PROSPERITA investiční společnost, a.s.
Konsolidační VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2004
Zpracovatel:
CONCENTRA, a.s.
V Orlové, duben 2005
1
Historie a současný vývoj mateřské společnosti a koncernu PROSPERITA
Mateřská investiční společnost, která má dnes obchodní firmu PROSPERITA investiční společnost, a.s., má své počátky již v roce 1991. Dne 21. listopadu 1991 vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským obchodním soudem v Ostravě, společnost TRADEINVEST investiční společnost, spol. s r. o. Společnost, jejíž základní kapitál činil 2 mil.Kč, založili pan Miroslav Kurka starší se svým synem panem Ing. Miroslavem Kurkou. Společnost byla založena za účelem zakládání a správy investičních privatizačních fondů včetně služeb, které souvisí s touto činností. Krátce po svém vzniku založila společnost jako jediný zakladatel „Fond PROSPERITA a.s.“, se sídlem v Orlové. Tento fond vznikl zápisem do obchodního rejstříku dne 21. ledna 1992 a při svém založení hospodařil se základním kapitálem ve výši 1 mil. Kč. Investiční společnost se zúčastnila první i druhé vlny kupónové privatizace. V průběhu první vlny kupónové privatizace v roce 1992 získal Fond Prosperita a.s. důvěru 14 350 držitelů investičních kupónů, za jejichž investiční body byl pořízen majetek v účetní hodnotě 1 228 mil. Kč. V červenci roku 1993 byl změněn název společnosti „Fond Prosperita a.s.“ na „PROSPERITA investiční fond, a.s.“ Ve druhé vlně privatizace, které se prostřednictvím fondu zúčastnilo 51 000 držitelů investičních kupónů byl získán majetek v účetní hodnotě 989 mil. Kč. V tomto období se v majetku investiční společnosti a fondu objevují první akcie obchodních společností, které jsou nyní zařazeny do konsolidačního celku. Patřily k nim například obchodní společnosti ENERGOAQUA, a. s., TOMA a.s., TESLA Karlín, a.s., OTAVAN Třeboň, a.s. a s postupem času další společnosti. V souladu s novelou zákona č. 248/1992 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech, byla v roce 1997 zahájena transformace společnosti TRADEINVEST investiční společnost spol. s r.o. na akciovou společnost. Na valné hromadě konané v prosinci roku 1997 bylo rozhodnuto, že společnost s ručením omezeným bude transformována na akciovou společnost s obchodní firmou TRADEINVEST investiční společnost, a.s. Základní kapitál akciové společnosti činil 40 mil. Kč a oba původní zakladatelé a jednatelé původní společnosti se stali akcionáři, každý s podílem na hlasovacích právech ve výši 50 %. Vlivem další novely zákona č. 248/1992 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech, byla v roce 2000 zahájena přeměna společnosti „PROSPERITA investiční fond, a.s. na otevřený podílový fond. Zároveň byl zpracováván projekt přeměny na otevřený podílový fond s názvem „PROSPERITA investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond globální. Součásti projektu bylo ustanovení, že za akcii původního investičního fondu se jmenovitou hodnotou 1 000 Kč bude emitováno 600 podílových listů otevřeného podílového fondu se jmenovitou hodnotou 1,- Kč. Tento projekt byl rozhodnutím Komise pro cenné papíry schválen a od srpna 2001 používá otevřený podílový fond názvu „PROSPERITA investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond globální“. 2
Postupnými kroky byly v průběhu několika let zvýšeny hlasovací podíly v nových společnostech, přičemž mezi nejvýznamnější patří podíly ve společnostech KDYNIUM a.s. Kdyně, Silniční technika, a.s., ALMET, a.s., MATE a.s. a KAROSERIA, a.s. Současným jediným předmětem podnikání obchodní společnosti „PROSPERITA investiční společnost, a.s.,“ je kolektivní investování.
O konsolidaci, vymezení konsolidačního celku V průběhu roku 2000 investiční společnost zhodnotila faktory určující společnosti zpracovávat konsolidovanou účetní závěrku. První zpracování konsolidované účetní závěrky bylo uskutečněno za účetní období roku 2001. Zpracováním konsolidované účetní závěrky pověřila mateřská společnost obchodní společnost CONCENTRA a.s., která zpracovala a distribuovala jménem mateřské společnosti pravidla konsolidace, konsolidovanou závěrku organizovala, a také zpracovala. PROSPERITA investiční společnost, a.s. je mateřskou společností pro 41 obchodních společností. Do konsolidace byla zařazena mateřská společnost a 28 ovládaných společností (účetních jednotek). Rok 2004 je čtvrtým rokem konsolidace. Pro tento rok byl vymezen konsolidační celek, který obsahuje následující společnosti : ( 1.0 ) Mateřská společnost Název : PROSPERITA investiční společnost, a. s. Sídlo : U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně Identifikace : IČ : 25820192 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 1884 Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace Mateřská společnost uvádí následující dceřiné a přidružené podniky, které pojala do konsolidačního celku. K jednotlivým podnikům uvádí jejich název, sídlo, IČ, údaj o zápise v obchodním rejstříku, stupeň závislosti (vlivu) a podílu (účasti) na základním kapitálu, použitou konsolidační metodu. ( 1.1.01 ) Název : PROSPERITA investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond globální Sídlo : U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně Identifikace : obhospodařovatel fondu je PROSPERITA investiční společnost, a.s. (mateřská společnost) IČ: 25 82 01 92 Stupeň závislosti : otevřený podílový fond neúčtuje o základním kapitálu Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.02 ) Název : ALMET, a. s. Sídlo : Ležáky 668, 501 25 Hradec Králové Identifikace : IČ : 46505156 / zapsáno Krajský soud v Hradci Králové, oddíl B, vložka 673 Stupeň závislosti : rozhodující (98,90 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace
3
( 1.1.03 ) Název : KAROSERIA , a. s. Sídlo : Heršpická 13, 656 92 Brno Identifikace : IČ : 46347453 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 776 Stupeň závislosti : rozhodující (62,62 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.04 ) Název : CONCENTRA a. s. Sídlo : U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně Identifikace : IČ : 60711302 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 1796 Stupeň závislosti: rozhodující (100 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.05 ) Název : České vinařské závody a. s. Sídlo : Bělehradská 7 / 13, 140 16 Praha 4 - Nusle Identifikace : IČ : 60193182 / zapsáno Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 2357 Stupeň závislosti: podstatný ( 53,73 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.06 ) Název : Dřevokombinát Vrbno, a. s. Sídlo : Jesenická 152, 793 26 Vrbno pod Pradědem, okres: Bruntál Identifikace : IČ : 45193754 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 356 Stupeň závislosti: rozhodující (57,42 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.07 ) Název : EA Invest, spol. s r.o. Sídlo : U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně Identifikace : IČ : 25392697 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl C, vložka 16970 Stupeň závislosti: rozhodující (100 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.08 ) Název : ENERGOAQUA, a. s. Sídlo : 1. máje 823, 756 61 Rožnov pod Radhoštěm Identifikace : IČ : 15503461 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 334 Stupeň závislosti: rozhodující ( 79,64 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.09 ) Název : ETOMA INVEST, spol. s r. o. Sídlo : U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně Identifikace : IČ : 63469138 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl C, vložka 16196 Stupeň závislosti: rozhodující (99,99 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.10 ) 4
Název : HIKOR Písek, a. s. Sídlo : Lesnická 157, 397 01 Písek Identifikace : IČ : 46678336 /zapsáno Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 507 Stupeň závislosti: rozhodující (62,14 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.11 ) Název : Karvinská stavební, a. s. Sídlo : Rudé armády 1868/15, 733 01 Karviná - Hranice Identifikace : IČ : 45192146 / zapsáno Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 374 Stupeň závislosti: rozhodující (87,15 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.12 ) Název : KDYNIUM a. s. Sídlo : Nádražní 104, 345 06 Kdyně Identifikace : IČ : 45357293 / zapsáno Krajský soud v Plzni, oddíl B, vložka 220 Stupeň závislosti: rozhodující (66,50 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.13 ) Název : MATE, a. s. Sídlo : Havránková 11, 619 62 Brno Identifikace : IČ : 46900322 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 829 Stupeň závislosti: rozhodující (87,21 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.14 ) Název : Niťárna Česká Třebová s.r.o. Sídlo : Dr. Beneše 116, 560 02 Česká Třebová Identifikace : IČ : 64824136 / zapsáno Krajský soud v Hradci Králové, oddíl C, vložka 8648 Stupeň závislosti: rozhodující (100 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.15 ) Název : NOPASS a. s. Sídlo : Partyzánská 78, 509 01 Nová Paka Identifikace : IČ : 63217171 / zapsáno Krajský soud v Hradci Králové, oddíl B, vložka 1253 Stupeň závislosti: rozhodující (100 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.16 ) Název : OTAVAN Třeboň a. s. Sídlo : Nádražní 641, 379 20 Třeboň Identifikace : IČ : 13503031 / zapsáno Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 88 Stupeň závislosti: rozhodující (73,47 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace
5
( 1.1.17 ) Název : OTA - CLUB s.r.o. Sídlo : Nádražní 641, 379 20 Třeboň, okr. Jindřichův Hradec Identifikace : IČ : 25192213 / zapsáno Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 8666 Stupeň závislosti: rozhodující (100 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.18 ) Název : PROTON, spol. s r.o. Sídlo : Kvitková 80, 760 01 Zlín Identifikace : IČ : 63488388 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl C, vložka 21 562 Stupeň závislosti: rozhodující (99,99 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.19 ) Název : PRŮMYSLOVÁ ČOV, a. s. Sídlo : Objízdná 1576, 765 02 Otrokovice, okr. Zlín Identifikace : IČ : 25342665 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 2371 Stupeň závislosti: rozhodující (66,01 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.20 ) Název : Silniční technika, a. s. Sídlo : Partyzánská 78, 509 01 Nová Paka Identifikace : IČ : 45534390 / zapsáno Krajský soud v Hradci Králové, oddíl B, vložka 594 Stupeň závislosti: rozhodující (68,14 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.21 ) Název : Strojírny Kohout, spol. s r.o. Sídlo : Klatovská 77, 345 06 Kdyně, Okres : Domažlice Identifikace : IČ : 25204572 / zapsáno Krajský soud v Plzni, oddíl C, vložka 8223 Stupeň závislosti: podstatný (34,16 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.22 ) Název : S.P.M.B., a. s. Sídlo : Řípská 1142 / 20, 627 00 Brno, okr. Brno - město Identifikace : IČ : 46347178 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 768 Stupeň závislosti: rozhodující (98,92 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.23 ) Název : Tesla Karlín, a. s. Sídlo : V Chotejně 9, 102 00 Praha 10 - Hostivař Identifikace : IČ : 60193182 / zapsáno Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 2357 Stupeň závislosti : rozhodující ( 66,95 %) Použitá konsolidační metoda : plná konsolidace
6
( 1.1.24 ) Název : TK GALVANOSERVIS s. r. o. Sídlo : V Chotejně 9, 102 00 Praha 10 - Hostivař Identifikace : IČ : 25608738 / zapsáno Městský soud v Praze, oddíl C, vložka 54468 Stupeň závislosti: podstatný (66,66 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.25 ) Název : TOMA, a. s. Sídlo : tř. T. Bati 1566, 765 82 Otrokovice, okr. Zlín Identifikace : IČ : 18152813 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 464 Stupeň závislosti: rozhodující (62,01 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.26 ) Název : TZP, a. s. Sídlo : Třebízského 92, 539 01 Hlinsko Identifikace : IČ : 48171581 / zapsáno Krajský soud v Hradci Králové, oddíl B, vložka 958 Stupeň závislosti: rozhodující (58,27 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.27 ) Název : Vinařství VR Rakvice s.r.o. Sídlo : Horní 391, 691 03 Rakvice Identifikace : IČ : 26311593 / zapsáno Krajský soud v Brně, oddíl C, vložka 43 182 Stupeň závislosti: rozhodující (100 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace ( 1.1.28 ) Název : VOS a. s. Sídlo : Nádražní 732, 397 01 Písek Identifikace : IČ : 46678034 / zapsáno Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 494 Stupeň závislosti: podstatný (70,52 %) Použitá konsolidační metoda: plná konsolidace Vývoj obchodních a výrobních záměrů Mateřská společnost usilovala ve čtvrtém roce konsolidace o uplatňování svého vlivu v obchodních společnostech tvořících konsolidační celek. Řízení těchto společností nebylo zajišťováno direktivně na základě jednotného plánu či postupu, ale působením zástupců mateřské společnosti ve statutárních a dozorčích orgánech ovládaných společností. Přitom společnosti zařazené do konsolidačního celku využívaly při svém rozhodování analýzy a doporučení, zpracovávané mateřským podnikem nebo povolanými poradenskými firmami. Hlavním cílem mateřské společnosti je zajišťování stálého rozvoje všech společností v souladu s předmětem jejich podnikání a dosahovat co nejlepších hospodářských výsledků. Pro zajištění tohoto cíle je nutné neustále upevňovat stávající pozice, rozvíjet se a prosazovat
7
na tuzemském a zahraničním trhu. Jednotlivé výrobní společnosti usilují o to, aby modernizací výrobního zařízení zajišťovaly v souladu s potřebou trhu produkci výrodků, které budou konkurenceschopné. Při řízení podniků je zachováván princip účelného hospodaření s vlastněným majetkem s cílem dosahování maximálního zisku. Vzhledem k různorodosti podnikatelských aktivit společností probíhá tento proces v každé společnosti samostatně. Výjimky tvoří společnosti s příbuzným výrobním sortimentem, které začínají spolupracovat ve výrobní i obchodní činnosti. Cílem spolupráce je dosahování oboustranně výhodných obchodních podmínek, vyšší efektivnost výrobního procesu, zvýšení kvality produkce a dosahování dalších efektů spojených se vzájemnou součinností.
Zhodnocení výrobní a ekonomické situace Aktivity obchodních společností zařazených do konsolidačního celku jsou zejména v těchto oborech podnikatelské činnosti : -
textilní průmysl, to je zejména výroba nití, výroba látek, upravování látek a šití pracovních a vycházkových oděvů;
-
metalurgický průmysl, to je zejména slévání železných a neželezných kovů, výroba odlitků z barevných kovů, přesné lití odlitků a služby s tím spojené a výroba hliníkových pístů do spalovacích motorů a kompresorů;
-
strojírenství, to je zejména výroba nadstaveb na nákladní automobily, stavba strojů s mechanickým pohonem, mechanická úprava tlakových hadic, vývoj a výroba strojů a zařízení pro stavby, opravy pozemních komunikací,
-
elektrotechnika, a to zejména výroba prvků a zařízení elektroniky, zejména v oboru telekomunikační techniky;
-
distribuce a výroba energií v rámci dané lokality;
-
výroba nápojů, to je zejména vín a jiných alkoholických nápojů vyráběných studenou cestou;
-
obchodování s cennými papíry, poradenská činnost;
-
pronájmy výrobních areálů a nebytových prostorů včetně souvisejících služeb.
Při naplňování výše uvedených aktivit dosáhl konsolidační celek následujících ekonomických výsledků, které představujeme v následujících základních ukazatelích, uvedených v tis. Kč.
8
Název ukazatele
Rok 2003
Rok 2004
Konsolidované výkony
3 000 915
2 567 441
220 675
240 818
Finanční výnosy Konsolidovaná aktiva z toho : Dlouhodobý majetek
5 243 551
5 098 299
2 681 714
2 711 838
Oběžná aktiva
2 541 055
2 372 677
Konsolidovaná pasíva z toho : Vlastní kapitál Menšinový vlastní kapitál
5 243 551
5 098 299
115 871 3 697 951
119 390 3 929 777
Cizí zdroje
1 358 815
995 709
Konsolidovaný výsledek hospodaření z toho : Výsledek hospod. bez menšin. podílů Menšinový výsledek hospodaření
- 138 980
174 790
- 38 232 - 100 748
80 173 94 617
Rozhodující pozitivní vliv na hospodaření konsolidačního celku mělo hospodaření společností PROSPERITA investiční společnost, a.s., České vinařské závody, a. s., ENERGOAQUA, a. s., HIKOR, a.s., KDYNIUM a.s., OTAVAN a.s., Silniční technika, a.s., TOMA a.s. a TESLA KARLÍN a.s., které oproti roku 2003 výrazně vylepšily hospodářské výsledky. V oblasti výzkumu a vývoje se mateřská společnost nezabývá technickou činností a nemá žádné výzkumné a vývojové pracoviště. Společnosti konsolidovaného celku vzhledem k různorodosti vyráběného sortimentu vystupují v oblasti výzkumu a vývoje zcela samostatně, tak aby uhájily své postavení na trhu V nejbližší době není uvažováno o žádné spolupráci ani s výraznějším navýšením objemu prostředků, vynaložených na výzkum a vývoj. Údaje o důležitých skutečnostech, vzniklých po účetní závěrce podniků Na mimořádné valné hromadě mateřské společnosti, konané dne 7. října 2004, bylo rozhodnuto, že společnost založí novou dceřinnou akciovou společnost s obchodním jménem „PROSPERITA holding, a.s.“ Tato společnost byla založena dne 4. února 2005, a to formou notářského zápisu. Základní kapitál společnosti, který činí 6 000 tis. Kč, byl plně splacen mateřskou společností „PROSPERITA investiční společnost, a.s.“
9
Vhledem k požadavkům § 77 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, je cílem založení této nové společnosti rozdělení podnikatelské činnosti současné mateřské společnosti na: a) činnost, související se správou celého koncernu „PROSPERITA“, b) kolektivní investování – obhospodařování fondu „PROSPERITA – OPF globální.“ Činnost uvedenou v bodě a) bude vykonávat současná společnost. Kolektivním investováním, uvedeným v bodě b) se bude zabývat nově založená společnost „PROSPERITA holding, a.s.“ Přepokládaný vývoj podniků konsolidačního celku Mateřská společnost PROSPERITA investiční společnost, a.s. má zájem na dalším efektivním rozvoji jednotlivých obchodních společností zařazených do konsolidačního celku. Cílem je další efektivní růst podniků podnikajících v metalurgickém průmyslu, strojírenství a dalších odvětvích. U společností, podnikajících v textilním průmyslu, probíhá restrukturalizace a stabilizace společností. V oblasti obhospodařování majetku fondu PROSPERITA –OPF globální bude představenstvo mateřské společnosti i budoucí nové investiční společnosti společně s portfolio manažery fondu usilovat o další růst majetku podílníků OPF, a to jak z hlediska počtu nově vydaných podílových listů, tak i růstem vlastního kapitálu fondu.
……………………………………………. Podpis statutárního orgánu účetní jednotky, která je mateřským podnikem
10
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA k 31. 12. 2004 (v celých tisících Kč)
Název a sídlo účetní jednotky
IKF: Rok: Měsíc: IČO:
2004 12 25 82 01 92
TEXT
Číslo řádku
Skutečnost v účet.období sledovaném minulém
b AKTIVA celkem
c 001
A.
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
002
B.
Dlouhodobý majetek
003
B. I
Dlouhodobý nehmotný majetek
004
B. I. 1.
Zřizovací výdaje
005
Konsolidační celek PROSPERITA investiční společnost, a.s. U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně
Označení
a
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill
009
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7. Nedokonč.dlouhodobý nehmotný majetek
011
8. Poskytnuté zálohy na DNM
012
B. II
Dlouhodobý hmotný majetek
013
B. II. 1.
Pozemky
014
2. Stavby
015
3. Samost.movité věci a soubory mov.věcí
016
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Základní stádo a tažná zvířata
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokonč. dlouhodobý hmotný majetek
020
8. Poskytnuté zálohy na DHM
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
B. III
Dlouhodobý finanční majetek
023
B. III 1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
024
2. Podíly v účet.jed. pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjč.a úvěr.ovl.a říz.osobám a úč.jed.pod podst.vlivem
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodob.finanční majetek
029
7. Poskyt.zálohy na dlouhodob.fin.majetek
030
B.IV.
Kladný / Záporný (-) konsolidační rozdíl
031
B.V.
Cenné papíry a podíly v ekvivalenci
032
11
1
5 098 299 0 2 711 838 7 169 0 781 3 877 1 026 0 763 722 0 3 267 277 416 623 2 125 855 579 692 0 0 1 027 106 929 21 147 16 004 137 004 0 0 111 878 0 25 100 26 0 -699 612 0
2
5 243 551 0 2 681 714 11 525 0 1 077 6 887 2 274 0 681 606 0 3 514 131 469 149 2 240 579 675 763 0 0 896 96 024 14 519 17 201 54 810 0 0 47 293 500 6 676 341 0 -898 752 0
Označení
TEXT
a
b PASIVA celkem
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I. 1.
Základní kapitál 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 3. Změny základního kapitálu
A. II.
Kapitálové fondy
A. II. 1.
Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceň.rozdíly z přecenění majetku 4. Oceň.rozdíly z přecenění při přeměnách
A. III.
Rezerv.fondy,neděl.fond a ost.fondy ze zisku
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let
A. V.
Výsl.hosp.běž. úč.obd.výk.zisku a ztráty v plném.rozsahu
A.VI.
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci
A.VII.
Konsolidační rezervní fond
B.
Cizí zdroje
B. I.
Rezervy
B. I. 1.
Rezervy podle zvlášt.právních předpisů 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 3. Rezerva na daň z příjmu 3. Ostatní rezervy
B. II.
Dlouhodobé závazky
B. II. 1.
Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám 3. Závazky k úč.jed. pod podstatným vlivem 4. Záv. ke společn., čl.družstva a účast.sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 6. Vydané dluhopisy 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 8. Dohadné účty pasivní 9. Jiné závazky
10. Odložený daňový závazek
12
Číslo
Skutečnost v účet. období
řádku
sledovaném
minulém
c
1
2
069
5 098 299
5 243 551
070
119 390
115 871
071
40 000
40 000
072
40 000
40 000
073
0
0
074
0
0
075
118 883
129 663
076
74 720
74 720
077
43 503
50 627
078
660
4 316
079
0
0
080
50 334
48 781
081
46 281
46 954
082
4 053
1 827
083
-170 000
-64 341
084
145 385
51 153
085
-315 385
-115 494
086
80 173
-38 232
087
0
0
088
0
0
089
995 709
1 358 815
090
97 886
94 655
091
93 486
88 533
092
0
0
093
383
0
094
4 017
6 122
095
196 666
120 465
096
13 738
0
097
0
0
098
0
0
099
0
0
100
0
500
101
76 000
76 000
102
0
2 877
103
0
1 178
104
13 093
21 908
105
93 835
18 002
Označení
TEXT
Číslo
Skutečnost v účet.období
a
b
řádku c
sledovaném 1
B. III.
Krátkodobé závazky
106
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
107
2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám
108
3. Závazky k účet.jed. pod podstatným vlivem
109
4. Záv. ke společn., čl.družstva a účast.sdružení
110
5. Závazky k zaměstnancům
111
6. Závazky ze sociál.zabezpeč a zdravot.pojišť.
112
7. Stát-daňové závazky a dotace
113
8. Krátkodobě přijaté zálohy
114
9. Vydané dluhopisy
115
10. Dohadné účty pasivní
116
11. Jiné závazky
117
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
118
B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
119
2. Krátkodobé bankovní úvěry
120
3. Krátkodobé finanční výpomoci
121
C. I. C. I.
Časové rozlišení
122
Výdaje příštích období
123
2. Výnosy příštích období
124
1.
D.
Menšinový vlastní kapitál
125
D. I.
Menšinový základní kapitál
126
D. II.
Menšinové kapitálové fondy
127
D. III.
Menšinové fondy ze zisku
128
D. IV.
Menšin.nerozděl.zisk (+), neuhraz.ztráta (-) min.let
129
D. V.
Menšin. výsledek hospodaření běž.účet.období
130
Datum
Podpis statutárního orgánu
548 384
943 520
182 305
285 473
0
0
0
0
2 363
2 218
71 919
63 946
30 485
55 258
24 996
54 755
14 358
13 443
0
0
26 282
24 540
195 676
443 887
152 773
200 175
46 030
27 857
57 685
171 044
49 058
1 274
53 423
70 914
3 333
5 268
50 090
65 646
3 929 777
3 697 951
3 583 486
3 940 233
624 935
364 337
135 516
180 385
-508 777
-686 256
94 617
-100 748
Zpracoval :
účetní jednotky, která je 25.04.2004
minulém 2
Ing. Otmar Sikora CONCENTRA a.s.
mateřským podnikem
13
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT k 31. 12. 2004 (v celých tisících Kč)
Název a sídlo účetní jednotky
IKF:
Konsolidační celek PROSPERITA investiční společnost, a.s. U Centrumu 751, 735 14 Orlová - Lutyně
Rok:
TEXT
Označení
a
b
I.
2004 12 Měsíc: 25 82 01 92 IČO:
Číslo
Skutečnost v účet. období
řádku
sledovaném
c
Tržby za prodej zboží
1
A.
Náklady vyložené na prodané zboží
2
+
Obchodní marže
3
Výkony
4
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
5
II. II. 1.
2. Změna stavu zásob vlastní výroby
6
3. Aktivace
7
B. B.
1.
B.
2.
Výkonová spotřeba
8
Spotřeba materiálu a energie
9
Služby
10
Přidaná hodnota
11
C.
Osobní náklady
12
C. 1.
Mzdové náklady
13
C. 2.
Odměny členů orgánů společnosti a družstva
14
C. 3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdrav.pojišt.
15
C. 4.
Sociální náklady
16
D.
Daně a poplatky
17
E.
Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot.majetku
18
III.
Tržby z prodeje dlouhod. majetku a materiálu
19
III. 1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
+
2.
Tržby z prodeje materiálu
21
Zůstat. cena prod.dlouhodob. majetku a mater.
22
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodob.majetku
23
2.
Prodaný materiál
24
Změna stavu rezerv a opr.položek v provozní oblasti a komplex.nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy
25
Ostatní provozní náklady
27
Převod provozních výnosů
28
F. F. G. IV. H. V. I.
*
26
Převod provozních nákladů
29
Zúčtování odpisu kladného konsol.rozdílů do nákladů
30
Zúčtování odpisu záporného konsol.rozdílů do výnosů
31
Provozní výsledek hospodaření konsolidovaný
32
14
1
minulém
2
115 845 100 544 15 301 2 567 441 2 607 064 -63 358 23 735 1 532 404 1 110 497 421 907 1 050 338 718 793 503 912 24 391 175 709 14 781 15 024 250 833 250 189 229 413 20 776 127 663 100 710 26 953
141 622 176 021 -34 399 3 000 915 3 040 764 -66 741 26 892 1 763 419 1 294 002 469 417 1 203 097 842 959 596 696 25 800 203 750 16 713 14 229 263 834 128 605 102 152 26 453 81 133 52 626 28 507
-16 976 52 366 94 849 0 0 0 42 836 205 543
201 421 106 248 187 210 0 0 0 83 878 -68 958
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
1
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
33
Prodané cenné papíry a podíly
34
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
35
VII. 1.
Výnos z podílů v ovl.a říz.osobách a v účet.jedn.pod podst.vliv.
36
170 979 187 285 411 0 277 134 30 453 1 044 652 0 -84 096 10 508 30 372 27 815 76 230 0 0 29 983 55 664 45 676 9 988 179 862 2 579 7 651 0 0 0 -5 072 0 174 790 80 173 94 617 0 174 790 230 454
VI. J.
2. Výnosy z ostat.dlouhodobých CP a podílů
37
3. Výnosy z ost. dlouhodobého finan. majetku
38
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
39
Náklady z finančního majetku
40
Výnosy z přecenění majetk. CP a derivátů
41
L.
Náklady z přecenění majetk. CP a derivátů
42
M.
Změna st.rezerv a opr.pol. ve finanční oblasti
43
K. IX.
X. N. XI. O. XII.
45
Ostatní finanční výnosy
46
Ostatní finanční náklady
47
Převod finančních výnosů
48 49
Finanční výsledek hospodaření konsolidovaný
50
Daň z příjmu za běžnou činnost
51
1.
- splatná
52
2.
- odložená
53
Výsledek hospodaření za běžnou činnost konsolidovaný
54
* Q.
** XIII. R. S. S.
44
Převod finančních nákladů
P.
Q.
Výnosové úroky Nákladové úroky
1. 2.
Mimořádné výnosy
55
Mimořádné náklady
56
Daň z příjmu z mimořádné činnosti
57
- splatná
58
- odložená
59
Mimořádný výsledek hospodaření konsolidovaný
60
T.
Převod podílu na výsl.hospod. společníkům
61
***
Výsledek hosp. za úč.obd.konsolid. bez podílu ekvivalence
62
*
z toho:
****
Datum
výsled.hosp.za úč.obd. bez menšinových podílů
63
menšinový výsledek hospodaření běžného účet.období
64
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci
65
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
66
Výsledek hospodaření před zdaněním konsolidovaný
67
Podpis statutárního orgánu
Zpracoval :
účetní jednotky, která je 25.04.2005
Skutečnost v účet. období sledovaném minulém
2 134 305 159 594 0 0 0 0 30 230 0 106 0 11 424 10 720 31 045 45 314 67 297 0 0 -48 685 21 014 49 819 -28 805 -138 657 12 011 13 322 -988 -701 -287 -323 0 -138 980 -38 232 -100 748 0 -138 980 -118 954
Ing. Otmar Sikora CONCENTRA a.s.
mateřským podnikem
15
Výkaz cash flow konsolidačního celku PROSPERITA investiční společnost, a. s. k 31. 12. 2004 P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5.
Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na začátku úč. období Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv Umořování opravné položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek, změna stavu rezerv Změna stavu přechodných účtů aktiv a pasiv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované nákladové úroky (s výjimkou kapitalizovaných úroků) Vyúčtované výnosové úroky
Běž.obd. rok 2004
Min. obd. rok 2003
1 237 904 174 790 78 899 207 997 0 3 231 -10 503 -112 397 -30864 30372 -10508 1571
1 021 654 -138 980 178 750 179 956 0 10 311 27 385 -22 183 -30230 31045 -10720 -6814
A.1.6.
Případné úpravy a ostatní nepeněžní operace
A*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z + A.1.)
253689
39770
A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3.
Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob
-5 783 -56 005 -89 430 139 652
139 774 41 523 -51 483 165 734
A.2.4.
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních ekvivalentů
0
-16 000
A**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A*+ A.2.)
247906
179544
A.3.
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků
-30 372
-31 045
A.4.
Přijaté úroky
10 508
10 720
A.5.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za min. období
-53772
-64975
A.6.
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti
-5072
-323
A***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A**+ A.3.+ A.4.+ A.5.+ A.6.+A.7.)
169 198
93 921
B.1. B.2. B.3. B.4.
Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Peněžní toky z nákupu podniku
-280957 399698 0 0
-355770 262910 -500 0
B***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1.+ B.2.+ B.3)
118741
-93360
C.1. C.2.
Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky
-263169 -80693
251519 -62718
C.2.1.
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, ev. rezervních fondů včetně složených záloh na toto zvýšení
-105921
-65273
C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5.
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů
-41159 67125 0 4176
-20035 28325 0 0
C.2.6.
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně a finanční vypořádání se společníky v. o. s. a komplementáři u k. s.
-4914
-5735
C.3.
Přijaté dividendy a podíly na zisku od podniků mimo konsol.celek
23632
26888
C***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1.+ C.2.+ C.3.)
-320230
215689
F.
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A***+ B***+ C***)
-32291
216250
R.
Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období (P+F)
1205613
1237904
16
