Mateřská škola Okříšky, J. A. Komenského 515, 675 21 Okříšky
tel. 568870215
Příloha k účetní závěrce za rok 2012
1. Identifikační údaje o škole: Název organizace:
Mateřská škola Okříšky
Adresa:
J. A. Komenského 515 675 21 Okříšky
Právní forma:
příspěvková organizace od 1. 7. 1995
IČO:
60417986
Statutární zástupce:
Hana Mahelová, od 1. 8. 2012 Mgr. Lenka Račáková
Zástupce ředitele:
Kateřina Hlaváčová, od 1. 9. 2012 Lenka Dostálová
Tel:
568870215
e-mail:
[email protected]
Zařazení do sítě:
19. 3. 1996
Celková kapacita:
84 dětí
Počet zapsaných dětí:
školní rok 2011/2012 školní rok 2012/2013
Součást školy:
školní jídelna mateřské školy
Zřizovatel školy:
Městys Okříšky Jihlavská 1 675 21 Okříšky starosta Zdeněk Ryšavý
V Okříškách 4. 2. 2013 -1-
78 dětí 79 dětí
2. Charakteristika školy Mateřská škola Okříšky má dvě součásti – mateřskou školu a školní jídelnu. Ke škole dále patří velká zahrada. Ve sklepě je umístěna školní prádelna. Ve škole jsou otevřeny tři třídy pro děti. Z bývalé čtvrté třídy, která se v současnosti neprovozuje, byla vytvořena šatna zaměstnanců a společenská místnost, která je v odpoledních hodinách využívána i na práci doplňkových programů. Spolupracujeme se Speciálním pedagogickým centrem v Jihlavě - s dětmi, které vyžadují speciální péči, individuálně pracuje speciální pedagog Mgr. Lenka Račáková. Materiálně-technické podmínky vzdělávání Prostředí, prostory a vybavení školy Budova a vnitřní prostory školy
Využívání prostoru ve škole Zahrada Vybavení učebními pomůckami, hračkami, stavebnicemi, a pod.
komentář Školní budova je v provozu od roku 1981, v roce 2007 byla provedena rekonstrukce školní kuchyně a vytápění v celém objektu. V roce 2011 bylo provedeno zateplení celého objektu – výměna oken, oprava střechy, nová fasáda. V roce 2012 byla realizována rekonstrukce sociálního vybavení toalet a umýváren, které bylo v nevyhovujícím stavu. Stávající prostory jsou pro počet docházejících dětí dostatečné. Škola má dostatečně velkou zahradu, která vyhovuje počtu i potřebám dětí. Dřevěné hrací prvky nejsou vyhovující a budou v roce 2013 odstraněny, podle možností vyměněny za nové. Vybavení školy učebními pomůckami a hračkami je dostatečné. Podle finančních možností rozpočtu zřizovatele je průběžně obměňováno a doplňováno. Především je pořizováno z poplatků za školné.
3. Zaměstnanci školy Evidenční počet zaměstnanců k 31. 12. 2012 byl 12,2 osoby, z toho 6,2 pedagogických, 1asistent pedagoga a 5 nepedagogických, z toho školní jídelna 3 osoby ( z toho 0,6 na HČ).
4. Dotace Platy zaměstnanců jsou hrazeny z krajské dotace podle závazných ukazatelů rozpočtu stanovených krajským úřadem ÚZ 33353. Zvláštní dotace ÚZ 33 027 – posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. Účelový znak 33 353
33 027
-
Ukazatel Přímé NIV celkem z toho - Platy - OON - Ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) Celkem platy ostatní Neinvestiční dotace celkem
Provozní dotace poskytovaná zřizovatelem činila 545.000,- Kč.
-2-
Poskytnuto k 31. 12. 2012 3.452.400,2.546.000,0,906.400,0,0,0,3.452.400,-
Použito k 31. 12. 2012 3.452.400,2.546.000,0,906.400,0,0,0,3.452.400,-
5. Ostatní příjmy Dalším příjmem školy byl zisk z dětského karnevalu v celkové výši 15.837,- Kč.
6. Školné Poplatek za školné byl stanoven ředitelkou školy ve výši 250,- Kč. Školné je hrazeno bezhotovostně formou inkasa společně se stravným zpětně vždy v následujícím měsíci. Od tohoto poplatku jsou osvobozeny předškolní děti (ve školním roce 2011/2012 bylo 26 předškolních dětí, v roce 2012/2013 je 28 předškolních dětí). Úplata za předškolní vzdělávání za rok 2012...........................................................................129.060,00 Kč Poplatek byl využit na nákup knížek, hraček a učebních pomůcek pro děti.
7. Stravné Dětem, které navštěvují mateřskou školu, poskytujeme stravu v podobě přesnídávky, oběda a odpolední svačinky. V kalkulaci je zahrnuta rovněž dopolední ovocná či zeleninová svačinka. Pro děti je zajištěn celodenní pitný režim. Stravné je hrazeno téměř u všech dětí bezhotovostně formou inkasa zpětně za skutečně odebranou stravu společně se školným a s poplatkem za pitný režim. Kalkulace stravného:
přesnídávka oběd svačinka
6,- Kč 14,- Kč 6,- Kč 3,- Kč
pitný režim
Úplata za školní stravování ............................................................................................ 434.612,00 Kč
8. Kroužky V mateřské škole mohou děti navštěvovat tyto vzdělávací programy: - Koťata – cvičení s dětmi - Flétna – hra na zobcovou flétnu - Předškoláček – příprava dětí na nástup do školy - Angličtina není dřina – seznámení dětí s angličtinou zábavnou formou - Pastelka – výtvarný kroužek - Skřivánek – hudební kroužek – do 31.5.2012 - Žížaly – hudebně pohybový kroužek – do 31.5.2012 Za tyto programy byl dříve vybírán poplatek, od 1.9.2011, po zvýšení školného, už nejsou hrazeny samostatně, poplatek je součástí školného. Děti mohou navštěvovat kroužek angličtiny, který vede paní učitelka ZŠ Mgr. Zita Zábranská. Poplatek za tento kroužek byl stanoven ve výši 500,- Kč za školní rok. Bude použit na odměnu pro učitelku, dále na náklady za kopírování materiálů a nákup učebních pomůcek. Ve škole funguje adaptační program pro děti, které ještě nenavštěvují mateřskou školu – Klubíčko. Tento program bývá pravidelně každé pondělí a je bezplatný. Od září 2012 probíhá každý čtvrtek pod vedením učitelek z MŠ v tělocvičně ZŠ v odpoledních hodinách cvičení rodičů s dětmi, za toto cvičení je vybírán poplatek. Bylo vybráno 1650,- Kč, částka byla použita na úhradu pronájmu sálu.
-3-
9. Opravy a udržování
V roce 2011 bylo třeba zajistit drobné opravy a údržbu budovy a jejího vybavení. Opravy a udržování .....................................................................................................................75.104,80 Kč Z toho MŠ 54704,80 Kč, ŠJ 20400,00 Kč. Nejvyšší položkou bylo malování MŠ: 35938,00 Kč.
10. Energie Voda .................................................................................................................................18.768,25 Kč Plyn .................................................................................................................................97.202,45 Kč Elektřina ........................................................................................................................113.394,05 Kč
11. Ostatní náklady Náklady na nákup služeb (518, 521) byly v celkové hodnotě cca 145.000,00 Kč, z toho: - telefonní poplatky ..................................................................................................................... 16.276,00 Kč - odpady...........................................................................................................................................6.271,00 Kč - stočné.........................................................................................................................................11.291,32 Kč - servis programů .......................................................................................................................... 36.532,00 Kč (z toho 18644,00 nová verze VIS – stravné, sklad) - školení..........................................................................................................................................7.110,00 Kč - výtahy servis ...............................................................................................................................5.950,64 Kč - internet ........................................................................................................................................8.400,00 Kč - servis vzduchotechniky .....................................................................................................2.700,00 Kč - revize ………………………………………………………………………………………….8.530,00 Kč - poplatky BÚ ………………………………………………………………………………… 10.769,00 Kč Ostatní položky tvořily poplatky za poštovné, předplatné tisku, školení zaměstnanců, OON 5.070 Kč Jiné ostatní náklady (525, 512, 569) - pojištění zaměstnanců .................................................................................................................10.695,00 Kč - cestovné .........................................................................................................................................5.210,00 Kč - pokuty a penále ............................................................................................................................... .0 Kč - škody na zásobách ...........................................................................................................................0 Kč
12. Inventarizace Mimořádná inventarizace majetku proběhla ke dni 19. 7. 2012. Inventarizace majetku mateřské školy proběhla v době od 11.12.2012 do 25.1.2013. Všechen inventarizovaný majetek se nachází v objektu mateřské školy. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné přebytky ani manka. Hodnota majetku mateřské školy: - drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018): počáteční stav ............................................................................................................................46.401,00 Kč přírůstky ....................................................................................................................................... 0 Kč úbytky ........................................................................................................................................... 0 Kč konečný stav ..............................................................................................................................46.401,00 Kč - samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022): počáteční stav ............................................................................................................................ 84.418,40 Kč přírůstky ...................................................................................................................................198.461,00 Kč úbytky ......................................................................................................................................... 11.431,40 Kč konečný stav ............................................................................................................................ 271.448,00 Kč
-4-
- drobný dlouhodobý hmotný majetek (028): (nad 3000,00 Kč) počáteční stav ............................................................................................................................ 893.152,40 Kč přírůstky ................................................................................................................................... 59.454,00 Kč úbytky ......................................................................................................................................... 79.018,60 Kč konečný stav .............................................................................................................................. 873.587,80 Kč Další evidovaný majetek v hodnotě od 500,- Kč do 3000,- Kč (podrozvahová evidence): - drobný hmotný majetek, učební pomůcky B (501): počáteční stav .............................................................................................................................241.521,90 Kč přírůstky ................................................................................................................................... 33.501,00 Kč úbytky ......................................................................................................................................... 12.302,00 Kč konečný stav .............................................................................................................................. 262.720,90 Kč hračky, stavebnice, sportovní vybavení, uč. pomůcky – 16.579,- Kč - drobný hmotný majetek, materiál MŠ + ŠJ A+C (501): počáteční stav .............................................................................................................................429.830,00 Kč přírůstky ................................................................................................................................... 48.454,00 Kč úbytky ........................................................................................................................................ 17.549,20 Kč konečný stav ......................................................................... ................................................... 460.725,80 Kč Dále je v podrozvahové evidenci veden majetek zřizovatele ve výpůjčce: - pozemky ................................................................................................................................... 69.658,00 Kč - budovy a stavby .......................................................................................................................7.243.395,31Kč Materiálové zásoby ŠJ (501): počáteční stav ............................................................................................................................. 24.162,10 Kč konečný stav .................................................................................................................................46.011,68 Kč Finanční majetek - běžný účet (241): počáteční stav ........................................................................................................................... 601.319,52 Kč konečný stav .............................................................................................................................. 298.837,75 Kč - běžný účet FKSP (243): počáteční stav ............................................................................. ............................................... 62.418,10 Kč konečný stav ................................................................................................................................59.020,10 Kč - pokladní hotovost (261): počáteční stav ............................................................................................................................. 14.729,00 Kč konečný stav ................................................................................................................................ .7.708,00 Kč
13. Rezervní fond (413, 414) počáteční stav ............................................................................................................................... 62.779,38 Kč přírůstek (sponzorské dary – karneval) .................................................................................... .... 15.837,00 Kč přírůstek (hospodářský výsledek z roku 2011 – zisk) ................................................................. 44.533,91 Kč přírůstek – dary ..............................................................................................................................41.000,00 Kč čerpání ........................................................................................................................................ 144.978,60 Kč konečný stav ..................................................................................................................................19.171,69 Kč Rezervní fond byl čerpán se souhlasem zřizovatele – část. úhrada faktury na konvektomat – 127.374,60 Kč. Finance z rezervního fondu byly čerpány na výchovně-vzdělávací programy pro děti a na dopravu na různé akce v celkové výši 17.604,00Kč. Věcné sponzorské dary ve formě potravin byly okamžitě vydány do spotřeby, jednalo se především ovoce a zeleninu pro děti.
-5-
14. Fond reprodukce majetku, investiční fond (416) Počáteční stav ……………………………………………………………………………….. 71.086,40 Kč Čerpání ………………………………………………………………………………………..71.086,40 Kč Konečný stav …………………………………………..……………………………………………….0 Kč FRM byl čerpán se souhlasem zřizovatele – část. úhrada faktury na konvektomat – 71.086,40 Kč.
15. Fond kulturních a sociálních potřeb (412) počáteční stav ............................................................................................................................... 66.366,10 příjmy (tvorba) ............................................................................................................................ 26.554,00 výdaje .......................................................................................................................................... 26.702,00 z toho: příspěvek na stravné .................................................................................................................... 18.102,00 příspěvek na relax...........................................................................................................................7.400,00 dary k životnímu jubileu............................................................................................................. 1.200,00 konečný stav ................................................................................................................................ 66.218,10
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
16. Závazky FaP Dodavatel 23288 TEM Office 19710,00 Kč 23289 Kapucín - Repro 5988,00 23290 Tomáš Havlíček 16745,00 23291 CTM Galicja 1584,00 23292 Vodárenská 703,00 23293 Berendsen 1806,00 23294 ZŠ Okříšky 17329,26 23295 RWE -27969,71 23296 Telefónica 594,00 23297 Dial Telecom (Volný) 601,12 23219 Gastro instant 5035,00 23220 Impuls Třebíč 400,00 23221 Impuls Třebíč 800,00 23222 Martin Dostál 3295,20 23223 Jan Böhm 1297,00 23224 Jaromír Šuler 400,00 23225 TEM Office 1080,00 23227 SEVT 368,30 23226 Petr Kratochvíl 3450,00 _______________________________________________________________________________________ Závazky celkem 53216,17 Kč Závazky ze soc. zabezpečení a ZP Daně + zák. pojištění Jiné závazky (378) Ostatní závazky celkem
97.733,00 Kč 26.935,00 Kč 183.219,00 Kč 307.887,00 Kč
-6-
17. Pohledávky (311, 314, 315, 384) FaV 22016 FaV 22017
Gelso s. r. o. MŠ Petrovice Stravné HČ 12/2012
Pohledávky 311 celkem Školné Stravné Pohledávky 315 celkem Pohledávky celkem Výnosy příštích období (kroužky)
11.132,00 5.942,00 9.522,00 26.596,00 13.750,00 24.014,00 37.764,00 64.360,00
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
7.500,- Kč
18. Hospodářská činnost Dne 22. října 2007 jsme při školní jídelně zahájily vaření pro cizí strávníky, abychom využily nově zrekonstruovanou kuchyň. Od ledna 2008 jsme nabídli další služby – přípravu pokrmů studené i teplé kuchyně na zakázku pro veřejnost. Kalkulace jednoho oběda pro cizí strávníky: - norma potravin 26,- Kč - mzdy 12,- Kč - ostatní náklady 8,- Kč Celkem 46,- Kč.
Náklady na hospodářskou činnost: Potraviny Nákup materiálu Ochranné pomůcky Elektrická energie Voda Plyn Opravy a udržování Nákup služeb Mzdy Odvody pojistného FKSP Dočasná pracovní neschopnost Pojištění (Kooperativa) Náklady celkem
501 001, 002 501 003, 004 501 007 502 001 502 002 502 003 511 350 518 001 - 003 521 001 524 001, 002 527 101 528 001 549 001
v Kč 297.684,24 0 0 38.576,74 3.673,75 1.088,95 0 4.694,68 109.386,00 37.188,00 1.094,00 1.290,00 460,00 495.136,36
602 001 602 002
v Kč 435.522,00 46.914,00 482.436,00
Příjmy z hospodářské činnosti: Stravování ostatních Hospodářská činnost - zakázky Příjmy celkem
Hospodářský výsledek z HČ...........................................................................................-12.700,36 Kč
-7-
19. Hospodářský výsledek v Kč -47.068,47 -12.700,36 0,00 -59.768,83
Hospodářský výsledek z hlavní činnosti Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti Předpokládané zdanění Výsledek hospodaření po zdanění
20. Závěr Hlavní činnost Největší rozdíly mezi návrhem rozpočtu na r. 2012 a skutečností byly u těchto položek:
Příjmy: Školné Výdaje: Energie celkem Voda Elektřina Plyn Opravy a udržování Materiál (do 500,00 Kč) Oděv, obuv DDHM celkem
Návrh rozpočtu r. 2012 Kč
Skutečnost 2012 Kč
Rozdíl Kč
100000,00
129000,00
+ 29000,00
296000,00 16000,00 100000,00 180000,00 20000,00 72000,00 12000,00 102000,00
229400,00 18800,00 113400,00 97200,00 75100,00 151000,00 17000,00 108000,00
+66600,00 - 2800,00 - 13400,00 + 82800,00 - 55100,00 - 79000,00 -5000,00 -6000,00 -49500,00
Hospodářská činnost Nejvyšší náklady na hospodářskou činnost činily potraviny, od 1.1.2013 mateřská škola Okříšky upravila položku norma potravin v kalkulaci jednoho oběda pro cizí strávníky: - norma potravin - mzdy - ostatní náklady Celkem
30,- Kč 12,- Kč 8,- Kč 50,- Kč.
-8-
