Product Portfolio Nederlands
Ook verkrijgbaar in Engels en Papiaments
page 1
page 2
Wie is Vidanova? Vidanova is een multi ondernemings pensioenfonds (stichting) die valt onder de landsverordening Ondernemingspensioenfondsen (PB 1985 no.44) en bestaat sinds 25 April 1968. Bij Vidanova zijn meer dan 30 werkgevers aangesloten gevestigd op alle eilanden van de Nederlandse Antillen en Aruba. De werkgevers en de deelnemers zijn vertegenwoordigd in de Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. De verzekeringsrisico’s voor arbeidsongeschiktheid, premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid en overlijden worden gedekt door een herverzekering overeenkomst met Alhermij. Vidanova is ISO 9001 – 2000 gecertificeerd en voldoet aan internationale standaarden op het gebied van ‘governance’ als ook aan alle wettelijke regels. Vidanova is financieel gezond en solvabel, met een dekkingsgraad van 126%, en een gemiddeld lange termijn rendement van meer dan 8%. Vidanova beschikt over een efficiënte en moderne uitvoeringsorganisatie met gekwalificeerd personeel en adequate systemen. Alle jaarrekeningen en actuariële rapporten zijn gecertificeerd en voorzien van goedkeurende verklaringen van een externe accountant en actuaris. Vidanova legt jaarlijks verantwoording af aan alle ‘stakeholders’ en haar administratie is ‘up to date’. Pensioenen bij Vidanova zijn afgefinancierd. Het beleid is vastgelegd in beleidsdocumenten en wordt regelmatig bijgewerkt. Vidanova hanteert prudente grondslagen en wordt bijgestaan door experts bij de vormgeving en monitoring van haar beleid, alsmede bij performance metingen en beoordeling van risico’s. Vidanova heeft verder overeenkomsten met zorgvuldig gekozen strategische partners waardoor u producten van die partners kunt afnemen tegen gunstige voorwaarden.
page 3
Pensioen bij Vidanova Inleiding Pensioen is uitgesteld loon. Het doel hiervan is om bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd te kunnen voorzien in een inkomen. Populair gezegd komt dit neer op sparen voor de oude dag. In ons land bestaat helaas nog geen pensioenplicht. In landen waar geen pensioenplicht bestaat komen ouderen, wanneer ze de pensioengerechtigde leeftijd bereiken, vaak in financiële moeilijkheden omdat zij meestal zelf geen voorzieningen hebben getroffen. Het inkomen valt aanzienlijk terug waardoor zij gedwongen zijn ook na de pensioengerechtigde leeftijd door te blijven werken om in hun voortbestaan te kunnen blijven voorzien. De afname van de gezinsgrootte de laatste decennia brengt met zich mee dat deze ouderen, in tegenstelling tot vroeger, ook niet terug kunnen vallen op hun kinderen. Daarbovenop is de AOV uitkering ontoereikend en indien er geen structurele aanpassingen gedaan worden het ook niet veiliggesteld is. Het pensioenstelsel in ons land kenmerkt zich door een drie pilarensysteem. 1. Een basis of staatspensioen (AOV) dat recht geeft op een minimum pensioen mits wordt voldaan aan een aantal wettelijke criteria; 2. Een aanvullend (bedrijfsgebonden) pensioen; 3. Een individueel pensioen. Een pensioen mag fiscaal niet bovenmatig zijn. Met bovenmatig wordt bedoeld een pensioen die bij een volledige opbouw (35 jaar of meer) maximaal 70% van het laatst verdiende loon bedraagt inclusief de AOV uitkering. Als het pensioen aan deze fiscale richtlijn voldoet dan is de premiebijdrage aftrekbaar van het jaarloon.
page 4
Wat voor soort pensioenregelingen biedt Vidanova? Vidanova mag in haar huidige juridische vorm (pensioen stichting) alleen collectieve pensioenregelingen aanbieden. Daarnaast biedt Vidanova ook dekking van de volgende risico’s: 1. Arbeidsongeschiktheid; 2. Premie vrijstelling bij arbeidsongeschiktheid; 3. Nabestaandenpensioen (in geval een deelnemer overlijdt). Volgens recente informatie van de Bank van de Nederlandse Antillen blijkt dat per eind 2005 circa 59% van de werkende bevolking, naast de AOV, geen bedrijf - of aanvullend pensioen hebben. Omdat de AOV uitkering laag is, is het van essentieel belang dat u een aanvullend pensioen opbouwt zodat u op pensioendatum tezamen met de AOV uitkering, over een inkomen beschikt waar u mee kan leven. Om bij Vidanova een pensioen te kunnen opbouwen is de medewerking van uw werkgever noodzakelijk omdat zij meestal het grootste deel van de premie betalen. Er moet een werknemer / werkgever relatie bestaan om een collectieve pensioenregeling bij Vidanova aan te kunnen gaan.
Type Collectieve pensioenregelingen: Pensioenregelingen kunnen in twee hoofdgroepen onderscheiden worden: A. De zogenaamde Defined Benefit (DB) regelingen (eind of geïndexeerde middelloonregelingen); B. De beschikbare premie of Defined Contribution (DC) regelingen.
page 5
CE I RT E AT F IC
Ad A) Kenmerk van een DB regeling is de pensioen toezegging. Per jaar wordt een percentage van de pensioengrondslag (PG) opgebouwd. Bij een opbouw over 35 jaar en een maximale uitkering van 70% van de pensioengrondslag is de jaarlijkse opbouw 2% van de pensioengrondslag van dat jaar. In 35 jaar x 2% bouwt de deelnemer dan 70% van de pensioengrondslag op.
Voorbeeld: Stel dat u ANG. 2.500,- per maand verdiend dan is uw pensioengrondslag: jaarsalaris is 12 x 2.500,- minus een franchise. De franchise is gebaseerd op de AOV uitkering en is dat deel waarover u geen bedrijfspensioen opbouwt omdat u op pensioendatum, naast uw bedrijfspensioen, ook een AOV uitkering krijgt.
page 6
Hoe bereken je de franchise? 12 x de AOV uitkering x 10/7 (per 1 januari 2008 is dat ANG. 674,maximaal per maand). Berekening: 12 x 674,- x 10/7 = 11.555,-. Pensioengrondslag is: 30.000,- min 11.555,- = 18.445,-. Per jaar bouwt u dan 2% van de pensioengrondslag aan pensioen op. Berekening 2% x 18.445,- = 368,90 per jaar.
Hoeveel heeft u dan in 35 jaar opgebouwd? Berekening: 35 x 2% x 18.445,- = 35 x 368,90 = 12.911,50. Daarnaast bent u bij Vidanova in uw actieve periode tevens verzekerd tegen: 1. Arbeidsongeschiktheid en premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid; 2. Partner -en wezen pensioen uw echtgenoot(note) of partner en kinderen (tot een bepaalde leeftijd), ontvangen een uitkering (weduwe en weduwnaars pensioen). Ad B) In een beschikbare premieregeling (DC) is sprake van een premie toezegging. De werkgever en de werknemer komen een vooraf bepaalde premiepercentage van het jaarsalaris overeen die bestemd wordt voor: 1. Afdekking van risico’s van arbeidsongeschiktheid; 2. Nabestaanden pensioen; 3. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid; 4. Opbouw van pensioenkapitaal.
page 7
Hoe vindt opbouw van pensioenkapitaal in de praktijk plaats? Voorbeeld: • • • • •
Een deelnemer verdient 2.500,- per maand. Jaarsalaris is 12 x 2.500,- = 30.000,-. Premie is 15% van het jaarsalaris = 4.500,Werkgever betaalt 2/3de = 3.000,Deelnemer betaalt 1/3de = 1.500,-
Hoe vindt opbouw van pensioenkapitaal plaats? Beschikbaar is 4.500,- premie per jaar: Premie (01/01) : 4.500,00 Af Administratiekosten : 292,50 Af risicopremies : 300,00 Saldo Rendement 4% Eindsaldo (31/12)
: 3.907,50 : 156,30 : 4.063,80
Het eindsaldo wordt dan het beginsaldo in het daaropvolgend jaar. Op deze wijze cumuleert de deelnemer tot aan zijn pensioendatum spaarkapitaal.
Wat gebeurt er op pensioendatum? Op pensioendatum koopt de deelnemer afhankelijk van zijn persoonlijke situatie (al dan niet hebben van een partner en kinderen) een levenslang ouderdom en/of nabestaanden pensioen in bij Vidanova.
page 8
Voorbeeld: Stel dat u een aanvangssalaris heeft van: • 2.500,- per maand op 25 jarige leeftijd; • U krijgt gemiddeld 2% salarisverhoging per jaar; • U draagt jaarlijks, gedurende een periode van 35 jaar, 15% premie bij; • U ontvangt 7% gemiddeld rendement op uw pensioenkapitaal. Uitgaande van bovengenoemde assumpties heeft u bij Vidanova in 35 jaar een pensioen spaarkapitaal opgebouwd van ANG. 662.194,(Fig. 1). Pension per month Met dit kapitaal kunt u op basis van de grondslagen van Vidanova een levenslang ouderdoms - en een partner pensioen inkopen van: ANG. 3.286,- (Fig. 2) respectievelijk ANG. 2.300,- per maand. Deze berekening is een schatting. 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0
old age pension partnerpension
Capital development
capital
800000 400000 200000 0 20
40 age
Fig. 1
Pension per month developm ent
600000
60
3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0
old age pension partnerpension
Fig. 2
Capital development
capital
800000
developm ent
600000 400000 200000 0 20
Indexatiebeleid Vidanova
40
60
age
Vidanova streeft ernaar om het pensioen van haar deelnemers zoveel mogelijk te indexeren, afhankelijk van het jaarlijks behaald netto fonds rendement. Uw pensioen blijft bij Vidanova dus nooit nominaal maar stijgt door indexatie na uw pensioendatum. Op deze wijze wordt getracht om de waarde van uw pensioen zo hoog mogelijk te houden. In de periode 1988 t/m 2007 zijn de pensioenen bij Vidanova substancieel geïndexeerd. Indien u in 1988 een pensioen had die maandelijks ANG. 1.000,was zou dit pensioen door de toegekende indexaties per eind 2007 ANG. 1.775,- bedragen. Op deze wijze behartigt Vidanova ook uw belangen.
page 9
page 10
Wat is nou het verschil tussen een DB en een DC pensioenregeling? Het grote verschil tussen een DB en de DC pensioen- regeling is dat u in de DB regeling jaarlijks een pensioenrecht opbouwt (2% van uw pensioengrondslag per jaar) terwijl u in een DC regeling een pensioenkapitaal opbouwt waarmee u op pensioendatum, op basis van uw situatie van dat moment, pensioen kan inkopen. Vidanova garandeert in de DC regeling een minimum rendement van 4% per jaar voor elke periode van 5 jaar. Het beleggingsrisico ligt dus in dit geval bij Vidanova.
Welke pensioensoorten kent Vidanova? Afhankelijk van de pensioenregeling: A. Levenslang ouderdomspensioen; B. Levenslang weduwen/weduwnaars of partner pensioen; C. Wezen pensioen tot een maximum leeftijd; D. Arbeidsongeschiktheid pensioen; E. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid; F. Indexatie van de pensioenaanspraken in de geïndexeerde middelloonregelingen; G. Een tijdelijke overbrugging van het ouderdoms-pensioen bij vroegtijdig overlijden van de deelnemer (alleen bij eind of middelloon-regelingen); H. Overbrugging van het AOV hiaat (alleen bij eindloonregeling); I. Een ongehuwden pensioen (alleen eindloon-regeling); J. Uitruil van het nabestaandenpensioen; K. Een slotuitkering bij overlijden van de gepensioneerde; L. Tot slot indexatie van ingegane en uitgestelde pensioenen.
page 11
Welke collectieve pensioenregelingen heeft Vidanova nu onder beheer? Defined Benefit: 1. Een eindloonregeling (PG is 13 x salaris minus franchise); 2. Een basis eindloonregeling (PG is 12 x salaris minus franchise); 3. Een geïndexeerd middelloonregeling (PG is 13 x salaris minus de franchise); 4. Een geïndexeerd basis middelloonregeling (PG is 12 x salaris minus de franchise). Beschikbare premieregelingen: 1. 6 % premie over 12 x salaris; 2. 8,5% premie over 12 x salaris; 3. 9% premie over 12 x salaris; 4. 12% premie over 12 x salaris; 5. 15% premie over 12 x salaris (AO pensioen 50% salaris); 6. 15% premie over 12 x salaris (AO pensioen is 70% fictief te bereiken ouderdomspensioen gebaseerd op een opbouw van 2% per jaar); 7. 15% premie over 12,96% salaris (AO pensioen is 70% fictief te bereiken ouderdomspensioen gebaseerd op een opbouw van 2% per jaar); 8. 16% premie over 14 x salaris (AO pensioen is 70% fictief te bereiken ouderdomspensioen gebaseerd op een opbouw van 2% per jaar).
page 12
Wat biedt Vidanova nog meer? U krijgt als deelnemer via onze website www.vidanova.net toegang tot uw pensioengegevens via een eigen inlog naam en password waarmee u uw pensioengegevens via het web kunt bekijken. Daarnaast is er een Pensioen Planner waarmee u bepaalde rekensimulaties kunt doen zoals het effect van een jaarlijkse salarisstijging op uw pensioen, inkoop van extra pensioenjaren, extra storting van pensioenpremie, hoog/laag constructies, uitruilen van partnerpensioen enzovoorts. Met behulp van deze tool kunt u dus uw financiële planning beter monitoren/regelen.
page 13
page 14
Waarom zou u voor Vidanova kiezen? • Vidanova heeft een lange en bewezen trackrecord, met competent en gekwalificeerd personeel; • Alle benodigde systemen bij Vidanova zijn operationeel en ‘up to date’; • Vidanova is een transparante organisatie die jaarlijks verantwoording aflegt aan alle ‘stakeholders’; • Vidanova is financieel gezond en solide; • Alle rendementen worden aangewend om de verplichtingen af te dekken, pensioenregelingen te verbeteren, spaarkapitalen te verhogen en voor indexatie van de pensioenen; • Vidanova is vrijgesteld van winstbelasting en hoeft geen dividend te betalen; • Vidanova ontrekt een deel van de jaarlijks behaalde rendementen niet af; • Exit clausules zijn gunstig; • Er is een constante focus op interne efficiëntie. Risico’s worden gemonitoord en er wordt een kwaliteitsmanagement gevoerd; • De webinterface en pensioen planner zijn operationeel en beschikbaar voor zowel de werkgevers als de deelnemers; • Vidanova heeft een adequaat assortiment van collectieve pensioenproducten waaruit de klant kan kiezen. Wilt u meer informatie bel ons op 736-9244, stuur een fax naar 736-5499, neem contact met ons per E-mail;
[email protected] of bezoek onze website: www.vidanova.net.
page 15
Aquariusweg 2-4 P.O. Box 527, Neth. Antilles Phone: (599-9) 736-9244 Fax: (599-9) 736-5499 E-mail:
[email protected] Web: www.vidanova.net page 16
