Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu ke dni 31.8.2007 I. Obecné údaje: 1.Název účetní jednotky 3.Právní forma 5.Rozhodující činnost
SOLID CZECH s.r.o. Společnost s ručením omezením Koupě a prodej zboží
2.Sídlo Hořická 28, Hradec Králové 4.IČO 64828000 6.Vznik 1.1.1996
7. Osoby s podílem na základním jmění Jméno a příjmení Martin Farka Ing. Radek Žilka
Podíl v % 50 % 50 %
8. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období: V období 1.9.2006 – 31.8.2007 beze změny. V období po 1.9.2007 nastala transformace společnosti na akciovou společnost a je připravována fůze se společností SVELIN s.r.o.. 9. Organizační struktura podniku a zásadní změny v uplynulém období : Skladové prostory a provozovna je umístěna v Dolní Bečvě 602; 756 55 Dolní Bečva (vlastní nemovitost – provozovna, skladové prostory - pronájem). V Hradci Králové je pronajata kancelář pouze pro zaměstnance- obchodní zástupce v regionu. 10. Členové statutárních orgánů ke dni účetní závěrky: Jednatelé:
Martin Farka Ing. Radek Žilka
11. Nebyly uzavřeny žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodu zisku.
12. Účetní jednotka má podíl ve firmách: S-Elektro s.r.o., Žilina, SR ve výši 50 %. STIMEX Electrical, s.r.o. ve výši 50 %
IČO : 36400351 IČO : 25327674
13.Zaměstnanci a osobní náklady:
Zaměstnanci Z toho řídící Pracovníci
Průměrný počet osob Za období Za období 1.9.2006- 31.8.2007 1.1.-31.8.2006 65 43 2
Osobní náklady v tis. Kč Za období Za období 1.9.2006 –31.8.2007 1.1. – 31.8.2006 15 656 6 167
2
360
240
Odměny statutárním orgánům mimo mzdové nároky – nebyly. Jiná plnění nebyla poskytnuta.
1
14. Poskytnuté půjčky osobám, které jsou statutárním orgánem ke dni 31.8.2007 : Dlužník
Výše půjčky
M. Farka
4 893 439,63
Úroky
Půjčeno v 2004 – 2007
Úrok v %
Poznámka
140 % disk.sazby
469 890,39
15. Půjčky společnosti od osob, které jsou statutární orgány Půjčka od Ing.R.Žilka Ing.R.Žilka
Celkem
Poznámka
1 075 425,11 Bezúročná 3 650 000 Závazek z titulu neuhrazeného zdaněné podílu na zisku
II. Použité účetní metody, obecné účetní zásady, způsoby oceňování 1. Způsoby oceňování: •
nakupovaných zásob pořizovací cenou, vedlejší pořizovací náklady (clo,doprava,poplatky) účtovány do nákladů dle vzorce: náklady = koeficient x vedl.pořizovací.náklady koeficient = úbytek zásob zboží v pořizovacích hodnotách v daném období / Z Z = přírůstek zásob zboží v daném období + počáteční stav zásob zboží v daném období
• • •
hmotný a nehmotný majetek pořizovací cenou do kategorie drobného dlouhodobého majetku je zařazován majetek přesahující hodnotu 5 000 Kč s dobou použití větší nežli 1 rok. Tento majetek je účetně odepisován a to 2 roky (od měsíce pořízení formou měsíčních odpisů). dlouhodobý majetek je odepisován formou měsíčních účetních odpisů, výše odpisů je stanovována na základě přepokládané životnosti dlouhodobého majetku a úbytku jeho hodnoty.
2. Podstatné změny v oceňování nebyly provedeny. 3. Přepočet cizích měn na Kč je prováděn aktuálním kurzem ČNB. 4. Rozvahový den je den 31.8.2007 5. Účetní jednotka používá účetní metody vycházející z předpokladu, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti . Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by zabránila v této činnosti pokračovat v dalším období. 6. V období 1.9.2006 - 31.8.2007 byla vytvořena opravná položka k pohledávce za dlužníky v konkursním řízení ve výši 116 799 Kč. Ke dni 31.8.2007 jsou vytvořeny opravné položky k pohledávce za dlužníky v konkursním řízení ve výši 1 901 914 Kč.
2
III. Doplňující informace k rozvaze a k výkazu zisků a ztrát 1. Hmotný a nehmotný majetek (kromě pohledávek) v 1000 Kč: Poč. stav Poč.stav v poř.cenách oprávek
Druh Účetní třida 01 Nehm.majetek Účetní třída 02 Hm. Majetek Účetní třída 03 Pozemky
2.
Přírůstek nakoupený
Úbytek prodejem
Úbytek vyřazením
Konečný Konečný Stav stav oprávek
2259
1216
221
0
0
2480
14491
5857
655
0
265
15882
357
0
0
0
0
357
Datum vzniku
Celková splátka (tis. Kč )
1774 8096 0
Leasing ke dni 31.8.2007
Předmět Leasingu
Leasingová společnost
Splaceno (tis. Kč )
Škoda Fabia Škoda Fabia
VB leasing VB Leasing
09.2005 09.2005
427 427
V období 1.9.06 31.8.07 107 107
BMW 745 BMW 730 Škoda Fabia Škoda Octavia Škoda Octavia Škoda Fabia Skladová galerie
DS Leasing DS leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing S Autoleasing
03.2005 10.2005 12.2005 06.2006 06.2006 07.2006 06.2006
1 670 1 642 429 664 664 486
Mercedes ATEGO 1218
Daimler
Škoda Fabia
S autoleasing S Autoleasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing VB leasing
Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Octavia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia
Smlouva číslo:
Zbývá Splatit 107 107
9050001608 9050001607
426 402 108 181 181 133
213 435 135 318 318 244
30230/05 30348/05 9050002346 9060001269 9060001268 9060001546
1552
375
513
2/06/39014
10.2004
2 181
451
488
03.2005
432
108
64
03.2005
432
108
64
03.2007 03.2007 03.2007 01.2007 01.2007 09.2006 09.2006 10.2006 10.2006 10.2006 11.2006 07.2007
485 485 485 503 503 720 504 502 502 502 339 484
148 148 148 177 177 318 224 212 212 212 135 104
337 337 337 326 326 402 280 290 290 290 204 380
L-125301 2/05/60047 2/05/60072 9070000657 9070000656 9070000655 9070000042 9070000043 9070002097 9070002098 9070002462 9070002463 9070002464 9070002525 9070002463 3
DUCATI BMW 525 D Škoda Fabia
CAC D.S.Leasing S Autoleasing
07.2007 06.2007 03.2005
377 1127 432
118 326 108
259 801 64
1502359381 32652/07 2/05/60051
3. Pohledávky po lhůtě splatnosti ke dni 31.08.2006 • • • • • •
celkem 50 440 tis. Kč po lhůtě splatnosti 10 516 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 – 90 dnů 4 734 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91- 180 dnů 475 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181- 365 dnů 2 390 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 2 917 tis. Kč
Pohledávky po lhůtě splatnosti ke dni 31.8..2007 • • • • • •
celkem 65 114 tis. Kč po lhůtě splatnosti 12 829 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 – 90 dnů 6 442 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91- 180 dnů 345 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181- 365 dnů 304 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 5 738 tis. Kč
4. Závazky po lhůtě splatnosti ke dni 31.8.2006 • • • • • •
celkem 68 804 tis. Kč po lhůtě splatnosti 21 277 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 – 90 dnů 20 365 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91- 180 dnů 61 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181- 365 dnů 500 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 351 tis. Kč
Závazky po lhůtě splatnosti ke dni 31.8.2007 • • • • • •
celkem 138 342 tis. Kč po lhůtě splatnosti 68 015 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 – 90 dnů 45 919 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91- 180 dnů 20 934 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181- 365 dnů 897 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 265 tis. Kč
4
5. Změny základního jmění – beze změn 6. Závazky neuvedené v rozvaze (směnky apod.) nejsou. 7. Odložená daň: Ke dni 31.8.2007 existuje odložený daňový závazek ve výši 53 530 Kč. V období 1.9.2006 – 31.8.2007 o odložené dani nebylo účtováno z důvodů opatrnosti / vznikla nevýrazná daňová pohledávka.
8. Nákup a prodej zboží V období 1.1.2006 – 31.8.2006 byly tržby za zboží ve výši 244 mil. Kč, v období 1.9.200631.8.2007 byly realizovány tržby za zboží ve výši 537 mil. Kč, což je nárůst cca o 46 %. Nákup zboží: V účetním období 1.9.2006 – 31.8.2007 navázala společnost SOLID CZECH s.r.o. spolupráci v oblasti dovozu zboží s těmito dodavateli : Dodavatel
země
objem dovozu
Groupe SEB Changzhou Sanor
Maďarsko Honkong
25,1 mil. Kč 13,5 mil. Kč
V období 1.9.2006 – 31.8.2007 byly největšími dodavateli zboží : Země SRN ČR NL BE SRN MGR HKG
Dodavatel
nákup zboží (mil. Kč )
Samsung Opto Electronics OMKO s.r.o Bandridge Europe CASE Logic Europe SANYO COMPONENT EUROPE Groupe SEB Changzhou Sanor
129,6 12,8 41,4 21,5 33,7 25,1 13,5
Prodej zboží : 5
V období 1.9.2006 – 31.8.2007 se začal realizovat prodej v obchodní síti BAUMAX s obratem za období ve výši 8,1 mil. Kč.
V období 1.9.2006 – 31.8.2007 byly největšími odběrateli: Země
Odběratel
prodej zboží (mil. Kč )
ČR SR ČR ČR ČR ČR PL
SVELIN ELEKTRO s.r.o S Elektro s.r.o. OKAY s.r.o Electroworld s.r.o Buršíková - VITAMIN MAKRO DPM
91,4 98,6 64,2 40 43,5 11,9 8
Předpokládaná výše prodeje zboží v následujícím období 1.9.2007- 31.8.200 je ve výši 700 mil. Kč, což je nárůst prodeje zboží ve výši cca 26 %. 9. Factoring. Pro zlepšení firemního cash flow probíhá financování pohledávek za největšími odběrateli formou factoringu se společností TRANSFINANCE a..s. . V období 1.9.2006 - 31.8.2007 byly tímto způsobem postoupeny pohledávky v úhrnné hodnotě 226 mil. Kč. Postoupení těchto pohledávek factoringové společnosti činí významnou položku ostatních provozních výnosů a nákladů.
10. Rozpis dlouhodobých bank.úvěrů: Druh úvěru Revolving, financování pohledávek Financování zásob a pohledávke
Celkem v Kč 35 400 000
25 000 000
Ručení
Úrok
Banka
Zásoby, pohledávky, směnky s avalem jednatelů
plovoucí 5-5,5%
Česká spořitelna
Zásoby, pohledávky, směnky s avalem jednatelů
plovoucí 5-5,5%
GE MONEY
V roce 2005 uzavřela společnost SOLID CZECH smlouvu o kontokorentním úvěru s Českou spořitelnou s limitem 15 mil. Kč. Tento limit kontokorentního úvěru byl ke dni 31.8.2007 využit ve výši 13,2 mil Kč. 9. Nejsou evidovány žádné dotace na investiční anebo provozní účely 10. Nejsou evidovány žádné doměrky splatné daně z příjmu za minulá účetní období. 11. Není evidován cizí majetek
6
12. Drobný majetek neuvedený v rozvaze /zaúčtován do nákladů/ je evidován v pořizovací hodnotě ve výši 567 tis. Kč. 13.
Rozpis položek výkazu a ztráty a) V ý n o s y Položka částka v tis. Kč -----------------------------------------------------------------------------Tržby za prodej zboží Výkony Tržby z prodeje dlouh. maj. a materiálu Ostatní provozní výnosy Ostatní finanční výnosy+ úroky
536 827 1 328 17 237 566 7 600
b) N á k l a d y Položka částka v tis. Kč -------------- ----------------------------------------------------------------Náklady vynaložené na prodané zboží Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy DNM a DHM Zůstatková cena prod. dlouh. maj. a mat. Změna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní náklady Nákladové úroky Ostatní fin.náklady
440 849 44 839 21 228 145 2 947 0 117 239 404 3 679 8 350
Vyhotoveno dne: 7.1.2008 ……………………………………….. Radek Žilka - jednatel
7
