Příloha k účetní závěrce za účetní období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013 . Obecné údaje: Obchodní firma:
RENTERA, a.s.
Sídlo:
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 PSČ 150 00
IČ:
274 45 992
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání:
správa a údržba nemovitostí
Rozvahový den:
31. 12. 2013
Datum vzniku společnosti:
11. dubna 2006
Fyzické a právnické osoby, které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Běžné účetní období
Minulé účetní období
Stát
RENTERA CENTRAL EUROPE S.A.
Panamská republika
ERGO CARDUELIS, a.s.
Česká republika
LIPONET LTD.
Česká republika
Vklad (tis.)
tj. %
Vklad (tis)
tj. %
171
42,01
171
42,01
110
27,03
106
26,04
Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období ve veřejném rejstříku: Dne 13. května 2013 byla zapsána následující změna: akcie společnosti jsou volně převoditelné, tzn., že akcionáři jsou oprávněni převádět akcie společnosti i bez souhlasu orgánů společnosti, a to i na třetí osoby. Ke změnám členů statutárních a dozorčích orgánů nedošlo. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Struktura: představenstvo K zásadní změně organizační struktury nedošlo.
1
Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Jméno
Příjmení
Funkce
Milan
Růžička
Předseda představenstva
Martina
Šuterová Vašková
Místopředseda představenstva
Tibor
Horváth
Člen představenstva
Jan
Čížek
Předseda dozorčí rady
Pavel
Vágner
Člen dozorčí rady
Andrea
Čížková
Člen dozorčí rady
Obchodní firmy, v nichž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv Obchodní firma Sídlo BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. R&R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o.
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 JILEMNICE HOTEL, Praha 5, Smíchov, s.r.o. Švédská 635/8 Bellevue hotel Krumlov, Praha 5, Smíchov, s.r.o. Švédská 635/8
Obchodní firma
Běžné účetní období Základní tj. % kapitál (tis.) 50.000 100
Minulé účetní období Základní tj. % kapitál (tis.) 50.000 100
61.000
100
61.000
100
10.000
100
10.000
100
10.000
100
10.000
100
5.500
100
5.500
100
200
100
200
100
Běžné účetní období (v tis.) Vlastní Účetní Kapitál výsledek hospodaření po zdanění 50.743 5.965
Sídlo
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. R & R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o.
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 JILEMNICE HOTEL, Praha 5, Smíchov, s.r.o. Švédská 635/8 Bellevue hotel Krumlov, Praha 5, Smíchov, s.r.o. Švédská 635/8
2
Minulé účetní období (v tis.) Vlastní Účetní Kapitál výsledek hospodaření po zdanění 44.778 4.546
6.656
-2.569
9.225
-5.159
7.865
2.518
5.347
-337
299
672
-373
-1.627
2.583
-628
3.211
-661
264
112
152
-48
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady
Zaměstnanci
Mzdové náklady Sociální pojištění
a
Běžné období
Minulé období
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců
2
2
Z toho členu řídících orgánů (vedení společnosti)
2
2
Mzdové náklady celkem
672
668
z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti)
672
668
229
227
229
227
901
895
zdravotní Sociální a zdravotní pojištění celkem z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti)
Statutární orgán
Odměny statutárnímu orgánu – odměny členům statutárního orgánu společnosti Sociální a zdravotní pojištění
Dozorčí orgán
Odměny členům dozorčího orgánu Sociální a zdravotní pojištění
Bývalé statutární a dozorčí orgány
Vzniklé či sjednané penzijní závazky bývalých členů vyjmenovaných orgánů Sociální náklady
Osobní náklady celkem (v tis. Kč)
Statutární orgán – členové statutárního orgánu Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: statutární orgán – členové statutárního orgánu Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0
Druh plnění
Půjčky Úvěry Celkem
(v
tis.
0 0
Kč)
Dozorčí orgán Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: dozorčí orgán Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0
Druh plnění
Půjčky Úvěry Celkem
(v
tis.
0 0
Kč)
3
Řídící orgán Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: řídící orgán Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0
Druh plnění
Půjčky Úvěry Celkem
(v
tis.
0 0
Kč)
Druh plnění
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: (včetně bývalých osob a těchto orgánů) Statutární orgán – členové Řídící orgány Dozorčí orgány statutárního orgánu Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé období období období období období období
Poskytnuta zajištění Bezplatná předání k užívání osobních automobilů Bezplatná předání k užívání osobních movitých nebo nemovitých věcí Poskytnuté záruky Důchodové připojištění Vyžívání služeb poskytovaných účetní jednotkou Jiné plnění Jiné plnění Přísliby plnění Důchodové připojištění Celkem (v tis. Kč)
0
0
0
Zásady, metody, oceňování ¨
A) aa) Informace o aplikaci obecných účetních zásad Účetní jednotka plně aplikuje obecné účetní zásady. ab) Způsoby a oceňování 1) Účtování a oceňování zásob Účetní jednotka nepořizuje zásoby 2) Ocenění hmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 40.001 Kč včetně. Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje ve skutečných pořizovacích cenách. Pořizovací cena se skládá z ceny pořízení a vedlejších pořizovacích nákladů (především doprava a náklady spojené s montáží, instalací a oživením majetku). 4
Drobný hmotný majetek od 5.001 Kč do 40.000 Kč je veden na analytických účtech účtové skupiny 02 v pořizovacích cenách a je účetně odpisován. Drobný hmotný majetek do 5.000 Kč je veden v operativní evidenci a je účtován přímo do spotřeby. 3) Ocenění nehmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý nehmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 60.001 Kč včetně. 4) Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností Účetní jednotka nemá hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností. 5) Ocenění podílů a cenných papírů Podíly a cenné papíry jsou oceněny pořizovacími cenami. Ocenění reálnou hodnotou nebylo použito vzhledem k tomu, že účetní jednotka vlastní pouze podíly a cenné papíry společností, ve kterých má rozhodující vliv. 6) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční cena nebyla v běžném účetním období použita. 7) Změny oceňování V běžném účetním období nedošlo v účetní jednotce ke změnám v účetní metodice. ac) Odepisování Účetní jednotka odepisuje investiční majetek v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč podle odpisového plánu rovnoměrně po stanovenou dobu životnosti majetku. Účetní odpisy jsou shodné s daňovými. Majetek v ocenění od 10.001 do 40.000 Kč odepisuje 24 měsíců. B) Odchylky od účetních metod Účetní jednotka plně respektuje účetní metody a nedošlo k odchýlení od těchto metod ve smyslu § 7 odst. 5 zákona o účetnictví . C) Další skutečnosti ca) Opravné položky k majetku - pohledávky Způsob tvorby opravných položek u nepromlčených pohledávek po lhůtě splatnosti Počet měsíců
Daňově
Účetně
Částka
Opravná položka
6
20
100
0
0
Konkurz
100
100
0
0
-
jiný majetek tvorba opravných položek u jiného majetku je prováděna individuálně a vychází z inventarizace, kdy inventarizační komise předloží návrh na tvorbu z důvodů, že užitná hodnota neodpovídá ocenění v účetnictví.
5
Rekapitulace opravných položek Zůstatek k 1.1. Opravné položky k Dlouhodobému Majetku
Běžné období
Minulé období
Tvorba Běžné období
Zúčtování
Minulé období
Běžné období
Zůstatek k 31. 12.
Minulé období
Běžné období
Minulé období
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
27.167
29.759
-
-
2.012
2.592
25.155
27.167
Pohledávkám - zák. § 8a
-
-
-
-
-
-
-
-
Pohledávkám Ostatní
12.217
12.217
-
-
-
-
12.217
12.217
Jiný majetek Celkem (v tis. Kč)
39.384
41.976
0
0
2.012
2.592
37.372
39.384
Zásobám Finančnímu majetku
cb) Přepočet údajů cizí měny českou měnu Účetní jednotka používá pevný kurz, který je stanoven dle kurzovního lístku ČNB vždy k prvému dni v měsíci. Zůstatky pokladny a bankovní účty vedené v cizí měně jsou přepočteny dle kurzu ČNB k poslednímu dni v měsíci. Doplňující údaje k rozvaze k Výkazu zisk a ztráty Aa) Významné položky aktiv a pasiv, výkazu zisku a ztráty Aktiva, pasiva Položka
B.II.1 C.II.1 C.II.2
Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku * Pohledávka z postoupené pohledávky ** Dlouhodobá půjčka podniku ve skupině – ekvita investiční úvěr
Ppřírůstek Úúbytek U
Účetní zůstatková hodnota Běžné období 25.155
Minulé období 27.167
12.217
12.217
46.881
50.825
* Celková finanční investice je vyšší než hodnota vlastního kapitálu dceřiných společností. Tato skutečnost je vyjádřena tvorbou opravné položky k dlouhodobému finančnímu majetku. Výše opravné položky vychází z hodnot vlastního kapitálu dceřiných společností upraveného o rozdíl mezi hodnotou nemovitostí oceněných v účetnictví těchto společností a jejich indikativním tržním ohodnocením. ** Společnost RENTERA, a.s. podala koncem roku 2010 návrh na nařízení exekuce na majetek povinného k vymožení pohledávky nabyté postoupením. Společnost vytvořila v roce 2011 k pohledávce opravnou položku, předpokládá se, že prostřednictvím exekuce dojde k uspokojení této pohledávky.
6
Výkaz zisků a ztráty Hodnota Významný nákladvýnos
Položka výkazu Zisků a ztrát
Náklad X
Výnos X
Běžné období
Minulé období
ab) Doměrky za minulá léta Doměrky za minulá léta, zaúčtované v nákladech běžného období Druh daně
Výše doměrku
Vztahuje se k účetnímu období
Minulé období
ac) Odložený daňový závazek nebo pohledávka Odložený daňový závazek, nebo pohledávka Odložená daň
Pohledávka / závazek
Titul
Běžné období
1. Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen 2. účetní OP k pohledávkám 3. Neuplatněná daňová ztráta 4. Neuplatněné reinvestice 5. Neuhrazen závazky z titulu smluvních pokut a úroků z prodlení 6. Pohledávky z titulu smluvních sankcí 7. Jiný titul Základ pro odloženou daň Odložená daň (pohledávka – závazek) v tis. Kč
Minulé Období 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
ad) Rezervy
v tis. Kč Zákonná rezerva Rezerva na Opravy HIM
Zůstatek K 1. 1. Běžného Období
Zůstatek Tvorba Čerpání K 31. 1. Běžného běžného Běžného Období období Období
Tvorba Běžného období
Čerpání Minulého období
Ostatní rezervy Rezerva na rizika Celkem (v tis. Kč)
ae) Rozpis dlouhodobých, krátkodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč) Účetní jednotka nečerpá bankovní úvěry
7
Zůstatek K 31. 12. Minulé období
af) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem Zástavní právo k obchodnímu podílu BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. ve prospěch společnosti Raiffeisenbank a.s., se sídlem Hvězdova 1716/2b, 140 78 Praha 4, IČ 49240901 zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddíle B, vložce 2051, pro pohledávky do celkové výše 180.000.000 Kč na základě zástavní smlouvy k obchodnímu podílu uzavřené dne 2. 10. 2006, mezi RENTERA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem. Zástavní právo k 1., 2., 3. a 4. emisi akcií ve vlastnictví RENTERA, a.s. emitovaných společností HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. ve prospěch společnosti Česká spořitelna, a.s., IČ 45244782 zapsané v obchodním rejstříku vedeném městským soudem v Praze, odd. B, vložka 1171, pro pohledávky do celkové výše 91.800.000 Kč. Zástavní právo k obchodnímu podílu WESTREAL Invest, s.r.o.. Obchodní podíl RENTERA, a.s. zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4, PSČ 140 78, IČ 49240901, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B vložka 2051. ag) Rozpis přijatých dotací na dlouhodobé účely Účetní jednotka nepřijala od svého vzniku žádné dotace. Důležité informace aa) Zřizovací výdaje Nebyly zakladatelem uplatněny ab) Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet měsíců
Běžné období
Minulé období
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
0
0
0
0
Závazky po lhůtě splatnosti Počet měsíců
Běžné období Z obchodního styku
Minulé období Ostatní
Z obchodního styku
do 30 dnů
2
9
do 90 dnů
337
324
nad 180 dnů
-
937
8
Ostatní
ac) Pohledávky a závazky, které mají dobu splatnosti delší, než pět let Pohledávky – splatnost delší než pět let v tis. Kč Splatnost - datum
Běžné období Z obchodního styku
Minulé období Ostatní
2.10.2026
Z obchodního styku
Ostatní
34.601
35.830
31.12.2021
2.715
31.7.2023
12.280
12.280
Závazky - splatnost delší než pět let Splatnost - datum
Běžné období
Minulé období
Z obchodního styku
Ostatní
0
0
Z obchodního styku
Ostatní
ad) Splatných závazků pojistného a sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, o výši splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a o výši evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů. Běžné období
Minulé období
věřitel
splatnost
v tis.Kč
věřitel
splatnost
v tis.Kč
PSSZ ZP Fú
1/2014 1/2014 1/2014
18 8 7
PSSZ ZP Fú
1/2013 1/2013 1/2013
18 7 7
ae) Pronajatý majetek ( vlastní ) uvedený v rozvaze Majetek Č.
Položka Rozvahy
Účetní hodnota Běžné období 0
Nájemce
Minulé období
af) Pronajatý majetek (cizí) uvedený v rozvaze Majetek Č.
Položka rozvahy
Účetní hodnota Běžné období 0
Pronajímatel
Minulé období
ag) Drobný majetek neuvedený v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o majetek účtovaný jako zásoba, případně náklad, vedený v operativních evidencích. Není zahrnut v rozvaze. Běžné období Název majetku
ks
hmotný
3
nehmotný
0
Minulé období pořizovací cena
Název majetku
ks
pořizovací cena
20
hmotný
2
3
0
nehmotný
0
0
9
ah) Leasingy – finanční pronájem Účetní jednotka nemá finanční pronájem
ai) Penzijní závazky Běžné období Věřitel
Minulé období
Splatnost
Kč
Věřitel
Splatnost
Kč
0
aj) Významné události po datu účetní závěrky Obsah změny – významné události
Rozvaha
Dne
Výkazu zisku a ztráty
Peněžní vyjádření změny v tis. Kč
nejsou
Výkazy zisku a ztráty podle přílohy č. 3 Účetní jednotka nevolí tento výkaz v účelovém členění. Základní kapitál 407 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1.000 tis. Kč Odměna statutárnímu auditorovi Celkem 36 tis. Kč Transakce propojených osob
Obchodní firma BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. R&R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o. JILEMNICE HOTEL,s.r.o. Bellevue hotel Krumlov, s.r.o.
Vztah
Běžné účetní období Pohledávky Závazky k 31.12. k 31.12.
dceřiná spol. dceřiná spol
34.601
0
1.940
dceřiná spol
Vztah
Minulé účetní období Pohledávky Závazky k 31.12. k 31.12. 39.231
0
0
dceřiná spol. dceřiná spol
200
0
1.958
0
dceřiná spol
10.168
0
dceřiná spol dceřiná spol
29.825 5.473
0 0
dceřiná spol dceřiná spol
29.925 1.843
0 0
dceřinná spol.
0
0
dceřiná spol
0
0
10
Výnosy z běžné činnosti a)Výnosy z běžné činnosti Běžné období
Minulé období
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
Tržby za prodej zboží
0
0
0
0
0
0
Tržby z prodeje vl.výr. Tržby z prodeje služeb
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Čerpání rezerv Ostatní výnosy Finanční výnosy
0 7 0
0 7 0
0 0 0
0 13 0
0 13 0
0 0 0
Celkem (v tis. Kč)
7
7
0
13
13
0
a) Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Výdaje na výzkum nebyly vynaloženy. Okamžik sestavení účetní závěrky:
6.5.2014
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
11
