PROSPEKT AKCIÍ. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

PROSPEKT AKCIÍ

PROSPEKT AKCIÍ CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. 1.000 ks kmenových zaknihovaných akcií o jmenovité hodnotě každé akcie 100.000,- Kč ISIN: CZ0008042371 Tento dokument představuje prospekt (dále také jako „Prospekt“) akcií obchodní společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., IČO: 01769511, se sídlem Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze pod sp. zn. B 19178 (dále také jako „Emitent“). Tento Prospekt je vyhotoven pro účely přijetí akcií Emitenta k obchodu na regulovaném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s. (dále také jako „BCPP“). Emitent požádá o přijetí akcií k obchodu na regulovaném trhu BCPP. Emitent nehodlá jakékoli své akcie veřejně nabízet ve smyslu příslušných právních předpisů, ani nehodlá pověřit veřejným nabízením svých akcií jakoukoli třetí osobu. Tento Prospekt byl schválen rozhodnutím České národní banky (dále také jako „ČNB“) č.j. 2016/145512/CNB/570, sp.zn. S-Sp-2016/00047/CNB/572, ze dne 19.12.2016, které nabylo právní moci dne 22.12.2016. Tento Prospekt byl vyhotoven a informace v něm obsažené jsou aktuální ke dni 14.12.2016. Dojde-li před přijetím cenných papírů k obchodování na regulovaném trhu BCPP k podstatné změně v některé skutečnosti uvedené v tomto Prospektu nebo bude-li zjištěn významně nepřesný údaj a tato změna nebo nepřesnost by mohly ovlivnit hodnocení akcií, bude vyhotoven, předložen ČNB ke schválení a uveřejněn dodatek k tomuto Prospektu. Emitent bude v rozsahu stanoveném obecně závaznými právními předpisy a předpisy BCPP uveřejňovat zprávy o výsledcích svého hospodaření a své finanční situaci a plnit svou informační povinnost. Po datu přijetí akcií k obchodování musí zájemci o koupi akcií svá investiční rozhodnutí založit nejen na základě tohoto Prospektu, ale i na základě dalších informací, které mohl Emitent po datu vyhotovení tohoto Prospektu uveřejnit, či jiných veřejně dostupných informací. [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

1


PROSPEKT AKCIÍ

OBSAH 1.

DŮLEŽITÁ UPOZORNĚNÍ .......................................................................................................... 6

2.

SHRNUTÍ PROSPEKTU .............................................................................................................. 8

3.

RIZIKOVÉ FAKTORY ................................................................................................................. 22

3.1. RIZIKOVÉ FAKTORY SPOJENÉ S EMITENTEM............................................................ 22 3.2. RIZIKOVÉ FAKTORY VZTAHUJÍCÍ SE K AKCIÍM .......................................................... 29 4.

REGISTRAČNÍ DOKUMENT AKCIÍ VYDANÝCH EMITENTEM JAKO SUBJEKTEM KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ ..................................................................... 33

4.1. ODPOVĚDNÉ OSOBY ......................................................................................................... 33 4.2. OPRÁVNĚNÍ AUDITOŘI....................................................................................................... 33 4.3. VYBRANÉ FINANČNÍ ÚDAJE ............................................................................................. 34 4.4. RIZIKOVÉ FAKTORY............................................................................................................ 38 4.5. ÚDAJE O EMITENTOVI ....................................................................................................... 38 4.5.1.

Základní údaje .............................................................................................................. 38

4.5.2.

Historie a vývoj Emitenta ............................................................................................ 39

4.6. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA ............................................................................................. 39 4.7. PROVOZNÍ A FINANČNÍ PŘEHLED .................................................................................. 44 4.7.1.

Finanční situace ........................................................................................................... 44

4.7.2.

Provozní výsledky ........................................................................................................ 44

4.8. ZDROJE KAPITÁLU A OMEZENÍ JEJICH VYUŽITÍ ........................................................ 45 4.9. PROGNÓZY NEBO ODHADY ZISKU ................................................................................ 45 4.10. SPRÁVNÍ, ŘÍDÍCÍ A DOZORČÍ ORGÁNY A VRCHOLOVÉ VEDENÍ ........................... 45 4.10.1. Zakladatel Emitenta..................................................................................................... 45 4.10.2. Představenstvo Emitenta............................................................................................ 45 4.10.3. Dozorčí rada Emitenta ................................................................................................ 53 4.10.4. Vrcholové vedení Emitenta ........................................................................................ 57 4.10.5. Střet zájmů na úrovni správních, řídících a dozorčích orgánů a vrcholového vedení ..................................................................................................... 57 4.11. ODMĚNY A VÝHODY ........................................................................................................... 57 4.12. POSTUPY PŘEDSTAVENSTVA A DOZORČÍ RADY EMITENTA ................................ 58 4.12.1. Funkční období členů představenstva a dozorčí rady Emitenta .......................... 58 4.12.2. Dodržování principů správy a řízení společnosti .................................................... 58 4.13. ZAMĚSTNANCI ...................................................................................................................... 58 4.14. HLAVNÍ AKCIONÁŘI ............................................................................................................. 59

2


PROSPEKT AKCIÍ

4.15. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI ................................................................. 60 4.16. FINANČNÍ ÚDAJE O AKTIVECH A ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI A ZISKU A ZTRÁTÁCH EMITENTA ....................................................................................... 62 4.16.1. Historické finanční údaje ............................................................................................ 62 4.16.2. Pro forma finanční údaje ............................................................................................ 63 4.16.3. Dividendová politika .................................................................................................... 63 4.16.4. Soudní a rozhodčí řízení ............................................................................................ 63 4.16.5. Významná změna obchodní nebo finanční situace Emitenta ............................... 63 4.17. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE ............................................................................................................ 63 4.17.1. Základní kapitál ............................................................................................................ 63 4.17.2. Zakladatelské dokumenty a stanovy Emitenta ........................................................ 64 4.18. VÝZNAMNÉ SMLOUVY ....................................................................................................... 66 4.19. ÚDAJE TŘETÍCH STRAN A PROHLÁŠENÍ ZNALCŮ A PROHLÁŠENÍ O JAKÉMKOLIV ZÁJMU ........................................................................................................... 66 4.20. ZVEŘEJNĚNÉ DOKUMENTY ............................................................................................. 67 4.21. ÚDAJE O MAJETKOVÝCH ÚČASTECH ........................................................................... 67 4.22. INVESTIČNÍ CÍL A POLITIKA .............................................................................................. 67 4.22.1. Podrobný popis ............................................................................................................ 67 4.22.2. Limity zadlužení Emitenta .......................................................................................... 69 4.22.3. Regulační postavení Emitenta spolu s názvem regulačního orgánu v zemi sídla ...................................................................................................................... 70 4.22.4. Profil typického investora, kterému je Emitent určen ............................................. 70 4.23. INVESTIČNÍ OMEZENÍ......................................................................................................... 70 4.23.1. Prohlášení o investičních omezeních ....................................................................... 70 4.23.2. Možnost investic nad 20 % hrubých aktiv Emitenta ............................................... 70 4.23.3. Fyzické komodity ......................................................................................................... 70 4.23.4. Nemovitosti ................................................................................................................... 71 4.23.5. Derivátové finanční nástroje/nástroje peněžního trhu/měny................................. 91 4.24. POSKYTOVATELÉ SLUŽEB PRO EMITENTA ................................................................ 91 4.24.1. Výše kvantifikovatelných významných poplatků ..................................................... 91 4.24.2. Popis nekvantifikovatelných významných poplatků ............................................... 92 4.24.3. Prospěch poskytovatelů služeb Emitentovi ............................................................. 92 4.24.4. Poskytovatel služeb odpovědný za určení a výpočet hodnoty čistého obchodního jmění Emitenta ....................................................................................... 92 4.24.5. Popis všech možných důležitých střetů zájmů ........................................................ 92

3


PROSPEKT AKCIÍ

4.25. INVESTIČNÍ MANAŽER/PORADCI .................................................................................... 93 4.25.1. Investiční manažer ...................................................................................................... 93 4.25.2. Poradci .......................................................................................................................... 93 4.26. ÚSCHOVA .............................................................................................................................. 93 4.27. OCENĚNÍ ................................................................................................................................ 93 4.27.1. Popis postupu oceňování ........................................................................................... 93 4.27.2. Možnost pozastavení oceňování ............................................................................... 94 4.28. KŘÍŽOVÁ ODPOVĚDNOST................................................................................................. 94 4.29. FINANČNÍ ÚDAJE ................................................................................................................. 94 4.29.1. Analýza portfolia Emitenta.......................................................................................... 94 4.29.2. Hodnota čistého obchodního jmění na jednu Akcii ................................................ 96 5.

POPIS AKCIÍ................................................................................................................................ 97

5.1. ODPOVĚDNÉ OSOBY ......................................................................................................... 97 5.2. RIZIKOVÉ FAKTORY............................................................................................................ 97 5.3. PROHLÁŠENÍ O PROVOZNÍM KAPITÁLU....................................................................... 97 5.4. KAPITALIZACE A ZADLUŽENOST .................................................................................... 97 5.5. ZÁJEM FYZICKÝCH A PRÁVNICKÝCH OSOB ZÚČASTNĚNÝCH NA EMISI ........... 98 5.6. DŮVODY NABÍDKY A POUŽITÍ VÝNOSŮ ........................................................................ 98 5.7. ÚDAJE O K OBCHODOVÁNÍ PŘIJÍMANÝCH AKCIÍCH ................................................. 99 5.7.1.

Druh, třída, ISIN, Akcií ................................................................................................ 99

5.7.2.

Rozhodné právo ........................................................................................................... 99

5.7.3.

Forma a údaje o zaknihování .................................................................................... 99

5.7.4.

Měna emise Akcií ........................................................................................................ 99

5.7.5.

Práva spojená s Akciemi ............................................................................................ 99

5.7.6.

Usnesení, povolení a schválení, na jejichž základě byly Akcie emitovány....... 101

5.7.7.

Očekávané datum další emise Akcií ...................................................................... 101

5.7.8.

Omezení volné převoditelnosti Akcií....................................................................... 101

5.7.9.

Uvedení pravidel pro převzetí Akcií hlavním akcionářem (squeeze-out) a povinné odkoupení (sell-out) Akcií .......................................................................... 101

5.7.10. Uvedení veřejných nabídek převzetí učiněných třetími stranami vůči kapitálu Emitenta ....................................................................................................... 104 5.7.11. Údaje o daních z příjmu z Akcií ............................................................................... 104 5.8. PODMÍNKY NABÍDKY ........................................................................................................ 107 5.9. PŘIJETÍ K OBCHODOVÁNÍ A ZPŮSOB OBCHODOVÁNÍ .......................................... 107 5.10. PRODÁVAJÍCÍ DRŽITELÉ AKCIÍ ...................................................................................... 108

4


PROSPEKT AKCIÍ

5.11. NÁKLADY SPOJENÉ S EMISÍ .......................................................................................... 108 5.12. ZŘEDĚNÍ ............................................................................................................................... 108 5.13. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE .......................................................................................................... 108 6.

VŠEOBECNÉ INFORMACE ................................................................................................... 110

7.

FINANČNÍ PŘÍLOHY ................................................................................................................ 111

7.1. Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka Emitenta za období od 7.6.2013 do 31.12.2013 sestavená dle Českých účetních standardů.......................................... 111 7.2. Zpráva o ověření výkazu Přehled o peněžních tocích Emitenta za období od 7.6.2013 do 31.12.2013 sestaveného dle Českých účetních standardů..................... 133 7.3. Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka Emitenta za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 sestavená dle Českých účetních standardů.......................................... 138 7.4. Zpráva o ověření výkazu Přehled o peněžních tocích Emitenta za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 sestaveného dle Českých účetních standardů..................... 161 7.5. Nekonsolidovaná auditovaná zahajovací rozvaha Emitenta k 1.11.2014 sestavená dle Českých účetních standardů .................................................................... 166 7.6. Nekonsolidovaná auditovaná mezitímní účetní závěrka Emitenta za období od 1.11.2014 do 31.8.2016 sestavená dle Českých účetních standardů ......................... 182 7.7. Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. za období od 1.1.2013 do 31.12.2013 sestavená dle Českých účetních standardů .............................................................................................. 202 7.8. Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 sestavená dle Českých účetních standardů .............................................................................................. 219 8.

ZNALECKÉ POSUDKY ............................................................................................................ 239

8.1. Znalecký posudek č. 196-2016 ............................................................................................... 239 [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

5


PROSPEKT AKCIÍ

1. DŮLEŽITÁ UPOZORNĚNÍ Tento Prospekt je prospektem ve smyslu zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, v platném znění (dále také jako „zákon o podnikání na kapitálovém trhu“ nebo „ZPKT“), který Emitent vyhotovil jako jednotný dokument. Žádný státní orgán, s výjimkou ČNB, ani jiná osoba tento Prospekt neschválily. Jakékoli prohlášení opačného smyslu je nepravdivé. Emitent neschválil jakékoli jiné prohlášení nebo informace o Emitentovi nebo jeho akciích než jaké jsou obsaženy v tomto Prospektu. Na žádné takové jiné prohlášení nebo informace se nelze spolehnout jako na prohlášení nebo informace schválené Emitentem. Pokud není uvedeno jinak, jsou veškeré informace v tomto Prospektu uvedeny k datu vyhotovení tohoto Prospektu. Předání tohoto Prospektu kdykoli po datu jeho vyhotovení neznamená, že informace v něm uvedené jsou správné ke kterémukoli okamžiku po datu jeho vyhotovení. Rozšiřování tohoto Prospektu a nabídka, prodej nebo koupě akcií Emitenta jsou v některých zemích omezeny právními předpisy. Prospekt nebude registrovány, povolen ani schválen jakýmkoli správním či jiným orgánem jakékoli jurisdikce s výjimkou ČNB. Akcie Emitenta takto zejména nebudou registrovány v souladu se zákonem o cenných papírech Spojených států amerických z roku 1933 a nesmějí být nabízeny, prodávány nebo předávány na území Spojených států amerických nebo osobám, které jsou rezidenty Spojených států amerických, jinak než na základě výjimky z registrační povinnosti podle tohoto zákona nebo v rámci obchodu, který takové registrační povinnosti nepodléhá. Osoby, do jejichž držení se tento Prospekt dostane, jsou odpovědné za dodržování omezení, která se v jednotlivých zemích vztahují k nabídce, nákupu nebo prodeji akcií Emitenta nebo držbě a rozšiřování jakýchkoli materiálů vztahujících se k akciím. Nabyvatelům akcií Emitenta, zejména zahraničním, se doporučuje konzultovat se svými právními a jinými poradci ustanovení příslušných právních předpisů, zejména devizových a daňových předpisů České republiky, zemí, jejichž jsou rezidenty, a jiných příslušných států a dále všechny příslušné mezinárodní dohody a jejich dopad na konkrétní investiční rozhodnutí. Vlastníci akcií Emitenta, včetně všech případných zahraničních investorů, se vyzývají, aby se soustavně informovali o všech zákonech a ostatních právních předpisech upravujících držení akcií, a rovněž prodej akcií do zahraničí nebo nákup akcií ze zahraničí, jakožto i jakékoliv jiné transakce s akciemi a aby tyto zákony a právní předpisy dodržovali. Emitent bude v rozsahu stanoveném obecně závaznými právními předpisy a předpisy BCPP uveřejňovat zprávy o výsledcích svého hospodaření a své finanční situaci a plnit informační povinnost. Jakékoli předpoklady a výhledy týkající se budoucího vývoje Emitenta, jeho finanční situace, okruhu podnikatelské činnosti nebo postavení na trhu nelze pokládat za prohlášení či závazný slib Emitenta týkající se budoucích událostí nebo výsledků, neboť tyto budoucí události nebo výsledky závisí zcela nebo zčásti na okolnostech a událostech, které Emitent nemůže přímo nebo v plném rozsahu ovlivnit. Potenciální zájemci o koupi akcií by měli provést vlastní analýzu jakýchkoli vývojových trendů nebo výhledů uvedených v tomto Prospektu, případně provést další samostatná šetření, a svá investiční rozhodnutí založit na výsledcích takových samostatných analýz a šetření. Některé hodnoty uvedené v tomto Prospektu byly upraveny zaokrouhlením. Hodnoty uváděné pro tutéž informační položku se proto mohou v různých tabulkách mírně lišit

6


PROSPEKT AKCIÍ

a hodnoty uváděné jako součty v některých tabulkách nemusí být aritmetickým součtem hodnot, ze kterých vycházejí. Emitent nehodlá své akcie veřejně nabízet v České republice ani v zahraničí. Emitent nepověřil ani nehodlá pověřit jakéhokoli obchodníka či jinou osobu veřejným nabízením svých akcií a žádá všechny investory, do jejichž držení se akcie Emitenta dostanou, aby akcie Emitenta veřejně nenabízeli ve smyslu příslušných právních předpisů a aby dodržovali veškerá zákonná omezení týkající se nabídky akcií v České republice a v zahraničí. Vzhledem k tomu, že Emitent je investičním fondem kvalifikovaných investorů dle zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, v platném znění (dále také jako „ZISIF“), mohou být akcie Emitenta nabývány a následně drženy pouze investory splňujícími podmínky kvalifikovanosti investorů dle § 272 ZISIF. Z tohoto důvodu Emitent žádá všechny investory, aby dodržovali veškerá omezení týkající se nabývání, držení a pozbývání akcií Emitenta. [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

7


PROSPEKT AKCIÍ

2. SHRNUTÍ PROSPEKTU Následující shrnutí bylo připraveno v souladu se ZPKT, směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2003/71/ES o prospektu, který má být zveřejněn při veřejné nabídce nebo přijetí cenných papírů k obchodování, v platném znění (dále také jako „Směrnice o prospektu“) a nařízení Komise (ES) č. 809/2004, kterým se provádí Směrnice o prospektu, v platném znění. Shrnutí je sestaveno na modulární bázi s využitím požadavků na zveřejnění informací, které jsou známy jako „prvky“. Tyto prvky jsou číslovány v oddílech A až E (A.1 až E.7). Toto shrnutí obsahuje všechny prvky, jejichž začlenění je požadováno pro daný typ cenného papíru a emitenta. Vzhledem k tomu, že některé prvky nejsou pro tento typ shrnutí požadovány, mohou se v něm vyskytovat mezery v pořadí číslování jednotlivých prvků. Přestože může být vložení některého prvku požadováno pro toto shrnutí, s ohledem na typ cenného papíru a Emitenta je možné, že pro daný prvek nebude možné poskytnout žádnou relevantní informaci. V takovém případě je obsaženo krátké označení daného prvku, které je doplněno o slova „nepoužije se“.

A.1

Upozornění investory

ODDÍL A – ÚVOD A UPOZORNĚNÍ pro Toto shrnutí představuje úvod do prospektu. Jakékoliv rozhodnutí investora investovat do akcií Emitenta by mělo být založeno na zvážení Prospektu jako celku. V případě, že u soudu bude vznesena žaloba týkající se údajů uvedených v tomto Prospektu, může být žalující investor povinen nést náklady spojené s překladem prospektu vynaložené před zahájením soudního řízení, nestanoví-li příslušné právní předpisy jinak.

A.2

B.1 B.2

B.5

Osoba, která vyhotovila shrnutí Prospektu včetně jeho překladu, je odpovědná za správnost údajů v tomto shrnutí jen v případě, že je shrnutí Prospektu zavádějící nebo nepřesné při společném výkladu s ostatními částmi Prospektu, nebo že shrnutí Prospektu, při společném výkladu s ostatními částmi prospektu, neobsahuje informace uvedené v § 36 odst. 5 písm. b) ZPKT. Souhlas Emitenta Nepoužije se, Emitent souhlas pro použití prospektu neudělil. pro použití prospektu pro následnou nabídku akcií Obchodní firma a IČO Emitenta Sídlo, právní forma Emitenta, právní předpisy a země registrace

Skupina Emitenta

ODDÍL B - EMITENT CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (IČO 017 69 511) Emitent je akciovou společností založenou a existující podle práva České republiky, se sídlem Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4. Emitent provozuje svou činnost podle zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích (dále také jako „ZOK“), a ZISIF, a podle pravidel v nich stanovených. Emitent je součástí skupiny 75 obchodních společností, včetně zahraničních, přičemž 72 tuzemských obchodních

8


PROSPEKT AKCIÍ

společností tvořící koncern CENTRAL GROUP. Společnosti zřízené dle českého práva a zapsané v českém obchodním rejstříku se dobrovolně podřídily jednotnému řízení v rámci koncernu, jehož řídící osobou je CENTRAL GROUP a.s. Zahraniční společnosti CG CZ Ltd. (HE299988), BEXEE Limited (C57474) a BODENOP PTE. Ltd. v likvidaci (201129622E) jednotnému řízení v rámci koncernu podřízeny nejsou. Skupina je vrcholově vlastněna Mgr. Dušanem Kunovským, LL.M. (dále také jako „Skupina“).

Emitentovo postavení ve Skupině: je osobou ovládanou. Skupina se zabývá developmentu.

B.6

Akcionáři

činností

v oblasti

rezidenčního

Emitent je obchodní společností, která ve Skupině zajišťuje dlouhodobé zhodnocování aktiv kvalifikovaných investorů investováním do majetkových hodnot uvedených ve statutu Emitenta, zejména pak majetkových hodnot nemovitostního charakteru. K datu vyhotovení Prospektu má Emitent následující akcionáře: i. CENTRAL GROUP a.s. (IČO 242 27 757) ii. CENTRAL GROUP - divize nemovitosti, s.r.o. (IČO 251 34 779)

9


PROSPEKT AKCIÍ

Hlavním akcionářem Emitenta je obchodní společnost CENTRAL GROUP a.s., která má přímý podíl ve výši 50,3 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta. Obchodní společnost CENTRAL GROUP – divize nemovitosti, s.r.o. má přímý podíl ve výši 49,7 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta. Obchodní společnost CG CZ Ltd. má nepřímý podíl ve výši 50,3 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta, a to skrze 100 % podíl na základním kapitálu a hlasovacích právech obchodní společnosti CENTRAL GROUP a.s., která má přímý podíl na Emitentovi ve výši 50,3 %. Mgr. Dušan Kunovský má nepřímý podíl ve výši 100 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta, a to skrze své 100% podíly na základním kapitálu a hlasovacích právech obchodních společností CG CZ Ltd. a CENTRAL GROUP – divize nemovitosti, s.r.o.

B.7

Hlavní akcionář Emitenta nemá odlišná hlasovací práva. Vybrané hlavní Historická finanční data uvedená níže odkazují na účetní historické finanční období od 7. června 2013 do 31. prosince 2013, od 1. ledna údaje 2014 do 31. října 2014 a na mezitímní účetní závěrku sestavenou za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016. Data jsou ověřena auditorem. U všech uvedených údajů, tj. údajů za období od 7. června 2013 do 31. srpna 2016, se jedná o nekonsolidované finanční údaje, které jsou ve shodě s českými účetními standardy. Emitent vznikl 7. června 2013. V účetním období zahájeném 1. listopadu 2014 došlo k fúzi Emitenta se zanikající obchodní společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., IČO: 24232271, se sídlem Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4, jejíž rozhodný den byl stanoven na 1. listopadu 2014, a která byla zapsána do obchodního

10


PROSPEKT AKCIÍ

rejstříku 29. února 2016, díky níž mimo jiné vzrostla aktiva Emitenta o 497 mil. Kč, vlastní kapitál vzrostl o 28 mil. Kč a DHM vzrostl o 386 mil. Kč. V účetním období zahájeném 1. listopadu 2014 došlo k dvěma zvýšením základního kapitálu Emitenta o celkem 98 mil. Kč na současnou hodnotu 100 mil. Kč. S ohledem na výše uvedenou fúzi a zvýšení základního kapitálu Emitenta a související různou délku účetních období nejsou níže uvedené údaje zcela porovnatelné. Finanční situaci Emitenta vyjádřenou níže uvedenými ukazateli je třeba posuzovat v kontextu jeho vývoje, kdy majetek vstoupil do portfolia Emitenta až výše popsanou fúzí se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s. k 1.11.2014 v podobě pozemku v katastrálním území Žižkov v Praze 3 a na něm rozvíjeného developerského projektu Residence Garden Towers, po jehož dokončení v září 2016 tvoří nemovitostní porfolio fondu 710 bytových a nebytových jednotek (včetně samostatných sklepů). Historické finanční údaje:

11


PROSPEKT AKCIÍ

Aktiva fondu jsou tvořena především investicí do (k 31.8.2016) nedokončených bytových a nebytových jednotek. Tato investice po realizování výše popsané fúze se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., která skokově navýšila aktiva fondu, postupně - dle průběhu výstavby – nadále rostla a k 31.8.2016 tvoří 83% aktiv fondu. Kolaudace všech jednotek proběhla 5.9.2016. Nárůst vlastního kapitálu je způsoben zejména poskytnutím příplatků mimo základní kapitál a navyšováním základního kapitálu, což kryje i rostoucí neuhrazenou ztrátu minulých let vzniklou před dokončením bytových a nebytových jednotek. Ukazatel NAV poklesl – i přes růst vlastního kapitálu – s ohledem na skutečnost, že k 1.11.2014 bylo Emitentem vydáno pouze 20 kusů akcií a k 31.8.2016 je vydáno 1000 ks akcií. Emitent je v rámci aktuálního účetního období k 31.8.2016 ve ztrátě necelých 27 mil. Kč, neboť veškeré výnosy realizuje až v posledních čtyřech kalendářních měsících roku 2016, kdy bude postupně převádět v září 2016 dokončené bytové a nebytové jednotky na klienty na základě dříve podepsaných smluv. Ukazatele z výkazu peněžních toků reflektují stav, kdy jsou v aktuálním účetním období zejména inkasovány zálohy od

12


B.8

B.9 B.10

B.11

B.33

B.34

PROSPEKT AKCIÍ

klientů, které jsou následně použity na financování výstavby. Stav finančních prostředků v rámci tohoto účetního období vzrostl. klíčové Nepoužije se, neboť v Prospektu nejsou obsaženy pro forma forma finanční informace.

Vybrané pro finanční informace Prognózy či odhady zisku Výhrady ve zprávě auditora

Výhrady k provoznímu kapitálu Další údaje

Popis investičního cíle a politiky, včetně případných investičních omezení, kterými se bude Emitent řídit, a popis použitých nástrojů

Nepoužije se, neboť Emitent prognózu ani odhad zisku neučinil. Zprávy auditora o historických finančních údajích Emitenta byly bez výhrad. Auditor ve své zprávě k nekonsolidované mezitímní účetní závěrce Emitenta za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016 auditor uvedl vedle bezvýhradného výroku následující zvýraznění skutečnosti: „Upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 1. přílohy k mezitímní účetní závěrce, kde společnost upozorňuje, že minulé účetní období není plně srovnatelné s běžným účetním obdobím z důvodu sloučení společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. do společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. s rozhodným dnem 1. listopadu 2014. Jako srovnatelné období jsou tímto uváděna data ze zahajovací rozvahy společnosti k 1. listopadu 2014 a výkazu zisku a ztrát jsou uvedeny pouze hodnoty za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016. Tato skutečnost nepředstavuje modifikaci našeho výroku.“ Nepoužije se, neboť Emitent má za to, že má dostačující provozní kapitál pro jeho současné potřeby (platí po dobu alespoň 12 měsíců od data Prospektu). Emitent odkazuje na údaje z prvku B.1, B.2, B.5, B.6, B.7, B.8, B.9, B.10, C.3 a C.7 uvedeného v tomto shrnutí Prospektu. Stran údajů o hlavních údajích o hlavních rizicích, která jsou specifická pro Emitenta Emitent odkazuje na údaje z prvku D.1 uvedeného v tomto shrnutí Prospektu. Investičním cílem Emitenta je dosahovat stabilního zhodnocování aktiv nad úrovní výnosu dlouhodobých úrokových sazeb prostřednictvím dlouhodobých investic do nemovitých věcí, akcií a obchodních podílů, movitých věcí účelově spojených s nemovitostmi, vkladů v bankách, dluhopisů, tuzemských a zahraničních akcií, cenných papírů, nástrojů peněžního trhu, pohledávek nabytých za úplatu, poskytnutých úvěrů a půjček či majetku nabytého při přeměnách obchodních společností, kterých bude Emitent účasten Emitent v souladu s obecně závaznými předpisy investuje do ve statutu Emitenta definovaných typů aktiv, a to za podmínek (např. investiční limity) ve statutu Emitenta uvedených, přičemž převážným typem aktiv, do kterých Emitent investuje, jsou rezidenční nemovitostní projekty v Hlavním městě Praze. Zároveň pak Emitent v menší míře může investovat i do jiných typů aktiv, včetně finančních

13


PROSPEKT AKCIÍ

instrumentů nabízených na finančním trhu. Emitent dodržuje při své činnosti investiční limity stanovené ve statutu Emitenta a v § 90 a 91 nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování, ve znění pozdějších předpisů. Dle statutu Emitent dodržuje následující investiční limity: 

Hodnota jedné investice do jedné nemovitosti (pozemku) včetně jejích součástí a příslušenství (, resp. hodnota obchodního podílu jedné „nemovitostní společnosti“ může tvořit maximálně 35 % hodnoty majetku Emitenta, přičemž hodnota příslušenství nemůže přesáhnout 25 % hodnoty nemovitosti, jejímž je příslušenstvím;



Emitent může investovat do akcií, podílů či jiných forem účasti v obchodních společnostech, které nejsou nemovitostními společnostmi, až 45 % hodnoty majetku Emitenta. Hodnota jedné investice (tj. akcií, obchodního podílu resp. jiné formy účasti na jedné společnosti) může tvořit maximálně 35 % celkové hodnoty majetku Emitenta.



Celkový podíl hodnoty pohledávek nabývaných do majetku Emitenta může tvořit maximálně 45 % celkové hodnoty majetku Emitenta; to se nepoužije u pohledávek na výplatu peněžních prostředků z účtu v české nebo cizí měně za některou z osob uvedených v § 72 odst. 2 ZISIF.



Fond může nabývat do majetku Fondu movité věci a jejich soubory, které jsou spojené s provozem a ochranou aktiv až do výše 40 % celkového majetku Emitenta. Movité věci, které nejsou spojené s nemovitostmi nebo ostatními aktivy, může Emitent nabývat až do výše 5 % celkového majetku Emitenta.



B.35

Podíl likvidního majetku (tj. volných finančních prostředků na běžných bankovních účtech nebo spořicích účtech s kratší než tříměsíční výpovědní lhůtou) bude zpravidla nižší než 50 %. Minimální podíl likvidního majetku Emitenta na celkovém majetku Emitenta je 3 %, resp. minimálně 500.000,- Kč, jakmile přesáhne hodnota majetku Emitenta 16,6 mil. Kč. Limity zápůjček Emitent může uzavírat smlouvy o přijetí úvěru nebo zápůjčky a/nebo páky do souhrnné výše představující dvacetinásobek majetku Emitenta Emitenta. V případě přijetí úvěru nebo zápůjčky za účelem pořízení, udržení či zlepšení stavu nemovitostních aktiv může takto přijatý úvěr nebo zápůjčka dosahovat maximálně 95 % hodnoty pořizovaného aktiva. Emitent může poskytovat zápůjčky nebo úvěry do souhrnné

14


B.36

B.37

B.38

B.39

B.40

PROSPEKT AKCIÍ

výše 95 % hodnoty majetku Emitenta (bez ohledu na počet dlužníků) jakékoli fyzické či právnické osobě za podmínek obvyklých v běžném obchodním styku. Popis Emitent je investičním fondem kvalifikovaných investorů regulačního s právní osobností ve smyslu ustanovení § 8 odst. 1 a postavení ustanovení § 95 odst. 1 písm. a) ZISIF, jehož Emitenta spolu s obhospodařovatel není oprávněn přesáhnout rozhodný limit názvem dle ustanovení § 16 ZISIF, a který se řídí ustanoveními ZISIF regulačního a jeho prováděcích předpisů, jakož i evropských předpisů orgánu v zemi, v v oblasti kolektivního investování (v rozsahu úpravy fondů níž je registrován kvalifikovaných investorů). Regulačním orgánem Emitenta je ČNB, a to vzhledem k tomu, že Emitent je registrován v České republice. Stručný popis Akcie Emitenta mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými profilu typického investory ve smyslu ustanovení § 272 ZISIF. investora, kterému je Emitent je určen kvalifikovanému investorovi ve smyslu Emitent určen. ZISIF, který z hlediska vztahu k rizikům spojeným s investováním do Emitenta preferuje nemovitostní investice, případně doplňkově vyvažuje své celkové investiční portfolio jinými typy aktiv. Investiční horizont je deset (10) let případně více. Zkušenosti s investováním jsou doporučeny tříleté a delší zkušenosti s nákupem nemovitostí jako investice v ČR, případně zkušenosti s tímto způsobem investování nabyté i v jiných zemích. Expozice Nepoužije se, neboť Emitent neinvestuje více než 20 % Emitenta (více hrubých aktiv Emitenta přímo nebo nepřímo do jediného než 20 % hrubých podkladového aktiva, do jednoho, ani do více subjektů aktiv) kolektivního investování, které mohou dále investovat více než 20 % hrubých aktiv do dalších subjektů kolektivního investování, ani více než 20% hrubých aktiv Emitenta není vystaveno riziku bonity nebo platební schopnosti kterékoli protistrany. Expozice Nepoužije se, neboť Emitent neinvestuje více než 40 % Emitenta (více svých hrubých aktiv do jiného subjektu kolektivního než 40 % hrubých investování. aktiv) Popis Administrátor Emitenta: poskytovatelů Administrátorem Emitenta, jako investičního fondu služeb pro kvalifikovaných investorů dle ZISIF, je obchodní společnost Emitenta včetně AMISTA investiční společnost, a.s., IČO: 7437558, se sídlem maximální výše Pobřežní 620/3, Praha 8, PSČ 186 00, zapsaná v obchodním splatných rejstříku vedeném Městským soudem v Praze pod sp. zn. B poplatků 10626 (dále také jako „AMISTA“). Roční úplata administrátorovi Emitenta činí 600 tis. Kč. Depozitář Emitenta: Depozitářem Emitenta je obchodní společnost Česká spořitelna, a.s., IČO: 452 44 782, se sídlem Olbrachtova 1929/62, Praha 4, PSČ 14000, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze pod sp. zn. B 1171 (dále také jako „Depozitář“). Měsíční paušální úplata Depozitáři v souladu s depozitářskou smlouvou činí 20 tis. Kč.

15


PROSPEKT AKCIÍ

Pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti Emitenta: Subjektem vykonávajícím některé činnosti související s obhospodařováním Emitenta, činnost compliance a činnost interního auditu je AMISTA. Úplata za činnosti související s obhospodařováním Emitenta činí 240 tis. Kč ročně. Znalecké služby: Roční náklady na znalecké služby související s oceněním nemovitostí činí cca 40 tis. Kč (v závislosti na počtu zpracovávaných posudků a počtu oceňovaných položek).

B.41

B.42

Správa nemovitostí: Nemovitosti Emitenta jsou spravovány obchodní společností JiViŠ, IČO: 267 50 805. Náklady na správu nemovitostí Emitenta za období od 1. listopadu 2014 do 31.8.2016 byly dosud nulové, neboť do portfolia fondu vstoupily bytové a nebytové jednotky až v září 2016. Odhad nákladů na správu nemovitostí Emitenta za období od 1.9.2016 do 31.12.2016 činí 4,3 mil. Kč, a odhad těchto nákladů za rok 2017 činí 3,5 mil. Kč. Totožnost a Emitent nespolupracuje s investičním manažerem, regulační status investičním poradcem, uschovatelem, svěřenským správcem investičního nebo fiduciářem (včetně jakýchkoli ujednání o delegované manažera, úschově), vyjma spolupráce s Depozitářem, jehož totožnost investičního je uvedena v prvku B.40 tohoto shrnutí Prospektu, jehož poradce, regulační status ve vztahu k Emitentovi je depozitář dle uschovatele, ustanovení § 60 a násl. ZISIF, a jehož regulačním orgánem svěřenského je ČNB, a to vzhledem k tomu, že Depozitář je registrován správce nebo v České republice. fiduciáře Popis, jak často Majetek a dluhy Emitenta se oceňují reálnou hodnotou. bude určována Reálná hodnota nemovitostí, jakož i možných movitých věcí v hodnota čistého majetku Emitenta je stanovována minimálně jedenkrát ročně obchodního jmění znaleckým posudkem, a to k poslednímu dni účetního Emitenta a jak období. Způsob stanovení reálné hodnoty ostatního majetku bude tato a závazků Emitenta stanoví ZISIF a prováděcí právní hodnota čistého předpis. Znalecký posudek o ocenění reálné hodnoty obchodního jmění nemovitostí, jakož i možných movitostí v majetku Emitenta sdělována provede k tomu oprávněná osoba se souhlasem investorům obhospodařovatele Emitenta. V případě náhlé změny okolností ovlivňující cenu nemovitostí v majetku Emitenta provede Emitent bez zbytečného odkladu poté, co se o takovýchto okolnostech dozví, nový znalecký posudek reflektující aktuální okolnosti ovlivňující cenu majetku Emitenta (dále jen „mimořádné ocenění“). Při přepočtu hodnoty aktiv vedených v cizí měně se použije kurz devizového trhu České národní banky vyhlášený Českou národní bankou a platný v den, ke kterému se přepočet provádí. Ukazatel NAV (net asset value, tj. čisté obchodní jmění) na jednu akcii Emitenta je stanovován a zveřejňován v souladu

16


B.43

B.44

B.45

B.46

Odpovědnost zastřešujícího subjektu kolektivního investování Vybrané hlavní historické finanční údaje subjektu kolektivního investování Popis portfolia Emitenta

se statutem Emitenta minimálně čtyřikrát ročně, a to na internetových stránkách Emitenta www.centralgroup.cz/central-group-uzavreny-investicni-fond-ii pod odkazem „Dokumenty“. Zároveň bude tento ukazatel součástí výroční zprávy Emitenta. Nepoužije se, Emitent není zastřešujícím subjektem kolektivního investování, a tedy nemůže vzniknout křížové odpovědnost mezi třídami nebo mezi investicemi do jiných subjektů kolektivního investování. Emitent odkazuje na údaje uvedené v prvku B.7 tohoto souhrnu Prospektu.

Nemovitostní portfolio Emitenta k 5.9.2016, tj. k datu kolaudace obsahuje: - celkem 710 bytových a nebytových jednotek (včetně samostatných sklepů) v katastrálním území Žižkov v Praze 3, v celkové hodnotě 2.530 mil. Kč dle znaleckého ocenění (cena bez DPH).

Nemovitostní portfolio Emitenta k 21.11.2016, tj. po převodu 432 jednotek na klienty v období 6.9.2016 – 21.11.2016 obsahuje: - celkem 278 bytových a nebytových jednotek (včetně samostatných sklepů) v katastrálním území Žižkov v Praze 3, v celkové hodnotě 1.067 mil. Kč dle znaleckého ocenění (cena bez DPH). Poslední hodnota Poslední auditorem ověřená hodnota čistého obchodního čistého jmění na jednu Akcii před vyhotovením tohoto Prospektu činí obchodního jmění 173.005,- Kč byla vypočtena k datu 31.8.2016. Emitenta na jednu akcii Emitenta Poslední auditorem neověřená hodnota čistého obchodního jmění na jednu Akcii před vyhotovením tohoto Prospektu činí 1.188.050,- Kč byla vypočtena k datu 31.10.2016.

C.1

Popis akcií

C.2 C.3

Měna emise akcií Počet vydaných a splacených Akcií

C.4

PROSPEKT AKCIÍ

ODDÍL C - AKCIE Základní kapitál Emitenta tvoří kmenové akcie na jméno, o jmenovité hodnotě 100.000,- Kč každé akcie, vydané jako zaknihované cenné papíry (dále také jako „Akcie“). ISIN kód Akcií je CZ0008042371 Česká koruna. Ke dni vyhotovení Prospektu činí základní kapitál Emitenta 100.000.000,- Kč a sestává z 1.000 kusů Akcií, o jmenovité hodnotě 100.000,- Kč každé akcie.

Akcie byly úplně splaceny v době jejich vydání. Práva spojená Akcie zakládají shodná práva, a to i pro účely hlasování. Na s Akciemi základě stanov Emitenta a ZOK mají akcionáři zejména právo:

17


PROSPEKT AKCIÍ

účastnit se valné hromady a hlasovat na ní, na podíl na zisku Emitenta (dividenda), uplatnit přednostní právo v případě zvýšení základního kapitálu Emitenta a iv. na podíl na likvidačním zůstatku. Omezení Převoditelnost Akcií není omezena. Akcie však s ohledem na převoditelnosti skutečnost, že Emitent je fondem kvalifikovaných investorů, Akcií mohou nabývat pouze kvalifikovaní investoři dle ustanovení § 272 ZISIF. Přijetí k obchodní Emitent požádá o přijetí Akcií k obchodování na regulovaném na regulovaném trhu BCPP. trhu Dividendová Emitent nemá stanovenou zvláštní dividendovou politiku. politika Dividendy (podíl na zisku) mohou být vypláceny v souladu s obecně platnými principy pro výplatu podílu na zisku dle ZOK. i. ii. iii.

C.5

C.6

C.7

Emitent dosud nevyplácel žádné dividendy.

D.1

ODDÍL D - RIZIKA Hlavní údaje o Hlavní specifická rizika týkající se Emitenta a jeho odvětví jsou hlavních rizicích, následující: která jsou  riziko vyplývající z koncentrace Emitent v souladu specifická pro se svojí investiční strategií investuje převážně do Emitenta a jeho nemovitostních aktiv nacházejících se zejména v odvětví hlavním městě Praha a jeho blízkém okolí;  riziko snížení hodnoty nemovitostí – riziko, že dojde ke snížení hodnoty nemovitosti v důsledku jejího opotřebení nebo poškození;  úvěrové riziko – riziko, že emitent investičního nástroje v majetku Emitenta či protistrana smluvního vztahu (při realizaci konkrétní investice) nedodrží svůj závazek, případně dlužník pohledávky tuto pohledávku včas a v plné výši nesplatí;  riziko nedostatečné likvidity – riziko, že určité aktivum Emitenta nebude zpeněženo včas za přiměřenou cenu a že Emitent z tohoto důvodu nebude schopen dostát svým závazkům v době, kdy se stanou splatnými;  riziko vypořádání – riziko, že transakce s majetkem Emitenta může být zmařena v důsledku neschopnosti protistrany obchodu dostát svým závazkům a dodat majetek nebo zaplatit ve sjednaném termínu;  tržní riziko – riziko, že hodnota majetku, do něhož Emitent investuje, může stoupat nebo klesat v závislosti na změnách ekonomických podmínek, úrokových měr a způsobu, jak trh příslušný majetek vnímá;  operační riziko – riziko, že dojde ke ztrát+ majetku vyplývající z nedostatečných či chybných vnitřních procesů, ze selhání provozních systémů či lidského faktoru, popř. z vnějších událostí;  riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy (nebo jiného opatrování) – riziko, které může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo v jiném

18


PROSPEKT AKCIÍ

opatrování majetek Emitenta; riziko spojené s investicemi do movitých věcí – riziko, že movité věci budou postiženy vadami, jejichž důsledkem může být snížení hodnoty majetku Emitenta, přičemž toto riziko je k datu vyhotovení Prospektu nulové, když Emitent do movitých věcí neinvestuje;  riziko spojené s investicemi do nemovitostí – zejména riziko omezené likvidity u nemovitostí, na kterých váznou zástavní nebo jiná práva třetích osob, dále riziko nedostatečné infrastruktury potřebné k využívání nemovitosti a riziko vyplývající z oceňování nemovitostí;–  riziko spojené s investicemi do akcií, podílů resp. jiných forem účastí v obchodních společnostech z pohledu jejich specifického zaměření – riziko spojené se specifickým zaměřením obchodních společností; obecně u všech obchodních společností se pak jedná o podnikatelské riziko spojené s možností poklesu tržní ceny podílu Emitenta na takové obchodní společnosti;  riziko stavebních vad – riziko, spočívající v možných stavebních vadách nemovitostí v majetku Emitenta, která mohou způsobit pokles hodnoty těchto nemovitostí;  riziko právních vad – riziko spojené s právními vadami (např. zástavní právo u nemovitostí apod.), které mohou způsobit pokles hodnoty majetku Emitenta;  riziko zrušení Emitenta – riziko, že Emitent bude ze zákonem stanovených důvodů zrušen;  riziko spojené s investicemi do pohledávek a zápůjček – riziko spojené s poskytováním zápůjček, tedy riziko spojené s výnosností nabývaných pohledávek spojené s rizikem právních vad a rizikem vypořádání;  riziko nestálé hodnoty Akcií – riziko, že v důsledku skladby majetku Emitenta a způsobu jeho obhospodařování může být hodnota Akcií nestálá;  riziko vyplývající z ingerence třetí osoby poskytující úvěr či zápůjčku – riziko nepřípustného zásahu osoby poskytující úvěr či zápůjčku, resp. zásahu nepřiměřeného rozsahu či povahy do majetkové sféry Emitenta, a to i za předpokladu, že Emitent neporuší žádné vzájemné smluvní či zákonné ujednání;  riziko střetu zájmů – riziko, že dojde ke střetu zájmů mezi Emitentem a dalšími subjekty, které jsou s ním ve vztahu. Hlavní specifická rizika týkající Akcií jsou následující:  obecné riziko investování do cenných papírů – riziko spojené s tím, že investování do cenných papírů není zaručená investice, a tedy hodnota investice může klesat či se investice může stát zcela bezcennou;  riziko nedostatečné likvidity Akcií – riziko spojené s tím, že Akcie nebude moci akcionář převést na jinou osobu za její skutečnou hodnotu, když nabývání Akcií podléhá pravidlům ZISIF a Akcie tak mohou nabývat pouze 

D.3

Hlavní údaje o hlavních rizicích, která jsou specifická pro Akcie

19


















E.1

Celkové čisté výnosy a odhad celkových nákladů emise/nabídky a odhadované náklady účtované investorovi

PROSPEKT AKCIÍ

kvalifikovaní investoři dle § 272 ZISIF; tržní riziko - riziko, že hodnota Akcie může stoupat nebo klesat v závislosti na změnách ekonomických podmínek, úrokových měr a způsobu, jak trh příslušný majetek vnímá; dividendové riziko – riziko, že Emitent nebude vyplácet dividendy z Akcií, když rozhodnutí o výplatě dividend závisí na ekonomické výkonnosti Emitenta a rozhodnutí valné hromady Emitenta, riziko možného ředění základního kapitálu – riziko spojené s možným zvyšováním základního kapitálu Emitenta jinými investory v souladu s příslušnými právními předpisy; riziko různého zdanění výnosů z Akcií – riziko spojené s tím, že zdanění jednotlivých investorů je ovlivněno jejich postavením, daňovým domicilem a jejich statusem (fyzické osoby či právnické osoby); riziko neúplných informací poskytovaných investorům do Akcií – riziko spojené s tím, že Emitent neposkytne investorům úplné informace, které by mohly ovlivnit jejich rozhodnutí o investici do Akcií; riziko související s dodržováním limitů pro nabytí, držbu a pozbytí Akcií tzv. kvalifikovanými investory dle ZISIF – zdánlivé či zakázané nabytí či prodej Akcií – riziko spojené s tím, že pokud nebude dodrženo ustanovení § 272 ZISIF při převodu Akcií, bude se považovat takový převod za zdánlivý, tj. právně nedojde převodu vlastnického práva k Akciím; riziko pozastavení obchodování s Akciemi a riziko vyloučení Akcií z obchodování – riziko spojené s tím, že obchodování s Akciemi na regulovaném trhu BCPP může být pozastaveno nebo mohou být Akcie vyloučeny z obchodování na regulovaném trhu BCPP. Není zaručeno, že obchodování s Akciemi na regulovaném trhu BCPP nebude pozastaveno, ani že Akcie nebudou vyloučeny z obchodování na regulovaném trhu BCPP. Pozastavení obchodování s Akciemi či vyloučení Akcií z obchodování může ovlivnit cenu nebo likviditu Akcií. riziko změn právní úpravy týkající se Akcií – riziko spojené se změnami právních předpisů, které upravují Akcie či Emitenta (ZOK, ZISIF, ZPKT apod.).

ODDÍL E - NABÍDKA Emitent očekává, že se celkové náklady umístění Akcií Emitenta na regulovaný trh BCPP budou pohybovat kolem částky 100.000,- Kč. Výše poplatků spojených s nabytím Akcií Emitenta na regulovaném trhu (regulovaném trhu BCPP) bude závislá a bude se odvíjet od poplatků vyžadovaných podle příslušných obchodních podmínek jednotlivých členů BCPP, přičemž ve chvíli vyhotovení Prospektu se tyto poplatky pohybují dle kvalifikovaného odhadu Emitenta v rozmezí řádově od 100,-

20


PROSPEKT AKCIÍ

Kč až do jednotek tisíc Kč, a to vždy v závislosti na objemu investice investora do Akcií Emitenta a podmínkách konkrétního člena BCPP, skrze kterého investor investici provede.

E.2a

E.3

E.4

E.5

E.6

E.7

Emitent nebude v rámci umístění Akcií na regulovaný trh BCPP účtovat investorům žádné náklady. Důvody nabídky, Nepoužije se, neboť Prospekt není vyhotovován za účelem použití výnosů a nabídky Akcií investorům, nýbrž za účelem přijetí Akcií odhadovaná čistá k obchodování na regulovaném trhu BCPP. částka výnosů Popis podmínek Nepoužije se, neboť Prospekt není vyhotovován za účelem nabídky nabídky Akcií investorům, nýbrž za účelem přijetí Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP. Popis jakéhokoli Emitent neeviduje žádný zájem, který by byl významný zájmu, který je v souvislosti s přijetím Akcií k obchodování na regulovaném pro trhu BCPP, a to včetně zájmů konfliktních. emisi/nabídku významný, včetně zájmů konfliktních Název osoby Nepoužije se, neboť Prospekt není vyhotovován za účelem nebo subjektu nabídky Akcií investorům, nýbrž za účelem přijetí Akcií nabízejícího k obchodování na regulovaném trhu BCPP. cenný papír k prodeji Částka a Nepoužije se, neboť Prospekt není vyhotovován za účelem procento nabídky Akcií investorům, nýbrž za účelem přijetí Akcií okamžitého k obchodování na regulovaném trhu BCPP. zředění vyplývajícího z nabídky Odhadované Emitent nebude v rámci umístění Akcií na regulovaný trh náklady, které BCPP účtovat investorům žádné náklady. emitent nebo předkladatel Výše poplatků spojených s nabytím Akcií Emitenta na nabídky účtuje regulovaném trhu (regulovaném trhu BCPP) bude závislá a investorovi bude se odvíjet od poplatků vyžadovaných podle příslušných obchodních podmínek jednotlivých členů BCPP, přičemž ve chvíli vyhotovení Prospektu se tyto poplatky pohybují dle kvalifikovaného odhadu Emitenta v rozmezí řádově od 100,Kč až do jednotek tisíc Kč, a to vždy v závislosti na objemu investice investora do Akcií Emitenta a podmínkách konkrétního člena BCPP, skrze kterého investor investici provede.

[ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

21


PROSPEKT AKCIÍ

3. RIZIKOVÉ FAKTORY Tato kapitola pojednává o rizikových faktorech, které jsou spojené s investicí do Akcií, a o rizikových faktorech, které by mohly ovlivnit budoucí schopnost Emitenta dosahovat zisků. Zde uvedený výčet rizik pak nemůže nahradit poradenský rozhovor s kompetentním investičním poradcem/specialistou. Investiční rozhodnutí nemůže být učiněno pouze na základě zde uvedených skutečností, neboť investiční rozhodnutí musí být učiněno i v kontextu celkových potřeb, investičních cílů, zkušeností, znalostí a při zohlednění celkové finanční situace každého investora; z tohoto důvodu se v jednotlivých případech doporučuje poradenský rozhovor s investičním poradcem/specialistou před uskutečněním investice do Akcií. Pořadí, v kterém jsou jednotlivé rizikové faktory v této kapitole uvedené, nesouvisí s pravděpodobností, s kterou se mohou jednotlivá rizika vyskytnout ani s rozsahem, s jakým mohou potenciálně ovlivnit Emitenta. Zároveň nelze vyloučit, že se neobjeví v budoucnu zcela jiné zdroje rizik, tedy rizika, jejichž výskyt je z dnešní perspektivy zcela nepravděpodobný nebo jejichž výskyt je z dnešního pohledu spojen jenom s velmi malým vlivem na Emitenta. Výskyt jednotlivých rizik nebo nepříznivá souhra výskytu několika rizik najednou mohou mít negativní vliv na Emitenta a tedy mohou vést k tomu, že Emitent nebude schopen (nebo jenom omezeně) dosahovat zisků. V zcela nejnepříznivějším případě pak může dojít i k insolvenci Emitenta a k celkové ztrátě investice do Akcií. 3.1. i.

RIZIKOVÉ FAKTORY SPOJENÉ S EMITENTEM

Riziko vyplývající z koncentrace Emitent v souladu se svojí investiční strategií investuje převážně do nemovitostních aktiv v hlavním městě Praha a jeho blízkém okolí. S ohledem na počáteční fázi budování portfolia jsou nyní veškeré nemovitosti – bytové a nebytové jednotky – alokovány v katastrálním území Žižkov, v dalším období se počítá s širší teritoriální diverzifikací. Emitent hodnotí toto riziko aktuálně jako střední, které se však bude nadále v čase snižovat. Skladba nemovitostního portfolia Emitenta (k 21.11.2016):

Struktura portfolia dle dispozice (ne)bytové jednotky

1+kk

1+kk(A)

2+kk

2+kk(A)

3+kk

4+kk

Samostatný sklep

22


PROSPEKT AKCIÍ

Pozn. (A) – ateliér – nebytová jednotka

Struktura portfolia dle hodnoty (ne)bytových jednotek na základě znaleckého ocenění

1+kk

1+kk(A)

2+kk

2+kk(A)

3+kk

4+kk

Samostatný sklep

23


PROSPEKT AKCIÍ

Průměrná velikost (ne)bytové jednotky v portfoliu (v m2) 120 100 80 60 40 20 0 1+kk

1+kk(A)

2+kk

2+kk(A)

3+kk

4+kk

Znalecký posudek oceňující nemovitý majetek Emitenta byl vyhotoven k 5.9.2016 (k tomu více vizte část 4.23.4. Prospektu, přičemž tento znalecký posudek není součástí rizikových faktorů). Hlavní složka portfolia Emitenta je tvořena bytovými či nebytovými jednotkami (kolaudace 5.9.2016). ii.

Riziko snížení hodnoty nemovitostí Riziko snížení hodnoty nemovitostí nacházejících se v portfoliu Emitenta, tj. že dojde ke snížení hodnoty nemovitosti v důsledku jejího opotřebení nebo poškození. Vzhledem k tomu, že se Emitent zaměřuje na realizaci developerských projektů s následným prodejem, tak lze riziko opotřebení vyhodnotit jako nízké. Riziko poškození je ošetřeno již ve smlouvách o dílo (blíže viz riziko stavebních vad níže).

iii.

Úvěrové riziko Riziko spojené s případným nedodržením závazků protistrany Emitenta, tj. že emitent investičního nástroje v majetku Emitenta či protistrana smluvního vztahu (při realizaci konkrétní investice) nedodrží svůj závazek, případně dlužník pohledávky Emitenta tuto pohledávku včas a v plné výši Emitentovi nesplatí. K datu vyhotovení prospektu Emitent nevykazuje žádné poskytnuté úvěry.

iv.

Riziko nedostatečné likvidity

24


PROSPEKT AKCIÍ

Riziko nedostatečné likvidity spočívající v tom, že určité aktivum Emitenta nebude zpeněženo včas za přiměřenou cenu a že Emitent z tohoto důvodu nebude schopen dostát svým závazkům v době, kdy se stanou splatnými. K datu vyhotovení Prospektu Emitent nevykazuje žádné přijaté úvěry.

Výše uvedená tabulka zobrazuje skutečnost, že nejnižší likvidity dosahoval Emitent v průběhu realizace developerského projektu Residence Garden Towers, kdy byly inkasované zálohy od klientů použity na výstavbu bytových a nebytových jednotek. Po dokončení projektu v září 2016 a s tím souvisejícím příjmu doplatků za jednotky a zúčtování dříve přijatých záloh při jejich převodu na klienta ukazatele peněžní i pohotové likvidity výrazně vzrostly. Riziko nedostatečné likvidity v budoucnu lze vyhodnotit jako nízké, neboť se v uplynulém období jednalo o první projekt Emitenta a nyní již vygeneroval potřebné finanční rezervy pro případné komplikace v dalších projektech. v.

Riziko vypořádání Riziko zmaření transakce s majetkem Emitenta v důsledku neschopnosti protistrany obchodu, tj. především fyzických osob kupujících jednotlivé bytové či nebytové jednotky z majetku Emitenta. Riziko vypořádání je posuzováno při schvalování každé transakce Emitenta. Vzhledem k transakční historii Emitenta, kdy zatím k významnému nedodržení závazků ze strany protistrany Emitenta nedošlo, lze toto riziko označit jako nízké.

vi.

Tržní riziko Riziko poklesu hodnoty majetku, do něhož Emitent investuje, v závislosti na změnách ekonomických podmínek, hospodářských cyklů odvětví rezidenčního developmentu (výnosový potenciál v období boomu, významný pokles v období recese či krize odvětví), úrokových měr a způsobu, jak trh příslušný majetek vnímá. K tomuto riziku se vztahuje rovněž politické riziko (pravděpodobnost změny politické situace, která negativně ovlivní investiční nástroj), riziko změny platného právního řádu a riziko regionální (tj. investiční politika je zaměřena na úzce vymezený region, kde je třeba počítat i s aspektem neočekávaných přírodních katastrof). I v případě diverzifikace portfolia Emitenta nelze toto riziko úplně vyloučit.

25


PROSPEKT AKCIÍ

Při posuzování tržního rizika se bere v úvahu filozofie investic Emitenta a skladba portfolia. Tržní riziko je posuzováno při schvalování každé transakce Emitenta. Riziko lze vyhodnotit jako nízké až střední. vii.

Operační riziko Riziko ztráty majetku vyplývající z nedostatečných či chybných vnitřních procesů Emitenta, ze selhání provozních systémů či lidského faktoru, popř. z vnějších událostí. Toto riziko pak může být umocněno v případě zřízení zajišťovacích mechanismů ve prospěch věřitele Emitenta. Při posuzování operačního rizika se bere v úvahu fungování systému vnitřní a vnější kontroly Emitenta, kterou vyhodnocuje v rámci vnitřní kontroly Emitent a interní auditor, který odpovídá za vyhodnocování jednotlivých projevů operačního rizika a spolupodílí se na odhalování potenciálních možných nových projevů operačního rizika. V rámci vnější kontroly je operační riziko eliminováno v rámci činnosti depozitáře Emitenta. V transakční historii Emitenta zatím nedošlo k selhání v oblasti operačního rizika. Rozsah kontroly ze strany depozitáře je smluvně ošetřen depozitářskou smlouvou, depozitář vykonává zejména úschovu a evidenci peněžních prostředků, úschovu nepeněžního majetku emitenta (zaknihované cenné papíry v jeho vlastnictví), kontroluje vydávání a následné případné dispozice s akciemi Emitenta, vede evidenci stavu majetku Emitenta a průběžně ověřuje stav kontrolovaného majetku. Riziko lze vyhodnotit jako nízké.

viii.

Riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy (nebo jiného opatrování) Riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy (nebo jiného opatrování) může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo v jiném opatrování majetek Emitenta. Aktuálně nemá Emitent v úschově žádný majetek.

ix.

Riziko spojené s investicemi do movitých věcí Riziko spojené s možnými vadami věci movité, a to např. vadami skrytými nebo vadami, které vyvstanou až po delším časovém období. V případě vady věci movité, která je součástí souboru generující pravidelný či nepravidelný výnos, může dojít k narušení výkonnosti celého souboru věcí movitých. Toto riziko lze snížit smluvní odpovědností za vady a zajištěním kvalitního záručního a pozáručního servisu. Důsledkem těchto vad může být snížení hodnoty věcí movitých a jejich souborů a zvýšené náklady na opravy atd. Toto riziko lze snížit důkladným právním i věcným auditem předcházející nabytí takového aktiva. S ohledem na nynější investiční politiku Emitenta, kdy do movitých věcí není investováno, je aktuální riziko nulové.

x.

Riziko spojené s investicemi do nemovitostí a do obchodních společností Riziko spojené s následujícími specificky zaměřenými investicemi: a. Investice do nemovitostí – existuje zvýšené riziko omezené likvidity u nemovitostí, na kterých váznou zástavní nebo jiná práva třetích osob,

26


PROSPEKT AKCIÍ

dále existuje riziko nedostatečné infrastruktury potřebné k využívání nemovitosti a riziko vyplývající z oceňování nemovitostí. Nabývá-li obchodní společnost, na níž má Emitent podíl, do svého majetku stavby výstavbou, existuje riziko jejich vadného příp. pozdního zhotovení, v důsledku čehož může obchodní společnosti vzniknout škoda. Vzhledem k povaze majetku existuje rovněž riziko zničení takového aktiva, ať již v důsledku jednání třetí osoby či v důsledku vyšší moci. V souladu s investičními cíli může Emitent nabývat do svého majetku nemovitostní aktiva v podobě pozemků, rezidenčních projektů a domů, průmyslových areálů pro výrobu a skladování, budov pro zdravotnická zařízení, budov pro vzdělání a školicí střediska, administrativních budov a center, hotelových komplexů a jiných rekreačních objektů, logistických parků, multifunkčních center a nemovitých energetických zařízení. Emitent může též nabývat nemovitosti výstavbou. Při výběru vhodných nemovitostí nabývaných do majetku Emitenta se zohledňuje zejména poloha nabývaných nemovitostí v oblastech České republiky, kde lze důvodně předpokládat, že v krátkodobém nebo střednědobém horizontu dojde k pozitivnímu cenovému vývoji. Tyto aspekty jsou posuzovány a vyhodnocovány při každé transakci Emitenta. Reálná hodnota nemovitostí (reálnou hodnotou v návaznosti na ZISIF je cena tržní neboli cena obvyklá) v majetku Emitenta je stanovována minimálně jedenkrát ročně znaleckým oceněním, a to ke dni 31.12. každého kalendářního roku. Znalecké ocenění provádí k tomu oprávněná osoba se souhlasem představenstva Emitenta. Aktuálně Emitent (dle znaleckého posudku vyhotoveného k 5.9.2016 – k tomu více vizte část 4.23.4. Prospektu, přičemž tento znalecký posudek není součástí rizikových faktorů) vlastní nemovitostní aktiva ve výši 2.530 mil. Kč (ve znalecké ceně bez DPH). b. Investice do obchodních společností – existuje u nich podnikatelské riziko. V důsledku tohoto rizika může dojít k poklesu tržní ceny podílu v obchodní společnosti či k úplnému znehodnocení (úpadku obchodní společnosti), resp. nemožnosti prodeje podílu v obchodní společnosti. Podnikatelská rizika jsou souhrnný pojem pro všechna rizika, která zásadním způsobem ovlivňují podnikání. Jedná se zejména o tato rizika: i. Provozní rizika – riziko plynoucí z výpadku plynulého provozu či poruchy. Mezi tato rizika patří výpadky elektrické energie, poruchy a havárie. ii. Ekonomická a finanční rizika – investiční riziko (tj. odhad ziskovosti a spolehlivosti investice), pojistná rizika (tj. odhad velikosti rizika a pravděpodobnosti pojistné události), riziko insolvence, měnová rizika, úvěrová rizika. iii. Tržní riziko iv. Legislativní riziko (tj. riziko spojené s legislativní úpravou podnikání) v. Politická rizika vi. Projektová rizika (tj. vnější rizika a omezení, komunikační rizika, technologická rizika) vii. Ekologická rizika V důsledku podnikatelského rizika může dojít k poklesu tržní ceny podílů v obchodní společnosti či k úplnému znehodnocení (úpadku) obchodní společnosti.

27


PROSPEKT AKCIÍ

Aktuálně Emitent nevlastní žádné obchodní podíly. Riziko lze vyhodnotit, s ohledem zaměření vlastněných obchodních společností a zaměření Emitenta, jako nízké. xi.

Riziko stavebních vad Hodnota majetku Emitenta se může snížit v důsledku stavebních vad nemovitostí nabytých do majetku Emitenta. V transakční historii Emitenta se vyskytují pouze drobné stavební vady řešené v rámci záruky se zhotoviteli. Podrobné podmínky reklamací, včetně záruční doby, jsou ošetřeny v příslušných smlouvách o dílo. Aktuální generální zhotovitel stavby v rámci projektu Rezidence Garden Towers v Praze na Žižkově poskytuje záruční dobu po dobu 72 měsíců, kterou lze považovat za standardní záruční dobu a která bude sjednána i v dalších smluvních vztazích s budoucími zhotoviteli dalších projektů. Zhotovitelé jsou ověřování a vybíráni i dle jejich historie a referencí. Existující riziko je případné riziko vypořádání, které spočívá v možnosti vyhlášení úpadku zhotovitele. S ohledem na výše uvedené lze riziko vyhodnotit jako nízké.

xii.

Riziko právních vad Hodnota majetku Emitenta se může snížit v důsledku právních vad aktiv nabytých do majetku Emitenta, tedy například v důsledku existence zástavního práva třetí osoby, pachtu, nájemního vztahu, resp. předkupního práva. Riziko právních vad je pečlivě prověřováno při schvalování každé transakce Emitenta spojené s investováním do nemovitostí (katastr nemovitostí, obchodní a živnostenský rejstřík, insolvenční rejstřík atd.). V transakční historii Emitenta nedošlo k žádnému ekonomickému dopadu v důsledku rizika právních vad.

nepříznivému

S ohledem na transakční historii Emitenta lze riziko vyhodnotit jako nízké. xiii.

Riziko zrušení Emitenta Emitent může být zrušen vedle důvodů stanovených v obecně závazných právních předpisech i z důvodů stanovených v ZISIF pro investiční fondy kvalifikovaných investorů s právní osobností. Emitent může být ze zákonem stanovených důvodů zrušen, a to zejm. z důvodu:  rozhodnutím o přeměně Emitenta.  odnětím povolení k činnosti Emitenta, např. v případě, jestliže do 12 měsíců ode dne vzniku nedosáhne fondový kapitál alespoň částky odpovídající 1.250.000 EUR.  žádostí o odnětí povolení. ČNB rovněž odejme povolení k činnosti Emitenta, jestliže bylo vydáno rozhodnutí o jeho úpadku. Aktuálně nebylo vydáno rozhodnutí o odnětí povolení činnosti Emitenta, o jeho úpadku, nebyl zamítnut insolvenční návrh a nebylo odejmuto povolení k činnosti obhospodařovatele Emitenta.

28


PROSPEKT AKCIÍ

Emitent dosáhl v zákonné lhůtě objemu fondového kapitálu vyššího než 1.250.000 EUR. Riziko lze vyhodnotit jako nízké. xiv.

Riziko spojené s investicemi do pohledávek a zápůjček Investice do pohledávek jsou založeny na odhadu průměrné výnosnosti nabývaných pohledávek vždy však posuzováno v určitém časovém a hodnotovém intervalu. Výnosnost konkrétní pohledávky proto nelze individualizovat. Předpokladem průměrného výnosu je tak nejen vyšší individuální výnosnost určité pohledávky, nýbrž současně i v jiných případech výnosnost nižší. Pohledávky jsou zpravidla nabývány za cenu nižší, než činí jejich jmenovitá hodnota, a to přiměřeně k riziku jejich vymožení. Investice do pohledávek a zápůjček je tak nezbytné vnímat současně i z pohledu dalších shora zmíněných rizik, a to zejména rizika právních vad (o existenci pohledávky či jejího zajištění často probíhá spor), rizika vypořádání (na dlužníka může být prohlášen úpadek) a rizika druhotné platební neschopnosti Emitenta. Aktuálně Emitent neinvestuje do žádné pohledávky.

xv.

Riziko nestálé hodnoty V důsledku skladby majetku Emitenta a způsobu jeho obhospodařování může být hodnota akcií nestálá. Jednotlivá aktiva pořizovaná do majetku Emitenta podléhají vždy tržním a úvěrovým rizikům a určité míře volatility (kolísavosti) finančních trhů. To může mít vliv na nestálost aktuální hodnoty cenných papírů vydaných Emitentem.

xvi.

Riziko vyplývající z ingerence třetí osoby poskytující úvěr či zápůjčku Bez ohledu na skutečnost, že Emitent postupuje v souladu s pravidly pro přijímání úvěrů a zápůjček stanovených ve statutu, nelze zcela vyloučit riziko nepřípustného zásahu této osoby, resp. zásahu nepřiměřeného rozsahu či povahy do majetkové sféry Emitenta, a to i za předpokladu, že Emitent neporuší žádné vzájemné smluvní či zákonné ujednání. Důsledkem může být finanční ztráta. Snížením frekvence rizika je důkladné právní posouzení uzavíraných smluv (tj. vyloučení rizika smluvního plnění a závazkových vztahů). Toto riziko je pečlivě posuzováno při každé transakci.

xvii.

Riziko střetu zájmů Vzhledem k tomu, že subjekty poskytující Emitentovi odborné služby (např. Depozitář) poskytují své služby i jiným fondům kvalifikovaných investorů, nelze zcela vyloučit střetu zájmů mezi Emitentem a dalšími subjekty. Z tohoto důvodu má Emitent zavedeny interní postupy, pomocí kterých řídí případné střety zájmů. Aktuálně Emitent neeviduje žádný střet zájmů.

3.2. i.

RIZIKOVÉ FAKTORY VZTAHUJÍCÍ SE K AKCIÍM

Obecné riziko investování do cenných papírů Potenciální investor do cenných papírů si musí sám podle svých poměrů určit vhodnost takové investice. Každý investor by měl především: a. mít dostatečné znalosti a zkušenosti k účelnému ocenění cenných papírů, výhod a rizik investice do cenných papírů, a ohodnotit informace obsažené v tomto Prospektu;

29


PROSPEKT AKCIÍ

b. mít znalosti o přiměřených analytických nástrojích k ocenění a přístup k nim, a to vždy v kontextu své konkrétní finanční situace, investice do cenných papírů a jejího dopadu na své celkové investiční portfolio; c. mít dostatečné finanční prostředky a likviditu k tomu, aby byl připraven nést všechna rizika investice do cenných papírů; d. úplně rozumět cenným papírům (především tomuto Prospektu) a být seznámen s chováním či vývojem jakéhokoliv příslušného ukazatele nebo finančního trhu; a e. být schopen ocenit (buď sám nebo s pomocí finančního poradce) možné scénáře dalšího vývoje ekonomiky, úrokových sazeb nebo jiných faktorů, které mohou mít vliv na jeho investici a na jeho schopnost nést možná rizika. ii.

Riziko nedostatečné likvidity Akcií I přesto, že Emitent požádá o přijetí Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP, nemůže existovat ujištění, že se vytvoří dostatečně likvidní trh s Akciemi, a to i z důvodu, že v souvislosti s přijetím k obchodování na regulovaném trhu BCPP nedojde k veřejné nabídce nových či stávajících Akcií k nabytí pro investory. Pokud se trh následně vytvoří, tj. v případě, že budou alespoň některé Akcie nabídnuty ze strany stávajících investorů do Emitenta na regulovaném trhu nabídnuty k nákupu, a že tu budou investoři, kteří budou mít zájem Akcie koupit, nebude zajištěno, že takový trh bude po určitou dobu trvat, resp. že bude dostatečně likvidní. Na případném nelikvidním trhu nemusí být investor schopen kdykoliv prodat Akcie v adekvátním časovém období za adekvátní tržní cenu. Toto riziko je pak dále umocněno relativně nízkým počtem Akcií, jejichž jmenovitá hodnota (a hodnota čistého obchodního jmění připadají na jednu akcii) je poměrně vysoká, přičemž Akcie mohou nabýt pouze osoby splňující podmínky na kvalifikované investory dle § 272 ZISIF. Z výše uvedených důvodů se tak dá předpokládat, že Akcie nebudou tolik likvidní jako jiné cenné papíry obchodované na BCPP či jiných regulovaných trzích.

iii.

Tržní riziko Riziko poklesu tržní ceny Akcií. Potenciální investor do cenných papírů by měl mít znalosti ohledně stanovení tržní ceny Akcií a dopadu různých skutečností na jejich tržní cenu, včetně možného poklesu tržní ceny. Vzhledem k tomu, že Emitent převážně investuje do aktiv nemovitostní povahy, bude se tržní cena Akcií s velkou pravděpodobností odvíjet od hodnoty Emitentem vlastněného majetku, ke které může být připočtena prémie v podobě ocenění odhadu budoucích výnosů majetku Emitenta. Zároveň je toto riziko spojeno s rizikem nedostatečné likvidity, které může způsobit nedostatečnou poptávku po Akciích, a tím snížit jejich cenu na trhu, zvláště pak ve chvíli, jestliže se některý ze stávajících akcionářů Emitenta rozhodne nabídnout na trhu větší množství Akcií.

iv.

Dividendové riziko Potenciální investor by měl investovat do Akcií s vědomím, že výnos z Akcií ve formě dividendy není garantovaným výnosem a jeho případná výše se odvíjí, mimo jiné, od tržních podmínek a finančního stavu Emitenta. Ekonomická výkonnost Emitenta v předešlých letech nezaručuje budoucí rozvoj jeho podnikatelských činností a finanční situace, a proto investoři

30


PROSPEKT AKCIÍ

nemohou spoléhat na historické finanční údaje jako na předpověď Emitentovy budoucí výkonnosti. V této souvislosti Emitent uvádí, že neexistuje dividendová politika Emitenta a konečné rozhodnutí o případné výplatě dividend záleží na valné hromadě Emitenta, tj. na rozhodnutí akcionářů, kteří vlastní většinu Akcií Emitenta. Emitent dosud – vzhledem ke své krátké historii – dividendy nevyplácel. v.

Riziko možného ředění základního kapitálu Potenciální investor by měl investovat do Akcií s vědomím, že dodatečným zvýšením základního kapitálu Emitenta (kde zároveň akcionář neupíše příslušnou část nových Akcií) se jeho podíl na Emitentovi relativně sníží.

vi.

Riziko různého zdanění výnosů z Akcií Potenciální kupující či prodávající Akcií by si měli být vědomi, že mohou být nuceni zaplatit daně nebo jiné nároky v souladu s obecně závaznými právními předpisy, které se na ně v dané situaci aplikují. Daňový systém, který se vztahuje na Emitenta, držbu a převod Akcií, se řídí ZDP, který stanoví pro tzv. základní investiční fond sazbu daně 5 %. Emitent by se měl přijetím Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP stát základním investičním fondem, přičemž nelze zcela vyloučit, že se v budoucnu může hodnocení postavení Emitenta coby základního investičního fondu změnit. Předmětem daně z příjmů fyzických nebo právnických osob jsou příjmy (výnosy) z prodeje akcií podle příslušných ustanovení zákona o dani z příjmů. Režim zdanění příjmů nebo zisků jednotlivých investorů/akcionářů závisí na platných daňových předpisech, které nemusí být pro každého investora/akcionáře shodné. V případě nejistoty investora/akcionáře ohledně režimu jeho zdanění se doporučuje využít služeb daňového poradce.

vii.

Riziko neúplných informací poskytovaných investorům do Akcií Emitent nikdy neměl povinnosti související s obchodováním na evropském regulovaném trhu, jako je například poskytování informací o jeho činnosti. Jde zejména o aktuální a pravidelné zprávy o jeho činnosti, o informování veřejnosti o nabytí velkých podílů na Emitentovi jinými investory. Může se proto stát, že Emitent nebude schopen tyto povinnosti splnit. To může vést k tomu, že investorům nebudou včas nebo vůbec poskytnuty citlivé informace z hlediska ceny Akcií, nebo že obsah zveřejněných materiálů nebude dostatečný.

viii.

Riziko související s dodržováním limitů pro nabytí, držbu a pozbytí Akcií tzv. kvalifikovanými investory dle ZISIF – zdánlivé či zakázané nabytí či prodej Akcií Riziko spojené s tzv. zdánlivým právním jednáním, tj. jednáním nezakládajícím žádné právní následky, či riziko spojené se zakázaným právním jednáním, tj. jednáním neplatným, a to vždy při nabytí či prodeji Akcií investorem. V důsledku takového právního jednání, které by bylo v rozporu s § 272 odst. 3 (požadavek nabývání Akcií pouze tím, kdo je považován za kvalifikovaného akcionáře) nebo 5 (požadavek na zachování minimální výše vkladu či investice alespoň na úrovni 125.000 EUR u osob, které jsou považovány za kvalifikované investory na základě jejich prohlášení o tom, že si jsou vědomy rizik spojených s investováním do Emitenta, jako fondu kvalifikovaných investorů, resp. alespoň na úrovni 1.000.000,- Kč u osob, které jsou považovány za kvalifikované investory na základě jejich prohlášení

31


PROSPEKT AKCIÍ

o tom, že si jsou vědomy rizik spojených s investováním do Emitenta, jako fondu kvalifikovaných investorů a administrátor Emitenta písemně potvrdí, že se na základě informací získaných od takové osoby obdobně jako při poskytování hlavní investiční služby uvedené v § 4 odst. 2 písm. d) nebo e) ZPKT důvodně domnívá, že tato investice odpovídá finančnímu zázemí, investičním cílům a odborným znalostem a zkušenostem v oblasti investic takové osoby) ZISIF, nedojde k nabytí či prodeji Akcií ze strany investora. Z těchto důvodů je nutné, aby jak nabyvatel Akcií, tak jejich převodce, vždy při dispozici s Akciemi jednal v souladu se všemi podmínkami uvedenými v § 272 ZISIF. ix.

Riziko pozastavení obchodování s Akciemi na regulovaném trhu BCPP a riziko vyloučení Akcií z obchodování na regulovaném trhu BCPP BCPP může pozastavit obchodování s Akciemi na regulovaném trhu BCPP nebo vyloučit Akcie z obchodování na takovém regulovaném trhu, jestliže Akcie přestanou splňovat podmínky pro přijetí Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP podle ZPKT a pravidla pro přijímání Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP nebo pravidla obchodování na regulovaném trhu BCPP nebo nejsou plněny informační povinnosti ohledně Akcií vyplývající ze ZPKT a pravidel pro přijímání Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP a pokud to závažně neohrozí zájmy investorů nebo řádné fungování trhu. ČNB je oprávněn pozastavit obchodování s určitými či všemi investičními nástroji na regulovaném trhu BCPP, včetně Akcií, hrozí-li či již nastaly velké hospodářské ztráty nebo jsou-li či již byly závažně ohroženy zájmy investorů. Z tohoto důvodu nemůže být zaručeno, že obchodování s Akciemi na regulovaném trhu BCPP nebude pozastaveno, ani že Akcie nebudou vyloučeny z obchodování na regulovaném trhu BCPP. Každé pozastavení obchodování s Akciemi na regulovaném trhu BCPP či vyloučení Akcií z obchodování na regulovaném trhu BCPP může ovlivnit cenu nebo likviditu Akcií.

x.

Riziko změn právní úpravy týkající se Akcií Riziko spočívající ve změně obecně závazných právních předpisů aplikovatelných na Akcie, a to zejména občanského zákoníku, ZOK, ZISIF či ZPKT, tak daňových předpisů ovlivňující daňový režim investora investujícího do Akcií.


32


PROSPEKT AKCIÍ

4. REGISTRAČNÍ DOKUMENT AKCIÍ VYDANÝCH EMITENTEM JAKO SUBJEKTEM KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ 4.1.

ODPOVĚDNÉ OSOBY

Tento Prospekt připravil a vyhotovil a za údaje v něm uvedené je odpovědný Emitent, který jako osoba odpovědná za údaje uvedené v Prospektu prohlašuje, že při vynaložení veškeré přiměřené péče jsou podle jeho nejlepšího vědomí údaje uvedené v Prospektu v souladu se skutečností a že v něm nebyly zamlčeny žádné skutečnosti, které by mohly změnit jeho význam. Emitenta zastupuje představenstvo, jehož členy jsou následující osoby: • Mgr. Dušan Kunovský, LL.M. předseda představenstva • Ing. Ladislav Franta, místopředseda představenstva • Ing. Ladislav Váňa, člen představenstva V Praze dne

…………………………… Mgr. Dušan Kunovský, LL.M. předseda představenstva

…………………………… Ing. Ladislav Franta místopředseda představenstva

…………………………… Ing. Ladislav Váňa člen představenstva 4.2.

OPRÁVNĚNÍ AUDITOŘI

Auditor účetní závěrky Emitenta za období 7.6.2013 – 31.12.2013 a 1.1.2014 – 31.10.2014. Obchodní firma: Kreston A&CE Audit, s.r.o. (dříve jako A&CE Audit, s.r.o.) IČO: 41601416 Oprávnění č.: 007 Sídlo: Brno, Ptašínského 4, okres Brno-město Členství v profesní organizaci: Komora auditorů České republiky Auditor účetní závěrky Emitenta za období 1. 11. 2014 – 31. 8. 2016 a audit zahajovací rozvahy k 1.11.2014; dále rovněž auditor účetní závěrky obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s., jež sfúzovala do Emitenta, za období 1.1.2013 – 31.12.2013 a 1.1.2014 – 31.10.2014. Obchodní firma: Deloitte Audit s.r.o.

33


PROSPEKT AKCIÍ

IČO: 49620592 Oprávnění č.: 079 Sídlo: Karolinská 654/2, 186 00 Praha Členství v profesní organizaci: Komora auditorů České republiky Ke změně auditora došlo s ohledem na změnu akcionářské struktury Emitenta, jelikož nový auditor dodává auditorské služby i pro ostatní společnosti koncernu CENTRAL GROUP. Auditoři následně dodatečně, pro účely vyhotovení tohoto Prospektu, vyhotovili své zprávy k přehledům finančních toků Emitenta za minulá období. Konkrétně obchodní společnost Kreston A&CE Audit, s.r.o. vyhotovila zprávu k přehledu finančních toků Emitenta za období 7.6.2013 – 31.12.2013 a 1.1.2014 – 31.10.2014. Auditoři ve svých zprávách k účetním závěrkám, zahajovacím rozvahám a přehledům finančních toků Emitenta uváděli bezvýhradné výroky. Auditor ve své zprávě k nekonsolidované mezitímní účetní závěrce Emitenta za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016 auditor uvedl vedle bezvýhradného výroku následující zvýraznění skutečnosti: „Upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 1. přílohy k mezitímní účetní závěrce, kde společnost upozorňuje, že minulé účetní období není plně srovnatelné s běžným účetním obdobím z důvodu sloučení společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. do společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. s rozhodným dnem 1. listopadu 2014. Jako srovnatelné období jsou tímto uváděna data ze zahajovací rozvahy společnosti k 1. listopadu 2014 a výkazu zisku a ztrát jsou uvedeny pouze hodnoty za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016. Tato skutečnost nepředstavuje modifikaci našeho výroku.“ Auditor ve své zprávě k účetní závěrce obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. za období 1.1.2014 – 31.10.2014 uvedl nad rámec bezvýhradného výroku následující skutečnosti: „Upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 2. přílohy k mimořádné účetní závěrce, kde společnost uvádí, že minulé účetní období není plně srovnatelné s běžným účetním obdobím. Údaje o výnosech a nákladech za období do 31. října 2014 jsou uváděny za období 10 měsíců a údaje za období do 31. prosince 2013 jsou za 12 měsíců. Dále upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 3.13 přílohy účetní závěrky, který popisuje události po datu účetní závěrky. V následujícím účetním období je plánována fúze Společnosti sloučením s rozhodným dnem fúze 1.11.2014. Fúzí dojde k zániku Společnosti, nástupnickou společností bude společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Tyto skutečnosti nepředstavují modifikaci našeho výroku.“

4.3.

VYBRANÉ FINANČNÍ ÚDAJE

Níže uvedené vybrané finanční údaje vycházejí z údajů za účetní období Emitenta končící 31. prosince 2013, 31. října 2014 a z mezitímní účetní závěrky k 31.8.2016. Za všechna období se jedná o auditované nekonsolidované finanční údaje, které jsou ve shodě s českými účetními standardy. V účetním období zahájeném 1. listopadu 2014 došlo k fúzi Emitenta se zanikající obchodní společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., IČO: 24232271, se sídlem Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4, jejíž rozhodný den byl stanoven na 1. listopadu

34


PROSPEKT AKCIÍ

2014, a která byla zapsána do obchodního rejstříku 29. února 2016, díky níž mimo jiné vzrostla aktiva Emitenta o 497 mil. Kč, vlastní kapitál vzrostl o 28 mil. Kč a DHM vzrostl o 386. mil. Kč. V účetním období zahájeném 1. listopadu 2014 došlo k dvěma zvýšením základního kapitálu Emitenta o celkem 98 mil. Kč na současnou hodnotu 100 mil. Kč. S ohledem na výše uvedenou fúzi, zvyšování základního kapitálu Emitenta a související různou délku účetních období nejsou níže uvedené údaje zcela porovnatelné. Finanční situace Emitenta vyjádřená níže uvedenými ukazateli je dlouhodobě stabilní, případné výkyvy jsou způsobeny (krom výše popsané fúze a zvyšování základního kapitálu Emitenta) pouze načasováním prodeje dlouhodobého majetku, tj. nemovitostí v portfoliu Emitenta s vazbou na dokončení nemovitostních projektů, bez dalších významných externích vlivů. Emitent vznikl 7. června 2013. Vybrané ukazatele - Rozvaha

Vybrané ukazatele - Výkazu Zisku a Ztráty

35


PROSPEKT AKCIÍ

Vybrané ukazatele - Změny vlastního kapitálu

Vybrané ukazatele přehledu o peněžních tocích

36


PROSPEKT AKCIÍ

Bilanční suma Bilanční suma po prvních dvou obdobích po založení Emitenta, kdy byla na minimální úrovni, skokově narostla s ohledem na výše popsanou fúzi se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., kdy do majetku Emitenta vstoupil nemovitý majetek – pozemek v katastrálním území Žižkov v Praze 3 a na něm rozvíjený developerský projekt Residence Garden Towers, s jehož výstavbou se hodnota aktiv i nadále zvyšovala. Dlouhodobý majetek Po realizování fúze výše investice do nedokončených bytových a nebytových jednotek postupně - dle průběhu výstavby – nadále rostla a k 31.8.2016 tvoří 83% aktiv fondu. Kolaudace všech jednotek proběhla (po datu, ke kterému byla sestavena mezitímní účetní závěrka) 5.9.2016. Pohledávky za bankami – peněžní prostředky Zůstatek peněžních prostředků na účtech Emitenta u bank postupně roste s ohledem na vyšší inkaso záloh na prodeje bytových a nebytových jednotek. Do konce roku 2016 se předpokládá výrazné navýšení zůstatků s ohledem na realizování prodejů nemovitostí po jejich dokončení v září 2016. Ostatní aktiva Ostatní aktiva jsou tvořena zejména pohledávkami za klienty a také obsahují peníze složené klienty do notářské úschovy. Vlastní kapitál Nárůst vlastního kapitálu je způsoben zejména poskytnutím příplatků mimo základní kapitál (126 mil. Kč k 31.8.2016) a navyšováním základního kapitálu z původních 2 mil. Kč na aktuálních 100 mil. Kč. Tento nárůst kryje i ztrátu minulých období (26 mil. Kč) a ztrátu běžného účetního období k 31.8.2016 (27 mil. Kč). S ohledem na prodej v září dokončených bytových a nebytových jednotek je v posledních čtyřech měsících roku 2016 očekáván výrazný nárůst hodnoty vlastního kapitálu.

37


PROSPEKT AKCIÍ

Ostatní pasiva Největší položku pasiv tvoří ostatní pasiva a jsou tvořena zejména přijatými zálohami od klientů (1.002 mil. Kč; jejich výše postupně v čase rostla s ohledem na realizované inkaso peněžních prostředků). Zálohy jsou složeny na prodej bytových a nebytových jednotek a budou započteny na úhradu kupní ceny. Dále jsou ostatní pasiva tvořena závazky vůči dodavatelům v souvislosti s realizovanou výstavbou. Výnosy příštích období Výnosy příštího období tvoří zejména úvěrové financování, tedy rozestavěné bytové a nebytové jednotky, které již byly fakturovány a stále nejsou dokončené. Ostatní provozní výnosy Tvořeny zejména provizemi od dodavatelských firem za odběr stavebních materiálů a zařizovacích předmětů při realizaci projektu Residence Garden Towers. Zisk Emitent zatím vykazuje ztrátu, která byla generována (s ohledem na hrazené správní náklady) v počáteční fázi developerského projektu Residence Garden Towers a bude plně kryta ziskem z prodeje nově dokončených bytových a nebytových jednotek ještě ve zbývajících měsících roku 2016. Výkaz cash flow Přírůstek finančních prostředků během aktuálního účetního období je způsoben převahou inkasa peněžních prostředků od klientů na úhradu kupních cen formou záloh spolu se vkladem akcionářů (příplatky mimo základní kapitál a navýšení základního kapitálu) nad výdaji spojenými s výstavbou nových bytových a nebytových jednotek a uhrazenými správními náklady.

4.4.

RIZIKOVÉ FAKTORY

Rizikové faktory jsou uvedeny v části 3. (Rizikové faktory) tohoto Prospektu.

4.5.

ÚDAJE O EMITENTOVI

4.5.1. Základní údaje i. ii. iii. iv. v. vi. vii. viii.

ix. x. xi. xii.

Obchodní firma: CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Místo registrace: Česká republika, Městský soud v Praze, sp. zn. B 19178 IČO: 01769511 Datum založení: 15. října 2012 (datum založení je datum přijetí NZ o založení Emitenta) Datum vzniku: 7. června 2013 (datum zápisu Emitenta do obchodního rejstříku). Právní forma: akciová společnost Rozhodné právo: právo České republiky Právní předpisy upravující činnost Emitenta: Emitent byl založen v souladu s právem České republiky. Emitent se při své činnosti řídí zejména ZOK a ZISIF. Sídlo: Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Telefonní číslo: 226 221 112 E-mail: [email protected] Internet: www.central-group.cz/central-group-uzavreny-investicni-fond-ii

38


PROSPEKT AKCIÍ

4.5.2. Historie a vývoj Emitenta Emitent byl založen dne 15. října 2012 a dne 7. června 2013 vznikl, když byl zapsán do obchodního rejstříku. Základní kapitál Emitenta činil při založení a vzniku Emitenta 2.000.000,- Kč a byl zcela splacen před vznikem Emitenta. Původní obchodní firma Emitenta zněla Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (platná od 7. června 2013 do 25. února 2015). Dne 21. července 2014 jediný akcionář Emitenta v působnosti valné hromady Emitenta rozhodl o přeměně akcií Emitenta ze zaknihovaných cenných papírů na listinné cenné papíry. Do 25. února 2015 měl Emitent základní kapitál ve výši 2.000.000,- Kč, který byl rozdělen na 20 kusů akcií ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč každá. K 25. února 2015 došlo ke zvýšení základního kapitálu o částku 33.000.000,- Kč na částku 35.000.000,- Kč, který byl rozdělen na 350 kusů akcií ve jmenovité hodnotě 100.000,Kč každá. K 20. květnu 2016 došlo ke zvýšení základního kapitálu o částku 65.000.000,- Kč na částku 100.000.000,- Kč, který byl rozdělen na 1.000 kusů akcií ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč každá. Dne 18.10.2016 valná hromada Emitenta rozhodla o přeměně akcií Emitenta z listinných cenných papírů na zaknihované cenné papíry a o zrušení omezení převoditelnosti akcií Emitenta (zrušení předchozího souhlasu představenstva Emitenta k převodu Akcií). 4.6.

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

Emitent je součástí koncernu, který zahrnuje následující obchodní společnosti: Obchodní firma CENTRAL GROUP - divize nemovitosti, s.r.o. CENTRAL GROUP 15. investiční a.s. CENTRAL GROUP 23. investiční a.s. CENTRAL GROUP 30. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 31. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 32. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 33. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 34. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 35. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 36. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 37. investiční s.r.o.

Sídlo Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4

IČO 25134779 28480449 63999102 03675637 03663744 03675521 03650804 03640345 03643603 03639878 03650669

Zápis v OR oddíl C, vložka 52579 oddíl B, vložka 14785 oddíl B, vložka 3507 oddíl C, vložka 235508 oddíl C, vložka 235506 oddíl C, vložka 235505 oddíl C, vložka 235503 oddíl C, vložka 235502 oddíl C, vložka 235509 oddíl C, vložka 235507 oddíl C, vložka 235496

39


CENTRAL GROUP 38. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 39. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 40. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 41. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 42. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 43. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 44. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 45. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 46. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 48. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 49. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci CENTRAL GROUP 50. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 51. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 52. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 53. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 54. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 55. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 56. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 57. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 58. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 59. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 60. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 61. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 62. investiční s.r.o. CENTRAL GROUP a.s. CENTRAL GROUP Ďáblice s.r.o. CENTRAL GROUP Háje a.s. CENTRAL GROUP Hovorčovice a.s.

PROSPEKT AKCIÍ Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4

03688305 03649270 03638472 03672620 03722112 03644901 03726614 03644791 03672557 04370708 04370716 28259203 04370732 04370741 04370759 04370767 04370651 04370694 04370686 04370678 04370660 05011736 28981294 05011957 05012058 24227757 28366301 28404831 02359014

oddíl C, vložka 235495 oddíl C, vložka 235494 oddíl C, vložka 235493 oddíl C, vložka 235492 oddíl C, vložka 235491 oddíl C, vložka 235490 oddíl C, vložka 235510 oddíl C, vložka 235511 oddíl C, vložka 235512 oddíl C, vložka 246267 oddíl C, vložka 246268 oddíl B, vložka 14100 oddíl C, vložka 246269 oddíl C, vložka 246271 oddíl C, vložka 246272 oddíl C, vložka 246275 oddíl C, vložka 246266 oddíl C, vložka 246277 oddíl C, vložka 246278 oddíl C, vložka 246279 oddíl C, vložka 246280 oddíl C, vložka 257019 oddíl C, vložka 157595 oddíl C, vložka 257017 oddíl C, vložka 257016 oddíl B, vložka 17925 oddíl B, vložka 14137 oddíl B, vložka 14343 oddíl B, vložka 19480

40


CENTRAL GROUP Jankovcova a.s. CENTRAL GROUP Javorová čtvrť II. a.s. CENTRAL GROUP Javorová čtvrť III. a.s. CENTRAL GROUP Jeremiášova s.r.o. CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o. CENTRAL GROUP Kavčí hory s.r.o. CENTRAL GROUP Komořany a.s. CENTRAL GROUP Košíře a.s. CENTRAL GROUP Letňanské zahrady a.s. CENTRAL GROUP Rezidence Na Bertramce s.r.o. CENTRAL GROUP Nad Modřanskou roklí a.s. CENTRAL GROUP Nad Volyňkou a.s. CENTRAL GROUP Nová Michle a.s. CENTRAL GROUP Nové Pitkovice III. a.s. CENTRAL GROUP Petrohradská a.s. CENTRAL GROUP Poděbradská s.r.o. CENTRAL GROUP Prague Real Expo a.s. CENTRAL GROUP Pražská čtvrť a.s. CENTRAL GROUP Pražská čtvrť II. a.s. CENTRAL GROUP Rezidence Nad Kavalírkou a.s. CENTRAL GROUP Rezidence Nad Údolím a.s. CENTRAL GROUP Rezidence Palmovka a.s. CENTRAL GROUP Trojmezí a.s. CENTRAL GROUP U Michelského dvora a.s. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. CENTRAL GROUP Vltavská vyhlídka s.r.o. CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o. CENTRAL GROUP Zdiby, a.s.

PROSPEKT AKCIÍ Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4

01987160 24317471 24318302 28417135 27649482 29060281 28479262 27646297 28404718 26437295 24232912 24244104 28240740 24246743 24233021 28242629 29002320 24318043 24318205 02358921 27862224 24244538 27917380 24246948 28460120 01769511 28162871 26424886 26182637

oddíl B, vložka 19303 oddíl B, vložka 18311 oddíl B, vložka 18310 oddíl C, vložka 140024 oddíl B, vložka11512 oddíl C, vložka 195856 oddíl B, vložka 14777 oddíl B, vložka 11471 oddíl B, vložka 14341 oddíl C, vložka 82138 oddíl B, vložka 18612 oddíl B, vložka 18354 oddíl B, vložka 13981 oddíl B, vložka 18356 oddíl B, vložka 18614 oddíl C, vložka 14100 oddíl B, vložka 15768 oddíl B, vložka 18309 oddíl B, vložka 18307 oddíl B, vložka 19478 oddíl B, vložka 11594 oddíl B, vložka 18358 oddíl B, vložka 12026 oddíl B, vložka 18357 oddíl B, vložka 14663 oddíl B, vložka 19178 oddíl C, vložka 129767 oddíl C, vložka 81235 oddíl B, vložka 6601

41


Czech Residences a.s. Parkovací dům Nad Modřanskou roklí s.r.o. Rezidence U Muzea a.s.

PROSPEKT AKCIÍ Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4

27896021 03925021 24315940

oddíl B, vložka 11855 oddíl C, vložka 239242 oddíl B, vložka 18318

Grafické znázornění celé skupiny (všechny společnosti, včetně zahraničních a včetně koncového vlastníka) je uvedeno níže:

42


PROSPEKT AKCIÍ

Skupina se zabývá výstavbou a prodejem rezidenčních developerských projektů v rámci Hlavního města Prahy, případně jejího blízkého okolí. Akcionáři Emitenta jsou obchodní společnosti: i. ii.

CENTRAL GROUP a.s. (IČO 24227757) CENTRAL GROUP - divize nemovitosti, s.r.o. (IČO 25134779)

43


PROSPEKT AKCIÍ

Podrobné údaje o podílech jednotlivých přímých i nepřímých akcionářů Emitenta jsou uvedeny v části 4.14. tohoto Prospektu. Emitent nevlastní žádné podíly v jiných obchodních společnostech. 4.7.

PROVOZNÍ A FINANČNÍ PŘEHLED

4.7.1. Finanční situace Popis finanční situace Emitenta je uveden v části 4.3. (Vybrané finanční údaje) tohoto Prospektu a je v souladu s investičními plány Emitenta. 4.7.2. Provozní výsledky Provoz Emitenta ovlivnily a nadále mohou ovlivnit faktory, které se týkají: - změn daňových předpisů, především změny daňových sazeb u jednotlivých daní, kdy dochází ke změnám ve zdanění Emitenta, jako fondu kvalifikovaných investorů, kdy došlo v daňových předpisech od 1.1.2015 k zavedení institutu tzv. základního investičního fondu, jehož sazba daně z příjmů činí 5 %. Emitent po uvedení Akcií na BCPP bude splňovat podmínky tzv. základního investičního fondu; a dále pak zejména změny daňových sazeb daně z přidané hodnoty, které způsobují výkyvy poptávky v čase, kdy před účinností příslušné změny dochází k nárůstu poptávky a následně k jejímu krátkodobému poklesu. V případě, že by Emitent nebyl tzv. základním investičním fondem, ve smyslu § 17b zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, byla by jeho sazba daně z příjmů ve výši 19 %. S ohledem na skutečnost, že Emitent v předchozích účetních obdobích nevykázal žádný zisk ze své činnosti, tento faktor ho do této chvíle nijak z pohledu provozního výsledku neovlivnil;

1

-

celkových změn v ekonomice a souvisejících změn na trhu nemovitostí v České republice, vzhledem k portfoliu Emitenta a jeho investičnímu zaměření, když v posledních obdobích dochází k opětovnému růstu cen na trhu nemovitostí v České republice. Emitent v současné době využívá příznivé ekonomické situace a vývoje na trhu nemovitostí, když prodejní ceny na nemovitostním trhu dosahují úrovně před rokem 20081. Tento vývoj pozitivně ovlivňuje a v budoucnu s největší pravděpodobností ovlivní provozní výsledek Emitenta. Rozsah takového ovlivnění však nelze objektivně kvantifikovat;

-

dostupnosti hypotečních úvěrů, zejména pro fyzické osoby, když jejich příznivá nízká sazba významně pozitivně stimuluje kupující a prodeje Emitenta Příznivá ekonomická situace, vývoj na nemovitostním trhu a očekávané legislativní změny v oblasti hypotečních úvěrů od 1.12.2016 ovlivnily pozitivně výši úrokových sazeb v segmentu hypotečních úvěrů v období před 1.12.2016. S ohledem na investiční strategii Emitenta se jedná o významný faktor, který může jak negativně, tak i případně pozitivně ovlivnit provozní výsledek Emitenta v následujícím období. Rozsah takového ovlivnění však nelze objektivně kvantifikovat;

Zdroj: http://byznys.ihned.cz/c1-65525370-v-roce-2017-ceka-realitni-trh-zklidneni www.cenovamapa.org

a

44


PROSPEKT AKCIÍ

-

změn stavebních předpisů a na ně navazujících předpisů, opět s ohledem na převažující činnosti Emitenta tj. investice do rezidenčního developmentu, přičemž Emitent vnímá tento faktor jako setrvalý, u kterého až na výjimky (problémy se schválením nových stavebních předpisů Hl. města Praha) nenastaly v posledních obdobích žádné významné změny, které by mohly ovlivnit celkovou činnost a provozní výsledek Emitenta. Rozsah takového ovlivnění však nelze objektivně kvantifikovat;

-

počtu a rozsahu přeměn, které byly uskutečněny, resp. které budou uskutečňovány v daném období a počtu a rozsahu developerských projektů realizovaných přímo Emitentem, když vliv již proběhlých přeměn na Emitenta je podrobně popsán v části 4.3. tohoto Prospektu a Emitent počítá prováděním přeměn s obchodními společnostmi ze Skupiny Emitenta i v budoucnu. Fúzí se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s. nabyl Emitent veškerý nemovitý majetek, který po dokončení developerského projektu Residence Garden Towers (5.9.2016) generuje 100 % provozního zisku prostřednictvím prodeje bytových a nebytových jednotek.

Výše uvedené faktory mohou ovlivnit provozní zisk Emitenta v budoucích obdobích, přičemž v tuto chvíli nelze rozsah takového ovlivnění provozního zisku Emitenta zcela odhadnout. 4.8.

ZDROJE KAPITÁLU A OMEZENÍ JEJICH VYUŽITÍ

Nevyskytla se žádná omezení využití zdrojů kapitálu, která by podstatně ovlivnila nebo mohla ovlivnit přímo či nepřímo provoz emitenta. 4.9.

PROGNÓZY NEBO ODHADY ZISKU

Emitent v souvislosti s tímto Prospektem nevyhotovil prognózu nebo odhad zisku, a proto prognózy nebo odhady zisku nejsou součástí tohoto Prospektu. 4.10. SPRÁVNÍ, ŘÍDÍCÍ A DOZORČÍ ORGÁNY A VRCHOLOVÉ VEDENÍ 4.10.1. Zakladatel Emitenta Zakladatelem Emitenta je AMISTA, tj. administrátor Emitenta. U zakladatele Emitenta neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné, ani neexistují příbuzenské vztahy mezi Emitentem a zakladatelem Emitenta, resp. mezi členy jejich orgánů. 4.10.2. Představenstvo Emitenta Představenstvo je statutárním orgánem Emitenta, který řídí činnost Emitenta a zastupuje ho. Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech Emitenta, pokud nejsou vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady. Představenstvo má 3 členy. Aktuální stav: Jméno: Mgr. Dušan Kunovský, LL.M. Funkce: předseda představenstva

45


PROSPEKT AKCIÍ

Datum narození: 22. 11. 1971 Bydliště: Václavské náměstí 841/3, Nové Město, 110 00 Praha 1 Pracovní adresa: Na Strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Manažerské a odborné znalosti VZDĚLÁNÍ: University of Cambridge PŘEHLED ODBORNÉ PRAXE: 1995 – dosud předseda představenstva CENTRAL GROUP a.s. Další informace a) Společnosti, ve kterých byl Mgr. Dušan Kunovský členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo společníkem kdykoli v předešlých pěti letech: -

Bytové stavby a.s. v likvidaci: (likvidátor) do 31. 7. 2012 CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci: dosud CENTRAL GROUP 7. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 11. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 14. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 15. investiční a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 16. investiční a.s. (zástupce PO): do 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP 17. investiční a.s. (zástupce PO): do 30. 11. 2015 CENTRAL GROUP 18. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 20. investiční s.r.o.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 21. investiční s.r.o.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 22. investiční s.r.o.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP 23. investiční a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 30. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 31. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 32. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 33. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 34. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 35. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 36. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 37. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 38. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 39. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 40. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 41. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 42. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 43. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 44. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 45. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 46. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 48. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 49. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 50. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 51. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 52. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 53. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 54. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 55. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 56. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 57. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 58. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 59. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud

46

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. -

PROSPEKT AKCIÍ

CENTRAL GROUP 60. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 61. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 62. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP – Bytové projekty a.s.: do 30. 5. 2014 CENTRAL GROUP – divize nemovitosti, s.r.o. (společník): dosud CENTRAL GROUP a.s.: dosud CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci: do 20. 7. 2012 CENTRAL GROUP Ďáblice s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Háje a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Horní Měcholupy a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP Hovorčovice a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Jankovcova a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Javorová čtvrť III. a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Jeremiášova s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Komořany a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP Košíře a.s.: do 30. 4. 2014 CENTRAL GROUP Letňanské zahrady a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Letňany a.s.: do 31. 7. 2012 CENTRAL GROUP Nová Michle a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Nová Nikolajka a.s. (zástupce PO): do 31.8.2016 CENTRAL GROUP Poděbradská s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Prague Real Expo a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP Pražská čtvrť a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Pražská čtvrť II. a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Předboj a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP Rezidence Na Bertramce s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Rezidence Nad údolím a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Řeporyje, a.s.: do 15. 12. 2011 CENTRAL GROUP Smíchov s.r.o.: do 5. 4. 2013 CENTRAL GROUP Švehlova s.r.o.: do 31.8.2016 CENTRAL GROUP technická infrastruktura s.r.o.: do 5. 4. 2013 CENTRAL GROUP Trojmezí a.s.: do 14. 5. 2013 CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.: dosud CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Vršovice a.s. (zástupce PO): do 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Zdiby, a.s. (zástupce PO): dosud Czech Residences a.s.: do 14. 5. 2013 Parkovací dům Nad Modřanskou roklí s.r.o. (zástupce PO): dosud PJVR a.s. v likvidaci: do 14. 5. 2013 Rezidence U Muzea a.s. (zástupce PO): dosud Serpentino KH s.r.o.: do 14. 5. 2013 Smusta a.s.: do 14. 5. 2013 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 544/68, k.ú. Horní Měcholupy, obec Praha (zástupce PO): do 27. 8. 2015 Společenství vlastníků QRS Sazovická 492/3, Praha Zličín (zástupce PO): do 23. 9. 2015 Společenství vlastníků jednotek Papírníkova 1007, Praha 4 – Kamýk (zástupce PO): do 28. 1. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 2469/2, k.ú. Smíchov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům č.p. 3325 na pozemku p.č. 2399/2, k.ú. Smíchov, obec Praha (zástupce PO): dosud

47


-

PROSPEKT AKCIÍ

Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 464/1, k.ú. Vinohrady, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 544/40, k.ú. Horní Měcholupy, obec Praha (zástupce PO): do 18. 6. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 544/46, k.ú. Horní Měcholupy, obec Praha (zástupce PO): do 29. 6. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 2078/436, k.ú. Záběhlice, obec Praha a na pozemku p.č. 1766/41, k.ú. Hostivař, obec Praha (zástupce PO): do 18. 8. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 890, k.ú. Břevnov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 760/176, k.ú. Letňany, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 4269/1, k.ú. Žižkov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 975, k.ú. Holešovice, obec Praha (zástupce PO): dosud Tinea KH s.r.o.: do 14. 5. 2013 TORTOREX, s.r.o.: do 30. 4. 2015

b) Mgr. Dušan Kunovský nebyl nikdy odsouzen za podvodné trestné činy. c) Mgr. Dušan Kunovský nebyl nikdy členem žádného správního, řídícího a dozorčího orgánů nebo vrcholovým manažerem žádné společnosti v konkursním řízení, správě nebo likvidaci, vyjma: CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci, IČ: 28259203 (člen představenstva), - PJVR a.s. v likvidaci, IČ: 27615618 (člen představenstva), - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci, IČ: 27646921 (člen představenstva, likvidátor) - Bytové stavby, a.s. v likvidaci, IČ: 25634437 (likvidátor) d) Mgr. Dušan Kunovský nebyl nikdy veřejně obviněn ze strany statutárních orgánů nebo regulatorních orgánů a nebyl soudně zbaven způsobilosti k výkonu funkce člena správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta. e) U Mgr. Dušana Kunovského neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné. f) U Mgr. Dušana Kunovského neexistují příbuzenské vztahy s dalšími osobami působícími u Emitenta. Jméno: Ing. Ladislav Franta Funkce: místopředseda představenstva Datum narození: 11. 4. 1963 Bydliště: Smržová 105/2, Pitkovice, 104 00 Praha 10 Pracovní adresa: Na Strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Manažerské a odborné znalosti VZDĚLÁNÍ: ČVUT Praha, fakulta stavební PŘEHLED ODBORNÉ PRAXE:

48


PROSPEKT AKCIÍ

1995-dosud CENTRAL GROUP a.s., nyní jako vedoucí Úseku dodavatelských vztahů Další informace a) Společnosti, ve kterých byl Ing. Ladislav Franta členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo společníkem kdykoli v předešlých pěti letech: - Bytové stavby a.s. v likvidaci: do 31. 7. 2012 - CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci: dosud - CENTRAL GROUP 7. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 11. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 14. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 15. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 16. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 17. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 18. investiční a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP 23. investiční a.s.: do 31. 1. 2013 - CENTRAL GROUP – Bytové projekty a.s.: do 30. 5. 2014 - CENTRAL GROUP a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci: do 20. 7. 2012 - CENTRAL GROUP Ďáblice a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Háje a.s.: do 16. 5. 2014 - CENTRAL GROUP Horní Měcholupy a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Javorová čtvrť III. a.s. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Komořany a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Košíře a.s.: do 30. 4. 2014 - CENTRAL GROUP Letňanské zahrady a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Letňany a.s.: do 31. 7. 2012 - CENTRAL GROUP Prague Real Expo a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Pražská čtvrť a.s. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP Předboj a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Rezidence Nad údolím a.s.: do 28. 3. 2014 - CENTRAL GROUP Řeporyje, a.s.: do 15. 12. 2011 - CENTRAL GROUP Trojmezí a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.: dosud - CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Vršovice a.s.: do 14. 5. 2013 - CENTRAL GROUP Zdiby, a.s.: do 14. 5. 2013 - Czech Residences a.s.: do 14. 5. 2013 - PJVR a.s. v likvidaci: do 14. 5. 2013 - Rezidence U Muzea a.s.: do 17. 6. 2014 - Smusta a.s.: do 14. 5. 2013 - TORTOREX, s.r.o.: do 30. 4. 2015 b) Ing. Ladislav Franta nebyl nikdy odsouzen za podvodné trestné činy. c) Ing. Ladislav Franta nebyl nikdy členem žádného správního, řídícího a dozorčího orgánů nebo vrcholových manažerem žádné společnosti v konkursním řízení, správě nebo likvidaci, vyjma: . CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci, IČ: 28259203 (člen představenstva), - PJVR a.s. v likvidaci, IČ: 27615618 (člen představenstva), - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci, IČ: 27646921 (člen představenstva), - Bytové stavby, a.s. v likvidaci, IČ: 25634437 (člen představenstva) d) Ing. Ladislav Franta nebyl nikdy veřejně obviněn ze strany statutárních orgánů nebo regulatorních orgánů a nebyl soudně zbaven způsobilosti k výkonu funkce člena

49


PROSPEKT AKCIÍ

správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta. e) U Ing. Ladislava Franty neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné. f) U Ing. Ladislava Franty neexistují příbuzenské vztahy s dalšími osobami působícími u Emitenta. Jméno: Ing. Ladislav Váňa Funkce: místopředseda představenstva Datum narození: 18. 5. 1963 Bydliště: Křemenáčová 156, Pitkovice, 104 00 Praha 10 Pracovní adresa: Na Strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Manažerské a odborné znalosti VZDĚLÁNÍ: Vojenská akademie Antonína Zápotockého Brno, Vojenské stavby PŘEHLED ODBORNÉ PRAXE: 1999-dosud CENTRAL GROUP a.s., nyní jako Generální ředitel 1996-1999 STAFIN, a.s., Výkonný ředitel. 1987-1996 Ministerstvo obrany, Vrchní státní rada Další informace a) Společnosti, ve kterých byl Ing. Ladislav Váňa členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo společníkem kdykoli v předešlých pěti letech: - Bytové stavby a.s. v likvidaci: do 31. 7. 2012 - CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci: dosud - CENTRAL GROUP 7. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 11. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 14. investiční a.s.: do 22. 5. 2014 - CENTRAL GROUP 15. investiční a.s. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 16. investiční a.s. (zástupce PO): do 31. 10. 2015 - CENTRAL GROUP 17. investiční a.s. (zástupce PO): do 30. 11. 2015 - CENTRAL GROUP 18. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 20. investiční s.r.o.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 21. investiční s.r.o.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 22. investiční s.r.o.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 23. investiční a.s. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 30. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 31. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 32. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 33. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 34. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 35. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 36. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 37. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 38. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 39. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 40. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 41. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 42. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 43. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud - CENTRAL GROUP 44. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud

50


PROSPEKT AKCIÍ

CENTRAL GROUP 45. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 46. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 48. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 49. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 50. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 51. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 52. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 53. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 54. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 55. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 56. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 57. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 58. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 59. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 60. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 61. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP 62. investiční s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP – Bytové projekty a.s.: do 30. 5. 2014 CENTRAL GROUP – divize nemovitosti, s.r.o.: dosud CENTRAL GROUP a.s.: dosud CENTRAL GROUP Barrandovská vyhlídka s.r.o.: do 31. 10. 2013 CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci: do 20. 7. 2012 CENTRAL GROUP Ďáblice a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Háje a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Horní Měcholupy a.s.: do 31. 1. 2015 CENTRAL GROUP Hovorčovice a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Jankovcova a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Javorová čtvrť a.s.: do 23. 4. 2014 CENTRAL GROUP Javorová čtvrť II. a.s.: do 28. 3. 2014 CENTRAL GROUP Javorová čtvrť III. a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Jeremiášova s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Kavčí hory s.r.o.: do 29. 5. 2014 CENTRAL GROUP Komořany a.s.: do 28. 3. 2014 CENTRAL GROUP Košíře a.s.: do 30. 4. 2014 CENTRAL GROUP Letňanské zahrady a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Letňany a.s.: do 31. 7. 2012 CENTRAL GROUP Nad Modřanskou roklí a.s.: do 22. 4. 2014 CENTRAL GROUP Nad Volyňkou a.s.: do 29. 5. 2014 CENTRAL GROUP Nová Kavalírka a.s.: do 31. 10. 2013 CENTRAL GROUP Nová Michle a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Nová Nikolajka a.s. (zástupce PO): do 31. 8. 2016 CENTRAL GROUP Nové Pitkovice II. a.s.: do 29. 5. 2014 CENTRAL GROUP Nové Pitkovice III. a.s.: do 17. 6. 2014 CENTRAL GROUP Olšanská a.s.: do 28. 3. 2014 CENTRAL GROUP Petrohradská a.s.: do 28. 3. 2014 CENTRAL GROUP Poděbradská s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Prague Real Expo a.s.: do 23. 4. 2014 CENTRAL GROUP Pražská čtvrť a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Pražská čtvrť II. a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Předboj a.s.: do 30. 4. 2014 CENTRAL GROUP Rezidence Na Bertramce s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Rezidence Nad Kavalírkou a.s.: do 25. 4. 2014 CENTRAL GROUP Rezidence Nad údolím a.s. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Rezidence Palmovka a.s.: do 30. 4. 2014

51


-

PROSPEKT AKCIÍ

CENTRAL GROUP Řeporyje, a.s.: do 15. 12. 2011 CENTRAL GROUP Smíchov s.r.o.: do 24. 4. 2014 CENTRAL GROUP Švehlova s.r.o. (zástupce PO): do 31. 8. 2016 CENTRAL GROUP technická infrastruktura s.r.o.: do 23. 5. 2014 CENTRAL GROUP Trojmezí a.s.: do 28. 3. 2014 CENTRAL GROUP U Michelského dvora a.s.: do 5. 5. 2014 CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.: dosud CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Vltavská vyhlídka s.r.o.: do 11. 2. 2014 CENTRAL GROUP Vršovice a.s. (zástupce PO): 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o. (zástupce PO): dosud CENTRAL GROUP Zdiby, a.s. (zástupce PO): dosud Czech Residences a.s.: do 28. 3. 2014 Nadační fond pro zdraví dětí: dosud Parkovací dům Nad Modřanskou roklí s.r.o. (zástupce PO): dosud PJVR a.s. v likvidaci: do 19. 5. 2014 Rezidence U Muzea a.s. (zástupce PO): dosud Serpentino KH s.r.o.: do 30. 4. 2015 Smusta a.s.: do 10. 10. 2013 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 544/68, k.ú. Horní Měcholupy, obec Praha (zástupce PO): do 27. 8. 2015 Společenství vlastníků QRS Sazovická 492/3, Praha Zličín (zástupce PO): do 23. 9. 2015 Společenství vlastníků Papírníkova 1007, Praha 4 - Kamýk, obec Praha (zástupce PO): do 28. 1. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 2469/2, k.ú. Smíchov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 464/1, k.ú. Vinohrady, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 544/40, k.ú. Horní Měcholupy, obec Praha (zástupce PO): do 18. 6. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 544/46, k.ú. Horní Měcholupy, obec Praha (zástupce PO): do 29. 6. 2016 Společenství vlastníků pro dům č.p. 3325 na pozemku p.č. 2399/2, k.ú. Smíchov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům č.p. 3326 na pozemku p.č. 2469/2, k.ú. Smíchov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 2078/436, k.ú. Záběhlice, obec Praha a na pozemku p.č. 1766/41, k.ú. Hostivař, obec Praha (zástupce PO): do 18. 8. 2016 Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 890, k.ú. Břevnov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 760/176, k.ú. Letňany, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 4269/1, k.ú. Žižkov, obec Praha (zástupce PO): dosud Společenství vlastníků pro dům na pozemku p.č. 975, k.ú. Holešovice, obec Praha (zástupce PO): dosud Stavební bytové družstvo CENTRAL GROUP „v likvidaci“: dosud Tinea KH s.r.o.: do 30. 4. 2015 TORTOREX, s.r.o.: do 30. 1. 2013

b) Ing. Ladislav Váňa nebyl nikdy odsouzen za podvodné trestné činy.

52


PROSPEKT AKCIÍ

c) Ing. Ladislav Váňa nebyl nikdy členem žádného správního, řídícího a dozorčího orgánů nebo vrcholových manažerem žádné společnosti v konkursním řízení, správě nebo likvidaci, vyjma: . CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci, IČ: 28259203 (člen představenstva), - Stavební bytové družstvo CENTRAL GROUP "v likvidaci", IČ: 26447347 (místopředseda představenstva), - PJVR a.s. v likvidaci, IČ: 27615618 (člen představenstva), - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci, IČ: 27646921 (člen představenstva), - Bytové stavby, a.s. v likvidaci, IČ: 25634437 (člen dozorčí rady) d) Ing. Ladislav Váňa nebyl nikdy veřejně obviněn ze strany statutárních orgánů nebo regulatorních orgánů a nebyl soudně zbaven způsobilosti k výkonu funkce člena správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta. e) U Ing. Ladislava Váni neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné. f) U Ing. Ladislava Váni neexistují příbuzenské vztahy s dalšími osobami působícími u Emitenta. 4.10.3. Dozorčí rada Emitenta Dozorčí rada je orgánem, který dohlíží na výkon působnosti představenstva Emitenta a uskutečňování podnikatelské činnosti Emitenta a má působnost v rozsahu stanoveném ZOK a stanovami Emitenta. Dozorčí rada má 3 členy. Aktuální stav: Jméno: Ing. David Valenta Funkce: předseda dozorčí rady Datum narození: 21.12.1968 Bydliště: Mattioliho 3248/15, Záběhlice, 106 00 Praha 10 Pracovní adresa: Na Strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Manažerské a odborné znalosti VZDĚLÁNÍ: Česká zemědělská univerzita, Praha, Provozně-ekonomická fakulta PŘEHLED ODBORNÉ PRAXE: 1996-dosud CENTRAL GROUP a.s., nyní jako pracovník akvizic Další informace a) Společnosti, ve kterých byl Ing. David Valenta členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo společníkem kdykoli v předešlých pěti letech: - Bytové stavby a.s. v likvidaci: do 31. 7. 2012 - CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci: dosud - CENTRAL GROUP 7. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 11. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 14. investiční a.s.: do 30. 11. 2015 - CENTRAL GROUP 15. investiční a.s.: dosud - CENTRAL GROUP 16. investiční a.s.: do 31. 10. 2015 - CENTRAL GROUP 17. investiční a.s.: do 30. 11. 2015 - CENTRAL GROUP 18. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 23. investiční a.s.: dosud

53


PROSPEKT AKCIÍ

CENTRAL GROUP – Bytové projekty a.s.: 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP a.s.: do 1. 3. 2015 CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci: do 20. 7. 2012 CENTRAL GROUP Ďáblice s.r.o.: do 30. 11. 2015 CENTRAL GROUP Háje a.s.: dosud CENTRAL GROUP Horní Měcholupy a.s.: do 31. 1. 2015 CENTRAL GROUP Hovorčovice a.s.: dosud CENTRAL GROUP Jankovcova a.s.: dosud CENTRAL GROUP Javorová čtvrť a.s.: do 28. 2. 2015 CENTRAL GROUP Javorová čtvrť II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Javorová čtvrť III. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o.: do 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP Komořany a.s.: dosud CENTRAL GROUP Košíře a.s.: dosud CENTRAL GROUP Letňanské zahrady a.s.: dosud CENTRAL GROUP Letňany a.s.: do 31. 7. 2012 CENTRAL GROUP Nad Modřanskou roklí a.s.: dosud CENTRAL GROUP Nad Volyňkou a.s.: dosud CENTRAL GROUP Nová Kavalírka a.s.: do 31. 10. 2013 CENTRAL GROUP Nová Michle a.s.: dosud CENTRAL GROUP Nová Nikolajka a.s.: do 31.8.2016 CENTRAL GROUP Nové Pitkovice II. a.s.: do 28. 2. 2015 CENTRAL GROUP Nové Pitkovice III. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Olšanská a.s.: do 29. 2. 2016 CENTRAL GROUP Petrohradská a.s.: dosud CENTRAL GROUP Prague Real Expo a.s.: dosud CENTRAL GROUP Pražská čtvrť a.s.: dosud CENTRAL GROUP Pražská čtvrť II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Předboj a.s.: do 30. 4. 2015 CENTRAL GROUP Rezidence Nad Kavalírkou a.s.: dosud CENTRAL GROUP Rezidence Nad údolím a.s.: dosud CENTRAL GROUP Rezidence Palmovka a.s.: dosud CENTRAL GROUP Řeporyje, a.s.: do 15. 12. 2011 CENTRAL GROUP Trojmezí a.s.: dosud CENTRAL GROUP U Michelského dvora a.s.: dosud CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.: dosud CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Vršovice a.s.: do 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP Zdiby, a.s.: dosud Czech Residences a.s.: dosud PJVR a.s. v likvidaci: do 3. 6. 2015 Rezidence U Muzea a.s.: dosud Smusta a.s.: do 11. 4. 2016

b) Ing. David Valenta nebyl nikdy odsouzen za podvodné trestné činy. c) Ing. David Valenta nebyl nikdy členem žádného správního, řídícího a dozorčího orgánů nebo vrcholových manažerem žádné společnosti v konkursním řízení, správě nebo likvidaci, vyjma: - CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci, IČ: 28259203 (člen dozorčí rady), - PJVR a.s. v likvidaci, IČ: 27615618 (člen dozorčí rady), - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci, IČ: 27646921 (člen dozorčí rady), - Bytové stavby, a.s. v likvidaci, IČ: 25634437 (člen dozorčí rady),

54


PROSPEKT AKCIÍ

d) Ing. David Valenta nebyl nikdy veřejně obviněn ze strany statutárních orgánů nebo regulatorních orgánů a nebyl soudně zbaven způsobilosti k výkonu funkce člena správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta. e) U Ing. Davida Valenty neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné. f) U Ing. Davida Valenty neexistují příbuzenské vztahy s dalšími osobami působícími u Emitenta. Jméno: Mgr. Michaela Tomášková Funkce: člen dozorčí rady Datum narození: 3. 2. 1979 Bydliště: Musílkova 1311/5e, Košíře, 150 00 Praha 5 Pracovní adresa: Na Strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Manažerské a odborné znalosti VZDĚLÁNÍ: Univerzita Karlova v Praze, Právnická fakulta PŘEHLED ODBORNÉ PRAXE: 2004-dosud CENTRAL GROUP a.s., nyní jako výkonná ředitelka a vedoucí oddělení práva a auditu Další informace a) Společnosti, ve kterých byla Mgr. Michaela Tomášková členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo společníkem kdykoli v předešlých pěti letech: - Bytové stavby a.s. v likvidaci: do 31. 7. 2012 - CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci: dosud - CENTRAL GROUP 7. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 11. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 14. investiční a.s.: do 30. 11. 2015 - CENTRAL GROUP 15. investiční a.s.: dosud - CENTRAL GROUP 16. investiční a.s.: do 31. 10. 2015 - CENTRAL GROUP 17. investiční a.s.: do 30. 11. 2015 - CENTRAL GROUP 18. investiční a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP 23. investiční a.s.: dosud - CENTRAL GROUP – Bytové projekty a.s.: do 31. 10. 2015 - CENTRAL GROUP a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci: do 20. 7. 2012 - CENTRAL GROUP Ďáblice s.r.o.: do 30. 11. 2015 - CENTRAL GROUP Háje a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Horní Měcholupy a.s.: do 31. 1. 2015 - CENTRAL GROUP Hovorčovice a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Jankovcova a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Javorová čtvrť a.s.: do 28. 2. 2015 - CENTRAL GROUP Javorová čtvrť II. a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Javorová čtvrť III. a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o.: do 31. 10. 2015 - CENTRAL GROUP Komořany a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Košíře a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Letňanské zahrady a.s.: dosud - CENTRAL GROUP Letňany a.s.: do 31. 7. 2012 - CENTRAL GROUP Nad Modřanskou roklí a.s.: dosud

55


PROSPEKT AKCIÍ

CENTRAL GROUP Nad Volyňkou a.s.: dosud CENTRAL GROUP Nová Kavalírka a.s.: do 31. 10. 2013 CENTRAL GROUP Nová Michle a.s.: dosud CENTRAL GROUP Nová Nikolajka a.s.: do 31. 8. 2016 CENTRAL GROUP Nové Pitkovice II. a.s.: do 28. 2. 2015 CENTRAL GROUP Nové Pitkovice III. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Olšanská a.s.: do 29. 2. 2016 CENTRAL GROUP Petrohradská a.s.: dosud CENTRAL GROUP Prague Real Expo a.s.: dosud CENTRAL GROUP Pražská čtvrť a.s.: dosud CENTRAL GROUP Pražská čtvrť II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Předboj a.s.: do 30. 4. 2015 CENTRAL GROUP Rezidence Nad Kavalírkou a.s.: dosud CENTRAL GROUP Rezidence Nad údolím a.s.: dosud CENTRAL GROUP Rezidence Palmovka a.s.: dosud CENTRAL GROUP Řeporyje, a.s.: do 15. 12. 2011 CENTRAL GROUP Trojmezí a.s.: dosud CENTRAL GROUP U Michelského dvora a.s.: dosud CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.: dosud CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.: dosud CENTRAL GROUP Vršovice a.s.: do 31. 10. 2015 CENTRAL GROUP Zdiby, a.s.: dosud Czech Residences a.s.: dosud PJVR a.s. v likvidaci: do 3. 6. 2015 Rezidence U Muzea a.s.: dosud Smusta a.s.: do 11. 4. 2016 Společenství vlastníků Miroslava Hajna č.p. 759, Praha 9 – Letňany: do 1. 11. 2014

b) Mgr. Michaela Tomášková nebyla nikdy odsouzen za podvodné trestné činy. c) Mgr. Michaela Tomášková nebyla nikdy členem žádného správního, řídícího a dozorčího orgánů nebo vrcholových manažerem žádné společnosti v konkursním řízení, správě nebo likvidaci, vyjma - CENTRAL GROUP 5. investiční a.s. v likvidaci, IČ: 28259203 (člen dozorčí rady), - PJVR a.s. v likvidaci, IČ: 27615618 (člen dozorčí rady), - CENTRAL GROUP Březiněves, a.s. v likvidaci, IČ: 27646921 (člen dozorčí rady), - Bytové stavby, a.s. v likvidaci, IČ: 25634437 (člen představenstva), d) Mgr. Michaela Tomášková nebyla nikdy veřejně obviněna ze strany statutárních orgánů nebo regulatorních orgánů a nebyla soudně zbavena způsobilosti k výkonu funkce člena správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta. e) U Mgr. Michaely Tomáškové neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné. f) U Mgr. Michaely Tomáškové neexistují příbuzenské vztahy s dalšími osobami působícími u Emitenta. Jméno: Mgr. Jaroslav Janovec Funkce: člen dozorčí rady Datum narození: 28. 9. 1973

56


PROSPEKT AKCIÍ

Bydliště: Ametystová 995/43, Radotín, 153 00 Praha 5 Pracovní adresa: Na Strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Manažerské a odborné znalosti VZDĚLÁNÍ: Univerzita Karlova v Praze, Právnická fakulta PŘEHLED ODBORNÉ PRAXE: 2005-dosud, CENTRAL GROUP a.s., právník, nyní jako vedoucí Úseku právní agendy Další informace a) Společnosti, ve kterých byl Mgr. Jaroslav Janovec členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo společníkem kdykoli v předešlých pěti letech: - CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.: dosud - CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.: dosud b) Mgr. Jaroslav Janovec nebyl nikdy odsouzen za podvodné trestné činy. c) Mgr. Jaroslav Janovec nebyl nikdy členem žádného správního, řídícího a dozorčího orgánů nebo vrcholových manažerem žádné společnosti v konkursním řízení, správě nebo likvidaci. d) Mgr. Jaroslav Janovec nebyl nikdy veřejně obviněn ze strany statutárních orgánů nebo regulatorních orgánů a nebyl soudně zbaven způsobilosti k výkonu funkce člena správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta. e) U Mgr. Jaroslava Janovce neexistují žádné informace o hlavních činnostech vně Emitenta, které jsou pro Emitenta významné. f) U Mgr. Jaroslava Janovce neexistují příbuzenské vztahy s dalšími osobami působícími u Emitenta. 4.10.4. Vrcholové vedení Emitenta Ke dni vyhotovení Prospektu Emitent nepředpokládá zaměstnávat jiné zaměstnance nebo angažovat jiné manažery. 4.10.5. Střet zájmů na úrovni správních, řídících a dozorčích orgánů a vrcholového vedení Na zakladatele Emitenta, členy představenstva Emitenta a členy dozorčí rady Emitenta se vztahují zákonná omezení v ZOK, týkající se konkurence mezi členem představenstva a Emitentem a mezi členy dozorčí rady a Emitentem. Emitent si není vědom žádného možného střetu zájmů mezi povinnostmi zakladatele Emitenta, člena představenstva a dozorčí rady Emitenta k Emitentovi a jejich soukromými zájmy nebo jinými povinnostmi. 4.11. ODMĚNY A VÝHODY Členům správního, řídícího nebo dozorčího orgánu nebo vrcholovému manažerům nebyly Emitentem za poslední období (k datu vydání prospektu) vyplaceny žádné odměny.

57


PROSPEKT AKCIÍ

Emitent ani jeho dceřiné společnosti neukládají ani si nevyhrazují jakékoliv částky na výplaty penzijních, důchodových nebo podobných dávek. 4.12. POSTUPY PŘEDSTAVENSTVA A DOZORČÍ RADY EMITENTA 4.12.1. Funkční období členů představenstva a dozorčí rady Emitenta Mgr. Dušan Kunovský, předseda představenstva, byl do funkce člena představenstva jmenován dne 8. 4. 2016, přičemž jeho funkční období činí 5 let, tj. jeho stávající funkční období skončí dne 8. 4. 2021. Mgr. Dušan Kunovský nemá s Emitentem žádné pracovní smlouvy. Ing. Ladislav Franta, místopředseda představenstva, byl do funkce člena představenstva jmenován dne 8. 4. 2016, přičemž jeho funkční období činí 5 let, tj. jeho stávající funkční období skončí dne 8. 4. 2021. Ing. Ladislav Franta nemá s Emitentem žádné pracovní smlouvy Ing. Ladislav Váňa, člen představenstva, byl do funkce člena představenstva jmenován dne 8. 4. 2016, přičemž jeho funkční období činí 5 let, tj. jeho stávající funkční období skončí dne 8. 4. 2021. Ing. Ladislav Váňa nemá s Emitentem žádné pracovní smlouvy. Ing. David Valenta, předseda dozorčí rady, byl do funkce člena dozorčí rady jmenován dne 6. 2. 2015, přičemž jeho funkční období činí 5 let, tj. jeho stávající funkční období skončí dne 6. 2. 2020. Ing. David Valenta nemá s Emitentem žádné pracovní smlouvy s Emitentem. Mgr. Michaela Tomášková, člen dozorčí rady, byla do funkce člena dozorčí rady jmenována dne 6. 2. 2015, přičemž její funkční období činí 5 let, tj. její stávající funkční období skončí dne 6. 2. 2020. Mgr. Michaela Tomášková nemá s Emitentem žádné pracovní smlouvy. Mgr. Jaroslav Janovec, člen dozorčí rady, byl do funkce člena dozorčí rady jmenován dne 6. 2. 2015, přičemž jeho funkční období činí 5 let, tj. jeho stávající funkční období skončí dne 6. 2. 2020. Mgr. Jaroslav Janovec nemá s Emitentem žádné pracovní smlouvy. 4.12.2. Dodržování principů správy a řízení společnosti Emitent se v současné době řídí a dodržuje veškeré požadavky na správu a řízení společnosti, které stanoví obecně závazné předpisy České republiky a Evropského společenství. Emitent nemá zřízen výbor pro audit, když ke dni vyhotovení Prospektu nesplňuje požadavky na jeho zřízení dle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech, ve znění pozdějších předpisů. 4.13. ZAMĚSTNANCI Emitent nezaměstnává žádné zaměstnance, a proto neuvádí údaje o průměrném počtu zaměstnanců, jakož i informace o všech ujednáních o účasti zaměstnanců na kapitálu Emitenta.

58


PROSPEKT AKCIÍ

Členové představenstva ani dozorčí rady Emitenta nevlastní žádné Akcie nebo opce k Akciím, s výjimkou Mgr. Dušana Kunovského, předsedy představenstva Emitenta, který nepřímo vlastní 100 % Akcií Emitenta (vizte část 4.14. Prospektu). 4.14. HLAVNÍ AKCIONÁŘI Akcionářská struktura Emitenta:

Akcionář

Identifikační/ registrační číslo / datum narození

Výše kvalifikované účasti na základním kapitálu Emitenta (přímý podíl / nepřímý podíl)

Mgr. Dušan Kunovský, LL.M.

22.11.1971

CG CZ LTD.

HE 299988

50,3 % (0 % / 50,3 %)

CENTRAL GROUP a.s.

242 27 757

50,3 % (50,3 % / 0 %)

CENTRAL GROUP – 251 34 779 divize nemovitosti, s.r.o.

49,7 % (49,7 % / 0 %)

100 % (0 % / 100 %)

Hlavním akcionářem Emitenta je obchodní společnost CENTRAL GROUP a.s., která má přímý podíl ve výši 50,3 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta. Obchodní společnost CENTRAL GROUP – divize nemovitosti, s.r.o. má přímý podíl ve výši 49,7 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta. Obchodní společnost CG CZ Ltd. má nepřímý podíl ve výši 50,3 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta, a to skrze 100 % podíl na základním kapitálu a hlasovacích právech obchodní společnosti CENTRAL GROUP a.s., která má přímý podíl na Emitentovi ve výši 50,3 %. Mgr. Dušan Kunovský má nepřímý podíl ve výši 100 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta, a to skrze své 100% podíly na základním kapitálu a hlasovacích právech obchodních společností CG CZ Ltd. a CENTRAL GROUP – divize nemovitosti, s.r.o. S ohledem na skutečnost, že všechny osoby s přímým nebo nepřímým podílem na Emitentovi ovládá přímo či nepřímo Mgr. Dušan Kunovský, který tak má v součtu nepřímý podíl ve výši 100 % na základním kapitálu a hlasovacích právech Emitenta, nejsou přijata žádná zvláštní opatření, která by měla zajistit, aby bylo této kontroly

59


PROSPEKT AKCIÍ

zneužito. Emitent, resp. jeho ovládající osoba tak podléhá pouze zákonným podmínkám a omezením týkajícím se ovládání právnické osoby. Emitentovi nejsou známa žádná ujednání, která mohou následně vést ke změně kontroly nad Emitentem. 4.15. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI Emitent předkládá výčet transakcí se spřízněnými osobami, do kterých Emitent vstoupil v období, za které jsou uvedeny historické finanční údaje uvedené v části 4.3. tohoto Prospektu, do data vyhotovení tohoto Prospektu: Období od 1.9.2016 do data vyhotovení tohoto Prospektu: V daném období nevstoupil emitent významných transakcí.

se spřízněnými stranami do žádných

Půjčka společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. ve výši 11.650 tis. Kč + příslušenství byla v září 2016 zcela splacena. Období od 1.11.2014 do 31.8.2016:

Období od 1.1.2014 - 31.8.2016 v tis. Kč CENTRAL GROUP a.s. CENTRAL GROUP 57.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 58.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 59.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o.

CELKEM

Výnosy

Náklady

Pohledávky

Závazky

85 85 85 1 168

52 187 85 85 85 -

37 221 23 970 20 442 12 289

110 711 -

639

-

12 289

-

2 060

52 441

106 211

110 711

CENTRAL GROUP a.s. Náklady: Náklady na základě platně uzavřených koncernových smluv se společností CENTRAL GROUP a.s. Souvisí zejména s alokací režijních nákladů skupiny CENTRAL GROUP. Závazky: Závazky na základě platně uzavřených koncernových smluv se společností CENTRAL GROUP a.s. CENTRAL GROUP 57. investiční s.r.o. Náklady: Náklady na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 997 („REZIDENCE CENTRAL

60


PROSPEKT AKCIÍ

PLAZA“ je starší název pro projekt Residence Garden Towers v Praze na Žižkově podrobněji popsaný výše, jehož jednotky jsou součástí portfolia Emitenta). Výnosy: Výnosy na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 997. Pohledávky: Pohledávka na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 997. CENTRAL GROUP 58. investiční s.r.o. Náklady: Náklady na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 998. Výnosy: Výnosy na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 998. Pohledávky: Pohledávka na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 998. CENTRAL GROUP 59. investiční s.r.o. Náklady: Náklady na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 999. Výnosy: Výnosy na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 999. Pohledávky: Pohledávka na základě Dohody o postoupení práv a povinností BD „REZIDENCE CENTRAL PLAZA“ k jednotce číslo 999.

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. Výnosy: Výnosy na základě uzavřených smluv o půjčkách mezi společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., jakožto věřitelem a společnostmi CENTRAL GROUP Nová Nikolajka a.s. (splacena v září 2016) a CENTRAL GROUP Švehlova s.r.o. (již byla splacena v květnu 2016), jakožto dlužníky. Půjčky na základě fúze přešly na nového dlužníka - společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. Pohledávky: Pohledávka na základě uzavřené smlouvy o půjčce mezi společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., jakožto věřitelem a společností CENTRAL GROUP Nová Nikolajka a.s., jakožto dlužníkem. Jedná se o půjčku, jež na základě fúze přešla na nového dlužníka - společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s.

CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o. Výnosy: Výnosy na základě uzavřené smlouvy o půjčce mezi společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., jakožto věřitelem a společností CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o., jakožto dlužníkem.

61


PROSPEKT AKCIÍ

Pohledávky: Pohledávka na základě uzavřené smlouvy o půjčce mezi společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., jakožto věřitelem a společností CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o., jakožto dlužníkem.

Období od 1.1.2014 do 31.10.2014: Ve sledovaném období nedošlo k žádným transakcím se spřízněnými osobami. Období od 7.6.2013 do 31.12.2013: Kromě vytvoření základního kapitálu fondu nedošlo ve sledovaném období k žádným transakcím mezi spřízněnými osobami. Nejvýznamnější transakcí se spřízněnými stranami je vztah na základě koncernové smlouvy s obchodní společností CENTRAL GROUP a.s., jakožto zastřešující koncernovou společností, na základě které se Emitent podílí na úhradě režijních nákladů. Alokační klíč je shodný pro všechny obchodní společnosti koncernu, přičemž náklady alokované na definované nákladové účty jsou mezi koncernové společnosti rozpočteny dle podlahových ploch nově zasmluvněných nemovitostí s přirážkou stanovenou znaleckým posudkem ve výši 3,5%. Významnou transakcí je rovněž užívání ochranné známky CENTRAL GROUP, jejímž vlastníkem je obchodní společnost BEXEE LIMITED, a která je poskytnuta zastřešující koncernové společnosti CENTRAL GROUP a.s. a Emitentem je užívána na základě podlicence. Ochranná známka je užívána za poplatek 0,93% z ročního obratu (znalecky oceněno), poplatek je dále navýšen o výše uvedenou přirážku 3,5 %. Poplatek byl zatím hrazen pouze za kalendářní rok 2015 ve výši 28 tis. Kč. Všechny transakce se spřízněnými stranami byly uzavřeny za obvyklých podmínek. Předseda představenstva Emitenta Mgr. Dušan Kunovský LL.M. uzavřel osm smluv o dílo na zhotovení jednotek 174-01-124, 174-02-240, 174-02-245, 174-03-394, 17403-398, 174-04-522, 174-04-527, 174-04-532 se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., která následně fúzovala s Emitentem. Celková smluvní cena těchto transakcí činí 68,5 mil. Kč bez DPH. Transakce byly uzavřeny za obvyklých tržních podmínek. S členy představenstva ani dozorčí rady Emitenta nebyly uzavřeny žádné další transakce. 4.16. FINANČNÍ ÚDAJE O AKTIVECH A ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI A ZISKU A ZTRÁTÁCH EMITENTA 4.16.1. Historické finanční údaje Součástí tohoto prospektu jsou auditované nekonsolidované účetní závěrky za období od 7.6.2013 do 31.12.2013, od 1.1.2014 od 31.10.2014, a auditovanou mezitímní nekonsolidovanou účetní závěrku za období od 1.11.2014 do 31.8.2016, dále auditovaná zahajovací rozvaha k 1.11.2014, a také nekonsolidovaná auditovaná

62


PROSPEKT AKCIÍ

účetní závěrka fúzující obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. za období 1.1.2013 – 31.12.2013 a za období 1.1.2014 – 31.10.2014, které jsou uvedeny v části 7. (Finanční přílohy) tohoto Prospektu, přičemž tyto účetní závěrky byly sestaveny dle českých účetních standardů. Emitent sestaví řádnou účetní závěrku za období od 1.11.2014 do 31.12.2016 dle českých účetních standardů, když v důsledku fúze s rozhodným dnem 1.11.2014, která byla do obchodního rejstříku zapsána dne 29.2.2016, má prodlouženo účetní období do 31.12.2016. 4.16.2. Pro forma finanční údaje Emitent potvrzuje, že do doby vyhotovení tohoto Prospektu nenastala situace, která by vyžadovala přípravu pro forma údajů. 4.16.3. Dividendová politika V souvislosti s výplatou dividend neexistují žádná omezení a jejich výplata se řídí stanovami Emitenta a příslušnými právními předpisy. Emitent do dnešního dne nepřijal a neschválil žádnou dividendovou politiku. Emitent dosud – vzhledem ke své krátké historii – dividendy nevyplácel. 4.16.4. Soudní a rozhodčí řízení Emitent, ani Skupina, není a od svého vzniku nebyl účastníkem správního, soudního ani rozhodčího řízení, které by mohlo mít anebo mělo vliv na finanční situaci nebo ziskovost Emitenta nebo Skupiny. Emitentovi, ani Skupině, nehrozí správní, soudní ani rozhodčí řízení, které by mohlo mít anebo mělo vliv na finanční situaci nebo ziskovost Emitenta nebo Skupiny. 4.16.5. Významná změna obchodní nebo finanční situace Emitenta Od data vyhotovení účetní závěrky Emitenta za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016 (ověřené auditorem Emitenta) do data vyhotovení tohoto Prospektu nedošlo k významné změně obchodní nebo finanční situace Emitenta. 4.17. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 4.17.1. Základní kapitál počet schválených akcií počet akcií emitovaných počet akcií splacených počet akcií nesplacených jmenovitá hodnota akcie (v Kč)

1.000 1.000 1.000 0 100.000

Žádné akcie Emitenta nejsou v držení Emitenta, v držení jménem Emitenta ani v držení dceřiných společností Emitenta. Historie základního kapitálu:

63


PROSPEKT AKCIÍ

Základní kapitál činil od vzniku Emitenta 2 mil. Kč. V důsledku dvojitého zvýšení základního kapitálu Emitenta v roce 2015 a 2016 činí základní kapitál Emitenta k datu vyhotovení tohoto Prospektu 100 mil. Kč. 4.17.2. Zakladatelské dokumenty a stanovy Emitenta Předmětem podnikání Emitenta je činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů ve smyslu ZISIF dle povolení ČNB. Popis předmětu podnikání je uveden v článku 4 stanov Emitenta. Ustanovení věnující se členů správních, řídících a dozorčích orgánů Emitenta lze nalézt v čl. 10 a v čl. 17 až 29 stanov Emitenta. Obsahem těchto ustanovení je volba systému vnitřní struktury Emitenta, který byl zvolen jako dualistický. Řídícím orgánem Emitenta je představenstvo Emitenta, které je tříčlenné. Dozorčím orgánem je dozorčí rada, která je tříčlenná, a která dohlíží na činnost představenstva Emitenta. Dalším dozorčím orgánem může být výbor pro audit, pokud bude Emitentem zřízen. Funkční období členů představenstva činí 5 let, funkční období členů dozorčí rady činí 5 let. Opětovná volba členů orgánů je možná. Představenstvo je statutárním orgánem Emitenta, kterému přísluší obchodní vedení Emitenta. V působnosti představenstva je řídit činnost Emitenta a zabezpečovat jeho obchodní vedení, provádět usnesení přijatá valnou hromadou, zabezpečovat řádné vedení účetnictví Emitenta, předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě i mezitímní účetní závěrku Emitenta a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztrát, svolávat valnou hromadu, vyhotovovat nejméně jednou za rok pro valnou hromadu zprávu o podnikatelské činnosti Emitenta a stavu jeho majetku, předkládat valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky, měnit stanovy Emitenta, jde-li o změnu přímo vyvolanou změnou právní úpravy, opravu písemných nebo tiskových chyb nebo úpravou, která logicky vyplývá z obsahu stanov, rozhodovat o všech záležitostech Emitenta, které zákon nebo stanovy nesvěřují jinému orgánu Emitenta, tedy zejm. dozorčí radě nebo valné hromadě Emitenta. Dozorčí rada Emitenta pak dohlíží na výkon působnosti představenstva Emitenta. Emitent vydal pouze jediný druh Akcií, a to akcie kmenové, s nimiž nejsou v souladu s § 276 odst. 1 ZOK spojena žádná zvláštní práva. S Akciemi je tak spojeno hlasovací právo, právo na podíl na zisku (dividenda) a právo na podíl na likvidačním zůstatku. S každou jednou Akcií je spojen jeden hlas. Každá jedna Akcie má právo na podíl na zisku ve výši jejího podílu na základním kapitálu Emitenta. O výplatě podílu na zisku rozhoduje valná hromada Emitenta. Vzhledem k tomu, že se u Akcií jedná o kmenové akcie, nejsou práva s nimi spojená jakkoliv omezena. Akcionáři, kteří vlastní Akcie, jejichž souhrnná jmenovitá hodnota nebo počet kusů dosahuje alespoň 5% (pět procent) základního kapitálu Emitenta v případě, že základní kapitál je 100.000.000,-- Kč (slovy: jedno sto milionů korun českých) a nižší, resp. 3% (tři procenta) v případě, že základní kapitál je vyšší než 100.000.000,-- Kč (slovy: jedno sto milionů korun českých), resp. 1% (jedno procento) v případě, že základní kapitál je 500.000.000,-- Kč, mohou požádat představenstvo o svolání valné hromady k projednání jimi navržených záležitostí, požádat představenstvo, aby na pořad jednání valné hromady zařadilo jimi určenou záležitost v souladu s postupy uvedenými ve stanovách a ZOK, požádat dozorčí radu, aby přezkoumala výkon působnosti představenstva v záležitostech určených v žádosti, podat tzv. akcionářskou žalobu v souladu s příslušnými ustanoveními ZOK.

64


PROSPEKT AKCIÍ

Změnit práva držitelů Akcií lze pouze rozhodnutím valné hromady o změně stanov Emitenta, kterou budou práva držitelů Akcií jakkoliv dotčena. Valná hromada Emitenta je schopna se usnášet, pokud jsou přítomni akcionáři vlastnící akcie, jejichž jmenovitá hodnota nebo počet přesahuje 30 % (třicet procent) základního kapitálu Emitenta. Není-li valná hromada schopná usnášet se, svolá představenstvo náhradní valnou hromadu, a to tak, aby se konala od 15 (slovy: patnácti) dnů do šesti týdnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada, která musí mít nezměněný pořad jednání, je schopná se usnášet bez ohledu na počet přítomných akcionářů Emitenta. Valná hromada je nejvyšším orgánem Emitenta. Každý akcionář je oprávněn účastnit se valné hromady. Do působnosti valné hromady, nevylučuje-li to ZISIF, náleží rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu představenstvem podle § 511 ZOK nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností, rozhodování o změně výše základního kapitálu a o pověření představenstva podle § 511 ZOK či o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu, volba a odvolání členů představenstva, volba a odvolání členů dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami, schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky a v případech, kdy její vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů či o úhradě ztráty, rozhodnutí o poskytnutí zálohy na výplatu podílu na zisku, schválení smluv o výkonu funkce členů představenstva, dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami, rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací, rozhodnutí o podání žádosti o jmenování likvidátora ČNB a schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku, rozhodnutí o přeměně Emitenta, rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za Emitenta před jeho vznikem, rozhodování o určení auditora pro účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku, rozhodnutí o dalších otázkách, které zákon nebo stanovy svěřují do působnosti valné hromady. Valná hromada si nemůže vyhradit k rozhodování záležitosti, které jí nesvěřuje zákon nebo stanovy. Valnou hromadu svolává alespoň jednou za účetní období představenstvo Emitenta, a to nejpozději do šesti měsíců po skončení účetního období. Představenstvo svolá valnou hromadu též vždy, uzná-li to za nutné v zájmu Emitenta nebo vyžaduje-li to právní předpis nebo stanovy Emitenta. Valnou hromadu svolává představenstvo písemnou pozvánkou, kterou uveřejní na internetových stránkách společnosti a současně ji zašle nejméně 30 (slovy: třicet) dnů před datem jejího konání akcionářům vedeným v seznamu akcionářů na adresu jejich sídla nebo bydliště, případně na jejich e-mailové adresy, pokud je akcionáři Emitentovi sdělí. Pozvánka musí obsahovat alespoň náležitosti uvedené v ustanovení § 407 ZOK a v ustanovení § 120a odst. 1 ZPKT. Emitent kótovaných akcií musí pozvánku na valnou hromadu také uveřejnit v souladu s ustanovením § 120b odst. 1 písm. a) ZPKT. Místo, datum a hodina konání valné hromady musí být určeny tak, aby co nejméně omezovaly možnost akcionářů účastnit se valné hromady. Valná hromada se obvykle koná v sídle Emitenta, pokud představenstvo nerozhodne jinak. Valná hromada se může konat i bez splnění požadavků ZOK na svolání valné hromady v případě, že s tím souhlasí všichni akcionáři Emitenta. Akcionáři přítomní na valné hromadě oprávnění hlasovat se zapisují do listiny přítomných akcionářů, v níž musí být uvedena obchodní firma nebo název a sídlo

65


PROSPEKT AKCIÍ

právnické osoby nebo jméno a bydliště fyzické osoby, která je akcionářem, popřípadě stejné údaje o zmocněnci akcionáře, čísla a jmenovitá hodnota akcií, jež opravňují akcionáře k hlasování, popřípadě údaj o tom, že akcie neopravňuje akcionáře k hlasování. Všechny plné moci zmocněnců akcionářů se připojí k listině přítomných akcionářů, jejíž správnost stvrzují svými podpisy svolavatel valné hromady nebo jím určená osoba. Stanovy neobsahují žádná zvláštní ustanovení, která by mohla způsobit zdržení, odložení změny kontroly nad Emitentem nebo by jí mohla zabránit. Emitent je však subjekt ve smyslu § 8 odst. 1 ZISIF, u nějž nabývání kvalifikované účasti na Emitentovi dle § 520 ZISIF podléhá souhlasu České národní banky. Stanovy neobsahují žádné zvláštní ustanovení upravující limit vlastnictví, při jehož přesažení musí být zveřejněno jméno akcionáře. 4.18. VÝZNAMNÉ SMLOUVY Nejsou uzavřeny žádné významné smlouvy mimo smluv uzavřených v rámci běžného podnikání, ve kterých je smluvní stranou Emitent nebo kterýkoli člen Skupiny Zároveň nejsou uzavřeny jakékoliv jiné smlouvy (nikoliv smlouvy uzavřené v rámci běžného podnikání), kterou uzavřel kterýkoli člen Skupiny a která obsahuje jakékoli ustanovení, podle kterého má kterýkoli člen Skupiny jakýkoli závazek nebo nárok, které jsou k datu vyhotovení tohoto Prospektu pro Skupinu podstatné. 4.19. ÚDAJE TŘETÍCH STRAN A PROHLÁŠENÍ ZNALCŮ A PROHLÁŠENÍ O JAKÉMKOLIV ZÁJMU Do tohoto Prospektu není zařazen žádný údaj třetích stran. Do tohoto Prospektu není zařazeno prohlášení nebo zpráva osoby, která jedná jako znalec, s výjimkou:  auditorů Emitenta, jejichž identifikační údaje jsou uvedeny v části 4.2. tohoto Prospektu, a kteří vypracovali na žádost Emitenta zprávy k ověření účetních závěrek Emitenta,  znalce, jehož identifikační údaje jsou uvedeny v části 4.23.4. tohoto Prospektu, a který vypracoval znalecké zprávy k ocenění nemovitostí v majetku Emitenta. Emitent prohlašuje, že výše uvedení auditoři a znalec nemají významný zájem k Emitentovi. Při posuzování toho, zda uvedení auditoři a znalec nemají významný zájem k Emitentovi, Emitent zejména přihlížel k tomu, že uvedené osoby:  nevlastní žádné cenné papíry jakékoliv právnické osoby patřící do skupiny Emitenta, ani opce na ně,  nejsou a ani nebyli zaměstnanci Emitenta,  neobdrželi od Emitenta jakoukoliv formu kompenzace, vyjma smluvní odměny za výkon jejich odborné činnosti pro Emitenta,  nejsou členy jakýchkoliv orgánů Emitenta,  nejsou spojeni s jakýmikoliv finančními zprostředkovateli zapojenými do nabízení či uvedení Akcií Emitenta na regulovaný trh.

66


PROSPEKT AKCIÍ

4.20. ZVEŘEJNĚNÉ DOKUMENTY Po dobu platnosti tohoto Prospektu lze podle potřeby nahlédnout do těchto dokumentů (nebo jejich kopií): i. zakladatelské dokumenty a stanovy Emitenta, ii. všechny zprávy, pošta a jiné dokumenty, historické finanční údaje, ocenění a prohlášení vypracovaná znalcem na žádost Emitenta, jejichž jakákoli část je součástí Prospektu nebo je v něm uveden na ni odkaz, iii. historické finanční údaje Emitenta předcházejících zveřejnění Prospektu, iv. znalecký posudek k ocenění nemovitostí Emitenta k 5.9.2016, v. statut Emitenta, a to v pracovní době v sídle Emitenta a na jeho internetových stránkách www.centralgroup.cz/central-group-uzavreny-investicni-fond-ii, pod odkazem „Dokumenty“. 4.21. ÚDAJE O MAJETKOVÝCH ÚČASTECH Emitent nemá k datu vydání Prospektu majetkovou účast v žádných obchodních společnostech. 4.22. INVESTIČNÍ CÍL A POLITIKA 4.22.1. Podrobný popis Investičním cílem Emitenta je dosahovat stabilního zhodnocování aktiv nad úrovní výnosu dlouhodobých úrokových sazeb prostřednictvím dlouhodobých investic do nemovitostí, akcií, obchodních podílů resp. jiných forem účastí na nemovitostních a obchodních společnostech, movitých věcí a jejich souborů a doplňkových aktiv tvořených standardními nástroji kapitálových a finančních trhů. V této souvislosti nejsou třetími osobami poskytovány žádné záruky za účelem ochrany investorů. Investiční cíl a investiční politika je v souladu se ZISIF uvedena ve statutu Emitenta. Investiční cíl a investiční politika mohou být změněny formou změny statutu v souladu s pravidly uvedenými v ZISIF, tj. může být v souladu s § 189 ZISIF aktualizován představenstvem Emitenta, jelikož Emitent je samosprávným investičním fondem s právní osobností, tj. se obhospodařuje sám. Vzhledem k tomu, že Emitent je samosprávný investiční fond s právní osobností, tj. se obhospodařuje sám, nemají investoři, jako akcionáři Emitenta, přímý vliv na možnost změny či odchýlení se od stanoveného investičního cíle a investiční politiky. Emitent v souladu s obecně závaznými předpisy investuje do ve statutu Emitenta definovaných typů aktiv, a to za podmínek (např. investiční limity) ve statutu Emitenta uvedených, přičemž převážným typem aktiv, do kterých Emitent investuje, jsou nemovitostní aktiva nacházející se na území České republiky. Zároveň pak Emitent v menší míře může investovat do rozlišných finančních instrumentů nabízených na finančním trhu. Emitent dodržuje při své činnosti investiční limity stanovené ve statutu Emitenta a v § 90 a 91 nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování, ve znění pozdějších předpisů. Při obhospodařování majetku Emitenta nebudou používány techniky a nástroje ve smyslu ust. § 96 nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o

67


PROSPEKT AKCIÍ

technikách k jejich obhospodařování, ve znění pozdějších předpisů, tj. repo obchody ani finanční deriváty. Emitent může dle svého statutu investovat, resp. nabývat tato aktiva:  Nemovité věci včetně jejich součástí a příslušenství  Akcie, obchodní podíly  Movité věci  Vklady v bankách  Dluhopisy resp. obdobné cenné papíry  Tuzemské akcie  Zahraniční akcie  Cenné papíry fondů kolektivního investování  Nástroje peněžního trhu  Pohledávky nabývané a postupované za úplatu  Poskytnuté úvěry a půjčky  Majetek nabytý při uskutečňování procesu přeměny obchodních společností Emitent má dle statutu následující investiční limity pro jednotlivé druhy aktiv, které může nabývat: 

Nemovitosti a nemovitostní společnosti Hodnota jedné investice do jedné nemovitosti (pozemku) včetně jejích součástí a příslušenství (tj. např. energetické sítě, oplocení, zahradní úprava), resp. hodnota obchodního podílu jedné „nemovitostní společnosti“ může tvořit maximálně 35 % hodnoty majetku Emitenta, přičemž hodnota příslušenství nemůže přesáhnout 25 % hodnoty nemovitosti, jejímž je příslušenstvím.



Akcie, obchodní podíly resp. jiné formy účasti na společnostech Emitent může investovat do akcií, podílů či jiných forem účasti v obchodních společnostech, které nejsou nemovitostními společnostmi, až 45 % hodnoty majetku Emitenta. Hodnota jedné investice (tj. akcií, obchodního podílu resp. jiné formy účasti na jedné společnosti) může tvořit maximálně 35 % celkové hodnoty majetku Emitenta.



Pohledávky Celkový podíl hodnoty pohledávek nabývaných do majetku Emitenta může tvořit maximálně 45 % celkové hodnoty majetku Emitenta. Limit investice do pohledávek za týmž dlužníkem se nepoužije u pohledávek na výplatu peněžních prostředků z účtu v české nebo cizí měně za některou z osob uvedených v § 72 odst. 2 Zákona.



Movité věci a jejich soubory Fond může nabývat do majetku Fondu movité věci a jejich soubory, které jsou spojené s provozem a ochranou aktiv až do výše 40 % celkového majetku Emitenta. Movité věci, které nejsou spojené s nemovitostmi nebo ostatními aktivy, může Emitent nabývat až do výše 5 % celkového majetku Emitenta.



Likvidní majetek Podíl likvidního majetku (tj. volných finančních prostředků na běžných bankovních účtech nebo spořicích účtech s kratší než tříměsíční výpovědní

68


PROSPEKT AKCIÍ

lhůtou) bude zpravidla nižší než 50 %. Pouze v ojedinělých případech typicky např. zvýšení základního kapitálu Emitenta (tj. po vydání vysokého počtu akcií) nebo po prodeji významného aktiva z majetku Emitenta může podíl likvidního majetku dosahovat vyšších hodnot a to až po období jednoho roku. Minimální podíl likvidního majetku Emitenta na celkovém majetku Emitenta je 3 %, resp. minimálně 500.000,- Kč, jakmile přesáhne hodnota majetku Emitenta 16,6 mil. Kč. Likvidní část majetku Emitenta investuje Emitent krátkodobě do: - vkladů, se kterými je možno volně nakládat nebo termínovaných vkladů se lhůtou splatnosti nejdéle jeden rok, pokud se jedná o vklady u bank, poboček zahraničních bank nebo zahraničních bank, jež dodržují pravidla obezřetnosti podle práva Evropských společenství nebo pravidla, která Česká národní banka považuje za rovnocenná; - cenných papírů vydaných standardními fondy nebo otevřenými speciálními fondy cenných papírů nebo otevřenými speciálními fondy fondů; - státních pokladničních poukázek a obdobných zahraničních cenných papírů; - dluhopisů nebo obdobných zahraničních cenných papírů, které: 

byly přijaty k obchodování nebo se s nimi obchoduje na regulovaném trhu;



jsou obchodovány na regulovaném trhu v jiném členském státě Evropské unie;



byly přijaty k obchodování na regulovaném trhu ve státě, jenž není členským státem Evropské unie, nebo se s nimi obchoduje na regulovaném trhu se sídlem ve státě, který není členským státem Evropské unie, jestliže tyto trhy jsou uvedeny v seznamu zahraničních regulovaných trhů České národní banky a mají zbytkovou dobu splatnosti nejdéle tři roky;

- poukázek České národní banky a obdobných zahraničních cenných papírů, přičemž i u těchto investic musejí být dodrženy investiční limity stanovené v § 90 a 91 nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování, ve znění pozdějších předpisů, pro provádění investic fondů kvalifikovaných investorů do jednotlivých druhů aktiv. Emitent nezamýšlí sledovat jakýkoli index či benchmark. Emitent nekopíruje žádný index. Všechny investice Emitenta jsou realizovány v českých korunách. Nemovitosti Emitenta jsou umístěny v České republice. Investice, jakákoli její část ani jakýkoli výnos z investice nejsou jakkoliv zajištěny, resp. jakkoli zaručeny. 4.22.2. Limity zadlužení Emitenta Emitent může uzavírat smlouvy o přijetí úvěru nebo zápůjčky do souhrnné výše představující dvacetinásobek majetku Emitenta (bez ohledu na počet věřitelů).

69


PROSPEKT AKCIÍ

V případě přijetí úvěru nebo půjčky za účelem pořízení, udržení či zlepšení stavu nemovitostních aktiv může takto přijatý úvěr nebo půjčka dosahovat maximálně 95 % hodnoty pořizovaného aktiva. 4.22.3. Regulační postavení Emitenta spolu s názvem regulačního orgánu v zemi sídla Emitent je investičním fondem kvalifikovaných investorů s právní osobností dle ustanovení § 8 odst. 1 a dle ustanovení § 95 odst. 1 písm. a) ZISIF, na jehož činnost, jako orgán dohledu, dohlíží ČNB. 4.22.4. Profil typického investora, kterému je Emitent určen Akcie Emitenta mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými investory ve smyslu ustanovení § 272 ZISIF. Emitent je určen kvalifikovanému investorovi ve smyslu ZISIF, který z hlediska vztahu k rizikům spojeným s investováním do Emitenta buď preferuje nemovitostní investice, nebo nemovitostními investicemi vyvažuje své celkové investiční portfolio tvořené i jinými typy aktiv. Investiční horizont je deset (10) let případně více. Zkušenosti s investováním jsou doporučeny tříleté a delší zkušenosti s nákupem nemovitostí jako investice v ČR, případně zkušenosti s tímto způsobem investování nabyté i v jiných zemích.

4.23. INVESTIČNÍ OMEZENÍ 4.23.1. Prohlášení o investičních omezeních Investiční omezení Emitenta vyplývají z omezení Emitenta uvedených ve statutu Emitenta, když Emitent může investovat pouze do aktiv uvedených ve statutu a investice Emitenta musí splňovat všechny příslušné limity uvedené ve statutu Emitenta či v obecně závazných právních předpisech. Vymezení jednotlivých aktiv, do kterých Emitent může dle statutu investovat, a limity pro takové investice jsou uvedeny v části 4.22.1. tohoto Prospektu. Investoři do Akcií budou informováni o opatřeních přijatých Emitentem v případě porušení investiční omezení Emitenta prostřednictvím dokumentu zveřejněného na internetových stránkách Emitenta www.central-group.cz/central-group-uzavrenyinvesticni-fond-ii pod odkazem „Dokumenty“. 4.23.2. Možnost investic nad 20 % hrubých aktiv Emitenta Emitent neinvestuje více než 20 % hrubých aktiv Emitenta přímo nebo nepřímo do jediného podkladového aktiva, do jednoho, ani do více subjektů kolektivního investování, které mohou dále investovat více než 20 % hrubých aktiv do dalších subjektů kolektivního investování, ani 20 % hrubých aktiv Emitenta není vystaveno riziku bonity nebo platební schopnosti kterékoli protistrany. Emitent neinvestuje více než 40 % svých hrubých aktiv do jiného subjektu kolektivního investování. 4.23.3. Fyzické komodity

70


PROSPEKT AKCIÍ

Emitent neinvestuje přímo do fyzických komodit. 4.23.4. Nemovitosti Emitent investuje do nemovitostí. Ocenění nemovitostí byla provedena k 5.9.2016. Oceňované nemovitosti jsou průběžně prodávány třetím stranám v rámci obchodní činnosti Emitenta. Ocenění nemovitostí provedl znalec: Ing. Michal Crkva sídlem V Podhoří č. 128, Praha 7, PSČ 171 00 Mobil: + 420 728 026 909 Koncesovaný odhadce, který se řídí při své činnosti obecně závaznými právními předpisy České republiky a přímo použitelnými předpisy Evropské Unie. Znalec není ve vztahu personální či finanční závislosti k Emitentovi a odměna za zpracování posudku byla vedena tak, aby výše odměny nebyla nikterak závislá na výsledcích ocenění. Znalecký posudek byl znalcem vydán pod číslem 196-2016. Datum zpracování posudků: 12.9.2016 Všechny znalecké posudky jsou vyhotoveny k 5.9.2016. Předmět posudku:  Nemovité věci v majetku Emitenta (bytové a nebytové jednotky, pozemky) Inspekce výše uvedených nemovitostí byla provedena 7.9.2016. Byly použity tyto metody ocenění:  Ocenění obvyklou cenou porovnávacím způsobem. Nemovitosti byly oceněny k 5.9.2016 celkově na částku 2.530 mil. Kč (bez DPH) a byly ve 100% vlastnictví Emitenta. Nemovitosti jsou spravovány následujícím subjektem zodpovědným za jejich správu:  JiViŠ, IČO: 267 50 805.  případně další subjekty, které si zvolí konkrétní společenství vlastníků jednotek ke správě společných částí budov, v nichž Emitent vlastní bytové či nebytové jednotky. Výše uvedená obchodní společnost byla založena dne 31.10.2002 podle českého práva a řídí se českými právními předpisy, zejména ZOK. Regulačním statusem uvedené obchodní společnosti je status standardní obchodní společnosti, která provádí svou činnosti na základě živnostenského oprávnění. Výše uvedená obchodní společnost má zkušenosti se správou nemovitostí, když spravuje příslušné nemovitosti ve Skupině. Náklady na správu nemovitostí Emitenta za období od 1. listopadu 2014 do 31.8.2016 byly dosud nulové, neboť do portfolia fondu vstoupily bytové a nebytové jednotky až v září 2016. Odhad nákladů na správu nemovitostí Emitenta za období od 1.9.2016 do 31.12.2016 činí 4,3 mil. Kč, a odhad těchto nákladů za rok 2017 činí 3,5 mil. Kč

71


PROSPEKT AKCIÍ

Emitent přímo vlastní k 5.9.2016 následující nemovitosti (částky uvedené níže odpovídají hodnotám, ke kterým došel znalec ve svém znaleckém posudku): Přehled nemovitého majetku k 5.9.2016

druh nemovitosti

kód produktu

katastr. úz.

č. p.

č. jedn.

p. č.

znalecká cena bez DPH (v Kč)

znalecká cena vč. DPH (v Kč)

jednotka

138-01-001

Žižkov

2898

001

4269/1

2 052 173

2 359 999

jednotka

138-01-002

Žižkov

2898

002

4269/1

2 977 574

3 602 864

jednotka

138-01-003

Žižkov

2898

003

4269/1

2 923 448

3 361 965

jednotka

138-01-004

Žižkov

2898

004

4269/1

1 342 666

1 624 626

jednotka

138-01-005

Žižkov

2898

005

4269/1

1 752 286

2 120 266

jednotka

138-01-006

Žižkov

2898

006

4269/1

1 964 168

2 376 643

jednotka

138-01-007

Žižkov

2898

007

4269/1

1 500 901

1 816 091

jednotka

138-01-008

Žižkov

2898

008

4269/1

4 838 408

5 564 169

jednotka

138-01-009

Žižkov

2898

009

4269/1

3 455 490

3 973 814

jednotka

138-01-010

Žižkov

2898

010

4269/1

3 481 602

4 003 842

jednotka

138-01-011

Žižkov

2898

011

4269/1

4 372 233

5 028 068

jednotka

138-01-012

Žižkov

2898

012

4269/1

1 290 446

1 561 440

jednotka

138-01-013

Žižkov

2898

013

4269/1

2 900 112

3 509 136

jednotka

138-01-014

Žižkov

2898

014

4269/1

3 064 259

3 707 753

jednotka

138-01-015

Žižkov

2898

015

4269/1

3 495 322

4 019 620

jednotka

138-01-016

Žižkov

2898

016

4269/1

1 913 188

2 314 957

jednotka

138-01-017

Žižkov

2898

017

4269/1

1 711 824

2 071 307

jednotka

138-01-018

Žižkov

2898

018

4269/1

2 014 527

2 437 578

jednotka

138-01-019

Žižkov

2898

019

4269/1

1 466 615

1 774 604

jednotka

138-01-020

Žižkov

2898

020

4269/1

5 198 767

5 978 582

jednotka

138-01-021

Žižkov

2898

021

4269/1

3 508 203

4 034 434

jednotka

138-01-022

Žižkov

2898

022

4269/1

3 545 506

4 077 332

jednotka

138-01-023

Žižkov

2898

023

4269/1

4 284 642

4 927 338

jednotka

138-01-024

Žižkov

2898

024

4269/1

1 796 017

2 173 181

jednotka

138-01-025

Žižkov

2898

025

4269/1

3 015 807

3 649 126

jednotka

138-01-026

Žižkov

2898

026

4269/1

2 793 231

3 379 810

jednotka

138-01-027

Žižkov

2898

027

4269/1

3 328 140

3 827 361

jednotka

138-01-028

Žižkov

2898

028

4269/1

1 383 756

1 674 344

jednotka

138-01-029

Žižkov

2898

029

4269/1

1 822 462

2 205 179

jednotka

138-01-030

Žižkov

2898

030

4269/1

1 860 974

2 251 778

jednotka

138-01-031

Žižkov

2898

031

4269/1

2 271 517

2 748 536

jednotka

138-01-032

Žižkov

2898

032

4269/1

4 721 234

5 429 419

jednotka

138-01-033

Žižkov

2898

033

4269/1

3 885 981

4 468 878

jednotka

138-01-034

Žižkov

2898

034

4269/1

3 672 304

4 223 150

jednotka

138-01-035

Žižkov

2898

035

4269/1

4 311 299

4 957 994

jednotka

138-01-036

Žižkov

2898

036

4269/1

1 572 725

1 902 997

jednotka

138-01-037

Žižkov

2898

037

4269/1

3 089 070

3 737 775

jednotka

138-01-038

Žižkov

2898

038

4269/1

3 129 621

3 786 842

jednotka

138-01-039

Žižkov

2898

039

4269/1

3 480 710

4 002 816

jednotka

138-01-040

Žižkov

2898

040

4269/1

2 198 538

2 660 231

jednotka

138-01-041

Žižkov

2898

041

4269/1

2 053 662

2 484 931

jednotka

138-01-042

Žižkov

2898

042

4269/1

2 308 972

2 793 856

72


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-01-043

Žižkov

2898

043

4269/1

1 819 056

2 201 058

jednotka

138-01-044

Žižkov

2898

044

4269/1

4 967 578

5 712 715

jednotka

138-01-045

Žižkov

2898

045

4269/1

3 724 781

4 283 498

jednotka

138-01-046

Žižkov

2898

046

4269/1

3 495 363

4 019 668

jednotka

138-01-047

Žižkov

2898

047

4269/1

4 940 832

5 681 956

jednotka

138-01-048

Žižkov

2898

048

4269/1

1 955 780

2 366 494

jednotka

138-01-049

Žižkov

2898

049

4269/1

3 156 230

3 819 038

jednotka

138-01-050

Žižkov

2898

050

4269/1

5 807 452

6 678 569

jednotka

138-01-051

Žižkov

2898

051

4269/1

4 253 153

4 891 126

jednotka

138-01-052

Žižkov

2898

052

4269/1

2 078 134

2 389 854

jednotka

138-01-053

Žižkov

2898

053

4269/1

5 664 632

6 514 326

jednotka

138-01-054

Žižkov

2898

054

4269/1

3 837 992

4 413 691

jednotka

138-01-055

Žižkov

2898

055

4269/1

3 537 768

4 068 433

jednotka

138-01-056

Žižkov

2898

056

4269/1

2 046 815

2 476 646

jednotka

138-01-057

Žižkov

2898

057

4269/1

3 748 883

4 311 215

jednotka

138-01-058

Žižkov

2898

058

4269/1

2 615 616

3 007 959

jednotka

138-01-059

Žižkov

2898

059

4269/1

4 777 450

5 494 068

jednotka

138-01-060

Žižkov

2898

060

4269/1

4 126 793

4 745 812

jednotka

138-01-061

Žižkov

2898

061

4269/1

3 310 474

3 807 045

jednotka

138-01-062

Žižkov

2898

062

4269/1

2 193 630

2 654 292

jednotka

138-01-063

Žižkov

2898

063

4269/1

3 904 281

4 489 923

jednotka

138-01-064

Žižkov

2898

064

4269/1

2 364 815

2 719 537

jednotka

138-01-065

Žižkov

2898

065

4269/1

4 872 073

5 602 884

jednotka

138-01-066

Žižkov

2898

066

4269/1

4 343 776

4 995 342

jednotka

138-01-067

Žižkov

2898

067

4269/1

3 422 620

3 936 013

jednotka

138-01-068

Žižkov

2898

068

4269/1

2 353 115

2 847 269

jednotka

138-01-069

Žižkov

2898

069

4269/1

3 984 006

4 581 607

jednotka

138-01-070

Žižkov

2898

070

4269/1

2 402 840

2 763 266

jednotka

138-01-071

Žižkov

2898

071

4269/1

4 934 441

5 674 607

jednotka

138-01-072

Žižkov

2898

072

4269/1

4 173 460

4 799 479

jednotka

138-01-073

Žižkov

2898

073

4269/1

3 666 085

4 215 998

jednotka

138-01-074

Žižkov

2898

074

4269/1

2 092 678

2 532 140

jednotka

138-01-075

Žižkov

2898

075

4269/1

4 077 806

4 689 477

jednotka

138-01-076

Žižkov

2898

076

4269/1

2 136 846

2 457 372

jednotka

138-01-077

Žižkov

2898

077

4269/1

4 291 573

4 935 308

jednotka

138-01-078

Žižkov

2898

078

4269/1

4 162 871

4 787 302

jednotka

138-01-079

Žižkov

2898

079

4269/1

3 384 090

3 891 703

jednotka

138-01-080

Žižkov

2898

080

4269/1

2 414 064

2 921 018

jednotka

138-01-081

Žižkov

2898

081

4269/1

4 151 186

4 773 864

jednotka

138-01-082

Žižkov

2898

082

4269/1

2 271 944

2 612 736

jednotka

138-01-083

Žižkov

2898

083

4269/1

4 352 463

5 005 333

jednotka

138-01-084

Žižkov

2898

084

4269/1

4 648 971

5 346 316

jednotka

138-01-085

Žižkov

2898

085

4269/1

3 404 661

3 915 360

jednotka

138-01-086

Žižkov

2898

086

4269/1

2 505 574

3 031 744

jednotka

138-01-087

Žižkov

2898

087

4269/1

3 421 188

3 934 366

jednotka

138-01-088

Žižkov

2898

088

4269/1

2 622 390

3 015 749

jednotka

138-01-089

Žižkov

2898

089

4269/1

4 441 951

5 108 243

jednotka

138-01-090

Žižkov

2898

090

4269/1

4 452 325

5 120 174

jednotka

138-01-091

Žižkov

2898

091

4269/1

4 111 085

4 727 747

jednotka

138-01-092

Žižkov

2898

092

4269/1

2 435 436

2 946 877

jednotka

138-01-093

Žižkov

2898

093

4269/1

3 377 852

3 884 530

jednotka

138-01-094

Žižkov

2898

094

4269/1

2 244 859

2 581 588

73


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-01-095

Žižkov

2898

095

4269/1

5 847 333

6 724 433

jednotka

138-01-096

Žižkov

2898

096

4269/1

4 464 850

5 134 578

jednotka

138-01-097

Žižkov

2898

097

4269/1

3 660 454

4 209 522

jednotka

138-01-098

Žižkov

2898

098

4269/1

2 215 204

2 547 485

jednotka

138-01-099

Žižkov

2898

099

4269/1

3 475 692

3 997 046

jednotka

138-01-100

Žižkov

2898

100

4269/1

2 863 240

3 292 726

jednotka

138-01-101

Žižkov

2898

101

4269/1

4 604 425

5 295 089

jednotka

138-01-102

Žižkov

2898

102

4269/1

4 545 130

5 226 900

jednotka

138-01-103

Žižkov

2898

103

4269/1

3 469 588

3 990 026

jednotka

138-01-104

Žižkov

2898

104

4269/1

2 175 124

2 501 393

jednotka

138-01-105

Žižkov

2898

105

4269/1

3 559 509

4 093 435

jednotka

138-01-106

Žižkov

2898

106

4269/1

2 838 090

3 263 804

jednotka

138-01-107

Žižkov

2898

107

4269/1

4 730 288

5 439 831

jednotka

138-01-108

Žižkov

2898

108

4269/1

4 616 850

5 309 378

jednotka

138-02-126

Žižkov

2898

126

4269/1

2 399 713

2 759 670

jednotka

138-02-127

Žižkov

2898

127

4269/1

3 337 049

3 837 606

jednotka

138-02-128

Žižkov

2898

128

4269/1

2 346 548

2 839 323

jednotka

138-02-129

Žižkov

2898

129

4269/1

2 391 798

2 894 075

jednotka

138-02-130

Žižkov

2898

130

4269/1

2 175 026

2 631 781

jednotka

138-02-131

Žižkov

2898

131

4269/1

2 643 382

3 198 492

jednotka

138-02-132

Žižkov

2898

132

4269/1

3 433 230

3 948 214

jednotka

138-02-133

Žižkov

2898

133

4269/1

3 189 381

3 667 788

jednotka

138-02-134

Žižkov

2898

134

4269/1

3 340 209

3 841 240

jednotka

138-02-135

Žižkov

2898

135

4269/1

4 891 255

5 624 944

jednotka

138-02-136

Žižkov

2898

136

4269/1

3 132 336

3 790 126

jednotka

138-02-137

Žižkov

2898

137

4269/1

2 659 482

3 217 973

jednotka

138-02-138

Žižkov

2898

138

4269/1

2 224 217

2 557 849

jednotka

138-02-139

Žižkov

2898

139

4269/1

3 749 524

4 311 953

jednotka

138-02-140

Žižkov

2898

140

4269/1

3 450 476

3 968 047

jednotka

138-02-141

Žižkov

2898

141

4269/1

3 240 124

3 726 143

jednotka

138-02-142

Žižkov

2898

142

4269/1

3 494 788

4 019 006

jednotka

138-02-143

Žižkov

2898

143

4269/1

5 401 402

6 211 612

jednotka

138-02-144

Žižkov

2898

144

4269/1

2 956 930

3 577 885

jednotka

138-02-145

Žižkov

2898

145

4269/1

3 032 322

3 669 110

jednotka

138-02-146

Žižkov

2898

146

4269/1

2 146 257

2 468 195

jednotka

138-02-147

Žižkov

2898

147

4269/1

3 788 126

4 356 345

jednotka

138-02-148

Žižkov

2898

148

4269/1

3 477 028

3 998 582

jednotka

138-02-149

Žižkov

2898

149

4269/1

3 423 340

3 936 841

jednotka

138-02-150

Žižkov

2898

150

4269/1

2 608 989

3 156 877

jednotka

138-02-151

Žižkov

2898

151

4269/1

3 825 130

4 398 900

jednotka

138-02-152

Žižkov

2898

152

4269/1

3 647 194

4 194 273

jednotka

138-02-153

Žižkov

2898

153

4269/1

3 615 310

4 157 606

jednotka

138-02-154

Žižkov

2898

154

4269/1

5 189 869

5 968 350

jednotka

138-02-155

Žižkov

2898

155

4269/1

3 171 306

3 837 280

jednotka

138-02-156

Žižkov

2898

156

4269/1

2 744 826

3 321 239

jednotka

138-02-157

Žižkov

2898

157

4269/1

1 648 313

1 895 559

jednotka

138-02-158

Žižkov

2898

158

4269/1

3 658 403

4 207 163

jednotka

138-02-159

Žižkov

2898

159

4269/1

3 360 245

3 864 282

jednotka

138-02-160

Žižkov

2898

160

4269/1

3 256 567

3 745 052

jednotka

138-02-161

Žižkov

2898

161

4269/1

2 660 776

3 219 539

jednotka

138-02-162

Žižkov

2898

162

4269/1

3 638 080

4 183 792

jednotka

138-02-163

Žižkov

2898

163

4269/1

3 635 135

4 180 405

74


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-02-164

Žižkov

2898

164

4269/1

4 108 118

4 724 335

jednotka

138-02-165

Žižkov

2898

165

4269/1

6 017 770

6 920 435

jednotka

138-02-166

Žižkov

2898

166

4269/1

3 263 688

3 949 062

jednotka

138-02-167

Žižkov

2898

167

4269/1

2 829 401

3 423 575

jednotka

138-02-168

Žižkov

2898

168

4269/1

1 928 369

2 217 624

jednotka

138-02-169

Žižkov

2898

169

4269/1

3 641 910

4 188 196

jednotka

138-02-170

Žižkov

2898

170

4269/1

3 268 095

3 758 309

jednotka

138-02-171

Žižkov

2898

171

4269/1

3 354 987

3 858 235

jednotka

138-02-172

Žižkov

2898

172

4269/1

3 551 188

4 296 937

jednotka

138-02-173

Žižkov

2898

173

4269/1

3 700 280

4 255 322

jednotka

138-02-174

Žižkov

2898

174

4269/1

3 435 434

3 950 749

jednotka

138-02-175

Žižkov

2898

175

4269/1

3 761 900

4 326 185

jednotka

138-02-176

Žižkov

2898

176

4269/1

5 856 475

6 734 946

jednotka

138-02-177

Žižkov

2898

177

4269/1

3 209 656

3 883 684

jednotka

138-02-178

Žižkov

2898

178

4269/1

3 099 066

3 749 870

jednotka

138-02-179

Žižkov

2898

179

4269/1

2 020 812

2 323 933

jednotka

138-02-180

Žižkov

2898

180

4269/1

3 359 105

3 862 971

jednotka

138-02-181

Žižkov

2898

181

4269/1

3 611 665

4 153 415

jednotka

138-02-182

Žižkov

2898

182

4269/1

3 397 570

3 907 205

jednotka

138-02-183

Žižkov

2898

183

4269/1

3 062 737

3 705 912

jednotka

138-02-184

Žižkov

2898

184

4269/1

3 172 120

3 647 938

jednotka

138-02-185

Žižkov

2898

185

4269/1

5 973 501

6 869 526

jednotka

138-02-186

Žižkov

2898

186

4269/1

3 986 116

4 584 034

jednotka

138-02-187

Žižkov

2898

187

4269/1

2 763 315

3 177 813

jednotka

138-02-188

Žižkov

2898

188

4269/1

4 163 704

4 788 259

jednotka

138-02-189

Žižkov

2898

189

4269/1

3 761 658

4 325 907

jednotka

138-02-190

Žižkov

2898

190

4269/1

4 884 937

5 617 678

jednotka

138-02-191

Žižkov

2898

191

4269/1

2 610 950

3 002 592

jednotka

138-02-192

Žižkov

2898

192

4269/1

4 114 601

4 731 791

jednotka

138-02-193

Žižkov

2898

193

4269/1

2 566 144

2 951 066

jednotka

138-02-194

Žižkov

2898

194

4269/1

3 476 540

3 998 021

jednotka

138-02-195

Žižkov

2898

195

4269/1

3 897 320

4 481 918

jednotka

138-02-196

Žižkov

2898

196

4269/1

3 996 758

4 596 272

jednotka

138-02-197

Žižkov

2898

197

4269/1

2 173 894

2 499 978

jednotka

138-02-198

Žižkov

2898

198

4269/1

4 334 491

4 984 664

jednotka

138-02-199

Žižkov

2898

199

4269/1

2 613 335

3 005 335

jednotka

138-02-200

Žižkov

2898

200

4269/1

3 628 342

4 172 593

jednotka

138-02-201

Žižkov

2898

201

4269/1

3 987 676

4 585 827

jednotka

138-02-202

Žižkov

2898

202

4269/1

3 903 963

4 489 558

jednotka

138-02-203

Žižkov

2898

203

4269/1

2 610 089

3 001 602

jednotka

138-02-204

Žižkov

2898

204

4269/1

4 411 186

5 072 864

jednotka

138-02-205

Žižkov

2898

205

4269/1

2 596 670

2 986 170

jednotka

138-02-206

Žižkov

2898

206

4269/1

3 595 465

4 134 785

jednotka

138-02-207

Žižkov

2898

207

4269/1

4 061 455

4 670 673

jednotka

138-02-208

Žižkov

2898

208

4269/1

4 147 907

4 770 094

jednotka

138-02-209

Žižkov

2898

209

4269/1

2 499 629

2 874 573

jednotka

138-02-210

Žižkov

2898

210

4269/1

4 487 451

5 160 569

jednotka

138-02-211

Žižkov

2898

211

4269/1

2 369 722

2 725 180

jednotka

138-02-212

Žižkov

2898

212

4269/1

3 727 759

4 286 923

jednotka

138-02-213

Žižkov

2898

213

4269/1

4 132 555

4 752 438

jednotka

138-02-214

Žižkov

2898

214

4269/1

4 235 252

4 870 540

jednotka

138-02-215

Žižkov

2898

215

4269/1

2 706 351

3 112 304

75


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-02-216

Žižkov

2898

216

4269/1

3 651 932

4 199 722

jednotka

138-02-217

Žižkov

2898

217

4269/1

2 537 560

2 918 194

jednotka

138-02-218

Žižkov

2898

218

4269/1

3 749 845

4 312 322

jednotka

138-02-219

Žižkov

2898

219

4269/1

4 191 545

4 820 277

jednotka

138-02-220

Žižkov

2898

220

4269/1

4 520 975

5 199 121

jednotka

138-02-221

Žižkov

2898

221

4269/1

3 706 933

4 262 973

jednotka

138-02-222

Žižkov

2898

222

4269/1

2 146 496

2 468 470

jednotka

138-02-223

Žižkov

2898

223

4269/1

3 693 258

4 247 247

jednotka

138-02-224

Žižkov

2898

224

4269/1

3 551 340

4 084 041

jednotka

138-02-225

Žižkov

2898

225

4269/1

4 650 235

5 347 770

jednotka

138-02-226

Žižkov

2898

226

4269/1

3 742 877

4 304 308

jednotka

138-02-227

Žižkov

2898

227

4269/1

2 514 682

2 891 884

jednotka

138-02-228

Žižkov

2898

228

4269/1

3 962 167

4 556 492

jednotka

138-02-229

Žižkov

2898

229

4269/1

4 332 455

4 982 323

jednotka

138-02-230

Žižkov

2898

230

4269/1

4 652 915

5 350 852

jednotka

138-02-231

Žižkov

2898

231

4269/1

3 814 381

4 386 538

jednotka

138-02-232

Žižkov

2898

232

4269/1

2 602 299

2 992 644

jednotka

138-02-233

Žižkov

2898

233

4269/1

4 045 335

4 652 135

jednotka

138-02-234

Žižkov

2898

234

4269/1

3 619 988

4 162 986

jednotka

138-02-235

Žižkov

2898

235

4269/1

4 737 147

5 447 719

jednotka

138-02-236

Žižkov

2898

236

4269/1

4 884 147

5 616 769

jednotka

138-02-237

Žižkov

2898

237

4269/1

2 312 652

2 659 550

jednotka

138-02-238

Žižkov

2898

238

4269/1

3 527 452

4 056 570

jednotka

138-02-685

Žižkov

2898

685

4269/1

2 237 272

2 572 862

jednotka

138-02-688

Žižkov

2898

688

4269/1

2 328 952

2 678 294

jednotka

138-02-691

Žižkov

2898

691

4269/1

2 362 670

2 717 071

jednotka

138-02-694

Žižkov

2898

694

4269/1

2 316 712

2 664 218

jednotka

138-02-697

Žižkov

2898

697

4269/1

3 065 604

3 525 444

jednotka

138-02-698

Žižkov

2898

698

4269/1

3 421 690

3 934 943

jednotka

138-02-699

Žižkov

2898

699

4269/1

3 345 790

3 847 658

jednotka

138-02-700

Žižkov

2898

700

4269/1

3 553 966

4 087 061

jednotka

138-03-254

Žižkov

2898

254

4269/1

2 650 260

3 047 799

jednotka

138-03-255

Žižkov

2898

255

4269/1

2 510 030

2 886 534

jednotka

138-03-256

Žižkov

2898

256

4269/1

2 304 045

2 649 651

jednotka

138-03-257

Žižkov

2898

257

4269/1

2 661 625

3 060 869

jednotka

138-03-258

Žižkov

2898

258

4269/1

4 277 384

4 918 992

jednotka

138-03-259

Žižkov

2898

259

4269/1

2 126 680

2 445 682

jednotka

138-03-260

Žižkov

2898

260

4269/1

4 702 837

5 408 263

jednotka

138-03-261

Žižkov

2898

261

4269/1

2 743 413

3 154 925

jednotka

138-03-262

Žižkov

2898

262

4269/1

2 329 761

2 679 225

jednotka

138-03-263

Žižkov

2898

263

4269/1

3 047 057

3 504 116

jednotka

138-03-264

Žižkov

2898

264

4269/1

3 816 239

4 388 675

jednotka

138-03-265

Žižkov

2898

265

4269/1

2 728 292

3 137 536

jednotka

138-03-266

Žižkov

2898

266

4269/1

3 151 856

3 624 634

jednotka

138-03-267

Žižkov

2898

267

4269/1

3 073 130

3 534 099

jednotka

138-03-268

Žižkov

2898

268

4269/1

2 504 134

2 879 754

jednotka

138-03-269

Žižkov

2898

269

4269/1

5 336 600

6 137 090

jednotka

138-03-270

Žižkov

2898

270

4269/1

2 234 055

2 569 163

jednotka

138-03-271

Žižkov

2898

271

4269/1

2 462 086

2 831 399

jednotka

138-03-272

Žižkov

2898

272

4269/1

2 343 589

2 695 127

jednotka

138-03-273

Žižkov

2898

273

4269/1

2 976 917

3 423 455

jednotka

138-03-274

Žižkov

2898

274

4269/1

4 357 907

5 011 593

76


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-03-275

Žižkov

2898

275

4269/1

1 922 478

2 210 850

jednotka

138-03-276

Žižkov

2898

276

4269/1

4 447 170

5 114 245

jednotka

138-03-277

Žižkov

2898

277

4269/1

2 682 897

3 085 332

jednotka

138-03-278

Žižkov

2898

278

4269/1

2 204 539

2 535 220

jednotka

138-03-279

Žižkov

2898

279

4269/1

3 120 230

3 588 265

jednotka

138-03-280

Žižkov

2898

280

4269/1

3 844 172

4 420 797

jednotka

138-03-281

Žižkov

2898

281

4269/1

2 253 474

2 591 496

jednotka

138-03-282

Žižkov

2898

282

4269/1

3 282 160

3 774 485

jednotka

138-03-283

Žižkov

2898

283

4269/1

3 132 401

3 602 261

jednotka

138-03-284

Žižkov

2898

284

4269/1

3 003 223

3 453 707

jednotka

138-03-285

Žižkov

2898

285

4269/1

4 210 168

4 841 693

jednotka

138-03-286

Žižkov

2898

286

4269/1

2 366 457

2 721 425

jednotka

138-03-287

Žižkov

2898

287

4269/1

2 204 036

2 534 642

jednotka

138-03-288

Žižkov

2898

288

4269/1

2 765 630

3 180 474

jednotka

138-03-289

Žižkov

2898

289

4269/1

2 478 776

2 850 592

jednotka

138-03-290

Žižkov

2898

290

4269/1

2 493 066

2 867 026

jednotka

138-03-291

Žižkov

2898

291

4269/1

3 145 582

3 617 419

jednotka

138-03-292

Žižkov

2898

292

4269/1

4 343 380

4 994 887

jednotka

138-03-293

Žižkov

2898

293

4269/1

1 924 805

2 213 526

jednotka

138-03-294

Žižkov

2898

294

4269/1

4 540 277

5 221 318

jednotka

138-03-295

Žižkov

2898

295

4269/1

2 764 423

3 179 087

jednotka

138-03-296

Žižkov

2898

296

4269/1

2 538 564

2 919 349

jednotka

138-03-297

Žižkov

2898

297

4269/1

3 236 068

3 721 478

jednotka

138-03-298

Žižkov

2898

298

4269/1

3 898 849

4 483 676

jednotka

138-03-299

Žižkov

2898

299

4269/1

2 354 746

2 707 958

jednotka

138-03-300

Žižkov

2898

300

4269/1

3 364 572

3 869 258

jednotka

138-03-301

Žižkov

2898

301

4269/1

3 324 799

3 823 519

jednotka

138-03-302

Žižkov

2898

302

4269/1

2 814 110

3 236 226

jednotka

138-03-303

Žižkov

2898

303

4269/1

5 346 726

6 148 735

jednotka

138-03-304

Žižkov

2898

304

4269/1

2 238 900

2 574 735

jednotka

138-03-305

Žižkov

2898

305

4269/1

2 421 937

2 785 227

jednotka

138-03-306

Žižkov

2898

306

4269/1

2 794 330

3 213 480

jednotka

138-03-307

Žižkov

2898

307

4269/1

2 439 896

2 805 880

jednotka

138-03-308

Žižkov

2898

308

4269/1

2 438 123

2 803 841

jednotka

138-03-309

Žižkov

2898

309

4269/1

3 128 329

3 597 578

jednotka

138-03-310

Žižkov

2898

310

4269/1

4 564 325

5 248 974

jednotka

138-03-311

Žižkov

2898

311

4269/1

1 903 079

2 188 540

jednotka

138-03-312

Žižkov

2898

312

4269/1

4 333 067

4 983 026

jednotka

138-03-313

Žižkov

2898

313

4269/1

2 569 663

2 955 113

jednotka

138-03-314

Žižkov

2898

314

4269/1

2 427 991

2 792 190

jednotka

138-03-315

Žižkov

2898

315

4269/1

3 245 337

3 732 138

jednotka

138-03-316

Žižkov

2898

316

4269/1

3 980 750

4 577 862

jednotka

138-03-317

Žižkov

2898

317

4269/1

2 413 619

2 775 661

jednotka

138-03-318

Žižkov

2898

318

4269/1

3 504 490

4 030 164

jednotka

138-03-319

Žižkov

2898

319

4269/1

3 120 725

3 588 833

jednotka

138-03-320

Žižkov

2898

320

4269/1

2 886 594

3 319 583

jednotka

138-03-321

Žižkov

2898

321

4269/1

5 541 254

6 372 442

jednotka

138-03-322

Žižkov

2898

322

4269/1

2 323 900

2 672 485

jednotka

138-03-323

Žižkov

2898

323

4269/1

2 604 431

2 995 095

jednotka

138-03-324

Žižkov

2898

324

4269/1

2 947 921

3 390 109

jednotka

138-03-325

Žižkov

2898

325

4269/1

2 842 076

3 268 387

jednotka

138-03-326

Žižkov

2898

326

4269/1

2 395 810

2 755 182

77


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-03-327

Žižkov

2898

327

4269/1

3 279 902

3 771 887

jednotka

138-03-328

Žižkov

2898

328

4269/1

4 608 105

5 299 321

jednotka

138-03-329

Žižkov

2898

329

4269/1

2 352 670

2 705 570

jednotka

138-03-330

Žižkov

2898

330

4269/1

4 974 494

5 720 668

jednotka

138-03-331

Žižkov

2898

331

4269/1

2 556 403

2 939 864

jednotka

138-03-332

Žižkov

2898

332

4269/1

2 390 113

2 748 630

jednotka

138-03-333

Žižkov

2898

333

4269/1

3 621 868

4 165 148

jednotka

138-03-334

Žižkov

2898

334

4269/1

4 167 124

4 792 193

jednotka

138-03-335

Žižkov

2898

335

4269/1

2 331 386

2 681 094

jednotka

138-03-336

Žižkov

2898

336

4269/1

3 422 611

3 936 003

jednotka

138-03-337

Žižkov

2898

337

4269/1

3 211 350

3 693 052

jednotka

138-03-338

Žižkov

2898

338

4269/1

2 905 674

3 341 525

jednotka

138-03-339

Žižkov

2898

339

4269/1

5 493 316

6 317 313

jednotka

138-03-340

Žižkov

2898

340

4269/1

2 270 663

2 611 263

jednotka

138-03-341

Žižkov

2898

341

4269/1

2 626 914

3 020 951

jednotka

138-03-342

Žižkov

2898

342

4269/1

2 833 730

3 258 790

jednotka

138-03-343

Žižkov

2898

343

4269/1

5 920 480

6 808 552

jednotka

138-03-344

Žižkov

2898

344

4269/1

5 188 993

5 967 342

jednotka

138-03-345

Žižkov

2898

345

4269/1

2 808 854

3 230 182

jednotka

138-03-346

Žižkov

2898

346

4269/1

5 905 176

6 790 952

jednotka

138-03-347

Žižkov

2898

347

4269/1

3 079 288

3 541 181

jednotka

138-03-348

Žižkov

2898

348

4269/1

4 336 018

4 986 421

jednotka

138-03-349

Žižkov

2898

349

4269/1

4 614 074

5 306 185

jednotka

138-03-350

Žižkov

2898

350

4269/1

2 672 194

3 073 023

jednotka

138-03-351

Žižkov

2898

351

4269/1

5 128 748

5 898 060

jednotka

138-03-352

Žižkov

2898

352

4269/1

4 179 510

4 806 436

jednotka

138-03-353

Žižkov

2898

353

4269/1

4 614 765

5 306 979

jednotka

138-03-354

Žižkov

2898

354

4269/1

4 727 237

5 436 322

jednotka

138-03-355

Žižkov

2898

355

4269/1

2 682 254

3 084 592

jednotka

138-03-356

Žižkov

2898

356

4269/1

5 048 510

5 805 786

jednotka

138-03-357

Žižkov

2898

357

4269/1

4 090 891

4 704 524

jednotka

138-03-358

Žižkov

2898

358

4269/1

4 616 413

5 308 875

jednotka

138-03-359

Žižkov

2898

359

4269/1

3 800 780

4 370 897

jednotka

138-03-360

Žižkov

2898

360

4269/1

2 734 898

3 145 133

jednotka

138-03-361

Žižkov

2898

361

4269/1

5 120 177

5 888 204

jednotka

138-03-362

Žižkov

2898

362

4269/1

4 140 325

4 761 374

jednotka

138-03-363

Žižkov

2898

363

4269/1

4 774 420

5 490 583

jednotka

138-03-364

Žižkov

2898

364

4269/1

5 243 362

6 029 866

jednotka

138-03-365

Žižkov

2898

365

4269/1

2 529 531

2 908 961

jednotka

138-03-366

Žižkov

2898

366

4269/1

5 283 967

6 076 562

jednotka

138-03-367

Žižkov

2898

367

4269/1

4 302 145

4 947 467

jednotka

138-03-368

Žižkov

2898

368

4269/1

3 911 532

4 498 262

jednotka

138-03-369

Žižkov

2898

369

4269/1

4 112 940

4 729 881

jednotka

138-03-370

Žižkov

2898

370

4269/1

5 035 243

5 790 529

jednotka

138-03-371

Žižkov

2898

371

4269/1

3 764 820

4 329 543

jednotka

138-03-372

Žižkov

2898

372

4269/1

5 416 617

6 229 110

jednotka

138-03-373

Žižkov

2898

373

4269/1

5 729 131

6 588 500

jednotka

138-03-374

Žižkov

2898

374

4269/1

6 449 236

7 416 621

jednotka

138-03-375

Žižkov

2898

375

4269/1

3 951 588

4 544 326

jednotka

138-03-376

Žižkov

2898

376

4269/1

4 104 069

4 719 680

jednotka

138-03-377

Žižkov

2898

377

4269/1

5 493 423

6 317 437

jednotka

138-03-378

Žižkov

2898

378

4269/1

6 586 416

7 574 378

78


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-03-379

Žižkov

2898

379

4269/1

4 806 675

5 527 676

jednotka

138-03-380

Žižkov

2898

380

4269/1

5 554 170

6 387 295

jednotka

138-03-381

Žižkov

2898

381

4269/1

4 279 593

4 921 532

jednotka

138-03-382

Žižkov

2898

382

4269/1

6 832 981

7 857 928

jednotka

138-03-383

Žižkov

2898

383

4269/1

4 826 085

5 549 998

jednotka

138-03-384

Žižkov

2898

384

4269/1

4 278 062

4 919 771

jednotka

138-03-385

Žižkov

2898

385

4269/1

4 368 596

5 023 885

jednotka

138-03-386

Žižkov

2898

386

4269/1

6 469 020

7 439 373

jednotka

138-03-387

Žižkov

2898

387

4269/1

4 167 412

4 792 524

jednotka

138-03-683

Žižkov

2898

683

4269/1

2 575 478

2 961 800

jednotka

138-03-686

Žižkov

2898

686

4269/1

2 325 838

2 674 714

jednotka

138-03-689

Žižkov

2898

689

4269/1

2 297 118

2 641 686

jednotka

138-03-692

Žižkov

2898

692

4269/1

2 454 712

2 822 918

jednotka

138-03-695

Žižkov

2898

695

4269/1

2 363 959

2 718 553

jednotka

138-04-400

Žižkov

2898

400

4269/1

1 947 700

2 239 855

jednotka

138-04-401

Žižkov

2898

401

4269/1

2 405 990

2 766 888

jednotka

138-04-402

Žižkov

2898

402

4269/1

2 060 160

2 369 184

jednotka

138-04-403

Žižkov

2898

403

4269/1

5 244 895

6 031 629

jednotka

138-04-404

Žižkov

2898

404

4269/1

3 974 429

4 570 594

jednotka

138-04-405

Žižkov

2898

405

4269/1

2 860 229

3 289 263

jednotka

138-04-406

Žižkov

2898

406

4269/1

1 890 861

2 174 490

jednotka

138-04-407

Žižkov

2898

407

4269/1

4 442 797

5 109 217

jednotka

138-04-408

Žižkov

2898

408

4269/1

3 527 070

4 056 130

jednotka

138-04-409

Žižkov

2898

409

4269/1

2 595 192

2 984 471

jednotka

138-04-410

Žižkov

2898

410

4269/1

2 953 892

3 396 976

jednotka

138-04-411

Žižkov

2898

411

4269/1

5 350 597

6 153 187

jednotka

138-04-412

Žižkov

2898

412

4269/1

2 919 280

3 357 172

jednotka

138-04-413

Žižkov

2898

413

4269/1

2 798 810

3 218 632

jednotka

138-04-414

Žižkov

2898

414

4269/1

2 256 400

2 594 860

jednotka

138-04-415

Žižkov

2898

415

4269/1

5 764 700

6 629 405

jednotka

138-04-416

Žižkov

2898

416

4269/1

3 976 002

4 572 403

jednotka

138-04-417

Žižkov

2898

417

4269/1

3 642 586

4 188 974

jednotka

138-04-418

Žižkov

2898

418

4269/1

2 061 861

2 371 140

jednotka

138-04-419

Žižkov

2898

419

4269/1

4 412 237

5 074 073

jednotka

138-04-420

Žižkov

2898

420

4269/1

3 384 233

3 891 867

jednotka

138-04-421

Žižkov

2898

421

4269/1

2 252 612

2 590 504

jednotka

138-04-422

Žižkov

2898

422

4269/1

3 103 368

3 568 873

jednotka

138-04-423

Žižkov

2898

423

4269/1

5 227 227

6 011 311

jednotka

138-04-424

Žižkov

2898

424

4269/1

2 912 030

3 348 834

jednotka

138-04-425

Žižkov

2898

425

4269/1

3 533 168

4 063 143

jednotka

138-04-426

Žižkov

2898

426

4269/1

2 895 920

3 330 308

jednotka

138-04-427

Žižkov

2898

427

4269/1

2 248 010

2 585 212

jednotka

138-04-428

Žižkov

2898

428

4269/1

6 067 814

6 977 986

jednotka

138-04-429

Žižkov

2898

429

4269/1

3 676 861

4 228 390

jednotka

138-04-430

Žižkov

2898

430

4269/1

3 737 937

4 298 627

jednotka

138-04-431

Žižkov

2898

431

4269/1

2 164 441

2 489 107

jednotka

138-04-432

Žižkov

2898

432

4269/1

4 700 273

5 405 314

jednotka

138-04-433

Žižkov

2898

433

4269/1

3 755 648

4 318 996

jednotka

138-04-434

Žižkov

2898

434

4269/1

2 608 460

2 999 729

jednotka

138-04-435

Žižkov

2898

435

4269/1

3 000 452

3 450 519

jednotka

138-04-436

Žižkov

2898

436

4269/1

5 447 359

6 264 463

jednotka

138-04-437

Žižkov

2898

437

4269/1

2 972 543

3 418 425

79


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-04-438

Žižkov

2898

438

4269/1

3 546 189

4 078 117

jednotka

138-04-439

Žižkov

2898

439

4269/1

2 945 301

3 387 096

jednotka

138-04-440

Žižkov

2898

440

4269/1

2 285 839

2 628 715

jednotka

138-04-441

Žižkov

2898

441

4269/1

5 801 853

6 672 131

jednotka

138-04-442

Žižkov

2898

442

4269/1

3 607 331

4 148 430

jednotka

138-04-443

Žižkov

2898

443

4269/1

3 552 902

4 085 837

jednotka

138-04-444

Žižkov

2898

444

4269/1

2 308 017

2 654 220

jednotka

138-04-445

Žižkov

2898

445

4269/1

4 509 907

5 186 392

jednotka

138-04-446

Žižkov

2898

446

4269/1

3 697 530

4 252 160

jednotka

138-04-447

Žižkov

2898

447

4269/1

2 502 576

2 877 962

jednotka

138-04-448

Žižkov

2898

448

4269/1

2 992 166

3 440 990

jednotka

138-04-449

Žižkov

2898

449

4269/1

6 157 079

7 080 641

jednotka

138-04-450

Žižkov

2898

450

4269/1

3 141 067

3 612 228

jednotka

138-04-451

Žižkov

2898

451

4269/1

3 566 304

4 101 249

jednotka

138-04-452

Žižkov

2898

452

4269/1

3 123 720

3 592 277

jednotka

138-04-453

Žižkov

2898

453

4269/1

2 261 304

2 600 500

jednotka

138-04-454

Žižkov

2898

454

4269/1

5 615 218

6 457 501

jednotka

138-04-455

Žižkov

2898

455

4269/1

3 749 441

4 311 857

jednotka

138-04-456

Žižkov

2898

456

4269/1

3 979 298

4 576 192

jednotka

138-04-457

Žižkov

2898

457

4269/1

2 239 720

2 575 678

jednotka

138-04-458

Žižkov

2898

458

4269/1

5 069 861

5 830 341

jednotka

138-04-459

Žižkov

2898

459

4269/1

3 828 724

4 403 033

jednotka

138-04-460

Žižkov

2898

460

4269/1

2 534 847

2 915 074

jednotka

138-04-461

Žižkov

2898

461

4269/1

3 503 951

4 029 543

jednotka

138-04-462

Žižkov

2898

462

4269/1

5 274 561

6 065 746

jednotka

138-04-463

Žižkov

2898

463

4269/1

3 088 130

3 551 349

jednotka

138-04-464

Žižkov

2898

464

4269/1

4 088 492

4 701 766

jednotka

138-04-465

Žižkov

2898

465

4269/1

5 659 131

6 508 001

jednotka

138-04-466

Žižkov

2898

466

4269/1

4 717 486

5 425 109

jednotka

138-04-467

Žižkov

2898

467

4269/1

2 824 662

3 248 361

jednotka

138-04-468

Žižkov

2898

468

4269/1

5 253 246

6 041 232

jednotka

138-04-469

Žižkov

2898

469

4269/1

4 784 820

5 502 543

jednotka

138-04-470

Žižkov

2898

470

4269/1

3 332 458

3 832 326

jednotka

138-04-471

Žižkov

2898

471

4269/1

2 271 116

2 611 783

jednotka

138-04-472

Žižkov

2898

472

4269/1

4 199 015

4 828 867

jednotka

138-04-473

Žižkov

2898

473

4269/1

2 646 532

3 043 512

jednotka

138-04-474

Žižkov

2898

474

4269/1

5 444 285

6 260 928

jednotka

138-04-475

Žižkov

2898

475

4269/1

3 838 310

4 414 056

jednotka

138-04-476

Žižkov

2898

476

4269/1

3 538 761

4 069 575

jednotka

138-04-477

Žižkov

2898

477

4269/1

2 162 876

2 487 307

jednotka

138-04-478

Žižkov

2898

478

4269/1

4 464 238

5 133 874

jednotka

138-04-479

Žižkov

2898

479

4269/1

2 363 498

2 718 022

jednotka

138-04-480

Žižkov

2898

480

4269/1

5 746 452

6 608 420

jednotka

138-04-481

Žižkov

2898

481

4269/1

3 967 760

4 562 924

jednotka

138-04-482

Žižkov

2898

482

4269/1

3 476 483

3 997 956

jednotka

138-04-483

Žižkov

2898

483

4269/1

2 570 215

2 955 747

jednotka

138-04-484

Žižkov

2898

484

4269/1

4 434 750

5 099 962

jednotka

138-04-485

Žižkov

2898

485

4269/1

2 757 857

3 171 535

jednotka

138-04-486

Žižkov

2898

486

4269/1

5 450 037

6 267 542

jednotka

138-04-487

Žižkov

2898

487

4269/1

4 011 585

4 613 323

jednotka

138-04-488

Žižkov

2898

488

4269/1

3 726 945

4 285 987

jednotka

138-04-489

Žižkov

2898

489

4269/1

2 643 390

3 039 898

80


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-04-490

Žižkov

2898

490

4269/1

4 564 980

5 249 727

jednotka

138-04-491

Žižkov

2898

491

4269/1

2 747 147

3 159 219

jednotka

138-04-492

Žižkov

2898

492

4269/1

5 435 957

6 251 351

jednotka

138-04-493

Žižkov

2898

493

4269/1

4 077 385

4 688 993

jednotka

138-04-494

Žižkov

2898

494

4269/1

3 774 005

4 340 106

jednotka

138-04-495

Žižkov

2898

495

4269/1

2 333 031

2 682 986

jednotka

138-04-496

Žižkov

2898

496

4269/1

4 651 520

5 349 248

jednotka

138-04-497

Žižkov

2898

497

4269/1

6 669 449

7 669 866

jednotka

138-04-498

Žižkov

2898

498

4269/1

4 516 755

5 194 268

jednotka

138-04-499

Žižkov

2898

499

4269/1

3 957 405

4 551 016

jednotka

138-04-500

Žižkov

2898

500

4269/1

2 726 889

3 135 922

jednotka

138-04-501

Žižkov

2898

501

4269/1

4 716 285

5 423 728

jednotka

138-04-502

Žižkov

2898

502

4269/1

5 844 680

6 721 382

jednotka

138-04-503

Žižkov

2898

503

4269/1

4 634 537

5 329 718

jednotka

138-04-504

Žižkov

2898

504

4269/1

4 044 175

4 650 801

jednotka

138-04-505

Žižkov

2898

505

4269/1

2 755 630

3 168 974

jednotka

138-04-506

Žižkov

2898

506

4269/1

3 854 520

4 432 698

jednotka

138-04-507

Žižkov

2898

507

4269/1

6 528 416

7 507 678

jednotka

138-04-508

Žižkov

2898

508

4269/1

2 608 828

3 000 152

jednotka

138-04-509

Žižkov

2898

509

4269/1

3 591 756

4 130 519

jednotka

138-04-510

Žižkov

2898

510

4269/1

2 756 380

3 169 837

jednotka

138-04-511

Žižkov

2898

511

4269/1

3 933 584

4 523 622

jednotka

138-04-512

Žižkov

2898

512

4269/1

6 554 790

7 538 008

jednotka

138-04-513

Žižkov

2898

513

4269/1

5 079 260

5 841 149

jednotka

138-04-514

Žižkov

2898

514

4269/1

4 199 785

4 829 753

jednotka

138-04-515

Žižkov

2898

515

4269/1

2 376 144

2 732 566

jednotka

138-04-516

Žižkov

2898

516

4269/1

4 957 200

5 700 780

jednotka

138-04-517

Žižkov

2898

517

4269/1

6 668 280

7 668 522

jednotka

138-04-518

Žižkov

2898

518

4269/1

4 918 482

5 656 254

jednotka

138-04-684

Žižkov

2898

684

4269/1

2 833 847

3 258 924

jednotka

138-04-687

Žižkov

2898

687

4269/1

2 914 567

3 351 752

jednotka

138-04-690

Žižkov

2898

690

4269/1

2 872 622

3 303 515

jednotka

138-04-693

Žižkov

2898

693

4269/1

2 756 950

3 170 492

jednotka

138-04-696

Žižkov

2898

696

4269/1

2 775 257

3 191 545

jednotka

138-05-534

Žižkov

2898

534

4269/1

2 857 406

3 286 017

jednotka

138-05-535

Žižkov

2898

535

4269/1

5 202 382

5 982 739

jednotka

138-05-536

Žižkov

2898

536

4269/1

2 569 161

2 954 535

jednotka

138-05-537

Žižkov

2898

537

4269/1

1 693 330

2 048 929

jednotka

138-05-538

Žižkov

2898

538

4269/1

2 449 528

2 963 928

jednotka

138-05-539

Žižkov

2898

539

4269/1

1 928 928

2 218 267

jednotka

138-05-540

Žižkov

2898

540

4269/1

3 357 330

3 860 930

jednotka

138-05-541

Žižkov

2898

541

4269/1

2 089 850

2 403 327

jednotka

138-05-542

Žižkov

2898

542

4269/1

2 707 426

3 275 986

jednotka

138-05-543

Žižkov

2898

543

4269/1

3 572 835

4 108 760

jednotka

138-05-544

Žižkov

2898

544

4269/1

2 650 298

3 047 843

jednotka

138-05-545

Žižkov

2898

545

4269/1

4 385 200

5 042 980

jednotka

138-05-546

Žižkov

2898

546

4269/1

2 387 479

2 745 601

jednotka

138-05-547

Žižkov

2898

547

4269/1

1 562 760

1 890 939

jednotka

138-05-548

Žižkov

2898

548

4269/1

2 254 970

2 728 514

jednotka

138-05-549

Žižkov

2898

549

4269/1

2 231 534

2 700 156

jednotka

138-05-550

Žižkov

2898

550

4269/1

3 076 100

3 537 515

jednotka

138-05-551

Žižkov

2898

551

4269/1

2 592 579

3 137 020

81


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-05-552

Žižkov

2898

552

4269/1

1 503 605

1 819 362

jednotka

138-05-553

Žižkov

2898

553

4269/1

2 039 269

2 467 516

jednotka

138-05-554

Žižkov

2898

554

4269/1

2 008 976

2 430 861

jednotka

138-05-555

Žižkov

2898

555

4269/1

1 286 483

1 556 644

jednotka

138-05-556

Žižkov

2898

556

4269/1

1 769 249

2 140 791

jednotka

138-05-557

Žižkov

2898

557

4269/1

1 740 803

2 106 371

jednotka

138-05-558

Žižkov

2898

558

4269/1

1 264 027

1 529 473

jednotka

138-05-559

Žižkov

2898

559

4269/1

2 032 614

2 459 463

jednotka

138-05-560

Žižkov

2898

560

4269/1

4 211 217

4 842 900

jednotka

138-05-561

Žižkov

2898

561

4269/1

1 950 894

2 243 529

jednotka

138-05-562

Žižkov

2898

562

4269/1

1 888 649

2 285 265

jednotka

138-05-563

Žižkov

2898

563

4269/1

2 944 070

3 385 680

jednotka

138-05-564

Žižkov

2898

564

4269/1

3 693 147

4 247 119

jednotka

138-05-565

Žižkov

2898

565

4269/1

2 707 557

3 113 690

jednotka

138-05-566

Žižkov

2898

566

4269/1

4 904 244

5 639 881

jednotka

138-05-567

Žižkov

2898

567

4269/1

2 591 338

2 980 039

jednotka

138-05-568

Žižkov

2898

568

4269/1

2 241 021

2 711 635

jednotka

138-05-569

Žižkov

2898

569

4269/1

2 520 916

2 899 054

jednotka

138-05-570

Žižkov

2898

570

4269/1

2 574 247

3 114 838

jednotka

138-05-571

Žižkov

2898

571

4269/1

3 749 046

4 311 403

jednotka

138-05-572

Žižkov

2898

572

4269/1

3 052 649

3 693 705

jednotka

138-05-573

Žižkov

2898

573

4269/1

1 900 450

2 299 545

jednotka

138-05-574

Žižkov

2898

574

4269/1

1 901 726

2 301 089

jednotka

138-05-575

Žižkov

2898

575

4269/1

1 348 716

1 631 946

jednotka

138-05-576

Žižkov

2898

576

4269/1

2 132 292

2 580 073

jednotka

138-05-577

Žižkov

2898

577

4269/1

1 989 739

2 407 584

jednotka

138-05-578

Žižkov

2898

578

4269/1

1 386 550

1 677 726

jednotka

138-05-579

Žižkov

2898

579

4269/1

2 016 689

2 440 194

jednotka

138-05-580

Žižkov

2898

580

4269/1

1 564 603

1 893 170

jednotka

138-05-581

Žižkov

2898

581

4269/1

4 023 259

4 626 748

jednotka

138-05-582

Žižkov

2898

582

4269/1

2 234 140

2 569 261

jednotka

138-05-583

Žižkov

2898

583

4269/1

1 925 749

2 330 157

jednotka

138-05-584

Žižkov

2898

584

4269/1

3 107 240

3 573 326

jednotka

138-05-585

Žižkov

2898

585

4269/1

3 874 294

4 455 438

jednotka

138-05-586

Žižkov

2898

586

4269/1

2 761 670

3 175 920

jednotka

138-05-587

Žižkov

2898

587

4269/1

5 023 496

5 777 020

jednotka

138-05-588

Žižkov

2898

588

4269/1

2 482 931

2 855 371

jednotka

138-05-589

Žižkov

2898

589

4269/1

2 014 080

2 437 037

jednotka

138-05-590

Žižkov

2898

590

4269/1

2 740 256

3 151 294

jednotka

138-05-591

Žižkov

2898

591

4269/1

2 599 891

3 145 868

jednotka

138-05-592

Žižkov

2898

592

4269/1

3 771 676

4 337 427

jednotka

138-05-593

Žižkov

2898

593

4269/1

2 876 529

3 480 600

jednotka

138-05-594

Žižkov

2898

594

4269/1

2 150 740

2 602 396

jednotka

138-05-595

Žižkov

2898

595

4269/1

1 899 582

2 298 494

jednotka

138-05-596

Žižkov

2898

596

4269/1

1 888 906

2 285 576

jednotka

138-05-597

Žižkov

2898

597

4269/1

1 590 044

1 923 953

jednotka

138-05-598

Žižkov

2898

598

4269/1

1 876 184

2 270 182

jednotka

138-05-599

Žižkov

2898

599

4269/1

1 910 944

2 312 242

jednotka

138-05-600

Žižkov

2898

600

4269/1

1 705 983

2 064 240

jednotka

138-05-601

Žižkov

2898

601

4269/1

1 669 399

2 019 973

jednotka

138-05-602

Žižkov

2898

602

4269/1

4 324 877

4 973 608

jednotka

138-05-603

Žižkov

2898

603

4269/1

2 141 053

2 462 211

82


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-05-604

Žižkov

2898

604

4269/1

2 067 308

2 501 443

jednotka

138-05-605

Žižkov

2898

605

4269/1

3 028 927

3 483 266

jednotka

138-05-606

Žižkov

2898

606

4269/1

3 336 005

3 836 406

jednotka

138-05-607

Žižkov

2898

607

4269/1

3 106 618

3 572 611

jednotka

138-05-608

Žižkov

2898

608

4269/1

5 007 222

5 758 305

jednotka

138-05-609

Žižkov

2898

609

4269/1

2 720 298

3 128 343

jednotka

138-05-610

Žižkov

2898

610

4269/1

1 856 950

2 246 909

jednotka

138-05-611

Žižkov

2898

611

4269/1

3 088 290

3 551 533

jednotka

138-05-612

Žižkov

2898

612

4269/1

2 606 590

3 153 974

jednotka

138-05-613

Žižkov

2898

613

4269/1

3 366 534

3 871 514

jednotka

138-05-614

Žižkov

2898

614

4269/1

3 156 978

3 819 943

jednotka

138-05-615

Žižkov

2898

615

4269/1

1 933 977

2 340 112

jednotka

138-05-616

Žižkov

2898

616

4269/1

1 932 375

2 338 174

jednotka

138-05-617

Žižkov

2898

617

4269/1

1 908 015

2 308 698

jednotka

138-05-618

Žižkov

2898

618

4269/1

1 896 944

2 295 303

jednotka

138-05-619

Žižkov

2898

619

4269/1

1 904 535

2 304 488

jednotka

138-05-620

Žižkov

2898

620

4269/1

1 915 393

2 317 626

jednotka

138-05-621

Žižkov

2898

621

4269/1

1 894 303

2 292 107

jednotka

138-05-622

Žižkov

2898

622

4269/1

1 585 918

1 918 961

jednotka

138-05-623

Žižkov

2898

623

4269/1

4 826 438

5 550 403

jednotka

138-05-624

Žižkov

2898

624

4269/1

2 148 083

2 470 295

jednotka

138-05-625

Žižkov

2898

625

4269/1

2 334 360

2 824 576

jednotka

138-05-626

Žižkov

2898

626

4269/1

3 992 500

4 591 375

jednotka

138-05-627

Žižkov

2898

627

4269/1

4 970 166

5 715 691

jednotka

138-05-628

Žižkov

2898

628

4269/1

2 883 914

3 316 501

jednotka

138-05-629

Žižkov

2898

629

4269/1

4 706 908

5 412 944

jednotka

138-05-630

Žižkov

2898

630

4269/1

6 044 597

6 951 287

jednotka

138-05-631

Žižkov

2898

631

4269/1

3 614 890

4 374 017

jednotka

138-05-632

Žižkov

2898

632

4269/1

4 929 341

5 668 742

jednotka

138-05-633

Žižkov

2898

633

4269/1

2 175 922

2 502 310

jednotka

138-05-634

Žižkov

2898

634

4269/1

3 303 264

3 798 754

jednotka

138-05-635

Žižkov

2898

635

4269/1

4 913 957

5 651 050

jednotka

138-05-636

Žižkov

2898

636

4269/1

3 674 800

4 446 508

jednotka

138-05-637

Žižkov

2898

637

4269/1

4 897 764

5 632 429

jednotka

138-05-638

Žižkov

2898

638

4269/1

2 198 290

2 528 033

jednotka

138-05-639

Žižkov

2898

639

4269/1

3 380 097

3 887 111

jednotka

138-05-640

Žižkov

2898

640

4269/1

4 683 671

5 386 222

jednotka

138-05-641

Žižkov

2898

641

4269/1

3 742 190

4 528 050

jednotka

138-05-642

Žižkov

2898

642

4269/1

4 974 232

5 720 367

jednotka

138-05-643

Žižkov

2898

643

4269/1

2 258 206

2 596 937

jednotka

138-05-644

Žižkov

2898

644

4269/1

3 422 629

3 936 023

jednotka

138-05-645

Žižkov

2898

645

4269/1

4 822 843

5 546 270

jednotka

138-05-646

Žižkov

2898

646

4269/1

3 401 364

3 911 569

jednotka

138-05-647

Žižkov

2898

647

4269/1

4 014 534

4 616 714

jednotka

138-05-648

Žižkov

2898

648

4269/1

2 297 854

2 642 532

jednotka

138-05-649

Žižkov

2898

649

4269/1

3 400 389

3 910 447

jednotka

138-05-650

Žižkov

2898

650

4269/1

5 063 580

5 823 117

jednotka

138-05-651

Žižkov

2898

651

4269/1

3 507 412

4 033 524

jednotka

138-05-652

Žižkov

2898

652

4269/1

5 197 391

5 976 999

jednotka

138-05-653

Žižkov

2898

653

4269/1

3 778 075

4 344 786

jednotka

138-05-654

Žižkov

2898

654

4269/1

6 321 881

7 270 163

jednotka

138-05-655

Žižkov

2898

655

4269/1

4 411 785

5 073 553

83


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-05-656

Žižkov

2898

656

4269/1

5 210 975

5 992 622

jednotka

138-05-657

Žižkov

2898

657

4269/1

4 967 013

5 712 065

jednotka

138-05-658

Žižkov

2898

658

4269/1

6 420 347

7 383 399

jednotka

138-05-659

Žižkov

2898

659

4269/1

3 592 932

4 131 872

jednotka

138-05-660

Žižkov

2898

660

4269/1

5 336 018

6 136 421

jednotka

138-05-661

Žižkov

2898

661

4269/1

4 887 480

5 620 602

jednotka

138-05-662

Žižkov

2898

662

4269/1

6 858 265

7 887 005

jednotka

138-05-663

Žižkov

2898

663

4269/1

3 661 756

4 211 019

jednotka

138-05-664

Žižkov

2898

664

4269/1

4 238 046

4 873 753

jednotka

138-05-665

Žižkov

2898

665

4269/1

4 995 100

5 744 365

jednotka

138-05-666

Žižkov

2898

666

4269/1

6 906 295

7 942 239

jednotka

138-05-667

Žižkov

2898

667

4269/1

3 735 708

4 296 064

jednotka

138-05-668

Žižkov

2898

668

4269/1

4 306 881

4 952 913

jednotka

138-05-669

Žižkov

2898

669

4269/1

4 921 464

5 659 684

jednotka

138-05-670

Žižkov

2898

670

4269/1

8 947 902

10 290 087

jednotka

174-01-109

Žižkov

2898

109

4269/1

3 948 608

4 540 899

jednotka

174-01-110

Žižkov

2898

110

4269/1

2 603 072

2 993 533

jednotka

174-01-111

Žižkov

2898

111

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-01-112

Žižkov

2898

112

4269/1

2 471 456

2 842 174

jednotka

174-01-113

Žižkov

2898

113

4269/1

5 871 000

6 751 650

jednotka

174-01-114

Žižkov

2898

114

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-01-115

Žižkov

2898

115

4269/1

3 948 608

4 540 899

jednotka

174-01-116

Žižkov

2898

116

4269/1

2 610 384

3 001 942

jednotka

174-01-117

Žižkov

2898

117

4269/1

4 713 280

5 420 272

jednotka

174-01-118

Žižkov

2898

118

4269/1

2 471 456

2 842 174

jednotka

174-01-119

Žižkov

2898

119

4269/1

5 871 000

6 751 650

jednotka

174-01-120

Žižkov

2898

120

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-01-121

Žižkov

2898

121

4269/1

3 961 792

4 556 061

jednotka

174-01-122

Žižkov

2898

122

4269/1

2 603 072

2 993 533

jednotka

174-01-123

Žižkov

2898

123

4269/1

4 719 872

5 427 853

jednotka

174-01-124

Žižkov

2898

124

4269/1

8 527 876

9 807 057

jednotka

174-01-125

Žižkov

2898

125

4269/1

4 719 872

5 427 853

jednotka

174-02-239

Žižkov

2898

239

4269/1

4 713 280

5 420 272

jednotka

174-02-240

Žižkov

2898

240

4269/1

8 319 488

9 567 411

jednotka

174-02-241

Žižkov

2898

241

4269/1

4 739 648

5 450 595

jednotka

174-02-242

Žižkov

2898

242

4269/1

2 522 640

2 901 036

jednotka

174-02-243

Žižkov

2898

243

4269/1

4 040 896

4 647 030

jednotka

174-02-244

Žižkov

2898

244

4269/1

4 693 504

5 397 530

jednotka

174-02-245

Žižkov

2898

245

4269/1

8 482 077

9 754 389

jednotka

174-02-246

Žižkov

2898

246

4269/1

4 746 240

5 458 176

jednotka

174-02-247

Žižkov

2898

247

4269/1

2 508 016

2 884 218

jednotka

174-02-248

Žižkov

2898

248

4269/1

4 060 672

4 669 773

jednotka

174-02-249

Žižkov

2898

249

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-02-250

Žižkov

2898

250

4269/1

8 550 664

9 833 264

jednotka

174-02-251

Žižkov

2898

251

4269/1

4 752 832

5 465 757

jednotka

174-02-252

Žižkov

2898

252

4269/1

2 515 328

2 892 627

jednotka

174-02-253

Žižkov

2898

253

4269/1

4 054 080

4 662 192

jednotka

174-03-388

Žižkov

2898

388

4269/1

5 172 885

5 948 818

jednotka

174-03-389

Žižkov

2898

389

4269/1

5 265 923

6 055 811

jednotka

174-03-390

Žižkov

2898

390

4269/1

8 213 103

9 445 069

jednotka

174-03-391

Žižkov

2898

391

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-03-392

Žižkov

2898

392

4269/1

5 179 088

5 955 951

84


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

174-03-393

Žižkov

2898

393

4269/1

5 265 923

6 055 811

jednotka

174-03-394

Žižkov

2898

394

4269/1

8 286 311

9 529 258

jednotka

174-03-395

Žižkov

2898

395

4269/1

4 680 320

5 382 368

jednotka

174-03-396

Žižkov

2898

396

4269/1

5 185 290

5 963 084

jednotka

174-03-397

Žižkov

2898

397

4269/1

5 259 720

6 048 678

jednotka

174-03-398

Žižkov

2898

398

4269/1

8 388 047

9 646 254

jednotka

174-03-399

Žižkov

2898

399

4269/1

4 700 096

5 405 110

jednotka

174-04-519

Žižkov

2898

519

4269/1

4 034 304

4 639 450

jednotka

174-04-520

Žižkov

2898

520

4269/1

2 573 824

2 959 898

jednotka

174-04-521

Žižkov

2898

521

4269/1

4 726 464

5 435 434

jednotka

174-04-522

Žižkov

2898

522

4269/1

8 740 430

10 051 494

jednotka

174-04-523

Žižkov

2898

523

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-04-524

Žižkov

2898

524

4269/1

4 060 672

4 669 773

jednotka

174-04-525

Žižkov

2898

525

4269/1

2 573 824

2 959 898

jednotka

174-04-526

Žižkov

2898

526

4269/1

4 739 648

5 450 595

jednotka

174-04-527

Žižkov

2898

527

4269/1

8 852 364

10 180 219

jednotka

174-04-528

Žižkov

2898

528

4269/1

4 680 320

5 382 368

jednotka

174-04-529

Žižkov

2898

529

4269/1

4 054 080

4 662 192

jednotka

174-04-530

Žižkov

2898

530

4269/1

2 566 512

2 951 489

jednotka

174-04-531

Žižkov

2898

531

4269/1

4 746 240

5 458 176

jednotka

174-04-532

Žižkov

2898

532

4269/1

8 918 396

10 256 155

jednotka

174-04-533

Žižkov

2898

533

4269/1

4 700 096

5 405 110

jednotka

174-05-671

Žižkov

2898

671

4269/1

4 607 808

5 298 979

jednotka

174-05-672

Žižkov

2898

672

4269/1

5 821 560

6 694 794

jednotka

174-05-673

Žižkov

2898

673

4269/1

4 950 180

5 692 707

jednotka

174-05-674

Žižkov

2898

674

4269/1

7 669 380

8 819 787

jednotka

174-05-675

Žižkov

2898

675

4269/1

4 614 400

5 306 560

jednotka

174-05-676

Žižkov

2898

676

4269/1

5 833 920

6 709 008

jednotka

174-05-677

Žižkov

2898

677

4269/1

4 925 460

5 664 279

jednotka

174-05-678

Žižkov

2898

678

4269/1

7 650 840

8 798 466

jednotka

174-05-679

Žižkov

2898

679

4269/1

4 620 992

5 314 141

jednotka

174-05-680

Žižkov

2898

680

4269/1

5 827 740

6 701 901

jednotka

174-05-681

Žižkov

2898

681

4269/1

4 937 820

5 678 493

jednotka

174-05-682

Žižkov

2898

682

4269/1

7 669 380

8 819 787

sklep

701

Žižkov

2898

701

4269/1

99 000

119 790

sklep

702

Žižkov

2898

702

4269/1

128 250

155 183

sklep

703

Žižkov

2898

703

4269/1

186 750

225 968

sklep

704

Žižkov

2898

704

4269/1

126 000

152 460

sklep

705

Žižkov

2898

705

4269/1

94 500

114 345

sklep

706

Žižkov

2898

706

4269/1

94 500

114 345

sklep

707

Žižkov

2898

707

4269/1

94 500

114 345

sklep

708

Žižkov

2898

708

4269/1

139 500

168 795

sklep

709

Žižkov

2898

709

4269/1

139 500

168 795

sklep

710

Žižkov

2898

710

4269/1

184 500

223 245

2 529 581 072

2 923 673 914

Přehled nemovitého majetku k 21.11.2016

85


PROSPEKT AKCIÍ

druh nemovitosti

kód produktu

katastr. úz.

č. p.

č. jedn.

p. č.

znalecká cena bez DPH (v Kč)

znalecká cena vč. DPH (v Kč)

jednotka

138-01-001

Žižkov

2898

001

4269/1

2 052 173

2 359 999

jednotka

138-01-002

Žižkov

2898

002

4269/1

2 977 574

3 602 864

jednotka

138-01-003

Žižkov

2898

003

4269/1

2 923 448

3 361 965

jednotka

138-01-009

Žižkov

2898

009

4269/1

3 455 490

3 973 814

jednotka

138-01-012

Žižkov

2898

012

4269/1

1 290 446

1 561 440

jednotka

138-01-021

Žižkov

2898

021

4269/1

3 508 203

4 034 434

jednotka

138-01-022

Žižkov

2898

022

4269/1

3 545 506

4 077 332

jednotka

138-01-023

Žižkov

2898

023

4269/1

4 284 642

4 927 338

jednotka

138-01-029

Žižkov

2898

029

4269/1

1 822 462

2 205 179

jednotka

138-01-041

Žižkov

2898

041

4269/1

2 053 662

2 484 931

jednotka

138-01-046

Žižkov

2898

046

4269/1

3 495 363

4 019 668

jednotka

138-01-048

Žižkov

2898

048

4269/1

1 955 780

2 366 494

jednotka

138-01-051

Žižkov

2898

051

4269/1

4 253 153

4 891 126

jednotka

138-01-053

Žižkov

2898

053

4269/1

5 664 632

6 514 326

jednotka

138-01-055

Žižkov

2898

055

4269/1

3 537 768

4 068 433

jednotka

138-01-061

Žižkov

2898

061

4269/1

3 310 474

3 807 045

jednotka

138-01-070

Žižkov

2898

070

4269/1

2 402 840

2 763 266

jednotka

138-01-073

Žižkov

2898

073

4269/1

3 666 085

4 215 998

jednotka

138-01-076

Žižkov

2898

076

4269/1

2 136 846

2 457 372

jednotka

138-01-077

Žižkov

2898

077

4269/1

4 291 573

4 935 308

jednotka

138-01-078

Žižkov

2898

078

4269/1

4 162 871

4 787 302

jednotka

138-01-082

Žižkov

2898

082

4269/1

2 271 944

2 612 736

jednotka

138-01-089

Žižkov

2898

089

4269/1

4 441 951

5 108 243

jednotka

138-01-090

Žižkov

2898

090

4269/1

4 452 325

5 120 174

jednotka

138-01-092

Žižkov

2898

092

4269/1

2 435 436

2 946 877

jednotka

138-01-094

Žižkov

2898

094

4269/1

2 244 859

2 581 588

jednotka

138-01-095

Žižkov

2898

095

4269/1

5 847 333

6 724 433

jednotka

138-01-098

Žižkov

2898

098

4269/1

2 215 204

2 547 485

jednotka

138-01-099

Žižkov

2898

099

4269/1

3 475 692

3 997 046

jednotka

138-01-101

Žižkov

2898

101

4269/1

4 604 425

5 295 089

jednotka

138-01-103

Žižkov

2898

103

4269/1

3 469 588

3 990 026

jednotka

138-01-105

Žižkov

2898

105

4269/1

3 559 509

4 093 435

jednotka

138-01-107

Žižkov

2898

107

4269/1

4 730 288

5 439 831

jednotka

138-01-108

Žižkov

2898

108

4269/1

4 616 850

5 309 378

jednotka

138-02-131

Žižkov

2898

131

4269/1

2 643 382

3 198 492

jednotka

138-02-134

Žižkov

2898

134

4269/1

3 340 209

3 841 240

jednotka

138-02-135

Žižkov

2898

135

4269/1

4 891 255

5 624 944

jednotka

138-02-146

Žižkov

2898

146

4269/1

2 146 257

2 468 195

jednotka

138-02-150

Žižkov

2898

150

4269/1

2 608 989

3 156 877

jednotka

138-02-154

Žižkov

2898

154

4269/1

5 189 869

5 968 350

jednotka

138-02-163

Žižkov

2898

163

4269/1

3 635 135

4 180 405

jednotka

138-02-170

Žižkov

2898

170

4269/1

3 268 095

3 758 309

jednotka

138-02-172

Žižkov

2898

172

4269/1

3 551 188

4 296 937

jednotka

138-02-186

Žižkov

2898

186

4269/1

3 986 116

4 584 034

jednotka

138-02-188

Žižkov

2898

188

4269/1

4 163 704

4 788 259

jednotka

138-02-190

Žižkov

2898

190

4269/1

4 884 937

5 617 678

jednotka

138-02-193

Žižkov

2898

193

4269/1

2 566 144

2 951 066

86


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-02-194

Žižkov

2898

194

4269/1

3 476 540

3 998 021

jednotka

138-02-195

Žižkov

2898

195

4269/1

3 897 320

4 481 918

jednotka

138-02-196

Žižkov

2898

196

4269/1

3 996 758

4 596 272

jednotka

138-02-197

Žižkov

2898

197

4269/1

2 173 894

2 499 978

jednotka

138-02-199

Žižkov

2898

199

4269/1

2 613 335

3 005 335

jednotka

138-02-208

Žižkov

2898

208

4269/1

4 147 907

4 770 094

jednotka

138-02-213

Žižkov

2898

213

4269/1

4 132 555

4 752 438

jednotka

138-02-214

Žižkov

2898

214

4269/1

4 235 252

4 870 540

jednotka

138-02-216

Žižkov

2898

216

4269/1

3 651 932

4 199 722

jednotka

138-02-218

Žižkov

2898

218

4269/1

3 749 845

4 312 322

jednotka

138-02-220

Žižkov

2898

220

4269/1

4 520 975

5 199 121

jednotka

138-02-221

Žižkov

2898

221

4269/1

3 706 933

4 262 973

jednotka

138-02-224

Žižkov

2898

224

4269/1

3 551 340

4 084 041

jednotka

138-02-225

Žižkov

2898

225

4269/1

4 650 235

5 347 770

jednotka

138-02-226

Žižkov

2898

226

4269/1

3 742 877

4 304 308

jednotka

138-02-227

Žižkov

2898

227

4269/1

2 514 682

2 891 884

jednotka

138-02-229

Žižkov

2898

229

4269/1

4 332 455

4 982 323

jednotka

138-02-230

Žižkov

2898

230

4269/1

4 652 915

5 350 852

jednotka

138-02-234

Žižkov

2898

234

4269/1

3 619 988

4 162 986

jednotka

138-02-235

Žižkov

2898

235

4269/1

4 737 147

5 447 719

jednotka

138-02-694

Žižkov

2898

694

4269/1

2 316 712

2 664 218

jednotka

138-02-698

Žižkov

2898

698

4269/1

3 421 690

3 934 943

jednotka

138-02-699

Žižkov

2898

699

4269/1

3 345 790

3 847 658

jednotka

138-03-254

Žižkov

2898

254

4269/1

2 650 260

3 047 799

jednotka

138-03-258

Žižkov

2898

258

4269/1

4 277 384

4 918 992

jednotka

138-03-259

Žižkov

2898

259

4269/1

2 126 680

2 445 682

jednotka

138-03-262

Žižkov

2898

262

4269/1

2 329 761

2 679 225

jednotka

138-03-263

Žižkov

2898

263

4269/1

3 047 057

3 504 116

jednotka

138-03-270

Žižkov

2898

270

4269/1

2 234 055

2 569 163

jednotka

138-03-278

Žižkov

2898

278

4269/1

2 204 539

2 535 220

jednotka

138-03-281

Žižkov

2898

281

4269/1

2 253 474

2 591 496

jednotka

138-03-285

Žižkov

2898

285

4269/1

4 210 168

4 841 693

jednotka

138-03-289

Žižkov

2898

289

4269/1

2 478 776

2 850 592

jednotka

138-03-293

Žižkov

2898

293

4269/1

1 924 805

2 213 526

jednotka

138-03-297

Žižkov

2898

297

4269/1

3 236 068

3 721 478

jednotka

138-03-299

Žižkov

2898

299

4269/1

2 354 746

2 707 958

jednotka

138-03-302

Žižkov

2898

302

4269/1

2 814 110

3 236 226

jednotka

138-03-307

Žižkov

2898

307

4269/1

2 439 896

2 805 880

jednotka

138-03-310

Žižkov

2898

310

4269/1

4 564 325

5 248 974

jednotka

138-03-312

Žižkov

2898

312

4269/1

4 333 067

4 983 026

jednotka

138-03-319

Žižkov

2898

319

4269/1

3 120 725

3 588 833

jednotka

138-03-323

Žižkov

2898

323

4269/1

2 604 431

2 995 095

jednotka

138-03-326

Žižkov

2898

326

4269/1

2 395 810

2 755 182

jednotka

138-03-328

Žižkov

2898

328

4269/1

4 608 105

5 299 321

jednotka

138-03-335

Žižkov

2898

335

4269/1

2 331 386

2 681 094

jednotka

138-03-340

Žižkov

2898

340

4269/1

2 270 663

2 611 263

jednotka

138-03-341

Žižkov

2898

341

4269/1

2 626 914

3 020 951

jednotka

138-03-349

Žižkov

2898

349

4269/1

4 614 074

5 306 185

jednotka

138-03-352

Žižkov

2898

352

4269/1

4 179 510

4 806 436

jednotka

138-03-354

Žižkov

2898

354

4269/1

4 727 237

5 436 322

jednotka

138-03-359

Žižkov

2898

359

4269/1

3 800 780

4 370 897

jednotka

138-03-361

Žižkov

2898

361

4269/1

5 120 177

5 888 204

87


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-03-369

Žižkov

2898

369

4269/1

4 112 940

4 729 881

jednotka

138-03-371

Žižkov

2898

371

4269/1

3 764 820

4 329 543

jednotka

138-03-375

Žižkov

2898

375

4269/1

3 951 588

4 544 326

jednotka

138-03-376

Žižkov

2898

376

4269/1

4 104 069

4 719 680

jednotka

138-03-378

Žižkov

2898

378

4269/1

6 586 416

7 574 378

jednotka

138-03-381

Žižkov

2898

381

4269/1

4 279 593

4 921 532

jednotka

138-03-384

Žižkov

2898

384

4269/1

4 278 062

4 919 771

jednotka

138-03-385

Žižkov

2898

385

4269/1

4 368 596

5 023 885

jednotka

138-03-387

Žižkov

2898

387

4269/1

4 167 412

4 792 524

jednotka

138-03-686

Žižkov

2898

686

4269/1

2 325 838

2 674 714

jednotka

138-03-689

Žižkov

2898

689

4269/1

2 297 118

2 641 686

jednotka

138-03-692

Žižkov

2898

692

4269/1

2 454 712

2 822 918

jednotka

138-04-401

Žižkov

2898

401

4269/1

2 405 990

2 766 888

jednotka

138-04-402

Žižkov

2898

402

4269/1

2 060 160

2 369 184

jednotka

138-04-403

Žižkov

2898

403

4269/1

5 244 895

6 031 629

jednotka

138-04-406

Žižkov

2898

406

4269/1

1 890 861

2 174 490

jednotka

138-04-408

Žižkov

2898

408

4269/1

3 527 070

4 056 130

jednotka

138-04-409

Žižkov

2898

409

4269/1

2 595 192

2 984 471

jednotka

138-04-417

Žižkov

2898

417

4269/1

3 642 586

4 188 974

jednotka

138-04-418

Žižkov

2898

418

4269/1

2 061 861

2 371 140

jednotka

138-04-419

Žižkov

2898

419

4269/1

4 412 237

5 074 073

jednotka

138-04-422

Žižkov

2898

422

4269/1

3 103 368

3 568 873

jednotka

138-04-423

Žižkov

2898

423

4269/1

5 227 227

6 011 311

jednotka

138-04-431

Žižkov

2898

431

4269/1

2 164 441

2 489 107

jednotka

138-04-435

Žižkov

2898

435

4269/1

3 000 452

3 450 519

jednotka

138-04-442

Žižkov

2898

442

4269/1

3 607 331

4 148 430

jednotka

138-04-449

Žižkov

2898

449

4269/1

6 157 079

7 080 641

jednotka

138-04-453

Žižkov

2898

453

4269/1

2 261 304

2 600 500

jednotka

138-04-455

Žižkov

2898

455

4269/1

3 749 441

4 311 857

jednotka

138-04-460

Žižkov

2898

460

4269/1

2 534 847

2 915 074

jednotka

138-04-462

Žižkov

2898

462

4269/1

5 274 561

6 065 746

jednotka

138-04-465

Žižkov

2898

465

4269/1

5 659 131

6 508 001

jednotka

138-04-466

Žižkov

2898

466

4269/1

4 717 486

5 425 109

jednotka

138-04-469

Žižkov

2898

469

4269/1

4 784 820

5 502 543

jednotka

138-04-470

Žižkov

2898

470

4269/1

3 332 458

3 832 326

jednotka

138-04-472

Žižkov

2898

472

4269/1

4 199 015

4 828 867

jednotka

138-04-479

Žižkov

2898

479

4269/1

2 363 498

2 718 022

jednotka

138-04-484

Žižkov

2898

484

4269/1

4 434 750

5 099 962

jednotka

138-04-490

Žižkov

2898

490

4269/1

4 564 980

5 249 727

jednotka

138-04-498

Žižkov

2898

498

4269/1

4 516 755

5 194 268

jednotka

138-04-501

Žižkov

2898

501

4269/1

4 716 285

5 423 728

jednotka

138-04-506

Žižkov

2898

506

4269/1

3 854 520

4 432 698

jednotka

138-04-507

Žižkov

2898

507

4269/1

6 528 416

7 507 678

jednotka

138-04-508

Žižkov

2898

508

4269/1

2 608 828

3 000 152

jednotka

138-04-509

Žižkov

2898

509

4269/1

3 591 756

4 130 519

jednotka

138-04-512

Žižkov

2898

512

4269/1

6 554 790

7 538 008

jednotka

138-04-517

Žižkov

2898

517

4269/1

6 668 280

7 668 522

jednotka

138-04-687

Žižkov

2898

687

4269/1

2 914 567

3 351 752

jednotka

138-04-690

Žižkov

2898

690

4269/1

2 872 622

3 303 515

jednotka

138-05-534

Žižkov

2898

534

4269/1

2 857 406

3 286 017

jednotka

138-05-535

Žižkov

2898

535

4269/1

5 202 382

5 982 739

jednotka

138-05-536

Žižkov

2898

536

4269/1

2 569 161

2 954 535

88


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

138-05-538

Žižkov

2898

538

4269/1

2 449 528

2 963 928

jednotka

138-05-540

Žižkov

2898

540

4269/1

3 357 330

3 860 930

jednotka

138-05-545

Žižkov

2898

545

4269/1

4 385 200

5 042 980

jednotka

138-05-546

Žižkov

2898

546

4269/1

2 387 479

2 745 601

jednotka

138-05-547

Žižkov

2898

547

4269/1

1 562 760

1 890 939

jednotka

138-05-551

Žižkov

2898

551

4269/1

2 592 579

3 137 020

jednotka

138-05-556

Žižkov

2898

556

4269/1

1 769 249

2 140 791

jednotka

138-05-557

Žižkov

2898

557

4269/1

1 740 803

2 106 371

jednotka

138-05-560

Žižkov

2898

560

4269/1

4 211 217

4 842 900

jednotka

138-05-562

Žižkov

2898

562

4269/1

1 888 649

2 285 265

jednotka

138-05-564

Žižkov

2898

564

4269/1

3 693 147

4 247 119

jednotka

138-05-565

Žižkov

2898

565

4269/1

2 707 557

3 113 690

jednotka

138-05-566

Žižkov

2898

566

4269/1

4 904 244

5 639 881

jednotka

138-05-571

Žižkov

2898

571

4269/1

3 749 046

4 311 403

jednotka

138-05-581

Žižkov

2898

581

4269/1

4 023 259

4 626 748

jednotka

138-05-598

Žižkov

2898

598

4269/1

1 876 184

2 270 182

jednotka

138-05-599

Žižkov

2898

599

4269/1

1 910 944

2 312 242

jednotka

138-05-600

Žižkov

2898

600

4269/1

1 705 983

2 064 240

jednotka

138-05-608

Žižkov

2898

608

4269/1

5 007 222

5 758 305

jednotka

138-05-613

Žižkov

2898

613

4269/1

3 366 534

3 871 514

jednotka

138-05-615

Žižkov

2898

615

4269/1

1 933 977

2 340 112

jednotka

138-05-616

Žižkov

2898

616

4269/1

1 932 375

2 338 174

jednotka

138-05-617

Žižkov

2898

617

4269/1

1 908 015

2 308 698

jednotka

138-05-624

Žižkov

2898

624

4269/1

2 148 083

2 470 295

jednotka

138-05-626

Žižkov

2898

626

4269/1

3 992 500

4 591 375

jednotka

138-05-628

Žižkov

2898

628

4269/1

2 883 914

3 316 501

jednotka

138-05-629

Žižkov

2898

629

4269/1

4 706 908

5 412 944

jednotka

138-05-632

Žižkov

2898

632

4269/1

4 929 341

5 668 742

jednotka

138-05-634

Žižkov

2898

634

4269/1

3 303 264

3 798 754

jednotka

138-05-635

Žižkov

2898

635

4269/1

4 913 957

5 651 050

jednotka

138-05-637

Žižkov

2898

637

4269/1

4 897 764

5 632 429

jednotka

138-05-640

Žižkov

2898

640

4269/1

4 683 671

5 386 222

jednotka

138-05-644

Žižkov

2898

644

4269/1

3 422 629

3 936 023

jednotka

138-05-646

Žižkov

2898

646

4269/1

3 401 364

3 911 569

jednotka

138-05-647

Žižkov

2898

647

4269/1

4 014 534

4 616 714

jednotka

138-05-648

Žižkov

2898

648

4269/1

2 297 854

2 642 532

jednotka

138-05-649

Žižkov

2898

649

4269/1

3 400 389

3 910 447

jednotka

138-05-653

Žižkov

2898

653

4269/1

3 778 075

4 344 786

jednotka

138-05-654

Žižkov

2898

654

4269/1

6 321 881

7 270 163

jednotka

138-05-658

Žižkov

2898

658

4269/1

6 420 347

7 383 399

jednotka

138-05-659

Žižkov

2898

659

4269/1

3 592 932

4 131 872

jednotka

138-05-661

Žižkov

2898

661

4269/1

4 887 480

5 620 602

jednotka

138-05-662

Žižkov

2898

662

4269/1

6 858 265

7 887 005

jednotka

138-05-663

Žižkov

2898

663

4269/1

3 661 756

4 211 019

jednotka

138-05-666

Žižkov

2898

666

4269/1

6 906 295

7 942 239

jednotka

138-05-668

Žižkov

2898

668

4269/1

4 306 881

4 952 913

jednotka

138-05-669

Žižkov

2898

669

4269/1

4 921 464

5 659 684

jednotka

174-01-109

Žižkov

2898

109

4269/1

3 948 608

4 540 899

jednotka

174-01-110

Žižkov

2898

110

4269/1

2 603 072

2 993 533

jednotka

174-01-111

Žižkov

2898

111

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-01-112

Žižkov

2898

112

4269/1

2 471 456

2 842 174

jednotka

174-01-113

Žižkov

2898

113

4269/1

5 871 000

6 751 650

89


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

174-01-114

Žižkov

2898

114

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-01-115

Žižkov

2898

115

4269/1

3 948 608

4 540 899

jednotka

174-01-116

Žižkov

2898

116

4269/1

2 610 384

3 001 942

jednotka

174-01-117

Žižkov

2898

117

4269/1

4 713 280

5 420 272

jednotka

174-01-118

Žižkov

2898

118

4269/1

2 471 456

2 842 174

jednotka

174-01-119

Žižkov

2898

119

4269/1

5 871 000

6 751 650

jednotka

174-01-120

Žižkov

2898

120

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-01-121

Žižkov

2898

121

4269/1

3 961 792

4 556 061

jednotka

174-01-122

Žižkov

2898

122

4269/1

2 603 072

2 993 533

jednotka

174-01-123

Žižkov

2898

123

4269/1

4 719 872

5 427 853

jednotka

174-01-124

Žižkov

2898

124

4269/1

8 527 876

9 807 057

jednotka

174-01-125

Žižkov

2898

125

4269/1

4 719 872

5 427 853

jednotka

174-02-239

Žižkov

2898

239

4269/1

4 713 280

5 420 272

jednotka

174-02-240

Žižkov

2898

240

4269/1

8 319 488

9 567 411

jednotka

174-02-241

Žižkov

2898

241

4269/1

4 739 648

5 450 595

jednotka

174-02-242

Žižkov

2898

242

4269/1

2 522 640

2 901 036

jednotka

174-02-243

Žižkov

2898

243

4269/1

4 040 896

4 647 030

jednotka

174-02-244

Žižkov

2898

244

4269/1

4 693 504

5 397 530

jednotka

174-02-245

Žižkov

2898

245

4269/1

8 482 077

9 754 389

jednotka

174-02-246

Žižkov

2898

246

4269/1

4 746 240

5 458 176

jednotka

174-02-247

Žižkov

2898

247

4269/1

2 508 016

2 884 218

jednotka

174-02-248

Žižkov

2898

248

4269/1

4 060 672

4 669 773

jednotka

174-02-249

Žižkov

2898

249

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-02-250

Žižkov

2898

250

4269/1

8 550 664

9 833 264

jednotka

174-02-251

Žižkov

2898

251

4269/1

4 752 832

5 465 757

jednotka

174-02-252

Žižkov

2898

252

4269/1

2 515 328

2 892 627

jednotka

174-02-253

Žižkov

2898

253

4269/1

4 054 080

4 662 192

jednotka

174-03-388

Žižkov

2898

388

4269/1

5 172 885

5 948 818

jednotka

174-03-389

Žižkov

2898

389

4269/1

5 265 923

6 055 811

jednotka

174-03-390

Žižkov

2898

390

4269/1

8 213 103

9 445 069

jednotka

174-03-391

Žižkov

2898

391

4269/1

4 706 688

5 412 691

jednotka

174-03-392

Žižkov

2898

392

4269/1

5 179 088

5 955 951

jednotka

174-03-393

Žižkov

2898

393

4269/1

5 265 923

6 055 811

jednotka

174-03-394

Žižkov

2898

394

4269/1

8 286 311

9 529 258

jednotka

174-03-395

Žižkov

2898

395

4269/1

4 680 320

5 382 368

jednotka

174-03-396

Žižkov

2898

396

4269/1

5 185 290

5 963 084

jednotka

174-03-397

Žižkov

2898

397

4269/1

5 259 720

6 048 678

jednotka

174-03-398

Žižkov

2898

398

4269/1

8 388 047

9 646 254

jednotka

174-03-399

Žižkov

2898

399

4269/1

4 700 096

5 405 110

jednotka

174-04-519

Žižkov

2898

519

4269/1

4 034 304

4 639 450

jednotka

174-04-520

Žižkov

2898

520

4269/1

2 573 824

2 959 898

jednotka

174-04-521

Žižkov

2898

521

4269/1

4 726 464

5 435 434

jednotka

174-04-522

Žižkov

2898

522

4269/1

8 740 430

10 051 494

jednotka

174-04-524

Žižkov

2898

524

4269/1

4 060 672

4 669 773

jednotka

174-04-525

Žižkov

2898

525

4269/1

2 573 824

2 959 898

jednotka

174-04-526

Žižkov

2898

526

4269/1

4 739 648

5 450 595

jednotka

174-04-527

Žižkov

2898

527

4269/1

8 852 364

10 180 219

jednotka

174-04-528

Žižkov

2898

528

4269/1

4 680 320

5 382 368

jednotka

174-04-529

Žižkov

2898

529

4269/1

4 054 080

4 662 192

jednotka

174-04-530

Žižkov

2898

530

4269/1

2 566 512

2 951 489

jednotka

174-04-531

Žižkov

2898

531

4269/1

4 746 240

5 458 176

jednotka

174-04-532

Žižkov

2898

532

4269/1

8 918 396

10 256 155

90


PROSPEKT AKCIÍ

jednotka

174-04-533

Žižkov

2898

533

4269/1

4 700 096

5 405 110

jednotka

174-05-671

Žižkov

2898

671

4269/1

4 607 808

5 298 979

jednotka

174-05-672

Žižkov

2898

672

4269/1

5 821 560

6 694 794

jednotka

174-05-673

Žižkov

2898

673

4269/1

4 950 180

5 692 707

jednotka

174-05-674

Žižkov

2898

674

4269/1

7 669 380

8 819 787

jednotka

174-05-675

Žižkov

2898

675

4269/1

4 614 400

5 306 560

jednotka

174-05-676

Žižkov

2898

676

4269/1

5 833 920

6 709 008

jednotka

174-05-677

Žižkov

2898

677

4269/1

4 925 460

5 664 279

jednotka

174-05-678

Žižkov

2898

678

4269/1

7 650 840

8 798 466

jednotka

174-05-679

Žižkov

2898

679

4269/1

4 620 992

5 314 141

jednotka

174-05-680

Žižkov

2898

680

4269/1

5 827 740

6 701 901

jednotka

174-05-681

Žižkov

2898

681

4269/1

4 937 820

5 678 493

jednotka

174-05-682

Žižkov

2898

682

4269/1

7 669 380

8 819 787

sklep

701

Žižkov

2898

701

4269/1

99 000

119 790

sklep

702

Žižkov

2898

702

4269/1

128 250

155 183

sklep

703

Žižkov

2898

703

4269/1

186 750

225 968

sklep

704

Žižkov

2898

704

4269/1

126 000

152 460

sklep

705

Žižkov

2898

705

4269/1

94 500

114 345

sklep

706

Žižkov

2898

706

4269/1

94 500

114 345

sklep

707

Žižkov

2898

707

4269/1

94 500

114 345

sklep

708

Žižkov

2898

708

4269/1

139 500

168 795

sklep

709

Žižkov

2898

709

4269/1

139 500

168 795

sklep

710

Žižkov

2898

710

4269/1

184 500

223 245

1 067 193 043

1 230 025 812

4.23.5. Derivátové finanční nástroje/nástroje peněžního trhu/měny Emitent investuje do níže uvedených nástrojů peněžního trhu pro účely investiční, a to v souladu s požadavkem na zajištění alespoň minimální výše likvidních aktiv. Emitent drží likvidní aktiva na běžných a spořících účtech bank v České republice. Emitent při svých investicích nepoužívá derivátové finanční nástroje. 4.24. POSKYTOVATELÉ SLUŽEB PRO EMITENTA 4.24.1. Výše kvantifikovatelných významných poplatků Maximální odhadovaná částka všech významných poplatků splatných přímo nebo nepřímo ze strany Emitenta za veškeré služby v rámci dohod uzavřených k datu a před datem Prospektu činí 1.120 tis. Kč za kalendářní rok. Roční úplata administrátorovi Emitenta činí 600 tis. Kč Měsíční paušální úplata Depozitáři v souladu s depozitářskou smlouvou činí 20 tis. Kč. Úplata za činnosti související s obhospodařováním Emitenta, které vykonává osoba odlišná od Emitenta na základě pověření jiného dle ZISIF, činí 240 tis. Kč ročně. Roční náklady na znalecké služby související s oceněním nemovitostí činí cca 40 tis. Kč. (v závislosti na počtu zpracovávaných posudků a počtu oceňovaných položek).

91


PROSPEKT AKCIÍ

Náklady na správu nemovitostí Emitenta za období od 1. listopadu 2014 do 31.8.2016 byly dosud nulové, neboť do portfolia fondu vstoupily bytové a nebytové jednotky až v září 2016. Odhad nákladů na správu nemovitostí Emitenta za období od 1.9.2016 do 31.12.2016 činí 4,3 mil. Kč, a odhad těchto nákladů za rok 2017 činí 3,5 mil. Kč. 4.24.2. Popis nekvantifikovatelných významných poplatků Emitentovi nejsou známy žádné nekvantifikovatelné významné poplatky. 4.24.3. Prospěch poskytovatelů služeb Emitentovi Emitentovi není znám žádný prospěch poskytovatelů služeb Emitentovi od třetích stran za poskytování jakýchkoli služeb Emitentovi, který by se nenačítal Emitentovi. 4.24.4. Poskytovatel služeb odpovědný za určení a výpočet hodnoty čistého obchodního jmění Emitenta Hodnotu čistého obchodního jmění Emitenta určuje a vypočítává v souladu s § 38 odst. 1 písm. f) ZISIF administrátor Emitenta, tj. AMISTA. 4.24.5. Popis všech možných důležitých střetů zájmů Vzhledem k tomu, že AMISTA poskytující Emitentovi odborné služby poskytuje své služby i jiným fondům kvalifikovaných investorů, nelze zcela vyloučit střet zájmů mezi Emitentem a AMISTOU v případě, že budou zájmy Emitenta a jiného fondu kvalifikovaných investorů, kterému poskytuje své služby AMISTA, ve střetu. Z tohoto důvodu má Emitent i AMISTA zavedeny interní postupy, pomocí kterých řídí případné střety zájmů. AMISTA a Emitent zajistí, aby byly:  včas identifikovány oblasti střetu zájmů a oblasti jeho možného vzniku.  organizačním útvarům na všech řídících a organizačních úrovních stanoveny pravomoci, působnost a zodpovědnost tak, aby bylo dostatečně zamezeno vzniku možného střetu zájmů  oblasti střetu zájmů a oblasti jeho možného vzniku předmětem průběžného nezávislého sledování. AMISTA i Emitent zajistí odpovídající nezávislost výkonu vnitřní kontroly vzhledem k povaze, předmětu a významu kontroly a zamezení střetu zájmů při zajišťování všech kontrolních mechanismů včetně funkce compliance. Funkce vnitřního auditu je nezávislá na veškerých činnostech spojených s činností Emitenta. Emitent poskytuje akcionářům Emitenta prostřednictvím klientského vstupu na svých internetových stránkách informaci o vzniku střetu zájmů, resp. alespoň jednou ročně poskytuje informaci o tom, že v průběhu předchozího roku k žádnému případnému střetu zájmů mezi Emitentem a dalšími subjekty nedošlo. Po přijetí Akcií na regulovaný trh BCPP budou informace o vzniku střetu zájmů uveřejňovány i v rámci výroční zprávy Emitenta. Emitent má pro řešení možných střetů zájmů zavedeny vnitřní postupy uvedené v interním předpisu Emitenta s názvem Pravidla řízení střetu zájmů, spočívajících zejména ve stanovení podmínek pro neslučitelnost funkcí uvnitř Emitenta, zákaz konkurence vně Emitenta, uzavírání osobních obchodů u osob se zvláštním vztahem

92


PROSPEKT AKCIÍ

k Emitentovi, výkon hlasovacích práv za Emitenta a přijímání pobídek ze strany třetích osob. 4.25. INVESTIČNÍ MANAŽER/PORADCI 4.25.1. Investiční manažer Emitent nevyužívá služeb investičního manažera. 4.25.2. Poradci Emitent nevyužívá poradců poskytujících poradenství ohledně aktiv Emitenta. 4.26. ÚSCHOVA Emitent nevyužívá institutu úschovy svých aktiv, vyjma úschovy v rámci vztahu s depozitářem Emitenta upraveného dle § 83 a násl. ZISIF. Depozitářem Emitenta je obchodní společnost Česká spořitelna, a.s., IČO: 452 44 782, se sídlem Olbrachtova 1929/62, Praha 4, PSČ 14000, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze pod sp. zn. B 1171, tel. č. 800 207 207, datum vzniku 30. 12. 1991. Regulační statusem České spořitelny, a.s. ve vztahu k Emitentovi je depozitář dle ustanovení § 60 a násl. ZISIF, a jehož regulačním orgánem je ČNB, a to vzhledem k tomu, že Depozitář je registrován v České republice. Depozitář je zapsán do seznamu depozitářů vedeného ČNB dle ust. § 596 písm. e) ZISIF, jako depozitář, a to konkrétně pro výkon činnost depozitáře pro standardní fondy, speciální fondy a fondy kvalifikovaných investorů. Depozitář zejména podle ZISIF:  zajišťuje opatrování, úschovu a evidenci majetku Emitenta v souladu s ustanovením § 71 ZISIF;  zřizuje, vede a eviduje účty na jméno nebo ve prospěch Emitenta a kontroluje pohyb peněžních prostředků Emitenta na těchto účtech, a to v souladu s ustanovením § 72 ZISIF;  kontroluje, zda v souladu se ZISIF, přímo použitelným předpisem Evropské unie v oblasti obhospodařování investičních fondů, statutem a ujednáními depozitářské smlouvy i. byly vydávány Akcie, ii. byla vypočítávána aktuální hodnota Akcií, iii. byl oceňován majetek a dluhy Emitenta, iv. byla vyplácena protiplnění z obchodů s majetkem Emitenta v obvyklých lhůtách, v. jsou používány výnosy plynoucí pro Emitenta;  provádí příkazy obhospodařovatele Emitenta v souladu se statutem a depozitářskou smlouvou;  kontroluje stav majetku Emitenta, který nelze mít v opatrování nebo v úschově podle ustanovení § 71 ZISIF. 4.27. OCENĚNÍ 4.27.1. Popis postupu oceňování

93


PROSPEKT AKCIÍ

Majetek a dluhy Emitenta se oceňují na reálnou hodnotu, minimálně jedenkrát ročně. Informace o hodnotě majetku Emitenta Emitent zpřístupní na internetových stránkách www.central-group.cz/central-group-uzavreny-investicni-fond-ii pod odkazem „Dokumenty“ . Ukazatel NAV (net asset value, tj. čisté obchodní jmění) na jednu akcii Emitenta bude Emitentem minimálně čtyřikrát ročně uveřejňován, a to na internetových stránkách Emitenta, na které se lze dostat následující cestou: www.central-group.cz/centralgroup-uzavreny-investicni-fond-ii pod odkazem „Dokumenty“. Zároveň bude tento ukazatel součástí výroční zprávy Emitenta. Aktuální hodnota akcie Emitenta je stanovována z fondového kapitálu Emitenta zjištěného pro příslušné období, a to nejméně 4x krát (slovy: čtyřikrát) ročně, nejpozději vždy k 25. dni měsíce následujícího po konci čtvrtletí. 4.27.2. Možnost pozastavení oceňování Emitent nemá možnost pozastavit oceňování majetku a dluhů Emitenta. 4.28. KŘÍŽOVÁ ODPOVĚDNOST Emitent není zastřešujícím subjektem kolektivního investování, a proto se u něj křížová odpovědnost, která může vzniknout mezi třídami nebo investicemi do jiných subjektů kolektivního investování, neuplatní. 4.29. FINANČNÍ ÚDAJE 4.29.1. Analýza portfolia Emitenta Portfolio Emitenta se k 31.8.2016 skládá z těchto částí (vychází z auditorem ověřených hodnot):

94


PROSPEKT AKCIÍ

Struktura portfolia Emitenta k 31.8.2016 (v %)

Dlouhodobý hmotný majetek

Pohledávky za bankami

Pohledávky za nebankovními subjekty

Ostatní aktiva

Portfolio Emitenta je k 31.8.2016 převážně tvořeno dlouhodobým hmotným majetkem (83 %) v rámci ještě nedokončeného projektu Residence Garden Towers (dříve i pod obchodním názvem Rezidence Central Plaza). Kolaudace 710 bytových a nebytových jednotek (včetně samostatných sklepů) proběhla 5.9.2016. Další položky (s menším než 10% podílem) představují zejména peněžní prostředky na účtech bank (7 %), ostatní aktiva (9%; z toho pohledávky za klienty 8 %) a pohledávky za nebankovními subjekty (1%; jde o pohledávky v rámci koncernu CENTRAL GROUP). Portfolio Emitenta se k 31.10.2016 skládá z těchto částí (vychází z auditorem neověřených hodnot):

95


PROSPEKT AKCIÍ

Struktura portfolia Emitenta k 31.10.2016 (v %)


Pohledávky za bankami

Ostatní aktiva

Náklady a příjmy příštích období

V portfoliu Emitenta k 31.10.2016 v porovnání se stavem k 31.8.2016 poklesl podíl dlouhodobého hmotného majetku s ohledem na postupné převádění dokončených jednotek na klienty na 60 %, naopak narostl podíl peněžních prostředků na účtech bank na 27 %, což je způsobeno uhrazenými doplatky za prodávané jednotky. Ostatní aktiva tvoří 13 %, zejména pohledávky za klienty u nedoplacených jednotek. Zcela byly uhrazeny pohledávky za nebankovními subjekty. I po datu, ke kterému je struktura portfolia Emitenta uvedena (k 31.10.2016), nadále pokračoval převod bytových a nebytových jednotek na nové vlastníky, kdy v období od 1.11.2016 do 21.11.2016 bylo takto předáno 48 jednotek. V portfoliu Emitenta tak zůstalo k 21.11.2016 celkem 278 jednotek se znaleckým oceněním 1.067,2 mil. Kč bez DPH. Stav pohledávek za bankami (peněžních prostředků) vzrostl od 1.11.2016 do 21.11.2016 s ohledem na související inkaso úhrad za jednotky o 127,9 mil. Kč a k 21.11.2016 činil 689,4 mil. Kč. 4.29.2. Hodnota čistého obchodního jmění na jednu Akcii Poslední auditorem ověřená hodnota čistého obchodního jmění na jednu Akcii před vyhotovením tohoto Prospektu činí 173.005,- Kč byla vypočtena k datu 31.8.2016. Poslední auditorem neověřená hodnota čistého obchodního jmění na jednu Akcii před vyhotovením tohoto Prospektu činí 1.188.050,- Kč byla vypočtena k datu 31.10.2016. Nárůst je způsoben růstem hodnoty vlastního kapitálu s ohledem na dokončení jednotek k 5.9.2016, následnému převodu jednotek na klienty a realizování souvisejících výnosů a přecenění dosud nepřevedených či nezasmluvněných jednotek. [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

96


PROSPEKT AKCIÍ

5. POPIS AKCIÍ 5.1. ODPOVĚDNÉ OSOBY Odpovědné osoby jsou uvedeny v části 4.1. (Odpovědné osoby) tohoto Prospektu. 5.2. RIZIKOVÉ FAKTORY Rizikové faktory jsou uvedeny v části 3. (Rizikové faktory) tohoto Prospektu. 5.3. PROHLÁŠENÍ O PROVOZNÍM KAPITÁLU Emitent prohlašuje, že podle jeho názoru je provozní kapitál Emitenta dostatečný pro současné požadavky Emitenta. 5.4. KAPITALIZACE A ZADLUŽENOST Vše níže uvedené hodnoty týkající se kapitalizace a zadluženosti Emitenta jsou hodnoty platné k 31. 10. 2016.

V rámci krátkodobých dluhů jsou evidovány zejména přijaté zálohy na prodej nemovitostí (357 mil. Kč), které budou v převažující míře započteny na úhradu kupní ceny při prodeji bytových a nebytových jednotek; dále pak závazky vůči dodavatelům.

97


PROSPEKT AKCIÍ

* položka Vlastní kapitál nezahrnuje položky Neuhrazená ztráta minulých let a Zisk běžného účetního období v souladu s doporučením “European Securities and Markets Authority (ESMA) update of the Committee of European Securities Regulators (CESR)” k implementaci Nařízení Komise (EU) č. 809/2004 o Prospektu. Ostatní fondy zahrnují příplatky mimo základní kapitál a původní základní kapitál do Emitenta fúzující společnosti. Kapitalizace celkem obsahuje krom vlastního kapitálu hospodářský výsledek běžného období a nerozdělený hospodářský výsledek minulých období.

Žádný přímý dluh není vázán na splnění či nesplnění předem dané podmínky. V případě nepřímé zadluženosti není k datu vydání Prospektu zadlužena žádná dceřiná společnost, když Emitent žádnou dceřinou společnost nevlastní. 5.5. ZÁJEM FYZICKÝCH A PRÁVNICKÝCH OSOB ZÚČASTNĚNÝCH NA EMISI Akcie Emitenta nebyly předmětem veřejné nabídky a všechny byly upsány v rámci úpisu při založení a zvýšení základního kapitálu Emitenta. Emitent si není vědom žádného zájmu, včetně zájmů konfliktních, který je podstatný pro emisi. 5.6. DŮVODY NABÍDKY A POUŽITÍ VÝNOSŮ Tento Prospekt je vyhotoven za účelem přijetí cenných papíru k obchodování na regulovaném trhu BCPP. Prospekt není vyhotoven za účelem veřejné nabídky cenných papírů, a proto nejsou uvedeny informace o použití výnosů. Zákon o daních z příjmů stanoví pro investiční fond sazbu daně 19 % a pro tzv. základní investiční fond dle § 17b zákona o daních z příjmů sazbu daně 5 %.

98


PROSPEKT AKCIÍ

V případě přijetí akcií Emitenta k obchodování na BCPP, tj. k přijetí k obchodování na regulovaném trhu, bude Emitent splňovat podmínky tzv. základního investičního fondu, a tedy bude v takovém případě podroben sazbě 5 %. 5.7. ÚDAJE O K OBCHODOVÁNÍ PŘIJÍMANÝCH AKCIÍCH 5.7.1. Druh, třída, ISIN, Akcií Druh Akcií: kmenové ISIN: CZ0008042371 5.7.2. Rozhodné právo Akcie byly vydány podle práva České republiky, a to konkrétně v souladu se ZOK a ZISIF. 5.7.3. Forma a údaje o zaknihování Forma Akcií: na jméno Akcie byly vydány jako zaknihované cenné papíry. Evidenci Akcií, jako zaknihovaných cenných papírů Emitenta, vede Centrální depozitář cenných papírů, a.s., se sídlem Praha 1, Rybná 14, PSČ: 110 00, IČO: 250 81 489, obchodní společnost zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, sp.zn. B 4308. 5.7.4. Měna emise Akcií Koruny české. 5.7.5. Práva spojená s Akciemi i.

Právo na dividendy Akcionář Emitenta má právo na podíl na zisku Emitenta (dividendu), který valná hromada Emitenta podle výsledků hospodaření Emitenta určí k rozdělení mezi akcionáře Emitenta. Tento podíl se určuje poměrem jmenovité hodnoty akcií akcionáře ke jmenovité hodnotě akcií všech akcionářů v den, kdy bylo o vyplacení dividendy rozhodnuto. Nestanoví-li rozhodnutí valné hromady jinak, je dividenda splatná do 3 (tří) měsíců ode dne schválení účetní závěrky. Představenstvo akcionářům oznámí den splatnosti dividendy bez zbytečného odkladu po datu konání valné hromady. Rozhodným dnem k účasti na valné hromadě Emitenta je sedmý kalendářní den před dnem jejího konání. Seznam akcionářů z Centrálního depozitáře cenných papírů ke stanovenému datu bude sloužit k identifikaci pro účast na valné hromadě. Právo na výplatu dividendy se promlčuje v obecné promlčecí lhůtě 3 (tří) let ode dne její splatnosti. Osobou, v jejíž prospěch promlčení platí, je Emitent.

99


PROSPEKT AKCIÍ

Stanovy Emitenta neobsahují žádné ustanovení, které by se týkalo omezení práva na výplatu dividendy. Emitent nerozlišuje specifické postupy pro držitele – nerezidenty v souvislosti se vznikem práva na dividendu. ii.

Právo účasti a hlasování na valné hromadě Akcionář Emitenta je oprávněn účastnit se valné hromady Emitenta, hlasovat na ní, má právo požadovat a dostat na ní vysvětlení záležitostí týkajících se Emitenta, jeli takové vysvětlení potřebné pro posouzení předmětu jednání valné hromady a uplatňovat návrhy a protinávrhy. Rozhodným dnem k účasti na valné hromadě je sedmý kalendářní den před dnem jejího konání. S každou Akcií o jmenovité hodnotě 100.000,- Kč je při hlasování na valné hromadě spojen 1 (jeden) hlas.

iii.

Předkupní právo v nabídkách k upsání akcií Každý akcionář má přednostní právo upsat část nových akcií Emitenta upisovaných ke zvýšení základního kapitálu v rozsahu svého podílu na základním kapitálu Emitenta, upisují-li se akcie peněžitými vklady. Rozhodným dnem pro uplatnění přednostního práva je den, kdy mohlo být toto právo vykonáno poprvé. V usnesení valné hromady o zvýšení základního kapitálu lze přednostní právo vyloučit nebo omezit jen v důležitém zájmu Emitenta. Omezit lze přednostní právo jen ve stejném rozsahu pro všechny akcionáře a vyloučit lze přednostní právo jen pro všechny akcionáře. Jestliže má valná hromada rozhodnout o vyloučení nebo omezení přednostního práva akcionářů, musí představenstvo předložit valné hromadě písemnou zprávu, ve které uvede důvody vyloučení nebo omezení přednostního práva a odůvodní navržený emisní kurs, způsob jeho určení či pověření představenstva určit emisní kurs akcií. Za omezení nebo vyloučení přednostního práva se nepovažuje, jestliže podle usnesení valné hromady upíše všechny akcie obchodník s cennými papíry na základě smlouvy o obstarání vydání cenných papírů, pokud tato smlouva obsahuje závazek obchodníka s cennými papíry prodat osobám, které mají přednostní právo na upisování akcií, na jejich žádost za stanovenou cenu a ve stanovené lhůtě upsané akcie v rozsahu jejich přednostního práva. Akcionář se může vzdát přednostního práva na upisování akcií i před rozhodnutím o zvýšení základního kapitálu. Prohlášení o vzdání se práva musí mít písemnou formu s úředně ověřeným podpisem nebo musí být učiněno na valné hromadě, jež má rozhodnout o zvýšení základního kapitálu. Prohlášení o vzdání se práva na valné hromadě se uvede v notářském zápisu o rozhodnutí valné hromady. Vzdání se práva má právní účinky i vůči právnímu nástupci akcionáře.

iv.

Právo na podíl na likvidačním zůstatku Emitenta Při zrušení Emitenta s likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Jeho výše se určuje stejně jako v případě určení akcionářova podílu na zisku.

v.

Zpětný odkup Emitent může za určitých podmínek, stanovených platnými právními předpisy, nabývat své vlastní akcie. Toto je možné, pokud byl zcela splacen emisní kurs akcií, jmenovitá hodnota vlastních akcií nepřesahuje 10% (deset procent) upsaného základního kapitálu Emitenta, na nabytí vlastních akcií se usnesla valná hromada a nabytí vlastních akcií nezpůsobí snížení čistého obchodního jmění pod výši upsaného základního kapitálu zvýšenou o rezervy, které nelze

100


PROSPEKT AKCIÍ

podle právních předpisů nebo stanov rozdělit. Emitent může na denní bázi odkoupit akcie představující maximálně 25% (dvacet pět procent) průměrného denního objemu akcií obchodovatelných na regulovaném trhu. Emitent nesmí odkupovat vlastní akcie za cenu vyšší než je cena posledního nezávislého obchodování nebo nejvyšší aktuální nezávislá nabídka na trzích, kde se nákup uskutečňuje, podle toho, která je vyšší. Za určitých okolností, je-li nabytí vlastních akcií nezbytné k odvrácení vážné a bezprostředně hrozící újmy Emitenta, může o nabytí vlastních akcií rozhodnout i představenstvo. Představenstvo je v takovém případě povinno seznámit nejbližší valnou hromadu s důvody a účelem uskutečněného nabytí, o počtu a jmenovité hodnotě, o podílu na upsaném základním kapitálu, který tyto akcie představují, a o protihodnotě za tyto akcie. vi.

Přeměna akcií Jestliže se mění druh nebo forma akcií Emitenta, mění se práva spojená s tímto druhem nebo formou akcií účinností změny stanov bez ohledu na to, kdy dojde k výměně příslušných akcií. Při přeměně zaknihovaných akcií na akcie a při přeměně akcií na zaknihované akcie se právní postavení akcionáře mění až výměnou akcií nebo jejich prohlášením za neplatné. Rozhodnutí o přeměně akcií náleží do působnosti valné hromady Emitenta. 5.7.6. Usnesení, povolení a schválení, na jejichž základě byly Akcie emitovány

Popis jednotlivých emisí akcií Emitenta je podrobněji popsán v části 4.5.2. (Historie a vývoj Emitenta) tohoto Prospektu. 5.7.7. Očekávané datum další emise Akcií Emitent neplánuje v blízké době žádnou další emisi Akcií. 5.7.8. Omezení volné převoditelnosti Akcií Převoditelnost akcií Emitenta není omezena. Akcie však s ohledem na skutečnost, že Emitent je fondem kvalifikovaných investorů, mohou nabývat pouze kvalifikovaní investoři dle ustanovení § 272 ZISIF. 5.7.9. Uvedení pravidel pro převzetí Akcií hlavním akcionářem (squeezeout) a povinné odkoupení (sell-out) Akcií Převzetí akcií hlavním akcionářem a povinné odkoupení akcií se řídí platnými právními předpisy. K převzetí akcií hlavním akcionářem dochází na základě veřejného návrhu smlouvy na koupi nebo směnu akcií, kterým hlavní akcionář navrhovatel projevuje vůli nabýt akcie v rozsahu, který umožňuje ovládnutí Emitenta. Hlavní akcionář-navrhovatel vždy bez zbytečného prodlení uveřejní informaci o tom, že jeho orgány rozhodly, že učiní nabídku převzetí, popřípadě, jde-li o fyzickou osobu, že učinil konečné rozhodnutí o zahájení kroků bezprostředně směřujících k učinění nabídky převzetí, nebo že nastaly okolnosti, které měly za následek vznik nabídkové povinnosti. Způsob uveřejnění informací musí být zvolen tak, aby nedošlo k využití vnitřních informací nebo k deformaci trhu. ČNB může s přihlédnutím k zájmům vlastníků akcií Emitenta na návrh odložit vznik nabídkové povinnosti, pokud tím může být zabráněno

101


PROSPEKT AKCIÍ

poškození navrhovatele nebo osob s ním spolupracujících a navrhovatel zamezí přístupu jiných osob k předmětným informacím. Navrhovatel může informovat Emitenta o svém záměru učinit nabídku převzetí nebo o svém záměru jednat tak, že mu vznikne nabídková povinnost, ještě před tím, než byly tyto informace uveřejněny, a jednat s ním. Nabídka převzetí musí být učiněna pouze uveřejněním nabídkového dokumentu, který navrhovatel předloží ČNB do 15 (patnácti) pracovních dnů od okamžiku vzniku oznamovací povinnosti. Nabídkový dokument se uveřejňuje alespoň v jednom celostátně distribuovaném deníku a současně způsobem umožňujícím dálkový přístup; uveřejnění způsobem umožňujícím dálkový přístup se nevyžaduje, pokud je nabídkový dokument v písemné formě bezplatně poskytován veřejnosti v sídle Emitenta a v sídle navrhovatele. Ve lhůtě alespoň 10 pracovních dnů před uveřejněním nabídkového dokumentu navrhovatel doručí nabídkový dokument představenstvu a dozorčí radě Emitentovi. Členové představenstva a dozorčí rady Emitenta zpracují do 5 (pěti) pracovních dnů ode dne doručení nabídkového dokumentu společné písemné stanovisko, v kterém se vyjádří k tomu, zda je nabídka převzetí v souladu se zájmy Emitenta, adresátů nabídky převzetí, zaměstnanců a věřitelů Emitenta; zejména se vyjádří i k druhu a výši nabízeného protiplnění. Stanovisko doručí členové představenstva a dozorčí rady navrhovateli a ČNB do 2 (dvou) pracovních dnů po jeho vypracování. Po dobu závaznosti nabídky převzetí nesmí navrhovatel ani osoby s ním spolupracující činit žádné právní úkony směřující ke smluvnímu nabytí akcií Emitenta za jiných podmínek, než které obsahuje nabídka převzetí, ledaže i. získají akcie uplatněním výměnného práva spojeného s akciemi, které nabyly před tím, než se navrhovatel rozhodl nabídku převzetí učinit, ii. získají akcie uplatněním přednostního práva nebo opce anebo práva ze smluv, jestliže tato práva nabyly v dobré víře před tím, než se navrhovatel rozhodl uskutečnit jednání vedoucí k vzniku nabídkové povinnosti, popřípadě před tím, než se navrhovatel rozhodl nabídku převzetí učinit, iii. získají akcie uplatněním práva jiné osoby, které bylo navrhovatelem nebo osobou s ním spolupracující zřízeno před tím, než se navrhovatel rozhodl uskutečnit jednání vedoucí k vzniku nabídkové povinnosti, popřípadě před tím, než se navrhovatel rozhodl nabídku převzetí učinit, iv. získají akcie plněním povinnosti vůči mimo stojícím akcionářům plynoucí ze smlouvy o převodu zisku nebo ovládací smlouvy podle zvláštního právního předpisu, nebo v. jsou tyto osoby obchodníkem s cennými papíry nebo bankou a tyto úkony činí v rámci běžného obchodního styku při poskytování investiční služby obhospodařování investičních nástrojů nebo při plnění jejich povinností vyplývajících z jejich postavení tvůrce trhu nebo srovnatelné pozice na evropském regulovaném trhu. Po dobu závaznosti nabídky převzetí nesmí navrhovatel ani osoby s ním spolupracující činit právní úkony směřující ke zcizení akcií Emitenta, ledaže se jedná o případy zcizení za podmínek podle předchozího bodu ii., iii. nebo v. Cena nebo směnný poměr nabídnuté jako protiplnění při nabídce převzetí spočívají v penězích nebo v cenných papírech, případně v kombinaci obou. Nabídka převzetí může být podmíněna jen podmínkou, jejíž splnění nezávisí na úvaze navrhovatele; pokud však může ovlivnit splnění podmínky, učiní vše, co po

102


PROSPEKT AKCIÍ

něm lze pro jeho splnění spravedlivě požadovat. Smlouva uzavíraná na základě nabídky převzetí se uzavírá podle pravidel organizátora trhu. Záměr změnit nebo odvolat nabídku převzetí oznámí navrhovatel ČNB nejméně 5 (pět) pracovních dnů před uveřejněním změny nebo odvolání. K oznámení přiloží případný návrh změny nabídkového dokumentu. Změnu nebo odvolání nabídky převzetí navrhovatel uveřejní stejným způsobem jako nabídku převzetí. Nabídkový dokument obsahuje dobu závaznosti nabídky převzetí, která nesmí být kratší než 4 (čtyři) týdny ode dne jejího uveřejnění. Pokud je doba závaznosti nabídky převzetí delší než 10 (deset) týdnů, navrhovatel uveřejní stejným způsobem jako nabídku převzetí 2 (dva) týdny před uplynutím doby závaznosti upozornění, k jakému dni doba závaznosti končí. Uzavření smlouvy navrhovatel oznámí způsobem a ve lhůtě uvedené v nabídce převzetí, nejdéle však do 1 (jednoho) měsíce od uplynutí doby její závaznosti. Navrhovatel uveřejní výsledky nabídky převzetí bez zbytečného odkladu po uplynutí doby její závaznosti způsobem, jakým uveřejnil nabídku převzetí, a zároveň o tom písemně informuje představenstvo a dozorčí radu Emitenta. Po uplynutí doby závaznosti nabídky převzetí nesmí navrhovatel po dobu 1 (jednoho) roku od uveřejnění výsledků učinit další nabídku převzetí směřující k nabytí akcií Emitenta; to neplatí, vznikla-li navrhovateli nabídková povinnost nebo se jedná o konkurenční nabídku převzetí. Osoba, která vlastní akcie Emitenta, jejichž souhrnná jmenovitá hodnota činí alespoň 90 % (devadesát procent) základního kapitálu Emitenta, s nímž jsou spojena hlasovací práva, a s nimiž je spojen alespoň 90 % (devadesát procent) podíl na hlasovacích právech, je oprávněna požadovat, aby představenstvo svolalo valnou hromadu, která rozhodne o přechodu všech ostatních akcií Emitenta na její osobu (hlavní akcionář). K přijetí usnesení valné hromady je potřebný souhlas alespoň 90 % (devadesáti procent) hlasů všech vlastníků akcií, přičemž vlastníci prioritních akcií a hlavní akcionář mají vždy právo hlasovat. Usnesení valné hromady obsahuje také určení hlavního akcionáře, výši protiplnění a lhůtu pro poskytnutí protiplnění. Hlavní akcionář je povinen předat bance, obchodníkovi s cennými papíry nebo zahraniční osobě, podnikající na území České republiky, jejíž předmět podnikání odpovídá činnosti banky nebo obchodníka s cennými papíry, ve výši potřebné k výplatě protiplnění a Emitentovi doložit tuto skutečnost. Výplatu protiplnění provádí výše uvedené osoby. Představenstvo podá bez zbytečného odkladu po přijetí usnesení valné hromady návrh na zápis usnesení do obchodního rejstříku. Uplynutím měsíce od zveřejnění zápisu usnesení do obchodního rejstříku přechází vlastnické právo k akciím menšinových akcionářů společnosti na hlavního akcionáře. Společnost dá příkaz k zápisu změny vlastníků akcií na majetkových účtech osobě oprávněné vést příslušnou evidenci cenných papírů ve stejné lhůtě s tím, že podkladem pro zápis změny je usnesení valné hromady. Vrácené akcie předá Emitent hlavnímu akcionáři bez zbytečného odkladu. K přijetí usnesení valné hromady o přechodu akcií Emitenta na osobu hlavního akcionáře se vyžaduje předchozí souhlas ČNB se zdůvodněním výše protiplnění. ČNB posuzuje pouze, zda navrhovatel řádně zdůvodnil navrhovanou výši protiplnění. ČNB vydá rozhodnutí do 15 (patnácti) pracovních dnů od doručení žádosti.

103


PROSPEKT AKCIÍ

Ten, kdo získá podíl na hlasovacích právech Emitenta představující alespoň 30 % (třicet procent) všech hlasů spojených s akciemi Emitenta, je povinen učinit do 30 dnů ode dne, který následuje po dni získání nebo překročení tohoto podílu, nabídku převzetí všem vlastníkům akcií Emitenta. Povinnou nabídku převzetí nelze učinit bez souhlasu ČNB s uveřejněním nabídkového dokumentu. Vlastníci akcií Emitenta, vůči kterým může hlavní akcionář uplatnit výš uvedený postup nuceného přechodu akcií Emitenta, mohou požadovat, aby jejich akcie hlavní akcionář odkoupil postupem používaným při povinném veřejném návrhu smlouvy. 5.7.10. Uvedení veřejných nabídek převzetí učiněných třetími stranami vůči kapitálu Emitenta Emitent ke dni vyhotovení tohoto Prospektu neeviduje žádné veřejné nabídky převzetí učiněné jakoukoli třetí stranou v souvislosti s kapitálem Emitenta učiněné v posledním finančním roce a v běžném finančním roce. 5.7.11. Údaje o daních z příjmu z Akcií Daňový systém, který se vztahuje na Emitenta, držbu a převod akcií Emitenta, se primárně řídí zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů (dále „zákon o daních z příjmů“). Budoucím nabyvatelům Akcií se doporučuje, aby se poradili se svými právními a daňovými poradci o daňových a devizově právních důsledcích koupě, prodeje a držení Akcií a přijímání plateb podílu na zisku náležejícím k Akciím podle daňových a devizových předpisů platných v České republice a v zemích, jejichž jsou rezidenty, jakož i v zemích, v nichž výnosy z držby a prodeje Akcií mohou být zdaněny. Následující stručné shrnutí zdaňování Akcií a devizové regulace v České republice vychází zejména ze zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 219/1995 Sb., devizový zákon, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejících právních předpisů účinných k datu vyhotovení tohoto Prospektu, jakož i z obvyklého výkladu těchto zákonů a dalších předpisů uplatňovaného českými správními úřady a jinými státními orgány a známého Emitentovi k datu vyhotovení tohoto Prospektu. Veškeré informace uvedené níže se mohou měnit v závislosti na změnách v příslušných právních předpisech, které mohou nastat po tomto datu, nebo ve výkladu těchto právních předpisů, který může být po tomto datu uplatňován. V případě změny příslušných právních předpisů nebo jejich výkladů v oblasti zdaňování Akcií oproti režimu uvedenému níže, bude Emitent postupovat dle takového nového režimu. Pokud bude Emitent na základě změny právních předpisů nebo jejich výkladů povinen provést srážky nebo odvody daně z příjmů z Akcií, nevznikne Emitentovi v souvislosti s provedením takovýchto srážek nebo odvodů vůči vlastníkům Akcií povinnost doplácet jakékoli dodatečné částky jako náhradu za takto provedené srážky či odvody. V následujícím shrnutí nejsou uvedeny daňové dopady související s držbou nebo prodejem Akcií pro investory, kteří v České republice podléhají zvláštnímu režimu zdanění (např. investiční, podílové nebo penzijní fondy). Daň z podílu na zisku vyplácený fyzické osobě, která je českým daňovým rezidentem, nebo není českým daňovým rezidentem a zároveň nedosahuje podílu na zisku prostřednictvím stálé provozovny v České republice, podléhá srážkové dani vybírané

104


PROSPEKT AKCIÍ

u zdroje (tj. Emitentem při úhradě úroku). Sazba této srážkové daně dle českých daňových předpisů činí 15 %, pokud, v případě daňového nerezidenta, příslušná smlouva o zamezení dvojího zdanění nestanoví sazbu nižší. Pokud je příjemcem podílu na zisku fyzická osoba, která není českým daňovým rezidentem, nedosahuje úroky prostřednictvím stálé provozovny v České republice a zároveň není daňovým rezidentem jiného členského státu Evropské unie nebo dalšího státu tvořícího Evropský hospodářský prostor nebo třetího státu/jurisdikce, se kterými má Česká republika uzavřenu platnou a účinnou mezinárodní smlouvu o zamezení dvojího zdanění nebo mezinárodní dohodu o výměně informací v daňových záležitostech pro oblast daní z příjmů včetně mnohostranné mezinárodní smlouvy, činí sazba srážkové daně dle českých daňových předpisů 35 %. Výše uvedená srážka daně představuje konečné zdanění podílu na zisku v České republice. Základ srážkové daně a srážková daň se u jednotlivého příjemce nezaokrouhlují a celková částka daně sražená plátcem se zaokrouhluje na celé Kč dolů. Podíl na zisku vyplácený fyzické osobě, která není českým daňovým rezidentem a zároveň podniká v České republice prostřednictvím stálé provozovny, k jejíž pohledávce se vyplácený úrok váže, tvoří součást obecného základu daně a podléhá dani z příjmů fyzických osob v sazbě 15 % případně zvýšené o solidární zvýšení daně (ve výši 7 % z kladného rozdílu mezi součtem příjmů zahrnovaných do dílčího základu daně z příjmů ze závislé činnosti a dílčího základu daně z příjmů z podnikání a jiné samostatné výdělečné činnosti v příslušném zdaňovacím období, a 48násobkem průměrné mzdy stanovené podle zákona upravujícího pojistné na sociální zabezpečení; solidární zvýšení daně se uplatní za zdaňovací období 2013 až 2015). V případě, že příjem z podílu na zisku tvoří součást obecného základu daně a je dosahován prostřednictvím české stálé provozovny fyzické osoby, která není českým daňovým rezidentem a která zároveň není daňovým rezidentem členského státu Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru, je Emitent povinen při výplatě úroku srazit zajištění daně ve výši 10 % z tohoto příjmu. Částka zajištění daně se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Fyzická osoba podnikající v České republice prostřednictvím stálé provozovny je obecně povinna podat v České republice daňové přiznání, přičemž sražené zajištění daně se započítává na její celkovou daňovou povinnost. Podíl na zisku vyplácený právnické osobě, která je českým daňovým rezidentem, nebo není českým daňovým rezidentem a zároveň podniká v České republice prostřednictvím stálé provozovny, nepodléhá srážkové dani, tvoří součást obecného základu daně a podléhá dani z příjmů právnických osob v sazbě 19 %. Podíl na zisku vyplácený právnické osobě, která není českým daňovým rezidentem a zároveň nepodniká v České republice prostřednictvím stálé provozovny, podléhá srážkové dani vybírané u zdroje (tj. Emitentem při úhradě podílu na zisku). Sazba této srážkové daně dle českých daňových předpisů činí 15 %, pokud příslušná smlouva o zamezení dvojího zdanění nestanoví sazbu nižší. Pokud je příjemcem podílu na zisku právnická osoba, která není českým daňovým rezidentem a zároveň není daňovým rezidentem jiného členského státu Evropské unie nebo dalšího státu tvořícího Evropský hospodářský prostor nebo třetího státu/jurisdikce, se kterými má Česká republika uzavřenu platnou a účinnou mezinárodní smlouvu o zamezení dvojího zdanění nebo mezinárodní dohodu o výměně informací v daňových záležitostech pro oblast daní z příjmů včetně mnohostranné mezinárodní smlouvy, činí sazba srážkové daně dle českých daňových předpisů 35 %. Výše uvedená srážka daně představuje konečné zdanění podílu na zisku v České republice. Základ srážkové daně a srážková daň se u jednotlivého příjemce nezaokrouhlují a celková částka daně sražená plátcem se zaokrouhluje na celé Kč dolů.

105


PROSPEKT AKCIÍ

V případě, že podíl na zisku plyne české stálé provozovně právnické osoby, která není českým daňovým rezidentem a která zároveň není daňovým rezidentem členského státu Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru, je Emitent povinen při výplatě srazit zajištění daně ve výši 10 % z tohoto příjmu. Správce daně může, avšak nemusí, považovat daňovou povinnost poplatníka uskutečněním srážky podle předchozí věty za splněnou. Právnická osoba podnikající v České republice prostřednictvím stálé provozovny je obecně povinna podat v České republice daňové přiznání a případně sražené zajištění daně se započítává na celkovou daňovou povinnost. Částka zajištění daně se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Výše uvedené shrnutí předpokládá, že příjemce podílu na zisku je jeho skutečným vlastníkem. Smlouva o zamezení dvojího zdanění mezi Českou republikou a zemí, jejímž je příjemce podílu na zisku rezidentem, může zdanění podílu na zisku v České republice vyloučit nebo snížit sazbu daně. Nárok na uplatnění daňového režimu upraveného smlouvou o zamezení dvojímu zdanění může být podmíněn prokázáním skutečností dokládajících, že se příslušná smlouva o zamezení dvojího zdanění na příjemce platby podílu na zisku charakteru skutečně vztahuje. Plátce podílu na zisku nebo platební zprostředkovatel může po příjemci požadovat poskytnutí údajů potřebných pro splnění oznamovacích povinností podle směrnice EU o zdaňování příjmů z úspor. Určité kategorie poplatníků (např. nadace, Garanční fond obchodníků s cennými papíry atd.) mají za určitých podmínek nárok na osvobození úrokových příjmů od daně z příjmů. Podmínkou pro toto osvobození je, že doloží plátci úroku nárok na toto osvobození v dostatečném předstihu před jeho výplatou. Zisky z prodeje Akcií realizované fyzickou osobou, která je českým daňovým rezidentem, anebo která není českým daňovým rezidentem a zároveň tyto zisky dosahuje v České republice prostřednictvím stálé provozovny, nepodléhají srážkové dani a zahrnují se do obecného základu daně kde podléhají dani z příjmů fyzických osob v sazbě 15 % a pokud jsou realizovány v rámci podnikatelské činnosti fyzické osoby, která Akcie prodává, případně též solidárnímu zvýšení daně ve výši 7 % z kladného rozdílu mezi součtem příjmů zahrnovaných do dílčího základu daně z příjmů ze závislé činnosti a dílčího základu daně z příjmů z podnikání a jiné samostatné výdělečné činnosti v příslušném zdaňovacím období, a částkou ve výši 48násobku průměrné mzdy stanovené podle zákona upravujícího pojistné na sociální zabezpečení (solidární zvýšení daně se uplatní za zdaňovací období 2013 až 2015). Ztráty z prodeje Akcií jsou u nepodnikajících fyzických osob obecně daňově neuznatelné, ledaže jsou v témže zdaňovacím období zároveň vykázány zdanitelné zisky z prodeje jiných cenných papírů. V takovém případě je možné ztráty z prodeje Akcií až do výše zisků z prodeje ostatních cenných papírů vzájemně započíst. Zisky z prodeje Akcií, které nebyly zahrnuty v obchodním majetku, u fyzických osob jsou obecně osvobozeny od daně z příjmů, pokud mezi nabytím a prodejem Akcií uplyne doba alespoň 3 let. Bez ohledu na dobu mezi nabytím a prodejem jsou příjmy z prodeje Akcií osvobozeny, pokud úhrn příjmů z prodejů cenných papírů u poplatníka nepřesáhne ve zdaňovacím období 100 tis. Kč. Zisky z prodeje Akcií realizované právnickou osobou, která je českým daňovým rezidentem, anebo která není českým daňovým rezidentem a zároveň tyto zisky dosahuje v České republice prostřednictvím stálé provozovny, anebo která není českým daňovým rezidentem a příjem z prodeje Akcií jí plyne od kupujícího, který je českým daňovým rezidentem nebo od české stálé provozovny kupujícího, který není českým daňovým rezidentem, se zahrnují do obecného základu daně z příjmů

106


PROSPEKT AKCIÍ

právnických osob a podléhají dani v sazbě 19 %. Ztráty z prodeje Akcií jsou u této kategorie osob obecně daňově uznatelné. V případě prodeje Akcií vlastníkem, který není českým daňovým rezidentem a současně není daňovým rezidentem členského státu Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru, kupujícímu, který je českým daňovým rezidentem, nebo osobě, která není českým daňovým rezidentem a která zároveň podniká v České republice prostřednictvím stálé provozovny nebo v České republice zaměstnává zaměstnance po dobu delší než 183 dnů, je kupující obecně povinen při úhradě kupní ceny Akcií srazit zajištění daně z příjmů ve výši 1 % z tohoto příjmu. Prodávající je v tom případě obecně povinen podat v České republice daňové přiznání, přičemž sražené zajištění daně se započítává na jeho celkovou daňovou povinnost. Částka zajištění daně se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Smlouva o zamezení dvojího zdanění mezi Českou republikou a zemí, jejímž je prodávající vlastník Akcií rezidentem, může zdanění zisků z prodeje Akcií v České republice vyloučit, včetně zajištění daně. Nárok na uplatnění daňového režimu upraveného smlouvou o zamezení dvojího zdanění může být podmíněn prokázáním skutečností dokládajících, že příslušná smlouva o zamezení dvojího zdanění se na příjemce platby skutečně vztahuje. Akcie nejsou zahraničními cennými papíry ve smyslu zákona č. 219/1995 Sb., devizový zákon, ve znění pozdějších předpisů. Jejich vydávání a nabývání není v České republice předmětem devizové regulace. V případě, kdy příslušná mezinárodní dohoda o ochraně a podpoře investic uzavřená mezi Českou republikou a zemí, jejímž rezidentem je příjemce platby, nestanoví jinak, resp. nestanoví výhodnější zacházení, mohou cizozemští vlastníci Akcií za splnění určitých předpokladů nakoupit peněžní prostředky v cizí měně za českou měnu bez devizových omezení a transferovat tak výnos z Akcií z České republiky v cizí měně. 5.8. PODMÍNKY NABÍDKY Akcie Emitenta nebudou na základě tohoto Prospektu předmětem veřejné nabídky. 5.9. PŘIJETÍ K OBCHODOVÁNÍ A ZPŮSOB OBCHODOVÁNÍ Emitent požádá o přijetí Akcií na regulovaný trh BCPP. Emitent předpokládá, že Akcie budou přijaty k obchodování přibližně do 30 dnů ode dne schválení tohoto Prospektu ČNB. Cílem vstupu na BCPP je jednak snaha poskytnout stávajícím akcionářům Emitenta světově dostupnou a uznávanou platformu pro obchodování s Akciemi a dále i stimulovat další rozvoj Emitenta tím, že se pro Emitenta mohou v České republice a střední a východní Evropě naskytnout další příležitosti a možnosti, které budou splňovat investiční kritéria Emitenta. Emitenta hodlá vstupem na BCPP zároveň vyslat signál současným i budoucím partnerům o své transparentnosti a kredibilitě. Vstupem na BCPP bude Emitent zároveň splňovat podmínku tzv. základního investičního fondu dle zákona o daních z příjmů, tj. bude podléhat dani z příjmů ve výši 5 %. Akcie Emitenta nejsou v den vyhotovení tohoto Prospektu přijaty k obchodování na žádném regulovaném trhu. Emitent nemá informace o jakémkoli regulovaném trhu

107


PROSPEKT AKCIÍ

nebo rovnocenném trhu, na kterém jsou cenné papíry stejné třídy (druhu) jako Akcie, které mají být přijaty k obchodování podle tohoto Prospektu již přijaty k obchodování. Žádné cenné papíry Emitenta stejné třídy nebudou v souvislosti s podáním žádosti o přijetí Akcií Emitenta na regulovaný trh BCPP upisovány nebo umisťovány soukromě. Žádná osoba se nezavázala jednat jako zprostředkovatel v sekundárním obchodování se zajištěním likvidity pomocí sazeb nabídek ke koupi a prodeji. Emitent nemá informace o jakékoli stabilizaci nebo jakémkoli cenovém stabilizačním opatření v souvislosti s přijetím cenných papírů k obchodování na regulovaném trhu BCPP. 5.10.PRODÁVAJÍCÍ DRŽITELÉ AKCIÍ Tento Prospekt je vyhotoven výlučně za účelem přijetí Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP. Prospekt není vyhotoven za účelem veřejné nabídky Akcií a Emitent ani jeho akcionáři akcionář nehodlají Akcie Emitenta jakkoliv veřejně nabízet. Akcie by měly být následně obchodovány na regulovaném trhu BCPP. Emitent nemá v souvislosti s přijetím Akcií na regulovaný trh BCPP žádné informace o jakékoli dohodě o blokování akcií, a tedy ani o zúčastněných stranách, obsahu a výjimkách z takové dohody nebo o jakémkoli období blokování. 5.11. NÁKLADY SPOJENÉ S EMISÍ Emitent předpokládá následující náklady související s přijetím Akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP (včetně již vzniklých nákladů): i. náklady spojené s registrací Akcií u obchodní společnosti Centrální depozitář cenných papírů, a.s., ii. převody Akcií na majetkové účty akcionářů Emitenta u obchodní společnosti Centrální depozitář cenných papírů, a.s., iii. poplatky ČNB, iv. poplatky související s přijetím akcií k obchodování na regulovaném trhu BCPP v. poplatky související se zřízením web prezentace Emitenta, vi. odměna odborných konzultantů. Emitent očekává, že se celkové náklady přijetí Akcií Emitenta k obchodování na regulovaném trhu BCPP budou pohybovat kolem 100.000,- Kč. 5.12.ZŘEDĚNÍ V důsledku přijetí Akcií Emitenta k obchodování na regulovaném trhu BCPP nedochází ke zvýšení základního kapitálu Emitenta a tím ani ke zředění kapitálu. 5.13.DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Ve spojení s emisí Akcií nejsou uvedeni žádní poradci.

108


PROSPEKT AKCIÍ

V popisu cenných papírů nejsou žádné údaje, které ověřili a přezkoumali oprávnění auditoři a u kterých auditoři vydali zprávu. Popis cenných papírů neobsahuje prohlášení nebo zprávu osoby v postavení znalce. Informace v popisu cenných papírů nepocházejí od žádné třetí strany. [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

109


PROSPEKT AKCIÍ

6. VŠEOBECNÉ INFORMACE Prospekt byl vyhotoven dne 14.12.2016. Tento Prospekt byl schválen rozhodnutím České národní banky (dále také jako „ČNB“) č.j. 2016/145512/CNB/570, sp.zn. S-Sp-2016/00047/CNB/572, ze dne 19.12.2016, které nabylo právní moci dne 22.12.2016. V období od data vyhotovení poslední účetní závěrky Emitenta ověřené auditorem, vyhotovené ke dni 31.8.2016, do dne vyhotovení tohoto Prospektu nedošlo k žádné negativní změně ve finanční situaci Emitenta, která by byla v souvislosti s cennými papíry podstatná. Prospekt, všechny výroční zprávy Emitenta, kopie auditorských zpráv týkajících se Emitenta jsou všem zájemcům bezplatně k dispozici v pracovní dny v běžné pracovní době od 9 do 14 hod. k nahlédnutí u Emitenta v jeho sídle. Tyto dokumenty jsou k dispozici též v elektronické podobě na internetové stránce www.centralgroup.cz/central-group-uzavreny-investicni-fond-ii pod odkazem „Dokumenty“. [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

110


PROSPEKT AKCIÍ

7. FINANČNÍ PŘÍLOHY 7.1.

Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka Emitenta za období od 7.6.2013 do 31.12.2013 sestavená dle Českých účetních standardů


111

AftCE living for consulting

Z p ráv a n e z á v islé h o a u d ito ra o ověření řádné účetní závěrky k 31.12.2013 společnosti P atronus sedm náctý, uzavřený investiční fond, a.s.

member of ř k

Kre sto n International

Aň,CE living for consulting

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA jedinému akcionáři a představenstvu o ověření řádné účetní závěrky k 31.12.2013 společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., se sídlem Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00, IČ 017 69 511.

Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., která se skládá z rozvahy k 31.12.2013, výkazu zisku a ztráty’ za období od 7.6.2013 do 31.12.2013 a přílohy, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky7za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy’, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbyrtný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory’ auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abyehom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky’ podávající věrný a poctivý’ obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky’. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskyTují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

member oř

Kreston Inienv ůonal

A&CE living for consulting

VÝROK A U D IT O R A Podle našeho názoru ťíčetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. k 31.12.2013, nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření za období od 7.6.2013 do 31.12.2013 v souladu s českými účetními předpisy.

V Brně dne 18.4.2014

oprávnění KAČR č. 007 Ing. Leoš Kozohorský, jednatel společnosti

Přílohy:

Ing. Libor Cabicar auditor, oprávnění č. 1277

Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát}’, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Příloha k 31.12.2013

member of

Kre sto n International

Účetní jednotka: Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00 IČO: 017 69 511 Předmět podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč.závěrky: 31.března 2014

ROZVAHA k31. prosinci 2013

tis. Kč

Poznámka

2013 Bruto

2013 Korekce

2013 Netto

ZR

10 13

0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 000

0

2 000

2 000

AKTIVA 1 2

3

4

5

6 7 8 9

10

11 12 13

Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem z toho: v bankách Účasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zřizovací výdaje b) goodwill c) ostatní Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní činnost b) ostatní Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období

Aktiva celkem

11

12

14

15 16 16 17

18

19 20

Oprávnění KA ČR č, 007

tis. Kč

Poznámka

2013

ZR

21

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 000 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 000 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000

PASIVA Závazky vůči bankám a družstevním záložnám v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky vůči nebankovním subjektům 2 v tom: a) splatné na požádání v tom: úsporné b) ostatní závazky Závazky z dluhových cenných papírů 3 v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 4 Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období 5 Rezervy 6 v tom: a) na důchody a podobné závazky b) na danč c) ostatní Podřízené závazky 7 Základní kapitál 8 z toho: a) splacený základní kapitál Emisní ážio 9 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 10 v tom: a) povinné rezervní fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku d) rizikové fondy Rezervní fond na nové ocenění 11 12 Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly 13 z toho: a) z majetku a závazků b) ze zajišťovacích derivátů c) z přepočtu účastí 14 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období 15 16 Vlastní kapitál Pasiva celkem 1

22

23

24 25 26

27

2 2

27 28

27 29

28 28 2 2

Účetní jednotka: Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. Sidlo: Praha 1, Opletalova 1015/55» PSČ 110 00 IČO: 017 69 511 Předmět podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč.závěrky: 31 .března 2014

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za období 7.6. - 31.12. 2013

tis. Kč 1

Poznámka

2013

16 17 18 19

Výnosy z úroků a podobné výnosy 4 z toho: úroky z dluhových cenných papírů 4 Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papírů Výnosy z akcií a podílů v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem 7 b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí 5 Náklady na poplatky a provize 5 Zisk nebo ztráta z finančních operací 6 Ostatní provozní výnosy 7 Ostatní provozní náklady 7 Správní náklady 8 v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní pojištění b) ostatní správní náklady Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom: a) použití rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku b) použití opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku c) použití opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom: a) odpisy dlouhodobého hmotného majetku b) tvorba rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku c) tvorba opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku d) odpisy dlouhodobého nehmotného majetku e) tvorba opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek v tom: a) použití rezerv k pohledávkám a zárukám b) použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c) zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám v tom: a) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b) tvorba rezerv za záruky c) odpisy pohledávek a pohledávek ze záruk, ztráty z post. pohledávek Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráta z převodu účasti s rozhodujícím a podstat, vlivem, tvorba a použití opr. položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použití ostatních rezerv Podíl na ziscích nebo ztrátách účastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním

0 0 0 0

20 21 22

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním

9 9

0 0 0

23 24

Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdaněni

30

0 0

2 3

4 5 6 7 8 9

10

11

12

13

14 15

/A fíA -

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

v

Av Oprávnění KA j.

Účetní jednotka: Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00 IČO: 017 69 511 Předmět podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč.závěrky: 31 .března 2014

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za období 7.6.-31.12.2013

tis. Kč Zůstatek k 7.6.2013 Změny účetních metod Opravy zásadních chyb Kursové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Převody do fondů Použití fondů Emise akcií Snížení základního kapitálu Nákupy vlastních akcií Ostatní změny Zůstatek k 31.12.2013

Základní kapitál

Vlastní akcie

Emisní ážio

Rezerv. fondy

Kapitál. fondy

Oceňov. rozdíly

Zisk (ztráta)

Celkem

2 000 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2 000 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000

£ ,

/

J ‘ V*» A-

/ Y

n* ,y s.

M CE Oprávnéní KA ČR č . 007

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31.12. 2013 (v celých tis. Kč)

1.

VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. („Investiční Fond“ nebo „Fond“) byl založen podle zakladatelské listiny ze dne 15. 10. 2012, v souladu se zákonem č. 513/1991 Sb., obchodním zákoníkem a se zákonem č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování. Investiční Fond byl zapsán do obchodního rejstříku dne 7. 6. 2013. Povolení k činnosti investičního fondu udělené Fondu dne 20. 5. 2013 dle § 64a zrušeného zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, zaniká na základě § 651 odst. 4 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a fondech (dále jako „ZISIF“), a to dnem, kdy Česká národní banka začne vést seznam investičních fondů s právní osobností podle § 597 písm. a) ZISIF a tímto dnem se Fond považuje za investiční fond, který je obhospodařován investiční společností a zapsán v seznamu podle § 597 písm. a) ZISIF. Předmět podnikání Investičního Fondu: činnost kolektivní investování, vykonávaná na základě rozhodnutí České národní banky čj. 2013/5815/570 Sp. 2013/369/571 ze dne 20. 5. 2013. Fond svěřil obhospodařování svého majetku společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. Sídlo Investičního Fondu: Praha 1 - Nové Město, Opletalova 1015/55 PSČ 110 00 Česká republika

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2013 Představenstvo Předseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva

Ing. Michal Bečvář Ing. Ondřej Horák Ing. Pavel Scholz

od 7. června 2013 od 7. června 2013 od 7. června 2013

Dozorčí rada Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady

Ing. Vít Vařeka Zuzana Jarolímová Jana Krejčová

od 7. června 2013 od 7. června 2013 od 7. června 2013

1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31. 12. 2013 (v celých tis. Kč)__________________________________________

1.

VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (pokračování)

Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi ze dne 6. listopadu 2002, ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Akcie Fondu mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými investory. Investičním cílem Fondu je dosahovat stabilního zhodnocování aktiv nad úrovní výnosu dlouhodobých úrokových sazeb prostřednictvím dlouhodobých investic do nemovitostí a podílů nemovitostních společností a doplňkových aktiv tvořených standardními nástroji kapitálových a finančních trhů. Fond se řídí svým statutem. Česká spořitelna, a.s. vykonává funkci depozitáře a poskytuje služby podle Smlouvy o výkonu funkce depozitáře, jejíž poslední znění bylo podepsáno dne 17. 6. 2013 („depozitář“). V průběhu roku 2013 Fond podnikal v oblasti kolektivního investování v České republice, a to podle zákona č. podle 189/2004 Sb., o kolektivním investování, který byl ke dni 19. srpna 2013 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů. Fond byl ke dni účinnosti ZISIF investičním fondem, který má uzavřenou smlouvu o obhospodařování podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění účinném ke dni nabytí účinnosti ZISIF. Fond tedy uvede své poměry včetně statutu do souladu se ZISIF do dne 22. července 2014. Do té doby dodržuje Fond pravidla činnosti a hospodaření vyplývající ze ZISIF a z právních předpisů jej provádějících přiměřeně.

Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná za období 7. 6. 2013 do 31. 12. 2013.

2

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k31. 12. 2013 (v celých tis. Kč)_________________________________________________

2.

DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY

Účetní závěrka Fondu byla sestavena na principu nepřetržitého a časově neomezeného trvání účetní jednotky a byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami:

(a)

Den uskutečnění účetního případu

V závislosti na typu transakce je okamžikem uskutečnění účetního případu zejména den výplaty nebo převzetí oběživa, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popř. cenných papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den připsání (valuty) prostředků podle zprávy došlé od banky, den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, den vydání nebo převzetí záruky, popř. úvěrového příslibu, den převzetí hodnot do úschovy. Účetní případy nákupu a prodeje finančních aktiv s obvyklým termínem dodání (spotové operace) a dále pevné termínové a opční operace jsou od okamžiku sjednání obchodu do okamžiku vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech. Finanční aktivum nebo jeho část Fond odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Společnost tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá.

(b)

Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy a ostatní podíly

Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru Fondu do portfolia: a) cenných papírů oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů, b) realizovatelných cenných papírů, c) cenných papírů držených do splatnosti, d) dluhových cenných papírů pořízených v primárních emisích neurčených k obchodování. Do portfolia do splatnosti mohou být zařazeny pouze dluhové cenné papíry. Při pořízení jsou státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ážia. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Následně jsou dluhové cenné papíiy a akcie, podílové listy a ostatní podíly držené v portfoliu Fondu oceňovány reálnou hodnotou. Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud společnost prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. společnost neprokáže, že za možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru.

3


Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitálu podílového Fondu, pokud se jedná o podílové listy, a současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry. K dluhovým cenným papírům drženým do splatnosti se tvoří opravné položky. Opravné položky k těmto cenným papírům jsou tvořeny v částce, která odráží pouze změnu rizikovosti emitenta, nikoliv změny bezrizikových úrokových sazeb, a to podle jednotlivých cenných papírů.

(c)

Majetek jako Investiční příležitost

Majetek jako Investiční příležitost jsou především nemovitosti držené společností s cílem dlouhodobého kapitálového zhodnocení. Prvotní ocenění investice je na základě pořizovacích nákladů včetně transakčních nákladů. Pro ocenění k datu účetní závěrky je zvolena metoda stanovení reálné hodnoty, tj. investice je v rozvaze vykázána v reálné hodnotě platné k rozvahovému dni a veškeré změny reálné hodnoty v době mezi jednotlivými rozvahami jsou vykazovány jako oceňovací rozdíl ve vlastním kapitálu Fond investuje do nemovitostí následujícího typu:: • • • •

Pozemek za účelem dlouhodobého kapitálového zhodnocení Pozemek držený za účelem zatím neurčeného použití v budoucnosti Budova vlastněná účetní jednotkou a pronajatá dále na základě jednoho nebo více operativních leasingů Budova, která je neobsazená, ale držená za účelem pronajmutí na jeden nebo více operativních leasingů

Investice do nemovitosti se vykazuje jako aktivum tehdy, pokud: • •

Je pravděpodobné, že účetní jednotka získá budoucí ekonomické užitky spojené s investicí do nemovitosti Náklady spojené s pořízením investice do nemovitosti jsou spolehlivě ocenitelné

Počáteční ocenění Investice se prvotně ocení na úrovni svých pořizovacích nákladů. Do počátečního ocenění se zahrnou i vedlejší náklady spojené s pořízením. Následné oceňování Následné oceňování je provedeno: • o

K rozvahovému dni Z důvodu trvalého snížení hodnoty

Oceňování je řešeno § 68a) vyhlášky 501/2002 Sb., který stanoví Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u neprovozního dlouhodobého hmotného majetku (1) Investiční společnosti za jimi obhospodařované podílové Fondy, Investiční Fondy a penzijní Fondy oceňují neprovozní dlouhodobý hmotný majetek reálnou hodnotou podle zvláštního právního předpisu. Změny ocenění tohoto majetku se evidují v příslušné položce pasiv. Při úbytku tohoto jmajétkú se výsledná změna vykáže v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. (2) V případě, že dojde k trvalému snížení hodnoty neprovozního dlouhodobého vykáže se toto snížení hodnoty v příslušné položce výkazu zisku a ztráty.

4

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31. 12. 2013 (v celých tis. Kč)________________________________________________________________________

Reálná hodnota investic do nemovitostí je primárně stanovena porovnávací metodou, kdy se vychází z cen nemovitostí, které byly v období od posledního stanovení reálné hodnoty v dané lokalitě prodány a jejichž významné charakteristiky jsou srovnatelné s nemovitostí, jejíž hodnota se stanoví. Charakteristiky významné pro ocenění dané nemovitosti a vymezení lokality se stanoví v souladu se standardy pro oceňování a se souhlasem depozitáře. Pokud není možné provést porovnání s nemovitostmi se srovnatelnými charakteristikami, vychází se při ocenění - z cen prodávaných nemovitostí v odlišných lokalitách a s odlišnými charakteristikami, upravených tak, aby zohledňovaly veškeré tyto odlišnosti; - z odhadu diskontovaných peněžních toků (výnosová metoda) založeného na spolehlivém odhadu budoucích peněžních toků, doložený podmínkami všech existujících nájemních a jiných smluv a (pokud je to možné) externími doklady, jako jsou například běžné tržní nájmy z obdobných nemovitostí ve stejné lokalitě a stejném stavu, a při použití diskontních sazeb, které odrážejí běžné tržní odhady nejistot ve výši a načasování peněžních toků. Fond pro určení reálné hodnoty nemovitostí využívá znalecké posudky, v nichž je ocenění stanoveno na základě výše popsaných principů. Do doby prvního stanovení reálné hodnoty nemovitosti podle výše uvedeného odstavce se reálná hodnota stanoví jako pořizovací cena nemovitosti.

(d)

Ostatní aktiva

Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek z obchodního styku, které jsou po splatnosti a) ne déle než 90 dní, se sníží o 10 %, b) ne déle než 180 dní, se sníží o 30 %, c) ne déle než 360 dní, se sníží o 66 %, d) déle než 360 dní, se sníží o 100 %. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek za dlužníkem se sníží o 100 %, jestliže proti dlužníkovi bylo zahájeno insolvenční řízení, které dosud neskončilo, nebo soud zamítl insolvenční návrh pro nedostatek jeho majetku, anebo byla vydána obdobná rozhodnutí podle zahraničního práva.

(e)

Pohledávky za bankami a nebankovními subjekty

Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám“ v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek určených k investování na základě předpokladu vymožení a) plně vymožitelné, se sníží o 0 %, b) zažalované, se sníží o 50 %, b) částečně vymožitelné, se sníží o 70 %, c) v insolvenci, se sníží o 80 %, d) nevymožitelné, se sníží o 100 %. Pokud nelze jednotlivé pohledávky k investování rozčlenit, zpracuje se pro zjištění, reálné hodnoty znalecký posudek.

5

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31.12. 2013 (v celých tis. Kč)____________________________________________________________________________________

(f)

Přepočet cizí měny

Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaným ČNB platným k datu účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako “Zisk nebo ztráta z finančních operací”. (g)

Zdanění

Daňový základ pro daň z příjmů se propočte z výsledku hospodaření běžného účetního období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích. V podmínkách Fondu vzniká odložená daň zejména z titulu změny ocenění dlouhodobého majetku.

(j)

Tvorba rezerv

Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pro který platí následující kritéria: existuje povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž pravděpodobně znamená pravděpodobnost vyšší, než 50% je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění. (i)

Položky z jiného účetního období a změny účetních metod

Významné položky z jiného účetního období, než kam účetně a daňově patří, a změny účetních metod jsou účtovány do vlastního kapitálu. V případě, že se nejedná o opravy zásadních chyb nákladů a výnosů minulých účetních období, jsou účtovány jako náklady nebo výnosy v běžném účetním období, ve kterém byly zjištěny. V průběhu roku 2013 nebyly účtovány změny účetních metod ani opravy minulých let.

/ 6

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31.12. 2013 (v celých tis. Kč)_________________________________________________

3.

ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD

Účetní metody používané společností se během účetního období 2013 nezměnily.

4.

ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS

tis. Kč Výnosy z úroků z vkladů z půjčky Ostatní (notářská úschova) Náklady na úroky z vkladů z úvěrů Ostatní Čistý úrokový výnos

5.

ZR

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2013

ZR

VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE

tis. Kč Výnosy z poplatků a provizí z operací s cennými papíry z operací s deriváty ostatní Náklady na poplatky a provize z operací s cennými papíry z operací s deriváty ostatní Celkem

6.

2013

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ

tis. Kč Zisk/(ztráta) z operací s dlouhodobým hmotným majetkem Zisk/(ztráta) z operací s cennými papíry Zisk/(ztráta) z operací s deriváty Zisk/(ztráta) z devizových operací Kurzové rozdíly Celkem

y . j * '■‘•o, y > » v / V 'O \

/ Av.CE \ Oprávněni KA ČR č. 007 / 7

■

2013

ZR

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31.12. 2013 (v celých tis. Kč)_________________________________________________

7.

OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY

Ostatní provozní náklady ani výnosy Fond neeviduje.

8.

SPRÁVNÍ NÁKLADY

Fond evidoval ve svém účetnictví za sledované účetní období 2013 tyto správní náklady: Sledované období 2013 Mzdy

0 0

Odměny členů statut, orgánů

0

Náklady na sociální zabezpečení

0

Sociální náklady

0

Osobní náklady celkem

0

Průměrný počet zaměslnanců

tis. Kč

2013

Ostatní správní náklady Náklady na obhospodařování Náklady na depozitáře Náklady na audit Právní poradenství Účetní a daňové poradenství Ostatní Celkem

ZR

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Roční odměna za obhospodařování majetku Fondu je stanovena ve výši maximálně 3 % z průměrné roční hodnoty vlastního kapitálu Fondu, minimálně však 80 tis. Kč za každý započatý měsíc. S ohledem na skutečnost, že Investiční společnost ovládá Fond ve smyslu ustanovení § 77 odst. 1 ZKI, vzniká nárok Investiční společnosti na úplatu teprve okamžikem převodu podílu Investiční společnosti třetí osobě. Fond neměl v roce 2013 zaměstnance. Portfolio manažer je zaměstnancem investiční společnosti. V souladu se smlouvou o výkonu funkce depozitáře, kterou vykonává Česká spořitelna, a.s., platí Fond poplatek, který činí 0,17 % z hodnoty aktiv netto celkem Fondu, minimálně však 25 tis. Kč za každý započatý měsíc. Ve smlouvě je ujednáno, že depozitáři vzniká nárok na úplatu nejpozději do sedmi měsíců od podpisu smlouvy.

9.

MIMOŘÁDNÉ VÝNOSY A NÁKLADY

Mimořádné náklady a výnosy účetní jednotka neeviduje.

8

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31. 12. 2013 (v celých tis. Kč)_________________________________________________

10.

POKLADNA

tis. Kč

31/12/2013

ZR

0

0

0

0

31/12/2013

ZR

2 000 0 0 2 000

2 000 0 0 2 000

31/12/2013

ZR

0 0 0 0

0 0 0 0

Pokladna Celkem

11.

POHLEDÁVKY ZA BANKAMI

tis. Kč Zůstatky na běžných účtech Termínované vklady Směnky Celkem

12.

POHLEDÁVKY ZA NEBANKOVNÍMI SUBJEKTY

tis. Kč Půjčky Úvěry Postoupené pohledávky Celkem

13. STÁTNÍ BEZKUPÓNOVÉ DLUHOPISY A OSTATNÍ PŘIJÍMANÉ CENTRÁLNÍ BANKOU K REFINANCOVÁNÍ

CENNÉ

PAPÍRY

Čistá účetní hodnota státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování tis. Kč 31/12/2013 ZR Státní pokladniční poukázky Jiné pokladní poukázky Státní dluhopisy Čistá účetní hodnota

0

0

0

0

0

0

0

0

Klasifikace státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu. tis. Kč 31/12/2013 ZR Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů J* \ Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP realizovatelné Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP držené do splatnosti f v Čistá účetní hodnota papíry.

0 0 0 0 1V \ 0 0 9 \ 0 -O ? 1 0 íopisy a ostatní cenné ***^

,

č-

norJ


14.

DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY

Klasifikace dluhových cenných papírů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu tis. Kč Dluhové cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů Dluhové cenné papíry realizovatelné Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Čistá účetní hodnota

31/12/2013

ZR

0

0

0

0

0

0

0

0

Fond nezískal v rámci reverzních řepo transakcí dluhové cenné papíry.

15.

AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A OSTATNÍ PODÍLY

Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu. tis. Kč Akcie, podílové listy a ostatní podíly oceňované reálnou hodnotou Akcie, podílové listy a ostatní podíly realizovatelné Čistá účetní hodnota

16.

ÚČASTI S ROZHODUJÍCÍM A PODSTATNÝM VLIVEM

Fond účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem neeviduje.

17.

DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK

Fond dlouhodobý nehmotný majetek neeviduje.

18.

DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK

Fond dlouhodobý hmotný majetek neeviduje.

31/12/2013

ZR

0

0

0

0

0

0


19.

OSTATNÍ AKTIVA

tis. Kč

31/12/2013

ZR

0

0

0

0

Pohledávky Poskytnuté zálohy Postoupené pohledávky Ostatní pohledávky Pohledávky skupina Daně Odložená daňová pohledávka Dohadné účty Ostatní

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

31/12/2013

ZR

Celkem 20.

0 0

NÁKLADY A PŘÍJMY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ

tis. Kč Náklady a příjmy příštích období

0

0

Celkem

0

0

21.

ZÁVAZKY VŮČI BANKÁM

tis. Kč

31/12/2013

ZR

Splatné na požádání (do 1 roku) Splatné od 1 roku do 5 let Splatné nad 5 let

0 0 0

0 0 0

Celkem

0

0

31/12/2013

ZR

0

0

22.

ZÁVAZKY VŮČI NEBANKOVNÍM SUBJEKTŮM

tis. Kč Půjčky Úvěry Ostatní

0

0

0

0

Celkem

0

0

31/12/2013

ZR

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

23.

ZÁVAZKY Z DLUHOVÝCH CENNÝCH PAPÍRŮ

Klasifikace závazků z dluhových cenných papírů tis. Kč Depozitní směnky Hypotéční zástavní listy Jiné emitované dluhové cenné papíry Ostatní

s ú ^ ' M ‘a
v

Čistá účetní hodnota 11

í.

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k31. 12. 2013 (v celých tis, Kč)_________________________________________________

24.

OSTATNÍ PASIVA

tis. Kč

31/12/2013

ZR

Závazky Přijaté zálohy Ostatní závazky Závazky skupina Daně Odložený daňový závazek Dohadné účty Ostatní

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

31/12/2013

ZR

Výnosy a výdaje příštích období

0

0

Celkem

0

0

Celkem

25.

VÝNOSY A VÝDAJE PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ

tis. Kč

26.

REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY Počáteční stav

tis. Kč Rezerva na DPPO Rezerva na opravu majetku Rezerva na rizika Rezerva na záruční opravy Rezerva na ztrátu z obchodu Rezerva ostatní

Celkem

27.

Tvorba

Rozpuštění

Konečný stav 31/12/2013

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ZÁKLADNÍ KAPITÁL

Investiční Fond vydal akcie související se založením Fondu. Jedná se o 20 ks kmenových akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč

Jméno AMISTA investiční společnost, a.s.

RC/ICO

Počet akcií 20

27437558

12

Podíl na fondu (%) 100

Patroniis sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha řádné účetní závěrky k 31. 12. 2013 (v celých tis. Kč)_________________________________________________

28. NEROZDĚLENÝ ZISK NEBO NEUHRAZENÁ ZTRÁTA Z PŘEDCHOZÍCH OBDOBÍ, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU Výsledek hospodaření běžného období nebyl vytvořen.

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Základní

Vlastní

Emisní

Rezerv

Kapitál.

Oceň.

Zisk

v tis. Kč

kapitál

akcie

ážio

fondy

fondy

Rozdíly

(ztráta)

Z ůstatek k 7.6.2013

2 000

0

0

0

0

0

0

2 000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

2 000

0

0

0

0

0

0

2 000

Změny účetních metod Opravy zásadních chyb Kursové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Převody do fondů Použití fondů Emise akcií Snížení základního kapitálu Nákupy vlastních akcií Ostatní změny Zůstatek k 31.12.2013

29.

Celkem

OCEŇOVACÍ ROZDÍLY

Fond oceňovací rozdíly neeviduje.

30.

DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA

Splatná daň z příjmů není, výsledek hospodaření je nulový.

Odložený daňový závazek/pohledávka Fond odloženou daň neeviduje.

31.

HODNOTY PŘEDANÉ K OBHOSPODAŘOVÁNÍ

Fond vykazoval k 31. prosinci 201 3 hodnoty předané k obhospodařování do společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. ve výši 2 000 tis. Kč.

32.

VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Kromě vytvoření základního kapitálu fondu nedošlo ve sledovaném období k žMhým transakcíiňîňezi spřízněnými osobami.

A ýC E

0Právnční 13


33.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Investiční společnost očekává v průběhu prvního pololetí 2014 převod svého podílu třetí osobě.

14

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. 7.2.

PROSPEKT AKCIÍ

Zpráva o ověření výkazu Přehled o peněžních tocích Emitenta za období od 7.6.2013 do 31.12.2013 sestaveného dle Českých účetních standardů


133

-

IKRESTON

rA&CE

Zpráva nezávislého auditora o ověření přehledu o peněžních tocích k 31.12. 2013 společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

kreston.cz A member of Kreston International I A global network of independent accounting firms

—

KRESTON V

vA8cCE

ZPRAVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA akcionářům a představenstvu o ověření přehledu o peněžních tocích k 31.12. 2013 společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond H a.s., se sídlem Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4, IČ 017 69 511. Provedli jsme audit přiloženého přehledu o peněžních tocích společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., sestaveného na základě českých účetních předpisů za období od 7. 6. 2013 do 31.12. 2013 (společně dále též „účetní výkaz"). Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní výkaz Statutární orgán společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond n. a.s. je odpovědný za sestavení tohoto účetního výkazu a za věrné zobrazení skutečností v něm v souladu s českými účetními předpisy a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetního výkazu tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k tomuto účetnímu výkazu. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní výkaz neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetním výkazu. Výběr postupů závisí na úsudku vyhodnocení rizik významné

(materiální)

nesprávnosti

údajů

auditora, zahrnujícím

uvedených

i

v účetním výkazu

způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetního výkazu a pro věrné zobrazení skutečností v něm. Cílem tohoto posouzení je navrhnout za daných okolností vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetního výkazu. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

1 kreston.cz A member of Kreston International I A global network of independent accounting firms

KRESTOV "A&CE

VÝROK AUDITORA Podle našeho názoru přehled o peněžních tocích ve všech významných (materiálních) ohledech věrně zobrazuje peněžní toky společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. za období od 7.6.2013 do 31.12. 2013 v souladu s českými účetními předpisy.

Jiné skutečnosti V období od 31.12.2013 (tj. dne, ke kterému je tento účetní výkaz sestaven) do dne sestavení tohoto účetního výkazu došlo ke změně názvu společnosti z Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Zároveň došlo ke změně složení statutárního orgánu společnosti. Společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. dne 18.4.2014 sestavila účetní závěrku k 31.12.2013, která obsahuje i popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Audit této účetní závěrky provedla rovněž naše společnost, a to s výrokem bez výhrad.

Přílohy:

Přehled o peněžních tocích k 31. 12. 2013


Účetní jednotka: CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Sídlo: Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 IČO: 017 69 511 Předmět podnikání: činnost fondu kvalifikovaných investorů Okamžik sestavení úč. výkazu: 17. srpen 2016

P Ř E H L E D O P E N Ě Ž N ÍC H T O C Í C H za období 07.06.2013 - 31.12.2013

tis. Kč_____________________________________________________________ Poznámka___________________________ 2013 Přehled o peněžních tocích z provozní činnosti

Výsledek hospodaření před zdaněním

0

Úpravy o nepeněžní operace: odpisy tvorba (rozpuštění) rezerv tvorba (rozpuštění) opravných položek ztráta (zisk) z přecenění investičního majetku ztráta (zisk) z prodeje investičního majetku výnosy z dividend a podílů na zisku úrokové výnosy úrokové náklady

0 0 0 0 0 0 0 0

Úpravy o změny pracovního kapitálu: snížení (zvýšeni) stavu pohledávek z obchodních vztahů, ostatních pohledávek, ostatních aktiv a časového rozlišení snížení (zvýšení) stavu závazků z obchodních vztahů, ostatních závazků, ostatních pasiv a časového rozlišení Placené daně z příjmu

0 0 0

Peněžní toky z provozní činnosti celkem

0

Peněžní toky z investiční činnosti

Výdaje spojené s pořízením finančních investic Výdaje spojené s pořízením nehmotného a hmotného majetku Příjmy z prodeje nehmotného a hmotného majetku Poskytnuté zápůjčky a úvěry' Přijaté dividendy a podíly na zisku Přijaté úroky

0 0 0 0 0 0

Peněžní toky z investiční činnosti celkem

0

Peněžní toky z financování

Příjem z emise akcií Další vklady peněžních prostředků a ekvivalentů společníků a akcionářů Vyplacené podíly na zisku, dividendy Emise (nákup) vlastních dluhopisů Přijaté zápůjčky a úvěry Placené úroky

0 0 0 0 0 0

Peněžní toky z financování eclkcnt

0

Čistý úbytek peněz a peněžních ekvivalentů______________________________________________________________ 0_ Stav peněz a peněžních ekvivalentů k začátku období

2 000

Přírůstek (úbytek) během období

0

Stav peněz a peněžních ekvivalentů ke konci období

O d es l án o dne:

ft- J - lo A í

Podpis statutárního or ganu nobo fyzické

L

‘tT

r

2 000

Osoba odpovědná za ú i e t n i e t v i ( j mé n o a p o d p i s ) Z - , { V

^

/

O

o

W

č

b

D

,

Osoba odpovědná za

/ "

4

(/■

/

i

j W \l — Tft

(Vv
f JO

t / A

rc .

p

- fy —

-9'7

--------_ _ _ _ _ _

j*». S•


PROSPEKT AKCIÍ

Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka Emitenta za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 sestavená dle Českých účetních standardů


138

fbM ty

AvCE living for Consulting

Zp r á v a n e z á v i s l é h o a u d i t o r a o ověření mimořádné účetní závěrky k 31.10.2014 společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.

toMton Intenatíonaí


ZPRÁVA N E Z Á V I S L É H O A U D IT O R A akcionářům a představenstvu o ověření mimořádné účetní závěrky k 31.10.2014 společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., se sídlem v Praze 1, Opletalova 1015/55, IČ 017 69 511

Provedli jsme audit přiložené mimořádné účetní závěrky společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (od února 2015 CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.), která se skládá z rozvahy k 31.10.2014, výkazu zisku a ztráty a přehledu o změnách vlastního kapitálu za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 a přílohy, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. jsou uvedeny v článku 1. přílohy této účetní závěrky. Tato účetní závěrka je zároveň konečnou závěrkou sestavenou ke dni předcházejícímu rozhodný den fúze společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (nástupnická společnost) sloučením se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s. (zanikající společnost). Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora #•

Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komor}' auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

romluf of


VÝRO K A U D IT O R A Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. k 31.10.2014, nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 v souladu s českými účetním i předpisy.


oprávnění KA ČR č. 007 Ing. Libor Cabicar, jednatel společnosti

Přílohy:

auditor, oprávnění č. 1276

Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Příloha k 31.10.2014

Účetní jednotka: Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a s. Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00 IČO: 017 69 511 Předmčt podnikání: kolektivní investováni Okamžik sestaveni úč.závčrky: 28. února 2015

ROZVAHA k 31. řfjnu 2014

tis. Kč

Poznámka

31.10.2014 Bruto

31.10.2014 Korekce

31.10.2014 Netto

2013

0 0 0 0 0 1 951 1 951 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 1 951 1 951 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0

0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 952

0

1 952

2 000

AKTIVA 1 2

3

4

5

6 7 8 9

10

11 12 13

Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státni bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papiry přijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty v tom: a) splatné na požádáni b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem z toho: v bankách Účasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zřizovací výdaje b) goodwill c) ostatní Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní činnost b) ostatní Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období

Aktiva celkem

10 13

11

12

14

15 16 16 17

18

19 20

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

tis. Kč

Poznámka

31.10.2014

2013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -49 1 951 1 952

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000

PASIVA 1

Závazky vůči bankám a družstevním záložnám vtom: a) splatné na požádáni b) ostatní závazky 2 Závazky vůči nebankovním subjektům v tom: a) splatné na požádání v tom: úsporné b) ostatní závazky 3 Závazky z dluhových cenných papírů v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 4 Ostatní pasiva 5 Výnosy a výdaje příštích období 6 Rezervy v tom: a) na důchody a podobné závazky b) na dané c) ostatní 7 Podřízené závazky 8 Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál 9 Emisní ážio 10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku d) rizikové fondy 11 Rezervní fond na nové ocenéní 12 Kapitálové fondy 13 Oceňovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazků b) ze zajišťovacích derivátů c) z přepočtu účastí* 14 Nerozdélený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období 15 Zisk nebo ztráta za účetní období 16 Vlastní kapitál Pasiva celkem

21

22

23

24 25 26

27 27 28

27 29

28 28

1

tis. Kč

Poznámka 31.10.2014

2013

PODROZVAHOVÉPOLOŽKY Podrozvahová aktiva 1 2 3 4 5 6 7 8

Poskytnuté přísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uloženi Hodnoty předané k obhospodařování

31

0 0 0 0 0 0 0 1 952

0 0 0 0 0 0 0 2 000

31

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Podrozvahoví pasiva 9 10 11 12 13 14 15

Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajiSténí Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty převzaté k obhospodařování

*

J J Účetní jednotka Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00 IČO 017 69 511 Předmčt podnikáni: kolektivní investováni Okamžik sestaveni úč.závěrky: 28 února 2015

J J r 4

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31.10.2014

tis Kč

J J J J

10

12

13

14 15 16 17 18 19 20 21 22

Poznámka

Výnosy z úroků a podobné výnosy z toho: úroky z dluhových cenných papirů Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papirů Výnosy z akcii a podílů v tom: a) výnosy z účasti s podstatným vlivem b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizi Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní pojištěni b) ostatní správní náklady Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom: a) použití rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku b) použiti opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku c) použiti opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom a) odpisy dlouhodobého hmotného majetku b) tvorba rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku c) tvorba opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku d) odpisy dlouhodobého nehmotného majetku e) tvorba opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek v tom: a) použiti rezerv k pohledávkám a zárukám b) použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c) zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám v tom a) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b) tvorba rezerv za záruky c) odpisy pohledávek a pohledávek ze záruk, ztráty z post pohledávek Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujiclm a podstatným vlivem Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použití ostatních rezerv Podíl na ziscích nebo ztrátách účasti s rozhodujicim nebo podstatným vlivem Zisk nebo ztráta za účetní období z béžné činnosti před zdaniním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaniním

1

31.10.2014

2013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 0 0 0

o o o o o o o o o o o o o o o

-47

0 0 0

o

0

o o o

0 0 0 0

o o o o

o o o o o o

o o o o o o

o

o o o o o o o o o

■41

o o o o o

o o o

-49

J J]

J

Úřetni jednotka Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a s. Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 11000 IČO: 017 69 511 Předmčt podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč.závčrky: 28 února 2015

J

J J J J J J J J J J J J

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU k 31.10.2014

tis. Kč Zistatek k 1.1.2014 Zmény účetních metod Opravy zásadních chyb Kursové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Převody do fondů Použití fondů Emise akcií Snížení základního kapitálu Nákupy vlastních akcií Ostatní zmény Z istatek k31.10.2014

Základní kapitál

Vlastni akcie

Emisní ážio

Rezerv fondy

Kapitál fondy

Oceňov. rozdíly

Zisk (ztráta)

Celkem

2 000 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2 000 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 2000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 -49 0 0 0 0 0 0 0 -49

0 -49 0 0 0 0 0 0 0 1 951

»

J

J J J J

1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč) _______________________________________

1.


Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. („Investiční fond“ nebo „Fond“) byl založen podle zakladatelské listiny ze dne 15. 10. 2012, v souladu se zákonem č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, a se zákonem č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování (od 19. 8. 2013 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech). Investiční fond byl zapsán do obchodního rejstříku dne 7.6.2013. Investiční fond se podřídil zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech, jako celku postupem podle § 777 odst. 5 (do obchodního rejstříku zapsáno 29.7.2014). Povolení k činnosti investičního fondu bylo Fondu udělené dne 20. 5. 2013 Českou národní bankou.

J J J J J J J

Investiční fond byl v únoru 2015 přejmenován na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. je investičním fondem s právní osobností, který má individuální statutární orgán, jímž je právnická osoba oprávněna obhospodařovat a administrovat tento investiční fond. Předmět podnikání Investičního fondu činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů dle zákona o investičních společnostech a investičních fondech Fond svěřil obhospodařování svého majetku společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. Sídlo Investičního fondu: Praha 1, Nové Město, Opletalova 1015/55 PSČ 110 00 od 25. 2. 2015: ' Praha 4, Nusle, Na strži 1702/65 PSČ 140 00 Česká republika

J Členové představenstva a dozorčí rady k 31. říjnu 2014:

J J

J J J J J

Představenstvo Člen představenstva AMISTA investiční společnost, a.s. IČ: 274 37 558 Pobřežní 620/3, Karlín, 186 00 Praha 8 Zmocněnec: Ing. Petr Janoušek Dozorčí rada: Člen dozorčí rady

od 21.7.2014

Ing. Michal Bečvář

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2013: Představenstvo Předseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva

Ing. Michal Bečvář Ing. Ondřej Horák Ing. Pavel Scholz 1

od 21.7.2014

J Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.

i

IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

J j

: .



od 7.6.2013 do 7.6.2014 od 7.6.2013 do 7.6.2014 od 7.6.2013 do 7.6.2014

Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi ze dne 6. listopadu 2002, ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Akcie Fondu mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými investory. Investičním cílem Fondu je dosahovat stabilního zhodnocování aktiv nad úrovní výnosu dlouhodobých úrokových sazeb prostřednictvím dlouhodobých investic do nemovitostí a podílů nemovitostních společností a doplňkových aktiv tvořených standardními nástroji kapitálových a finančních trhů. Fond se řídí svým statutem. Česká spořitelna, a.s. vykonává funkci depozitáře a poskytuje služby podle Smlouvy o výkonu funkce depozitáře, jejíž poslední znění býlo podepsáno dne 17. 6. 2013 („depozitář“). V průběhu roku 2014 Fond podnikal v oblasti kolektivního investování v České republice, a to podle zákona č. podle 189/2004 Sb., o kolektivním investování, který byl ke dni 19. srpna 2013 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná za období 1. 1. 2014 do 31. 10. 2014.

Mimořádná účetní závěrka společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (resp. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.) je sestavena k 31. 10. 2014, a to z důvodu podkladu pro valnou hromadu společnosti, jejímž záměrem je fúze společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (resp. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.) a společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s., IČ: 242 32 371, se sídlem Praha 4, Na Strži 65/1702, PSČ 140 00. Společnost Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (resp. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.) je nástupnickou společností a zanikající společností je společnost CENTRAL GROUP Olšanská, a.s. Rozhodným dnem fúze je 1. listopad 2014.

2

1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závčrky k31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

2.



(a)



(b)


Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru Fondu do portfolia: a) cenných papírů oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů, b) realizovatelných cenných papírů, c) cenných papírů držených do splatnosti, d) dluhových cenných papírů pořízených v primárních emisích neurčených k obchodování. Do portfolia do splatnosti mohou být zařazeny pouze dluhové cenné papíry. Při pořízení jsou státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ážia. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Následně jsou dluhové cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly držené v portfoliu Fondu oceňovány reálnou hodnotou. Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud společnost prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. společnost neprokáže, že za trží n cenu je možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Á

kreston

% ,

3

KAČR i 007

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitálu podílového Fondu, pokud se jedná o podílové listy a současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry. K dluhovým cenným papírům drženým do splatnosti se tvoří opravné položky. Opravné položky k těmto cenným papírům jsou tvořeny v částce, která odráží pouze změnu rizikovosti emitenta, nikoliv změny bezrizikových úrokových sazeb, a to podle jednotlivých cenných papírů.

(c) ■ J

u u □ u


Majetek jako Investiční příležitost jsou především nemovitosti držené společností s cílem dlouhodobého kapitálového zhodnocení. Prvotní ocenění investice je na základě pořizovacích nákladů včetně transakčních nákladů. Pro ocenění k datu účetní závěrky je zvolena metoda stanovení reálné hodnoty, tj. investice je v rozvaze vykázána v reálné hodnotě platné k rozvahovému dni a veškeré změny reálné hodnoty v době mezi jednotlivými rozvahami jsou vykazovány jako oceňovací rozdíl ve vlastním kapitálu. Fond investuje do nemovitostí následujícího typu:: • • • •

u u u [J




Počáteční ocenění Investice se prvotně ocení na úrovni svých pořizovacích nákladů. Do počátečního ocenění se zahrnou i vedlejší náklady spojené s pořízením.

Následné oceňování

u

[J

[3 r : j

Následné oceňování je provedeno: • •


Oceňování je řešeno § 68a), vyhlášky 501/2002 Sb., který stanoví Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u neprovozního dlouhodobého hmotného majetku. (1) Investiční společnosti za jimi obhospodařované podílové fondy, investiční fondy a penzijní fondy oceňují neprovozní dlouhodobý hmotný majetek reálnou hodnotou podle zvláštního právního předpisu. Změny ocenění tohoto majetku se evidují v příslušné položce pasiv. Při úbytku tohoto majetku se výsledná změna vykáže v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. (2) V případě, že dojde k trvalému snížení hodnoty neprovozního dlouhodobého hmotného vykáže se toto snížení hodnoty v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. žprúvnéní KAČR 007

I

j

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.

Li

IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 3 1 . 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

1 Ll

Lfl u í ] [ ] [ ] f ] U f ] f ] [ ] r] [ i [ i [ ] i i

I3 II

Reálná hodnota investic do nemovitostí je primárně stanovena porovnávací metodou, kdy se vychází z cen nemovitostí, které byly v období od posledního stanovení reálné hodnoty v dané lokalitě prodány a jejichž významné charakteristiky jsou srovnatelné s nemovitostí, jejíž hodnota se stanoví. Charakteristiky významné pro ocenění dané nemovitosti a vymezení lokality se stanoví v souladu se standardy pro oceňování a se souhlasem depozitáře. Pokud není možné provést porovnání s nemovitostmi se srovnatelnými charakteristikami, vychází se při ocenění - z cen prodávaných nemovitostí v odlišných lokalitách a s odlišnými charakteristikami, upravených tak, aby zohledňovaly veškeré tyto odlišnosti; - z odhadu di skontováných peněžních toků (výnosová metoda) založeného na spolehlivém odhadu budoucích peněžních toků, doložený podmínkami všech existujících nájemních a jiných smluv a (pokud je to možné) externími doklady, jako jsou například běžné tržní nájmy z obdobných nemovitostí ve stejné lokalitě a stejném stavu, a při použití diskontních sazeb, které odrážejí běžné tržní odhady nejistot ve výši a načasování peněžních toků. Fond pro určení reálné hodnoty nemovitostí využívá znalecké posudky, v nichž je ocenění stanoveno na základě výše popsaných principů. Do doby prvního stanovení reálné hodnoty nemovitosti podle výše uvedeného odstavce se reálná hodnota stanoví jako pořizovací cena nemovitosti.

(d)

Ostatní aktiva

Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek z obchodního styku, které jsou po splatnosti a) ne déle než 90 dní, se sníží o 10%, b) ne déle než 180 dní, se sníží o 30 %, c) ne déle než 360 dní, se sníží o 66 %, d) déle než 360 dní, se sníží o 100 %. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek za dlužníkem se sníží o 100 %, jestliže proti dlužníkovi bylo zahájeno insolvenční řízení, které dosud neskončilo, nebo soud zamítl insolvenční návrh pro nedostatek jeho majetku, anebo byla vydána obdobná rozhodnutí podle zahraničního práva.

(e)


Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám“ v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek určených k investování na základě předpokladu vymožení a) plně vymožitelné, se sníží o 0 %, b) zažalované, se sníží o 50 %, b) částečně vymožitelné, se sníží o 70 %, c) v insolvenci, se sníží o 80 %, d) nevymožitelné, se sníží o 100 %. Pokud nelze jednotlivé pohledávky k investování rozčlenit, zpracuje se pro zjištění reálné hodnoty znalecký posudek. ûcJ"- s,

\

u M

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)________________________________________

(f)

\

U

u u u I] í J

u M u

Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaným ČNB platným k datu účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako “Zisk nebo ztráta z finančních operací”.

(g)

ú u u u u u I 1

Zdanění


(j)

Tvorba rezerv

Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pro který platí následující kritéria: existuje povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž pravděpodobně znamená pravděpodobnost vyšší, než 50% - je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění.

(i)

li



Významné položky zjiného účetního období, než kam účetně a daňově patří, a změny účetních metod jsou účtovány do vlastního kapitálu. V případě, že se nejedná o opravy zásadních chyb nákladů a výnosů minulých účetních období, jsou účtovány jako náklady nebo výnosy v běžném účetním období, ve kterém byly zjištěny. V průběhu roku 2014 nebyly účtovány změny účetních metod ani opravy minulých let.

n

u


LI

U u LJ U l J

u

l J Li u i

j

i j

u u t J I } I ] I I I I

3.


Účetní metody používané společností se během účetního období od 1.1.2014 do 31.10.2014 nezměnily.

4.


tis. Kč Výnosy z úroků z vkladů z půjčky ostatní (notářská úschova)

Náklady na úroky z vkladů z úvěrů Ostatní Čistý úrokový výnos

5.

2013

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

31.10.2014

2013


tis. Kč

Výnosy z poplatků a provizí z operací s cennými papíry * z operací s deriváty Ostatní Náklady na poplatky a provize z operací s cennými papíry z operací s deriváty Ostatní Celkem 6.

31.10.2014

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0 0

-2

-2

0



/

A

a.C.t

vZ

31.10.2014

2013

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_____ _______ ____________________________

7.



8.

SPRÁVNÍ NÁKLADY

Fond evidoval ve svém účetnictví za sledované účetní období k 31.10.2014 tyto správní náklady: S led o v a n é o b d o b í k 3 1 .1 0 .2 0 1 4

Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Odměny členů statut. Orgánů Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady

0 0 0 0 0 0

O so b n í n á k la d y celk em

tis. Kč

Li


LJ LJ LJ LJ LJ LJ LI Ljl LJ u

31.10.2014

2013

0 -27 -6 -6 0 -8 -47

0 0 0 0 0 0 0

Fond neměl k 31.10.2014 zaměstnance. Portfolio manažer je zaměstnancem investiční společnosti.

9.



10.

POKLADNA

tis. Kč

2013

o o

Pokladna Celkem

1

8

n» L- L- L- L. L. L. L- L. L- L' L' L' L L L L L Lr"L“ LJ

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

11.



12.

31/10/2014

2013

1 951 0 0 1 951

2 000 0 0 2 000

31/10/2014

2013

0 0 0 0

0 0 0 0


tis. Kč Zápůjčky Úvěry Postoupené pohledávky Celkem


CENNÉ

PAPÍRY

Čistá účetní hodnota státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování tis. Kč 31/10/2014 2013 Státní pokladniční poukázky Jiné pokladní poukázky Státní dluhopisy Čistá účetní hodnota

r

0 0 0 0

0 0 0 0

Klasifikace státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu. tis. Kč 31/10/2014 2013 Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů 0 0 Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP realizovatelné 0 0 Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP držené do splatnosti 0 0 Čistá účetní hodnota 0 0 Fond nezískal v rámci reverzních řepo transakcí státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry. V?*CEAur/;,'''.

ï

T1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)___________________________________

14.


Klasifikace dluhových cenných papírů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu tis. Kč

J

31/10/2014

2013

0

0

Dluhové cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů Dluhové cenné papíry realizovatelné Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Čistá účetní hodnota

0

0

0

0

0

0


15.


Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu. tis. Kč

31/10/2014

2013

0

0

0

0

0

0

31/10/2014

2013

Akcie, podílové listy a ostatní podíly oceňované reálnou hodnotou Akcie, podílové listy a ostatní podíly realizovatelné Čistá účetní hodnota

16.



17.



18.



19.

OSTATNÍ AKTIVA

tis. Kč____________________ Pohledávky Poskytnuté zálohy Postoupené pohledávky Ostatní pohledávky

&

KRESTOh! ’ AKCE

Opf^vnéoí KAČR i 0 07

10

o o o o

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

Pohledávky skupina DPH Odložená daňová pohledávka Dohadné účty Ostatní Celkem

í ]

20.

u u u u

tis. Kč

LI u []

u u u u u u [] u

Splatné na požádání (do 1 roku) Splatné od 1 roku do 5 let Splatné nad 5 let Celkem

Zápůjčky Úvěry Ostatní Celkem

0 0

0 0

31/10/2014

2013

0 0 0 0

0 0 0 0

31/10/2014

2013

0 0 0 0

0 0 0 0

31/10/2014

2013

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

31/10/2014

2013


Klasifikace závazků z dluhových cenných papírů tis. Kč Depozitní směnky Hypotéční zástavní listy Jiné emitované dluhové cenné papíry Ostatní Čistá účetní hodnota

24.

2013


tis. Kč

23.

31/10/2014


tis. Kč

22.

0 0 0 0 0 0


Náklady a pří jmy příštích období Celkem

21.

0 1 0 0 0 1

OSTATNÍ PASIVA

tis. Kč jy

Závazky Přijaté zálohy

\

krestcn u ' a* ce

11

j

°P«vn«r,lKACíeoo;- J V

/

o o

I

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závčrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

lJ

u [J LJ Li U [J LJ LJ LI LI LJ U :i LI LI LJ U|

Ostatní závazky Závazky skupina Daně Odložený daňový závazek Dohadné účty Ostatní Celkem

25.

0 0 0 0 0 0 1

0 0 0 0 0 0 0

31/10/2014

2013

0 0

0 0


tis. Kč Výnosy a výdaje příštích období Celkem

26.


tis. Kč Rezerva na DPPO Rezerva na opravu majetku Rezerva na rizika Rezerva na záruční opravy Rezerva na ztrátu z obchodu Rezerva ostatní Celkem

27.

Tvorba

Rozpuštčni

Konečný stav 31/10/2014 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ZÁKLADNÍ KAPITÁL

Investiční fond vydal akcie související se založením Fondu. Jedná se o 20 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč.


RČ/IČO

Počet akcií

27437558

Celkem

Podíl na fondu (%)

20

100

20

100

Vlastní kapitál připadající na jednu akcii k 31. 10.2014 činí 97 546,7640 Kč (k 31. 12. 2013 pak 100 007,8060 Kč).

28. NEROZDĚLENÝ ZISK NEBO NEUHRAZENÁ ZTRÁTA Z PŘEDCHOZÍCH OBDOBÍ, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU ý f KRESTON Investiční fond eviduje nerozdělený zisk minulých let v nevýznamné výši 156,12 Kč. 12

\ rfňvr-éni,i

007


29. OCEŇOVACÍ ROZDÍLY Fond oceňovací rozdíly neeviduje. 30.


Investiční fond realizoval k 31.10.2014 ztrátu ve výši 49 tis. Kč.

Odložený daňový závazek/pohledávka:

Fond odloženou daň neeviduje.

31.

J J J J

J J J :i


Fond vykazoval k 31. prosinci 2013 hodnoty předané k obhospodařování do společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. ve výši 2 000 tis. Kč. K 31.10.2014 se jednalo o částku 1 952 tis. Kč.

32.


Ve sledovaném období nedošlo k žádným transakcím mezi spřízněnými osobami.

33.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 9

Po datu účetní závěrky došlo ke změnám ve složení dozorčí rady investičního fondu: Člen dozorčí rady


od 21.7.2014 do 6.2.2015

Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady

Ing. David Valenta Mgr. Michaela Tomášková Mgr. Jaroslav Janovec

od 6.2.2015 od 6.2.2015 od 6.2.2015

Valná hromada společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., přijala dne 6.2.2015 rozhodnutí o zvýšení základního kapitálu společnosti upsáním nových akcií, a to následovně: 1) základní kapitál společnosti se zvyšuje o částku 33.000.000,- Kč (slovy: třicet tři milionů korun českých), tedy z částky 2.000.000,- Kč (slovy: dva miliony korun českých) na částku 35.000.000,- Kč (slovy: třicet pět milionů korun českých), 2) upisování akcií nad částku navrhovaného zvýšení základního kapitálu ve výši 33.000.000,- Kč (slovy: třicet tři milionů korun českých) se nepřipouští, 3) upsáno bude 330 (slovy: tři sta třicet) kusů nových kmenových akcií, vydaných v listinné podobě, znějících na jméno, o jmenovité hodnotě akcie 100.000,- Kč (slovy: jedno sto tisíc korun českých), s nimiž nebudou spojena žádná zvláštní práva a budou s nimi spojena stejná práva jako s dosud vydanými akciemi, přičemž je upíší akcionáři společnosti jako předem určení zájemci, z čehož 33 (slovy: třicet tři) kusů nových kmenových akcií, vydaných v listinné podobě, znějících na jméno, upíše peněžitým vkladem akcionář CENTRAL-GROIJP a.s., se sídlem Praha 4, Na Strži 1702/65, PSČ 140 00, IČ: 24227757 a 297 (slovy: dvě, stě devadesát) kusů nových kmenových akcií, vydaných v listinné podobě, znějících na jméno, upíše p^riť^řiým vkladerirc akcionář CENTRAL GROUP - divize nemovitosti, s.r.o., se sídlem Praha 4, Na Strži ,1702/65, PSČ 140 00, IČ: 25134779, 4) emisní kurs upisovaných akcií je roven jejich jmenovité hodnotě, 5) úpis$Y$teJé (akcionáři společnosti) jsou povinni splatit celý emisní kurs akcií, které upíší, nejpqzději db 2 (slóý^: 13 \ Cpr*^"1KAt*Rí 007 1

v

'y

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)______________________________

dvou) měsíců ode dne uzavření smlouvy o upsání akcií, nebo proti pohledávce z titulu jeho splacení v téže lhůtě započíst své vzájemné pohledávky z titulu vrácení části příplatků mimo základní kapitál společnosti, o jejichž vrácení bylo rovněž rozhodnuto v rámci valné hromady společnosti konané dne 6.2.2015, 6) lhůta pro upsání akcií byla stanovena na 2 (slovy: dva) mésíce ode dne rozhodnutí valné hromady. Valná hromada společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., přijala dne 6.2.2015 dále rozhodnutí o změně názvu společnosti na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (do obchodního resjtříku zapsáno 25.2.2015). V současné době se připravuje fuze společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (dříve Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.) a společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. Společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (dříve Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.) je nástupnickou společností a zanikající společností je společnost CENTRAL GROUP Olšanská, a.s. Rozhodným dnem fúze je 1.11.2014.

t^C t Aí/qA,\ • í, \ O

OpKSvfí-f. KA<- i! 1 00/

14


PROSPEKT AKCIÍ

Zpráva o ověření výkazu Přehled o peněžních tocích Emitenta za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 sestaveného dle Českých účetních standardů


161

\

[KRESTOV "A&CE

Zpráva nezávislého auditora o ověření přehledu o peněžních tocích k 31.10. 2014 společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

kreston.cz A member of Kreston International I A global network of independent accounting firms

A

"
ZPRAVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA akcionářům a představenstvu o ověření přehledu o peněžních tocích k 31.10. 2014 společnosti CENTRAL GROUP uzavřený Investiční fond II. a.s., se sídlem Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4, IČ 017 69 511. Provedli jsme audit přiloženého přehledu o peněžních tocích společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., sestaveného na základě českých účetních předpisů za období od 1.1. 2014 do 31.10. 2014 (společně dále též „účetní výkaz"). Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní výkaz Statutární orgán společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. je odpovědný za sestavení tohoto účetního výkazu a za věrné zobrazení skutečností vněm v souladu s českými účetními předpisy a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetního výkazu tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k tomuto účetnímu výkazu. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní výkaz neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetním výkazu. Výběr postupů závisí na úsudku vyhodnocení rizik významné

(materiální) nesprávnosti údajů

auditora, zahrnujícím

i

uvedených v účetním výkazu

způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetního výkazu a pro věrné zobrazení skutečností v něm. Cílem tohoto posouzení je navrhnout za daných okolností vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetního výkazu. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

1 kreston.cz A member of Kreston International I A global network of independent accounting firm s

KRESTOV

X

vA8í CE

VÝROK AUDITORA Podle našeho názoru přehled o peněžních tocích ve všech významných (materiálních) ohledech věrně zobrazuje peněžní toky společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. za období od 1.1.2014 do 31.10. 2014 v souladu s českými účetními předpisy.

Jiné skutečnosti V období od 31.10.2014 (tj. dne, ke kterému je tento účetní výkaz sestaven) do dne sestavení tohoto účetního výkazu došlo ke změně názvu společnosti z Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Zároveň došlo ke změně složení statutárního orgánu společnosti. Společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. dne 28.2.2015 sestavila účetní závěrku k 31.10.2014, která obsahuje i popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Audit této účetní závěrky provedla rovněž naše společnost, a to s výrokem bez výhrad.

V Brně dne/17. 8^016

yfoo Kreston A&CE Audit, s. ř. o Ptašínského 4, 602 00 Brpo oprávnění KAČR č. 007

Ing. Libor Cabicar

Ing. David Hrazdíra, jedhatel společnosti


Přílohy:

Přehled o peněžních tocích k 31.10. 2014


Účelní jednotka: CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Sídlo: Na strži 1702/65. Nusle. 140 00 Praha 4 IČO: 017 69 511 Předničt podnikání: činnost fondu kvalifikovaných investorů Okamžik sestavení úč. výkazu: 17. srpen 2016

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH za období 01.01.2014 - 31.10.2014 2014

2013

-49

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

-1

0

1

0

0 -49

0 0

Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením finančních investic Výdaje spojené s pořízením nehmotného a hmotného majetku Příjmy z prodeje nehmotného a hmotného majetku Poskytnuté zápůjčky a úvěry Přijaté dividendy a podíly na zisku Přijaté úroky Peněžní toky z investiční činnosti celkem

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Peněžní toky z financování Příjem z emise akcií Další vklady peněžních prostředků a ekvivalentů společníků a akcionářů Vyplacené podíly na zisku, dividendy Emise (nákup) vlastních dluhopisů Přijaté zápůjčky a úvěry' Placené úroky Peněžní toky z financování celkem

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

-49

0

2 000 -49 1 951

2 000 0 2 000

tis. Kč Přehled o peněžních tocích z provozní činnosti Výsledek hospodaření před zdaněním

Poznámka

Úpravy o nepeněžní operace: odpisy tvorba (rozpuštění) rezerv tvorba (rozpuštění) opravných položek ztráta (zisk) z přecenění investičního majetku ztráta (zisk) z prodeje investičního majetku výnosy z dividend a podílů na zisku úrokové výnosy úrokové náklady Úpravy o změny pracovního kapitálu: snížení (zvýšení) stavu pohledávek z obchodních vztahů, ostatních pohledávek, ostatních aktiv a časového rozlišení snížení (zvýšení) stavu závazků z obchodních vztahů, ostatních závazků, ostatních pasiv a časového rozlišeni Placené daně z příjmu Peněžní toky z provozní činnosti celkem

Čistý úbytek peněz a peněžních ekvivalentů Stav peněz a peněžních ekvivalentů k začátku období Přírůstek (úbytek) během období Stav peněz a peněžních ekvivalentů ke konci období

Odesláno

f í

dne

- l

Po dpis

2o%

stat ut árního o r g á n u

7

& /

nebo fyzické

Osoba

Osoba

o d p o v ě d n á za

o d p o v ě d n á za

(/■ AO (/;4 'c lb O oA / J .. . . -

U' A f v A € t Q / č \

/ f

f\H i&Tft

iw-

S£pot&&noí\-(

¿T ?

•

-artuše


PROSPEKT AKCIÍ

Nekonsolidovaná auditovaná zahajovací rozvaha Emitenta k 1.11.2014 sestavená dle Českých účetních standardů


166

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K ZAHAJOVACÍ ROZVAZE K 1. LISTOPADU 2014

Deloitte

Deloitte A udit s.r.o. Nile House Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 - Karlín Česká republika Tel.: +420 246 042 500 Fax: +420 246 042 555 [email protected] www.deloitte.cz

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Pro akcionáře společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

zapsána Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 24349 IČ: 49620592 DIČ: CZ49620592

Se sídlem: Na Strži 65/1702, 140 00 Praha 4 - Nusle Identifikační číslo: 107 69 511 Provedli jsme audit sestavení přiložené zahajovací rozvahy společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. k 1. listopadu 2014 a komentáře k této rozvaze, které byly připraveny na základě přiloženého projektu fúze sloučením. Za sestavení rozvahy a komentáře jsou odpovědné statutární orgány této společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit názor na rozvahu a komentář jako celek na základě provedeného auditu. Základ pro výrok Náš audit jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že rozvaha, podklady a komentář neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření podkladů. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Použité podklady Naše ověření bylo provedeno na základě následujících podkladů: Rozvaha společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. k 31. říjnu 2014, jež je součástí auditované účetní závěrky společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. k31. říjnu 2014, ke které byl dne 28. února 2015 vydán výrok bez výhrad. Rozvaha společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. k 31. říjnu 2014, jež je součástí auditované účetní závěrky společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. k31. říjnu 2014, ke které byl dne 30. dubna 2015 vydán výrok bez výhrad. Přiložený projekt fúze sloučením společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. a CENTRAL GROUP Olšanská a.s. Výrok Podle našeho názoru přiložená rozvaha nástupnické společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s., sestavená k1. listopadu 2014, a komentář k této rozvaze, byly ve všech významných aspektech sestaveny správně na základě výše uvedených podkladů v souladu s českými účetními předpisy. V Praze dne 29. května 2015 Auditorská společnost:

Statutární auditor:

Deloitte Audit s.r.o. oprávnění č. 79

David Batal oprávnění č. 2147

Deloitte označuje jednu či více společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited, britské privátní společnosti s ručením omezeným zárukou, a jejích členských firem. Každá z těchto firem představuje samostatný a nezávislý právní subjekt. Podrobný popis právní struktury společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited a jejích členských firem je uveden na adrese www .deloitte.com /cz/onas.

ZA H A JO V A C Í R O ZVA H A K 1. LISTOPADU 2014

Název společnosti:

C E N TR A L G RO UP uzavřený investiční fond II a.s.

Sídlo:

Na Strži 6 5 /1 7 0 2 ,1 4 0 00 Praha 4

Právní form a:

akciová společnost

IČO:

017 69 511

S oučásti zahajovací rozvahy: Z ah ajo vací rozvaha K o m en tář k zahajovací rozvaze P rojekt rozdělení

Z ah ajo vací rozvaha byla sestavena dne 30. dubna 2015.

S tatu tárn í orgán účetní jed notky A M IS T A investiční společnost, a.s. je d in ý člen představenstva zast. Petrem Janouškem

Podpis

A ^

Účetní jednotka: CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Sídlo: Praha 4, Na Strži 1702/65 IČO: 01769511 Předmět podnikání: činnost investičního fondu Okamžik sestavení úč.závěrky: 4. května 2015

ROZVAHA k 1. listopadu 2014

tis. Kč

Poznámka

1.11.2014 Bruto

1.11.2014 Korekce

1.11.2014 Netto

10 13

0 0 0 0 0 47 046 47 046 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 93 0 0 93 385 527 0 385 527 66198 0 61

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 47 046 47 046 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 93 0 0 93 385 527 0 385 527 66 198 0 61

498 925

0

498 925

AKTIVA I 2

3

4

5

6 7 8 9

10

H 12 13

Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem z toho: v bankách Účasti s rozhodujicím vlivem z toho: v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zřizovací výdaje b) goodwill c) ostatní Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní činnost b) ostatní Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období

Aktiva celkem

11

12

14

15 16 16 17

18

19

tis. Kč

Poznámka

1 .1 1 .2 0 1 4

PASIVA Závazky vůči bankám a družstevním záložnám v tom: a) splatné na požádám b) ostatní závazky 2 Závazky vůči nebankovním subjektům v tom: a) splatné na požádání v tom: úsporné b) ostatní závazky 3 Závazky z dluhových cenných papírů v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 4 Ostatní pasiva 5 Výnosy a výdaje příštích období Rezervy 6 v tom: a) na důchody a podobné závazky b) na daně c) ostatní 7 Podřízené závazky 8 Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál 9 Emisní ážio 10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku d) rizikové fondy 11 Rezervní fond na nové ocenění 12 Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly 13 z toho: a) z majetku a závazků b) ze zajisťovacích derivátů c) z přepočtu účastí 14 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období 15 Zisk nebo ztráta za účetní období 16 Vlastní kapitál Pasiva celkem I

21

0 0 0 0 0 0 0

23

0 0 0

24

3 5 9 722

25

108 903

26

0 0 0 0 0

27

2 000 2 000

27

0

28

2 000 0 2 000 0 0 0

27

5 2 135

29

0 0 0 0

28 28

-2 5 83 5 0 30 300

498 925

D elo itíe A u d it s.r.o. Karoinská 654/2 186 00 Praia 8 oprávněni £. 79

Sng. D avid B atat Auditor

oprávněni č. 2147

CENTRAL GROUP

KO M ENTÁŘ K ZAHAJO VACÍ ROZVAZE k 1. 11.2014

N á z e v s p o le č n o s ti:

C E N T R A L G R O U P u z a v ře n ý in v e s tič n í fo n d II. a.s.

S íd lo :

N a S trži 1 7 0 2 /6 5 , 140 00 P ra h a 4 - N u sle

P rá v n í fo rm a :

a k c io v á s p o le č n o s t

IČ:

0 17 6 9 5 1 1

______________________________________ J

OBSAH 1.

OBECNÉ ÚDAJE.................................................................................................................................................................................... 3

2.

ÚDAJE O PŘEMĚNĚ............................................................................................................................................................................ 4

3.

ZÁKLADNÍ PŘÍSTUP K SESTAVENÍ ZAHAJOVACÍ ROZVAHY....................................................................................................... 4

4.

ZÁKLADNÍ KAPITÁL SPOLEČNOSTI CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s............................................................. 4

5.

SLOŽKY VLASTNÍHO KAPITÁLU V ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTI CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a .s .................................................................................................................................................................................................................................... 5

6. 7.

SLOŽKY VLASTNÍHO KAPITÁLU V ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCESPOLEČNOSTÍ CENTRAL GROUP Olšanská a.s................... 5 SLOŽKY VLASTNÍHO KAPITÁLU STÁVAJÍCÍ SPOLEČNOSTI CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. A ZANIKAJÍCÍ SPOLEČNOSTI CENTRAL GROUP Olšanská a.s. v rámci Projektu fúze (v tis. K č ).................................................6

------------------------------------------------------------------------------------CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

CENTRAL crql p

2/6

Komentář je zpracován v souladu s Vyhláškou 501/2002 Sb., kterou se stanoví obsah účetní závěrky pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi. Údaje komentáře vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak. Komentář představuje popis způsobu sestavení zahajovací rozvahy, rozdělení a sloučení položek vlastního kapitálu, které se vztahují k majetku a závazkům převáděným na společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (do 25. 2. 2015 pod názvem Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.) v rámci projektu fúze se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s.

1.

OBECNÉ ÚDAJE

Popis nástupnické společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. („Investiční fond“ nebo „Fond") byl založen podle zakladatelské listiny ze dne 15. 10. 2012, v souladu se zákonem č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, a se zákonem č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování (od 1 9.8.20 13 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech). Investiční fond byl zapsán do obchodního rejstříku dne 7. 6. 2013. Investiční fond se podřídil zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech, jako celku postupem podle § 777 odst. 5 (do obchodního rejstříku zapsáno 29. 7.2014). Povolení k činnosti investičního fondu bylo Fondu udělené dne 20. 5. 2013 Českou národní bankou. Investiční fond byl v únoru 2015 přejmenován na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Fond je investičním fondem s právní osobností, který má individuální statutární orgán, jím ž je právnická osoba oprávněna obhospodařovat a administrovat tento investiční fond. Základní kapitál fondu je 2 000 000 Kč a je plně splacen. Předmět podnikání společnosti:

činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů

Sídlo společnosti: Na Strži 1702/65 PSČ 140 00, Praha 4 Česká republika IČO:

01769511

Datum zpracování účetní závěrky, ze které vychází zahajovací rozvaha: 31. 10. 2014.

-------------------------------------------------------------------------------CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

CENTRAL crolt »

3/6

Popis zanikajících účetních jednotek

Společnost CENTRAL GROUP Olšanská a.s. vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 15. října 2012. Základní kapitál činí 2 000 000 Kč, je plně splacen. Předmět podnikání společnosti: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách živnostenského zákona, poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru

1 až

3

Sídlo společnosti: Na Strži 65/1702, 140 00 PSČ 140 00, Praha 4 Česká republika IČO:

24232271

Datum zpracování účetní závěrky, ze které vychází zahajovací rozvaha: 31. 10. 2014

2.

ÚDAJE O PŘ EM ĚNĚ

Statutární orgány společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. a CENTRAL GROUP Olšanská a.s. schválily záměr fúze formou sloučením společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., IČO 24232271 „Zanikající společnost“ a CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. „Nástupnická společnost“. Rozhodným dnem fúze byl stanoven 1. listopad 2014. 3.

Z Á K L A D N Í P Ř ÍS T U P K S E S T A V E N Í Z A H A J O V A C Í R O Z V A H Y

Zahajovací rozvaha byla sestavena na základě řádných účetních závěrek společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. a CENTRAL GROUP Olšanská a.s. k 31.10. 2014. Účetní závěrka společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. byla ověřena společností Kreston A&CE Audit, s.r.o. Účetní závěrka společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. byla ověřena auditorem Deloitte Audit s.r.o. Konstrukce zahajovací rozvahy proběhla v následujících krocích: • •

4.

Analýza všech položek aktiv a pasiv řádné účetní závěrky. Převod jednotlivých položek vlastního kapitálu do nástupnické společnosti podle návrhu Projektu fúze.

Z Á K L A D N Í K A P IT Á L S P O L E Č N O S T I C E N T R A L G R O U P u z a v ře n ý In v e s tič n í fo n d II. a.s.

Základní kapitál společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. zůstane na částce 2 000 000,- Kč.

-------------------------------------------------------------------------------CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

CENTRAL g k o lt

4/6

5.

SLOŽKY VLASTNÍHO KAPITÁLU V ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTI CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

Nástupnická společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. eviduje v řádné účetní závěrce k datu 31.10.2014 následující složky vlastního kapitálu (v tis. Kč). Základní kapitál v tom: splacený základní kapitál Vlastni akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku povinné rezervní fondy rezervní fondy k vlastním akciím ostatní rezervní fondy ostatní fondy ze zisku v tom: Rizikový fond Rezervní fond a nové oceněni Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z majetku a závazku ze zajišfovacích derivátů z přepočtu účasti Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období Vlastni k a jjitá J _

6.

2 000 2 000 — — — — — ~

-49 1 951

SLOŽKY VLASTNÍHO KAPITÁLU V ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTÍ CENTRAL GROUP Olšanská a.s. Zanikající společnost CENTRAL GROUP Olšanská a.s. eviduje v řádné účetní závěrce k datu 31.10.2014 následující složky vlastního kapitálu (v tis. Kč). Základní kapitál v tom: splacený základní kapitál Vlastni akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku povinné rezervní fondy rezervní fondy k vlastním akciím ostatní rezervní fondy ostatní fondy ze zisku v tom: Rizikový fond Rezervní fond a nové oceněni Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z majetku a závazku ze zajišfovacích derivátů z přepočtu účasti Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období Vlastní kapitál

-------------------------------------------------------------------------------------


CENTRAL crolp

5/6

2 000 2 000 — — — —

52 135 -

3 373 -29 159 28 349

7.

S LO ŽK Y V LA S TN ÍH O KAPITÁLU STÁ V A JÍC Í SPO LEČ N O STI C E NTRA L GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. A ZA N IK A JÍC ÍC H SPO LEČ N O STÍ C E NTRA L GROUP O lšanská a.s. v rám ci Projektu fúze (v tis. Kč)

VK CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. 2 000 2 000

Základní kapitál v tom: splacený základní kapitál Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku povinné rezervní fondy rezervní fondy k vlastním akciím ostatní rezervní fondy ostatní fondy ze zisku v tom: Rizikový fond Rezervní fond a nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z majetku a závazku ze zajišťovacích derivátů z přepočtu účastí Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období Vlastní kapitál

VK CENTRAL GROUP Olšanská a.s. 2 000 2 000

VK CELKEM 2 000 2 000

—

—

—

—

—

—

—

—

-

-

-

-

—

—

2 000

2 000

—

—

—

—

-

-

-

—

—

—

-

52 135

—

52 135

—

—

—

—

— —

-

-

-

-

-

-

-

3 373

-25 835

-49 1 951

-29 159 28 349

30 300

-

V rámci sestavení zahajovací rozvahy byl základní kapitál zanikající společnosti přesunut do ostatních rezervních fondů. Výsledek hospodaření běžného období zanikající společnosti ve výši -29 159 tis. Kč byl přesunut do výsledku hospodaření minulého období. Výsledek hospodaření běžného období společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. ve výši -49 tis. Kč byl přesunut do výsledku hospodaření minulého období. Celková výsledná výše vlastního kapitálu podle zahajovací rozvahy činí 30 300 tis. Kč.

-----------------------------------------------------------------------------------------

CENTRAL GROUP

Vypracoval: Ing. O. Bartušek

---------------------------------------------------------------------------------------------

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. 6/6

PROJEKT FÚZE SLOUČENÍM společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. se společností CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s 1.

Předmět Projektu Statutární orgány společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., IČ: 24232271, se sídlem Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddíle B, vložka 18613, jako zanikající společností (dále jen „Zanikající společnost“) a společnosti CENTRAL G RO UP uzavřený investiční fond II. a.s., IČ: 01769511, se sídlem Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddíle B, vložka 19178, jako společnosti nástupnické (dále jen „Nástupnická společnost“, Zanikající společnost a Nástupnická společnost dále společně jen „zúčastněné společnosti“) vypracovaly na základě ustanovení § 15 odst 1 zákona č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev, v platném znění (dále jen „ZPř"), tento projekt fúze sloučením Zanikající společnosti s Nástupnickou společností (dále jen „Projekt“). Záměrem Projektu je posílení stability Nástupnické společnosti prostřednictvím zvýšení objemu aktiv a žádoucí diverzifikace aktiv v souladu s principy obezřetného vedení.

2.

Identifikace zúčastněných společností Zanikající společnost Obchodní firma: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma:

CENTRAL G ROUP Olšanská a.s. Na Strži 1702/65,140 00 Praha 4 24232271 akciová společnost

Před zápisem fúze do obchodního rejstříku má společnost: Základní kapitál 2.000.000,- Kč, přičemž je zcela splacen. Akcie: 1 ks (kmenová akcie na jméno) v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 2.000.000,- Kč Jediným akcionářem je společnost CENTRAL GROUP a.s., IČ: 24227757

Nástupnická společnost Obchodní firma: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma:

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Na Strži 1702/65,140 00 Praha 4 01769511 akciová společnost

Před zápisem fůze do obchodního rejstříku má Nástupnická společnost: Základní kapitál 35.000.000,- Kč, přičemž je zcela splacen. Akcie: 350 ks (kmenové akcie na jméno) v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč Majetkový podíl: - 90 % CENTRAL G R O U P - divize nemovitosti, s.r.o., IČ: 25134779, tj. 315 ks akcií - 10 % CENTRAL G RO UP a.s., IČ: 24227757, tj. 35 ks akcii

3.

Rozhodný den fúze Rozhodným dnem fúze je 1.11.2014. Od rozhodného dne se jednání Zanikající společnosti považují z účetního hlediska za jednání uskutečněná na účet Nástupnické společnosti.

4.

Údaj o vlivu fúze na akcie dosavadních akcionářů Nástupnické společnosti V souvislosti s fúzí zůstává nezměněn základní kapitál Nástupnické společnosti. Vydané listinné akcie na jméno Nástupnické společnosti budou mezi akcionáři zúčastněných společností rozděleny následujícím výměnným poměrem, přičemž po přeměně:

1

CENTRAL GROUP a.s., jakožto jediný akcionář Zanikající společnosti a zároveň akcionář Nástupnické společnosti, je vlastníkem 176 listinných akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kč Nástupnické společnosti, CENTRAL G ROUP - divize nemovitosti, s.r.o., jakožto akcionář Nástupnické společnosti, je vlastníkem 174 listinných akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,Kč Nástupnické společnosti. Kritériem pro výše uvedené rozdělení akcií Nástupnické společnosti je hodnota jmění, které v rámci fúze Zanikající společnosti přesouvá na Nástupnickou společnost a hodnota Nástupnické společnosti před fúzí (při zohlednění zvýšení základního kapitálu Nástupnické společnosti, k němuž došlo po rozhodném dni - zapsáno do obchodního rejstříku bylo ke dni 2 5.2 .2 01 5 v návaznosti na rozhodnutí valné hromady Nástupnické společnosti ze dne 6.2.2015 - ale současně tedy před vyhotovením tohoto projektu). Protože je podíl stanoven tak, aby nedošlo k reálnému poklesu hodnoty podílu, je výměnný poměr možné považovat za spravedlivý, dokud nebude prokázán opak. Z tohoto důvodu nejsou doplatky určeny. Patnáct (15) dnů po zápisu přeměny do obchodního rejstříku předloží akcionáři Nástupnické společnosti k výměně následující hromadné akcie: -

společnost CENTRAL GROUP a.s. 2 ks hromadných akcií, a to hromadnou akcii série 1, pořadové číslo 1 Nástupnické společnosti nahrazující 2 ks kmenových akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kč, č. 1 a 2, a hromadnou akcii série 2, pořadové číslo 1 Nástupnické společnosti nahrazující 33 ks kmenových akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kč, č. 21 a 53, a společnost CENTRAL GROUP - divize nem ovitosti s.r.o. 2 ks hromadných akcií, a to hromadnou akcii série 1, pořadové číslo 2 Nástupnické společnosti nahrazující 18 ks kmenových akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kč, č. 3 až 20, a hromadnou akcii série 2, pořadové číslo 2 Nástupnické společnosti nahrazující 297 ks kmenových akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kč, č. 54 a 350.

V případě, že hromadné akcie nebudou Nástupnické předloženy, uplynutím lhůty stanovené v tomto odstavci akcie prohlášeny za neplatné a vydány akcie nové Nástupnická společnost vydá svým akcionářům v souladu

společnosti k procesu výše uvedenému pro jejich předložení budou nepředložené se stejným číselným označením, které s níže uvedeným.

Nástupnická společnost v souladu se shora uvedeným vydá do sedmi (7) dnů ode dne, kdy jí budou jejími akcionáři předloženy k výměně její shora uvedené hromadné akcie, akcionářům následující nové hromadné akcie, odpovídající rozdělení akcií Nástupnické společnosti po přeměně, tj: společnosti CEN TR AL GROUP a.s. 1 ks hromadné akcie série 3, pořadové číslo 1 Nástupnické společnosti nahrazující 176 ks kmenových akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kč č. 1 až 176, společnosti CENTRAL GROUP - divize nem ovitosti s.r.o. 1 ks hromadné akcie série 3, pořadové číslo 2 Nástupnické společnosti nahrazující 174 ks kmenových akcií na jméno se jmenovitou hodnotou 100.000,- Kčč. 177 až 350. 5.

Práva, která Nástupnická společnost poskytne vlastníkům dluhopisů, akcií, opčních listů nebo jiných cenných papírů, popř. opatřeni, je ž jsou pro ně navrhována Zanikající společnost nevydala cenné papíry, proto zde nejsou uvedena opatření, jež by pro ně byla navrhována.

6.

Den, od kterého vzniká právo na podíl na zisku akcionářům Zanikající společnosti z výměnných podílů, jako ž i zvláštní podmínky týkající se tohoto práva Z vyměněných podílů (akcií) vzniká právo na podíl na zisku akcionářům dnem 1.11.2014, pokud již takové právo nevzniklo dříve. Zvláštní podmínky tohoto práva nejsou stanoveny.

7.

Postup pro případ, že akcionáři Nástupnické společnosti vznikne právo odprodat akcie

2

Akcionáři zúčastněných společnosti mají za předpokladu naplněni pravidel obsažených v § 49a a násl. zákona o přeměnách obchodních společností právo odprodat své akcie v Nástupnické společnosti této společnosti, jestliže požadavek na odkupu akcií písemně sdělí Nástupnické společnosti ve lhůtě 2 měsíců od přeměny. Nástupnická společnost je povinna odkoupit akcie za cenu odpovídající reálné hodnotě akcií, která se stanovuje posudkem znalce, opatřeným na náklady Nástupnické společnosti. Splatnost odkupu je stanovena na 15 dnů od uzavření smlouvy, která bude na základě ocenění znalcem mezi Nástupnickou společností a osobou, která dle tohoto odstavce uplatnila své právo na odprodej akcií.

8.

Všechny zvláštní výhody poskytnuté statutárním orgánům nebo jejich členům nebo členům dozorčí rady nebo znalci přezkoumávajícímu Projekt Žádná ze zúčastněných společností neposkytuje statutárnímu orgánu, jeho členům ani členům dozorčí rady ani znalci přezkoumávajícímu Projekt žádné zvláštní výhody. Žádná ze zúčastněných společností nemá jiný orgán nežli orgány zřizované povinně.

9.

Změny stanov Nástupnické společnosti Stanovy Nástupnické společnosti nejsou v souvislosti sfúzi sloučením Zanikající společnosti a Nástupnické společnosti měněny. Ke změně plynoucí z tohoto projektu dochází dnem zápisu fúze do obchodního rejstříku.

10.

Počet míst v dozorčí radě Nástupnické společnosti obsazovaných osobami volenými jejími zaměstnanci Jelikož nebudou žádná místa v dozorčí radě obsazována osobami volenými zaměstnanci Nástupnické společnosti, neobsahuje Projekt údaje podle § 100 písm. f) ZPř.

11.

Znalecká zpráva o fúzi Znalecká zpráva o fúzi se nevyžaduje, jelikož s tím souhlasí všichni akcionáři všech zúčastněných společností, kteří zároveň ve vztahu k zúčastněným společnostem deklarovali svůj záměr jimi vlastněné akcie a podíly na zúčastněných společnostech ani jejich část do zápisu fúze sloučením dle Projektu nezcizit.

12.

Změny v plánu obchodní činnosti V plánu obchodní činnosti Nástupnické společnosti dojde vzhledem ke struktuře aktiv Zanikající společnosti ke změnám, a to s ohledem na skutečnost, že aktiva Zanikající společnosti se skládají z nemovitostí, zejm. pozemků v k. ú. Žižkov, obec Praha, na nichž již Zanikající společnost ke dni vyhotovení tohoto projektu realizuje výstavbu bytových domů a prodej bytových a nebytových jednotek, které v nich budou umístěny a vymezeny. S ohledem na tuto skutečnost tak bude primárním cílem obchodní činnosti Nástupnické společnosti po fúzi zajistit dokončení výstavby a prodeje těchto bytových a nebytových jednotek.

13.

Vliv fúze na výkon činnosti kolektivního investováni Fúze nebude mít na výkon činnosti kolektivního investování vliv.

14.

Změna vnitřní struktury Nástupnické společnosti Zanikající společnost nevytvářela vnitřní organizační útvary nad rámec platných stanov a neměla zaměstnance. Fúzí nedochází ke změně organizační struktuiy Nástupnické společnosti. K přesunu kompetenci orgánů a vedoucích osob Nástupnické společnosti nedochází.

3

15.

Různé

15.1. Majetek Zanikající společnosti nebude v zahajovací rozvaze Nástupnické společnosti k 1.11.2014 přeceněn znalcem na tržní hodnotu. 15.2. Právní účinky fúze dle tohoto Projektu nastávají dnem zápisu fúze do obchodního rejstříku. 15.3. Tento Projekt byl schválen statutárními orgány obou zúčastněných společností.

V Praze dne:

20, 04, 2015

Statutární orgán CENTRAL GROUP Olšanská a.s. 7

Yw CENTRAL GROUP ajá., člen představenstva zastoupený Ing. Ladislavem Váňou místopředsedou představenstva

V Praze dne:

I f. 04, 2015

Statutární orgán CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.

AMISTA investiční společnost, a.s. člen představenstva zastoupený Petrem Janouškem zmocněncem

4


PROSPEKT AKCIÍ

Nekonsolidovaná auditovaná mezitímní účetní závěrka Emitenta za období od 1.11.2014 do 31.8.2016 sestavená dle Českých účetních standardů


182

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. MEZITÍMNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA OBDOBÍ OD 1.11.2014 DO 31.8.2016

DeloitteAudits.ro. Nile House Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 - Karlín Česká republika

Deloitte.

Tel: +420 246 042 500 Fax: +420 246 042 555 [email protected] www.deloitte.cz zapsána Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 24349 IČO: 49620592 DIČ: CZ49620592

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Pro akcionáře společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. Se sídlem: Na strži 1702/65, Nusle, 140 00 Praha 4 Identifikační číslo: 017 69 511 Provedli jsme audit přiložené mezitímní účetní závěrky společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. sestavené na základě českých účetních předpisů zahrnující rozvahu k 31. srpnu 2016, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016 a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru mezitímní účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. k 31. srpnu 2016 a její finanční výkonnosti a peněžních toků za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016 v souladu s českými účetními předpisy. Zdůraznění skutečnosti Upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 1. přílohy k mezitímní účetní závěrce, kde společnost upozorňuje, že minulé účetní období není plně srovnatelné s běžným účetním obdobím z důvodu sloučení společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s. do společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. s rozhodným dnem 1. listopadu 2014. Jako srovnatelné období jsou tímto uváděna data ze zahajovací rozvahy společnosti k 1. listopadu 2014 a ve výkazu zisku a ztrát jsou uvedeny pouze hodnoty za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016. Tato skutečnost nepředstavuje modifikaci našeho výroku. V Praze dne 14. října 2016 Auditorská společnost:

Zastoupená:

Deloitte označuje jednu či více spo lečností Deloitte Touche Tohm atsu Limited, britské privátní společnosti s ručením omezeným zárukou, a jejích členských firem. Každá z těchto firem představuje sam ostatný a nezávislý právní subjekt. Podrobný popis právní struktury společnosti Deloitte Touche Tohm atsu Limited a jejích členských firem je uveden na adrese w ww.deloitte.com /cz/onas.

MEZITÍMNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. SRPNU 2016



Sídlo:

Na Strži 1702/65,140 00 Praha 4 - Nusle

Právní forma:


IČO:

017 69 511

Součásti mezitímní účetní závěrky; Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha

Mezitímní účetní závěrka byla sestavena dne 14. října 2016.

Statutární orgán účetní jednotky

Ing. Ladislav Franta

Podpis

T CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Účetní výkazy k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) ROZVAHA k 31.8.2016 tis. Kč AKTIVA Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními Institucemi b) ostatní 3 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky 4 Pohledávky za nebankovními subjekty v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky 5 Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními Institucemi b) vydané ostatními osobami 6 Akcie, podílové listy a ostatní podíly vtom: a) Akcie b) Podílové listy c) Ostatní podíly 7 Účasti s podstatným vlivem z toho: v bankách 8 Účasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách 9 Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zřizovací výdaje b) goodwlll c) ostatní 10 Dlouhodobý hmotný majetek a) pozemky a budovy pro provozní z toho: činnost b) ostatní 11 Ostatní aktiva 12 Pohledávky z upsaného základního kapitálu 13 Náklady a příjmy příštích období Aktiva celkem

Poznámka

31.8.2016 31.8.2016 Bruto

1 2

4

5

6

7

8 9

1

0 0

Korekce

0 0

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 Netto Netto 0 0 0 0

31.8.2016

0 0 124 702 124 702 0 24 578 0 24 578 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 98 0 0 98 1463 482

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -98 0 0 -98 -313

0 0 124 702 124 702 0 24 578 0 24 578 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 463 169

0 0 47 046 47 046 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 93 0 0 93 385 527

0

0

0

0

1 463 482 151 395 0 0 1 764 255

-313 0 0 0 -411

1463 169 151 395 0 0 1763 844

385 527 66 198 0 61 498 925

Á

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Účetní výkazy k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč)

Poznámka

tis. Kč PASIVA Závazky vůči bankám a družstevním záložnám v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky 2 Závazky vůči nebankovním subjektům v tom: a) splatné na požádání vtom: úsporné b) ostatní závazky 3 Závazky z dluhových cenných papírů v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 4 Ostatní pasiva 5 Výnosy a výdaje příštích období Rezervy 6 v tom: a) na důchody a podobné závazky b) na daně c) ostatní 7 Podřízené závazky 8 Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál b) vlastní akcie 9 Emisní ážio 10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku d) rizikové fondy 11 Rezervní fond na nové ocenění 12 Kapitálové fondy 13 Oceňovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazků b) ze zajišťovacích derivátů c) z přepočtu účastí d) Ostatní oceňovací rozdíly 14 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období 15 Zisk nebo ztráta za účetní období Vlastní kapitál 16 Pasiva celkem 1

2

10 11

12

31.8.2016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 254 446 336 391 0 0 0 0 0 100 000 100 000 0 0 0 0 0 0 0 0 125 631 0 0 0 0 0 -25 835 -26 789 173 007 1 763 844

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 359 722 108 903 0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 2 000 0 0 2 000 0 0 52 135 0 0 0 0 0 -25 835 0 30 300 498 925

Á

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Účetní výkazy k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) PODROZVAHOVÉ POLOŽKY v tis. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Kč Poskytnuté přísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty předané k obhospodařování Podrozvahová pasiva Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajištění Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty převzaté k obhospodařování

Poznámka

31.8.2016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3

i

y

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Účetní výkazy k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY tis. Kč 1 2 3

4 5 6

7 8 9

10

11

12

13

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Poznámka Výnosy z úroků a podobné výnosy z toho: a) úroky z dluhových cenných papírů b) výnosy z úroků z ostatních aktiv Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papírů Výnosy z akcií a podílů v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací v tom: a) výnosy z pronájmu neprovozního dlouhodobého majetku b) zisk z neprovozního dlouhodobého hmotného majetku v období do zápisu fúze v obchodním rejstříku c) trvalé snížení neprovozního dlouhodobého hmotného majetku d) ostatní Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní pojištění ac) ostatní náklady na zaměstnance b) ostatní správní náklady Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom: a) použití rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku b) použití opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku c) použití opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom: a) odpisy dlouhodobého hmotného majetku b) tvorba rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku c) opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku d) odpisy dlouhodobého nehmotného majetku e) tvorba opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek v tom: a) použití rezerv k pohledávkám a zárukám b) použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c) zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám v tom: a) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b) tvorba rezerv za záruky c) odpisy pohledávek a pohledávek ze záruk, ztráty z post. pohledávek Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Tvorba a rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použití ostatních opravných položek Podíl na ziscích nebo ztrátách účastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

4

13 13

14 14

15 15 16

17

od 1.11.2014 do 31.8.2016 8 622 0 0 -8 015 0 0 0 0 0 4 735 -13 0 0 0 0 0 20 760 -268 -53 630 0 0 0 0 -53 630 0 0 0 0 -362 0 0 0 -362 0 0

17

0 0 0 -50 0 0 -50 0 0 0 0 0 -28 221 0 0 0 1432 -26 789

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Účetní výkazy k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

v tis. Kč Zůstatek k 1.11.2014 Zvýšení základního kapitálu Převody do fondů Příplatek mimo základní kapitál Vrácení příplatku Zůstatek k 31.8.2016

Základní kapitál 2 000 98 000 0 0 100 000

Rezervní fondy 2 000 0 (2 000) 0 0 0

Kapitálové Nerozdělený Zisk (ztráta) fondy zisk 52 135 (25 835) 0 0 0 0 2 000 0 0 299 059 0 0 (227 563) 0 0 125 631 (25 835) (26 789)

Celkem 30 300 98 000 0 299 059 (227 563) 173 007

VÝKAZ CASH FLOW tis. Kč Peněžní tok z provozních činností Výsledek hospodaření před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace: Daňový náklad Odpisy Tvorba (rozpuštění) rezerv Tvorba (rozpuštění) opravných položek Ztráta (zisk) z přecenění investičního majetku Ztráta (zisk) z prodeje investičního majetku Výnosy z dividend a podílů na zisku Úrokové výnosy Úrokové náklady Součet o úpravy nepeněžních operací Úpravy o změny pracovního kapitálu: (Zvýšení) snížení obchodních a jiných pohledávek (Zvýšení) snížení zásob Zvýšení (snížení) obchodních a jiných závazků Zvýšení (snížení) výnosů příštích období Součet úprav pracovního kapitálu a nepeněžních operací Zaplacené daně ze zisku Čisté peníze z provozních činností Peněžní tok z investičních činností Výdaj spojený s pořízením finančních Investic Výdaje spojené s pořízením nehmotného a hmotného majetku Příjmy z prodeje nehmotného a hmotného majetku Poskytnuté zápůjčky a úvěry Přijaté dividendy a podíly na zisku Přijaté úroky Čisté peníze použité v investičních činnostech Peněžní tok z financování Příjem z emise akcií Další vklady peněžních prostředků a ekvivalentů společníků a akcionářů Vyplacené podíly na zisku, dividendy Emise vlastních dluhopisů Přijaté zápůjčky a úvěry Placené úroky Čisté peníze použité ve financování Čisté zvýšení peněz a peněžních ekvivalentů Peníze a peněžní ekvivalenty na počátku období Peníze a peněžní ekvivalenty na konci období Dopady kurzových rozdílů na peníze a peněžní ekvivalenty Peníze a peněžní ekvivalenty na konci období

5

31.8.2016 -26 789 1432 411 0 0 0 0 0 -8 622 8 015 -25 553 -86 568 0 894 724 227 488 1010 091 0 1010 091 0 -1 077 960 0 -24 578 0 8 622 -1093 916 0 169 496 0 0 0 -8 015 161481 77 656 47 046 124 702 0 124 702

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč)

Příloha účetní závěrky k 31.8. 2016 1 VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Investiční fond byl založen jako Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. („Investiční Fond" nebo „Fond") podle zakladatelské listiny ze dne 15. 10. 2012, v souladu se zákonem č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích a se zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech. Investiční Fond byl zapsán do obchodního rejstříku dne 7. 6. 2013. Investiční fond byl dne 25. 2. 2015 přejmenován na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. je samosprávným fondem, za který jedná představenstvo. Povolení k činnosti investičního fondu udělené Fondu dne 20. 5. 2013 Českou národní bankou. Předmět podnikání společností: -

činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů dle zákona o investičních společnostech a investičních fondech

Od založení Fondu do 7. dubna 2016 byl majetek Fondu svěřen k obhospodařování společnosti AMISTA investiční společnost, a.s., od 8. 4. 2016 se Fond stal samosprávným, to znamená, že od tohoto data si sám zajišťuje obhospodařování majetku. Sídlo Fondu: Od 7. 6. 2013 do 25. 2. 2015 Praha 1, Nové Město, Opletalova 1015/55 PSČ 110 00 od 25. 2. 2015: Praha 4, Nusle, Na strži 1702/65 PSČ 140 00 Česká republika Členové představenstva a dozorčí rady k 31. srpnu 2016: Představenstvo: Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva

Dozorčí rada: Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady

Mgr. Dušan Kunovský, LL. M Ing. Ladislav Franta Ing. Ladislav Váňa


1

od 6. 2. 2015

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) r Členové představenstva a dozorčí rady k 1. listopadu 2014: Představenstvo: Člen představenstva

AMISTA investiční společnost, a.s.

od 21. 7. 2014 do 8.4. 2016

Dozorčí rada: Člen dozorčí rady


od 21. 7. 2014 do 6. 2. 2015

Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi ze dne 6. listopadu 2002, ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Akcie Fondu mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými investory. Investičním cílem Fondu je dosahovat stabilního zhodnocování aktiv nad úrovní výnosu dlouhodobých úrokových sazeb prostřednictvím dlouhodobých investic do nemovitostí, akcií a podílů resp. Jiných forem účastí na nemovitostních a obchodních společnostech, movitých věcí a jejich souborů a doplňkových aktiv tvořených standardními nástroji kapitálových a finančních trhů. V této souvislosti nejsou třetími osobami poskytovány žádné záruky za účelem ochrany investorů. Fond se řídí svým statutem. Česká spořitelna, a.s. vykonává funkci depozitáře a poskytuje služby podle Smlouvy o výkonu funkce depozitáře, jejíž poslední znění bylo podepsáno dne 22. 7. 2014 (dále také jen „depozitář"). V průběhu účetního období Fond podnikal v oblasti kolektivního investování v České republice, a to podle zákona č. podle 189/2004 Sb., o kolektivním investování, který byl ke dni 19. srpna 2013 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná za období 1.11. 2014 do 31. 8. 2016. Účetní závěrka společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. je sestavena k 31. 8. 2016, a to z důvodu podkladu pro valnou hromadu Fondu, jejímž záměrem je sestavení prospektu jako emitenta cenných papírů obchodovaných na evropském regulovaném trhu. Významné skutečnosti: Do veřejného rejstříku bylo 29. února 2016 zapsáno sloučení společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s., k 1. listopadu 2014. Z důvodu sloučení společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s. do společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. s rozhodným dnem 1. listopadu 2014 není minulé účetní období plně srovnatelné s běžným účetním obdobím. Jako srovnatelné období jsou tímto uváděny data ze zahajovací rozvahy společnosti k 1, listopadu 2014 a ve výkazu zisku a ztrát jsou uvedeny pouze hodnoty za období od 1. listopadu 2014 do 31. srpna 2016.

2


DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY Účetní závěrka Fondu byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami:

a)


V závislosti na typu transakce je okamžikem uskutečnění účetního případu zejména den výplaty nebo převzetí oběživa, den nákupu nebo prodeje valut, devíz, popř. cenných papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den připsání (valuty) prostředků podle zprávy došlé od banky, den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, den vydání nebo převzetí záruky, popř. úvěrového příslibu, den převzetí hodnot do úschovy. Účetní případy nákupu a prodeje finančních aktív s obvyklým termínem dodání (spotové operace) a dále pevné termínové a opční operace jsou od okamžiku sjednání obchodu do okamžiku vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech. Finanční aktivum nebo jeho část Fond odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Společnost tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá.

b)


Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru Fondu do portfolia: a) b) c) d)

cenných papírů oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů, realizovatelných cenných papírů, cenných papírů držených do splatnosti, dluhových cenných papírů pořízených v primárních emisích neurčených k obchodování.

Do portfolia do splatnosti mohou být zařazeny pouze dluhové cenné papíry. Při pořízení jsou státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ážia. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Následně jsou dluhové cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly držené v portfoliu Fondu oceňovány reálnou hodnotou. Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud společnost prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. společnost neprokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účastí na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitáíu podílového Fondu, pokud se jedná o podílové listy a současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry.

3

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31.8. 2016 (v celých tis. Kč) K dluhovým cenným papírům drženým do splatností se tvoří opravné položky. Opravné položky k těmto cenným papírům jsou tvořeny v částce, která odráží pouze změnu rizikovosti emítenta, nikoliv změny bezrizikových úrokových sazeb, a to podle jednotlivých cenných papírů.

c)


Majetek jako Investiční příležitost jsou především nemovitosti držené společností s cílem dlouhodobého kapitálového zhodnocení. Prvotní ocenění investice je na základě pořizovacích nákladů včetně transakčních nákladů. Pro ocenění k datu účetní závěrky je zvolena metoda stanovení reálné hodnoty, tj. investice je v rozvaze vykázána v reálné hodnotě platné k rozvahovému dní a veškeré změny reálné hodnoty v době mezí jednotlivými rozvahami jsou vykazovány jako oceňovací rozdíl ve vlastním kapitálu Fond investuje do nemovitostí následujícího typu: • • • •

pozemek za účelem dlouhodobého kapitálového zhodnocení, pozemek držený za účelem zatím neurčeného použití v budoucnosti, budova vlastněná účetní jednotkou a pronajatá dále na základě jednoho nebo více operativních leasingů, budova, která je neobsazená, ale držená za účelem pronajmutí na jeden nebo více operativních leasingů.

Investice do nemovitosti se vykazuje jako aktivum tehdy, pokud: • je pravděpodobné, že účetní jednotka získá budoucí ekonomické užitky spojené s investicí do nemovitostí, náklady spojené s pořízením investice do nemovitostí jsou spolehlivě ocenitelné. Počáteční ocenění Investice se prvotně ocení na úrovní svých pořizovacích nákladů. Do počátečního ocenění se zahrnou i vedlejší náklady spojené s pořízením. Následné oceňování Následné oceňování je provedeno: • K rozvahovému dni • Z důvodu trvalého snížení hodnoty Oceňování je řešeno § 68a), vyhlášky 501/2002 Sb., který stanoví Oceňovací rozdíly pří uplatnění reálné hodnoty u neprovozního dlouhodobého hmotného majetku (1) Investiční společností za jimi obhospodařované podílové Fondy, Investiční Fondy a penzijní Fondy oceňují neprovozní dlouhodobý hmotný majetek reálnou hodnotou podle zvláštního právního předpisu. Změny ocenění tohoto majetku se evidují v příslušné položce pasiv. Při úbytku tohoto majetku se výsledná změna vykáže v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. (2) V případě, že dojde k trvalému snížení hodnoty neprovozního dlouhodobého hmotného majetku, vykáže se toto snížení hodnoty v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. Reálná hodnota investic do nemovitostí je primárně stanovena porovnávací metodou, kdy se vychází z cen nemovitosti, které byly v období od posledního stanovení reálné hodnoty v dané lokalitě prodány a jejichž významné charakteristiky jsou srovnatelné s nemovitostí, jejíž hodnota se stanoví. Charakteristiky významné pro ocenění dané nemovitosti a vymezení lokality se stanoví v souladu se standardy pro oceňování a se souhlasem depozitáře. 4

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) Pokud není možné provést porovnání s nemovitostmi se srovnatelnými charakteristikami, vychází se při ocenění -

z cen prodávaných nemovitostí v odlišných lokalitách a s odlišnými charakteristikami, upravených tak, aby zohledňovaly veškeré tyto odlišnosti; z odhadu diskontovaných peněžních toků (výnosová metoda) založeného na spolehlivém odhadu budoucích peněžních toků, doložený podmínkami všech existujících nájemních a jiných smluv a (pokud je to možné) externími doklady, jako jsou například běžné tržní nájmy z obdobných nemovitostí ve stejné lokalitě a stejném stavu, a při použití diskontních sazeb, které odrážejí běžné tržní odhady nejistot ve výši a načasování peněžních toků.

Fond pro určení reálné hodnoty nemovitostí využívá znalecké posudky, v nichž je ocenění stanoveno na základě výše popsaných principů. Do doby prvního stanovení reálné hodnoty nemovitosti podle výše uvedeného odstavce se reálná hodnota stanoví jako pořizovací cena nemovitosti.

d)

Ostatní aktiva

Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek z obchodního styku, které jsou po splatnosti a) b) c) d)

ne déle než 90 dní, se sníží o 10 %, ne déle než 180 dní, se sníží o 30 %, ne déle než 360 dní, se sníží o 66 %, déle než 360 dní, se sníží o 100 %.

Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek za dlužníkem se sníží o 100 %, jestliže proti dlužníkovi bylo zahájeno insolvenční řízení, které dosud neskončilo, nebo soud zamítl insolvenční návrh pro nedostatek jeho majetku, anebo byla vydána obdobná rozhodnutí podle zahraničního práva.

e)


Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám" v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek určených k investování na základě předpokladu vymožení a) b) c) d) e)

plně vymožitelné, se sníží o 0 %, zažalované, se sníží o 50 %, částečně vymožitelné, se sníží o 70 %, v insolvenci, se sníží o 80 %, nevymožitelné, se sníží o 100 %.

Pokud nelze jednotlivé pohledávky k investování rozčlenit, zpracuje se pro zjištění reálné hodnoty znalecký posudek.

f) Přepočet cizí měny Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaným ČNB platným k datu účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktív a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako "Zisk nebo ztráta z finančních operací". 5


g) Zdanění Daňový základ pro daň z příjmů se propočte z výsledku hospodaření běžného účetního období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají daní z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích. V podmínkách Fondu vzniká odložená daň z titulu změny ocenění dlouhodobého majetku.

h) Tvorba rezerv Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pro který platí následující kritéria: -

existuje povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí, je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž pravděpodobně znamená pravděpodobnost vyšší, než 50 %, - je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění.

i) Položky z jiného účetního období a změny účetních metod V průběhu období, za které se účetní závěrka sestavuje, nebyly účtovány změny účetních metod ani opravy minulých let.

3 ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD Účetní metody používané společností se během účetního období od 1.11. 2014 do 31. 8. 2016 nezměnily.

4 POHLEDÁVKY ZA BANKAMI A DRUŽSTEVNÍMI ZÁLOŽNAMI zahajovací rozvaha k 1.11.2014 124 702 47 046

tis. Kč

31.8.2016

Zůstatky na běžných účtech Termínované vklady Směnky Celkem

0 0

0 0

124 702

47 046

5 POHLEDÁVKY ZA NEBANKOVNÍMI SUBJEKTY tis. Kč

31.8.2016

Půjčky Úvěry Postoupené pohledávky Celkem

24 578 0 0 24 578

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 0 0 0 0

Položka půjčky představuje poskytnuté půjčky společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. ve výši 11 650 tis. Kč a společnosti CENTRAL GROUP Westpoint, s. r. o. také ve výši 11 650 tis. Kč. Splatnost pohledávek je stanovena k datu 31.12. 2016. Příslušenství k těmto dvěma půjčkám je ve výši 1 278 tis. Kč. 6

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31.8. 2016 (v celých tis. Kč)

6 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK tis. Kč

31.8.2016

Software Goodwill Zřizovací výdaje Digitální vizualizace Oprávky Celkem

0 0 0 98 -98 0

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 0 0 0 98 -5 93

7 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK zahajovací rozvaha k 1.11.2014 0 0 254 450 254 704 440 440 -44 -313 1184 430 130 427 24 162 0 1463 169 385 527

tis. Kč

31.8.2016

Stavby Pozemky Samostatné movité věci Oprávky k samostatným movitým věcem Nedokončené investice Poskytnuté zálohy Celkem

Položka nedokončené investice se týká projektu Residence Garden Towers - Žižkov, kdy došlo k výstavbě bytových a nebytových jednotek ve výši 1 121 867 tis. Kč. Dále se v této položce vykazují náklady na technickou infrastrukturu a výdaje na ostatní vybavení.

8 OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč

31.8.2016

Pohledávky Poskytnuté zálohy Postoupené pohledávky Ostatní pohledávky Pohledávky skupina Daně, DPPO Odložená daňová pohledávka Dohadné účty Ostatní Celkem

131458 80 0 16 459 0 0 3 398 0 0 151395

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 61 506 0 2 726 0 0 0 1966 0 0 66 198

Položka pohledávky obsahuje pohledávky za odběrateli, které jsou z větší části před splatností (2,9 mil. Kč po splatnosti). Položka ostatní pohledávky vykazuje hodnotu peněz vložených do notářské úschovy od klientů. Jejich uvolnění je vázáno na splnění podmínky ze strany fondu.

7

i

T CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč)

9 NÁKLADY A PŘÍJMY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ zahajovací rozvaha Náklady příštích období Úrokové náklady Ostatní Příjmy příštích období Ostatní Celkem

10

0 0

0 0

0

61 61

0

OSTATNÍ PASIVA tis. Kč

31.8.2016

Závazky Přijaté zálohy Ostatní závazky Závazky skupina Daně, DPPO, DPH Odložený daňový závazek Dohadné účty Ostatní Celkem

98 057 1 002 285 110 455 0 7 049 0 36 600 0 1 254 446

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 341 019 11808 69 0 6 826 0 0 0 359 722

Pod položkou přijaté zálohy jsou vykázány především zálohy za bytové jednotky a domy. Dohadné účty pasivní, které představují předpokládané náklady za služby dle uzavřené smlouvy o spoluprácí, které budou fakturovány po ukončení kalendářního roku.

11

VÝNOSY A VÝDAJE PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ tis. Kč

31.8.2016

Výnosy příštích období úvěrové financování Výdaje příštích období Celkem

336 371 20 336 391

zahajovací rozvaha k 1.11.2014 87 049 21854 108 903

Úvěrové financování představuje rozestavěné bytové jednotky, které byly již fakturovány a stále nejsou dokončené.

12

ZÁKLADNÍ KAPITÁL

Investiční Fond vydal akcie související se založením Fondu. Jednalo se o 20 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč. Tyto akcie byly v únoru 2016 skartovány a nahrazeny akciemi vzniklých na základě fúze v počtu 350 nových akcií a jmenovité hodnotě 100 tis. Kč. V květnu 2016 se Fond rozhodl o navýšení základního kapitálu, kdy vydal dalších 650 akcií ve stejné jmenovité hodnotě.

8

T CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč)

Jméno

RČ/IČO

CENTRAL GROUP a.s. CENTRAL GROUP - divize nemovitosti, s.r.o. Celkem

242 27 757 251 34 779

_ . ^ Počet akcii 503 497 1000

Podíl na , , . .. . fondu (%) 50,3 49,7 100

Fondový kapitál připadající na jednu akcii k 1. 11. 2014 činí 1 514 993,75 Kč a k 31. 8. 2016 je 173 005,432 Kč.

13

ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS od 1.11.2014 do 31.8.2016

14

Výnosy z úroků z vkladů z půjčky Ostatní (notářská úschova)

539 8 062 21

Náklady na úroky z vkladů z úvěrů ostatní Čistý úrokový výnos

0 -8 015 0 607

NÁKLADY A VÝNOSY NA POPLATKY A PROVIZE od 1.11.2014 do 31.8.2016

15

Výnosy z poplatků a provizí z operací s cennými papíry z operací s deriváty ostatní

0 0 4 735

Náklady na poplatky a provize z operací s cennými papíry z operací s deriváty ostatní Celkem

0 0 -13 4 722

OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY A VÝNOSY Od 1.11.2014 do 31.8.2016

tLI*}« k K r l\L

Ostatní provozní výnosy Tržby z prodeje služeb Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Ostatní výnosy Ostatní provozní náklady Zůstatková cena dlouhodobého majetku Ostatní náklady Celkem

20 083 254 423 -254 -14 20 492

9

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) Položka tržby z prodeje služeb zahrnuje zejména provize za materiál, služby za administraci spojenou se změnou smlouvy klienta, tržby spojené s odstoupením od klientské smlouvy.

16

SPRÁVNÍ NÁKLADY

Fond evidoval ve svém účetnictví za sledované účetní období k 31. 8. 2016 tyto správní náklady: od 1.11.2014 do 31.8.2016 -5 724 -670 -167 -62 -404 -46 603 -53 630

tis. Kč Ostatní správní náklady Náklady na obhospodařování Náklady na depozitáře Právní poradenství Účetní a daňové poradenství Ostatní_________________ Celkem

Fond neměl k 31. 8. 2016 zaměstnance. Portfolio manažer je zaměstnancem investiční společnosti.

17

ODPISY, TVORBA A POUŽITÍ REZERV od 1.11.2014 do 31.8.2016

v tis. Kč Odpisy Odpisy dlouhodobého majetku Odpisy pohledávek Ostatní odpisy Rezervy Tvorba rezerv Použití rezerv Celkem

18

362 50 0 0 0 412


Fond vykazoval k 1. 11. 2014 hodnoty předané k obhospodařování do společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. ve výši 498 925 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, že se fond stal samosprávným, je hodnota předaná k obhospodařování k 31. 8. 2016 rovna nule.

19


Fond CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. vykazuje za účetní období následující vztahy se spřízněnými osobami:

10

CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a. s. IČO: 017 69 511 Příloha mezitímní účetní závěrky k 31. 8. 2016 (v celých tis. Kč) Závazky Fondu ke spřízněným osobám: Společnost CENTRAL GROUP a.s. CENTRAL GROUP Kamýk s.r.o. CENTRAL GROUP Nové Pitkovice III. a.s. Celkový součet

Výše závazku k 31.8. 2016 Výše závazku k 1.11. 2014 110 711 243 8 055 660 241 407 66 587 110 711 243 8 363 654

Pohledávky Fondu ke spřízněným osobám: Společnost CENTRAL GROUP 57.investiční s.r.o CENTRAL GROUP 58.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 59.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o. Celkový součet

Výše pohledávky k 31.8. 2016 Výše pohledávky k 1.11. 2014 37 220 931 0 23 969 979 0 20 441 793 0 12 289 330 0 12 288 994 0 106 211 027 0

Výnosy a náklady Fondu vůči spřízněným osobám: Společnost CENTRAL GROUP a.s. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond a.s. CENTRAL GROUP Westpoint s.r.o. CENTRAL GROUP 57.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 58.investiční s.r.o. CENTRAL GROUP 59.investiční s.r.o. Celkový součet

20

Náklady od 1.11.2014 do 31.8. 2016 52 187 326 0 0 84 507 84 507 84 507 52 440 847

Výnosy od 1.11. 2014 do 31. 8. 2016 0 1167 729 638 994 84 507 84 507 84 507 2 060 245

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

K žádným významným událostem po datu mezitímní účetní závěrky nedošlo.

11

Á


PROSPEKT AKCIÍ

Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. za období od 1.1.2013 do 31.12.2013 sestavená dle Českých účetních standardů


202

CENTRAL GROUP Olšanská a.s. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K 31. PROSINCI 2013

Deloitte

Deloitte Audit s.r.o. Nile House Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 - Karlin Česká republika Tel.: +420 246 042 500 Fax: +420 246 042 555 [email protected] www.deloitte.cz

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Pro jediného akcionáře společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s.

zapsána Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 24349 IČ: 49620592 DIČ: CZ49620592

Se sídlem: Na strži 1702/65, 140 00 Praha 4 - Nusle Identifikační číslo: 242 32 271 Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s., zahrnující rozvahu k 31. prosinci 2013, výkaz zisku a ztráty za rok končící k tomuto datu a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok kté to účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. k 31. prosinci 2013 a její finanční výkonnosti za rok končící k tomuto datu v souladu s českými účetními předpisy. Zdůraznění skutečnosti Upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 2. přílohy k účetní závěrce, kde společnost uvádí, že minulé účetní období není plně srovnatelné s běžným účetním obdobím. Údaje o výnosech a nákladech za období do 31. prosince 2013 jsou uváděny za období 12 měsíců a údaje za období do 31. prosince 2012 jsou za 2 měsíce z důvodu vzniku společnosti. Upozorňujeme na skutečnost, že hodnoty za srovnatelné období k 31. prosinci 2012 nebyly auditovány. Tyto skutečnosti nepředstavují modifikaci výroku. V Praze dne 24. dubna 2014 Auditorská společnost:

Statutární auditor:

Deloitte Audit s.r.o. oprávnění č. 79

David Batal oprávnění č. 2147

Deloitte označuje jednu či více společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited, britské privátní společnosti s ručením omezeným zárukou, a jejich členských firem. Každá z těchto firem představuje samostatný a nezávislý právní subjekt. Podrobný popis právni struktury společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited a jejich členských firem je uveden na adrese vwAv.deloitte.com/cz/onas.

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2013


CENTRAL GROUP Olšanská a.s.

Sídlo:

Na Strži 65/1702, 140 00 Praha 4

Právní forma:


IČO:

242 32 271

Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha

Účetní závěrka byla sestavena dne 28. února 2014.

¡ ¡ § l§

ROZVAHA

C E N T R A L G R O U P O lšan sk á a.s.

v pln ém rozsahu

IČ 2 4 2 32 271

k datu 31.12.2013 (v tisících K č) • »v,

N a Strži 1702/65 140 00 P r a h a 4 - N u s le •

r

■

*

^

.r

31.12.2013 Korekce

Brutto

: 31.12.2012 Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

323 205

B.

Dlouhodobý majetek

318 793

fí.ll.


BII. 1

Pozemky

B.I1.7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

C.

Oběžná aktiva

4 412

C .ll

Dlouhodobé pohledávky

1 898

1 898

C.II.8.

Odložená daňová pohledávka

1 898

1 898

C.III.

Krátkodobé pohledávky

963

C.III.6.

Stát - daňové pohledávky

963

C IV .

Krátkodobý finanční majetek Účty v bankách

C.IV.2.

323 205 '

314 595

318 793

312 741

318 793

318 793

312 741

267 439

267 439

267 439

51 354

51 354

45 302

4 412

1 854

_

963 963

1 551

1551

1 854

I 551

1 551

1 854

31.12.2013 A. A.l. A.I.l. A.lil. A.III. I. A./V. A.IV.l. A.IV.2. A. V.

B.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Rezervnífondy, nedělitelný fond a ostatnífondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedčlitelný fond Výsledek hospodařeni minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodařeni běžného účetního období ( +- )

Cizí zdroje K il. Dlouhodobé závazky B.II.9. Jiné závazky B.lll. Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.l 1. Jiné závazky C .I. Časové rozlišení C.I.I. Výdaje přištich období

31.12.2012 323 205 5 373 2 000

314 595 13 291 2 000

2 000

2 000

323

323

323

323 11 145 11 145

10 968 11 145 -177

-7 918 317 659 311 709

-177 301304 271 101

311 709

271 101

5 950

30 203

5 948

16 50

2

30 137

173 173

Deloitte A udit s.r.o.
oprávněn/ č. 79

Ing. David Batal Auditor oprávnění č. 2147

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

C E N T R A L G R O U P O lša n sk á a.s. V

v d ru h ovém čle n ě n í

IC 242 32 271

období končící k 31.12.2013 (v tisících K č)

N a Strži 1702/65 140 00 P rah a 4 - N u s l e

Období do 31.12.2013 Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Služby Přidaná hodnota Daně a poplatky Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Dan z příjmů za běžnou činnost - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

D. H. * X. N. O. *

QQ2. ** *** Tk&itlk

(+/-)

1 007 1 007 225 225 782 107

164 164 -164 14

11 664 10 10 485 5 -10 480

sl 00

II. II. 1. B. B.2. +

Období do 31.12.2012

2

1 1

-1 898 -1 898 -7 918 -7 918 -9 816

-177 -177 -177

CENTRAL GROUP

PŘÍLO HA Ú Č ETN Í ZÁ V Ě R K Y za rok 2013

'i Název společnosti:


Sídlo:

Na Strži 1702/65, 140 00 Praha 4 - Nusle

Právní forma:


IČ:

24232271

j

OBSAH

2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek ............................................... 2.2. F inanční majetek .......................................................................................... 2.3. Zásoby ........................................................................................................... 2.4. Pohledávky ................................................................................................... 2.5. Záv a zk y ......................................................................................................... 2.6. Rezervy ......................................................................................................... 2.7. Přepočty údajů v cizích měnách na českou m ě n u ................................... 2.8. Daň z p ř íj m ů .................................................................................................. 2.9. VÝNOSY A NÁKLADY......................................................................................................... 2.10. Použití odhadů .............................................................................................. 2.11. ÚDAJE O SESTAVENÍ PŘEHLEDU O PENĚŽNÍCH TOCÍCH.....................................

3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE......................................................................................... 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8.

D louhodobý

hmotný m ajetek .....................................................................

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU.............................................................

Ol NSS->)S0)0)C3)0)Ü1Ü1

2. ÚČETNÍ METODY.............................................................................................

00

Založení a charakteristika společnosti................................................. Z měny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období O rganizační struktura Společnosti....................................................... PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA ............................................................... Identifikace skupiny ....................................................................................

CO CO CD CO 00 00 00

1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5.

co co co co

1. OBECNÉ ÚDAJE...................................................................................................................................... 3

Záv azky .......................................................................................................... Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány ......................... Informace o tržbách .................................................................................... T RANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY.......................................... Daň z p ř íj m ů .................................................................................................. Události, které nastaly po datu účetní závěrky ........................................................................... 10


CENTRAL GROUP

2/10

1.

OBECNÉ ÚDAJE

1.1.

Založení a charakteristika společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. (dále jen „Společnost") byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 17. 5. 2012 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze dne 15.10. 2012. Předmětem podnikání Společnosti je pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Fyzické a právnické osoby podílející se na základním kapitálu Společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následujících tabulkách: K 31. 12. 2012: Akcionář CENTRAL GROUP a.s. (do 31.12. 2012 RETHWALL Property a.s.) IČ: 24227757 Na Strži 65/1702, 140 00 Praha 4 Celkem

% podíl na základním kapitálu 100% 1 00 %

K 31. 12. 2013: Akcionář CENTRAL GROUP a.s. (do 31.12. 2012 RETHWALL Property a.s.) IČ: 24227757 Na Strži 65/1702, 140 00 Praha 4 Celkem

1.2.

% podíl na základním kapitálu 100% 1 00 %

Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V roce 2013 byla zapsána do obchodního rejstříku změna obchodní firmy Společnosti. Obchodní firma Společnosti k 31.12.2012: RETHWALL Property 18. investiční a.s. Obchodní firma Společnosti k 31.12.2013: CENTRAL GROUP Olšanská a.s.

1.3.

Organizační struktura Společnosti Společnost nemá žádné zaměstnance.

1.4.

Představenstvo a dozorčí rada Členové představenstva a dozorčí rady k 31.12.2012: Představenstvo

Dozorčí rada

Funkce předseda člen člen

Jméno Radka Prokopová Ing. Tomáš Krolupper Mgr. Ivan Hruškovič

předseda člen člen

Ing. Tomáš Routa Milan Jirásko Ing. Petr Poláček

Členové představenstva a dozorčí rady k 31.12.2013: Představenstvo Dozorčí rada

Funkce člen

Jméno Ing. Ladislav Váňa

předseda člen člen

Ing. David Valenta Ing. Václav Moravec Mgr. Michaela Tomášková

-----------------------------------------------------------------------------------------

CENTRAL GROUP

Zpracovala: L. Lišková Schválila: K. Andonová Kořínková

---------------------------------------------------------------------------------------------

CENTRAL GROUP Olšanská a.s. 3/10

1.5.

Identifikace skupiny

Mateřská společnost CENTRAL GROUP a.s. je 90% dceřinou společností CG CZ LTD. Společnost je součástí holdingu CENTRAL GROUP, do kterého patří všechny společnosti, ve kterých má CG CZ LTD jakýkoli majetkový podíl. Účetní závěrka Společnosti a účetní závěrky všech účetních jednotek, ve kterých má Společnost případně podíl, je zahrnuta do konsolidované účetní závěrky CG CZ LTD se sídlem Stasikratous 20, 1065 Nícosia, Kyperská republika (v souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb., dále jen „vyhláška"), kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, dále jen „zákon o účetnictví“), pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví). CG CZ LTD sestavuje konsolidovanou účetní závěrku v souladu s mezinárodními standardy finančního výkaznictví upravenými právem Evropských společenství (IFRS EU).


CENTRAL GROUP

—

—

4/10

---------------------------------------------------------------------------------------------


2.

ÚČETNÍ METODY Účetnictví Společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem o účetnictví v platném znění, vyhláškou v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislostí, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka Společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31.12.2013 za kalendářní rok 2013. Účetní závěrka byla sestavena dne 28.02.2014. Údaje za období 2013 ve výsledovce jsou za 12 měsíců a za období 2012 jsou za dva měsíce. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), není-li dále uvedeno jinak.

2.1.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u zřizovacích výdajů a 60 tis. Kč u ostatního nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného majetku částku 40 tis. Kč a u jednotlivého nehmotného majetku částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem:

Druh majetku Stavby Výpočetní technika včetně PC Dopravní prostředky - osobní automobily Nábytkové vybavení Stavební buňky - kontejnery Ostatní stroje a zařízení (stavební povahy) Software Audiovizuální díla Licence Světelné reklamy Ostatní kancelářské stroje a zařízení Modely a šablony Technické zhodnocení

2.2.

Metoda odpisování Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární

Doba odepisování 30 let 2 roky 5 let 5 let 8 let 4 roky 4 roky 18 měsíců dle doby použitelnosti 6 let 2 roky dle doby použitelnosti 6 let

Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly a cenné papíry jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou, včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících.

-----------------------------------------------------------------------------------------


CENTRAL GROUP

5/10

---------------------------------------------------------------------------------------------


Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Cenné papíry určené k obchodování a ostatní realizovatelné cenné papíry se oceňují reálnou hodnotou. Není-li objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, ocení se cenné papíry pořizovací cenou sníženou o opravné položky. Cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti se oceňují pořizovací cenou zvýšenou nebo sníženou o úrokový výnos nebo náklad. Majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky. 2.3.

Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady.

2.4.

Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Společnost stanovuje opravné položky k obtížně vymahatelným pohledávkám na základě analýzy platební schopnosti svých zákazníků a podle individuálního posouzení vymahatelnosti jednotlivých pohledávek Oddělením práva a auditu.

2.5.

Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.

2.6.

Rezervy Rezervy se vytváří k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Rezerva na opravy rodinných a bytových domů Rezerva se tvoří k jednotlivým lokalitám, kde při předání nemovitosti je stanovena předpokládaná výše opravy. Rezerva se stanovuje ve výši kvalifikovaného odhadu na základě statistických propočtů podle reklamací. Rezerva na daň z převodu nemovitostí Rezerva se vyčísluje na základě přiznání k dani z převodu nemovitostí, kde ještě nenastal termín povinnosti úhrady a na základě uskutečněných prodejů nemovitostí (pozemků). Rezerva na nevyčerpanou dovolenou Rezerva vyjadřuje nárok zaměstnanců na dovolenou, na kterou jim vznikl nárok a zároveň nebyla vyčerpána v průběhu účetního období. Rezerva se tvoří na základě přehledu o nevyčerpané dovolené ve dnech a průměrného výdělku jednotlivých zaměstnanců včetně nákladů na zdravotní a sociální pojištění. Rezerva na daň z příjmů Rezerva se stanoví podle známých daňových povinností za předchozí účetní období a aktuální účetní období. Rezerva na dodatečné daňové povinnosti Rezerva se tvoří podle známých dodatečných daňových povinností k datu účetní závěrky a předpokládaných dopadů z penalizací za předchozí účetní období. Ostatní rezervy Rezerva na soudní spory, kde se nepředpokládá ukončení sporu ve prospěch Společnosti, rezerva na již známé dopady zmařených investic, aj.

-----------------------------------------------------------------------------------------


CENTRAL GROUP

6/10

---------------------------------------------------------------------------------------------


2.7.

Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou cizoměnová aktiva a pasiva přepočtena kursem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena.

2.8.

Daň z příjmů Daň z příjmů za účetní období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu odložené daně. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné k prvnímu dni účetního období a dále doměrky a vratký daně za minulá období. Odložená daň vychází z dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané sazby platné pro období, ve kterém bude uplatněn daňový závazek nebo daňová pohledávka. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních období uplatněna.

2.9.

Výnosy a náklady Výnosy a náklady se účtují do období, se kterým věcně a časově souvisejí.

2.10. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení Společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení Společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. 2.11. Údaje o sestavení přehledu o peněžních tocích Společnost se rozhodla využít možnosti § 18 odst. 1 zákona o účetnictví a nesestavit výkaz o peněžních tocích.

CENTRAL GROUP

'

Zpracovala: L. Lišková Schválila: K. Andonová Kořínková 7/10

---------------------------------------------------------------------------------------------


3

d o p l ň u j íc í ú d a j e

3.1.


Pozemky Pořizovací cena Zůstatek k 31.12.2012 Přírůstky Úbytky Zůstatek k 31. 12. 2013 Oprávky a opravné položky Zůstatek k 31. 12. 2012 Odpisy Přírůstky/úbytky opravných položek Oprávky k úbytkům Zůstatek k 31. 12.2013 Zůstatková hodnota k 31.12. 2012 Zůstatková hodnota k 31.12. 2013

Budovy a stavby

Sam. mov. věci

Tech. zhodn.

Nedok. investice

267 439 -

-

-

(údaje v tis. Kč) Poskyt. zál. na Celkem dl. maj.

45 302 6 052

-

-

-

--

-

-

-

—

-

-

-

-

--

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

—

-

-

267 439

-

_

--

312 741 6 052

267 439

_

318 793

~

-

mm

....

267 439

—

-

„

-

-

51 354

_

45 302

—

312 741

51 354

—

—

318 793

Společnost vlastní pozemky pro developerský projekt v lokalitě Žižkov. Nedokončená investice představuje zejména hodnotu původní budovy určené k demolici. 3.2.

Přehled o změnách vlastního kapitálu

Základní Emisní kapitál ázio Zůstatek k 31.12.2012 Změna základního kapitálu Převod zlsku/ztráty minulých let Příděly fondům Čerpání fondů Dividendy Zisk/ztráta běžného období Změna oceňovacích rozdílů z přecenění Zůstatek k 31.12.2013

3.3.

2 000

Ostatní kapitál, fondy

Zákon, rezerv. fond

Oceňovací rozdíly z přec. majetku

Nerozdě lený zisk/ ztráta

13 291

-

--

323

—

—

—

—

—

-

-

-

-

-

—

-

-

—

-

-

-

—

-

--

-

-

~

-

-

-

-

-

—

—

—

—

-

-

-

-

-

--

--

2 000

~

323

--

11 145

(údaje v tis. Kč) Zisk/ Vlastní ztráta kapitál běžného celkem období

_

-177

-

10 968

-177

—

_

177

-

-7 9 1 8

-7 918

-

-

-7 918

5 373

Závazky (údaje v tis. Kč) Zůstatek k 31.12.2013 31.12.2012 5 948 16

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů Jiné krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů Jiné dlouhodobé závazky Celkem


2 -

311 709 317 659

CENTRAL GROUP

......... 8/10

30 187 -

271 101 301 304

Po splatnosti k 31.12.2013 31.12.2012 -

-

-

-

-

-

-

-

---------------------------------------------------------------------------------------------


Společnost evidovala k 31.12.2012 závazek ke společnosti FOSTICCO N.V ve výši 301 224 tis. Kč, jehož část ve výši 271 101 tis. Kč byla vykazována dle splatnosti v řádku C.II.9 Jiné dlouhodobé závazky a částka 30 023 tis. Kč v řádku C.II.11 Jiné krátkodobé závazky. Závazek je v roce 2013 klasifikován jako půjčka a úročen sazbou 3,5% (výše závazku k 31.12.2013: 301 224 tis. Kč, úrok z půjčky v roce 2013 je ve výši 10 485 tis. Kč), závazek je splatný k 31.12.2017. 3.4.

Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Společnost nemá žádné zaměstnance. Členům představenstva, dozorčí rady ani členům řídících orgánů neposkytla Společnost v roce 2012 ani v roce 2013 žádné peněžní ani naturální plnění.

3.5.

Informace o tržbách 2013 tuzemsko zahraničí Prodej rodinných domů, technické infrastruktury, pozemků a majetku Prodej ostatních služeb Prodej ostatního zboží Prodej majetkových podílů a cenných papírů Celkem

(údaje v tis. Kč) 2012 tuzemsko zahraničí -

1 007 _

—

-

1 007

-

-

Prodej ostatních služeb představuje výnosy z pronájmu parkovacích míst. 3.6.

Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty

Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty: Společnost nerealizovala v roce 2013 a 2012 žádné výnosy z transakcí se spřízněnými stranami. Náklady z transakcí se spřízněnými subjekty: Subjekt CENTRAL GROUP a.s. Celkem

2013 185 185

(údaje v tis. Kč) 2012 -

--

Pohledávky za spřízněnými subjekty: Společnost neevidovala k31. 12. 2013 ani k31. 12. 2012 žádné pohledávky za spřízněnými subjekty.

Závazky k spřízněným subjektům: Subjekt CENTRAL GROUP a.s. Celkem

3.7.

Zůstatek k 31.12.2013 5 934 5 934

(údaje v tis. Kč) Zůstatek k 31.12.2012 -

-

Daň z příjmů Splatná V roce 2013 a 2012 měla Společnost nulovou daňovou povinnost, a proto neúčtovala o splatné dani.

-----------------------------------------------------------------------------------------


CENTRAL GROUP

9/10

---------------------------------------------------------------------------------------------


Odložená

2013 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Daňové ztráty Celkem 2012 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Daňové ztráty Celkem

Účetní hodnota ----

Daňová hodnota

X

X

--9 991 9 991

_

-

-9 991

Přechodný rozdíl

(údaje v tis. Kč) Odložený daňový závazek(-)/ pohledávka (+)

-

_

_

-

---177

X

X

177 177

--1 898 1 898

---34 --

Společnost v roce 2013 účtovala o odložené daňové pohledávce, jelikož aktivně rozvíjí svůj developerský projekt a očekává uplatnění této odložené daňové pohledávky. S přihlédnutím k zásadě opatrnosti Společnost v roce 2012 o odložené daňové pohledávce neúčtovala. V souladu s účetními postupy uvedenými v kapitole 2.8 byly pro výpočet odložené daně použity daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny tj. 19%. 3.8.

Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.


CENTRAL GROUP

---------------------------------------------------------------------------------------------

...............


10/10


PROSPEKT AKCIÍ

Nekonsolidovaná auditovaná účetní závěrka obchodní společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 sestavená dle Českých účetních standardů


219

fbM ty

AvCE living for Consulting

Zp r á v a n e z á v i s l é h o a u d i t o r a o ověření mimořádné účetní závěrky k 31.10.2014 společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.

toMton Intenatíonaí


ZPRÁVA N E Z Á V I S L É H O A U D IT O R A akcionářům a představenstvu o ověření mimořádné účetní závěrky k 31.10.2014 společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., se sídlem v Praze 1, Opletalova 1015/55, IČ 017 69 511

Provedli jsme audit přiložené mimořádné účetní závěrky společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (od února 2015 CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.), která se skládá z rozvahy k 31.10.2014, výkazu zisku a ztráty a přehledu o změnách vlastního kapitálu za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 a přílohy, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. jsou uvedeny v článku 1. přílohy této účetní závěrky. Tato účetní závěrka je zároveň konečnou závěrkou sestavenou ke dni předcházejícímu rozhodný den fúze společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (nástupnická společnost) sloučením se společností CENTRAL GROUP Olšanská a.s. (zanikající společnost). Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora #•

Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komor}' auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

romluf of


VÝRO K A U D IT O R A Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. k 31.10.2014, nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za období od 1.1.2014 do 31.10.2014 v souladu s českými účetním i předpisy.


oprávnění KA ČR č. 007 Ing. Libor Cabicar, jednatel společnosti

Přílohy:


Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Příloha k 31.10.2014

Účetní jednotka: Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a s. Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00 IČO: 017 69 511 Předmčt podnikání: kolektivní investováni Okamžik sestaveni úč.závčrky: 28. února 2015

ROZVAHA k 31. řfjnu 2014

tis. Kč

Poznámka

31.10.2014 Bruto

31.10.2014 Korekce

31.10.2014 Netto

2013

0 0 0 0 0 1 951 1 951 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 1 951 1 951 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0

0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 952

0

1 952

2 000

AKTIVA 1 2

3

4

5

6 7 8 9

10

11 12 13

Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státni bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papiry přijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty v tom: a) splatné na požádáni b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem z toho: v bankách Účasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zřizovací výdaje b) goodwill c) ostatní Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní činnost b) ostatní Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období

Aktiva celkem

10 13

11

12

14

15 16 16 17

18

19 20

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

tis. Kč

Poznámka

31.10.2014

2013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -49 1 951 1 952

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 2 000

PASIVA 1

Závazky vůči bankám a družstevním záložnám vtom: a) splatné na požádáni b) ostatní závazky 2 Závazky vůči nebankovním subjektům v tom: a) splatné na požádání v tom: úsporné b) ostatní závazky 3 Závazky z dluhových cenných papírů v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 4 Ostatní pasiva 5 Výnosy a výdaje příštích období 6 Rezervy v tom: a) na důchody a podobné závazky b) na dané c) ostatní 7 Podřízené závazky 8 Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál 9 Emisní ážio 10 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku d) rizikové fondy 11 Rezervní fond na nové ocenéní 12 Kapitálové fondy 13 Oceňovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazků b) ze zajišťovacích derivátů c) z přepočtu účastí* 14 Nerozdélený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období 15 Zisk nebo ztráta za účetní období 16 Vlastní kapitál Pasiva celkem

21

22

23

24 25 26

27 27 28

27 29

28 28

1

tis. Kč

Poznámka 31.10.2014

2013

PODROZVAHOVÉPOLOŽKY Podrozvahová aktiva 1 2 3 4 5 6 7 8

Poskytnuté přísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uloženi Hodnoty předané k obhospodařování

31

0 0 0 0 0 0 0 1 952

0 0 0 0 0 0 0 2 000

31

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Podrozvahoví pasiva 9 10 11 12 13 14 15

Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajiSténí Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty převzaté k obhospodařování

*

J J Účetní jednotka Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 110 00 IČO 017 69 511 Předmčt podnikáni: kolektivní investováni Okamžik sestaveni úč.závěrky: 28 února 2015

J J r 4

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31.10.2014

tis Kč

J J J J

10

12

13

14 15 16 17 18 19 20 21 22

Poznámka

Výnosy z úroků a podobné výnosy z toho: úroky z dluhových cenných papirů Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papirů Výnosy z akcii a podílů v tom: a) výnosy z účasti s podstatným vlivem b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizi Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní pojištěni b) ostatní správní náklady Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom: a) použití rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku b) použiti opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku c) použiti opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku v tom a) odpisy dlouhodobého hmotného majetku b) tvorba rezerv k dlouhodobému hmotnému majetku c) tvorba opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku d) odpisy dlouhodobého nehmotného majetku e) tvorba opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek v tom: a) použiti rezerv k pohledávkám a zárukám b) použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c) zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám v tom a) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b) tvorba rezerv za záruky c) odpisy pohledávek a pohledávek ze záruk, ztráty z post pohledávek Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujiclm a podstatným vlivem Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použití ostatních rezerv Podíl na ziscích nebo ztrátách účasti s rozhodujicim nebo podstatným vlivem Zisk nebo ztráta za účetní období z béžné činnosti před zdaniním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaniním

1

31.10.2014

2013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 0 0 0

o o o o o o o o o o o o o o o

-47

0 0 0

o

0

o o o

0 0 0 0

o o o o

o o o o o o

o o o o o o

o

o o o o o o o o o

■41

o o o o o

o o o

-49

J J]

J

Úřetni jednotka Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a s. Sídlo: Praha 1, Opletalova 1015/55, PSČ 11000 IČO: 017 69 511 Předmčt podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč.závčrky: 28 února 2015

J

J J J J J J J J J J J J

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU k 31.10.2014

tis. Kč Zistatek k 1.1.2014 Zmény účetních metod Opravy zásadních chyb Kursové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Převody do fondů Použití fondů Emise akcií Snížení základního kapitálu Nákupy vlastních akcií Ostatní zmény Z istatek k31.10.2014

Základní kapitál

Vlastni akcie

Emisní ážio

Rezerv fondy

Kapitál fondy

Oceňov. rozdíly

Zisk (ztráta)

Celkem

2 000 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2 000 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 2000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 -49 0 0 0 0 0 0 0 -49

0 -49 0 0 0 0 0 0 0 1 951

»

J

J J J J

1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč) _______________________________________

1.


Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. („Investiční fond“ nebo „Fond“) byl založen podle zakladatelské listiny ze dne 15. 10. 2012, v souladu se zákonem č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, a se zákonem č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování (od 19. 8. 2013 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech). Investiční fond byl zapsán do obchodního rejstříku dne 7.6.2013. Investiční fond se podřídil zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech, jako celku postupem podle § 777 odst. 5 (do obchodního rejstříku zapsáno 29.7.2014). Povolení k činnosti investičního fondu bylo Fondu udělené dne 20. 5. 2013 Českou národní bankou.

J J J J J J J

Investiční fond byl v únoru 2015 přejmenován na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. je investičním fondem s právní osobností, který má individuální statutární orgán, jímž je právnická osoba oprávněna obhospodařovat a administrovat tento investiční fond. Předmět podnikání Investičního fondu činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů dle zákona o investičních společnostech a investičních fondech Fond svěřil obhospodařování svého majetku společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. Sídlo Investičního fondu: Praha 1, Nové Město, Opletalova 1015/55 PSČ 110 00 od 25. 2. 2015: ' Praha 4, Nusle, Na strži 1702/65 PSČ 140 00 Česká republika

J Členové představenstva a dozorčí rady k 31. říjnu 2014:

J J

J J J J J

Představenstvo Člen představenstva AMISTA investiční společnost, a.s. IČ: 274 37 558 Pobřežní 620/3, Karlín, 186 00 Praha 8 Zmocněnec: Ing. Petr Janoušek Dozorčí rada: Člen dozorčí rady

od 21.7.2014


Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2013: Představenstvo Předseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva

Ing. Michal Bečvář Ing. Ondřej Horák Ing. Pavel Scholz 1

od 21.7.2014

J Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.

i

IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

J j

: .



od 7.6.2013 do 7.6.2014 od 7.6.2013 do 7.6.2014 od 7.6.2013 do 7.6.2014

Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi ze dne 6. listopadu 2002, ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Akcie Fondu mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými investory. Investičním cílem Fondu je dosahovat stabilního zhodnocování aktiv nad úrovní výnosu dlouhodobých úrokových sazeb prostřednictvím dlouhodobých investic do nemovitostí a podílů nemovitostních společností a doplňkových aktiv tvořených standardními nástroji kapitálových a finančních trhů. Fond se řídí svým statutem. Česká spořitelna, a.s. vykonává funkci depozitáře a poskytuje služby podle Smlouvy o výkonu funkce depozitáře, jejíž poslední znění býlo podepsáno dne 17. 6. 2013 („depozitář“). V průběhu roku 2014 Fond podnikal v oblasti kolektivního investování v České republice, a to podle zákona č. podle 189/2004 Sb., o kolektivním investování, který byl ke dni 19. srpna 2013 nahrazen zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná za období 1. 1. 2014 do 31. 10. 2014.

Mimořádná účetní závěrka společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (resp. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.) je sestavena k 31. 10. 2014, a to z důvodu podkladu pro valnou hromadu společnosti, jejímž záměrem je fúze společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (resp. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.) a společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s., IČ: 242 32 371, se sídlem Praha 4, Na Strži 65/1702, PSČ 140 00. Společnost Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. (resp. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s.) je nástupnickou společností a zanikající společností je společnost CENTRAL GROUP Olšanská, a.s. Rozhodným dnem fúze je 1. listopad 2014.

2

1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závčrky k31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

2.



(a)



(b)


Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru Fondu do portfolia: a) cenných papírů oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů, b) realizovatelných cenných papírů, c) cenných papírů držených do splatnosti, d) dluhových cenných papírů pořízených v primárních emisích neurčených k obchodování. Do portfolia do splatnosti mohou být zařazeny pouze dluhové cenné papíry. Při pořízení jsou státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ážia. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Následně jsou dluhové cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly držené v portfoliu Fondu oceňovány reálnou hodnotou. Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud společnost prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. společnost neprokáže, že za trží n cenu je možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Á

kreston

% ,

3

KAČR i 007


Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitálu podílového Fondu, pokud se jedná o podílové listy a současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry. K dluhovým cenným papírům drženým do splatnosti se tvoří opravné položky. Opravné položky k těmto cenným papírům jsou tvořeny v částce, která odráží pouze změnu rizikovosti emitenta, nikoliv změny bezrizikových úrokových sazeb, a to podle jednotlivých cenných papírů.

(c) ■ J

u u □ u


Majetek jako Investiční příležitost jsou především nemovitosti držené společností s cílem dlouhodobého kapitálového zhodnocení. Prvotní ocenění investice je na základě pořizovacích nákladů včetně transakčních nákladů. Pro ocenění k datu účetní závěrky je zvolena metoda stanovení reálné hodnoty, tj. investice je v rozvaze vykázána v reálné hodnotě platné k rozvahovému dni a veškeré změny reálné hodnoty v době mezi jednotlivými rozvahami jsou vykazovány jako oceňovací rozdíl ve vlastním kapitálu. Fond investuje do nemovitostí následujícího typu:: • • • •

u u u [J




Počáteční ocenění Investice se prvotně ocení na úrovni svých pořizovacích nákladů. Do počátečního ocenění se zahrnou i vedlejší náklady spojené s pořízením.

Následné oceňování

u

[J

[3 r : j

Následné oceňování je provedeno: • •


Oceňování je řešeno § 68a), vyhlášky 501/2002 Sb., který stanoví Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u neprovozního dlouhodobého hmotného majetku. (1) Investiční společnosti za jimi obhospodařované podílové fondy, investiční fondy a penzijní fondy oceňují neprovozní dlouhodobý hmotný majetek reálnou hodnotou podle zvláštního právního předpisu. Změny ocenění tohoto majetku se evidují v příslušné položce pasiv. Při úbytku tohoto majetku se výsledná změna vykáže v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. (2) V případě, že dojde k trvalému snížení hodnoty neprovozního dlouhodobého hmotného vykáže se toto snížení hodnoty v příslušné položce výkazu zisku a ztráty. žprúvnéní KAČR 007

I

j

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.

Li

IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 3 1 . 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

1 Ll

Lfl u í ] [ ] [ ] f ] U f ] f ] [ ] r] [ i [ i [ ] i i

I3 II

Reálná hodnota investic do nemovitostí je primárně stanovena porovnávací metodou, kdy se vychází z cen nemovitostí, které byly v období od posledního stanovení reálné hodnoty v dané lokalitě prodány a jejichž významné charakteristiky jsou srovnatelné s nemovitostí, jejíž hodnota se stanoví. Charakteristiky významné pro ocenění dané nemovitosti a vymezení lokality se stanoví v souladu se standardy pro oceňování a se souhlasem depozitáře. Pokud není možné provést porovnání s nemovitostmi se srovnatelnými charakteristikami, vychází se při ocenění - z cen prodávaných nemovitostí v odlišných lokalitách a s odlišnými charakteristikami, upravených tak, aby zohledňovaly veškeré tyto odlišnosti; - z odhadu di skontováných peněžních toků (výnosová metoda) založeného na spolehlivém odhadu budoucích peněžních toků, doložený podmínkami všech existujících nájemních a jiných smluv a (pokud je to možné) externími doklady, jako jsou například běžné tržní nájmy z obdobných nemovitostí ve stejné lokalitě a stejném stavu, a při použití diskontních sazeb, které odrážejí běžné tržní odhady nejistot ve výši a načasování peněžních toků. Fond pro určení reálné hodnoty nemovitostí využívá znalecké posudky, v nichž je ocenění stanoveno na základě výše popsaných principů. Do doby prvního stanovení reálné hodnoty nemovitosti podle výše uvedeného odstavce se reálná hodnota stanoví jako pořizovací cena nemovitosti.

(d)

Ostatní aktiva

Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek z obchodního styku, které jsou po splatnosti a) ne déle než 90 dní, se sníží o 10%, b) ne déle než 180 dní, se sníží o 30 %, c) ne déle než 360 dní, se sníží o 66 %, d) déle než 360 dní, se sníží o 100 %. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek za dlužníkem se sníží o 100 %, jestliže proti dlužníkovi bylo zahájeno insolvenční řízení, které dosud neskončilo, nebo soud zamítl insolvenční návrh pro nedostatek jeho majetku, anebo byla vydána obdobná rozhodnutí podle zahraničního práva.

(e)


Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám“ v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Základ pro stanovení reálné hodnoty pohledávek určených k investování na základě předpokladu vymožení a) plně vymožitelné, se sníží o 0 %, b) zažalované, se sníží o 50 %, b) částečně vymožitelné, se sníží o 70 %, c) v insolvenci, se sníží o 80 %, d) nevymožitelné, se sníží o 100 %. Pokud nelze jednotlivé pohledávky k investování rozčlenit, zpracuje se pro zjištění reálné hodnoty znalecký posudek. ûcJ"- s,

\

u M

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)________________________________________

(f)

\

U

u u u I] í J

u M u

Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaným ČNB platným k datu účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako “Zisk nebo ztráta z finančních operací”.

(g)

ú u u u u u I 1

Zdanění


(j)

Tvorba rezerv

Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pro který platí následující kritéria: existuje povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž pravděpodobně znamená pravděpodobnost vyšší, než 50% - je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění.

(i)

li



Významné položky zjiného účetního období, než kam účetně a daňově patří, a změny účetních metod jsou účtovány do vlastního kapitálu. V případě, že se nejedná o opravy zásadních chyb nákladů a výnosů minulých účetních období, jsou účtovány jako náklady nebo výnosy v běžném účetním období, ve kterém byly zjištěny. V průběhu roku 2014 nebyly účtovány změny účetních metod ani opravy minulých let.

n

u


LI

U u LJ U l J

u

l J Li u i

j

i j

u u t J I } I ] I I I I

3.


Účetní metody používané společností se během účetního období od 1.1.2014 do 31.10.2014 nezměnily.

4.


tis. Kč Výnosy z úroků z vkladů z půjčky ostatní (notářská úschova)

Náklady na úroky z vkladů z úvěrů Ostatní Čistý úrokový výnos

5.

2013

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

31.10.2014

2013


tis. Kč

Výnosy z poplatků a provizí z operací s cennými papíry * z operací s deriváty Ostatní Náklady na poplatky a provize z operací s cennými papíry z operací s deriváty Ostatní Celkem 6.

31.10.2014

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0 0

-2

-2

0



/

A

a.C.t

vZ

31.10.2014

2013

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_____ _______ ____________________________

7.



8.

SPRÁVNÍ NÁKLADY

Fond evidoval ve svém účetnictví za sledované účetní období k 31.10.2014 tyto správní náklady: S led o v a n é o b d o b í k 3 1 .1 0 .2 0 1 4

Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Odměny členů statut. Orgánů Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady

0 0 0 0 0 0

O so b n í n á k la d y celk em

tis. Kč

Li


LJ LJ LJ LJ LJ LJ LI Ljl LJ u

31.10.2014

2013

0 -27 -6 -6 0 -8 -47

0 0 0 0 0 0 0

Fond neměl k 31.10.2014 zaměstnance. Portfolio manažer je zaměstnancem investiční společnosti.

9.



10.

POKLADNA

tis. Kč

2013

o o

Pokladna Celkem

1

8

n» L- L- L- L. L. L. L- L. L- L' L' L' L L L L L Lr"L“ LJ

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

11.



12.

31/10/2014

2013

1 951 0 0 1 951

2 000 0 0 2 000

31/10/2014

2013

0 0 0 0

0 0 0 0


tis. Kč Zápůjčky Úvěry Postoupené pohledávky Celkem


CENNÉ

PAPÍRY

Čistá účetní hodnota státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování tis. Kč 31/10/2014 2013 Státní pokladniční poukázky Jiné pokladní poukázky Státní dluhopisy Čistá účetní hodnota

r

0 0 0 0

0 0 0 0

Klasifikace státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu. tis. Kč 31/10/2014 2013 Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů 0 0 Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP realizovatelné 0 0 Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní CP držené do splatnosti 0 0 Čistá účetní hodnota 0 0 Fond nezískal v rámci reverzních řepo transakcí státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry. V?*CEAur/;,'''.

ï

T1

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)___________________________________

14.


Klasifikace dluhových cenných papírů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu tis. Kč

J

31/10/2014

2013

0

0

Dluhové cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů Dluhové cenné papíry realizovatelné Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Čistá účetní hodnota

0

0

0

0

0

0


15.


Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu. tis. Kč

31/10/2014

2013

0

0

0

0

0

0

31/10/2014

2013

Akcie, podílové listy a ostatní podíly oceňované reálnou hodnotou Akcie, podílové listy a ostatní podíly realizovatelné Čistá účetní hodnota

16.



17.



18.



19.

OSTATNÍ AKTIVA

tis. Kč____________________ Pohledávky Poskytnuté zálohy Postoupené pohledávky Ostatní pohledávky

&

KRESTOh! ’ AKCE

Opf^vnéoí KAČR i 0 07

10

o o o o

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO : 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

Pohledávky skupina DPH Odložená daňová pohledávka Dohadné účty Ostatní Celkem

í ]

20.

u u u u

tis. Kč

LI u []

u u u u u u [] u

Splatné na požádání (do 1 roku) Splatné od 1 roku do 5 let Splatné nad 5 let Celkem

Zápůjčky Úvěry Ostatní Celkem

0 0

0 0

31/10/2014

2013

0 0 0 0

0 0 0 0

31/10/2014

2013

0 0 0 0

0 0 0 0

31/10/2014

2013

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

31/10/2014

2013


Klasifikace závazků z dluhových cenných papírů tis. Kč Depozitní směnky Hypotéční zástavní listy Jiné emitované dluhové cenné papíry Ostatní Čistá účetní hodnota

24.

2013


tis. Kč

23.

31/10/2014


tis. Kč

22.

0 0 0 0 0 0


Náklady a pří jmy příštích období Celkem

21.

0 1 0 0 0 1

OSTATNÍ PASIVA

tis. Kč jy

Závazky Přijaté zálohy

\

krestcn u ' a* ce

11

j

°P«vn«r,lKACíeoo;- J V

/

o o

I

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závčrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)_________________________________________

lJ

u [J LJ Li U [J LJ LJ LI LI LJ U :i LI LI LJ U|

Ostatní závazky Závazky skupina Daně Odložený daňový závazek Dohadné účty Ostatní Celkem

25.

0 0 0 0 0 0 1

0 0 0 0 0 0 0

31/10/2014

2013

0 0

0 0


tis. Kč Výnosy a výdaje příštích období Celkem

26.


tis. Kč Rezerva na DPPO Rezerva na opravu majetku Rezerva na rizika Rezerva na záruční opravy Rezerva na ztrátu z obchodu Rezerva ostatní Celkem

27.

Tvorba

Rozpuštčni

Konečný stav 31/10/2014 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ZÁKLADNÍ KAPITÁL

Investiční fond vydal akcie související se založením Fondu. Jedná se o 20 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč.


RČ/IČO

Počet akcií

27437558

Celkem

Podíl na fondu (%)

20

100

20

100

Vlastní kapitál připadající na jednu akcii k 31. 10.2014 činí 97 546,7640 Kč (k 31. 12. 2013 pak 100 007,8060 Kč).

28. NEROZDĚLENÝ ZISK NEBO NEUHRAZENÁ ZTRÁTA Z PŘEDCHOZÍCH OBDOBÍ, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU ý f KRESTON Investiční fond eviduje nerozdělený zisk minulých let v nevýznamné výši 156,12 Kč. 12

\ rfňvr-éni,i

007


29. OCEŇOVACÍ ROZDÍLY Fond oceňovací rozdíly neeviduje. 30.


Investiční fond realizoval k 31.10.2014 ztrátu ve výši 49 tis. Kč.

Odložený daňový závazek/pohledávka:

Fond odloženou daň neeviduje.

31.

J J J J

J J J :i


Fond vykazoval k 31. prosinci 2013 hodnoty předané k obhospodařování do společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. ve výši 2 000 tis. Kč. K 31.10.2014 se jednalo o částku 1 952 tis. Kč.

32.


Ve sledovaném období nedošlo k žádným transakcím mezi spřízněnými osobami.

33.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 9

Po datu účetní závěrky došlo ke změnám ve složení dozorčí rady investičního fondu: Člen dozorčí rady


od 21.7.2014 do 6.2.2015

Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady


od 6.2.2015 od 6.2.2015 od 6.2.2015

Valná hromada společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., přijala dne 6.2.2015 rozhodnutí o zvýšení základního kapitálu společnosti upsáním nových akcií, a to následovně: 1) základní kapitál společnosti se zvyšuje o částku 33.000.000,- Kč (slovy: třicet tři milionů korun českých), tedy z částky 2.000.000,- Kč (slovy: dva miliony korun českých) na částku 35.000.000,- Kč (slovy: třicet pět milionů korun českých), 2) upisování akcií nad částku navrhovaného zvýšení základního kapitálu ve výši 33.000.000,- Kč (slovy: třicet tři milionů korun českých) se nepřipouští, 3) upsáno bude 330 (slovy: tři sta třicet) kusů nových kmenových akcií, vydaných v listinné podobě, znějících na jméno, o jmenovité hodnotě akcie 100.000,- Kč (slovy: jedno sto tisíc korun českých), s nimiž nebudou spojena žádná zvláštní práva a budou s nimi spojena stejná práva jako s dosud vydanými akciemi, přičemž je upíší akcionáři společnosti jako předem určení zájemci, z čehož 33 (slovy: třicet tři) kusů nových kmenových akcií, vydaných v listinné podobě, znějících na jméno, upíše peněžitým vkladem akcionář CENTRAL-GROIJP a.s., se sídlem Praha 4, Na Strži 1702/65, PSČ 140 00, IČ: 24227757 a 297 (slovy: dvě, stě devadesát) kusů nových kmenových akcií, vydaných v listinné podobě, znějících na jméno, upíše p^riť^řiým vkladerirc akcionář CENTRAL GROUP - divize nemovitosti, s.r.o., se sídlem Praha 4, Na Strži ,1702/65, PSČ 140 00, IČ: 25134779, 4) emisní kurs upisovaných akcií je roven jejich jmenovité hodnotě, 5) úpis$Y$teJé (akcionáři společnosti) jsou povinni splatit celý emisní kurs akcií, které upíší, nejpqzději db 2 (slóý^: 13 \ Cpr*^"1KAt*Rí 007 1

v

'y

Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s. IČO: 017 69 511 Příloha mimořádné účetní závěrky k 31. 10. 2014 (v celých tis. Kč)______________________________

dvou) měsíců ode dne uzavření smlouvy o upsání akcií, nebo proti pohledávce z titulu jeho splacení v téže lhůtě započíst své vzájemné pohledávky z titulu vrácení části příplatků mimo základní kapitál společnosti, o jejichž vrácení bylo rovněž rozhodnuto v rámci valné hromady společnosti konané dne 6.2.2015, 6) lhůta pro upsání akcií byla stanovena na 2 (slovy: dva) mésíce ode dne rozhodnutí valné hromady. Valná hromada společnosti Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s., přijala dne 6.2.2015 dále rozhodnutí o změně názvu společnosti na CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (do obchodního resjtříku zapsáno 25.2.2015). V současné době se připravuje fuze společnosti CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (dříve Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.) a společnosti CENTRAL GROUP Olšanská a.s. Společnost CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. (dříve Patronus sedmnáctý, uzavřený investiční fond, a.s.) je nástupnickou společností a zanikající společností je společnost CENTRAL GROUP Olšanská, a.s. Rozhodným dnem fúze je 1.11.2014.

t^C t Aí/qA,\ • í, \ O

OpKSvfí-f. KA<- i! 1 00/

14


PROSPEKT AKCIÍ

8. ZNALECKÉ POSUDKY 8.1. Znalecký posudek č. 196-2016 [ZBYTEK STRÁNKY ÚMYSLNĚ PONECHÁN PRÁZDNÝ]

239

Znalecký posudek číslo: 196-2016 Předmět posudku: Určení ceny bytových a č. 138-01-001, č. 138-01-002, č. 138-01-003, č. 138-01-004, č. 138-01-007, č. 138-01-008, č. 138-01-009, č. 138-01-010, č. č. 138-01-013, č. 138-01-014, č. 138-01-015, č. 138-01-016, č. 138-01-019, č. 138-01-020, č. 138-01-021, č. 138-01-022, č. č. 138-01-025, č. 138-01-026, č. 138-01-027, č. 138-01-028, č. 138-01-031, č. 138-01-032, č. 138-01-033, č. 138-01-034, č. č. 138-01-037, č. 138-01-038, č. 138-01-039, č. 138-01-040, č. 138-01-043, č. 138-01-044, č. 138-01-045, č. 138-01-046, č. č. 138-01-049, č. 138-01-050, č. 138-01-051, č. 138-01-052, č. 138-01-055, č. 138-01-056, č. 138-01-057, č. 138-01-058, č. č. 138-01-061, č. 138-01-062, č. 138-01-063, č. 138-01-064, č. 138-01-067, č. 138-01-068, č. 138-01-069, č. 138-01-070, č. č. 138-01-073, č. 138-01-074, č. 138-01-075, č. 138-01-076, č. 138-01-079, č. 138-01-080, č. 138-01-081, č. 138-01-082, č. č. 138-01-085, č. 138-01-086, č. 138-01-087, č. 138-01-088, č. 138-01-091, č. 138-01-092, č. 138-01-093, č. 138-01-094, č. č. 138-01-097, č. 138-01-098, č. 138-01-099, č. 138-01-100, č. 138-01-103, č. 138-01-104, č. 138-01-105, č. 138-01-106, č. č. 138-02-126, č. 138-02-127, č. 138-02-128, č. 138-02-129, č. 138-02-132, č. 138-02-133, č. 138-02-134, č. 138-02-135, č. č. 138-02-138, č. 138-02-139, č. 138-02-140, č. 138-02-141, č. 138-02-144, č. 138-02-145, č. 138-02-146, č. 138-02-147, č. č. 138-02-150, č. 138-02-151, č. 138-02-152, č. 138-02-153, č. 138-02-156, č. 138-02-157, č. 138-02-158, č. 138-02-159, č. č. 138-02-162, č. 138-02-163, č. 138-02-164, č. 138-02-165, č. 138-02-168, č. 138-02-169, č. 138-02-170, č. 138-02-171, č. č. 138-02-174, č. 138-02-175, č. 138-02-176, č. 138-02-177, č. 138-02-180, č. 138-02-181, č. 138-02-182, č. 138-02-183, č. č. 138-02-186, č. 138-02-187, č. 138-02-188, č. 138-02-189, č. 138-02-192, č. 138-02-193, č. 138-02-194, č. 138-02-195, č. č. 138-02-198, č. 138-02-199, č. 138-02-200, č. 138-02-201, č. 138-02-204, č. 138-02-205, č. 138-02-206, č. 138-02-207, č. č. 138-02-210, č. 138-02-211, č. 138-02-212, č. 138-02-213, č. 138-02-216, č. 138-02-217, č. 138-02-218, č. 138-02-219, č. č. 138-02-222, č. 138-02-223, č. 138-02-224, č. 138-02-225, č. 138-02-228, č. 138-02-229, č. 138-02-230, č. 138-02-231, č. č. 138-02-234, č. 138-02-235, č. 138-02-236, č. 138-02-237, č. č. 138-02-688, č. 138-02-691, č. 138-02-694, č. 138-02-697, č. č. 138-02-700, č. 138-03-254, č. 138-03-255, č. 138-03-256, č.

1

nebytových jednotek č. 138-01-005, č. 138-01-006, 138-01-011, č. 138-01-012, č. 138-01-017, č. 138-01-018, 138-01-023, č. 138-01-024, č. 138-01-029, č. 138-01-030, 138-01-035, č. 138-01-036, č. 138-01-041, č. 138-01-042, 138-01-047, č. 138-01-048, č. 138-01-053, č. 138-01-054, 138-01-059, č. 138-01-060, č. 138-01-065, č. 138-01-066, 138-01-071, č. 138-01-072, č. 138-01-077, č. 138-01-078, 138-01-083, č. 138-01-084, č. 138-01-089, č. 138-01-090, 138-01-095, č. 138-01-096, č. 138-01-101, č. 138-01-102, 138-01-107, č. 138-01-108, č. 138-02-130, č. 138-02-131, 138-02-136, č. 138-02-137, č. 138-02-142, č. 138-02-143, 138-02-148, č. 138-02-149, č. 138-02-154, č. 138-02-155, 138-02-160, č. 138-02-161, č. 138-02-166, č. 138-02-167, 138-02-172, č. 138-02-173, č. 138-02-178, č. 138-02-179, 138-02-184, č. 138-02-185, č. 138-02-190, č. 138-02-191, 138-02-196, č. 138-02-197, č. 138-02-202, č. 138-02-203, 138-02-208, č. 138-02-209, č. 138-02-214, č. 138-02-215, 138-02-220, č. 138-02-221, č. 138-02-226, č. 138-02-227, 138-02-232, č. 138-02-233, 138-02-238, č. 138-02-685, 138-02-698, č. 138-02-699, 138-03-257, č. 138-03-258,

č. 138-03-259, č. 138-03-260, č. č. 138-03-265, č. 138-03-266, č. č. 138-03-271, č. 138-03-272, č. č. 138-03-277, č. 138-03-278, č. č. 138-03-283, č. 138-03-284, č. č. 138-03-289, č. 138-03-290, č. č. 138-03-295, č. 138-03-296, č. č. 138-03-301, č. 138-03-302, č. č. 138-03-307, č. 138-03-308, č. č. 138-03-313, č. 138-03-314, č. č. 138-03-319, č. 138-03-320, č. č. 138-03-325, č. 138-03-326, č. č. 138-03-331, č. 138-03-332, č. č. 138-03-337, č. 138-03-338, č. č. 138-03-343, č. 138-03-344, č. č. 138-03-349, č. 138-03-350, č. č. 138-03-355, č. 138-03-356, č. č. 138-03-361, č. 138-03-362, č. č. 138-03-367, č. 138-03-368, č. č. 138-03-373, č. 138-03-374, č. č. 138-03-379, č. 138-03-380, č. č. 138-03-385, č. 138-03-386, č. č. 138-03-692, č. 138-03-695, č. č. 138-04-404, č. 138-04-405, č. č. 138-04-410, č. 138-04-411, č. č. 138-04-416, č. 138-04-417, č. č. 138-04-422, č. 138-04-423, č. č. 138-04-428, č. 138-04-429, č. č. 138-04-434, č. 138-04-435, č. č. 138-04-440, č. 138-04-441, č. č. 138-04-446, č. 138-04-447, č. č. 138-04-452, č. 138-04-453, č. č. 138-04-458, č. 138-04-459, č. č. 138-04-464, č. 138-04-465, č. č. 138-04-470, č. 138-04-471, č. č. 138-04-476, č. 138-04-477, č. č. 138-04-482, č. 138-04-483, č. č. 138-04-488, č. 138-04-489, č. č. 138-04-494, č. 138-04-495, č. č. 138-04-500, č. 138-04-501, č. č. 138-04-506, č. 138-04-507, č. č. 138-04-512, č. 138-04-513, č. č. 138-04-518, č. 138-04-684, č. č. 138-05-534, č. 138-05-535, č. č. 138-05-540, č. 138-05-541, č. č. 138-05-534, č. 138-05-535, č. č. 138-05-540, č. 138-05-541, č. č. 138-05-534, č. 138-05-535, č. č. 138-05-540, č. 138-05-541, č. č. 138-05-546, č. 138-05-547, č.

138-03-261, č. 138-03-267, č. 138-03-273, č. 138-03-279, č. 138-03-285, č. 138-03-291, č. 138-03-297, č. 138-03-303, č. 138-03-309, č. 138-03-315, č. 138-03-321, č. 138-03-327, č. 138-03-333, č. 138-03-339, č. 138-03-345, č. 138-03-351, č. 138-03-357, č. 138-03-363, č. 138-03-369, č. 138-03-375, č. 138-03-381, č. 138-03-387, č. 138-04-400, č. 138-04-406, č. 138-04-412, č. 138-04-418, č. 138-04-424, č. 138-04-430, č. 138-04-436, č. 138-04-442, č. 138-04-448, č. 138-04-454, č. 138-04-460, č. 138-04-466, č. 138-04-472, č. 138-04-478, č. 138-04-484, č. 138-04-490, č. 138-04-496, č. 138-04-502, č. 138-04-508, č. 138-04-514, č. 138-04-687, č. 138-05-536, č. 138-05-542, č. 138-05-536, č. 138-05-542, č. 138-05-536, č. 138-05-542, č. 138-05-548, č.

2



138-03-264, 138-03-270, 138-03-276, 138-03-282, 138-03-288, 138-03-294, 138-03-300, 138-03-306, 138-03-312, 138-03-318, 138-03-324, 138-03-330, 138-03-336, 138-03-342, 138-03-348, 138-03-354, 138-03-360, 138-03-366, 138-03-372, 138-03-378, 138-03-384, 138-03-689, 138-04-403, 138-04-409, 138-04-415, 138-04-421, 138-04-427, 138-04-433, 138-04-439, 138-04-445, 138-04-451, 138-04-457, 138-04-463, 138-04-469, 138-04-475, 138-04-481, 138-04-487, 138-04-493, 138-04-499, 138-04-505, 138-04-511, 138-04-517, 138-04-696, 138-05-539, 138-05-545, 138-05-539, 138-05-545, 138-05-539, 138-05-545, 138-05-551,

č. 138-05-552, č. 138-05-553, č. 138-05-554, č. 138-05-555, č. 138-05-556, č. 138-05-557, č. 138-05-558, č. 138-05-559, č. 138-05-560, č. 138-05-561, č. 138-05-562, č. 138-05-563, č. 138-05-564, č. 138-05-565, č. 138-05-566, č. 138-05-567, č. 138-05-568, č. 138-05-569, č. 138-05-570, č. 138-05-571, č. 138-05-572, č. 138-05-573, č. 138-05-574, č. 138-05-575, č. 138-05-576, č. 138-05-577, č. 138-05-578, č. 138-05-579, č. 138-05-580, č. 138-05-581, č. 138-05-582, č. 138-05-583, č. 138-05-584, č. 138-05-585, č. 138-05-586, č. 138-05-587, č. 138-05-588, č. 138-05-589, č. 138-05-590, č. 138-05-591, č. 138-05-592, č. 138-05-593, č. 138-05-594, č. 138-05-595, č. 138-05-596, č. 138-05-597, č. 138-05-598, č. 138-05-599, č. 138-05-600, č. 138-05-601, č. 138-05-602, č. 138-05-603, č. 138-05-604, č. 138-05-605, č. 138-05-606, č. 138-05-607, č. 138-05-608, č. 138-05-609, č. 138-05-610, č. 138-05-611, č. 138-05-612, č. 138-05-613, č. 138-05-614, č. 138-05-615, č. 138-05-616, č. 138-05-617, č. 138-05-618, č. 138-05-619, č. 138-05-620, č. 138-05-621, č. 138-05-622, č. 138-05-623, č. 138-05-624, č. 138-05-625, č. 138-05-626, č. 138-05-627, č. 138-05-628, č. 138-05-629, č. 138-05-630, č. 138-05-631, č. 138-05-632, č. 138-05-633, č. 138-05-634, č. 138-05-635, č. 138-05-636, č. 138-05-637, č. 138-05-638, č. 138-05-639, č. 138-05-640, č. 138-05-641, č. 138-05-642, č. 138-05-643, č. 138-05-644, č. 138-05-645, č. 138-05-646, č. 138-05-647, č. 138-05-648, č. 138-05-649, č. 138-05-650, č. 138-05-651, č. 138-05-652, č. 138-05-653, č. 138-05-654, č. 138-05-655, č. 138-05-656, č. 138-05-657, č. 138-05-658, č. 138-05-659, č. 138-05-660, č. 138-05-661, č. 138-05-662, č. 138-05-663, č. 138-05-664, č. 138-05-665, č. 138-05-666, č. 138-05-667, č. 138-05-668, č. 138-05-669, č. 138-05-670, č. 174-01-109, č. 138-05-600, č. 138-05-601, č. 138-05-602, č. 138-05-603, č. 138-05-604, č. 138-05-605, č. 174-01-109, č. 174-01-110, č. 174-01-111, č. 174-01-112, č. 174-01-113, č. 174-01-114, č. 174-01-115, č.174-01-116, č. 174-01-117, č. 174-01-118, č. 174-01-119, č. 174-01-120, č. 174-01-121, č.174-01-122, č. 174-01-123, č. 174-01-124, č. 174-01-125, č. 174-02-239, č. 174-02-240, č.174-02-241, č. 174-02-242, č. 174-02-243, č. 174-02-244, č. 174-02-245, č. 174-02-246, č.174-02-247, č. 174-02-248, č. 174-02-249, č. 174-02-250, č. 174-02-251, č. 174-02-252, č. 174-02-253, č. 174-03-388, č. 174-03-389, č. 174-03-390, č. 174-03-391, č. 174-03-392, č. 174-03-393, č. 174-03-394, č. 174-03-395, č. 174-03-396, č. 174-03-397, č. 174-03-398, č. 174-03-399, č. 174-04-519, č. 174-04-520, č. 174-04-521, č. 174-04-522, č. 174-04-523, č. 174-04-524, č. 174-04-525, č. 174-04-526, č. 174-04-527, č. 174-04-528, č. 174-04-529, č.174-04-530, č. 174-04-531, č. 174-04-532, č. 174-04-533, č. 174-05-671, č. 174-05-672, č.174-05-673, č. 174-05-674, č. 174-05-675, č. 174-05-676, č. 174-05-677, č. 174-05-678, č. 174-05-679, č. 174-05-680, č. 174-05-681, č. 174-05-682, jednotka č. 701, jednotka č. 702, jednotka č. 703, jednotka č. 704, jednotka č. 705, jednotka č. 706, jednotka č. 707, jednotka č. 708, jednotka č. 709, jednotka č. 710, situovaných v bytovém areálu „Rezidence Central Plaza“. při ul. Olšanská v obci Praha hl.m., včetně spoluvlastnického podílu na společných částech bytovéhoareálu v v v a pozemcích p.č. 4269/1 a p.č. 4269/5, vše v katastrálním území Zižkov. Objednatel posudku: CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. se sídlem Na Strži 1702/65,140 00 Praha 4, IČO 01769511 Účel posudku:

Stanovení ceny obvyklé pro potřeby objednatele.

Oceňovací předpis: Ocenění je provedeno podle vyhlášky Ministerstva financí ČR č. 345/2015 Sb., kterou se mění vyhláška č. 199/2014 Sb., k provedení zákona č. 151/1997 Sb. o oceňování majetku (oceňovací vyhláška) platné od 1. 1. 2016. Oceněno ke dni:

5. 9. 2016 tj. k datu kolaudace

3

Posudek vypracoval:

Ing. Michal Crkva V Podhoří č. 128 Praha 7, 171 00 e-mail: [email protected] mob: 728026909 www.odhadyaocenovani.cz

Posudek byl vypracován ve 3 vyhotoveních, z nichž 2 vyhotovení obdrží objednatel a 1 vyhotovení je uloženo v archivu odhadce. Celkem posudek obsahuje 31 stran ( z toho 31 stran znaleckého posudku + 0 stran přílohy).

1. Nález 1.1.

Bližší údaje o nemovitosti

Název nemovitosti: bytové a nebytové jednotky Kraj: Hlavní město Praha Okres: Praha 3 Obec: Praha Katastrální území: Žižkov Počet obyvatel: 1 326 857 1.2.

Prohlídka a zaměření nemovitosti

Vnější prohlídka a zaměření nemovitosti provedeno dne 7. 9. 2016 společně se zástupcem objednatele posudku p. Ing. Pavlem Němcem

1.3. Podklady pro vypracování znaleckého posudku • • • • • • •

Objednávka č. 2016-ÚF-l firmy CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s. z 19. 8.2016 Výpisy z katastru nemovitostí Místní šetření odhadce provedené dne 7. 9. 2016 společně s objednatelem posudku Cenová mapa stavebních pozemků pro rok 2016 Podklady předané mi objednatelem posudku, tabulka excel (podklady k bytovým a nebytovým jednotkám, včetně katalogových cen), geometrický plán Osvědčení - kolaudační souhlas z 5. 9. 2016 Webové stránky firmy CENTRAL GROUP

1. 4. Předmětem ocenění je

Určení ceny obvyklé bytových a nebytových jednotek v bytovém domě při ulici Olšanská Praha 3, Žižkov, katastrální území Žižkov. Jedná se o developerský projekt firmy Central Group „Rezidence Central Plaza“. Dům se nachází 3 minuty chůze od stanice tramvají „Olšanské náměstí“ a následně 10 minut jízdy 4

na Václavské náměstí nebo 7 minut chůze na stanici metra A „Flora“. Dům byl postaven a zkolaudován v letošním roce tj. 2016, dům má výtah. Dům-bytový areál leží na pozemku p.č. 4269/1 o výměře 9 275 m2, zastavěná plocha a nádvoří. Dále k této budově-domu patří současně i pozemek p.č. 4269/5 o výměře 4 605 m2, ostatní plocha. Celková výměra obou pozemků patřících k domu-bytovému areálu je 13 880 m2. Dle cenové mapy je hodnota pozemků k datu ocenění 10 240 Kč/m2.

2. 2.1.

Posudek a ocenění Popis a výpočet

Standard bytového domu: • Stavební konstrukce: železobetonové základy, nosné prvky - monolitické, stropy montované nebo monolitické prvky, cihelné příčky zděné, fasádní zateplovací systém v kombinaci s fasádním cembonitovým obkladem, klempířské prvky z hliníkového plechu • Bezpečnost: elektronické čipy pro vstup do bytového domu, vjezd do bytového domu na dálkové ovládání • Společné prostory: nadstandardní výtahy, osvětlení s pohybovým čidlem, nadstandardní velkoformátová dlažba • Parkování: podzemní i venkovní parkovací stání pro rezidenty, návštěvy i pro komerční prostory Standard bytu: • •

• •

• • • • • • •

Okna a balkónové dveře: hliníková okna, tepelně izolační trojsklo, skleněné zábradlí u balkónů a francouzských oken Koupelny, sanita: (pokud je součástí bytu) závěsné WC bílé, závěsný bidet bílý, umyvadlo bílé, vana obdélníková akrylátová bílá, vana rohová akrylátová bílá, pákové baterie, sprchový kout bílý, vývod pro pračku. Podlahy: dřevěné třívrstvé plovoucí podlahy ve všech obytných místnostech Dlažby: kuchyně, vnitřní komory, vstupní chodba za vchodovými dveřmi nadstandardní keramická dlažba, balkony - mrazuvzdorná dlažba, terasy mrazuvzdorná, případně betonová dlažba s promývaným povrchem Vnitřní obklady: keramické glazované obklady v koupelně a WC do výše podhledu. Vnitřní omítky: vápenocementové štukové nebo vápenosádrové, případně sádrokartonový obklad stěn nebo štukové stěrky Stropy: v koupelnách, na WC a ve vstupních chodbách sádrokartonové podhledy s bodovými světly Vytápění: centrální vytápění, elektrické temperování dlažby v hlavní koupelně Vnitřní dveře: do obytných místností celoprosklené, ostatní plné; obložková zárubeň, kvalitní nerezové kování, celoobvodové těsnění Vchodové dveře: bezpečnostní NEXT (celoplošně pancéřované a protipožární) s vysokotlakým laminátem na povrchu, dřevěná obložková zárubeň z vnější strany Domovní videotelefon

5

• Datové rozvody: moderní datové rozvody pro vysokorychlostní internet, rozšířené telefonní služby a digitální satelitní televizi, rozvod televizních kabelů do všech pokojů. • Elektronické zabezpečovací zařízení • Měření tepla: vlastní měření tepla pro každý byt. Bytový areál Residence Central Plaza se nachází v ulici Olšanská v Praze 3 - Žižkov. Nabízeny jsou, zde bytové a nebytové jednotky v široké dispozici od 1+kk až po 4+kk. Území Žižkova se nachází v širším centru Prahy a díky kompletní občanské vybavenosti a výborné dopravní dostupnosti kamkoli po Praze patří k nej atraktivnějším lokalitám pro bydlení. REZIDENCE STANDARD BYTU: Okna a balkónové dveře: hliníková okna, tepelně izolační trojsklo, skleněné zábradlí u balkónů a francouzských oken. Koupelny: výběr z 220 nadstandardních typů, obklady až ke stropu, nadstandardní zařizovací předměty, možnost výběru koupelnového nábytku; větší koupelny navíc obsahují dvě umyvadla. Sanita: závěsné WC, umyvadlo, akrylátová vana nebo sprchový kout, výběr ze 4 druhů vanových, sprchových a umyvadlových pákových baterií, vývod pro pračku . Podlahy: dřevěné třívrstvé plovoucí podlahy ve všech obytných místnostech. Dlažby: kuchyně, vnitřní komory, vstupní chodba za vchodovými dveřmi - výběr z 7 druhů nadstandardní keramické dlažby, balkony - mrazuvzdorná dlažba, terasy - mrazuvzdomá, případně betonová dlažba s promývaným povrchem. Vnitřní omítky: vápenocementové štukové nebo vápenosádrové, případně sádrokartonový obklad stěn nebo štukové stěrky. Stropy: v koupelnách, na WC a ve vstupních chodbách sádrokartonové podhledy s bodovými světly. Vytápění: centrální vytápění, elektrické temperování dlažby v hlavní koupelně. Vnitřní dveře: do obytných místností celoprosklené, ostatní plné (výběr z 8 dekorů); obložková zárubeň, kvalitní nerezové kování, celoobvodové těsnění. Vchodové dveře: bezpečnostní NEXT (celoplošně pancéřované a protipožární) s vysokotlakým laminátem na povrchu, dřevěná obložková zárubeň z vnější strany. Domovní videotelefon. Elektronické zabezpečovací zařízení.Datové rozvody: moderní datové rozvody pro vysokorychlostní internet, rozšířené telefonní služby a digitální satelitní televizi, rozvod televizních kabelů do všech pokojů. Měření tepla: vlastní měření tepla pro každý byt STANDARD BYTOVÉHO DOMU: Stavební konstrukce: železobetonové základy, nosné prvky - monolitické, stropy montované nebo monolitické prvky, cihelné příčky zděné, fasádní zateplovací systém v kombinaci s fasádním cembonitovým obkladem, klempířské prvky z hliníkového plechu. Bezpečnost: elektronické čipy pro vstup do bytového domu, vjezd do bytového domu na dálkové ovládání. Společné prostory: nadstandardní výtahy, osvětlení s pohybovým čidlem, nadstandardní velkoformátová dlažba. Parkování: podzemní parkovací stání pro rezidenty a venkovní parkovací stání pro návštěvy a pro komerci. Venkovní úpravy: předzahrádky oploceny dřevěnými dělícími stěnami, zeleň v okolí objektu a ve vnitrobloku

6

2. 2. Výpočet ceny bytových a nebytových jednotek

Obvyklá cena je cena, která by byla dosažena při prodejích stejného, popřípadě obdobného majetku nebo při poskytování stejné nebo obdobné služby v obvyklém obchodním styku v tuzemsku ke dni ocenění. Přitom se zvažují všechny okolnosti, které mají vliv na cenu, avšak do její výše se nepromítají vlivy mimořádných okolností trhu, osobních poměrů prodávajícího nebo kupujícího ani vliv zvláštní obliby. Pro stanovení obvyklé ceny dosud neprodaných jednotek jsem vycházel z cen jednotek prodaných na základě podkladů, které mi byly předány zástupcem objednatele posudku, následně je použita porovnávací metoda. Použití porovnávacího způsobu je vzhledem k velkému množství srovnatelných bytových a nebytových jednotek nejlépe vystihující způsob zjištění obvyklé ceny. a) cena všech bytových a nebytových jednotek Při výpočtu ceny jsem vycházel z podrobné excelové tabulky, kterou mi poskytl objednatel posudku. Z této tabulky jednoznačně vyplývá, že cena obvyklá všech prodaných jednotek, a to prodaných buď formou kupní smlouvy, nebo smlouvy o smlouvě budoucí je 2 168 460 044 Kč. Viz tabulka níže. Při stanovení obvyklé ceny je přihlédnuto, k již realizovaným smluvním cenám jednotek (včetně DPH), které nejlépe odráží veškerá specifika dané jednotky. V těchto případech, kdy jednotka již byla prodána, je stanovena obvyklá cena ve výši smluvní ceny (včetně DPH).

K a t a lo g o v é č ís lo

P o d la ž í

D is p o z ic

P lo c h a

P lo c h a

e

b y tu

BTP

P řís l ušeň

Zi

Př

mn

ed

B a lk o n

ství

T e ra

za

sa

hr

za h ra

138-01-003 138-01-004 138-01-006 138-01-007 138-01-008 138-01-009 138-01-010 138-01-011 138-01-012

1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2)

ka

-

VS

3 602 864 Kč

-

vs

3 361 965 Kč

“

v

1 624 626 Kč

"

v

2 376 643 Kč

"

v

1 816 091 Kč

-

zv

5 564 169 Kč

-

JZ

3 973 814 Kč

"

JZ

4 003 842 Kč

JS

5 028 068 Kč

s

1 561 440 Kč

"

l+ k k ( A ) (2 + k k ) 2+kk

61,60

9,60

PS,S

Z

52,30

7,70

PS,S

Z

l+ k k (A )

31,20

0,00

s

l+ k k (A )

32,30

0,00

s

l+ k k ( A )

32,30

0,00

s

2+kk (3 + k k ) 1+kk (2 + k k ) 1+kk (2 + k k ) 3+kk (4 + k k ) l+ k k (A )

97,00

12,80

PS,S

79,70

0,00

PS,S

77,20

0,00

PS,S

"

-

~

92,90

9,70

PS,S

B

z

-

30,00

0,00

s

-

-

7

“

B

-

Z

C e n a o b v y k lá

e

ád

da

138-01-002

O r ie n ta c

-

-

138-01-013 138-01-014 138-01-015 138-01-016 138-01-017 138-01-018 138-01-019 138-01-020 138-01-021 138-01-022 138-01-023 138-01-024 138-01-025 138-01-026 138-01-027 138-01-028 138-01-030 138-01-031 138-01-032 138-01-033 138-01-034 138-01-035 138-01-036 138-01-037 138-01-038 138-01-039 138-01-040 138-01-042 138-01-043 138-01-044 138-01-045

1. patro (NP2) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5)

l+ k k (A ) (2 + k k ) l+ k k (A ) (2 + k k ) 2+kk

61,20

9,40

PS,S

-

z

-

-

zs

3 509 136 Kč

61,50

9,60

PS,S

-

z

-

-

vs

3 707 753 Kč

53,10

8,30

PS,S

-

z

-

-

vs

4 019 620 Kč

l+ k k (A )

31,60

0,00

S

-

-

-

**

v

2 314 957 Kč

l+ k k (A )

34,80

0,00

S

“

■

-

-

v

2 071 307 Kč

l+ k k (A )

32,70

0,00

S

•

"

-

-

v

2 437 578 Kč

l+ k k (A )

32,70

0,00

S

-

-

-

-

v

1 774 604 KČ

2+kk (3 + k k ) 1 + kk (2 + k k ) 1 + kk (2 + k k ) 3+kk (4 + k k ) l+ k k (A )

97,10

6,30

PS,S

•

z

-

-

zv

5 978 582 Kč

79,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 034 434 Kč

77,60

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 077 332 KČ

93,10

10,00

PS,S

B

z

-

-

JS

4 927 338 Kč

30,30

0,00

s

-

-

“

-

s

2 173 181 Kč

i+ k k (A ) (2 + k k ) l+ k k (A ) (2 + k k ) 2+kk

61,50

9,50

PS,S

-

z

-

-

zs

3 649 126 Kč

61,50

9,60

s

-

z

-

-

vs

3 379 810 Kč

53,20

8,10

PS,S

-

z

-

-

vs

3 827 361 Kč

l+ k k (A )

31,60

0,00

s

“

-

■

-

v

1 674 344 Kč

l+ k k (A )

32,80

0,00

PS,S

“

“

“

-

v

2 251 778 Kč

l+ k k (A )

32,80

0,00

PS,S

“

“

”

”

v

2 748 536 Kč

2+kk (3 + k k ) 1+kk (2 + k k ) 1+kk (2 + k k ) 3+kk (4 + k k ) l+ k k (A )

97,00

9,60

PS,S

B

z

■

-

zv

5 429 419 KČ

79,80

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 468 878 Kč

77,60

0,00

PS,S

-

“

“

-

JZ

4 223 150 Kč

93,30

10,00

PS,S

B

z

-

-

JS

4 957 994 Kč

30,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

s

1 902 997 Kč

l+ k k (A ) (2 + k k ) l+ k k (A ) (2 + k k ) 2+kk

61,40

9,40

PS,S

-

z

-

-

zs

3 737 775 Kč

61,50

9,70

PS,S

-

z

-

-

vs

3 786 842 Kč

53,10

8,10

PS,S

“

z

-

-

vs

4 002 816 Kč

l+ k k (A )

31,60

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 660 231 Kč

l+ k k (A )

32,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 793 856 Kč

l+ k k (A )

32,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 201 058 Kč

2+kk (3 + k k ) 1+kk (2 + k k )

97,00

6,40

PS,S

-

z

-

-

zv

5 712 715 Kč

79,80

0,00

PS,S

■

“

“

-

JZ

4 283 498 Kč

8

138-01-047 138-01-048 138-01-049 138-01-050 138-01-052 138-01-053 138-01-055 138-01-056 138-01-057 138-01-058 138-01-059 138-01-060 138-01-061 138-01-062 138-01-063 138-01-064 138-01-065 138-01-066 138-01-067 138-01-068 138-01-069 138-01-070 138-01-071 138-01-072 138-01-073 138-01-074 138-01-075 138-01-076 138-01-078 138-01-079 138-01-080

4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 6. patro iN P Z )_____ 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11)

3+kk (4 + k k ) l+ k k (A )

93,20

8,10

PS,S

B

z

-

-

JS

5 681 956 Kč

30,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

s

2 366 494 Kč

l+ k k ( A ) (2 + k k ) 3+kk

61,20

9,30

PS,S

-

z

-

-

zs

3 819 038 Kč

74,70

80,10

PS,S

-

z

T

-

vs

6 678 569 Kč

1+kk

33,90

0,00

s

-

-

-

-

J

2 389 854 Kč

3+kk

96,30

36,20

2xPS -

-

T

-

JZ

6 514 326 Kč

,s 2+kk

50,10

9,70

PS,S

-

z

-

“

vs

4 068 433 Kč

l+ k k (A )

36,00

0,00

s

-

-

-

-

v

2 476 646 Kč

2+kk

62,60

8,40

PS,S

-

z

-

-

JV

4 311 215 Kč

1+kk

33,90

0,00

VPS,

“

-

-

-

J

3 007 959 Kč

s 2+kk (3 + k k ) 2+kk

88,10

7,40

PS,S

-

z

-

-

JZ

5 494 068 Kč

62,00

9,40

PS,S

-

z

■

■

zs

4 745 812 KČ

2+kk

50,10

9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

3 807 045 Kč

l+ k k ( A )

36,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 654 292 Kč

2+kk

62,60

8,40

PS,S

-

z

-

-

JV

4 489 923 Kč

1+kk

33,80

0,00

s

-

-

-

-

J

2 719 537 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,30

15,50

PS,S

-

z

-

-

JZ

5 602 884 Kč

62,00

9,50

PS,S

-

z

-

-

zs

4 995 342 Kč

2+kk

50,00

9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

3 936 013 Kč

l+ k k (A )

36,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 847 269 Kč

2+kk

62,70

8,40

PS,S

"

z

-

-

JV

4 581 607 Kč

1+kk

33,90

0,00

s

■

-

-

-

J

2 763 266 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,30

15,40

PS,S

-

z

-

-

JZ

5 674 607 Kč

61,80

9,60

PS,S

-

z

-

-

zs

4 799 479 KČ

2+kk

50,20

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 215 998 Kč

l+ k k (A )

36,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 532 140 Kč

2+kk

62,70

8,40

PS,S

-

z

-

-

JV

4 689 477 Kč

1+kk

33,90

0,00

s

-

-

-

-

J

2 457 372 Kč

2+kk

61,80

9,50

PS,S

-

z

-

-

zs

4 787 302 Kč

2+kk

50,30

9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

3 891 703 Kč

l+ k k (A )

36,00

0,00

PS,S

“

-

-

-

v

2 921 018 Kč

9

138-01-081 138-01-084 138-01-085 138-01-086 138-01-088 138-01-090 138-01-091 138-01-092 138-01-094 138-01-095 138-01-096 138-01-097 138-01-100 138-01-102 138-01-106 138-01-108 138-02-126 138-02-127 138-02-128 138-02-129 138-02-130 138-02-131 138-02-132 138-02-133 138-02-134 138-02-135 138-02-136 138-02-137 138-02-138 138-02-139 138-02-140

10. patro (NP11) 10. patro (N P11) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízemí (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í IN P 1 ]_____ přízem í (NP1) 1. patro (NP2)

2+kk

62,70

8,60

PS,S

-

z

-

2+kk

61,90

9,50

PS,S

-

z

-

2+kk

50,30

9,80

PS,S

"

z

l+ k k (A )

36,10

0,00

PS,S

-

1+kk

33,90

0,00

S

2+kk

61,90

9,50

2+kk

50,10

l+ k k (A )

JV

4 773 864 Kč

-

zs

5 346 316 Kč

-

“

vs

3 915 360 Kč

-

-

_

v

3 031 744 Kč

-

-

-

“

J

3 015 749 Kč

PS,S

-

z

-

zs

5 120 174 Kč

9,70

PS,S

-

z

-

vs

4 727 747 Kč

36,00

0,00

PS,S

■

-

■

v

2 946 877 Kč

1+kk

33,90

0,00

s

-

-

-

J

2 581 588 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,40

15,50

PS,S

-

z

-

JZ

6 724 433 Kč

62,00

9,50

PS,S

-

z

-

zs

5 134 578 Kč

2+kk

50,20

9,70

PS,S

-

z

-

vs

4 209 522 Kč

1+kk

33,90

0,00

VPS,

"

■

“

J

3 292 726 Kč

zs

5 226 900 Kč

J

3 263 804 Kč

zs

5 309 378 Kč

“

s 2+kk

62,10

9,50

PS,S

-

z

-

1+kk

33,90

0,00

VPS,

-

-

-

-

s 2+kk

61,90

9,60

PS,S

-

z

-

1+kk

36,60

17,60

PS,S

■

-

T

z

2 759 670 KČ

2+kk

58,40

37,10

PS,S

-

-

T

z

3 837 606 Kč

l+ k k (A ) (2 + k k ) 2 + k k (A )

50,80

29,60

PS,S

-

-

T

z

2 839 323 Kč

50,70

0,00

PS,S

-

-

-

v

2 894 075 KČ

2 + k k (A )

56,70

0,00

PS,S

-

-

-

v

2 631 781 Kč

2 + k k (A )

76,40

0,00

PS,S

-

“

-

vs

3 198 492 Kč

2+kk

61,70

30,00

PS,S

■

z

T

vs

3 948 214 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk

53,90

25,90

PS,S

-

z

T

v

3 667 788 Kč

66,70

31,10

PS,S

“

z

T

P

JV

3 841 240 Kč

P

zv

5 624 944 Kč

-

-

3+kk (4 + k k ) 2 + k k (A )

106,10

73,20

PS,S

-

-

T

65,30

53,60

PS,S

-

z

T

JZ

3 790 126 Kč

2 + k k (A )

65,50

17,00

PS,S

-

-

T

JZ

3 217 973 Kč

1+kk

34,20

23,80

PS,S

-

-

T

J

2 557 849 KČ

2+kk

61,10

98,70

PS,S

-

-

T

-

z

4 311 953 Kč

2+kk

61,70

9,50

PS,S

■

z

“

-

vs

3 968 047 Kč

10

138-02-141 138-02-142 138-02-143 138-02-144 138-02-145 138-02-146 138-02-147 138-02-148 138-02-149 138-02-151 138-02-152 138-02-153 138-02-154 138-02-155 138-02-156 138-02-157 138-02-158 138-02-159 138-02-160 138-02-162 138-02-163 138-02-164 138-02-165 138-02-166 138-02-167 138-02-168 138-02-169 138-02-170 138-02-171 138-02-172 138-02-173


1 + kk (2 + k k ) 2+kk

53,80

7,00

PS,S

-

Z

-

-

v

3 726 143 Kč

66,70

4,20

PS,S

-

Z

-

-

JV

4 019 006 Kč

3+kk (4 + k k ) 2 + k k (A )

106,20

4,20

PS,S

B

“

■

-

zv

6 2 1 1 6 1 2 Kč

65,20

4,30

PS,S

-

z

-

-

JZ

3 577 885 Kč

2 + k k (A )

65,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

3 669 110 Kč

1+kk

34,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

2 468 195 Kč

2+kk

61,30

4,60

PS,S

B

-

-

-

JZ

4 356 345 Kč

2+kk

58,80

5,20

PS,S

B

-

-

-

z

3 998 582 Kč

2+kk

58,60

6,40

PS,S

B

-

-

-

z

3 936 841 Kč

2+kk

61,80

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 398 900 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk

53,80

7,00

PS,S

-

z

-

-

v

4 194 273 Kč

66,70

4,20

PS,S

-

z

-

-

JV

4 157 606 Kč

3+kk (4 + k k ) 2 + k k (A )

99,90

10,00

PS,S

B

z

-

-

zv

5 968 350 Kč

65,30

4,60

PS,S

“

z

-

-

JZ

3 837 280 Kč

2 + k k (A )

65,10

0,00

PS,S

-

-

-

JZ

3 321 239 Kč

1+kk

34,30

0,00

s

-

-

-

J

1 895 559 Kč

2+kk

60,90

4,70

PS,S

B

-

-

-

JZ

4 207 163 Kč

2+kk

59,00

4,70

PS,S

B

“

“

-

z

3 864 282 KČ

2+kk

58,70

5,20

PS,S

B

■

-

-

z

3 745 052 Kč

2+kk

61,50

9,70

PS,S

"

z

-

-

vs

4 183 792 KČ

1+kk (2 + k k ) 2+kk

53,80

6,90

PS,S

-

z

-

-

v

4 180 405 Kč

66,70

4,10

PS,S

-

z

-

-

JV

4 724 335 KČ

3+kk (4 + k k ) 2 + k k (A )

99,80

9,50

UPS,

B

z

-

-

zv

6 920 435 Kč

65,40

4,30

PS,S

z

-

-

JZ

3 949 062 Kč

2 + k k (A )

65,20

0,00

PS,S

_

-

-

-

JZ

3 423 575 Kč

1+kk

34,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

2 217 624 Kč

2+kk

60,90

4,70

PS,S

B

-

“

-

JZ

4 188 196 Kč

2+kk

59,00

6,10

PS,S

B

-

-

-

z

3 758 309 Kč

2+kk

58,60

5,90

PS,S

B

-

-

-

z

3 858 235 Kč

2 + k k (A )

76,40

0,00

PS,S

_

-

-

-

vs

4 296 937 Kč

2+kk

61,50

9,70

PS,S

“

z

-

-

vs

4 255 322 Kč

s

11

138-02-174 138-02-175 138-02-176 138-02-177 138-02-178 138-02-179 138-02-180 138-02-181 138-02-182 138-02-183 138-02-189 138-02-190 138-02-191 138-02-192 138-02-193 138-02-194 138-02-195 138-02-197 138-02-198 138-02-199 138-02-200 138-02-201 138-02-203 138-02-204 138-02-205 138-02-206 138-02-207 138-02-209 138-02-210 138-02-211 138-02-212

4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro IN P 5 )_____ 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 6. patro (NP7) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 7. patro (NP8) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10)

53,80

6,90

PS,S

-

z

-

-

v

3 950 749 Kč

66,70

4,30

PS,S

-

z

-

-

JV

4 326 185 Kč

3+kk (4 + k k ) 2 + k k (A )

99,90

9,50

B

z

-

-

zv

6 734 946 Kč

65,20

4,60

UPS, S PS,S

-

z

-

-

JZ

3 883 684 Kč

2 + k k (A )

65,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

3 749 870 Kč

1+kk

34,30

0,00

PS,S

■

-

“

-

J

2 323 933 KČ

2+kk

61,00

4,70

PS,S

B

-

-

-

JZ

3 862 971 Kč

2+kk

59,00

6,10

PS,S

B

-

“

-

z

4 153 415 Kč

2+kk

58,60

3,30

PS,S

B

-

-

-

z

3 907 205 Kč

2 + k k (A )

76,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

vs

3 705 912 Kč

2+kk

61,80

9,40

PS,S

-

z

-

-

vs

4 325 907 Kč

2+kk (3 + k k ) 1+kk

79,30

14,90

PS,S

-

z

-

-

JV

5 617 678 KČ

34,10

0,00

VPS,

-

■

-

-

J

3 002 592 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk

s 2+kk

71,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 731 791 Kč

1+kk

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

2 951 066 Kč

2+kk

51,80

9,70

PS,S

-

z

-

-

zs

3 998 021 Kč

2+kk

61,90

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 481 918 Kč

1+kk

33,90

0,00

s

-

-

-

-

J

2 499 978 Kč

2+kk

71,40

0,00

PS,S

-

“

■

-

JZ

4 984 664 Kč

1+kk

35,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

3 005 335 Kč

2+kk

51,90

9,60

PS,S

-

z

-

-

zs

4 172 593 Kč

2+kk

61,60

9,60

PS,S

-

z

-

-

vs

4 585 827 Kč

1+kk

34,10

0,00

VPS,

-

-

-

-

J

3 001 602 Kč

s 2+kk

71,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 072 864 Kč

1+kk

35,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

2 986 170 Kč

2+kk

51,90

9,50

PS,S

-

z

-

-

zs

4 134 785 Kč

2+kk

61,70

9,70

PS,S

-

z

-

-

vs

4 670 673 Kč

1+kk

34,20

0,00

s

-

-

-

-

J

2 874 573 Kč

2+kk

71,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 160 569 Kč

1+kk

34,40

0,00

s

-

-

-

-

z

2 725 180 Kč

2+kk

51,80

9,70

PS,S

-

z

-

-

zs

4 286 923 Kč

12

138-02-213 138-02-215 138-02-217 138-02-218 138-02-219 138-02-222 138-02-223 138-02-227 138-02-228 138-02-229 138-02-232 138-02-233 138-02-236 138-02-237 138-02-697 138-02-698 138-02-699 138-02-700 138-03-254 138-03-255 138-03-256 138-03-257 138-03-258 138-03-259 138-03-260 138-03-261 138-03-262 138-03-263 138-03-264 138-03-265 138-03-266

10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 1. patro (NP2) 2. patro (NP3) 3. patro (NP4) 4. patro (NP5) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í 1N P 1)_____ přízemi (NP1) přízemí (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1)

2+kk

61,70

9,70

PS,S

-

z

-

-

VS

4 752 438 Kč

1 + kk

34,20

0,00

-

-

-

-

J

3 112 304 Kč

1 + kk

34,40

0,00

-

-

-

_

Z

2 918 194 Kč

2+kk

52,00

9,80

VPS, S VPS, S PS,S

■

z

-

-

zs

4 312 322 Kč

2+kk

61,70

9,50

PS,S

-

z

“

VS

4 820 277 KČ

1+ kk

34,30

0,00

s

-

-

-

z

2 468 470 KČ

2+kk

51,80

9,80

PS,S

-

z

"

zs

4 247 247 KČ

1+kk

34,30

0,00

s

“

-

-

z

2 891 884 Kč

2+kk

52,00

9,50

PS,S

-

z

-

zs

4 556 492 Kč

2+kk

61,90

9,50

PS,S

-

z

-

-

VS

4 982 323 Kč

1 + kk

34,40

0,00

s

-

-

-

-

z

2 992 644 Kč

2+kk

51,90

9,50

PS,S

-

z

-

-

zs

4 652 135 Kč

2+kk

71,90

0,00

PS,S

“

-

-

"

JZ

5 616 769 Kč

1+kk

34,30

0,00

s

“

-

-

z

2 659 550 Kč

1 + kk (2 + k k ) 1 + kk (2 + k k ) 1 + kk (2 + k k ) 1 + kk (2 + k k ) 2+kk

61,40

6,50

s

-

z

-

v

3 525 444 Kč

61,50

6,60

PS,S

-

z

-

v

3 934 943 Kč

61,60

6,50

PS

“

z

-

v

3 847 658 KČ

61,40

6,60

PS,S

-

z

-

v

4 087 061 Kč

45,90

60,70

PS,S

-

-

T

s

3 047 799 Kč

1 + kk

36,30

36,80

PS,S

-

-

T

s

2 886 534 Kč

1 + kk

34,70

27,50

PS,S

-

-

T

s

2 649 651 Kč

1 + kk (2 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 1 + kk

59,60

18,10

PS,S

“

-

T

zs

3 060 869 Kč

98,50

53,00

PS,S

-

-

T

P

zv

4 918 992 Kč

33,90

24,00

PS,S

-

-

T

P

v

2 445 682 Kč

3+kk

74,50

59,00

PS,S

-

-

T

JV

5 408 263 Kč

1 + kk

34,20

27,50

PS,S

-

-

T

J

3 154 925 KČ

1 + kk

34,20

27,50

PS,S

-

-

T

J

2 679 225 Kč

1 + kk (2 + k k ) 2+kk

64,20

10,50

PS,S

-

-

T

"

JV

3 504 116 Kč

69,40

10,10

PS,S

-

-

T

-

JV

4 388 675 Kč

1 + kk

39,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 137 536 Kč

2+kk

66,70

0,00

PS,S

-

-

JZ

3 624 634 Kč

13

"

-

"

138-03-267 138-03-268 138-03-269 138-03-270 138-03-271 138-03-272 138-03-273 138-03-274 138-03-275 138-03-276 138-03-277 138-03-279 138-03-280 138-03-282 138-03-283 138-03-284 138-03-286 138-03-288 138-03-289 138-03-290 138-03-291 138-03-292 138-03-293 138-03-294 138-03-295 138-03-296 138-03-297 138-03-298 138-03-300 138-03-301 138-03-302

přízemí (NP1) přízem í (NP1) přízemí (NP1) přízem í (NP1) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3)

1+kk (2 + k k ) 1+kk

57,00

10,00

PS,S

-

-

T

-

JZ

3 534 099 Kč

38,70

16,70

PS,S

-

-

T

-

j

2 879 754 KČ

4+kk

98,00

50,60

PS,S

-

T

-

JS

6 137 090 Kč

1+kk

31,00

29,20

PS,S

-

-

s

2 569 163 Kč

1+kk

36,20

4,70

PS,S

B

“

~

-

s

2 831 399 Kč

1+kk

34,90

4,70

PS,S

B

-

-

-

s

2 695 127 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 1+kk

59,70

0,00

PS,S

-

-

-

zs

3 423 455 Kč

98,50

0,00

PS,S

■

~

-

zv

5 011 593 Kč

34,00

0,00

s

-

-

-

v

2 210 850 Kč

3+kk

75,00

6,60

PS,S

B

-

-

JV

5 114 245 Kč

1+kk

34,30

4,70

PS,S

B

-

-

J

3 085 332 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk

64,10

0,00

PS,S

”

_

-

-

JV

3 588 265 Kč

69,10

0,00

PS,S

-

"

-

-

JV

4 420 797 Kč

2+kk

66,50

0,00

PS,S

-

-

-

JZ

3 774 485 Kč

1 + kk (2 + k k ) 1 + kk

57,00

0,00

PS,S

-

_

-

-

JZ

3 602 261 Kč

38,70

4,70

PS,S

B

_

-

-

J

3 453 707 Kč

1+kk

31,20

4,70

PS,S

B

-

-

-

s

2 721 425 Kč

2+kk

46,70

4,70

PS,S

B

-

-

-

s

3 180 474 Kč

1+kk

36,10

4,70

PS,S

B

-

-

s

2 850 592 Kč

1+kk

34,90

4,70

PS,S

B

-

-

s

2 867 026 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 1+kk

59,70

4,40

PS,S

B

-

-

zs

3 617 419 Kč

92,10

6,10

PS,S

-

Z

-

-

zv

4 994 887 Kč

33,90

0,00

s

“

-

-

-

v

2 213 526 KČ

3+kk

74,90

8,70

PS,S

B

-

-

JV

5 221 318 Kč

1+kk

34,20

6,20

PS,S

B

■

J

3 179 087 KČ

1+kk

34,30

4,70

PS,S

B

1+kk (2 + k k ) 2+kk

64,10

0,00

PS,S

-

69,30

0,00

PS,S

-

2+kk

66,40

0,00

PS,S

1 + kk (2 + k k ) 1+kk

57,10

0,00

PS,S

-

38,90

4,70

PS,S

B

14

“

-

_

-

-

J

2 919 349 Kč

-

-

JV

3 721 478 Kč

-

-

-

JV

4 483 676 Kč

"

-

-

JZ

3 869 258 Kč

-

-

JZ

3 823 519 Kč

-

-

J

3 236 226 Kč

_

138-03-303 138-03-304 138-03-305 138-03-306 138-03-307 138-03-308 138-03-309 138-03-310 138-03-311 138-03-312 138-03-313 138-03-314 138-03-315 138-03-316 138-03-317 138-03-318 138-03-319 138-03-320 138-03-321 138-03-322 138-03-323 138-03-324 138-03-325 138-03-326 138-03-327 138-03-328 138-03-329 138-03-330 138-03-331 138-03-332 138-03-333


4+kk

98,60

4,20

PS,S

B

l+ k k

31,00

4,70

PS,S

1 + kk

33,10

5,70

2+kk

46,70

1+kk

-

-

JS

6 148 735 Kč

B

-

-

s

2 574 735 Kč

PS,S

B

■

-

s

2 785 227 KČ

4,50

PS,S

B

-

-

-

s

3 213 480 Kč

36,10

4,70

PS,S

B

_

-

-

s

2 805 880 Kč

1+kk

34,90

4,70

PS,S

B

-

-

s

2 803 841 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 1+kk

59,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

zs

3 597 578 Kč

92,10

6,10

PS,S

Z

-

-

zv

5 248 974 Kč

29,80

3,50

S

“

Z

-

-

v

2 188 540 Kč

3+kk

75,10

7,50

PS,S

B

-

-

JV

4 983 026 KČ

1+kk

34,30

4,70

PS,S

B

-

-

J

2 955 113 Kč

1 + kk

34,20

3,30

PS,S

B

-

-

J

2 792 190 Kč

1+kk (2 + k k ) 2+kk

64,10

0,00

PS,S

“

-

-

JV

3 732 138 Kč

69,10

0,00

PS,S

“

-

-

JV

4 577 862 KČ

1+kk

39,50

0,00

s

-

-

-

J

2 775 661 Kč

2+kk

66,40

0,00

PS,S

-

-

JZ

4 030 164 KČ

1+kk (2 + k k ) 1+kk

57,00

0,00

PS,S

“

-

-

-

JZ

3 588 833 Kč

38,70

4,70

PS,S

B

-

-

-

J

3 319 583 Kč

4+kk

98,40

8,80

PS,S

B

-

-

JS

6 372 442 Kč

1+kk

31,00

6,20

PS,S

B

-

-

-

s

2 672 485 KČ

1+kk

33,00

4,70

PS,S

B

-

-

-

s

2 995 095 Kč

2+kk

46,70

4,30

PS,S

B

-

-

-

s

3 390 109 Kč

1+kk

36,10

4,70

PS,S

B

“

-

-

s

3 268 387 Kč

1 + kk

34,90

4,70

PS,S

B

-

-

s

2 755 182 Kč

1 + kk (2 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 1+kk

59,40

4,50

PS,S

B

"

-

-

zs

3 771 887 KČ

92,10

6,20

PS,S

Z

-

-

zv

5 299 321 Kč

29,80

3,50

PS,S

-

z

-

-

v

2 705 570 Kč

3+kk

75,00

8,70

PS,S

B

-

-

-

JV

5 720 668 Kč

1+kk

34,20

3,30

PS,S

B

-

-

-

J

2 939 864 Kč

1+kk

34,30

4,20

s

B

-

-

-

J

2 748 630 Kč

1+kk (2 + k k )

64,10

0,00

PS,S

~

“

“

-

JV

4 165 148 Kč

15

-

“

138-03-334 138-03-336 138-03-337 138-03-338 138-03-339 138-03-340 138-03-341 138-03-342 138-03-343 138-03-344 138-03-345 138-03-346 138-03-348 138-03-349 138-03-350 138-03-351 138-03-352 138-03-353 138-03-354 138-03-355 138-03-356 138-03-357 138-03-358 138-03-360 138-03-361 138-03-362 138-03-363 138-03-364 138-03-365 138-03-366 138-03-367


2+kk

69,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

4 792 193 Kč

2+kk

66,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

3 936 003 Kč

1+kk (2 + k k ) 1+kk

57,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

3 693 052 Kč

38,90

4,70

PS,S

B

-

-

-

J

3 341 525 Kč

4+kk

98,40

3,70

PS,S

B

■

-

-

JS

6 317 313 Kč

1+kk

31,00

4,70

PS,S

B

■

-

“

s

2 611 263 Kč

1+kk

33,00

4,70

PS,S

B

-

-

-

s

3 020 951 Kč

2+kk

46,70

4,70

PS,S

B

-

-

-

s

3 258 790 Kč

3+kk

84,20

88,50

PS,S

-

-

T

-

vs

6 808 552 Kč

3+kk

85,00

13,10

PS,S

-

-

T

-

JV

5 967 342 Kč

1 + kk

33,90

0,00

PS,S

■

■

~

-

J

3 230 182 Kč

3+kk

96,30

47,80

PS,S

■

"

T

-

JZ

6 790 952 Kč

3+kk

84,20

0,00

PS,S

"

■

-

-

vs

4 986 421 Kč

3+kk

84,80

0,00

PS,S

■

■

“

-

JV

5 306 185 Kč

1 + kk

34,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 073 023 Kč

3+kk

95,50

0,00

2xPS -

-

-

-

JZ

5 898 060 Kč

,s 2+kk

71,90

0,00

PS,S

-

-

“

“

zs

4 806 436 Kč

3+kk

84,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

vs

5 306 979 Kč

3+kk

84,80

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

5 436 322 KČ

1+kk

33,90

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 084 592 KČ

3+kk

95,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 805 786 Kč

2+kk

71,90

0,00

PS,S

-

-

-

-

zs

4 704 524 Kč

3+kk

83,80

0,00

PS,S

-

-

-

-

vs

5 308 875 Kč

1 + kk

33,80

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 145 133 Kč

3+kk

95,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 888 204 Kč

2+kk

71,90

0,00

PS,S

-

-

-

-

zs

4 761 374 Kč

3+kk

83,80

0,00

UPS,

-

-

-

-

vs

5 490 583 Kč

UPS, s PS,S

-

-

-

-

JV

6 029 866 Kč

-

-

-

-

J

2 908 961 Kč

UPS,

-

-

-

-

JZ

6 076 562 Kč

“

“

"

“

zs

4 947 467 Kč

s 3+kk

84,50

0,00

1 + kk

34,00

0,00

3+kk

95,20

0,00

s 2+kk

71,80

0,00

PS,S

16

138-03-372 138-03-373 138-03-374 138-03-377 138-03-378 138-03-379 138-03-380 138-03-382 138-03-383 138-03-386 138-03-683 138-04-400 138-04-401 138-04-402 138-04-403 138-04-404 138-04-406 138-04-407 138-04-408 138-04-409 138-04-410 138-04-411 138-04-412 138-04-413 138-04-414 138-04-415 138-04-416 138-04-417 138-04-418 138-04-419 138-04-420

11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 10. patro (NP11) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2)

3+kk

84,00

0,00

3+kk

84,70

0,00

3+kk

95,00

0,00

-

-

-

"

VS

6 229 110 Kč

"

-

-

“

JV

6 588 500 Kč

“

“

-

JZ

7 416 621 Kč

PS,S

-

-

-

-

JV

6 317 437 Kč

UPS,

“

■

“

-

JZ

7 574 378 KČ

PS,S

-

-

-

zs

5 527 676 KČ

UPS,

-

-

-

VS

6 387 295 Kč

-

-

“

JZ

7 857 928 Kč

PS,S

-

z

-

-

zs

5 549 998 Kč

-

JZ

7 439 373 Kč

UPS, S UPS, S UPS,

s 3+kk

84,70

0,00

3+kk

95,20

0,00

s 2+kk

71,90

0,00

3+kk

83,90

0,00

-

s 3+kk

95,20

0,00

UPS,

s 2+kk

61,80

9,50

3+kk

95,20

0,00

UPS,

-

-

-

-

-

-

J

2 961 800 Kč

1+kk

34,00

0,00

s s

1+kk

30,30

18,70

PS

-

-

T

v

2 239 855 Kč

2+kk

48,60

12,50

PS,S

-

-

T

VS

2 766 888 Kč

1+kk

30,90

22,40

PS

-

-

T

s

2 369 184 Kč

4+kk

100,70

52,90

PS,S

-

-

T

-

JS

6 031 629 Kč

2+kk

62,00

27,80

PS,S

-

-

T

-

J

4 570 594 Kč

1+kk

34,20

0,00

s

“

-

-

J

2 174 490 Kč

3+kk

95,40

0,00

PS,S

-

-

_

JZ

5 109 217 Kč

2+kk

71,30

0,00

PS,S

"

-

-

z

4 056 130 KČ

1+kk

45,40

22,90

PS,S

-

-

T

Z

2 984 471 Kč

2+kk

56,40

30,30

PS,S

-

■

T

-

z

3 396 976 Kč

4+kk

107,00

59,90

PS,S

■

“

T

“

zv

6 153 187 Kč

2+kk

46,70

45,00

PS,S

-

-

T

v

3 357 172 Kč

2+kk

52,50

0,00

PS,S

-

-

"

VS

3 218 632 Kč

1+kk

30,90

3,30

PS,S

B

-

s

2 594 860 Kč

4+kk

100,50

4,90

PS,S

B

-

JS

6 629 405 Kč

2+kk

62,20

8,10

PS,S

B

-

JZ

4 572 403 Kč

2+kk

63,40

0,00

PS,S

-

-

J

4 188 974 Kč

1+kk

34,20

0,00

s

-

-

J

2 371 140 Kč

3+kk

95,40

0,00

PS,S

-

-

JZ

5 074 073 Kč

2+kk

71,50

0,00

PS,S

■

-

zs

3 891 867 Kč

17

-

“

-

-

138-04-421 138-04-422 138-04-423 138-04-424 138-04-425 138-04-426 138-04-427 138-04-428 138-04-429 138-04-430 138-04-431 138-04-432 138-04-433 138-04-434 138-04-435 138-04-436 138-04-437 138-04-438 138-04-439 138-04-440 138-04-441 138-04-442 138-04-443 138-04-444 138-04-445 138-04-446 138-04-447 138-04-448 138-04-449 138-04-450 138-04-451

1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 2. patro (NP3) 3. patro 1N P 4)_____ 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4) 3. patro (NP4)

-

-

z

2 590 504 KČ

-

-

-

z

3 568 873 Kč

B

“

“

-

zv

6 011 311 Kč

PS,S

B

~

-

-

v

3 348 834 Kč

3,30

PS,S

B

~

-

-

vs

4 063 143 Kč

52,50

0,00

PS,S

-

_

-

-

vs

3 330 308 Kč

1+ kk

30,90

4,70

PS,S

B

-

-

s

2 585 212 Kč

4+kk

100,50

11,20

PS,S

B

-

-

JS

6 977 986 Kč

2+kk

62,20

6,60

PS,S

B

-

-

JZ

4 228 390 Kč

2+kk

63,40

0,00

PS,S

-

-

J

4 298 627 Kč

1 + kk

34,10

0,00

s

-

-

J

2 489 107 Kč

3+kk

95,50

0,00

PS,S

-

-

JZ

5 405 314 KČ

2+kk

71,50

0,00

PS,S

-

-

zs

4 318 996 Kč

1 + kk

45,40

0,00

PS,S

_

-

-

z

2 999 729 Kč

2+kk

56,30

0,00

PS,S

"

-

-

z

3 450 519 Kč

3+kk (4 + k k ) 2+kk

100,60

10,40

PS,S

B

Z

-

-

zv

6 264 463 Kč

46,70

5,50

PS,S

B

“

-

-

v

3 418 425 KČ

2+kk

58,20

4,70

PS,S

B

_

“

-

vs

4 078 117 Kč

2+kk

52,60

0,00

PS,S

“

-

-

-

vs

3 387 096 Kč

1 + kk

30,70

3,30

PS,S

B

“

“

-

s

2 628 715 Kč

4+kk

100,50

4,90

PS,S

B

-

-

JS

6 672 131 Kč

2+kk

62,10

4,80

PS,S

B

-

-

JZ

4 148 430 Kč

2+kk

63,40

0,00

PS,S

-

“

-

J

4 085 837 Kč

1 + kk

34,20

0,00

s

“

-

-

J

2 654 220 Kč

3+kk

95,30

0,00

PS,S

“

"

-

JZ

5 186 392 Kč

2+kk

71,50

0,00

PS,S

-

-

-

zs

4 252 160 Kč

1+kk

45,40

0,00

PS,S

-

“

-

-

z

2 877 962 Kč

2+kk

56,30

0,00

PS,S

“

-

-

z

3 440 990 Kč

3+kk (4 + k k ) 2+kk

100,70

9,50

PS,S

B

Z

-

-

zv

7 080 641 Kč

46,70

4,20

PS,S

B

-

-

-

z

3 612 228 Kč

2+kk

58,30

3,30

PS,S

B

"

■

-

vs

4 101 249 Kč

1+kk

45,30

0,00

S

-

2+kk

56,40

0,00

PS,S

-

4+kk

107,50

3,30

PS,S

2+kk

46,70

4,70

2+kk

58,20

2+kk

18

-

“

"

“

“

138-04-452 138-04-453 138-04-454 138-04-455 138-04-456 138-04-457 138-04-458 138-04-459 138-04-460 138-04-461 138-04-462 138-04-463 138-04-464 138-04-465 138-04-467 138-04-468 138-04-469 138-04-470 138-04-471 138-04-472 138-04-473 138-04-474 138-04-475 138-04-476 138-04-478 138-04-479 138-04-480 138-04-481 138-04-482 138-04-483 138-04-484


2+kk

52,50

0,00

PS,S

-

-

-

1+kk

30,90

4,70

PS,S

B

-

-

4+kk

100,60

6,50

PS,S

B

-

-

2+kk

62,20

4,70

PS,S

B

-

2+kk

63,40

0,00

PS,S

-

1+kk

34,00

0,00

PS,S

3+kk

95,70

0,00

2+kk

71,50

1+kk

-

VS

3 592 277 KČ

s

2 600 500 Kč

JS

6 457 501 Kč

-

JZ

4 311 857 Kč

-

-

J

4 576 192 Kč

-

-

-

J

2 575 678 Kč

PS,S

-

-

-

JZ

5 830 341 Kč

0,00

PS,S

-

-

-

zs

4 403 033 Kč

45,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

2 915 074 Kč

1+kk (2 + k k ) 3+kk (4 + k k ) 2+kk

49,70

6,10

PS,S

-

z

-

"

z

4 029 543 Kč

100,10

9,50

PS,S

B

z

-

-

zv

6 065 746 Kč

46,70

4,70

PS,S

B

-

-

v

3 551 349 Kč

2+kk

58,20

3,30

PS,S

B

-

-

VS

4 701 766 Kč

3+kk

85,20

54,90

PS,S

■

-

T

VS

6 508 001 Kč

1+kk

34,20

0,00

PS,S

-

-

-

J

3 248 361 Kč

3+kk

95,70

0,00

PS,S

-

-

-

JZ

6 041 232 Kč

2+kk

71,90

37,60

PS,S

-

-

T

zs

5 502 543 Kč

2+kk

61,50

0,00

PS,S

-

-

~

VS

3 832 326 Kč

1+kk

35,00

0,00

PS,S

-

-

v

2 611 783 Kč

2+kk

71,30

0,00

PS,S

-

-

JV

4 828 867 Kč

1+kk

33,80

0,00

PS,S

“

-

J

3 043 512 Kč

3+kk

95,60

0,00

UPS,

-

-

JZ

6 260 928 Kč

zs

4 414 056 Kč

VS

4 069 575 Kč

JV

5 133 874 Kč

J

2 718 022 Kč

“

“

-

“

s 2+kk

61,70

9,50

PS,S

-

z

2+kk

61,70

0,00

PS,S

-

-

2+kk

71,30

0,00

PS,S

-

-

1+kk

33,70

0,00

PS,S

-

-

"

3+kk

96,00

0,00

UPS,

-

-

-

JZ

6 608 420 Kč

zs

4 562 924 Kč

"

"

-

s 2+kk

61,70

9,50

PS,S

-

z

-

2+kk

61,70

0,00

PS,S

-

-

"

-

VS

3 997 956 Kč

1+kk

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 955 747 Kč

2+kk

71,40

0,00

PS,S

■

“

"

-

JV

5 099 962 Kč

19

138-04-485 138-04-486 138-04-487 138-04-488 138-04-489 138-04-490 138-04-491 138-04-492 138-04-493 138-04-494 138-04-495 138-04-496 138-04-497 138-04-498 138-04-499 138-04-500 138-04-501 138-04-502 138-04-503 138-04-504 138-04-505 138-04-507 138-04-508 138-04-510 138-04-512 138-04-513 138-04-514 138-04-516 138-04-517 138-04-518 138-04-684

8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 9. patro (NP10) 10. patro (NP11) 10. patro (N P H ) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 10. patro (NP11)

1+kk

33,90

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 171 535 Kč

3+kk

95,60

0,00

-

-

-

-

JZ

6 267 542 Kč

2+kk

61,50

9,60

UPS, S PS,S

-

z

-

-

zs

4 613 323 Kč

2+kk

51,30

9,70

PS,S

■

z

"

“

vs

4 285 987 KČ

1+kk

34,90

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

3 039 898 Kč

2+kk

71,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

5 249 727 Kč

1+kk

34,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 159 219 Kč

3+kk

95,40

0,00

UPS,

-

-

-

-

JZ

6 251 351 Kč

s 2+kk

61,60

9,70

PS,S

-

z

-

-

zs

4 688 993 Kč

2+kk

51,40

9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

4 340 106 Kč

1+kk

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 682 986 Kč

2+kk

71,60

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

5 349 248 Kč

3+kk

95,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

7 669 866 Kč

2+kk

61,70

9,90

PS,S

-

z

-

-

zs

5 194 268 Kč

2+kk

51,50

9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

4 551 016 Kč

1+kk

35,10

0,00

PS,S

-

“

-

-

v

3 135 922 Kč

2+kk

71,60

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

5 423 728 Kč

3+kk

95,20

0,00

PS,S

"

-

-

“

JZ

6 721 382 Kč

2+kk

61,80

9,60

PS,S

-

z

-

-

zs

5 329 718 Kč

2+kk

51,60

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 650 801 Kč

1+kk

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

3 168 974 Kč

3+kk

95,40

0,00

UPS,

-

-

-

-

JZ

7 507 678 Kč

s 2+kk

61,70

9,70

PS,S

“

z

-

-

zs

3 000 152 Kč

1+kk

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

3 169 837 KČ

3+kk

95,10

0,00

UPS,

-

-

-

-

JZ

7 538 008 Kč

-

z

-

-

zs

5 841 149 Kč

“

z

-

-

vs

4 829 753 Kč

s 2+kk

61,70

9,70

2+kk

51,40

9,80

PS,U PS,S PS,S

2+kk

71,80

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

5 700 780 Kč

3+kk

95,20

0,00

UPS,

-

-

-

-

JZ

7 668 522 Kč

s 2+kk

61,90

9,60

PS,S

-

z

-

-

zs

5 656 254 Kč

1+kk

34,00

0,00

PS,S

■

-

■

-

J

3 258 924 KČ

20

138-04-687 138-04-690 138-04-693 138-04-696 138-05-534 138-05-535 138-05-536 138-05-537 138-05-538 138-05-539 138-05-540 138-05-541 138-05-542 138-05-543 138-05-544 138-05-547 138-05-549 138-05-550 138-05-551 138-05-552 138-05-553 138-05-554 138-05-555 138-05-556 138-05-557 138-05-558 138-05-559 138-05-560 138-05-561 138-05-562 138-05-563

11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízem í (NP1) přízemí (NP1) přízemí (NP1) přízem í (NP1) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 2. patro (NP3)

1+kk

33,80

0,00

PS,S

-

-

-

J

3 351 752 Kč

1+kk

33,80

0,00

PS,S

-

-

-

J

3 303 515 Kč

1+kk

33,90

0,00

PS

-

-

-

J

3 170 492 Kč

1 + kk

33,90

0,00

PS

-

-

-

J

3 191 545 KČ

2+kk

52,00

28,60

PS,S

-

-

T

JV

3 286 017 Kč

4+kk

100,80

57,80

2xPS -

-

T

ZV

5 982 739 KČ

-

-

T

z

2 954 535 Kč

-

-

z

2 048 929 Kč

1+kk

48,20

29,10

,s s

l+ k k (A )

37,90

0,00

PS,S

“

■

2 + k k (A )

55,50

0,00

PS,S

“

-

-

z

2 963 928 Kč

1 + kk

33,30

0,00

s

-

-

_

z

2 218 267 Kč

2+kk

55,10

45,80

PS,S

-

-

T

"

v

3 860 930 Kč

1+kk

35,50

18,80

s

"

"

T

“

v

2 403 327 Kč

2 + k k (A )

49,90

0,00

PS,S

-

-

v

3 275 986 Kč

2+kk

74,30

0,00

PS,S

“

-

JV

4 108 760 Kč

1+kk

49,90

4,70

s

B

-

-

v

3 047 843 Kč

l+ k k (A )

37,80

0,00

s

-

-

“

z

1 890 939 Kč

l+ k k (A )

53,80

0,00

s

■

-

~

z

2 700 156 Kč

1+kk (2 + k k ) 2 + k k (A )

56,30

3,70

PS,S

“

z

-

_

JZ

3 537 515 Kč

56,70

0,00

PS,S

-

-

-

“

zs

3 137 020 Kč

l+ k k (A )

33,30

0,00

PS,S

-

-

s

1 819 362 Kč

l+ k k (A )

33,00

0,00

s

"

-

s

2 467 516 Kč

l+ k k ( A )

32,80

0,00

s

-

-

s

2 430 861 Kč

l+ k k (A )

32,80

0,00

s

■

-

s

1 556 644 Kč

l+ k k (A )

32,80

0,00

s

-

-

s

2 140 791 Kč

l+ k k (A )

32,80

0,00

s

-

-

s

2 106 371 Kč

l+ k k (A )

32,70

0,00

s

-

-

s

1 529 473 Kč

l+ k k ( A )

32,70

0,00

s

-

“

s

2 459 463 Kč

3+kk

98,10

10,00

PS,S

B

z

JS

4 842 900 Kč

1+kk

34,50

3,30

s

B

-

J

2 243 529 Kč

l+ k k (A )

39,20

0,00

s

-

-

v

2 285 265 Kč

2+kk

49,80

0,00

PS,S

“

-

v

3 385 680 Kč

21

-

-

-

"

_

138-05-564 138-05-565 138-05-566 138-05-567 138-05-568 138-05-569 138-05-570 138-05-571 138-05-572 138-05-573 138-05-574 138-05-575 138-05-576 138-05-577 138-05-578 138-05-579 138-05-580 138-05-581 138-05-582 138-05-583 138-05-584 138-05-585 138-05-586 138-05-587 138-05-589 138-05-590 138-05-591 138-05-592 138-05-593 138-05-594 138-05-595


2+kk

74,70

0,00

PS,S

-

1 + kk

49,90

4,70

S

B

3+kk (4 + k k ) 1 + kk

94,90

9,10

PS,S

B

41,10

6,60

S

l+ k k (A )

37,90

0,00

1 + kk (2 + k k ) l+ k k (A )

48,30

-

-

JV

4 247 119 Kč

-

-

v

3 113 690 Kč

Z

-

-

zv

5 639 881 Kč

-

Z

-

-

z

2 980 039 Kč

S

-

“

-

-

z

2 711 635 Kč

6,80

PS,S

-

Z

-

■

z

2 899 054 Kč

53,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

3 114 838 Kč

1+kk (2 + k k ) 2 + k k (A )

56,80

3,90

PS,S

-

z

-

-

JZ

4 311 403 Kč

57,90

0,00

PS,S

-

-

-

-

zs

3 693 705 Kč

l+ k k (A )

33,60

0,00

s

-

-

-

-

s

2 299 545 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

s

-

-

-

-

s

2 301 089 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

s

-

-

-

-

s

1 631 946 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

PS,S

■

-

"

■

s

2 580 073 Kč

l+ k k (A )

33,30

0,00

s

-

-

-

-

s

2 407 584 KČ

l+ k k (A )

33,20

0,00

s

-

-

-

-

s

1 677 726 KČ

l+ k k (A )

33,30

0,00

s

■

-

-

-

s

2 440 194 Kč

l+ k k (A )

33,00

0,00

s

-

-

-

-

s

1 893 170 Kč

3+kk

98,30

8,90

PS,S

B

z

-

-

JS

4 626 748 Kč

1 + kk

34,60

4,70

s

B

“

-

-

J

2 569 261 Kč

l+ k k (A )

39,20

0,00

s

-

-

-

v

2 330 157 Kč

2+kk

49,80

0,00

PS,S

-

-

-

v

3 573 326 Kč

2+kk

74,70

0,00

PS,S

-

-

-

JV

4 455 438 Kč

1+kk

49,90

5,20

s

B

-

-

-

v

3 175 920 Kč

3+kk (4 + k k ) l+ k k (A )

94,70

8,70

PS,S

B

z

-

-

zv

5 777 020 Kč

37,80

0,00

s

-

-

-

z

2 437 037 Kč

1+kk (2 + k k ) l+ k k ( A )

4 8,30

6,90

PS,S

z

-

-

z

3 151 294 Kč

53,30

0,00

PS,S

-

-

-

z

3 145 868 Kč

1+kk (2 + k k ) 2 + k k (A )

56,80

3,90

PS,S

z

-

-

JZ

4 337 427 Kč

58,00

0,00

PS,S

-

-

-

zs

3 480 600 Kč

l+ k k (A )

33,50

0,00

s

-

-

-

s

2 602 396 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

s

~

-

-

s

2 298 494 Kč

22

"

-

138-05-596 138-05-597 138-05-602 138-05-603 138-05-604 138-05-605 138-05-607 138-05-608 138-05-609 138-05-610 138-05-611 138-05-612 138-05-613 138-05-614 138-05-618 138-05-620 138-05-621 138-05-622 138-05-623 138-05-624 138-05-625 138-05-626 138-05-627 138-05-630 138-05-631 138-05-632 138-05-635 138-05-636 138-05-637 138-05-640 138-05-641


l+ k k (A )

33,30

0,00

S

-

-

l+ k k (A )

33,20

0,00

S

-

-

3+kk

98,30

8,90

PS,S

B

Z

-

1 + kk

34,60

4,70

S

B

-

l+ k k (A )

39,20

0,00

S

”

2+kk

49,80

0,00

PS,S

1+ kk

49,90

4,70

3+kk (4 + k k ) 1 + kk

94,50

-

S

2 285 576 Kč

s

1 923 953 Kč

-

JS

4 973 608 KČ

-

-

J

2 462 211 Kč

“

“

-

v

2 501 443 Kč

"

-

-

“

v

3 483 266 Kč

PS,S

B

“

-

-

v

3 572 611 Kč

9,20

PS,S

B

z

-

“

zv

5 758 305 Kč

41,00

6,70

s

-

z

“

z

3 128 343 Kč

l+ k k (A )

37,80

0,00

PS,S

“

“

-

z

2 246 909 Kč

1 + kk (2 + k k ) l+ k k (A )

48,30

6,80

PS,S

-

z

-

z

3 551 533 Kč

53,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

3 153 974 Kč

1+kk (2 + k k ) 2 + k k (A )

55,90

4,90

PS,S

■

z

-

-

JZ

3 871 514 Kč

57,80

0,00

PS,S

-

-

-

zs

3 819 943 Kč

l+ k k (A )

33,10

0,00

s

-

-

-

s

2 295 303 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

s

-

-

-

s

2 317 626 Kč

l+ k k (A )

33,10

0,00

s

-

-

“

s

2 292 107 Kč

l+ k k (A )

33,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

s

1 918 961 Kč

3+kk

98,30

8,90

PS,S

B

z

-

-

JS

5 550 403 KČ

1+kk

34,60

4,70

s

B

-

-

J

2 470 295 Kč

l+ k k (A )

39,20

0,00

PS,S

“

-

-

v

2 824 576 Kč

2+kk

56,60

45,00

PS,S

-

-

T

vs

4 591 375 Kč

3+kk

95,00

0,00

PS,S

-

“

-

JV

5 715 691 Kč

2+kk (3 + k k ) 2 + k k (A )

85,60

73,30

PS,S

z

T

“

zs

6 951 287 Kč

70,80

0,00

PS,S

-

“

vs

4 374 017 Kč

3+kk

94,20

0,00

PS,S

-

“

JV

5 668 742 Kč

2+kk (3 + k k ) 2 + k k (A )

85,60

8,60

PS,S

z

-

zs

5 651 050 Kč

70,70

0,00

PS,S

-

-

vs

4 446 508 Kč

3+kk

94,30

0,00

PS,S

-

-

JV

5 632 429 Kč

2+kk (3 + k k ) 2 + k k (A )

85,50

8,70

PS,S

z

zs

5 386 222 Kč

70,70

0,00

PS,S

-

vs

4 528 050 Kč

23

-

“

-

-

-

“

-

138-05-642 138-05-645 138-05-650 138-05-652 138-05-655 138-05-656 138-05-657 138-05-660 138-05-661 138-05-665 138-05-669 138-05-670 174-01-124 174-02-240 174-02-245 174-02-250 174-03-390 174-03-394 174-03-398 174-04-522 174-04-527 174-04-532

8. patro (NP9) 8. patro (NP9) 9. patro (NP10) 10. patro (NP11) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 17. patro (NP18) 15. patro (NP16) 16. patro (NP17) 17. patro (NP18) 15. patro (NP16) 16. patro (NP17) 17. patro (NP18) 15. patro (NP16) 16. patro (NP17) 17. patro (NP18)

2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk

87,20

6,70

PS,S

-

z

-

-

JV

5 720 367 Kč

85,50

8,60

PS,S

-

z

-

-

zs

5 546 270 Kč

85,60

8,60

PS,S

-

z

■

-

zs

5 823 117 Kč

87,50

7,00

PS,S

-

z

-

”

JV

5 976 999 Kč

60,40

9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

5 073 553 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (4 + k k ) 3+kk (4 + k k ) 3+kk (4 + k k ) 3+kk (4 + k k ) 3+kk (4 + k k ) 4+kk

87,30

7,00

PS,S

“

z

-

-

JV

5 992 622 Kč

79,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 712 065 Kč

87,20

7,10

PS,S

"

z

-

-

JV

6 136 421 Kč

79,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 620 602 Kč

79,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 744 365 Kč

79,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

5 659 684 Kč

107,30

16,20

2xPS -

z

-

-

zs

10 290 087 Kč

-

z

“

-

JZ

9 807 057 Kč

-

z

-

-

JV

9 567 411 Kč

-

z

-

-

JV

9 754 389 Kč

-

z

-

-

JV

9 833 264 Kč

-

z

-

-

JZ

9 445 069 Kč

-

z

-

-

JZ

9 529 258 Kč

-

z

-

-

JZ

9 646 254 Kč

-

z

-

-

JZ

10 051 494 Kč

-

z

-

-

JZ

10 180 219 Kč

"

z

“

-

JZ

10 256 155 Kč

,s

116,9 116

13,7 UPS, S 13,5 UPS, s

116,4

13,5 UPS, s

116,4

13,5 UPS, s

119,3

6,1 UPS, s

4+kk

119,6

4+kk

119,6

3+kk (4 + k k ) 3+kk (4 + k k ) 3+kk (4 + k k )

116,7 116,9 116

6,1

PS,U PS,S 6,1 PS,U PS,S 13,7 PS,U PS,S 13,7 PS,U PS,S 13,7 PS,U PS,S

24

U jednotek, které dosud nebyly prodány, a to buď z důvodu toho, že jsou sice nabízeny, ale doposud seje nepodařilo prodat a nebo zatím nejsou vůbec v nabídce, jsem vycházel z následující skutečnosti: Menší byty a ateliéry tj. 1+kk a 2+kk jsou v současné době na trhu lépe prodejné. Větší byty a ateliéry tj. 3+kk a 4+kk a dále jednotky č. 701 až 710 (samostatné sklepy) jsou v současné době na trhu v poměru k menším bytům hůře prodejné. Součet cen všech těchto dosud neprodaných jednotek je 755 213 870 Kč. Viz tabulka níže. V případě pouze nabídkové/ceníkové ceny developera (včetně DPH), je obvyklá cena stanovena z porovnávací hodnoty stanovené zpracovatelem posudku. Obvyklá cena (včetně DPH), zohledňuje současnou situaci na realitním trhu se srovnatelnými nemovitostmi.

K a t a lo g o v é č ís lo

138-01-001 138-01-005 138-01-029 138-01-041 138-01-046 138-01-051 138-01-054 138-01-077 138-01-082 138-01-083 138-01-087 138-01-089 138-01-093 138-01-098 138-01-099 138-01-101 138-01-103 138-01-104 138-01-105

P o d la ž í

přízemí (NP1) 1. patro (NP2) 3. patro (NP4) 4. patro (NP5) 4. patro (NP5) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 9. patro (NP10) 10. patro CNP11) 10. patro (NP11) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15)

D is p o z ic e

P lo c h

P lo c h a

a b y tu

BTP

P řís l ušeň

Z im

P ře d

O ri

B a lk

ní

T e ra s

zahr

en

Cena

on

zahr

a

ádk

ta c

o b v y k lá

a

e

ství

ada

-

T

“

“

1+kk

50,70

23,70

S

l+ k k (A )

34,50

0,00

S

l+ k k (A )

34,80

0,00

s

l+ k k (A )

34,80

0,00

PS,S

-

~

1 + kk (2 + k k ) 2+kk

77,70

0,00

PS,S

“

~

71,60

76,30

PS,S

2+kk

61,90

49,20

PS,S

“

Z

T

2+kk (3 + k k ) 1+kk

79,30

15,30

PS,S

“

Z

34,00

0,00

VPS,

"

-

J

2 359 999 Kč

V

2 120 266 Kč

V

2 205 179 Kč

V

2 484 931 KČ

JZ

4 019 668 Kč

JV

4 891 126 Kč

“

zs

4 413 691 Kč

“

-

JZ

4 935 308 Kč

-

“

"

J

2 612 736 Kč

“

"

_

"

T

s 2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,40

15,70

PS,S

z

“

-

JZ

5 005 333 Kč

62,60

8,70

PS,S

z

“

“

JV

3 934 366 Kč

JZ

5 108 243 Kč

JV

3 884 530 Kč

v

2 547 485 Kč

JV

3 997 046 Kč

JZ

5 295 089 Kč

z

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,20

15,60

PS,S

62,60

8,40

PS,S

z

“

1+kk

31,30

4,30

VPS,

z

-

"

-

s

2+kk

62,60

8,40

PS,S

z

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,40

15,50

PS,S

z

50,30

9,60

PS,S

z

"

vs

3 990 026 Kč

1+kk

31,30

4,30

VPS,

z

~

v

2 501 393 Kč

JV

4 093 435 Kč

-

s 2+kk

62,70

8,60

PS,S

25

“

z

-

138-01-107 138-02-150 138-02-161 138-02-184 138-02-185 138-02-186 138-02-187 138-02-188 138-02-196 138-02-202 138-02-208 138-02-214 138-02-216 138-02-220 138-02-221 138-02-224 138-02-225 138-02-226 138-02-230 138-02-231 138-02-234 138-02-235 138-02-238 138-02-685 138-02-688 138-02-691 138-02-694 138-03-278 138-03-281 138-03-285 138-03-287

14. patro (NP15) 1. patro (NP2) 2. patro (NP3) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 5. patro (NP6) 7. patro (NP8) 8. patro (NP9) 9. patro (NP10) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 11. patro (NP12) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 14. patro CNP15) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2)

2+kk (3 + k k ) 2 + k k (A )

79,40

15,60

PS,S

-

z

-

-

JZ

5 439 831 Kč

76,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

vs

3 156 877 Kč

2 + k k (A )

76,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

vs

3 219 539 Kč

2+kk

61,70

9,60

PS,S

■

z

“

-

vs

3 647 938 KČ

3+kk (4 + k k ) 2+kk

111,00

43,60

UPS,

-

z

T

-

Jv

6 869 526 Kč

71,60

25,90

PS,S

-

-

T

-

JZ

4 584 034 Kč

1 + kk

35,00

58,70

VPS,

“

-

T

-

z

3 177 813 Kč

PS,S

-

“

T

-

zs

4 788 259 Kč

UPS,

-

z

-

-

JV

4 596 272 Kč

PS,S

-

z

-

-

Jv

4 489 558 Kč

UPS,

-

z

-

-

JV

4 770 094 Kč

-

z

-

-

JV

4 870 540 Kč

PS,S

-

■

“

-

JZ

4 199 722 Kč

UPS,

-

z

“

-

JV

5 199 121 Kč

s

s

2+kk

62,10

87,00

2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,40

15,00

s 79,50

14,80

79,00

14,90

s

79,10

15,40

UPS, s

71,70

0,00

2+kk (3 + k k ) 2+kk

78,50

15,20

71,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 262 973 Kč

2+kk

61,90

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 084 041 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

78,60

15,10

UPS,

-

z

-

-

JV

5 347 770 KČ

71,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 304 308 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

78,50

15,00

UPS,

"

z

-

-

JV

5 350 852 KČ

71,60

0,00

PS,S

“

■

-

-

JZ

4 386 538 KČ

2+kk

61,70

9,60

PS,S

-

z

-

-

vs

4 162 986 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

78,70

15,20

UPS,

-

z

-

-

JV

5 447 719 Kč

51,80

9,80

PS,S

■

z

■

-

zs

4 056 570 KČ

1+kk

34,10

0,00

VPS,

-

-

-

-

J

2 572 862 Kč

-

-

-

-

J

2 678 294 Kč

-

-

-

-

J

2 717 071 Kč

-

-

-

-

J

2 664 218 Kč

B

-

-

-

J

2 535 220 Kč

”

-

-

-

J

2 591 496 Kč

s

s

s

s

s 1+kk

34,10

0,00

1+kk

34,10

0,00

1+kk

34,10

0,00

1+kk

34,20

3,30

VPS, S VPS, S VPS, S PS,S

1+kk

39,40

0,00

VPS,

s 4+kk

98,50

8,80

PS,S

B

-

“

-

JS

4 841 693 Kč

1+kk

33,10

7,60

PS,S

B

“

-

-

s

2 534 642 Kč

26

1138-03-299 138-03-335 138-03-347 138-03-359 138-03-368 138-03-369 138-03-370 138-03-371 138-03-375 138-03-376 138-03-381 138-03-384 138-03-385 138-03-387 138-03-686 138-03-689 138-03-692 138-03-695 138-04-405 138-04-466 138-04-477 138-04-506 138-04-509 138-04-511 138-04-515 138-05-545 138-05-546 138-05-548 138-05-588

2. patro (NP3) 4. patro (NP5) 5. patro (NP6) 8. patro (NP9) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 10. patro (NP11) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 14. patro (NP15) 11. patro (NP12) 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) přízemí (NP1) 5. patro (NP6) 7. patro IN P 8 )_____ 12. patro (NP13) 13. patro (NP14) 13. patro (NP14) 14. patro (NP15) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 1. patro (NP2) 3. patro

l+ k k

39,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

2 707 958 Kč

1+kk

38,70

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

2 681 094 Kč

l+ k k

42,00

54,60

PS,S

-

“

T

-

zs

3 541 181 Kč

3+kk

84,50

0,00

PS,S

-

-

-

-

Jv

4 370 897 Kč

3+kk

84,10

0,00

UPS,

-

-

-

-

vs

4 498 262 Kč

-

-

-

-

JV

4 729 881 Kč

s 3+kk

84,70

0,00

3+kk

95,10

0,00

2+kk

71,90

2+kk

-

-

-

-

JZ

5 790 529 Kč

0,00

UPS, s UPS, s PS,S

“

-

-

-

zs

4 329 543 Kč

72,10

0,00

PS,S

-

-

-

-

zs

4 544 326 Kč

3+kk

84,00

0,00

■

-

-

-

vs

4 719 680 Kč

3+kk

84,70

0,00

UPS, s UPS,

-

-

-

-

JV

4 921 532 Kč

-

-

“

-

vs

4 919 771 Kč

“

-

-

-

JV

5 023 885 Kč

s 3+kk

84,10

0,00

UPS,

s 3+kk

85,00

0,00

UPS,

s 2+kk

61,70

9,80

PS,S

-

z

-

-

zs

4 792 524 Kč

l+ k k

33,80

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

2 674 714 Kč

l+ k k

33,80

0,00

PS,S

“

-

-

-

J

2 641 686 Kč

l+ k k

33,90

0,00

PS,S

-

“

-

-

J

2 822 918 Kč

l+ k k

34,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

2 718 553 Kč

2+kk

63,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

J

3 289 263 Kč

2+kk

71,60

76,80

PS,S

-

-

T

-

JV

5 425 109 Kč

l+ k k

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 487 307 Kč

2+kk

71,30

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

4 432 698 Kč

2+kk

51,60

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 130 519 Kč

2+kk

71,50

0,00

PS,S

-

“

-

-

JV

4 523 622 Kč

l+ k k

35,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

v

2 732 566 Kč

4+kk

101,20

3,30

UPS,

B

-

-

-

zv

5 042 980 Kč

-

z

-

-

z

2 745 601 Kč

s l+ k k

41,00

6,40

VPS,

s 2 + k k (A )

54,40

0,00

PS,S

-

-

-

-

z

2 728 514 Kč

l+ k k

41,10

6,60

VPS,

-

z

-

-

z

2 855 371 Kč

s

____ 138-05-598 138-05-599

3. patro (NP4) 3. patro (NP4)

l+ k k (A )

33,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

s

2 270 182 Kč

l+ k k ( A )

33,20

0,00

PS,S

"

-

-

-

s

2 312 242 Kč

27

138-05-600 138-05-601 138-05-606 138-05-615 138-05-616 138-05-617 138-05-619 138-05-628 138-05-629 138-05-633 138-05-634 138-05-638 138-05-639 138-05-643 138-05-644 138-05-646 138-05-647 138-05-648 138-05-649 138-05-651 138-05-653 138-05-654 138-05-658 138-05-659 138-05-662 138-05-663 138-05-664 138-05-666 138-05-667 138-05-668 174-01-109


l+ k k (A )

33,20

0,00

S

-

-

-

-

s

2 064 240 Kč

l+ k k (A )

33,00

0,00

S

-

-

-

-

s

2 019 973 Kč

2+kk

75,00

0,00

PS,S

-

-

-

-

JV

3 836 406 Kč

l+ k k (A )

33,60

0,00

PS,S

“

-

-

-

s

2 340 112 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

PS,S

"

“

-

-

s

2 338 174 Kč

l+ k k (A )

33,20

0,00

PS,S

-

-

-

-

s

2 308 698 Kč

l+ k k ( A )

33,20

0,00

PS,S

“

■

-

-

s

2 304 488 Kč

1+kk

36,70

34,00

“

-

T

-

J

3 316 501 Kč

2+kk

60,20

90,40

VPS, S PS,S

-

z

T

-

JZ

5 412 944 Kč

1 + kk

37,60

0,00

VPS,

-

-

-

-

J

2 502 310 Kč

s 2+kk

60,40

11,00

PS,S

-

z

-

-

JZ

3 798 754 Kč

1 + kk

37,50

0,00

VPS,

-

-

-

-

J

2 528 033 Kč

s 2+kk

60,50

11,00

PS,S

-

z

-

-

JZ

3 887 111 Kč

1 + kk

37,40

0,00

VPS,

-

-

-

-

J

2 596 937 Kč

s 2+kk

60,20

11,00

PS,S

-

z

-

-

JZ

3 936 023 Kč

2+kk

60,30

9,70

PS,S

-

z

-

-

vs

3 911 569 Kč

2+kk (3 + k k ) 1 + kk

87,10

7,00

PS,S

-

z

-

-

zv

4 616 714 Kč

37,30

0,00

VPS,

-

-

-

-

J

2 642 532 Kč

s 2+kk

60,20

11,20

PS,S

-

z

-

-

JZ

3 910 447 Kč

2+kk

60,60

9,80

PS,S

“

z

-

-

vs

4 033 524 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk (4 + k k ) 2+kk (4 + k k )______ 2+kk

79,60

0,00

PS,S

-

-

-

-

JZ

4 344 786 KČ

107,60

16,10

2xPS

-

z

-

-

zs

7 270 163 Kč

“

z

-

-

zs

7 383 399 Kč

2+kk (4 + k k ) 2+kk

,S 107,50

2xPS

___ 60,40

9,50

PS,S

-

z

-

-

vs

4 131 872 KČ

107,60

16,10

2xPS

•

z

-

-

zs

7 887 005 Kč

60,50

9,50

PS,S

-

VŤ T

-

-

vs

4 211 019 Kč

7,00

PS,S

■

z~

-

-

JV

4 873 753 Kč

16,10

2xPS

-

z

-

-

zs

7 942 239 Kč

2+kk 87,20 (3 + k k ) 2+kk 107,60 (4 + k k )______ 2+kk 60,40 2+kk (3 + k k ) 2+kk

16,20

87,50 50,2

,s

___ 9,80

PS,S

-

z

-

-

vs

4 296 064 Kč

7,10

PS,S

-

z

-

-

JV

4 952 913 Kč

9,7 PS,S

-

z

-

-

sv

4 540 899 KČ

28

174-01-110 174-01-111 174-01-112 174-01-113 174-01-114 174-01-115 174-01-116 174-01-117 174-01-118 174-01-119 174-01-120 174-01-121 174-01-122 174-01-123 174-01-125 174-02-239 174-02-241 174-02-242 174-02-243 174-02-244 174-02-246 174-02-247 174-02-248 174-02-249 174-02-251 174-02-252 174-02-253 174-03-388 174-03-389 174-03-391 174-03-392


PS,S

-

z

-

-

v

2 993 533 Kč

63

8,4 PS,S

-

z

-

-

JV

5 412 691 Kč

1 + kk

33,8

0 PS,S

-

-

-

-

J

2 842 174 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,6

-

z

-

-

JZ

6 751 650 Kč

62

15,4 UPS, S 9,4 PS,S

-

z

”

-

sz

5 412 691 KČ

2+kk

50,1

9,8 PS,S

-

z

“

-

sv

4 540 899 Kč

1+kk

31,4

4,3

PS,S

-

z

■

“

v

3 001 942 Kč

2+kk

62,8

8,7 PS,S

-

z

-

-

JV

5 420 272 Kč

1+kk

33,8

0 PS,S

-

-

-

-

J

2 842 174 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk

79,2

15,8 UPS,

“

z

-

-

JZ

6 751 650 Kč

61,9

9,5

PS,S

-

z

-

-

sz

5 412 691 Kč

2+kk

50,3

9,8 PS,S

“

z

-

-

sv

4 556 061 Kč

1+kk

31,3

4,3 PS,S

-

z

-

-

v

2 993 533 Kč

2+kk

62,9

8,7 PS,S

-

z

-

-

JV

5 427 853 Kč

2+kk

62

9,6 PS,S

-

z

-

-

sz

5 427 853 Kč

2+kk

61,8

9,7 PS,S

-

z

-

-

sv

5 420 272 Kč

2+kk

71,9

0 PS,S

■

-

-

-

JZ

5 450 595 Kč

1 + kk

34,5

0 PS,S

-

-

-

-

z

2 901 036 Kč

2+kk

51,8

9,5

PS,S

-

z

-

-

sz

4 647 030 Kč

2+kk

61,7

9,5

PS,S

-

z

-

-

sv

5 397 530 Kč

2+kk

72

0 PS,S

-

-

-

-

JZ

5 458 176 Kč

1+kk

34,3

0 PS,S

-

-

-

-

z

2 884 218 Kč

2+kk

51,8

9,8 PS,S

-

z

-

-

sz

4 669 773 Kč

2+kk

61,8

9,6 PS,S

-

z

-

-

sv

5 412 691 KČ

2+kk

72,1

0 PS,S

“

-

-

-

JZ

5 465 757 Kč

1+kk

34,4

0 PS,S

-

-

-

-

z

2 892 627 Kč

2+kk

51,7

9,8 PS,S

-

z

-

-

sz

4 662 192 Kč

3+kk

74,2

9,2 UPS,

-

z

-

-

sv

5 948 818 Kč

-

-

-

-

JV

6 055 811 Kč

1+kk

31,3

2+kk

4,3

s

s 3+kk

84,9

0 UPS,

s 2+kk

61,7

9,7 PS,S

“

z

-

-

sz

5 412 691 Kč

3+kk

74,3

9,2 UPS,

■

z

-

-

sv

5 955 951 Kč

s

29

174-03-393 174-03-395 174-03-396 174-03-397 174-03-399 174-04-519 174-04-520 174-04-521 174-04-523 174-04-524 174-04-525 174-04-526 174-04-528 174-04-529 174-04-530 174-04-531 174-04-533 174-05-671 174-05-672 174-05-673 174-05-674 174-05-675 174-05-676 174-05-677 174-05-678 174-05-679 174-05-680 174-05-681 174-05-682 je d n o tka č. 701 jednotka č. 702

16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 15. patro (NP16) 15. patro (NP16) 15. patro (NP16) 15. patro (NP16) 16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 15. patro (NP16) 15. patro (NP16) 15. patro (NP16) 15. patro (NP16) 16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 16. patro (NP17) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) 17. patro (NP18) PP2 PP3

3+kk

84,9

0 UPS,

-

-

-

-

Jv

6 055 811 Kč

s 2+kk

61,5

9,5 PS,S

-

z

-

-

sz

5 382 368 Kč

3+kk

74,4

9,2 UPS,

-

z

-

-

sv

5 963 084 Kč

-

-

-

-

JV

6 048 678 Kč

s 3+kk

84,8

0 UPS,

s 2+kk

61,7

9,6 PS,S

-

z

-

-

sz

5 405 110 KČ

2+kk

51,5

9,7 UPS,

“

z

-

-

sv

4 639 450 Kč

s 1+kk

35,2

0 PS,S

-

-

-

-

v

2 959 898 Kč

2+kk

71,7

0 UPS,

-

-

-

-

JV

5 435 434 Kč

-

z

-

-

sz

5 412 691 Kč

-

z

-

-

sv

4 669 773 Kč

s 2+kk

61,7

9,7 UPS,

s 2+kk

51,8

9,8 UPS,

s 1+kk

35,2

0 PS,S

-

-

-

-

v

2 959 898 Kč

2+kk

71,9

0 UPS,

-

-

-

-

JV

5 450 595 KČ

-

z

-

-

sz

5 382 368 Kč

-

z

-

-

sv

4 662 192 Kč

s 2+kk

61,5

9,5 UPS,

s 2+kk

51,7

9,8 UPS,

s 1+kk

35,1

0 PS,S

-

-

-

-

v

2 951 489 Kč

2+kk

72

0 UPS,

-

-

-

-

JV

5 458 176 Kč

-

z

-

-

sz

5 405 110 Kč

s 2+kk

61,7

9,6 UPS,

s 2+kk

60,4

9,5 PS,S

-

z

-

-

sv

5 298 979 KČ

2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (4 + k k ) 2+kk

87,1

7,1

PS,S

-

z

-

-

JV

6 694 794 Kč

0 PS,S

-

-

-

-

JZ

5 692 707 Kč

-

z

-

-

sv

8 819 787 Kč

2+kk (3 + k k ) 2+kk (3 + k k ) 2+kk (4 + k k ) 2+kk 2+kk (3 + k k )______ 2+kk (3 + k k ) 2+kk (4 + k k ) Sam ostatný sklep S am ostatný sklep

80,1 108

16,1 2xPS

___ 60,2

9,8 PS,S

-

z

-

-

sv

5 306 560 Kč

87,3

7,1

PS,S

-

z

-

-

JV

6 709 008 Kč

79,7

0 PS,S

-

-

-

-

JZ

5 664 279 Kč

107,7

16,1 2XPS -

z

-

-

sv

8 798 466 Kč

___ 60,3

9,8 PS,S

-

z

-

-

sv

5 314 141 Kč

87,3

7 PS,S

-

z

-

-

JV

6 701 901 Kč

79,9

0 PS,S

-

-

-

-

JZ

5 678 493 Kč

-

z

“

-

sv

8 819 787 Kč

107,9

16,2 2xPS

,s 4,4

-

-

-

-

-

-

119 790 Kč

5,7 “

"

~

“

-

-

-

155 183 Kč

30

r jednotka 703 je dnotka 704 je d n o tka 705 je dnotka 706 jednotka 707 jednotka 708 jednotka 709 jednotka 710

č.

PP2

č.

PPI

č.

PP3

č.

PP2

č.

PPI

č.

PP3

č.

PP2

č.

PP2

Sam ostatný sklep S am ostatný sklep Sam ostatný sklep Sam ostatný sklep Sam ostatný sklep S am ostatný sklep Sam ostatný sklep Sam ostatný sklep

-

8,3 -

”

“

225 968 Kč

“

152 460 Kč

“

“

4,2

"

“

-

“

114 345 Kč

4,2

”

“

“

"

114 345 Kč

“

“

114 345 KČ

"

"

-

168 795 Kč

_

_

“

168 795 Kč

“

223 245 Kč

5,6 -

“

4,2 -

*

“

6,2 6,2 -

-

8,2 “

“

“

“

“

Součet všech jednotek je tedy: 2 168 460 044 Kč + 755 213 870 = 2 923 673 914 Kč

Rekapitulace jednotky po zaokrouhlení

2 923 673 914 Kč 2 923 673 910 Kč

dle § 50

S přihlédnutím k současným tržním cenám nových bytů v dokončených developerských projektech, dále skutečnosti, že se jedná o širší centrum Prahy s velmi dobrou dostupností centra, stanovuji cenu obvyklou těchto bytových a nebytové jednotek celkem na částku

2 923 673 910 Kč (slovy rdvěmiliardydevětsetdvacettřimilionůšestsetsedmdesáttřittisícdevětsetdesetkorun českých). Mnou stanovená cena obvyklá plně odpovídá počtu a velikosti podlahové plochy všech jednotek, a to včetně ceny za pozemky.

Znalecký posudek jsem podal jako odhadce jmenovaný koncesní listinou vydanou Městskou částí Praha 7 ze dne 28/11/2001 č.j. OŽV/0000835/01/hub/003 pro oceňování majetku pro věci movité a nemovité. Znalecký posudek je ve znaleckém deníku zapsán pod pořadovým číslem 196-2016. 12. 9. 2016

31

V OL'Ct^' "offiadN

PROSPEKT AKCIÍ. CENTRAL GROUP uzavřený investiční fond II. a.s

Recommend Documents