POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL (PPUK) INDUSTRI PENGOLAHAN KACANG METE (Pola Pembiayaan Syariah)

POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL (PPUK)

INDUSTRI PENGOLAHAN KACANG METE (Pola Pembiayaan Syariah)

BANK INDONESIA Direktorat Kredit, BPR dan UMKM Telepon : (021) 3818043 Fax: (021) 3518951, Email : [email protected]

DAFTAR ISI 1. Pendahuluan ................................ ................................ ............... 2 2. Profil Usaha dan Pola Pembiayaan................................ ............... 6 a. Profil Usaha ........................................................................................................... 6 b. Pola Pembiayaan ................................................................................................. 6 3. Aspek Pemasaran................................ ................................ ........ 8 a. Permintaan............................................................................................................ 8 b. Penawaran ............................................................................................................ 8 c. Analisis Persaingan............................................................................................ 10 d. Peluang Usaha ................................................................................................... 10 e. Harga.................................................................................................................... 11 f. Jalur Pemasaran ................................................................................................. 12 g. Kendala Pemasaran .......................................................................................... 13 4. Aspek Produksi ................................ ................................ .......... 15 a. Lokasi Usaha ...................................................................................................... 15 b. Fasilitas Produksi dan Peralatan .................................................................... 15 c. Bahan Baku ......................................................................................................... 16 d. Tenaga Kerja ...................................................................................................... 16 e. Teknologi ............................................................................................................. 16 f. Proses Produksi .................................................................................................. 16 g. Jumlah, Jenis dan Mutu Produksi .................................................................. 24 h. Kendala Produksi ............................................................................................... 28 5. Aspek Keuangan ................................ ................................ ........ 30 a. Fleksibilitas Produk Pembiayaan Syariah .................................................... 30 b. Pola Usaha .......................................................................................................... 30 c. Asumsi.................................................................................................................. 33 d. Komponen Biaya Investasi dan Biaya Operasional ................................... 34 e. Kebutuhan Dana Investasi dan Modal Kerja............................................... 36 f. Produksi dan Pendapatan ................................................................................. 37 g. Proyeksi Rugi Laba............................................................................................ 38 h. Proyeksi Arus Kas dan Kelayakan Proyek ................................................... 38 i. Perolehan Margin ................................................................................................ 39 6. Aspek Sosial Ekonomi dan Dampak Lingkungan .......................... 40 a. Aspek Sosial Ekonomi ...................................................................................... 40 b. Dampak Lingkungan ......................................................................................... 40 7. Penutup ................................ ................................ ..................... 41 a. Kesimpulan ......................................................................................................... 41 b. Saran .................................................................................................................... 41 LAMPIRAN ................................ ................................ ..................... 42

Bank Indonesia – Pengolahan Kacang Mete (Syariah)

1

1. Pendahuluan Tanaman jambu mete (Anacardium occidentale Linn) berasal dari Brasil dan termasuk dalam familia Anacardiaceae yang meliputi 60 genus dan 400 spesies baik dalam bentuk pohon maupun perdu. Tanaman jambu mete disebut juga acajou atau anacardier (Perancis), cashew (Inggris), kajus atau jambo nirung (Malaysia), kasoy atau kachui (Filiphina), caju atau mudiri (India) dan ya-koi atau ya-ruang (Thailand). Di Indonesia jambu mete memiliki nama yang berbeda di banyak daerah, yaitu jambu mete (Jawa), jambu mede (sunda), jambu monyet (Jawa dan Sumatera), jambu jipang atau jambu dwipa (Bali), jambu siki, jambu erang atau gaju (Sumatera) dan boa frangsi (Maluku).

Foto 1: Jambu Mete (Anacardium occidentale L.) Sumber: http://www.iptek.net.id Di Indonesia, sektor pertanian termasuk perkebunan masih memegang peranan cukup strategis dalam pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB). Selama sepuluh tahun terakhir, peranan sektor pertanian terhadap PDB menunjukkan pertumbuhan yang cukup baik, yaitu rata-rata 4% per tahun. Sektor pertanian diharapkan mampu menyediakan lapangan kerja, menyediakan bahan baku bagi industri hasil pertanian dan meningkatkan perolehan devisa negara dengan jalan meningkatkan volume dan nilai ekspor hasil pertanian. Sektor pertanian semakin penting dalam meningkatkan pertumbuhan perekonomian nasional, mengingat makin terbatasnya peranan minyak bumi yang selama ini merupakan sumber utama devisa negara. Selama tahun 1994-1995 sub sektor perkebunan menyumbang sekitar 12,7% dari perolehan devisa yang dihasilkan dari sektor non-migas.


2

Keunggulan komparatif sektor perkebunan dibandingkan dengan sub sektor non migas lain adalah ketersediaan lahan, iklim menunjang, dan ketersediaan tenaga kerja. Kondisi tersebut merupakan hal yang dapat memperkuat daya saing harga produk perkebunan Indonesia di pasaran dunia. Salah satu komoditas perkebunan yang berperan dalam menyumbang perolehan devisa negara adalah biji jambu mete (cashewnut). Pada tahun 1997, ekspor biji jambu mete dari Indonesia telah mencapai 29.666 ton dengan nilai US$ 19.152.000. Luas areal perkebunan jambu mete di Indonesia pada tahun 1997 adalah 560.813 Ha dan tersebar di berbagai provinsi sebagaimana terlihat pada Tabel 1.1. Tabel 1.1. Luas Areal Perkebunan Mete Di Indonesia, 1997 Luas Areal Persentase No. Propinsi (Ha) (%) 1 Sulawesi Tenggara 169.926,34 30,30 2 Nusa Tenggara Timur 112.162,60 20,00 3 Sulawesi Selatan 84.682,76 15,10 4 Jawa Timur 48.790,73 8,70 5 Nusa Tenggara Barat 41.500,16 7,40 6 Bali 20.750,08 3,70 Maluku, Sulawesi Tengah, 7 83.000,33 14,80 Jawa Tengah dan DIY Total 560.813 100,00 Sumber: Agribisnis.deptan.go.id Produksi gelondong jambu mete pada tahun 1991 adalah 57.274 ton dan mengalami peningkatan menjadi 92.390 ton pada tahun 2000. Kacang mete Indonesia hanya memiliki pangsa 0,98% di pasar internasional. Nilai ini jauh lebih rendah dibandingkan negara lain seperti India (37,60%), Brazil (11,96%), dan Tanzania (7,77%). Lahan potensial yang dimanfaatkan untuk tanaman jambu mete di Kabupten Wonogiri pada tahun 2002 tercantum pada Tabel 2.1.


3

Tabel 2.1. Luas Areal dan Produksi Perkebunan Rakyat Diperinci Per Kecamatan di Kabupaten Wonogiri, 2002 Luas Areal (Ha)

Produksi Jml Wose KK Ditanam Dipanen Rusak Jumlah (Ton) Petani 1 Pracimantoro 76 160 14 250 103 4,890 2 Paranggupito 170 51 7 228 49 663 3 Giritontro 122 135 26 283 129 2,041 4 Giriwoyo 42 193 29 264 185 2,041 5 Batuwarno 163 255 23 441 240 2,385 6 Karangtengah 5 34 12 51 32 239 7 Tirtomoyo 25 168 26 219 161 2,650 8 Nguntoronadi 63 176 19 258 169 2,170 9 Baturetno 43 243 24 310 213 2,170 10 Eromoko 181 277 11 469 265 5,814 11 Wuryantoro 76 160 14 250 154 2,333 12 Manyaran 79 186 12 277 178 3,153 13 Selogiri 26 342 19 387 328 2,361 14 Wonogiri 93 397 19 509 387 3,014 15 Ngadirojo 385 2,498 157 3,040 2,438 10,309 16 Sidoharjo 1,534 1,435 116 3,085 1,385 5,607 17 Jatiroto 1,531 1,446 113 3,090 1,388 3,299 18 Kismantoro 90 645 15 750 607 3,970 19 Purwantoro 335 414 21 770 389 4,704 20 Bulukerto 282 290 23 595 267 3,107 21 Puhpelem* 22 Slogohimo 430 431 16 877 405 4,148 23 Jatisrono 553 1,236 114 1,903 1,201 7,230 24 Jatipurno 161 515 23 699 496 3,873 25 Girimarto 180 810 13 1,003 778 4,450 Jumlah 2002 6.645 12.497 866 20.008 11.947 86.621 Jumlah 2001 7.236 12.033 787 20.056 3.544 87.980 Jumlah 2000 6.641 12.145 870 19.656 3.483 87.980 Jumlah 1999 6.645 12.445 870 19.960 3.584 87.980 Jumlah 1998 5.643 11.445 370 17.458 3.504 87.980 Sumber: Dinas Pertanian Kabupaten Wonogiri Ket. *) : Data Kecamatan Puhpelem masih tergabung dengan Kecamatan Bulukerto No. Kecamatan

Penulisan buku ini didasarkan hasil survai di Desa Gunung Sari dan Tanjung Sari, Kabupaten Wonogiri. Meskipun sebagian besar perkebunan Jambu Mete berada di luar Pulau Jawa, namun proses pengolahannya tidak di luar Pulau


4

Jawa. Pengolahan Mete di Wonogiri telah berkembang menjadi salah satu sentra pengolahan mete karena didukung oleh kondisi geografis yang sesuai untuk perkebunan jambu mete, di mana usaha pengolahan mete di Wonogiri sebagian besar masih dalam skala kecil. Usaha pengolahan kacang mete memberikan dampak positif terutama bagi masyarakat di sekitar antara lain berupa penyediaan lapangan kerja. Keunggulan lain usaha pengolahan mete adalah proses produksi yang tidak menimbulkan pencemaran lingkungan karena limbah proses produksi mete berupa kulit biji mete dapat dimanfaatkan sebagai bahan baku untuk produk lain seperti pembuatan kampas rem dan kulit ari mete juga dapat dimanfaatkan sebagai bahan campuran pakan ternak.


5

2. Profil Usaha dan Pola Pembiayaan a. Profil Usaha Jambu mete termasuk tanaman yang cepat tumbuh dan tahan terhadap tanah yang kering. Tanaman ini juga banyak digunakan sebagai tanaman penghijauan dan pencegah erosi sebagaimana banyak ditemui di Kabupaten Wonogiri. Tanaman jambu mete mempunyai nilai ekonomis tinggi karena hampir semua bagiannya dapat dimanfaatkan. Bagian-bagian tanaman yang dapat dimanfaatkan antara lain adalah biji mete (cashew nut), buah semu (cashew apple), kulit biji, batang dan daun. Di Kabupaten Wonogiri, usaha pengolahan mete sudah berkembang lama, di mana usaha ini umumnya merupakan usaha skala kecil dan menengah yang menggunakan teknologi sederhana. Bahan baku untuk pengolahan mete di Kabupaten Wonogiri selain dihasilkan oleh Kabupaten Wonogiri juga didatangkan dari Surabaya, Makassar dan Sumbawa. Output pengolahan mete dari Wonogiri umumnya dipasarkan ke kota-kota besar di Pulau Jawa seperti Jakarta, Semarang, Yogya, Klaten, dan Solo. b. Pola Pembiayaan Berdasarkan hasil survai di Wonogiri terdapat beberapa pengusaha kecil yang bergerak dalam industri pengolahan mete yang telah memperoleh pembiayaan dari beberapa bank umum (konvensional) untuk usahanya. Pengusaha kecil pengolahan mete yang dijadikan responden dalam penyusunan profil pembiayaan usaha pengolahan mete ini adalah nasabah PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Cabang Wonogiri (selanjutnya disebut BPD). BPD telah menyalurkan pembiayaan untuk usaha pengolahan mete sejak tahun 1987 dan hingga saat ini sudah membiayai sekitar 5 pengusaha pengolahan mete. Motivasi awal penyaluran pembiayaan pada usaha tersebut adalah posisi mete yang merupakan salah satu komoditi unggulan di Wonogiri. Berdasarkan diskusi dengan perbankan di atas, dapat disimpulkan bahwa bank yang membiayai usaha pengolahan mete tidak memiliki skema pembiayaan khusus. Pembiayaan yang disalurkan untuk usaha pengolahan mete digolongkan sebagai pembiayaan umum (pada bank konvensional di sebut kredit umum, misal Kredit Usaha Kecil/KUK). Berdasarkan informasi yang diperoleh di Kabupaten Wonogiri, bank-bank yang menyalurkan pembiayaan untuk usaha pengolahan mete tidak menemui masalah yang berarti. Pengusaha pengolahan mete mampu mengembalikan pembiayaannya sesuai dengan jangka waktu dan prosedur yang ditetapkan.


6

Secara umum, pola pembiayaan usaha pengolahan mete dapat berasal dari pengusaha sendiri maupun dari LKS (bank) dengan proporsi yang sangat beragam antar pengusaha. Sumber dana lain dapat berasal dari lembaga Pemerintahan antara lain Kementrian Negara Urusan Koperasi dan Usaha Kecil Menengah yang disalurkan melalui bank. Merujuk pada perkembangan perbankan syariah, maka pada buku ini akan disajikan salah satu produk pembiayaan syariah. Produk yang digunakan untuk pembiayaan usaha pengolahan mete adalah murabahah (jual beli). Pembiayaan diperuntukan kebutuhan modal kerja bagi usaha yang sudah berjalan, dengan tingkat margin sebesar 9,5% dan jangka waktu selama 1 tahun. Sedangkan untuk kebutuhan biaya investasi disediakan oleh pengusahanya sendiri. Kriteria yang menjadi pertimbangan LKS / bank dalam melakukan analisis pembiayaan kepada nasabah adalah 5C, yaitu character (watak), capacity (kemampuan), capital (permodalan), collateral (jaminan) dan condition (kondisi). Analisis pembiayaan dengan prinsip 5C ini, menekankan pada aspek karakter calon mudharib. Namun mengingat karakter sulit dinilai, biasanya didasarkan pada aspek jaminan. Disamping itu prospek pemasaran dan sistem pembayaran dalam usaha juga tetap menjadi perhatian penting karena aspek pemasaran diakui merupakan faktor penting yang mempengaruhi kelayakan usaha tersebut.


7

3. Aspek Pemasaran a. Permintaan Prospek pengembangan tanaman jambu mete dapat dilihat dari permintaan kacang, baik permintaan dalam negeri maupun luar negeri. Ekspor kacang mete setiap tahun mencapai lebih dari 35.000 ton, sedangkan volume ekspor yang terealisasi baru mencapai 28.105 ton pada tahun 1995 (Statistik Indonesia, 1995). Hal ini dapat menjadi salah satu indikasi masih luasnya potensi usaha pengolahan mete. Selama ini, kacang mete dari Indonesia sudah diekspor ke berbagai negara di dunia, antara lain ke Amerika, Belanda, Inggris, Jerman, Australia, Hong Kong, Singapura, Taiwan, Cina, Jepang, India, Libanon, Malaysia, Italia, Kanada, Korea Selatan dan Swiss. Sementara itu, permintaan kacang mete dalam negeri, khususnya kacang mete yang berasal dari Kabupaten Wonogiri adalah dari pedagang besar dan industri makanan yang ada di Jakarta, Semarang, Bandung, Surabaya serta pedagang-pedagang eceran di pasar Solo, Klaten, Yogyakarta, dan kota-kota terdekat lainnya. b. Penawaran Di Indonesia, usaha pengolahan kacang mete banyak dikembangkan di wilayah perkebunan seperti di Sulawesi dan Jawa. Kabupaten Wonogiri merupakan salah satu sentra produksi kacang mete di Indonesia, meskipun kapasitas produksi perkebunan mete di wilayah ini relatif lebih rendah bila dibandingkan dengan sentra produksi mete lain seperti yang ada di Sulawesi Tenggara, Nusa Tenggara Timur, dan Sulawesi Selatan. Peluang usaha pengolahan kacang mete di Wonogiri masih terbuka karena bahan baku untuk usaha pengolahan mete relatif mudah didapat. Produksi mete sangat dipengaruhi oleh perubahan musim panen. Kondisi ini menyebabkan hasil produksi jambu mete berfluktuasi. Produksi mete di Indonesia cenderung meningkat setiap tahun seperti terlihat pada Tabel 3.1. Dari tabel tersebut terlihat bahwa luas areal perkebunan mete pada tahun 1990 adalah 275.221 ha. Jumlah ini meningkat menjadi 499.959 ha pada tahun 1999, atau dengan rata-rata pertumbuhan sebesar 6,15% per tahun. Selain peningkatan luas lahan perkebunan mete, produksi mete juga menunjukkan adanya peningkatan selama tahun 1990-1999, di mana pada tahun 1990 produksi mete hanya 29.907 ton dan meningkat menjadi 76.656 ton pada tahun 1999 dengan tingkat pertumbuhan rata-rata per tahun sebesar 9,87% (1990-1999).


8

Tabel 3.1 Luas dan Produksi Perkebunan Mete di Indonesia, 1990-1997 Luas Area Produksi Gelondong Tahun (ha) (ton) 1990 275.221 29.907 1991 354.873 57.247 1992 378.289 62.217 1993 400.593 69.751 1994 418.625 72.077 1995 464.824 74.996 1996 465.758 77.663 1997 499.074 73.732 1998* 503.878 76.047 1999** 499.959 76.656 Laju Pertumbuhan 6,15% 9,87% Rata-rata (tahun) Sumber: www.mofrinet.cbn.net.id, diolah Ditinjau dari sisi kepemilikannya, usaha perkebunan mete di Indonesia didominasi oleh perkebunan swasta yang cenderung meningkat setiap tahun dibandingkan dengan usaha perkebunan rakyat dan perkebunan negara, baik dari sisi luas lahan maupun dari sisi volume produksi. Pada tahun 1999, luas areal perkebunan mete yang dimiliki oleh perusahaan swasta adalah 9.209 ha dengan volume produksi 616 ton. Luas lahan perkebunan rakyat hanya 490,75 ha dengan volume produksi 79,04 ton. Perkebunan mete yang berstatus perkebunan negara tidak ada selama periode tersebut sebagaimana terlihat pada Tabel 3.2. Tabel 3.2 Status Perusahaan Perkebunan Mete di Indonesia, 1996-1999 Status Perusahaan Perkebunan Perkebunan Perkebunan Jumlah Rakyat Negara Swasta Tahun Luas Produksi Luas Produksi Luas Produksi Luas Produksi (Ha) (Ton) (Ha) (Ton) (Ha) (Ton) (Ha) (Ton) 1996 384.357 67.079 0 0 8.593 597 392.950 67.676 1997 490.074 73.158 0 0 9.205 574 499.276 73.732 1998* 494.676 75.445 0 0 9.204 602 503.878 76.047 1999** 490.75 76.04 0 0 9.209 616 499.959 76.656 Keterangan : * Data Sementara ** Data Estimasi Sumber : www.mofrinet.cbn.net.id dan Statistik Perkebunan 1997 -1999, diolah


9

c. Analisis Persaingan India adalah negara penghasil dan eksportir terbesar kacang mete dunia. Pada tahun 1994, diperkirakan terdapat 500.000 ha perkebunan mete yang ada di India dengan volume produksi mencapai 385.000 ton. Pada bulan April 1994 sampai dengan Maret 1995, India mengekspor kacang mete sebanyak 76.900 ton dengan nilai lebih dari US$ 400 juta. Pasar utama produk kacang mete India adalah Amerika Serikat, Eropa Barat, Eropa Timur, Timur Tengah, Rusia, Australia dan Jepang. Di kawasan Asia, produsen dan eksportir mete yang menjadi pesaing Indonesia adalah Vietnam. Ekspor kacang mete dari Vietnam setiap tahun cenderung meningkat. Salah satu faktor pendukung kemajuan tersebut adalah kebijaksanaan pemerintah Vietnam yang memberlakukan pajak ekspor yang tinggi bagi perdagangan mete gelondong, sehingga para eksportir cenderung mengolah mete gelondong menjadi kacang mete. Pada tahun 1995, ekspor mete Vietnam mencapai US$ 100 juta dengan volume ekspor mencapai 100.000 ton. Nilai tersebut cukup tinggi jika dibandingkan dengan Indonesia, di mana pada tahun yang sama, nilai ekspor mete Indonesia hanya mencapai US$ 21,3 juta dengan volume ekspornya hanya 28.105 ton. d. Peluang Usaha Kacang mete termasuk salah satu produk kacang-kacangan (nuts) yang paling banyak diperdagangkan dan dikelompokkan sebagai komoditi "mewah" (luxury) dibandingkan dengan kacang tanah atau almond. Kegunaan utama dari kacang mete adalah kudapan (snacks) dan juga sebagai campuran pada industri gula-gula (confectionary) atau industri roti (baking industry). Pasar utama kacang mete adalah benua Amerika dan Eropa. Negara pengimpor kacang mete terbesar di dunia adalah Amerika Serikat, di mana pada tahun 1984 impor kacang mete Amerika Serikat mencapai 61.714 ton dengan nilai US$ 283,1 juta. Negara lain yang mengimpor kacang mete adalah Belanda, Jerman dan Inggris. Pada tahun 1994, Belanda mengimpor kacang mete sebanyak 16.901 ton dengan nilai US$ 65,4 juta, sedangkan Jerman dan Inggris masing-masing mengimpor 10.008 ton dengan nilai US$ 42,7 juta dan 7.280 ton dengan nilai US$ 29,3 juta. Pada tahun 1998 (hingga Februari), volume ekspor mencapai 27.015 ton dengan nilai US$ 25,2 juta. Nilai ekspor tersebut lebih tinggi dari tahun sebelumnya, yakni US$ 19,1 juta. Peningkatan ekspor tersebut diduga karena semakin banyak biji mete gelondongan yang diolah terlebih dahulu menjadi kacang mete sebelum diekspor. Tabel 3.3 menunjukkan perkembangan ekspor mete Indonesia antara tahun 1990-1998. Dari tabel tersebut terlihat bahwa ekspor mete Indonesia tertinggi selama periode 1990-1998 terjadi pada tahun 1994 dengan volume dan nilai ekspor


10

mencapai 38.620 ton atau US$ 43,4 juta. Setelah tahun 1994, ekspor mete cenderung menurun meskipun kembali meningkat pada tahun 1998. Perbandingan antara total ekspor Indonesia dan total impor beberapa negara utama menunjukkan luasnya peluang pasar. Oleh karena itu, peluang usaha di bidang pengolahan mete masih luas. Apalagi nilai tambah yang didapat dari ekspor mete olahan besar signifikan dibandingkan bila hanya mengekspor mete dalam bentuk gelondong. Untuk itu hal ini perlu terus digalakkan dengan semboyan petik-olah-jual karena akan menambah pendapatan yang diterima. Tabel 3.3 Realisasi Impor dan Ekspor Mete Indonesia Ekspor Tahun Volume/Nilai Impor Gelondong Kacang 1990 Volume (ton) 3.278 NA 1 Nilai (000 US $) 8.243 NA 2 1991 Volume (ton) 14.600 NA 94 Nilai (000 US $) 26.561 NA 194 1992 Volume (ton) 19.278 NA 75 Nilai (000 US $) 24.854 NA 147 1993 Volume (ton) 18.155 NA 424 Nilai (000 US $) 23.144 NA 293 1994 Volume (ton) 38.620 NA 203 Nilai (000 US $) 43.401 NA 157 1995 Volume (ton) 28.105 NA 162 Nilai (000 US $) 21.308 NA 414 1996 Volume (ton) 27.206 680 197 Nilai (000 US $) 20.800 2.951 168 1997 Volume (ton) 15.359 14.307 5 Nilai (000 US $) 15.386 3.766 13 1998 Volume (ton) 28.603 1.684 NA Nilai (000 US $) 28.706 6.291 NA Sumber: www.mofrinet.cbn.net.id; Statistik Perkebunan Indonesia 1997 1999, Dan Statistik Perdagangan Luar Negeri, BPS, diolah

e. Harga Harga jual kacang mete ditentukan kualitas mete yang diolah. Kacang mete biasanya digolongkan menjadi 2 kelompok, yakni kacang mete kualitas A dan kualitas B. Kacang mete kualitas A memiliki biji kacang mete yang utuh lebih dari 80%, sedangkan kacang mete kualitas B memiliki biji kacang mete utuh antara 60% - 75%. Kacang mete yang sudah tidak utuh atau pecah biasanya


11

terjual dengan harga yang rendah. Di tingkat perajin atau pengolah, sebagian besar kacang mete olahan adalah kelompok kacang mete kualitas B dengan jumlah biji utuh kurang dari 80%. Harga mete juga dipengaruhi ukuran dan keutuhan kacang mete. Kualitas kacang mete pada tingkat pengolah di Kabupaten Wonogiri dikelompokkan menjadi beberapa kategori yang mempunyai tingkat harga yang berbeda-beda seperti berikut: 1. Super/Utuh - Super 1 Utuh (kacang mete ukuran besar utuh dan tidak cacat) dengan harga rata-rata per kg Rp. 37.000. - Super 2 Utuh (kacang mete ukuran kecil utuh dan tidak cacat) dengan harga rata-rata per kg Rp. 35.000. 2. Setengah (kacang mete yang mengalami pecah ½ atau terbelah jadi 2) dengan harga rata-rata per kg Rp. 17.500. 3. Seperempat (kacang mete yang mengalami pecah ¼ atau terbelah jadi 4) dengan harga rata-rata per kg Rp. 8.750. 4. Menir (kacang mete yang sudah terpecah menjadi bagian kecil-kecil) dengan harga rata-rata per kg Rp. 4.350 Kriteria kacang mete yang berkualitas baik sebagai berikut: (a) Kacang mete utuh seluruhnya tanpa cacat, tidak terdapat bintik hitam atau cokelat karena serangan hama atau cendawan; (b) Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%; (c) Kacang mete tua; (d) Kacang mete tidak tercampur dengan biji yang busuk; (e) Kacang mete berwarna putih, pucat atau kelabu terang; dan (f) Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. Harga jual kacang mete ke pengepul/pedagang besar umumnya lebih rendah dibandingkan dengan harga jual langsung ke konsumen. Pada saat survai penyusunan pola pembiayaan usaha pengolahan mete ini dilakukan yakni pada bulan Juni 2004, harga jual rata-rata kacang mete ukuran super/utuh di tingkat pengolah di Kabupaten Wonogiri berkisar antara Rp. 35.000 - Rp. 37.000,- per kilogram, sedangkan di tingkat pedagang pengecer di pasaran antara Rp. 40.000 – Rp. 42.000. Harga bahan baku berupa mete gelondong rata-rata Rp. 4.500,- per kg. Output sampingan dari pengolahan mete adalah kulit mete yang dapat dijual dengan harga sebesar Rp. 150/ kg. Harga tersebut berfluktuasi dari bulan ke bulan. f. Jalur Pemasaran Jalur pemasaran menggambarkan proses distribusi kacang mete mulai dari produsen hingga sampai ke konsumen. Pemasaran kacang mete dari pengolah biji mete dapat dilakukan melalui dua jalur, yakni: 1. menjual kacang mete ke pedagang besar, kemudian pedagang besar menjual ke industri makanan atau langsung ke pedagang pengecer dan dilanjutkan sampai ke konsumen;


12

2. menjual langsung ke pedagang pengecer di pasar tradisional dan toko atau swalayan. Di Kabupaten Wonogiri, pemasaran produk kacang mete relatif sederhana karena produsen kacang mete di wilayah ini sudah memiliki distributor tetap di beberapa kota seperti Jakarta, Semarang dan Surabaya. Selain itu, pengusaha pengolah kacang mete juga memasarkan kacang mete secara eceran ke pasar-pasar tradisional dan toko atau swalayan ke beberapa kota seperti di Yogya, Solo, Klaten, Sukoharjo dan lain sebagainya. Proses pemasaran kacang mete melibatkan beberapa pihak terkait, antara lain adalah petani, pedagang pengumpul, pengusaha atau pengolah kacang mete, pedagang besar, industri makanan, eksportir, pedagang pengecer (pasar dan toko) dan konsumen. Dalam rangka pemasaran tersebut, pengusaha pada industri pengolahan biji mete di Kabupaten Wonogiri telah menjalin kerjasama dengan beberapa pedagang besar dan industri makanan. Gambar 3.1 menggambarkan rantai pemasaran kacang mete yang masih relatif sederhana seperti yang ditemui di Kabupaten Wonogiri.

Gambar 3.1. Diagram Alir Rantai Pemasaran Kacang Mete

g. Kendala Pemasaran Pemasaran merupakan salah satu kunci keberhasilan usaha. Kunci dari pemasaran ini adalah bagaimana produk yang dihasilkan dapat terserap di


13

pasar tepat pada waktunya. Pemasaran kacang mete mudah dilakukan apabila pengusaha telah menjalin hubungan kerja dengan pihak terkait. Dalam pemasaran mete, produk yang dipasarkan sebagian besar dalam bentuk kacang mete mentah karena kacang mete mentah ini lebih awet atau tahan lama dibandingkan dengan kacang mete siap konsumsi. Umumnya para pengusaha hanya menjual kacang mete yang siap konsumsi sesuai pesanan untuk mengurangi resiko kerusakan. Kendala pemasaran yang banyak dihadapi oleh sebagian besar petani atau pengolah mete dalam memasarkan produknya antara lain adalah rendahnya mutu produk yang dihasilkan baik menurut jenis, ukuran maupun kondisi fisik produk. Dalam menghadapi kendala-kendala tersebut pengusaha berupaya melakukan sosialisasi proses produksi secara baik melalui tahapan tertentu misal proses pengeringan biji mete yang sempurna dan pemecahan biji mete gelondong secara hati-hati agar tidak pecah. Kendala lainnya terkait dengan kebiasaan petani yang memanen jambu mete sebelum waktunya dan proses pengeringan mete gelondongan yang juga tidak sempurna.


14

4. Aspek Produksi a. Lokasi Usaha Pengolahan kacang mete oleh industri kecil dan rumah tangga umumnya masih menggunakan peralatan yang sederhana. Proses utama pengolahan kacang mete dimulai dari pengupasan kulit biji jambu mete hingga kacang mete diperoleh dalam keadaan utuh. Lokasi usaha pengolahan mete umumnya banyak dilakukan di daerah-daerah yang dekat dengan wilayah perkebunan jambu mete. Daerah dengan produksi jambu mete yang tinggi akan memacu pertumbuhan usaha pengolahan mete karena kemudahan mendapatkan bahan baku dengan harga yang lebih murah. Pengolahan mete tidak memerlukan lokasi usaha yang spesifik. Rumah tangga pada umumnya dapat melakukan usaha ini. Hanya saja diperlukan lahan yang relatif luas atau lantai yang cukup yang diperlukan untuk penjemuran mete. b. Fasilitas Produksi dan Peralatan Fasilitas Produksi Fasilitas produksi dan peralatan utama yang dibutuhkan untuk budidaya tiram mutiara ini adalah : 1. Bangunan untuk proses produksi Bangunan digunakan untuk aktivitas produksi yang ukurannya disesuaikan dengan kapasitas/skala usaha. Kegiatan produksi meliputi pemecahan mete gelondongan, sortasi dan grading biji, pengeringan/penjemuran biji mete (lantai penjemuran), penyimpanan biji mete, pengeringan kacang mete, pengupasan kulit ari kacang mete, dan pengemasan. 2. Lahan penjemuran Luas lahan penjemuran disesuaikan dengan skala usaha, di mana lahan ini disiapkan sedemikian rupa dengan kondisi yang bersih agar pada saat penjemuran mete dilakukan maka higienitas mete tetap terjamin. Peralatan Umumnya alat-alat yang digunakan dalam proses produksi kacang mete pada skala kecil masih menggunakan alat-alat yang sederhana. Adapun alatalat yang digunakan untuk pengolahan kacang mete adalah: kacip belah, tampah/nyiru, oven, plastik, tali dan gas.


15

c. Bahan Baku Bahan baku untuk pengolahan kacang mete adalah biji mete. Pengusaha pengolah jambu mete yang ada di Kabupaten Wonogiri sebagian besar mendapatkan bahan baku dari pengumpul mete gelondongan yang terdapat di Surabaya dan Sulawesi Selatan. Hanya sebagian kecil dari pengusaha yang mendapatkan bahan baku dari petani setempat. Kacang mete yang berkualitas baik dihasilkan dari bahan baku yang baik yang ditentukan dari syarat panen yang sesuai dengan umur jambu mete. d. Tenaga Kerja Tenaga kerja yang bekerja untuk usaha pengolahan kacang mete umumnya adalah anggota keluarga dan masyarakat di sekitar lokasi usaha, di mana tenaga kerja tersebut digolongkan menjadi tenaga kerja tetap dan tidak tetap. Jumlah tenaga kerja berkisar antara 15-60 orang yang sebagian besar adalah tenaga kerja tidak tetap. Di Kabupaten Wonogiri, tenaga kerja tetap mendapat upah sebesar Rp10.000/hari sedangkan tenaga tidak tetap mendapat upah sebesar Rp8.000/hari. e. Teknologi Teknologi pengolahan kacang mete dapat dibagi 2, yaitu: 1. Teknologi tradisional Pada tingkatan teknologi ini, peralatan yang digunakan umumnya relatif sederhana dan mudah diperoleh di mana sebagian besar proses produksi masih mengandalkan tenaga manusia. Penggunaan peralatan sederhana ini sangat mempengaruhi jumlah produksi yang dihasilkan dan mutu. Kapasitas produksi dengan alat sederhana ini sangat kecil dengan mutu kadang kala yang kurang baik. Oleh sebab itu, biasanya pengusaha yang menggunakan teknologi sederhana akan menjual produknya pada pengusaha yang lebih besar. Dengan teknologi sederhana ini rata-rata setiap tenaga kerja bisa menghasilkan 4 kg kacang mete per hari. 2. Teknologi modern Proses pengolahan mete dengan teknologi modern telah menggunakan alatalat modern. Penggunaan alat-alat moderen ini akan berdampak pada hasil produksi yang lebih maksimal. Selain itu, teknologi ini juga dapat menekan biaya operasional. f. Proses Produksi Kunci pengolahan mete ada pada pembelahan mete gelondongan. Karena bentuknya yang unik dan tidak standar, mesin pemecah mete sulit dibuat. Pernah dilakukan pemecahan dengan mesin, namun biayanya mahal dan


16

hasilnya tidak baik. Oleh karena itu, pemecahan mete masih menggunakan kacip. Proses produksi kacang mete meliputi kegiatan-kegiatan yang ditunjukkan pada Gambar 4.1.

Gambar 4.1. Diagram Alur Proses Produksi Kacang Mete 1. Pemisahan Buah dari Tangkai Biji mete (buah sejati) harus dipisahkan terlebih dahulu dengan buah semunya (tangkainya). Cara memisahkan biji mete cukup dipuntir dan diletakkan di tempat terpisah. Selanjutnya, biji mete yang telah dipisahkan dari buah semunya dicuci untuk dibersihkan dari kotoran (tanah, debu, pasir, dan lain-lain). 2. Sortasi dan Grading Mete Gelondongan Mete yang telah dipisahkan dari buah semunya harus segera disortasi, yaitu pemisahan antara mete gelondongan yang baik dan mete gelondongan yang rusak/busuk dan sekaligus dilakukan grading, yaitu pengelompokan mete gelondongan berdasarkan ukurannya. Sortasi dan grading mete gelondongan dapat dilakukan secara manual ataupun secara mekanis. Sortasi dan grading secara manual umumnya dilakukan di tingkat petani atau perajin rumah tangga sedangkan sortasi dan grading secara mekanis umumnya dilakukan di tingkat pabrikan yang memiliki mesin-mesin pemisah (grader).


17

Tabel 4.1. Standar Biji Mete Gelondong di Indonesia Aspek Kriteria 1. Syarat * Bebas hama/penyakit yang dapat mengganggu Mutu kesehatan konsumen maupun yang dapat merusak bahan olah mete gelondong selama dalam pengangkutan dan penyimpanan. * Bebas bau busuk, asam, kapang dan bau asing lainnya akibat pengeringan yang kurang sempurna dan atau penyimpanan yang kurang baik. * Tidak tercemar CNCL atau bahan kimia lain seperti sisa-sisa pupuk atau pestisida. * Kadar air maksimum 8%. 2. Kelas Mutu Keterangan Jumlah Biji (Min) Amat Baik Minimum 90% BJ gelondong 175 biji/kg (M1) >1 176 - 225 biji/kg Baik (M2) Minimum 75% BJ gelondong > 1 Sumber : Saragih , YP dan Y. Haryadi 1994. Mete Penebar Swadana, Jakarta

3. Pengeringan/Penjemuran Mete Gelondong Mete gelondongan yang baru dipetik masih memiliki kadar air sekitar 25 %. Mete gelondongan harus segera dikeringkan agar tidak terjadi kerusakan pada keping biji akibat serangan jamur, bakteri atau faktor enzimatis. Pengeringan mete gelondongan dapat dilakukan dengan cara dijemur di bawah panas matahari. Mete gelondongan dihamparkan di lantai jemur. Jika tidak tersedia lantai jemur, pengeringan biji mete dapat menggunakan anyaman bambu, tikar, atau tampah. Pengeringan mete gelondongan dilakukan hingga kadar airnya mencapai 3%. Jika cuaca cerah, mete gelondongan yang dijemur selama 3-4 hari berturut-turut dengan 7-8 jam/hari sudah kering (kadar air + 5%). Pengeringan mete gelondongan selain bertujuan mempertahankan kualitas, juga bertujuan untuk memudahkan pengupasan. 4. Penyimpanan Biji Mete Gelondongan Mete gelondongan yang telah kering harus segara disimpan dengan baik agar kualitasnya tetap terjaga. Hal-hal yang harus diperhatikan dalam menyimpan mete gelondongan adalah suhu udara dan kelembaban udara di dalam gudang penyimpanan. Gudang penyimpanan yang memiliki suhu udara tinggi dapat membantu


18

pengeringan mete gelondongan kerena proses pengeringannya masih dapat berlangsung selama dalam penyimpanan. Di daerah yang beriklim kering seperti di Kabupaten Wonogiri, gudang penyimpanan harus memiliki jumlah ventilasi yang banyak. Penyimpanan mete gelondongan dalam gudang penyimpanan dapat dilakukan dengan cara dikemas dalam karung dan mulut karung dibiarkan tetap terbuka. Mete gelondongan disimpan selama 1-2 hari untuk tetap menjaga kualitasnya. 5. Pengambilan Kacang Mete Untuk mengambil kacang mete, kulit biji mete dipecah atau dikupas. Pengupasan kulit biji mete dapat dilakukan secara mekanis atau manual. Pengupasan kulit biji mete gelondong secara manual dapat dilakukan dengan berbagai cara sebagai berikut: (1) Pengupasan kulit mete dengan pemukul, (2) Pengupasan kulit mete dengan kacip belah, dan (3) Pengupasan kulit mete dengan kacip ceklok.

Foto 2: Pengupasan Kulit Mete dengan Kacip Sumber: Wawan, PSE-KP UGM Pengupasan biji mete secara mekanis relatif lebih rumit, namun dapat menghasilkan rendemen kacang mete utuh mencapai 90% dan proses pengolahannya dapat lebih cepat. Pada umumnya, pengupasan biji mete secara mekanis dilakukan di tingkat pabrikan yang memiliki fasilitas memadai. Mesin-mesin pengupas kulit mete secara mekanis banyak jenisnya dan masing-masing memiliki daya kerja berlainan dan hasil rendemen biji utuh juga bervariasi, antara lain sebagai berikut: 1. Roller cracker: Mesin ini memiliki kapasitas 2,4 ton/hari kerja (8 jam) dengan hasil kacang mete utuh 30%. 2. Excentric crusher: Mesin ini dapat menghasilkan kacang mete utuh 40%. 3. Gyratory cracker: Mesin ini memiliki kapasitas mengupas 1 ton biji mete tiap jam. 4. Centrifugal cracker: Mesin ini dibedakan atas sistem sical, sistem jur, sistem barbieri, dan sistem TPI. Pada sistem sical, mesin ini memiliki kapasitas 1.200 kg/jam dan menghasilkan kacang mete utuh 67%. Pada sistem jur, mesin ini Bank Indonesia – Pengolahan Kacang Mete (Syariah)

19

memiliki kapasitas 200 - 600 kg/jam, tergantung pada ukuran mesinnya. Sistem jur dapat menghasilkan kacang mete utuh 90%. Sistem barbieri hampir sama dengan sistem sical dan jur sedangkan pada sistem TPI, mesin memiliki kapasitas pengupasan 300 kg/jam dengan hasil kacang mete utuh mencapai 70%. 5. Olfemare: Mesin ini dapat menghasilkan kacang mete utuh mencapai 80%. 6. Cashco: Mesin ini dapat menghasilkan kacang mete utuh mencapai 75%. 7. Sima (Societa le Sima Machine Agraries): Kapasitas pengupasan mesin ini 70 kg buah mete per jam dan hasil rendemen kacang mete utuh mencapai 53%. Di Kabupaten Wonogiri, usaha pengolahan mete yang disurvai belum ada yang menggunakan mesin-mesin seperti disebutkan di atas, di mana pengusaha yang ada masih menggunakan teknologi tradisional/sederhana. 6. Pengeringan Kacang Mete Kacang mete yang telah dipisahkan dari kulitnya dikeringkan lagi hingga kadar air mencapai sekitar 3% dari sebelumnya 5%. Pengeringan kacang mete ini bertujuan untuk memudahkan pengelupasan kulit ari kacang mete. Di samping itu, pengeringan kacang mete bertujuan untuk mencegah serangan hama dan jamur serta meningkatkan daya simpan. Pengeringan tidak boleh terlalu berlebihan karena dapat menyebabkan kacang mete rapuh sehingga dapat meningkatkan persentase pecah pada penanganan selanjutnya. Pengeringan kacang mete di Wonogiri dilakukan dengan cara penjemuran di bawah sinar matahari. Pengeringan dengan oven dilakukan bila cuaca tidak memungkinkan misalnya sedang musim hujan. Pengeringan kacang mete di bawah sinar matahari dilakukan sebagai berikut: Kacang mete dihamparkan pada rigen-rigen pengering yang terbuat dari bambu atau tampah dari aluminium. Untuk mencapai kadar air sekitar 3%, penjemuran kacang mete dapat dilakukan selama 3-4 hari pada cuaca cerah (7-8 jam/hari). Keuntungan pengeringan kacang mete dengan sinar matahari adalah kacang mete tidak gosong sehingga menghasilkan mete berkualitas baik. Pengeringan kacang mete juga dapat dilakukan dengan menggunakan oven. Pemanasan secara langsung dapat menyebabkan kacang mete berwarna cokelat atau hitam dan berbau asap. Pemanasan secara langsung ini menyebabkan kacang mete terkena udara panas yang banyak mengandung asap dan gas-gas lain hasil pembakaran sehingga mutu kacang mete yang dihasilkan menurun. Pemanasan secara tidak langsung tidak mempengaruhi warna dan aroma (bau) sehingga kacang mete yang dihasilkan tetap berkualitas baik. Suhu optimum pengeringan kacang mete dengan oven adalah 7000C. Suhu yang tinggi dapat menyebabkan kacang mete menjadi rapuh dan banyak kacang mete yang pecah/hancur. Pengeringan kacang mete


20

dilakukan hingga kadar air mencapai 3%. Lama waktu pengeringan yang diperlukan untuk mencapai kadar air tersebut sekitar 4-8 jam. Pengeringan kacang mete juga dapat dilakukan dengan cara sangrai yaitu dengan memanaskan kacang mete di atas nampan yang diberi lapisan pasir. Pemanasan dilakukan selama 4 menit sambil dibalik berulang-ulang agar tidak hangus. Kacang mete sebelum dikeringkan sebaiknya direndam lebih dahulu dalam larutan K2CO3 dengan konsentrasi 6%. Tujuan perendaman ini adalah untuk meningkatkan daya simpan kacang mete dan menghilangkan rasa masam. Dengan perlakuan ini, kacang mete dapat disimpan selama 6 bulan tanpa adanya perubahan rasa dan bau (aroma).

Foto 3: Proses Pengeringan Kacang Mete dengan Sinar Matahari Sumber: Wawan, PSE-KP UGM


21

Foto 4: Alat Pengeringan Oven Sumber: Wawan, PSE-KP UGM 7. Pengupasan Kulit Ari Pengupasan kulit ari kacang mete dilakukan segera setelah pengeringan. Pengupasan kulit ari kacang mete dapat dilakukan secara manual dengan cara penggesekan menggunakan jari tangan secara hati-hati atau menggunakan pisau. Pengupasan kulit ari dengan pisau dilakukan dengan hati-hati agar tidak melukai kacang mete yang dapat menurunkan mutu. Pengupasan kulit ari secara manual ini memiliki persentase kerusakan kacang mete (pecah) mencapai 2%25%. Pada tahap ini umumnya seorang pekerja dapat menyelesaikan 12 kg kacang mete per hari . 8. Sortasi dan Grading Kacang mete yang sudah bersih selanjutnya disortasi dan digrading terlebih dahulu sebelum dijual ke konsumen/pasar. Sortasi dan grading bertujuan untuk menyeragamkan kacang mete menurut kualitasnya sehingga memudahkan dalam penentuan harga dan penjualan di pasar.


22

Sortasi merupakan kegiatan memisahkan kacang mete yang baik (utuh putih, utuh agak putih) dengan kacang mete yang kurang baik (remuk, utuh agak gosong, utuh gosong). Grading adalah kegiatan mengelompokkan kacang mete yang telah disortasi ke dalam kelompok-kelompok kelas mutu. Misalnya, kelompok kelas mutu 1, 2, 3 dan seterusnya. Pada sortasi kacang mete yang dilakukan secara manual, seorang pekerja yang terampil mampu mensortasi rata-rata 65 kg/hari.

Foto 5: Proses Sortasi dan Grading Sumber: Wawan, PSE-KP UGM

Foto 6: Hasil Sortasi dan Grading Sumber: Wawan, PSE-KP UGM


23

9. Pengemasan Kacang mete cepat mengalami kerusakan karena proses enzimatis atau serangan cendawan dan serangga. Untuk mencegah kerusakan yang disebabkan oleh faktor di atas, kacang mete perlu dikemas dengan baik. Tujuan pengemasan selain melindungi kacang mete dari kerusakan serangan cendawan atau serangga juga bertujuan melindungi kacang mete dari kerusakan mekanis sewaktu proses pengangkutan atau kerusakan fisiologis karena pengaruh lingkungan, misalnya suhu dan kelembaban. Pengemasan sebaiknya rapat dan tidak tembus udara karena dapat menghambat proses respirasi, proses pembusukan dan gangguan serangga fisiologis lainnya pada kacang mete. Dengan pengemasan yang baik dan benar maka kualitas mete dapat dipertahankan dalam waktu lama. Selain dapat mencegah kerusakan kualitas kacang mete, pengemasan memudahkan pengangkutan, pemasaran dan meningkatkan daya tarik. Di Kabupaten Wonogiri pengemasan kacang mete dilakukan dengan menggunakan plastik ukuran isi 25 kg untuk produk yang dipasarkan. Jangka waktu antara proses pengemasan dengan pendistribusian ke pasar berkisar antara 1-2 hari sehingga kerusakan atau penurunan mutu bisa diminimalisir sekecil mungkin karena tidak terlalu lama disimpan di gudang penyimpanan.

Foto 7: Pengemasan Kacang Mete Sumber: Wawan, PSE-KP UGM

g. Jumlah, Jenis dan Mutu Produksi (1). Jumlah Produksi Proses produksi yang menggunakan teknologi sederhana menyebabkan jumlah output yang dihasilkan juga masih rendah. Hal ini dikarenakan Bank Indonesia – Pengolahan Kacang Mete (Syariah)

24

teknologi sederhana yang digunakan tersebut masih mengandalkan tenaga kerja manusia. Dengan teknologi yang demikian, jumlah produksi yang dapat dihasilkan berkisar 5 kg/orang atau sekitar 3 kwintal per hari. Jika dibandingkan dengan penggunaan teknologi yang lebih modern jumlah produksi per hari dapat mencapai lebih dari 1 (satu) ton. (2). Mutu Produksi Secara umum,mutu kacang mete dapat dikelompokkan menjadi 6 kelompok menurut keadaan (ukuran) biji mete dan 4 kelompok menurut warna. Pengelompokan biji mete menurut keadaan (ukuran): 1. Kacang mete utuh (whole kernels), yaitu kacang mete utuh seluruhnya, tanpa cacat. 2. Kacang mete tidak utuh, yaitu kacang mete yang sebagian kecil sudah pecah (Butts kernels). 3. Kacang mete belahan (split kernels), yaitu kacang mete setengah utuh atau merupakan belahan kacang mete yang utuh. 4. Kacang mete remukan besar (large pieces kernels), yaitu kacang mete yang pecah lebih dari dua bagian dengan ukuran diatas 0.6 cm dan tidak lolos dengan ayakan 4 mesh. 5. Kacang mete remukan kecil (small pieces kernels), yaitu kacang mete yang pecah/remuk dengan ukuran 0.4-0.5 cm dan tidak lolos dengan ayakan 6 mesh. 6. Kacang mete remukan halus (baby bits kernels), yaitu kacang mete yang pecah/remuk halus, tetapi tidak lolos dengan ayakan 10 mesh. Pengelompokan biji mete menurut warna biji mete: 1. kacang mete putih (white kernels), yaitu kacang mete berwarna putih bersih, tidak terdapat bercak berwarna cokelat atau hitam. 2. Kacang mete agak putih (fancy kernels), yaitu kacang mete berwarna agak putih atau agak gosong. 3. Kacang mete setengah gosong (dessert kernels), yaitu kacang mete setengah gosong atau bercak-bercak hitam. 4. Kacang mete gosong (scorched kernels), yaitu kacang mete yang gosong berwarna cokelat muda sampai cokelat akibat pemanasan yang berlebihan. Dengan dua dasar penggolongan tersebut diperoleh 24 golongan kelas. Namun dalam pelaksanaannya penggolongan ini dapat berkurang menjadi beberapa kelas mutu saja, tergantung pada kebutuhan atau permintaan. Dari dasar penggolongan di atas, kacang mete yang mengalami pengolahan dapat digolongkan menjadi beberapa grade yaitu: a. Grade I (Kacang mete yang termasuk dalam grade I) memiliki spesifikasi sebagai berikut:


25

1. Kacang mete utuh seluruhnya, tanpa cacat, tidak terdapat bintik hitam atau cokelat karena serangan hama atau cendawan. 2. Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%. 3. Kacang mete tua. 4. Kacang mete tidak tercampur dengan biji yang busuk. 5. Kacang mete berwarna putih, pucat atau kelabu terang. 6. Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. 7. Kacang mete rusak akibat pengangkutan ke pasar kurang dari 10%. b. Grade II (Kacang mete yang termasuk dalam grade II) memiliki spesifikasi sebagai berikut: 1. Kacang mete tidak utuh, yaitu kacang mete yang sebagian kecil sudah pecah, tidak terdapat bintik hitam atau cokelat karena serangan hama atau cendawan. 2. Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%. 3. Kacang mete tua. 4. Kacang mete berwarna putih, pucat atau agak putih, atau kelabu terang. 5. Kacang mete tidak tercampur dengan kacang mete yang busuk. 6. Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. 7. Kacang mete rusak akibat pengangkutan ke pasar kurang dari 10%. c. Grade III (Kacang mete yang termasuk dalam grade III) memiliki spesifikasi sebagai berikut: 1. Kacang mete pecah terbelah memanjang menjadi dua bagian (kacang mete belahan utuh), tidak terdapat bintik hitam atau cokelat karena serangan hama atau cendawan. 2. Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%. 3. Kacang mete tua. 4. Kacang mete berwarna putih, pucat atau agak putih, atau kelabu terang. 5. Kacang mete tidak tercampur dengan kacang mete yang busuk. 6. Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. d. Grade IV (Kacang mete yang termasuk dalam grade IV) memiliki spesifikasi sebagai berikut: 1. Kacang mete pecah yaitu pecahan kacang mete besar dan kecil dengan ukuran di atas 0.4 cm dan tidak lolos dengan ayakan 6 mesh, tidak terdapat bintik hitam atau cokelat karena serangan hama atau cendawan. 2. Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%. 3. Kacang mete tua. 4. Kacang mete berwarna putih, pucat atau agak putih, atau kelabu terang. 5. Kacang mete tidak tercampur dengan kacang mete yang busuk.


26

6. Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. e. Grade V (Kacang mete yang termasuk dalam grade V) memiliki spesifikasi sebagai berikut: 1. Kacang mete agak gosong, utuh/tidak utuh (sebagian kecil pecah) terbelah memanjang menjadi dua bagian, tidak terserang hama atau cendawan. 2. Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%. 3. Kacang mete tua. 4. Kacang mete berwarna gading cerah. 5. Kacang mete tidak tercampur dengan kacang mete yang busuk. 6. Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. f. Grade VI (Kacang mete yang termasuk dalam grade VI) memiliki spesifikasi sebagai berikut: 1. Kacang mete setengah gosong, utuh/tidak utuh/terbelah memanjang menjadi dua bagian, tidak terserang hama atau cendawan. 2. Kacang mete cukup kering dengan kadar air maksimal 5%. 3. Kacang mete tua atau yang belum tua. 4. Kacang mete berwarna cokelat muda. 5. Kacang mete tidak tercampur dengan kacang mete yang busuk. 6. Kacang mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing. g. Grade VII (Kacang mete yang termasuk dalam grade VII) memiliki spesifikasi sebagai berikut: 1. 2. 3. 4.

Kacang Kacang Kacang Kacang hangus 5. Kacang 6. Kacang

mete yang gosong dengan berbagai keadaan ukuran. mete cukup kering. mete tua/belum tua/keriput. mete berwarna gading tua/cokelat tua karena gosong atau dari pemanasan yang berlebihan. mete tidak tercampur dengan kacang mete yang busuk. mete tidak tercampur kotoran atau benda-benda asing.

Hasil survei lapangan di Kabupaten Wonogiri menunjukkan bahwa pengusaha pengolah kacang mete membagi mutu kacang mete berdasarkan ukurannya menjadi 4 kategori yaitu: (Lihat Harga) 1. kacang mete utuh atau super yaitu kacang mete yang utuh seluruhnya tanpa cacat; 2. kacang mete belahan atau mengalami pecah 50% yaitu kacang mete setengah utuh; 3. kacang mete remukan besar yaitu kacang mete pecah ukuran 1/4; 4. kacang mete remukan halus atau menir yaitu kacang mete yang sudah remuk/pecah menjadi butiran kecil-kecil.


27

Menurut warna biji mete dibagi menjadi tiga klasifikasi sebagai berikut: 1. kacang mete putih bersih; 2. kacang mete setengah gosong; 3. kacang mete gosong dan berwarna coklat. h. Kendala Produksi Kendala atau masalah produksi yang dialami pengolah mete selama ini antara lain dengan ketersediaan bahan baku, iklim, teknologi dan sumber daya manusia. 1. Bahan Baku Bahan baku sering menjadi kendala dalam proses produksi berkaitan dengan persediaan yang terbatas dan tergantung pada stok yang ada dari penyalur/pedagang pengepul. Kondisi ini sering menyebabkan jumlah bahan baku yang diterima tidak sesuai dengan pesanan atau mutu yang dikehendaki. Untuk mengatasi hal tersebut diadakan perjanjian antara pengolah dengan penyalur dengan rata-rata perbandingan 4:1 artinya 4 kg mete gelondong yang dipesan menghasilkan rata-rata 1 kg kacang mete. Jika hasilnya tidak sesuai, hal tersebut bisa dibicarakan lagi dengan penyalur untuk ditukar pada pesanan berikutnya atau berdasarkan rata-rata berapa kg biji mete yang dapat dihasilkan menjadi kacang mete dari pesanan yang dilakukan sehingga nantinya dievaluasi setelah beberapa kali melakukan pesanan. 2. Iklim Musim atau iklim yang sulit diramal mengakibatkan produksi tidak optimal dan tidak tepat waktu karena sangat tergantung dengan penyinaran matahari khususnya proses penjemuran biji atau kacang mete. Iklim yang berubah-ubah mengakibatkan kualitas kacang mete yang dihasilkan kurang baik bila dibandingkan dengan pengeringan menggunakan sinar matahari penuh. Akibatnya produk yang dihasilkan bisa diklasifikasikan menjadi beberapa grade. Sedikitnya sinar matahari pada musim hujan juga menurunkan mutu kacang mete karena harus dijemur berhari-hari, untuk menghadapi kendala ini para pengolah kacang mete menggunakan oven yang ada. Meskipun pengeringan kacang mete dapat dilakukan dengan oven (dryer), tetapi mutunya tidak sebagus dengan pengeringan dengan sinar matahari. 3. Teknologi Teknologi dan peralatan yang digunakan untuk pengolahan masih sederhana yaitu pengupasan kulit biji mete dilakukan dengan menggunakan kacip biasa. Dengan alat berupa kacip biasa ini, seorang tenaga kerja rata-rata hanya bisa menghasilkan biji mete sebanyak 4 sampai 5 kg per hari. Penggunaan Bank Indonesia – Pengolahan Kacang Mete (Syariah)

28

teknologi tepat guna yang disesuaikan dengan kondisi biji mete lokal yang ada, pada waktu dilakukan survei belum ada alat yang sesuai dengan kondisi tersebut. 4. Tenaga Kerja Dilihat dari sisi ketenagakerjaan, usaha pengolahan mete ini tidak menemui kesulitan. Setiap proses atau tahapan produksi dapat dikerjakan oleh setiap tenaga kerja tanpa memerlukan keahlian khusus. Kendala yang sering dijumpai dalam usaha ini adalah tenaga kerja yang tidak mencukupi untuk memenuhi kapasitas produksi pada saat terjadi kenaikan permintaan pada bulan/hari tertentu seperti lebaran/hari-hari besar dan liburan sekolah. Untuk mengatasi kendala tersebut pengusaha harus mencari tenaga kerja tambahan dari luar dan harus bersaing dengan pengusaha lain yang mengalami hal serupa. Pada kondisi persaingan ini biasanya pengusaha mengalah dan bersedia mengantar biji mete ke tempat tinggal masingmasing tenaga kerja dan akan mengambil hasilnya beberapa hari kemudian.


29

5. Aspek Keuangan a. Fleksibilitas Produk Pembiayaan Syariah Analisa aspek keuangan membantu pihak muhal atau shahibul maal (Lembaga Keuangan Syariah/LKS) memperoleh gambaran tentang prospek usaha yang akan dibiayai. Aspek keuangan juga dapat membantu pihak muhil atau mudharib (pengusaha) dalam mengelola dana pembiayaan untuk usaha bersangkutan. Berbeda dengan produk pembiayaan konvensional yang hanya mengenal satu macam produk yaitu pembiayaan dengan sistem perhitungan suku bunga, pada pola syariah mempunyai keragaman produk pembiayaan dan perhitungan keuntungan (perolehan hasil) yang fleksibel. Untuk produk syariah banyak ragamnya, diantaranya mudharabah, musyarakah, salam, istishna, ijarah dan murabahah (Lampiran 1 Pola Syariah). Dari produk tersebut, setiap produk juga masih mempunyai turunannya. Oleh karena itu, pada pola pembiayaan syariah satu usaha bisa memperoleh pembiayaan lebih dari satu macam produk. Sedangkan untuk menghitung tingkat keuntungan yang diharapkan bisa menggunakan sistem margin atau nisbah bagi hasil. Margin merupakan selisih harga beli dengan harga jual sebagai besar keuntungan yang diharapkan. Nisbah bagi hasil adalah proporsi keuntungan yang diharapkan dari suatu usaha. Pada perhitungan nisbah bagi hasil dapat menggunakan metode bagi untung dan rugi (profit and loss sharing/PLS) atau metode bagi pendapatan (revenue sharing). Profit sharing, nisbah bagi hasil diperhitungkan setelah dikurangi seluruh biaya (keuntungan bersih). Sementara revenue sharing perhitungan nisbah berbasis dari pendapatan usaha sebelum dikurangi biaya operasionalnya. Keragaman produk pembiayaan dan perhitungan tingkat keuntungan ini dapat memberi keluwesan/fleksibilitas baik untuk pihak shahibul maal maupun mudharib untuk memilih produk pembiayaan yang sesuai dengan kemampuan dan kapasitasnya masing - masing. Bagi pihak shahibul maal, pemilihan ini dipengaruhi oleh tingkat kepercayaan dan tingkat resiko terhadap nasabah dan usahanya. Sehingga bisa terjadi untuk usaha yang sama, mendapat produk pembiayaan maupun besaran margin atau nisbah per nasabahnya berbeda. b. Pola Usaha 1. Karakteristik Usaha Pengolahan Mete Produk yang dipilih untuk usaha pengolahan mete adalah kacang mete yang sudah dikeringkan. Secara produksi, kontinuitas hasil kacang mete sangat


30

tergantung pada musim, pada saat panen raya jumlah bahan baku berupa mete gelondonggan berlimpah dan sebaliknya pada saat tidak panen jumlah bahan baku sebatas. Sedangkan untuk pasar mete, baik pasar dalam negeri maupun pasar luar negeri masih terbuka lebar. Umumnya pengusaha sudah mempunyai saluran pemasaran yang pasti. Dengan demikian, berdasarkan pasarnya, usaha pengolahan mete memiliki tingkat resiko pasar yang relatif kecil. Oleh sebab itu, usaha pengolahan mete ini mempunyai propek untuk dikembangkan. 2. Pola Pembiayaan Pada bab ini akan dijelaskan aspek keuangan usaha pengolahan kacang mete yang disurvai di Kabupaten Wonogiri, Jawa Tengah. Dengan semakin berkembangnya usaha pengolahan yang didukung dengan ketersediaan bahan baku serta kemudahan memperoleh pembiayaan pada bank konvensional, memudahkan orang untuk melakukan usaha ini. Pola pembiayaan yang dianalisis adalah usaha pengolahan kacang mete dengan skala kecil yang menggunakan teknologi sederhana. Luas lahan usaha ini adalah 500 m2, di mana sebagian besar lahan digunakan untuk penjemuran. Harga jual output berupa kacang mete dan kulit mete dan harga beli bahan baku yang digunakan dalam perhitungan didasarkan pada harga rata-rata penjualan yang berlaku pada saat survai dilakukan. Periode proyek atau jangka waktu analisis yang dipilih didasarkan pada umur ekonomis proyek, yakni 5 tahun. Pada contoh perhitungan, yang disajikan adalah untuk usaha yang sudah berjalan (running) yaitu kebutuhan modal kerja, sebab pada umumnya pengusaha sudah mempunyai investasi pengolahan. Kebutuhan modal kerja sangat besar, hal ini berkaitan dengan ketersedian bahan baku mete gelondongan yang tergantung pada musim panen. Agar pengusaha dapat memenuhi pesanan, maka pada waktu panen raya mereka membeli mete gelondongan dalam jumlah besar. Sedangkan merujuk pada sistem keuangan syariah yang mempunyai banyak ragam produk pembiayaan, maka pada aspek keuangan ini akan disajikan contoh produk pembiayaan dengan cara murabahah (jual beli). Pertimbangannya adalah karena produk ini sudah banyak diterapkan dalam praktek oleh Lembaga Keuangan Syariah (LKS) dan masyarakat pemakai pun sudah mengenal serta mengakses pola pembiayaan tersebut. Produk murabahah juga sebagai upaya untuk mitigasi resiko baik terhadap usaha maupun nasabah, karena pada produk pembiayaan ini margin secara pasti ditentukan diawal akad. Di samping itu, pembiayaan murabahah juga memberi pilihan pada bank maupun nasabah/pengusaha apakah pembiayaan akan digunakan untuk membiayai seluruh komponen usaha (biaya investasi dan modal kerja) atau hanya untuk komponen-komponen tertentu. Pada contoh, yang akan disampaikan adalah pembiayaan untuk membeli


31

komponen tertentu yaitu pengadaan bahan baku berupa kacang mete dalam bentuk gelondongan. 3. Produk Murabahah Produk pembiayaan murabahah (jual beli) merupakan produk yang paling banyak dimanfaatkan baik oleh lembaga keuangan syariah maupun oleh nasabah. Untuk mengenal produk murabahah lebih jauh, berikut disampaikan penjelasan tentang produk murabahah yang diambil dari Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional dan Peraturan Bank Indonesia No: 7/46/PBI/2005 tentang Akad Penghimpunan dan Penyaluran Dana bagi Bank yang melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah. Penyaluran dana dalam bentuk pembiayaan murabahah harus memenuhi rukun yaitu ada penjual (bai’), ada pembeli (musytari), obyek barang yang diperjual belikan jelas, harga (tsaman) dan ijab qabul (sighat). Syarat-syarat yang berlaku pada murabahah antara lain: 1. Harga yang disepakati adalah harga jual, sedangkan harga beli harus diberitahukan. 2. Kesepakatan margin harus ditentukan satu kali pada awal akad dan tidak berubah selama periode akad. 3. Jangka waktu pembayaran harga barang oleh nasabah ke bank /Lembaga Keuangan Syariah (LKS) berdasarkan kesepakatan. 4. Bank dapat membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang telah disepakati kualifikasinya. 5. Dalam hal bank mewakilkan kepada nasabah (wakalah) untuk membeli barang, maka akad murabahah harus dilakukan setelah barang secara prinsip menjadi milik bank. 6. Pembayaran secara murabahah dapat dilakukan secara tunai atau dengan cicilan. 7. Bank dapat meminta nasabah untuk membayar uang muka (urbun) saat menandatangani kesepakatan awal pemesanan barang oleh nasabah. Dalam hal bank meminta nasabah untuk membayar uang muka maka berlaku ketentuan: o

Jika nasabah menolak untuk membeli barang setelah membayar uang muka, maka biaya riil bank harus dibayar dari uang muka tersebut dan bank harus mengembalikan kelebihan uang muka kepada nasabah. Namun jika nilai uang muka kurang dari nilai kerugian yang ditanggung oleh bank, maka bank dapat meminta pembayaran sisa kerugiannya kepada nasabah,

o

Jika nasabah batal membeli barang, maka urbun yang telah dibayarkan nasabah menjadi milik bank maksimal sebesar


32

kerugian yang ditanggung oleh bank akibat pembatalan tersebut. Jika urbun tidak mencukupi, nasabah wajib melunasi kekurangannya. c. Asumsi Analisis keuangan bertujuan untuk mendapatkan gambaran mengenai pendapatan dan pengeluaran atas suatu usaha yang dilakukan. Analisis pendapatan menunjukkan proyeksi pendapatan yang dapat diperoleh setiap tahun dan selama umur proyek. Pengeluaran menunjukkan kebutuhan biaya untuk melaksanakan usaha pengolahan kacang mete tersebut. Komponen pengeluaran ini terdiri dari biaya investasi, modal kerja awal dan biaya operasional. Asumsi dan parameter yang dipakai dalam analisis keuangan usaha pengolahan kacang mete ini ditunjukkan pada Tabel 5.1. Tabel 5.1. Asumsi dan Parameter untuk Analisis Keuangan No

Asumsi

1 Periode proyek 2 Luas tanah dan bangunan

Sewa tanah dan bangunan

3 Mesin dan Peralatan: Kacip Oven Timbangan Alat jemur/loyang/nyiru Gerobak Tabung Gas Plastik Tali rafiah Kapur 4 Output, Produksi dan Harga: Produksi kacang mete per tahun Produksi kacang mete per hari Harga jual kacang mete Harga Kulit mete

Satuan tahun m2

m2/bulan

Jumlah/ Keterangan Nilai (Rp) Umur 5 ekonomis proyek 500 Sewa sewa dibayar 20.000 dimuka untuk 5 tahun

unit unit unit unit unit unit Rp/Bal Rp/Gulung Rp/Kg

70 1 4 20 1 430.000 200.000 5.000 600

kg kg Rp/kg Rp/kg

84.300 300 36.000 150


33

Produksi kulit mete per hari kg Produksi kulit mete per tahun kg 5 Penggunaan tenaga kerja: Tenaga kerja tetap orang Tenaga kerja borongan orang Upah tenaga kerja tetap per hari Rp/orang/Hari Upah tenaga kerja tidak tetap per hari Rp/orang/Hari

Upah tenaga manajemen per hari

Jumlah hari kerja dalam 1 thn 6 Penggunaan Input dan Harga: Harga Biji Mete Input Biji Mete 1 Tahun Input Biji Mete 1 Hari 7 Biaya Gas 8 Biaya transportasi 9 Biaya Listrik 10 Biaya Telepon Perijinan dan sewa lahan dibayar 11 dimuka selama 5 tahun Biaya pemeliharaan mesin & alat 12 utama 13 Tingkat margin

1.200 361.200 5 60 10.000 8.000

Rp/orang/Hari

20.000

hari

301

Rp/kg Kg Kg Rp/unit Rp/kg Rp/bln Rp/bln

6.000 451.500 1.500 250.000 1.000 150.000 125.000

Rp/bln

83.800

upah tenaga manajemen = 2 kali upah tenaga tetap

1% dari harga pembelian mesin & alat

9,5% Sumber : Lampiran 2

d. Komponen Biaya Investasi dan Biaya Operasional 1. Biaya Investasi Biaya investasi merupakan biaya tetap yang besarnya tidak dipengaruhi oleh jumlah produk yang dihasilkan. Biaya investasi untuk usaha pengolahan kacang mete ini terdiri dari beberapa komponen diantaranya biaya perijinan, sewa tanah dan gedung, pembelian peralatan produksi, peralatan pendukung lainnya. Biaya perijinan meliputi ijin usaha dengan jumlah biaya Rp.100.000. Sewa tanah dan bangunan diasumsikan dibayar dimuka selama 5 tahun sesuai dengan umur proyek. Selain biaya investasi yang dikeluarkan pada tahun 0,


34

terdapat pula biaya reinvestasi yang harus dialokasikan pada tahun berikutnya, karena dari seluruh peralatan dan komponen biaya investasi, terdapat beberapa peralatan yang harus diganti setiap tahunnya. Jumlah biaya investasi keseluruhan pada tahun 0 adalah Rp. 59.880.000, dengan penyusutan sebesar Rp. 2.866.333/tahun. Biaya investasi tersebut seluruhnya adalah dana milik pengusaha, bukan pembiayaan dari bank. Selengkapnya kebutuhan biaya investasi usaha pengolahan mete terlihat pada Tabel 5.2.

Tabel 5.2. Biaya Investasi Pengolahan Kacang Mete Harga Umur Nilai Penyusutan Jenis Biaya Satuan Jumlah Satuan Ekonomis (Rp) (Rp) (Rp) (th) Perijinan paket 1 100.000 500.000 1 500.000 Sewa tanah m2 500 20.000 50.000.000 . . dan gedung Peralatan . . . . . . Utama: Kacip unit 70 55.000 3.850.000 5 770.000 Oven unit 1 2.000.000 2.000.000 15 133.333 Timbangan unit 4 500.000 2.000.000 5 400.000 Alat jemur/ unit 20 50.000 1.000.000 1 1.000.000 loyang/nyiru Gerobak unit 1 100.000 100.000 5 20.000 Tabung Gas unit 1 430.000 430.000 10 43.000 Jumlah . . . 59.880.000 . 2.866.333 Sumber : Lampiran 3 2. Biaya Operasional Biaya operasional merupakan biaya variabel yang jumlahnya sangat dipengaruhi oleh volume produksi. Komponen biaya operasional terdiri dari pengadaan bahan baku, peralatan operasional, biaya transportasi, listrik dan telepon, serta upah tenaga kerja. Biaya operasional usaha pengolahan kacang mete setiap tahunnya sebesar Rp. 3.076.280.600. Sedangkan kebutuhan modal kerja dihitung untuk kebutuhan selama 30 hari, meskipun jumlah hari kerja dalam satu tahun diasumsikan 301 hari. Kebutuhan terbesar biaya operasional adalah untuk pembelian bahan baku utama berupa kacang mete gelondongan. Selengkapnya kebutuhan biaya operasional usaha pengolahan mete dapat dilihat pada Tabel 5.3.


35

Tabel 5.3. Biaya Operasional Budidaya Tiram Mutiara No . . . . . . . . . . .

Jenis Biaya

Satuan

Jumlah 1 Thn/Bln . . 451.500 . . 12 1.565 156.500 12 90.300 12 12 . . 5

1 Bahan Baku Utama . Biji Mete Rp 2 Peralatan Operasional . Plastik Bal Tali rafiah Rp/Gulung Kapur Kg Biaya Gas Rp/bulan Biaya Transportasi Rp/kg Biaya listrik Rp/bulan Biaya Telepon Rp/bulan 3 Tenaga Kerja . Tenaga Kerja Tetap Rp/hari Tenaga Kerja Borongan Rp/hari 60 Tenaga Manajemen Rp/hari 1 Biaya Pemeliharaan Mesin dan Peralatan 4 Utama Rp/bulan 12 Jumlah Biaya Operasional . . Sumber : Lampiran 4

Harga/ Satuan

Nilai (Rp)

. 6.000 2.709.000.000 . 200.000 2.400.000 5.000 7.825.000 600 93.900.000 250.000 3.000.000 1.000 90.300.000 150.000 1.800.000 125.000 1.500.000 . 10.000 15.050.000 8.000 20.000

144.480.000 6.020.000

83.800

1.005.600 3.076.280.600

e. Kebutuhan Dana Investasi dan Modal Kerja Jumlah biaya yang dibutuhkan untuk memulai usaha pengolahan kacang mete sebesar Rp.366.496.804 yang terdiri dari biaya investasi dan modal kerja awal untuk 1 siklus produksi pengolahan mete yakni selama 30 hari. Modal investasi diasumsikan telah dimiliki oleh pengusaha yang bersangkutan. Dengan demikian modal kerja awal yang dibutuhkan sebesar Rp.306.616.804. Dari seluruh modal kerja awal ini, sebanyak Rp. 72.000.000 (23,5%) merupakan pembiayaan modal kerja yang diperoleh dari LKS atau perbankan syariah, dengan tingkat margin sebesar 9,5% per tahun flat dan jangka waktu pinjaman selama 1, dengan masa tenggang 3 (tiga) bulan. Sedangkan modal kerja awal yang merupakan dana sendiri nasabah sebesar Rp. 234.616.804 (75,5%). Informasi lengkap mengenai perhitungan modal kerja awal dan kebutuhan dana untuk usaha pengolahan kacang mete ini dapat di lihat pada Tabel 5.4 dan Lampiran 6.


36

Tabel 5.4. Kebutuhan Dana untuk Investasi dan Modal Kerja No

Rincian Biaya Proyek

1 Dana investasi yang bersumber dari a. Pembiayaan b. Dana sendiri Jumlah dana investasi Dana modal kerja yang bersumber 2 dari a. Pembiayaan b. Dana sendiri Jumlah dana modal kerja Total dana proyek yang bersumber 3 dari a. Pembiayaan b. Dana sendiri Jumlah dana proyek

Total Biaya (Rp) 0 59.880.000 59.880.000

72.000.000 234.616.804 306.616.804

72.000.000 294.496.804 366.496.804

Pembayaran angsuran pembiayaan dalam perhitungan kelayakan diasumsikan secara tetap dengan cara jumlah pembiayaan dibagi lama waktu pembiayaan sesuai dengan siklus produksinya.

f. Produksi dan Pendapatan Jumlah hari kerja selama 1 tahun diasumsikan sebanyak 301 (Lampiran 2). Dengan kapasitas produksi kacang mete per hari sebanyak 300 kg, maka dalam 1 tahun akan dihasilkan sebanyak 90.300 kg kacang mete dan 361.200 kg kulit mete sebagai output sampingan. Harga kacang mete ditingkat pengusaha adalah Rp.36.000/kg sehingga pendapatan per tahun sebesar Rp.3.250.800.000 (dari penjualan kacang mete) dan Rp.54.180.000 (dari penjualan kulit mete) yang dijual seharga Rp.150/kg. Proyeksi pendapatan usaha pengolahan kacang mete ini terlihat pada Tabel 5.5. dan Tabel 5.6 atau Lampiran 5. Sedangkan secara lengkap proyeksi biaya dan pendapatan disajikan pada Lampiran 6.


37

Tabel 5.5 Produksi dan Pendapatan Kotor per Tahun Tahun 1 2 3 4 5

Hasil Produksi Kacang Mete Kg Rupiah 90.300 3.250.800.000 90.300 3.250.800.000 90.300 3.250.800.000 90.300 3.250.800.000 90.300 3.250.800.000 451.500 16.254.000.000

Tabel 5.6 Produksi dan Pendapatan Kotor per Tahun Tahun 1 2 3 4 5

Hasil Produksi Kulit Mete Kg Rupiah 361.200 54.180.000 361.200 54.180.000 361.200 54.180.000 361.200 54.180.000 361.200 54.180.000 1.806.000 270.900.000

g. Proyeksi Rugi Laba Perhitungan proyeksi rugi laba menunjukkan bahwa pada tahun pertama usaha ini mampu menghasilkan keuntungan sebesar Rp.183.594.107. Laba ini meningkat sejak tahun ke-2 usaha karena pada tahun tersebut pembiayaan dari bank sudah dilunasi. Profit margin yang diperoleh setiap tahun juga meningkat seiring dengan dilunasinya pembiayaan, pada tahun 1 profit margin yang diperoleh sebesar 5,56%, dan pada tahun kedua dan seterusnya meningkat menjadi 5,73%. Selengkapnya proyeksi rugi laba dapat dilihat pada Lampiran 7. h. Proyeksi Arus Kas dan Kelayakan Proyek Untuk aliran kas (cash flow) dalam perhitungan ini dibagi dalam dua aliran, yaitu arus masuk (cash inflow) dan arus keluar (cash outflow). Arus masuk diperoleh dari penjualan kacang mete dan kulit mete yang merupakan hasil sampingannya. Untuk arus keluar meliputi biaya investasi, biaya operasional, juga termasuk angsuran pembiayaan dan pajak penghasilan.


38

Evaluasi kelayakan untuk usaha pengolahan kacang mete dengan pembiayaan murabahah dapat diukur dari tingkat kemampuan membayar kewajiban kepada bank (shahibul maal). Hal ini dapat diketahui karena pada produk murabahah besarnya margin sudah ditentukan di awal akad, sehingga pada analisa laba rugi dan arus kas dapat dihitung kemampuan membayar berdasarkan dari pendapatan yang diperoleh usaha tersebut. Dari arus kas diketahui bahwa pada tingkat margin 9,5% p.a flat , usaha ini mampu membayar kewajiban pembiayaannya dan menghasilkan keuntungan. Dengan demikian usaha pengolahan mete tersebut layak untuk dilaksanakan dan bisa dipertimbangkan untuk memperoleh pembiayaan. Pada analisa kelayakan dapat juga memakai beberapa indikator yang umum digunakan pada perhitungan konvensional. Indikator tersebut meliputi IRR (Internal Rate of Return), Net B/C Ratio (Net Benefit-Cost Ratio), PBP (Pay Back Period). Nilai IRR bisa menjadi indikator untuk mengukur kelayakan usaha, semakin tinggi nilai IRR maka usaha tersebut semakin berpeluang untuk menciptakan keuntungan. Meskipun demikian, indikator tersebut hanya sebagai alat bantu untuk menilai kelayakan suatu usaha. Besaran margin ataupun bagi hasil, harus ditetapkan atas dasar kesepakatan kedua belah pihak (shahibul maal dan mudharib). Selanjutnya proyeksi arus kas untuk kelayakan usaha pengolahan mete selengkapnya ditampilkan pada Lampiran 8. i. Perolehan Margin Pola pembiayaan syariah yang digunakan dalam usaha pengolahan kacang mete adalah murabahah (jual beli). Pada kesempatan ini ditampilkan 1 (satu) contoh alternatif pembiayaan yaitu usaha yang sudah berjalan (running). Dari hasil perhitungan untuk tingkat margin 9,5% per tahun, selama satu tahun menghasilkan margin sebesar Rp.6.840.000. Tingkat margin ini diberlakukan flat (tetap) per tahun, selama waktu pembiayaan yang disepakati. Selengkapnya, perhitungan perolehan margin dapat dilihat pada Lampiran 9. Penentuan besaran margin, diutamakan berdasarkan pada baseline data (data rujukan) untuk setiap komponen usaha/sektor ekonomi. Tetapi karena pada saat ini data tersebut belum tersedia, maka nilai margin mempertimbangkan informasi yang diperoleh dari praktek umum yang diterapkan oleh perbankan syariah dan kesetaraan dengan suku bunga Bank Indonesia (SBI). Data pola pembiayaan pada perbankan syariah dapat dilihat pada Lampiran 10.


39

6. Aspek Sosial Ekonomi dan Dampak Lingkungan a. Aspek Sosial Ekonomi Dampak ekonomi sosial dari kegiatan pengolahan jambu mete antara lain sebagai berikut: 1. Meningkatkan optimalisasi pemanfaatan potensi daerah yang disesuaikan dengan potensi yang dimiliki di mana biji atau kacang mete merupakan salah satu produk unggulan yang senantiasa terus dikembangkan. 2. Memberikan pengetahuan baru dalam cara pengolahan kacang mete dengan adanya transfer teknologi secara berkesinambungan. 3. Menyediakan lapangan kerja kepada penduduk sekitar di mana setiap unit usaha akan mampu menyerap tenaga kerja cukup banyak berupa tenaga kerja buruh dan atau tenaga kerja keluarga pengolah baik untuk kegiatan budidaya (menghasilkan gelondongan mete) maupun pengolahannya (menghasilkan kacang mete). 4. Dapat mendorong munculnya kegiatan baru yang terkait dan dapat menunjang kelancaran usaha ini. 5. Memberikan tambahan penghasilan kepada produsen/pengolah berupa nilai tambah dibandingkan dengan penjualan gelondongan. 6. Pengolahan jambu/biji mete akan memberikan dampak positif terhadap aktivitas perekonomian daerah setempat, terutama bagi pengusaha serta penduduk sekitar antara lain usaha angkutan barang, pedagang pengumpul, warung atau toko bahan makanan. Di samping, usaha ini juga dapat meningkatkan devisa negara karena kacang mete termasuk salah satu komoditas ekspor dan produk unggulan daerah.

b. Dampak Lingkungan Usaha pengolahan mete tidak menimbulkan dampak negatif bagi lingkungan, sebaliknya usaha ini dapat menciptakan manfaat bagi lingkungan karena: 1. Llimbah pengolahan mete dapat dikatakan tidak ada, karena limbah produksi pengolahan mete berupa kulit mete tetap dapat dimanfaatkan sebagai bahan baku untuk proses produksi output lain seperti pembuatan kampas rem; 2. Usaha penanaman jambu mete di Kabupaten Wonogiri walaupun hingga saat ini belum mampu untuk mencukupi kebutuhan bahan baku pengolahan mete, namun keberadaan usaha penanaman jambu mete di wilayah tersebut dianggap tetap bermanfaat dalam menjaga lingkungan dan tata guna air.


40

7. Penutup a. Kesimpulan 1. Usaha pengolahan biji mete yang dilakukan masyarakat di Kabupaten Wonogiri merupakan usaha skala kecil atau mikro. 2. Permintaan kacang mete pada umumnya bersifat fluktuatif. Permintaan berasal dari pedagang besar, industri makanan dan pasar baik lokal maupun luar daerah. Peningkatan permintaan terjadi pada saat lebaran dan hari-hari libur/hari besar. 3. Harga kacang mete mentah di tingkat pengolah berkisar antara Rp Rp.36.000/kg, di mana harga tersebut disesuaikan dengan ukuran dan mutu kacang mete. Harga di tingkat konsumen berkisar antara Rp.40.000 sampai Rp.42.000/kg. Mete gelondong rata-rata dibeli dengan harga antara Rp.4.500 – Rp.8.000/kg. Sedangkan harga kulit mete dijual sebesar Rp. 150/kg. 4. Di tinjau secara teknis, pengolahan mete mudah diadopsi dengan teknologi yang mudah diterapkan. Peralatan yang diperlukan mudah diperoleh dan ketersediaan bahan baku serta tenaga kerja yang tidak memerlukan keahlian khusus. 5. Berdasarkan analisis kelayakan keuangan usaha pengasinan ikan teri nasi layak untuk diusahakan. Dengan masa proyek 5 tahun dan tingkat margin 9,5% p.a flat, untuk usaha yang sudah berjalan dapat membayar kewajiban kepada shahibul maal (LKS/bank) dan menghasilkan keuntungan yang memadai. b. Saran 1. Untuk meningkatkan dan memperbaiki mutu produk yang dihasilkan, maka pengusaha perlu lebih memperdalam pengetahuan, teknologi dan informasi mengenai pengolahan kacang mete dan secara bersamaan upaya ini juga perlu didukung oleh instansi pemerintahan terkait seperti Dinas Perdagangan dan Perindustrian dan Dinas Pertanian. 2. Untuk meningkatkan produksi yang ada diharapkan adanya transfer teknologi melalui penyuluhan-penyuluhan secara berkala dan pengenalan teknologi tepat guna sehingga lebih efisien. 3. Untuk memperbaiki dan mendapat harga yang baik di tingkat pengolah, pengolah perlu mencari informasi harga secara reguler baik dari dinas terkait, pengolah lainnya maupun pedagang atau pengepul di kota besar yang menjadi tujuan pemasarannya selama ini. 4. Secara finansial proyek ini layak dibiayai, namun bank masih perlu terus untuk melakukan analisis pembiayaan yang lebih komprehensif berdasarkan prinsip kehati-hatian.


41

LAMPIRAN


42

POLA PEMBIAYAAN USAHA KECIL (PPUK) INDUSTRI PENGOLAHAN KACANG METE (Pola Pembiayaan Syariah)

Recommend Documents