POLROČNÁ FINANČNÁ SPRÁVA ZA I. POLROK 2012
Identifikácia emitenta Informačná povinnosť za: Účtovné obdobie: Obchodné meno: Právna forma: IČO: Sídlo: Dátum vzniku: Základné imanie: Predmet podnikania:
I. polrok 2012 od 1.1.2012 do 30.6.2012 ZTS Sabinov, a.s. akciová spoločnosť 00 590 797 Hollého 27, 083 30 Sabinov 1.5.1992 6 961 860,- EUR 1. Výroba, odbyt, servis a opravy prevodových zariadení, tvárniacich strojov, náradia, prípravkov a nástrojov 2. zámočníctvo 3. kovoobrábanie, výroba nástrojov 4. obchodná činnosť strojárenské výrobky, potravinárske výrobky, spotrebný tovar 5. ubytovacie služby 6. závodné stravovanie 7. pohostinská činnosť bufet 8. oprava strojov a zariadení 9. neutralizačno - deemulgačné služby (nakladanie s odpadmi) 10. cestná nákladná doprava 11. výroba obrábacích strojov 12. úprava, spracovanie a skladovanie dreva 13. zlievanie železných a neželezných kovov 14. sprostredkovateľská činnosť 15. maloobchod a veľkoobchod v rozsahu voľnej živnosti 16. prenájom bytových a nebytových priestorov - prevádzka bytového hospodárstva 17. podnikanie v oblasti nakladania s odpadmi 18. podnikanie v oblasti nakladania s nebezpečným odpadom 19. nákladná cestná doprava vozidlami do celkovej hmotnosti 3,5t vrátane prípojného vozidla 20. osobná cestná doprava vykonávaná cestnými osobnými vozidlami, ktorých celková obsaditeľnosť nepresahuje 9 osôb vrátane vodiča, s výnimkou vozidiel taxislužby 21. výroba, montáž, rekonštrukcia, oprava, údržba, odborné prehliadky a odborné skúšky, označovanie (pri V) zdvíhacích zariadení v rozsahu: Aa - žeriavy a zdvíhadlá; Ae - regálové zakladače; Ba - žeriavy a zdvíhadlá s nosnosťou do 1000 kg; Bb - žeriavy a zdvíhadlá s ručným pohonom do 5000 kg vrátane 22. prevádzkovanie telovýchovných zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciu 23. reklamná a propagačná činnosť 24. organizovanie a usporadúvanie kultúrnych, spoločenských a športových podujatí, kurzov, seminárov a školení
1
Účtovná závierka Priebežná účtovná závierka podľa SAS Priebežná účtovná závierka bola zostavená za obdobie od 1. januára 2012 do 30. júna 2012 podľa Slovenských štandardov (SAS) a nebola overená audítorom.
Priebežná správa a) informácia o vývoji spoločnosti, o stave, v ktorom sa nachádza, a o významných rizikách a neistotách, ktorým je spoločnosť vystavená (analýza stavu a prognózy vývoja, informácie o vplyve činnosti spoločnosti na životné prostredie a na zamestnanosť) V prvom polroku 2012 spoločnosť dosiahla celkové tržby na úrovni 6 198,3 tis. EUR, čo medziročne znamená pokles o 40,47%. Podiel exportu na predaji celkom dosiahol 80,36%. Medziročne nám export poklesol o 51,1%. Plánovanú stratu v objeme 566,9 tis. EUR sa nám podarilo znížiť, dosiahli sme stratu 296,6 tis. EUR. Životnému prostrediu sme venovali v prvom polroku 2012 náležitú pozornosť v súlade so zavedeným environmentálnym systémom riadenia. Spoločnosť si plní svoje záväzky v zmysle zákona o odpadoch, týkajúce sa najmä poplatkov do Recyklačného fondu, ako aj v zmysle ostatných zákonov zameraných na ochranu životného prostredia. Naša spoločnosť naďalej patrí medzi najväčších a najstabilnejších zamestnávateľov v regióne a veríme, že aj v roku 2012 bude tento trend pokračovať. b) udalosti osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia, za ktoré sa vyhotovuje polročná správa Po 30. júni 2012 nenastali v spoločnosti žiadne udalosti osobitného významu, ktoré by bolo potrebné zverejniť, prípadne komentovať. c) informácie o predpokladanom budúcom vývoji činnosti spoločnosti V druhom polroku 2012 naša spoločnosť predpokladá dosiahnutie kladného hospodárskeho výsledku. Veríme, že prechodne znížený dopyt po prevodových skriniach k autodomiešavačom, hlavne zo strany zahraničných odberateľov, v krátkom čase prekonáme a opäť začneme vyrábať také počty prevodoviek, ktoré nám zabezpečia úspešné splnenie roku 2012 a naštartujú priaznivý vývoj spoločnosti pre rok 2013. d) náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja Spoločnosť v prvom polroku 2012 nevynaložila v oblasti vývoja žiadne finančné prostriedky. e) nadobúdanie vlastných akcií, dočasných listov, obchodných podielov a akcií Spoločnosť v prvom polroku 2012 nadobudla vlastné akcie od drobných akcionárov. Bolo kúpených 339 ks akcií v celkovej hodnote 2 775,5 EUR. Spoločnosť nenadobudla v prvom
2
polroku 2012 dočasné listy, obchodné podiely ani akcie v iných obchodných spoločnostiach a ani dočasné listy či obchodné podiely materskej účtovnej jednotky. f) návrh na rozdelenie zisku alebo vyrovnanie straty Zisk za rok 2011 po zdanení dosiahol hodnotu 8 969 EUR. Na základe schválenia valným zhromaždením spoločnosti, ktoré sa konalo dňa 24.5.2012, bol rozdelený následovne: - hodnota 897 EUR použitá ako prídel do zákonného rezervného fondu, - hodnota 8 072 EUR ponechaná na účte „Nerozdelený zisk minulých rokov“. g) údaje požadované podľa osobitných predpisov 1. obchody, ku ktorým došlo v priebehu prvého polroka 2012, a ktoré podstatne ovplyvnili finančné postavenie alebo činnosť emitenta v tomto období Na finančnú situáciu v priebehu prvého polroka 2012 mali podstatný vplyv uzavreté kontrakty s rozhodujúcimi zahraničnými odberateľmi a dodržanie platobných podmienok. Na celkovom predaji 5 931,8 tis. EUR sa export podieľal objemom 4 767,0 tis. EUR, čo predstavuje 80,36%. Najväčší objem výrobkov sa vyviezol do Číny za 2 918,3 tis. EUR, do Nemecka za 972,2 tis. EUR a do USA za 450,1 tis. EUR. Celkový import predstavoval 740,0 tis. EUR. 2. akékoľvek zmeny v týchto obchodoch uvedené v poslednej ročnej finančnej správe, ktoré by mohli mať podstatný vplyv na finančné postavenie alebo činnosť emitenta počas prvých šiestich mesiacov aktuálneho účtovného obdobia Obchodná činnosť akciovej spoločnosti sa v sledovanom období vyvíjala v súlade s ročným plánom. h) údaje o tom, či má spoločnosť organizačnú zložku v zahraničí ZTS Sabinov, a.s. nemá organizačnú zložku v zahraničí. Informácie o cieľoch a metódach riadenia rizík v spoločnosti vrátane jej politiky pre zabezpečenie hlavných typov plánovaných obchodov, pri ktorých sa použijú zabezpečovacie deriváty Spoločnosť pre zabezpečenie plánovaných obchodov so zahraničnými zákazníkmi používa nasledujúce zabezpečovacie deriváty: - dokumentárne akreditívy, - bankové záruky. Informácie o cenových rizikách, úverových rizikách, rizikách likvidity a rizikách súvisiacich s tokom hotovosti, ktorým je spoločnosť vystavená Spoločnosť cenovým rizikám predchádza dohodovaním pevných cien vstupov a výstupov, ktoré zabezpečujú minimalizovanie rizík pri kolísaní cien tovarov na medzinárodnom trhu. Úverové riziká sú eliminované dostatočnými zabezpečovacími mechanizmami na ich splatenie, ako aj pravidelným tokom hotovosti na účty spoločnosti, čo je zabezpečené zmluvami, ktoré zabezpečujú riadne plnenie záväzkov zo strany našich dlžníkov. 3
Vyhlásenie o správe a riadení spoločnosti a) odkaz na kódex o riadení spoločnosti, ktorý sa na ňu vzťahuje alebo ktorý sa rozhodla dodržiavať pri riadení, a údaj o tom, kde je kódex o riadení spoločnosti verejne dostupný Kódexom riadenia spoločnosti je dokument POLITIKA SPOLOČNOSTI, vypracovaný v zmysle noriem ISO 9001:2000 a ISO 14001:2004, ktorý je verejne dostupný v mieste sídla spoločnosti. Systém riadenia spoločnosti je založený na akceptovaní požiadaviek riadenia kvality, pričom sa zameriava na spokojnosť zákazníka, zohľadňuje environmentálne prístupy, ochranu zdravia zamestnancov a neustále zlepšovanie ich pracovných podmienok. b) všetky významné informácie o metódach riadenia a údaj o tom, kde sú informácie o metódach riadenia zverejnené Jednotlivé metódy riadenia vychádzajú z princípov systému manažérstva kvality a environmentálne orientovaného systému riadenia. Základným dokumentom je PRÍRUČKA KVALITY, ktorá určuje kritériá a metódy potrebné na zaistenie efektívneho riadenia spoločnosti. Tieto sú podrobnejšie rozvedené v organizačných smerniciach, upravujúcich a popisujúcich všetky procesy a činnosti prebiehajúce v spoločnosti. ORGANIZAČNÝ PORIADOK spoločnosti upravuje základné princípy riadenia, zodpovednosti a právomoci. Uvedené dokumenty a smernice sú prístupné v mieste sídla spoločnosti. c) informácie o odchýlkach od kódexu riadenia spoločnosti a dôvody týchto odchýlok alebo informácia o neuplatňovaní žiadneho kódexu riadenia spoločnosti a dôvody, pre ktoré sa tak rozhodla Spoločnosť sa striktne riadi POLITIKOU SPOLOČNOSTI a PRÍRUČKOU KVALITY. Prípadné odchýlky v riadení sa vyskytujú výnimočne a tieto sú operatívne okamžite odstraňované. Odchýlky sú spôsobené ľudským faktorom. d) opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík Systém vnútornej kontroly spoločnosti je popísaný v organizačnej smernici VNÚTORNÝ KONTROLNÝ SYSTÉM. Účelom tejto smernice je stanoviť účinný kontrolný systém v spoločnosti. Článkami vnútorného kontrolného systému sú najmä: dozorná rada, predstavenstvo spoločnosti, riaditelia a vedúci zamestnanci spoločnosti, zamestnanci útvaru „Riadenie a kontrola kvality“. Vnútorná kontrola je zameraná na kontrolu prípravy rozhodnutí, kontrolu rozhodnutí samých a kontrolu ich realizácie. Kontrola smeruje najmä do oblastí efektivity vo fáze prípravy výroby, samotnej výroby a predaja, kontroly vecných ukazovateľov, kontroly plnenia plánovaných úloh, kontroly cenovej, finančnej a mzdovej, kontroly kvality a kontroly dodržiavania predpisov BOZP a PO a ochrany životného prostredia. e) informácie o činnosti valného zhromaždenia, jeho právomociach, opis práv akcionárov a postupu ich vykonávania
4
Valné zhromaždenie je najvyšším orgánom spoločnosti. Do jeho pôsobnosti patrí: a) rozhodovanie o zmene stanov, b) rozhodovanie o zvýšení a znížení základného imania, o poverení predstavenstva zvýšiť základné imanie podľa § 210 Obchodného zákonníka a vydania dlhopisov, c) voľba a odvolanie členov predstavenstva, určenie predsedu predstavenstva, d) voľba a odvolanie členov dozornej rady spoločnosti s výnimkou členov dozornej rady volených a odvolávaných zamestnancami, e) schválenie riadnej, mimoriadnej alebo konsolidovanej účtovnej závierky, rozhodnutie o rozdelení zisku, alebo úhrade strát a určení tantiém a dividend, f) rozhodnutie o premene akcií vydaných ako listinné cenné papiere na zaknihované cenné papiere a naopak, g) rozhodnutie o zrušení spoločnosti, rozhodnutie o zmene právnej formy, h) rozhodnutie o skončení obchodovania s akciami spoločnosti na burze a rozhodnutie o tom, že spoločnosť prestáva byť verejnou akciovou spoločnosťou, i) rozhodnutie o ďalších otázkach, ktoré právne predpisy alebo tieto stanovy zverujú do pôsobnosti valného zhromaždenia. Valné zhromaždenie zvoláva predstavenstvo spoločnosti. Valné zhromaždenie sa skladá zo všetkých na ňom prítomných akcionárov. Rokovania valného zhromaždenia sa zúčastňujú aj členovia predstavenstva a dozornej rady. Akcionári môžu vykonávať svoje práva na valnom zhromaždení aj prostredníctvom splnomocnencov, ktorí svoje oprávnenie zastupovať akcionára preukážu stanoveným spôsobom. Ak akcionár vykonáva svoje práva prostredníctvom splnomocnenca, kópia plnomocenstva, resp. výpisu musí byť odovzdaná zapisovateľovi pre účely evidencie. Plnomocenstvo platí len na jedno valné zhromaždenie. Valné zhromaždenie sa koná minimálne jeden raz za rok. Predstavenstvo je povinné zvolať riadne valné zhromaždenie do 30. júna v roku, ktorý nasleduje po tom roku, ktorého výsledky sa majú na riadnom valnom zhromaždení prerokovať. Ak to vyžadujú záujmy spoločnosti a v prípadoch ustanovených právnym predpisom možno zvolať mimoriadne valné zhromaždenie. Mimoriadne valné zhromaždenie zvolá predstavenstvo najmä vtedy ak: a) sa na tom uznesie predchádzajúce valné zhromaždenie, b) požiadajú o to akcionári, ktorí majú akcie, ktorých menovitá hodnota predstavuje aspoň 5 % základného imania, doporučeným listom s uvedením dôvodu a účelu, c) zistí, že strata spoločnosti presiahla hodnotu 1/2 základného imania, alebo to možno predpokladať, a predloží valnému zhromaždeniu návrh opatrení. Mimoriadne valné zhromaždenie môže zvolať aj dozorná rada z dôvodu zistenia závažného porušenia povinností členmi predstavenstva alebo závažných nedostatkov v hospodárení spoločnosti. V roku 2012 sa riadne valné zhromaždenie spoločnosti konalo dňa 24.5.2012 s týmto programom: • Výročná správa o činnosti spoločnosti za rok 2011.
5
Správa dozornej rady. Schválenie ročnej účtovnej závierky a vysporiadania hospodárskeho výsledku. • Podnikateľský zámer na rok 2012. Jednotlivé body programu boli prerokované, prijaté a schválené.
• •
Práva akcionárov a) Za akcionára spoločnosti je považovaná osoba, ktorá preukáže vlastnícke právo k niektorému z druhov akcií vydaných spoločnosťou. U akcií na meno sú akcionármi spoločnosti osoby, ktoré sú zapísané v zozname akcionárov. U akcií na doručiteľa sú akcionármi osoby, ktoré sú držiteľmi akcií. b) Práva a povinnosti akcionára ustanovujú právne predpisy a stanovy spoločnosti. Akcionárom spoločnosti môže byť právnická alebo fyzická osoba. c) Vlastníctvo akcií zakladá právo akcionárov zúčastňovať sa na riadení spoločnosti. Toto právo uplatňujú zásadne na valnom zhromaždení, pričom musia rešpektovať organizačné opatrenia platné pre prípravu a konanie valného zhromaždenia. Na valnom zhromaždení môže akcionár požadovať vysvetlenia, podávať návrhy k bodom prerokúvaného programu a hlasovať. Akcionár má právo byť volený do orgánov spoločnosti. d) Akcionár môže vykonávať svoje práva na valnom zhromaždení prostredníctvom splnomocnenca. Splnomocnenec musí byť k účasti na valnom zhromaždení splnomocnený úradne overeným písomným plnomocenstvom akcionára. Splnomocnenie musí byť odovzdané osobám povereným prezentáciou najneskôr do okamžiku zahájenia valného zhromaždenia. Ak sa akcionár, ktorý vydal splnomocnenie, zúčastní valného zhromaždenia, splnomocnenie, ktoré vydal, sa stane bezpredmetným. e) Hlasovacie právo patriace akcionárovi sa riadi menovitou hodnotou jeho akcií, pričom na každých 30,- EUR (slovom tridsať euro) menovitej hodnoty jeho akcií pripadá jeden hlas. Akcionár môže vykonávať svoje práva na valnom zhromaždení len vtedy, pokiaľ je akcionárom v deň, ktorý je uvedený na pozvánke. f) Akcionár má právo na podiel zo zisku spoločnosti (dividendu), ktorý valné zhromaždenie určilo na rozdelenie. Podiel zo zisku sa určuje pomerom menovitej hodnoty jeho akcií k menovitej hodnote akcií všetkých akcionárov. Na výplatu dividend akcionárom nemožno použiť základné imanie, rezervný fond a prostriedky, ktoré sa majú použiť na doplnenie rezervného fondu. Akcionár nie je povinný vrátiť spoločnosti dividendu prijatú dobromyseľne. g) Akcionár po dobu trvania spoločnosti, ani v prípade jej zrušenia, nie je oprávnený požadovať vrátenie svojich majetkových vkladov, ale má nárok na podiel na likvidačnom zostatku v prípade likvidácie spoločnosti. h) V rámci upisovania nových akcií pri zvyšovaní základného imania majú doterajší akcionári predkupné právo na upísanie nových akcií v pomere, v akom sa svojimi akciami podieľajú na doterajšom základnom imaní spoločnosti. i) Spoločnosť vydá, ak nebude hodnota upísaných akcií splatená, dočasné listy potvrdzujúce upísané vklady v peniazoch a výšku splatenej hodnoty upísaných akcií. j) Akcionári sú povinní zaplatiť spoločnosti emisný kurz akcií v lehotách stanovených valným zhromaždením, najneskôr však do jedného roka od upísania akcií. k) Pokiaľ akcionár uhradí splátku na akciu s omeškaním, je povinný zaplatiť úrok vo výške 20 % ročne z čiastky, so splatením ktorej je v omeškaní. 6
l) Porušenie povinnosti pri splácaní upísaných akcií neumožňuje mať hlasovacie právo. m) Dočasný list je cenným papierom zaručujúcim plné práva akcionára vyplývajúce z akcií, ktoré dočasný list nahrádza. Musí byť vystavený na meno a až po úplnom splatení akcií môže byť vymenený za akcie spoločnosti. n) V prípade, že akcionár prevedie dočasný list na inú osobu pred splatením celej menovitej hodnoty akcií, zodpovedá za záväzok zaplatiť zvyšok upísaného majetku ako ručiteľ. o) Právo na výmenu dočasného listu za akcie má akcionár na prvom valnom zhromaždení konanom po splatení menovitej hodnoty akcií. f) informácie o zložení a činnosti predstavenstva a jeho výborov Predstavenstvo spoločnosti je štatutárnym orgánom spoločnosti. Je oprávnené konať v mene spoločnosti vo všetkých veciach a zastupuje spoločnosť voči tretím osobám, pred súdmi a inými orgánmi verejnej moci. Predstavenstvo riadi činnosť spoločnosti a rozhoduje o všetkých záležitostiach spoločnosti, najmä: - určuje podnikateľskú, výrobnú, obchodnú a finančnú stratégiu spoločnosti a prijíma s tým súvisiace opatrenia a rozhodnutia, - menuje a odvoláva riaditeľa spoločnosti, ktorý zodpovedá predstavenstvu za výrobné, obchodné, prevádzkové a personálne záležitosti, - zvoláva valné zhromaždenie, - vykonáva uznesenia valného zhromaždenia, - zabezpečuje vedenie predpísaného účtovníctva a inej evidencie, obchodných kníh a ostatných dokladov spoločnosti, - rozhoduje o použití rezervného fondu, - vedie zoznam akcionárov, - organizačne, technicky a obsahovo zabezpečuje prípravu a priebeh valného zhromaždenia, - predkladá valnému zhromaždeniu na schválenie: 1. návrhy na zmenu stanov 2. návrhy na zvýšenie a zníženie základného imania a vydanie dlhopisov 3. ročnú účtovnú závierku, návrh na rozdelenie vytvoreného zisku vrátane určenia výšky a spôsobu vyplatenia dividend a tantiém 4. návrh na zrušenie spoločnosti 5. výročnú správu o podnikateľskej činnosti spoločnosti a stave jej majetku - informuje valné zhromaždenie o: 1. výsledkoch hospodárenia 2. obchodnom pláne a finančnom rozpočte bežného roka so zapracovaním pripomienok dozornej rady - rozhoduje o základných organizačných dislokačných otázkach spoločnosti, je oprávnené rozhodovať o kapitálovej účasti spoločnosti v iných obchodných spoločnostiach, - určuje audítora na schválenie ročnej účtovnej závierky, - rozhoduje o prevodoch a prenájme nehnuteľného majetku spoločnosti. Predstavenstvo spoločnosti je 5-členné a skladá sa z jedného predsedu, podpredsedu a troch členov. Predstavenstvo nemá výbory.
7
Predstavenstvo spoločnosti zasadá 1 x mesačne a prejednáva najmä: hospodárske výsledky za predchádzajúce obdobia • výrobný a obchodný plán na nasledujúce obdobia • finančný rozpočet, plán nákladov a výnosov • plán investícií, nákupu nových technológií • dosiahnuté výsledky v oblasti predaja • čerpanie nákladov za predchádzajúce obdobia • vývojové úlohy • personálnu politiku. •
Zloženie predstavenstva k 30.06.2012: Ing. Alexej Beljajev – predseda predstavenstva Ing. Peter Macala – podpredseda predstavenstva Ing. Matúš Bujňák – člen predstavenstva Ing. Jaroslav Jančík – člen predstavenstva Ing. Gabriela Sedláková – člen predstavenstva
Informácie o štruktúre základného imania vrátane údajov o cenných papieroch, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte alebo štáte Európskeho hospodárskeho priestoru s uvedením druhov akcií, opisu práv a povinností s nimi spojených pre každý druh akcií a ich percentuálny podiel na celkovom základnom imaní ISIN
Druh
Forma
Podoba
SK1120005071 Kmeňové Na Zaknihované doručiteľa
Počet
Menovitá % podiel na hodnota ZI 232062 30,- EUR 100
Akcie sú verejnoobchodovateľné. Sú prijaté na obchodovanie na Burze cenných papierov SR a sú prevoditeľné bez obmedzenia. Spoločnosť nemá vydaných viac druhov akcií a nevydala ani žiadne prioritné akcie. Opis práv a povinností spojených s akciami emitenta ZTS Sabinov, a.s.: právo zúčastňovať sa na riadení spoločnosti, t.j. právo zúčastňovať sa na valnom zhromaždení spoločnosti a hlasovať na ňom • právo vyjadrovať sa k bodom programu valného zhromaždenia • právo byť volený do orgánov spoločnosti • právo na podiel zo zisku spoločnosti •
Kvalifikovaná účasť na základnom imaní spoločnosti Kvalifikovanú účasť na základnom imaní spoločnosti majú: Optifin Invest s.r.o., Rusovská cesta 1, 851 01 Bratislava, IČO: 35 735 457 Ing. Alexej Beljajev, Ľubovnianska 4, 851 07 Bratislava
29,499 % 29,968 %
Údaje o majiteľoch cenných papierov s osobitnými právami kontroly s uvedením opisu týchto práv 8
Žiadny majiteľ cenných papierov nemá osobitné práva kontroly. Údaje o spôsobe kontroly systému zamestnaneckých akcií, ak práva spojené s týmito akciami nie sú uplatňované priamo zamestnancami Spoločnosť nevydala zamestnanecké akcie. Údaje o obmedzeniach hlasovacích práv Neexistujú obmedzenia hlasovacích práv. Údaje o dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú jej známe a ktoré môžu viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam hlasovacích práv Spoločnosti nie sú známe žiadne dohody medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré by mohli viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a k obmedzeniam hlasovacích práv. Údaje o pravidlách upravujúcich vymenovanie a odvolanie členov štatutárneho orgánu a zmenu stanov Štatutárnym orgánom spoločnosti je predstavenstvo spoločnosti. Predstavenstvo spoločnosti má 5 členov a skladá sa z predsedu, podpredsedu a troch členov. Členov predstavenstva volí a odvoláva valné zhromaždenie jednoduchou väčšinou prítomných akcionárov; valné zhromaždenie tiež volí a odvoláva predsedu a podpredsedu predstavenstva. Rozhodovanie o zmene stanov je v pôsobnosti valného zhromaždenia spoločnosti. Na rozhodnutie o zmene stanov je potrebná dvojtretinová väčšina prítomných akcionárov (upravené v stanovách spoločnosti). Údaje o právomociach štatutárneho orgánu, najmä ich právomoci rozhodnúť o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií Právomoci predstavenstva spoločnosti sú uvedené vyššie v tejto správe, str. 7-8. Predstavenstvo môže len navrhnúť vydanie nových akcií, ktorých vydanie musí schváliť valné zhromaždenie spoločnosti. O spätnom odkúpení vlastných akcií môže rozhodnúť aj predstavenstvo spoločnosti. Údaje o všetkých významných dohodách, ktorých je zmluvnou stranou a ktoré nadobúdajú účinnosť, menia sa alebo ktorých platnosť sa končí v dôsledku zmeny jej kontrolných pomerov, ku ktorej došlo v súvislosti s ponukou na prevzatie, a o jej účinkoch s výnimkou prípadu, ak by ju ich zverejnenie vážne poškodilo Spoločnosť neuzavrela žiadne dohody s takýmto obsahom. Údaje o všetkých dohodách uzatvorených medzi ňou a členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada, ak sa ich funkcia alebo pracovný pomer skončí vzdaním sa funkcie, výpoveďou zo strany zamestnanca, ich odvolaním, výpoveďou zo strany zamestnávateľa bez uvedenia dôvodu alebo sa ich funkcia alebo pracovný pomer skončí v dôsledku ponuky na prevzatie Spoločnosť neuzavrela žiadne dohody s takýmto obsahom. Údaje podľa § 35 ods. 4, 6, 7 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov
9
V prílohách č. 1, 2 a 3 tejto správy. § 35 ods. 5 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov Priebežná účtovná závierka nie je zostavená v skrátenej štruktúre v súlade s osobitným predpisom (EU 1606/2002). § 35 ods. 8 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov V období od 1.1.2012 do 30.6.2012 bolo účtovníctvo v akciovej spoločnosti vedené v súlade s právnymi predpismi a postupmi pre účtovníctvo a vykazovanie, platnými pre rok 2012 v Slovenskej republike. Priebežné finančné informácie o stave majetku a záväzkov a výsledku hospodárenia za uvedené obdobie sú vo všetkých významných súvislostiach v súlade s týmito predpismi. Spoločnosť používa pre vedenie účtovníctva počítačový softvér, ktorý zodpovedá požiadavkám na vedenie účtovníctva v zmysle zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve. Spoločnosť bezprostredne po otvorení účtovných kníh roku 2012 vykonala úpravu účtovného rozvrhu v zmysle zmien v rámcovej účtovnej osnove platnej od 1.1.2012 a otvorila účty, ktoré boli do rámcovej účtovnej osnovy od 1.1.2012 pridané. Poznámky k účtovnej závierke za I. polrok 2012 tvoria prílohu č. 5 tejto správy. § 35 ods. 9 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov a) Na finančnú situáciu v priebehu prvého polroka 2012 mali podstatný vplyv uzavreté kontrakty s rozhodujúcimi zahraničnými odberateľmi a dodržanie platobných podmienok. Na celkovom predaji 5 931,8 tis. EUR sa export podieľal objemom 4 767,0 tis. EUR, čo predstavuje 80,36 %. Najväčší objem výrobkov sa vyviezol do Číny za 2 918,3 tis. EUR, do Nemecka za 972,2 tis. EUR a do USA za 450,1 tis. EUR. Celkový import predstavoval 740,0 tis. EUR. b) K žiadnym nepriaznivým vplyvom v oblasti obchodnej politiky spoločnosti v prvom polroku 2012 nedošlo.
Obchody so spriaznenými osobami v prvom polroku 2012: - WEP TRADING a.s., Sabinov, realizovala pre akciovú spoločnosť kooperačné práce v objeme 74 690 EUR, - ZLH Plus, a.s., Bratislava, odštepný závod Hronec realizovala pre akciovú spoločnosť dodávky materiálu a služieb v objeme 558 456 EUR, - TREVA s.r.o. Prakovce, realizovala pre akciovú spoločnosť dodávky materiálu v objeme 185 824 EUR, - Optifin Invest s.r.o. Bratislava realizovala pre spoločnosť dodávky služieb v objeme 102 924 EUR, - Express Truck Slovakia a.s. Bratislava realizovala pre spoločnosť dodávky služieb v objeme 23 065 EUR, - EBA s.r.o., Bratislava realizovala pre spoločnosť dodávky služieb v objeme 4 329 EUR, - Express Slovakia „Medzinárodná preprava a.s.“, Bratislava realizovala pre spoločnosť dodávky služieb v objeme 71 699 EUR, 10
-
PL-PROFY s.r.o. Orlov realizovala pre akciovú spoločnosť dodávky materiálu v objeme 6 752 EUR, COLUMBEX INTERNATIONAL a.s. Bratislava realizovala pre akciovú spoločnosť dodávky služieb a materiálu v objeme 10 726 EUR, Pre spoločnosť TATRAVAGÓNKA a.s. Poprad naša akciová spoločnosť realizovala dodávky tovaru v objeme 167 165 EUR, Pre spoločnosť WEP TRADING a.s., Sabinov naša akciová spoločnosť realizovala dodávky materiálu a služieb v objeme 238 308 EUR, Pre ZLH Plus, a.s. Bratislava, odštepný závod Hronec naša akciová spoločnosť realizovala dodávky materiálu a služieb v objeme 61 119 EUR, Pre TREVA s.r.o. Prakovce naša akciová spoločnosť realizovala dodávky materiálu a služieb v objeme 11 925 EUR.
Emitent ZTS Sabinov, a.s. so sídlom Hollého 27, 083 30 Sabinov, IČO: 00590797 vyhlasuje, že Polročná finančná správa za I. polrok 2012 nebola overená audítorom.
Polročná finančná správa za I. polrok 2012 je v plnom znení zverejnená na internetovej stránke spoločnosti ZTS Sabinov, a.s. – www.ztssabinov.sk – a informácia o zverejnení bola zároveň publikovaná v denníku Hospodárske noviny.
V Sabinove, 17.8.2012
Ing. Jaroslav Jančík člen predstavenstva
Prílohy: Príloha č. 1 Príloha č. 2
Ing. Gabriela Sedláková člen predstavenstva
Súvaha k 30.6.2012 v skrátenom rozsahu Výkaz ziskov a strát k 30.6.2012 v skrátenom rozsahu 11
Príloha č. 3 Príloha č. 4 Príloha č. 5 Príloha č. 6
Cash – flow k 30.6.2012 Súvaha a výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu k 30.6.2012 Poznámky k účtovnej závierke k 30.6.2012 Doklad o zverejnení
Vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta
V súlade s § 35 ods. 2 písm. c) zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov vyhlasujeme, že podľa našich najlepších znalostí poskytuje priebežná účtovná závierka k 30.6.2012 emitenta ZTS Sabinov, a.s. so sídlom Hollého 27, 083 30 Sabinov, IČO: 00 590 797, vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi, pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku spoločnosti, podľa požiadaviek uvedených v § 35 ods. 3 a 4 zákona č. 429/2002 Z.z. v znení neskorších predpisov, a že polročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad informácií podľa § 35 ods. 9 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov. Sabinov, 17.8.2012
Ing. Jaroslav Jančík člen predstavenstva
Ing. Gabriela Sedláková člen predstavenstva
12
Príloha č.1 Súvaha zostavená k 30.6.2012 v skrátenom rozsahu
v tis. EUR
13
SÚVAHA
K
K
zostavená k 30.06.2012 v skrátenom rozsahu
30.6.2012
31.12.2011
A. B. B.1 B.2 B.3 C. C.1 C.2 C.3 C.4 D.
Pohľadávky za upísané vlastné imanie Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok Zásoby Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Časové rozlíšenie SPOLU MAJETOK
0 9 082,9 331,8 8 684,5 66,6 8 816,2 5 397,2 0 3 183,7 235,3 22,6 17 921,7
0 9 511,6 362,9 9 082,1 66,6 9 994,8 6 472,4 0 3 446,8 75,6 8,1 19 514,5
A. A.1 A.2 A.3 A.4 A.5 B. B.1 B.2 B.3 B.4 C.
Vlastné imanie Základné imanie Kapitálové fondy Fondy zo zisku Hospodársky výsledok minulých rokov Hospodársky výsledok bežného účtovného obdobia Záväzky Rezervy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery Časové rozlíšenie SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVAZKY
8 777,7 6 956,4 -481,0 507,1 2 091,8 -296,6 8 821,6 43,4 1 348,7 4 131,8 3 297,7 322,4 17 921,7
9 077,1 6 959,2 -481,0 506,2 2 083,7 9,0 10 114,0 60,9 1 358,1 5 070,8 3 624,2 323,5 19 514,5
Príloha č.2 Výkaz ziskov a strát k 30.6.2012 v skrátenom rozsahu
v tis. EUR
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT zostavený k 30.06.2012 v skrátenom rozsahu I. A. II. II.1 II.2 II.3 B B.I B.I C. D. E. III.-V. F.-H. VI.-XIII. I.-P. R. R.1. R.2. XIV. S. T.
14
Tržby za predaj tovaru Náklady na tovar Obchodná marža Výroba Tržby za predaj vlastných výrobkov a služieb Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia Výrobná spotreba Spotreba materiálu a energie Služby Pridaná hodnota Osobné náklady Dane a poplatky Odpisy Ostatné prevádzkové výnosy Ostatné prevádzkové náklady Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti Finančné výnosy Finančné náklady Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Daň z príjmov za bežnú činnosť Splatná Odložená Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti Mimoriadne výnosy Mimoriadne náklady Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia za bežné účtovné obdobie
K
k
30.6.2012
31.12.2011
12,2 1,4 10,8 5 401,7 6 186,2 -904,4 119,9 3 812,0 3 213,8 598,2 1 600,5 1 304,7 20,8 516,0 148,7 92,0 -184,3 34,2 146,5 -112,3 0,0 0,0 0,0 -296,6 0,0 0,0 0,0 0,0
44,7 3,4 41,3 17 643,9 15 340,6 2 055,3 248,0 12 847,8 10 661,2 2 186,6 4 837,4 3 388,0 43,1 1 212,3 1 841,3 1 582,9 452,4 57,5 367,3 -309,8 133,6 0,2 133,4 9,0 0,0 0,0 0,0 0,0
-296,6
9,0
Príloha č. 3
Prehľad peňažných tokov k 30.6.2012 01-06/2012 Peňažné toky z prevádzkovej činnosti Peňažné toky z prevádzky Zaplatené úroky Prijaté úroky Zaplatená daň z príjmov Vyplatené dividendy Peňažné toky pred mimoriadnymi položkami Príjmy z mimoriadnych položiek Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti
2011
447 408,0 -58 115,0 90,0 0,0 0,0 389 383,0 0,0 389 383,0
3 196 238,0 -128 552,0 950,0 -167,0 0,0 3 068 469,0 0,0 3 068 469,0
-734 457,0 58 650,0 -119 443,0 0,0 -795 250,0
-2 814 857,0 30 987,0 -693 904,0 0,0 -3 477 774,0
0,0 10 153 003,0 -9 396,0 -9 578 032,0 565 575
0,0 17 181 608,0 805 013,0 -17 963 854,0 22 767,0
159 708,0
-386 538,0
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka
75 598,0
462 136,0
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka
235 306,0
75 598,0
Peňažné toky z investičnej činnosti Nákup dlhodobého majetku Príjmy z predaja dlhodobého majetku Obstaranie investícií Prijaté dividendy Čisté peňažné toky z investičnej činnosti Peňažné toky z finančnej činnosti Príjmy zo zvýšenia základného imania Príjmy z úverov Splátky dlhodobých záväzkov Splátky z prijatých úverov Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (Úbytok) prírastok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov
15
Peňažné toky z prevádzky Strata z predaja dlhodobého majetku Výnosy z dlhodobého finančného majetku Iné nepeňažné operácie Zisk z prevádzky pred zmenou pracovného kapitálu Zmena pracovného kapitálu: Úbytok (prírastok) pohľadávok z obchodného styku a iných pohľadávok (vrátane časového rozlíšenia aktív) Úbytok (prírastok) zásob (Úbytok) prírastok záväzkov (vrátane časového rozlíšenia pasív) Peňažné toky z prevádzky
68 046,0 0,0 0,0 269 442,0
155 070,0 0,0 0,0 1 416 236,0
52 216,0
3 746 882,0
1 075 244,0 -949 494,0
-2 309 736,0 342 856,0
447 408,0
3 196 238,0
; Peňažné prostriedky Peňažnými prostriedkami (angl. cash) sa rozumejú peňažné hotovosti, ekvivalenty peňažných hotovostí, peňažné prostriedky na bežných účtoch v bankách, kontokorentný účet a časť zostatku účtu Peniaze na ceste, ktorý sa viaže na prevod medzi bežným účtom a pokladnicou alebo medzi dvoma bankovými účtami. Peňažné ekvivalentyPeňažnými ekvivalentmi (angl. cash equivalents) sa rozumie krátkodobý finančný majetok zameniteľný za vopred známu sumu peňažných prostriedkov, pri ktorom nie je riziko výraznej zmeny jeho hodnoty v najbližších troch mesiacoch odo dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, napríklad termínované vklady na bankových účtoch, ktoré sú uložené najviac na trojmesačnú výpovednú lehotu, likvidné cenné papiere určené na obchodovanie, prioritné akcie obstarané účtovnou jednotkou, ktoré sú splatné do troch mesiacov odo dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka.
.................................. dátum
16
..................................................... podpis štatutárneho orgánu
-
.
i
i
: V Y K A Z
Z I S ( U
v plnoh za obdobie
s I ' R i T : : !
A
lozsahu
od:
01/01/12
do.
30/a6/12
:
skuro6nost
v tatohom
sledowanon
obdobt nl.ulom
--.-......--. r!tby
I .
z pledaja
Nekl -lTnal. obchodna
(604)
covaru
(504,
na obst.pred.tovaru
marza
r.
0t
05 + !,
02
03
0?
04
:I.
viroba
II,1,
TrZ.z pted.vlas.Wrob.a
2 ,
z-eny sEaw
i ,
AkEivScla
B
vyloona sPocleoa r.
09 - r.
B,1.
Spotreba (ac,eEe!.a
ost.ne6,dod5.
n]]cloo.
(riat.
s_uZby (ia.
06 + !.
sk,
sk.
.. -904,374,t2
62)
07
,:
ro
08
aZ r.L6)
12
r521, s22r
13
26.4AA,92
15
:
3 3 2. 0 6 8 , 65
15
:. : ss.lal,ze ': 20,8t6,s2
14
3 .
NAklady na soc.zabezp. (524,525,526) (52?, 523) (ilr.
6,
odpisy
I ].I.
Trzby z predaja
s3)
sk.
DNl4 a DHM {551,553)
rr2,342,94 4 3 , 1 4 1 ,5 2 1 . 2 1 2 . 2 7 4 ,A O
I34.747 t4A
370.450,04
5 6, 7 0 1 ,4 4
2r5.319,64
22
1 4. 0 0 8 , 5 3
|
25.764,1a
r.246.419,91
?revocl uir,
0,00
0,00
z hopod.Ernn,
z pledaja
FM
z dlhodob6ho
vircsy
z aP a podielov
26
:: -ra4,251,63
(661)
2?
24
30+31+32 v
.,. (665A)
o ,o o
3.549,00
o ,o o
3,549,00
29
,
0,00
30
i.
o,oo
i
o,0o
0,00
0,00
0,00
o,oo
0 ,0 0
:
vtrosy
z krStkodobeho
Fr4 (666)
t3
na kterkodob9
FM (566)
34
.:
3s
':r'
prec.cP
vir,z
a 4.n.2
Do (664,667)
Nik..a
piec.cp
'fvor.6
zla!. oprav,poL k FM,/-565
\ri..1r
r-tzove Ku!:v€ os:
1062r r562)
nroky
Nelr;d-rv6
\'!Eosy
0,00
37 'la
40
90,36
.
(563)
z :rnandnej
0.c0 795.240,79
nekladov
(-) i-)
(698) (594)
i
44
z flri.tinn,2?
visl.hosp.
! beZ,6.:nn.pred z bez.alnn
z.laa,26+46 r.49+r.s0
0,00 0,0c1
45
., -1-i2,304,96
- 2 8 + 2 9 + 3 3- 3 4 r 4 6
v9sl.bosp
(+/-592)
36.057,63
s 2 . 3 ? 0 ,5 C
vfrosov
odlozene
s3.425,25
:
43
fjnanlnich
2
129.542,3r
3 4. 1 4 ? , 8 0
i568,559)
finanlntch
s.l.
58,Ll4, 93
.
-0,01
!re./od
6p1atn6 {591, 595)
,
42
Prevod
s.
0,00 950,41
Einncsci(66€)
csr.nik1. z fin.finnosti
Dan z prijhov
O ,O O
;
39
2::3ky i563) sEraty
: '
a nek] na Do(s64,s67) 36
r€ nroky
0,00
0,00
3L
FM (665A) 32
z osiat.
liiklady
0,00 452.364,0l
:'
A
vtrcsy
dlhodob6ho
0,00
30,621,39
,
2
a podielov
osE,dlho.cP
2s
t6g7\
(561)
cP a podiely
vfno3y
v9n,z
i59t) ^t-?a+
l-t
a podielov
cr
.
21,
t,i r.
(-)
n5k1. na hosp.ai.n.
Pledan€
rt:ti.
84r,459,80
o s E d E , n E k l , n d H C { 5 d l - 5 4 6 , 5 4 8 5, 4 9 , 5 5 5 2 3
r:Zhy
II.
'.
20
2.340.428,53
-524,0I
p o h . L ,( + / - 5 4 ? )
z tlc\644- 646,64A.655,651)
vn lr. 7 H^
Ir,
sre.ozg,ss
3.38?.981,09
:
r!€vod
vtl r.
l
la
DM a mater. (641,642) 19
266.op!,poloz.k
osrat.vin.
i.
:
4 . 4 3 1, 3 e 4 , 6 7
;
Tvor,a
v:!I
:
17
z o s t - c e n . p r e d . D r 4a p r e d . f r a t ( 5 s 1 . 5 4 2 )
\'t i
2 . 1 8 6, 6 4 4 , 6 4
|
drutstva(523)
Dane a poplatky
1 0 . 6 6 1 ,t 1 4 , 6 3
:
odmeny elen.olg.spol.a
247.914,49
593,155,02
a9o,64s.31
2 .
2,055.336,93
3.213.849,5?
,1.600,464,66 :.1.304.690,20
r,13
1 5 , 3 4 0 , 5 4 3 ,5 1
1 2 , 8 4 ? . 8 2 3 ,3 1
I
11
41,349,05 1?_643.354,93
: i . 8 1 2 . 0 0 4 ,5 9
10 - r.08
Mzdov€ nSkiddy
II9.A7A.7!
09
+ r.0a
(soEet
l',
1 0 . 4 3 ? ,a 0
15.401.531,65 i. !6.186.131,06
06
sl)
n5kiady
:
:
sI, (601,602) o5
csobn6 nektady
soclaine
I . 38 2 , 5 5
zSsob {+/-6] I
PriJana hodnota r.03 f
44,117,A4 '
02
!-7 49
0,00 0,00 -309.S21,4e r42.542,53
.
:
0,00
1 3 3, 5 ? 3 ,1 3
i
o ,o o
133.406,00
49 50
'
v i x A Z
z r s ( u
a
s T R i T
v plnom rozsahu za obdobieod: 01/01/12 t)o: to/06/a2
skucodnose
v natowom
sledovanom
Visl .bosp. z be:,ainn.po 14imoriadne vfuosy T.
14ifroriadne n6klady
(,:dt. ([ar.
vis. hosp. z mimor.lin.pre
zdan.4t sk.
4€
63)
51
obdobi ni.ulom
2 9 6. 5 6 2 , 5 9
52
0 ,0 0
5€]
53
0,c0
zdan-52 53
5g
sk.
55
odloZenA (+/-s94)
vis1. hos. za obd.pred zdan(+/
0,00
55
0,00
5?
0,00
53
0 ,0 0
r4?+s4
Frevod pod.na visl -hosp. spol (+/
596)
visl. hos.za nat,obd. (+/-)51+53 60
0,00
.
: !
ZTS SABINOV
'
=
S U V A Ii A t' v Pl4om
roz6ahu:
k 3 0/ a 6 / 1 2
A(TTVA
:, :
si.rt"C"".t
v obdob!
od
l)!/or/2or2
Korekcj.a
;Brutlo
da
3a/06/2a!2
MrnuI€ !4,
Nelto
obdobre
Netio
- - - - - I - - - - - _ - _ - _- - (02+10+61)
.31.136.161,03
-13.2r4.495,f5
002 NeobeZnt majetok
(03+11+21)
i ," . ,,"n..ur,, ,t
-13.101.?06,17
9,032.445,l8
001 Dlhodobi
{04 aZ to)
-264.486,85
331.633,26
001 spolu
majetok
nehm,najet.s.6ler
004 Aktivovan€
n6k1. na vtvoj -/073,
2 .
005 sofr6!
3 .
005 oceniteLn€ piAva
\ar3)
5 .
003 ostatnt
6.
009 obstalavany
(014) -/014,
OgtA/
o91A/
DNM {019,01x)-/079,0rx,091A/ - 093
(041)
DNrrl
0 1 0 P o sk y t n . p r e d d a v k y
It,ar2 az 020) - 092A
A,II ,1.
012 Pozemky (031)
2.
013 Stavby
3 ,
0 1 4 S a m o s .h n u t , v e c l , s n b . h n u t . w { 0 2 2 ) - 0 8 2 , 0 9 2 A
5.
po!. (02s) - /oss,o92A/
015 Pest.celky
tlwaltch
016 z5kl,st5do
a taZn€ 2vier.O26-l086,092A/
r72.705,44
1 4 3 . 4 0 5 ,3 3
155.600,43
o ,o o
0,00
0,00
0,00
:
0,00
0,00
0,00
0,00
I ', :
0 ,o 0
0,00
0,00
,
!
.4at,lt
na DHM (052)-09sA
pleddavky
019 Poskyhu.
nadob.naj erku+/ -09?+/- 098
020 oprav.poloz.k
er, s6aeE (!. 022a202 9 )
021 DLhodobv fin.naj
022 PodieI.CP a pod.v dc€!.nE.jed,
(061)-095A
023 Pod.cP a pod.v spo1.s pod.wp]. (062)-0964 024 O€c,dlhodobe C! a podiely(063,06s)-096A
j . :1 .
217.-712,6A
t13.668.463,1s
i
025 ostahf
dlhodobi
028 obsta!5vatr9
dlhodobt
dlhod. FM(053) -095A
predd.na
029 Poskylnutd
030 ObeZnt majeiok
r . 0 3 1 +0 3 I +0 4 6 + 0 5 5 (!.
031 z6soby s6aec 032 0l]
-0e6A
032 at
03?)
1112, 119, 11X) -/r9r.!9X/
are!i61
N e d .F i . a p o l . r 1 2 1 , I 2 2 , I 2 x ) - / 1 9 2 , 1 9 1 , l 9 x l (123) -194
03a vtlobky 03s zvie!at6 036 Tovar
(132,139)
038 Dlhodob€ pohlad6vky
0,00
0,00
0,00
0,00
€riaeE (41 aZ 46)
{3164)
a nar.0.l(351A)
-391A
042 oscar.pohl' v r6mci kon6o1,celku{3s1a-39I 0 4 3 p o h l . v o l . s p . d l e . z d l u . 3 5 4 A , 3 5 5 A , 3 5 8 A -39 1 A 044 In.pob.335A,371A!3?3A,374A,3?5A,3?6A,178 dailova pohlad5vka
046 (retkodob6
pohlad.siaet
(4814)
048 tlsLa
bodnora
1 4 . 6 3 0 ,O 0 0,00
0,o0
0,00
0,o0
-
66,570,4r
0,00
65.57O,4r
66.570,4r
,
O ,O O
0,00
0,00
o,oo
0 ,0 0
:. '
66;5?0,41
I I
:
0,00 66.5?0,41
zakazky
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0 ,0 0
0,00
r'
O,O0
i : 8 . 9 2 9 . : 0 3, 11 l
-t\2 .189| t8
0,00
0,00
4.416.241,95
9 , 9 9 4 , 4 2 7, 6 6 6 . 4 1 2. 4 L 3 , 4 2
: 5.397.16t,03
0,00
s.39?,169,08
::1.495.836,08 :,.t,SOa.Sz+.et
0,00
1,495,336,08
r,656.195,46
1,508.5?4,6?
2.414.695,24
2.392.2O3,03
2.3a6.460,54
:.
0,00
:
0,00
0,00
O'oo
0,00
o,oo
0,00
0,00
0,00
o ,o o
0,00
0,00
0,00
l. i. ':.
0,00 462,14
-
.
r6mci kons.ceLku
(351A)-3914
0 5 1 P o h , v o , s p o . C 1 . z d r u Z . 3 5 4 A , 1 5 5 A , 3 5 8 4 , 39 8 A -
0 ,0 0
0,00 0,00
0,o0
0,00 o,oo
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
j'
o,oo
0 ,0 0
0,00
0,00
i:,
o,oo
0,00
0,00
';,:.ogz.-eoo,qr ;-
{316A)
0,00 66.51O.4I
: ,
049 Pohl,voa. dc€r,0,t a ma!,0,t(351A)-391A 0s0 osc,pohl.v
11,6s0,00
o,0o
(048 aZ 0s4)
04? Po, z ob. st.31rA,312A,313A,314A,315A- 391A
45r.342, A6
0,00
:
,
z6kazky
0,00
0,00
040 aist6
045 odlozene
4 1 4. 3 5 4 , 2 r
5.512,151,45
0,o0
;, :1
041 Pohl,voa,dce..0,t
5.14?.?01,34
0,00
0,00 na z5s, (314A) -391A
211.732.64
O ,O O
039 Po.2 ob. st.311A, 312A,313A,314A,315A3 - 91A hodnora
-4,724,16I,3I
o ,o o
-196
preddavky
037 loskytnute
9.082,104,45
2 ,846.204.26
.2,392.203,03
(124) -19s
2I7 .712| 6A
:',
'
FM (043)
0 ,0 0
- 4 2 O. 1 7 4 , 1 4
naj, lrok (0664, 068A, 06xA) -096A
02? !6, dob,spl.
0,00 34,611,81
0,00
6 . 5 2 5 . 0 8 3 ,8 3
02s P6ZiEky nlt. jealn.v kons.celku (066)-096A FM (06s,069,05xA)-095A
3?,483,4t
a.644.442,69
gM (042)-09a
dlhodobt
0,00
0 ,0 0
0 1 7 O s r a r n 9 D H M( 0 2 9 , 0 2 X , 0 3 2 ) - / 0 3 9 , 0 S X , 0 9 2 A / 013 ObErar6van9
362.9!7,12
-1r4,300,59
I
092A/
/aAt,
-90,186.25
'
150.542,93
na DNM (051)-095A
A.II
/.0211
240.729,24
o91a/
(015) ,/0?s,
00? Goodwill
'.
( 0 I 2 ) - / 0 72 , 0 9 a A /
'19,514.536,08
r7 .921.665,64
::.: ;
l
0,00
-1r2.149,27
3,183,?66,6?
3.446.81r,09
-104_651,95
2,9a3 .r4g | 48
3 ,429.426,3t
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0 ,o o 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ZTS SABINOV
s t v A l { A
.
V plnom rozsabu: k 1a/06/t2
Skulodnost
v obctobi
oat
a1/a1/2A1,2
do
M1nu16 .64. obdobie
3a/o6/2ar2 Netto
poistenie
(335)
6.
0s2 socielne
7.
053 Danov€ pohlad6vky(347,742,343,34s,346,34
B.
05.
8.1v.
Oss rinanane nary sriaet (!.
B.IV.1.
056 Peniaze (211, 213,21X)
2.
oal
t-,poh.
0aty
391A
l35A,l"1A, l73A,l74A,r75A,tt6A,l?
v bank6ch
122!a,
0s6 a,
060)
v bankach s dob,viaz.dlh.ako
0,00 0,00
10.741,30
-8.13?,32
235.306, rr
'
22x +/-267)
0,00 2 \ 7 , 9 7 4, 2 7
zz+.osg,zt
2.643,9A
4 0 4. 4 3 5 , ? 1 12.r54.01
235.306,24 4.3e0,5€
0 ,0 9
234.059,33
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3-
os8 iary
059 KlaEk.FI\4{2s1,253,256,257,25X)-/29!,29x/
s,
060 obsr.kretkodobt
c.
061 Casov6 !ozltEenle
snaeb(62 aZ o6s)
2 2 . 5 7 7, 3 5
c.1,
062 N6kladybud.obd.dlhodob.(331A,332A)
0,00
2,
a63 N6klady
3.
064 Plijmy
buddc.obdobl
4.
06s Prljmy
bud,:c , obdob . krA r kodob€
FM (259,314A)-291
bud . obd ,kr6tkodo . (361A, 332A) drhodob€
0 ,0 0 2 1 7 . 9 7 4, 2 I
1 . 2 4 6 ,g 7
1.246, a',1
4,
1r,22X
0 ,0 9
Nettso
22,57"1,35 0,00
0,00 8.115,84
0,00
0,00
(38sA)
0,00
(33sA)
0,00
0,00
0,00 62A,76
:
: l
:
i
: i .
,:.
:
ZTS SABINOV
skuloCnost
: ' : 065 a6M 064
SPOLUVI A ZaVaZ(Y
{6?+88+121)
(58+73+80+84+8t )
asEn€ irnanie
(69 aZ ?2)
zaklad!€
lmanie
069
zAklad!€
imanie(411 a1.
0?0
Vlast.akcie
0?1
zmena zekladn€ho
012
pohl. za upts.vl.inanla
o13
KaPiEalov€
0'14
Emisn€ 5:io
0?5
Osrah6
a76
z a k . r e z . f o n d ( N e d .f o n d ) z
A71
Oce
078
Ocenovacte
a19
Acen.
030
Fondy zo zisku
0€1
z6konnt
082
NedeliEeln9
083
StaEut6rne a ostat.tondy(423,42?,4
0a4
vtsl
08s
Nelozdeleni
zisk
086
Neubraden,
strata
os7
silet
+/-
Mi.ul€
U!,
Netro
:
6,956,435,00
l
obdobie
NetEo
r9.514.536,08 9 . 0 7 7. 4 4 3 , 1 4
8.'117.705,69 .
6,959.210,50
6 , 9 5 1 . 8 6 0 ,0 0
(2s2)
.
-2.649.54
:
0,00
l/-/a53)
0,00 -4ar.462, a7
-481.062.81
?9)
at
0,00 (413)
fondy
prec,
ftaj.a
z6v. 414
rozd. z kap.riEasr. prec.pli siCet
.a
kap.vk].41
:'
spl)d,
415
(S1 a:
S3)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- 4 8 r . 0 6 2 ,a 7
0,00
'I
5 0 1. 1 2 ! , 1 7
506.224,ll
(421)
fond
546.224,lr
(422)
fond
0,00
-447.062. A7
41s
0 ,0 0
0,00
0,00
0,00 2.443.742,64 2.083,?02,64
(85+86)
.:
2 . 4 9 1 . 1 1 5 .a 4
ninul,rok.
(423)
'a
2.091.175,44
nin,lok.
(429)
0,00
0,00
v t . h o , 6 0 , o 1 - ( 6 s + ? 3 + e o + I 4 + 3 3 +1 2 1 )
-296.562,59
8.969,40
hosp .mlnul9ch
lokov
( 3 9 + 9a + 1 0 6 + 1 1 ? + 1 1 I )
0aB
z'lezky
089
Rezervy
snaeE
090
Rezervy
z5konn€ dlhodob€
091
Rezer!l|/ z6kon.k!6!ko.
a92
Osraine
093
osr. kratko. rere. (123A,32x,4sxA,
( 090 at
dthodobe
Dlhodob€
zSvazky s6let
Dlhodob€
z6vAz,z
CisrS
hodnota
a91
Dlhodob€
(459A,45x
re2e!vy
09s 096
(451A)
479A
099
Osr,dlho,z6vaz,v
100
Dlhodob€ Dlhodob€
102
vydane dlhopisy
.: '' :
20.875,23
25.924.23
0,00
0,00
1.348.563,74
1 . 3 5 8 , 0 5 9 ,9 4 0,00
0,00
475A
0,00
.
0,00
dcer.6,t a mac,6,t
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0!00
0,00
0,00
0,00
ladci
kons.ce1,
pleddavky(at5A)
zmenky na thradu
(4?8A)
l4't3A /-/255\)
103
zerlzky
104
o s t . d t h . z 6 v e z . ( 4? 4 A , 4 1 9 4 . 3 7 2 A , 3 1 3 4
zo Boc!61n€ho
105
osloten9
danolt
zavazkok
z5vezky
28,461,51
tondu(4?2)
zav.z ob.slyk.(121,322,324,125,415
1OB
aisc6
109
Nelytaklurovan€
110
z5v,woai dc6!.fil
111
Ost.z5,v
M
za.vo. ep. a zd. {364-368,396A,478A,4
113
z6vaz.voai
114
z6vaz, zo soci6l,poisl.
115
D a n . 2 5 v , a d o e , { 3 4 1 - 3 4t , 3 4 x )
z5kazky
(3164)
dod5vky(326,4?6A) a mat.0\t(361A,4?i
s29.198,00
529.154,00
s,ia, {106 114)
K!5rkodob€
10?
800.440,43
300,440,43
(431A)
105
hodrota
:
34.999,76
o,oo
prijal6
101
0,00 22 .499, 90
0,00
(316A)
nelt/f ak tu! , dod6vky
Dlh.z6vez.voli
I
..
zAkazky
093
43.3r6,13
(095a2104 )
obch,Bryku
1o,113.992,48
a.321.537,45 .i
093)
(323A,451A)
O94
116
3a/06/2ar2
0,00
s6Eel(74
lezetut
do
11.92I.665,64 I
(412 )
tazd.z
aI/aL/2a!2
-5.425,00
imanla
kapic6lov€
rozd.z
od
+/-419
a vl,obch.pod.
fondy
491)
v obdobl
i:
rAB.ko. ce, (361A,36X-A,4?1A
.i
zamestnan.(331,333,33x, (315,4r94)
06E,z6.(3?2A,373A,311A,379A.4744,4
I
4.13t.169,62
.'
5.0?0.?49,91
3 , 8 0 9 . 0 1 2 ,5 8
.
4.563.194,32
0,00
0,00
0,00
r.24"1,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 102.416,09
113.?1?/68
68,t3 9,38
1 7. 3 7 3 , 9 2
35.7!5,34
2t,orr,63
!!6,465,73
2 9 3. 6 4 0 , 4 2
V plnom rozsahu k 3 0/ a 6 / 1 2
Skutoanose
v obdobi
od
Minul€
na.
obdobie
Nerro
KrArkodo, f ina! .v.iponac\ (247,249,24 B a n k .U v e r Y
0,00
11? + i13
BankovE nvery
dlhodob€
(a61A, 4 5xA)
1 . 3 4 3 . 4 2 9 ,7 1
\ . 3 4 3 _ 4 2 9 ,1 1
B e Z . b a n , ( r v , 1 2 2 1 A ,2 1 1 , 2 3 2 , 2 j y , , 4 6 7 A , s r i e . ( 1 22 a : 1 2 s )
3 2 2. 4 2 2 , 4 1
budnc. obd. dlhodob. (333A)
0,0c
c.
721
aasov€ rozli!enie
c,1.
122
vidavky
2.
r2l
vidavky
L
124
vinosy
budnc. obd. dlhodob€
vinosy
budrlc. obd. k16rkodob (r 34Al
budnc. obd. kiAEkod. 13€3A)
0,00
(384A)
2 9 4 . " 1 6 4, t 3
Koniec
prehfadu
323,499,32
?€3,31 294,16A,ri
xri tE116 prehladu:
Ptehlad predlozil:
K6d gt6tneho
vikazu:
sulik
2 011 ,>:1
ltednorka: 1 NAZOVI ZTS SAB.INOV s.5rne t/rn .-
yikazy
oodob - p -
za obdobie; a.
vy'ozov
o1/01/12
,>:
30/a6/!2
ot
fot
17 r2/1'
o
podirapr: Nakladov6 Potlaait
stredisko
nulove
zaoklilhlie
liastky:
nd 'rs.
/-o\"r1.
Nie
na ce1€ atsla:
Nie
Itlena prehl:adu. Tlaa
!t;tneho Tl"'
E E
vikazu -ho
visledovka: ykd/u ..wdnd,
. I inL...
visrup
do sribolu:
Ad.-<5 r -rpor'
Nte
EUR Ano Vie.anie
...ir
v.
obraEov na (]a!o:
Nie
oo-aEov na ufco.
Nre
0
Nszov snboru
expoitu:
I vts'
.P: r/o'b. a1
ID davky:
Príloha č. 5 Poznámky k účtovnej závierke k 30.6.2012
Príloha k účtovnej závierke za I. polrok 2012
1. Informácie o účtovných metódach a všeobecných účtovných zásadách 1.1
Nehmotný investičný majetok
Je ocenený obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarávania a náklady súvisiace s obstaraním. Zároveň akciová spoločnosť vytvára nehmotný majetok činnosťou, ktorý je ocenený na úrovni úplných vlastných nákladov. 1.2
Hmotný investičný majetok
Je nakupovaný od rôznych dodávateľov a akciová spoločnosť ho zaradzuje do svojho majetku v obstarávacej cene. Súčasťou obstarávacej ceny sú prepravné, montáž, clo, časť neuplatnenej DPH a technické zhodnotenie. Zároveň hmotný investičný majetok vytvára akciová spoločnosť vlastnou činnosťou. Je ocenený na úrovni úplných vlastných nákladov. 1.3
Finančné investície
Naša akciová spoločnosť nakupuje finančné investície, ktoré sú ocenené na úrovni nákupnej ceny. 1.4
Zásoby
ZTS Sabinov, a.s. nakupuje zásoby od svojich zákazníkov a sú ocenené na úrovni obstarávacej ceny. Súčasťou obstarávacej ceny sú kurzové straty, clo a ďalšie náklady súvisiace s obstaraním. Náklady súvisiace s obstaraním sa pri vyskladnení rozúčtujú takto: a) počiatočný stav obstarávacích nákladov + náklady obstarania = koeficient počiatočný stav materiálových zásob + nákup b) spotreba, resp. predaj materiálových zásob + koeficient Akciová spoločnosť vytvára zásoby aj vlastnou činnosťou. Sú ocenené na úrovni úplných vlastných nákladov. 1.5
Záväzky
Záväzky sú ocenené normálnymi hodnotami. 2. Údaje o vlastnom imaní Vlastné imanie ZTS Sabinov, a.s. má k 30.06.2012 hodnotu vo výške 8 777,7 tis. EUR. Do kategórie vlastného imania ZTS Sabinov, a.s. zahŕňa nerozdelený zisk a neuhradenú stratu minulých rokov, hospodársky výsledok bežného účtovného obdobia a tvorbu zákonného rezervného fondu. Rozdelenie hospodárskeho výsledku bežného účtovného obdobia sa vykonáva na základe platnej legislatívy a rozhodnutia valného zhromaždenia po uplynutí kalendárneho roka.
3. Analýza záväzkov, pohľadávok a úverov v tis. EUR Ukazovateľ v tis. EUR Záväzky spolu 5 480,4 Dlhodobé 1 348,6 Krátkodobé 4 131,8 - z obchodného styku 3 809,0 - záväzky voči ovládanej osobe 0,0 - voči zamestnancom 102,4 - zo sociálneho zabezpečenia 68,2 - daňové záväzky 35,7 - ostatné záväzky 116,5 Záväzky po lehote splatnosti 1 946,0 Akciová spoločnosť uhrádzala v I. polroku 2012 svoje záväzky priebežne. Nemá žiadne dlhy voči sociálnym poisťovniam, dane do štátneho rozpočtu a odvody odvádzame v stanovených termínoch, ako aj mzdy zamestnancov. Mzdy zamestnancov sú vyplácané vždy v stanovených termínoch. Ukazovateľ v tis. EUR Pohľadávky spolu 3 183,8 Dlhodobé 0,0 Krátkodobé 3 183,8 - z obchodného styku 2 963,1 - voči ovládanej osobe 0,0 - daňové pohľadávky 218,0 - iné pohľadávky 2,7 K 30.6.2012 má naša akciová spoločnosť nesplatené bankové úvery vo výške 3 297,7 tis. EUR. Dlhodobé predstavujú hodnotu 1 343,4 tis. EUR a krátkodobé 1 954,3 tis. EUR. 4. Postavenie na trhu ZTS Sabinov, a.s. je jedným z najvýznamnejších výrobcov prevodových skríň svojho druhu na Slovensku. V prvom polroku 2012 si akciová spoločnosť udržala pozície na všetkých rozhodujúcich trhoch. 5. Výroba a odbyt V I. polroku 2012 akciová spoločnosť vyprodukovala tovar v objeme 5 351,4 tis. EUR. Celkový predaj dosiahol hodnotu 5 931,8 tis. EUR. Členenie predaja podľa jednotlivých krajín a porovnanie s rovnakým obdobím minulého roka je nasledovné: Krajina Predaj celkom Domáci trh Export - Čína - Nemecko - USA - Poľsko - Irán - Egypt - ČR - Ostatné štáty
01-06/2012 01-06/2011 Index v tis. EUR v tis. EUR 2012/20110 5 931,8 10 600,6 0,55 1 164,8 853,1 1,36 4 767,0 9 747,5 0,48 2 918,3 8 067,0 0,36 972,2 541,0 1,79 450,1 336,6 1,33 264,8 341,6 0,77 51,1 132,7 0,38 49,6 0,0 0,00 32,9 181,5 0,18 28,0 147,1 0,19
t:iEiBFii€g;ii;:€F' e; I EigIiEgEigi EEgEE;e:iEift!:tiiE€ 'al!r'
&
: 1I ? P i
E iE ; : S o En E;! b
i:ff9e: -Fii:;I;E€€!EE€
g
5l 5; ; €! ; .! : *: 8 E .
e a o
.E
. i . ; r- ! €- €' . 6 >Z 9 ^ o3 9 3 d *
iiSgeii FiiiiiEiEEgEiEi ;E€: g3 S s g - 5 1 E 5 ; Eg ! E a-6 g B.*
) _ ^ : z ) . . , > . L : r : a - : ' 7 = X = - : z =
- i
')!
A
o=,ir
-d
E+E-q995
$';
$tciFgH!:E E ga ; E iE: E E . , , \ f : : i f a E c :i cf tE Ei:E !
9 E o , d - E q R
E ' eE i ! . r f t . * 9 : : , j z
; o , : d i : : . :
+ ; E3E F.H
o o |..( |'r,( Y .-
€ *€. s . q q€ 5@F F > : : 9 l g g - - gB
its tF ig?3iFi:rB5
- ! ; sE as € t i s ; f 9 " g : ;
I I
d-;-EPdjH'ii
;t
E tr<
E * :r ?.9.-i .E E d o ::r @ "'+:
E
.-
Fi
rdbY ?1
n
t!:
.t
it
> z
d,6 w as !
t g
Fr
o o o
*:ie€;;€E e:s:ii€ =;EfiastiEi€EiEc
Ei;tCta;€*EqEr aete:;C: b € ; I l r : ; E : 3 = f5r !gi : ; 9 t ; ! ; € € € 9 aE K t s; ! : g € E E : E gX: tEE! E ! :
Fig,EiiigiEEFg-EIii -
I
&
>.0.9.9>,H! tr c! N c 6 0
t.\. f-{
)
1it
E F EE ; a€ 5 8 € 3 5 s E .C i€E
! 4 J X E c ! . .: N; F e! >
rF
:) a#r g2 =Ed;- i r ' I c 7
9
:3E{89' i
iEts*"=fi8e i * s & i B do i ; 6 8 : E 3 g i
n=:E
g
i:{,
Xll
d
i
6xj9:6
-3F35€Ee5.
s : E:1 F".-F s l_ Fi
'h
} Ec E E E C E E i
snis€:
R s p .P E E Es'5> "i€
*;iagaEI;i! is xE's{
a€;*;r;:-i;+; g; 5 Ci 9 ;: rF F E +S*s€E;F**: l t s g i ; i $ i i ; 'li!:Bft
T *i +H€E E' -.i*E ; € sriS;e= I E3 n x ; E F e r ; r ?*i gg- i,*F?e9eFFrfa#i: ts = 3:i; 'o* ; ,i.1! Ec.i: EgS
1 ; F ; g3E* .F i!;a?Ese r !t !
I3' t>
r '>> ; E P E i E € I , E : B , E :E
i E : F € * E - '>. i. gq ) E q E 9 [t ri H a I ts-!:.
:::E!HE*
H :
r,-h€.{^i: \'>€ 5 d 6 EE^I . a E : : . ; E E $5EI E * > l E ; 3 E : E ?; E ; E€ : i $i ;iX;€l K:iesFia
ci v-
:a ,\ a+i :; ;. q- i ir -N E o
=
e Z
E €s r n ER E a
! Hi i E $ E F lEEs!fi3 9 i EE'': S-? '€d'lE:
dl
7
rv i
r trljti-Y
ur
: ; €F i ; €s€ 6 tr qqr x *+.d:
:
.;
-.vN4di
=
.i.:.Ei
g : F TE E € * E 8 eE a
; trJ?o-=
d EE e1.el E
- € E r ; ; i E7
eb ; c ! " ! B H s 3 E 5:.1EE:Ee',tr
.o - !g oI . ;f * - F E BN : o; "s
- E ' ! F H C L
I
N
;
d
:
O
P,o
o
6l gE,E ",;E o ;EBEE;iEEE$ a E$iEiA}H ' b 6 ; s . x - i j e ; U
FE! $ ; i H q Eoe i 35r€;E;; ; * r ' $ € c EH! :i
::r fi - 9 'E'; E E9C3;9'.i
$ a: E$€Esl E: F g : EEF$l:iE ;i; g:El E E s [ # s I
i . . r :a a i ; F i:8i43€g :x aE.,x: E;:i;::E F H e e e * : q e -,;'E.i E=;l ;=.:l : i Pa f s : lE=*EazE€o ;:E-e-ci!:€ e-EERg9 i --5;E;s.E€ail t q : E E T g E N * e e $ $ 3 H* 9 l L I ' = : h > v
r_yo.=..:tr
> = . d
Q > O.:
5€E tsiE
