Obchodní firma
Hradecká lesní a dřevařská společnost a.s.
ROZVAHA
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
ve plném rozsahu ke dni 31.12.2013 (v celých tisících Kč)
Sídlo účetní jednotky
Malé náměstí 111 502 00 Hradec Králové
IČ 60913827
Označení
AKTIVA
Číslo řádku
a
b
c
AKTIVA CELKEM B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek 3.
(ř. 04 + 13 + 23) (ř. 05 až 12)
Software
Brutto 1
Korekce 2
Minulé úč. období Netto 3
Netto 4
001
322 797
- 64 770
258 027
324 886
003
164 637
- 50 582
114 055
118 342
004
8 770
- 8 770
0
47
007
8 770
- 8 770
0
47
013
52 388
- 35 812
16 576
19 017
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II. 1.
Pozemky
014
950
0
950
950
2.
Stavby
015
24 887
- 11 029
13 858
14 953
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
26 320
- 24 783
1 537
2 883
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
231
0
231
231
023
103 479
- 6 000
97 479
99 278
B. III.
(ř. 14 až 22)
Běžné účetní období
Dlouhodobý finanční majetek
(ř. 24 až 30)
Podíly - ovládaná osoba
024
52 449
- 6 000
46 449
46 412
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
1 030
0
1 030
1 030
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
50 000
0
50 000
50 000
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
0
0
1 836
C.
Oběžná aktiva
031
154 293
- 14 188
140 105
200 803
C. I.
Zásoby 38)
032
17 592
- 1 069
16 523
37 724
B. III. 1.
(ř. 32 + 39 + 48 + 58) (ř. 33 až
5.
Zboží
037
8 083
- 696
7 387
8 958
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
9 509
- 373
9 136
28 766
048
113 744
- 13 119
100 625
150 174
C. III.
Krátkodobé pohledávky
(ř. 49 až 57)
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
049
106 625
- 13 119
93 506
123 554
6.
Stát – daňové pohledávky
054
5 975
0
5 975
23 317
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
1 133
0
1 133
1 218
8.
Dohadné účty aktivní
056
1
0
1
1
9.
Jiné pohledávky
057
10
0
10
2 084
058
22 957
0
22 957
12 905
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
C. IV. 1.
Peníze
059
315
0
315
255
Účty v bankách
060
22 642
0
22 642
12 650
063
3 867
0
3 867
5 741
2.
(ř. 59 až 62)
D. I.
Časové rozlišení
D. I. 1.
Náklady příštích období
064
3 867
0
3 867
4 675
Příjmy příštích období
066
0
0
0
1 066
3.
(ř. 64 až 66)
Označení
PASIVA
Číslo řádku
Stav v běžném účetní období
Stav v minulém účetní období
a
b
C
5
6
(ř. 68 + 88 + 121)
067
258 027
324 886
(ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87)
068
192 938
196 447
(ř. 70 až 72)
069
81 000
81 000
070
81 000
81 000
073
110
73
PASIVA CELKEM A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I. 1.
Základní kapitál
A. II.
Kapitálové fondy
(ř. 74 až 79)
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)
076
110
73
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 81 + 82)
080
16 917
16 191
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
081
15 225
15 149
Statutární a ostatní fondy
082
1 692
1 042
083
97 986
97 666
3.
2. A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
084
97 986
97 666
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období [ř. 01 - ( + 69 + 73 + 80 + 83 + 88 + 121)]
087
-3 075
1 517
B.
Cizí zdroje
(ř. 89 + 94 + 105 + 117)
088
65 017
128 319
B. I.
Rezervy
(ř. 90 až 93)
089
23 442
25 258
093
23 442
25 258
094
893
1 088
104
893
1 088
105
40 682
44 431
4. B. II.
Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky
10.
(ř. 84 až 84)
(ř. 95 až 104)
Odložený daňový závazek
B. III.
Krátkodobé závazky
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
106
36 181
40 704
5.
Závazky k zaměstnancům
110
1 273
1 226
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
111
590
584
7.
Stát – daňové závazky a dotace
112
250
234
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
113
1 230
948
10.
Dohadné účty pasivní
115
1 144
735
11.
Jiné závazky
116
14
0
117
0
57 542
119
0
57 542
121
72
120
123
72
120
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci 2.
C. I.
(ř. 118 až 120)
Krátkodobé bankovní úvěry Časové rozlišení
2.
(ř. 106 až 116)
(ř. 122 až 123)
Výnosy příštích období
Sestaveno dne: 31.3.2014
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky
Mgr. Gabriela Vysoká v. r. předsedkyně představenstva
Právní forma účetní jednotky
Předmět podnikání
akciová společnost
Velkoobchod
Pozn.:
Obchodní firma Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
Hradecká lesní a dřevařská společnost a.s.
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
v plném rozsahu ke dni 31.12.2013 (v celých tisících Kč)
Sídlo účetní jednotky
Malé náměstí 111 502 00 Hradec Králové
IČ 60913827
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
I. A.
Minulém 2
01
659 016
898 534
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
629 536
862 005
(ř. 01 – 02)
03
29 480
36 529
(ř. 05 až 07)
04
4 647
24 855
05
4 647
24 855
08
14 690
37 301
Obchodní marže
II.
Výkony
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba
B.
Běžném 1
Tržby za prodej zboží
+
B.
Skutečnost v účetním období
(ř. 09 + 10)
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
2 702
3 028
2.
Služby
10
11 988
34 273
(ř. 03 + 04 - 08)
11
19 437
24 083
(ř. 13 až 16)
12
22 858
26 817
+
Přidaná hodnota
C.
Osobní náklady 1.
Mzdové náklady
13
16 027
18 281
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
1 182
2 228
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
5 287
5 837
4.
Sociální náklady
16
362
471
D.
Daně a poplatky
17
362
151
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
3 011
4 168
19
164
2 411
C.
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III. 1. F. F.
1.
G. IV. H. *
(ř. 20 + 21)
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
164
2 411
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24)
22
120
2 713
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
120
2 713
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-)
25
-6 234
-7 322
Ostatní provozní výnosy
26
128
18 562
Ostatní provozní náklady
27
4 529
18 041
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 -18 + 19 – 22 - (+/-25) + 26 - 27 + (-28) - (-29)]
30
-4 917
488
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
Skutečnost v účetním období Běžném 1
Minulém 2
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
33
3 048
4 572
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
0
1 500
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3 048
3 072
K.
Náklady z finančního majetku
38
941
948
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-)
41
0
6 000
Výnosové úroky
42
27
58
Nákladové úroky
43
474
1 765
Ostatní finanční výnosy
44
4 196
10 053
Ostatní finanční náklady
45
3 907
5 027
Finanční výsledek hospodaření [(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - (+/-41) + 42 - 43 + 44 - 45+ (-46) - (-47)]
48
1 949
943
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
107
-86
2.
X. N. XI. O. * Q. Q.
(ř. 34 až 36)
(ř. 50 + 51)
1.
- splatná
50
302
0
2.
- odložená
51
-195
-86
(ř. 30 + 48 - 49)
52
-3 075
1 517
(ř.52 + 58 - 59)
60
-3 075
1 517
(ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
-2 968
1 431
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
Sestaveno dne: 31.3.2014
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky
Mgr. Gabriela Vysoká v. r. předsedkyně představenstva
Právní forma účetní jednotky
Předmět podnikání
akciová společnost
Velkoobchod
Pozn.:
Příloha k řádné účetní závěrce 2013
Popis účetní jednotky Obchodní firma: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma: Datum vzniku obchodní společnosti: Zakladatelská smlouva: Zápis do obchodního rejstříku: Rozvahový den: Okamžik sestavení účetní závěrky:
Hradecká lesní a dřevařská společnost a.s. Malé náměstí 111, Hradec Králové, PSČ 502 00 60913827 akciová společnost 31.5.1994 6. 6. 1994, Krajský soud v Hradci Králové oddíl B, číslo vložky 1097 31.12.2013 31.3.2014
Předmět podnikání:
2013 beze změny
2012
2011 velkoobchod, provozování cestovní agentury, zprostředkování obchodu, zprostředkování služeb, reklamní činnost a marketing, poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software, služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob, specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím
beze změny
1
Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: Dne 21.6.2013 byl proveden výmaz následujících členů orgánů Jméno funkce den vzniku členství Ing. František Dejnožka předseda představenstva 1.7.2009 Ing. Vladimír Babka člen představenstva 1.7.2009 Ing. Václav Mottl člen představenstva 1.7.2009 Ing. Roman Appel člen představenstva 1.7.2009 Ing. Jaroslav Peštuka člen představenstva 1.7.2009 Ing. Barbora Klempířová člen představenstva 1.7.2009 Ing. Ludvík Řičář člen představenstva 14.12.2009 JUDr. Martin Valdauf člen dozorčí rady 1.7.2009 Ing. Petr Pradáč člen dozorčí rady 1.7.2009 Ing. Vlastimil Bažant člen dozorčí rady 1.7.2009 Mgr. Aleš Stluka člen dozorčí rady 1.7.2009
den zániku členství den vzniku funkce den zániku funkce 10.4.2012 13.7.2009 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 19.3.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012
Dne 21.6.2013 byl proveden zápis následujících členů orgánů Jméno funkce GABRIELA VYSOKÁ předsedkyně představenstva JAN VYSOKÝ člen představenstva ZDEŇKA JANDOVÁ člen představenstva JAROSLAV PEŠTUKA člen představenstva LUDVÍK ŘIČÁŘ člen představenstva KATARÍNA ŠAFRÁNKOVÁ člen představenstva JIŘÍ KOZÁK člen dozorčí rady PETR PRADÁČ člen dozorčí rady ALEŠ STLUKA člen dozorčí rady MARTIN VALDAUF člen dozorčí rady
den vzniku členství 10.4.2012 25.6.2012 25.6.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012
den zániku členství den vzniku funkce den zániku funkce 20.8.2012
Dne 2.7.2012 byl proveden výmaz následujících členů orgánů Jméno funkce FRANTIŠEK DEJNOŽKA člen představenstva VLADIMÍR BABKA člen představenstva VÁCLAV MOTTL člen představenstva Ing. Miroslav Matějka předseda dozorčí rady Ing. Zdeněk Šanda člen dozorčí rady
den vzniku členství 10.4.2012 10.4.2012 10.4.2012 28.6.2007 11.2.2008
den zániku členství den vzniku funkce den zániku funkce 20.8.2012 25.6.2012 25.6.2012 9.1.2012 25.8.2008 9.1.2012 9.1.2012
Dne 2.7.2012 byl proveden zápis následujících členů orgánů Jméno funkce MIROSLAV MATĚJKA předseda dozorčí rady ZDENĚK ŠANDA člen dozorčí rady
den vzniku členství 9.1.2012 9.1.2012
den zániku členství den vzniku funkce den zániku funkce 9.1.2012
2
Akcionáři: V letech 1994 – 1998 V letech 1998 – 2003 Od roku 2003 doposud
Podíl na základním kapitálu: Ing. František Dejnožka Lesy České republiky, s. p. 100% 51% 49% 50% 50%
Popis organizační struktury podniku a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Vedení společnosti provedlo v průběhu uplynulého účetního období další kroky v restrukturalizaci podniku. V rámci ekonomického útvaru byla zrušena část, která se zabývala správou pohledávek, financemi a ostatní administrativou. Většina této činnosti byla přesunuta do působnosti vedoucího útvaru a zbytek byl rozdělen mezi účtárnu a fakturaci v obchodním útvaru. Obchodní útvar byl reorganizován tak, že spadá pod přímé řízení generálního ředitele a byla více propojena část fakturace s částí agendy kupních smluv. Organizační struktura po provedených změnách je znázorněna v následujících diagramech.
3
Organizační a funkční schéma
4
Ekonomický útvar
5
Obchodní útvar
6
7
Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni:
Představenstvo Předsedkyně představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva
k 31. 12. 2013 Mgr. Gabriela Vysoká Zdeňka Jandová Ing. Jaroslav Peštuka Ing. Ludvík Řičář Ing. Katarína Šafránková Ing. Jan Vysoký -
Dozorčí rada Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady
k 31. 12. 2013 Ing. Miroslav Matějka Mgr. Jiří Kozák Ing. Petr Pradáč JUDr. Aleš Stluka Ing. Zdeněk Šanda JUDr. Martin Valdauf
8
Podniky ve skupině: Název, sídlo Lesní společnost Broumov Holding, a. s. Rok 2013 Podíl na základním kapitálu 44% Výše vlastního kapitálu 109 484 tis. Kč Účetní výsledek hospodaření 252 tis. Kč
Komenského 256, Broumov 2012 44% 109 359 tis. Kč 576 tis. Kč
Název, sídlo Krnovská lesní obchodní společnost a. s. Rok 2013 Podíl na základním kapitálu 60% Výše vlastního kapitálu 2 162 tis. Kč Účetní výsledek hospodaření 435 tis. Kč
Revoluční 55, Krnov 2012 60% 1 734 tis. Kč -2 144 tis. Kč
2011 60% 13 912 tis. Kč -790 tis. Kč
Název, sídlo HENGSTBERGER, a. s. Rok 2013 Podíl na základním kapitálu 30% Výše vlastního kapitálu 31 370 tis. Kč*) Účetní výsledek hospodaření 6 264 tis. Kč*)
Hamr 139, Chlum u Třeboně 2012 30% 25 106 tis. Kč -93 tis. Kč
2011 30% 30 199 tis. Kč 3 782 tis. Kč
Název, sídlo Slovenská lesnícka a obchodná spoločnosť, a. s. Rok 2013 Podíl na základním kapitálu 44% Výše vlastního kapitálu 47 210 EUR Účetní výsledek hospodaření 2 319 EUR
Partizánska cesta 94, Banská Bystrica 974 01, SK 2012 44% 44 891 EUR 1 873 EUR
2011 44% 45 006 EUR 1 988 EUR
Název, sídlo Energowood CZ, a. s. Rok 2013 Podíl na základním kapitálu 50% Výše vlastního kapitálu 965 tis. Kč Účetní výsledek hospodaření -166 tis. Kč
Mošnov 313, PSČ 74251 2012 50% 1 131 tis. Kč -69 tis. Kč
2011 50% 1 200 tis. Kč -179 tis. Kč
Název, sídlo Hanušovická lesní a. s. Rok 2013 Podíl na základním kapitálu 100% Výše vlastního kapitálu 36 810 tis. Kč Účetní výsledek hospodaření - 1 652 tis. Kč
Hanušovice, Hlavní 146, PSČ 788 33 2012 100% 38 471 tis. Kč -13 573 tis. Kč
2011 44% 110 297 tis. Kč -8 234 tis. Kč
2011 100% 51 386 tis. Kč -1 375 tis. Kč
*) předběžný výsledek U těchto podniků nebyly uzavřeny smluvní dohody mezi akcionáři (společníky), které by zakládaly rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu. Ve skupině nebyly uzavřeny ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku.
9
Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců - z toho řídících pracovníků (ředitel, vedoucí útv. a odděl.) Osobní náklady na zaměstnance v tis. Kč - z toho na řídící pracovníky v tis. Kč Odměny členů statutárních a dozorčích orgánů v tis. Kč
2013 31 8 21 675 9 652 1 182
2012 37 11 24 589 10 765 2 228
2011 53 15 29 972 12 063 2 568
Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění v tis. Kč
Akcionářům Členům statutárních a dozorčích orgánů Vedoucím organizačních složek
Půjčky -
2013 Penzijní připojištění Životní pojištění 3 8 15 32 7 -
Akcionářům Členům statutárních a dozorčích orgánů Vedoucím organizačních složek
Půjčky 1 837 -
2012 Penzijní připojištění Životní pojištění 8 18 40 18 -
Ostatní plnění 219 235 31
Akcionářům Členům statutárních a dozorčích orgánů Vedoucím organizačních složek
Půjčky 2 123 -
2011 Penzijní připojištění Životní pojištění 8 22 48 24 8
Ostatní plnění 219 302 1
Ostatní plnění 64 248 -
Půjčky byly poskytovány výhradně na účely bydlení. Vedoucím organizačních složek v souladu s vnitřní podnikovou směrnicí do částky 100.000 Kč bezúročně, nad tuto částku s úrokem odpovídajícím úrokovým sazbám komerčních bank pro poskytování úvěrů na bydlení. Splatnost půjček byla maximálně čtyřletá. Členům statutárních a dozorčích orgánů pouze úročené v celém objemu půjčky stejným způsobem, jak je výše uvedeno. Půjčky na nákup nemovitostí v objemu přesahujícím 100.000 Kč byly zajištěny zřízením zástavního práva k nemovitostem.
10
Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování
Způsoby ocenění - zásob nakupovaných - zásob vytvořených vlastní činností - DHM a DNM vytvořeného vlastní činností - cenných papírů a majetkových účastí
- v pořizovacích cenách - zásoby nebyly vytvářeny vlastní činností - DHM a DNM nebyl vytvářen vlastní činností - v pořizovací ceně
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny
majetek oceněný v reprodukční ceně nebyl v průběhu účetního období pořízen
Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Změna způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování Způsob stanovení opravných položek k majetku
dopravné, služby a případné poplatky V účetním období od 1.1.2013 do 31.12.2013 nedošlo k podstatným změnám způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtováníoproti předcházejícímu účetnímu období. Podle zákona 563/1991 Sb. o účetnictví, zákona 593/1992 Sb. o rezervách a organizační směrnice společnosti č.3/99 VNITŘNÍ ÚČETNÍ PŘEDPISY (VERZE 2013). Opravné položky se tvoří na základě provedené inventarizace majetku k 31.12.2013.
Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek Použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů
Níže uvedené odpisové metody jsou obsaženy v odpisovém plánu zpracovaném v informačním systému společnosti.
Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu
Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítává na českou měnu kurzem devizového trhu stanoveným Českou národní bankou, a to k okamžiku ocenění:1) v průběhu roku – k okamžiku uskutečnění účetního případu,2) ke konci rozvahového dne nebo k jinému okamžiku, k němuž se sestavuje účetní závěrka.Pro přepočet cizí měny na tuzemskou měnu se v průběhu roku používá pevný kurz, který měsíčně stanovuje vedoucí ekonomického útvaru společnosti. Pevný kurz je stanoven vždy na období jednoho kalendářního měsíce. Jako kurs devizového trhu, na jehož základě se pevný kurs stanoví, používá účetní jednotka kurs devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou k prvnímu dni příslušného kalendářního měsíce. Účetní jednotka může změnit svým rozhodnutím pevný kurz i v průběhu vymezeného měsíčního období, v případech vyhlášení devalvace irevalvace české koruny musí být změněn vždy.Kurzovní lístky jsou uloženy v ekonomickém informačním systému.U došlých faktur může společnost pro přepočet cizí měny na tuzemskou měnu použít kurz uvedený dodavatelem na došlé faktuře, pokud uvedený kurz je denním kurzem devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.
Všechny druhy nehmotného a hmotného jsou účetně odpisovány rovnoměrně (měsíčně) po celou dobu jejich ekonomické životnosti. Počet let ekonomické životnosti je stejný jako počet let stanovený pro jednotlivé odpisové skupiny podle Zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů ve zněnípozdějších předpisů. Od 1.1.2005 současně platí, že počet let ekonomické životnosti není u žádného dlouhodobého majetku kratší než čtyři roky. Dlouhodobý majetek se začíná odpisovat počínaje měsícem, který následuje po měsíci, kdy byl uveden do provozu. Odpisování končív měsíci, kdy výše oprávek dosáhne výše vstupní ceny nebo v měsíci, který předchází měsíci, kdy dojde k vyřazení dlouhodobého majetku. Pro dlouhodobý nehmotný majetek platí od 1.1.2001, že účetní odpisy jsou zároveň daňově účinným nákladem při splnění podmínek § 24 odst.2 písm.v. Dlouhodobý nehmotný majetek se účetně odpisuje rovnoměrně do pěti let od uvedení do užívání. Od 1.1.2004 je opět zařazen nehmotný majetek do zákona o daních z příjmů - §32a Odpisy nehmotného majetku. Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v pořizovací ceně nad 10.000,- Kč je účetně odpisován po dobu čtyř let rovnoměrně. Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je od 1.1.2005 účetně odpisován rovnoměrně měsíčně po dobu tří let.
11
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Doměrky splatné daně z příjmů za minulá účetní období Doměrek splatné daně Vrácení daně
2013 302 -
2012 -
v tis. Kč 2011 -
Rozpis odloženého daňového závazku a pohledávky k 31.12.2013 Zůstatková cena majetku daňová < Zůstatková cena majetku účetní Odložený daňový závazek
v tis. Kč -4 701 -893
Společnost s ohledem na zásadu opatrnosti neúčtuje o odložené daňové pohledávce. Je nepravděpodobné, že bude dosažen dostatečný základ daně.
Hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý HMOTNÝ majetek Stavby Pozemky Přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Drobný dlouhodobý hmotný majetek Jiný dlouhodobý hmotný majetek
stav k 31.12.2013 pořizovací cena oprávky 24 887 11 029 950 5 386 5 386 13 460 11 983 1 109 1 072 6 365 6 341 231 -
stav k 31.12.2012 pořizovací cena oprávky 24 887 9 934 950 5 464 5 259 13 386 11 104 1 109 1 012 6 685 6 386 231 -
v tis. Kč stav k 31.12.2011 pořizovací cena oprávky 27 356 8 935 950 6 284 5 809 15 850 11 150 1 164 1 006 8 229 7 405 231 -
Dlouhodobý NEHMOTNÝ majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a obdobné činnosti Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
stav k 31.12.2013 pořizovací cena oprávky 8 331 8 331 438 438
stav k 31.12.2012 pořizovací cena oprávky 9 283 9 240 926 922
v tis. Kč stav k 31.12.2011 pořizovací cena oprávky 10 780 10 645 1 025 989
Finanční pronájem:
Společnost nepořizuje dlouhodobý hmotný majetek formou finančního leasingu.
12
Přehled o nejdůležitějších titulech pro přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku 2013 přírůstek Zřizovací výdaje Nehm.výsledky výzkumu a obdobné čin. Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Budovy, haly, stavby Přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky
úbytek
42 589 12 -
85 5 1 094 204 1 395 61 287 -
v tis. Kč 2011
2012 zůstatková cena k 31.12. 13 858 1 476 37 24 950 231
přírůstek 35 -
úbytek 92 31 3 469 271 2 418 61 560 -
zůstatková cena zůstatková k 31.12. cena k 31.12. 43 5 14 952 204 2 282 97 299 950 231
135 35 18 422 475 4 700 158 824 950 231
Hmotný majetek není zatížen zástavním právem a na nemovitostech neváznou věcná břemena.
Přehled dlouhodobých majetkových cenných papírů a majetkových účastí
Společnost Lesní společnost Broumov Holding, a. s. Krnovská lesní obchodní spol. a. s. HENGSTBERGER, a. s. Energowood CZ, a. s. Slovenská lesnícka a obchodná spoločnosť, a. s. Hanušovická lesní a. s. UniCredit Bank Czech Republic, a. s.
země Česká republika Česká republika Česká republika Česká republika Slovensko Česká republika Česká republika
druh cenného papíru akcie akcie akcie akcie akcie akcie hypotéční zástavní list
počet CP 23 000 60 60 10 37 580 5 000
Pohledávky a tvorba opravných položek
Výše pohledávek nad 180 dní po lhůtě splatnosti Opravné položky podle § 8a - k nepromlčeným pohledávkám, daňově uznatelné Opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti, daňově neuznatelné Opravné pol. dle § 8 - na pohl. za dlužníky v insolv. řízení, daňově uznatelné Opravné položky celkem Pohledávky za podniky ve skupině
2013 13 904 2 486 10 633 13 119 934
2012 16 313 1 369 4 986 10 971 17 325 2 388
13
v tis. Kč 2011 15 233 1 369 36 646 38 014 939
nominální hodnota 23 000 tis. Kč 1 200 tis. Kč 1 200 tis. Kč 1 000 tis. Kč 14 763 EUR 32 480 tis. Kč 50 000 tis. Kč
2013 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 3 048 tis. Kč
finanční výnos 2012 0 Kč 6 000 tis. Kč 1 500 tis. Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 3 072 tis. Kč
2011 920 tis. Kč 3 600 tis. Kč 180 tis. Kč 0 Kč 0 Kč 1 000 tis. Kč 3 048 tis. Kč
Vlastní kapitál v tis. Kč Návrh na úhradu ztráty roku 2013 a použití nerozděleného zisku minulých let Ztráta Úhrada z nerozděleného zisku minulých let Doplnění sociálního fondu z nerozděleného zisku minulých let Dividenda Navýšení základního kapitálu Nerozdělený zisk (snížení odvodem do SF a úhradou ztráty)
v tis. Kč Skutečné rozdělení zisku roku 2012 a 2011
2013 -
-
3 075 3 075 361 3 437
Zisk po zdanění Odvod do rezervního fondu Doplnění sociálního fondu ze zisku Dividenda Navýšení základního kapitálu Nerozdělený zisk
2012
2011
1 517 76 800 321 321
1 158 58 800 150 150
Základní kapitál
druh akcie Prioritní listinná na jméno Kmenová listinná na jméno Prioritní listinná na jméno Kmenová listinná na jméno
nominál v tis. Kč 100 100 50 50 Celkem
ks 200 310 240 360 1 110
podíl na ZK v tis. Kč 20 000 31 000 12 000 18 000 81 000
splacení splaceno splaceno splaceno splaceno splaceno v plné výši
Přehled o změnách vlastního kapitálu
v tis. Kč 2013 počáteční zůstatek
A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku (účet 411) B. Základní kapitál nezapsaný (účet 419) C. A.+/-B. se zohledněním účtu 252 D. Emisní ážio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období (účet 428 + zůstatek na straně D účtu 431) J. Ztráta účetních období (účet 429 + zůstatek na straně MD účtu 431) K. Zisk / ztráta za účetní období po zdanění
81 000 81 000 15 149 1 042 73 97 666 1 517
zvýšení
2012
snížení
konečný zůstatek
-
-
76 814 37 320 3 075
164 1 517
-
14
81 000 81 000 15 225 1 692 110 97 986 3 075
počáteční zůstatek 81 000 81 000 15 091 219 84 97 515 1 158
zvýšení
2011 snížení -
58 999 150 1 517
175 11 1 158
konečný zůstatek 81 000 81 000 15 149 1 042 73 97 666 1 517
počáteční zůstatek 81 000 81 000 15 091 5 71 87 431 10 085
zvýšení
snížení -
700 13 10 085 1 158
486 10 085
konečný zůstatek 81 000 81 000 15 091 219 84 97 515 1 158
Závazky po lhůtě splatnosti Závazky po lhůtě splatnosti nejsou.
Závazky k podnikům ve skupině. Závazky k podnikům ve skupině
2013 147
2012 433
v tis. Kč 2011 493
2013 91 314 50 000 -
2012 101 370 50 000 57 542
v tis. Kč 2011 71 649 50 000 50 155
Závazky kryté podle zástavního práva Zástavní právo k pohledávkám ve prospěch ČSOB ve výši Zástavní právo k cen. papírům ve prospěch ČSOB ve výši Zajištěny úvěry ve výši
V účetnictví společnosti se nevyskytují závazky (nepeněžní nebo peněžní) nevyúčtované a neuvedené v rozvaze ani jiné potencionální ztráty, na které nebyly vytvořeny rezervy.
15
Zákonné a ostatní (účetní) rezervy v tis. Kč
Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy celkem - z toho: Rezerva na riziko soudních sporů a nákladů na právní zastoupení Rezerva na riziko vzniku nevymahatelné pohledávky rozhodnutím soudu o neplatnosti smlouvy o postoupení Rezerva na riziko nákladů spojených s propuštěním zaměstnanců Rezerva na kurzové ztráty Rezerva na riziko smluvní pokuty Rezerva na riziko ztráty při prodeji majetku Rezerva na riziko zneplatnění dohody o započtení pohledávek CE WOOD Rezerva na riziko dodatečně doměřená daň a penále
0 0 25 258
0 0 0
0 0 0 0 1 816 23 442
0
0
0
4 615
0
313
0 0 10 406
0 0 19 330
0 0 4 478
0
389
0
389
0
7 470
0
7 082
389
0
4 615
4 615
0
0
4 615
4 615
0
0
4 615
0
183
130
1 650
0
1 337
313
3 375
2
1 727
1 650
1 000
0
1 000
0
2 000
0
1 000
1 000
2 000
1 592
1 592
2 000
0
0
0
0
660
0
660
0
660
0
0
660
0
0
0
0
1 092
0
1 092
0
0
1 092
0
1 092
18 697
0
0 18 697
0
18 697
0
18 697
0
0
0
0
633
0
0
633
0
633
0
0
0
0
633
0
16
0 0 0 0 25 258 21 972
Konečný stav
Rozpuštění
Tvorba
Konečný stav
Počáteční stav
2011 Rozpuštění
Tvorba
Rozpuštění
Konečný stav
Počáteční stav
2012
Tvorba
Počáteční stav
2013
0 0 0 0 0 0 2 687 14 252 10 406
Výnosy z běžné činnosti 2013 659 016 169 390 4 647
Výnosy z prodeje zboží - z toho za vývoz zboží Výnosy z prodeje služeb
2012 898 534 393 670 24 855
2011 896 941 281 735 40 230
Výdaje na výzkum a vývoj Za účetní období 2011 až 2013 společnost nevynaložila žádné výdaje na výzkum a vývoj.
Ručitelské závazky Společnost nemá k 31.12.2013 žádné ručitelské závazky.
Závazky ke státu Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
2013 -
2012 -
v tis. Kč 2011 -
Informace o nákladech na odměny statutárnímu auditorovi za účetní období povinný audit účetní závěrky jiné ověřovací služby - ověření konsolidované účetní závěrky daňové poradenství jiné neauditorské služby celkem
2013 300 100 400
2012 300 100 400
v tis. Kč 2011 300 100 400
Společnost nemá závazky ani drobný nehmotný a hmotný majetek, které by nebyly vykázány v rozvaze a přitom byly významné k posouzení její finanční situace. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky v souladu s § 19 odst. 5 zákona o účetnictví Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne. K témuž okamžiku neexistovaly ani nejisté podmínky či situace, o nichž by měla společnost uvést informace v příloze v účetní závěrce.
17
Hradecká lesní a dřevařská společnost a.s. Malé náměstí 111 Hradec Králové PSČ 502 00
IČ: 60913827 Přehled o peněžních tocích (cash flow) ke dni 31. 12. 2013 Označení a text Peněžní toky 2013 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 12 904 865,57 PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním -2 968 059,46 A.1. Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1. až A.1.6.) -5 868 276,18 A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-) 3 010 524,80 A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv -6 234 209,61 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů "-", do nákladů "+") -43 649,97 A.1.4. Výnosy z dividend, podílů na zisku a ostatních dlouhodobých cenných papírů (-) -3 048 000,00 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) 447 058,60 A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z + A.1.) -8 836 335,64 A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1. až A.2.4.) 14 328 386,67 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních 54 254 728,42 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních -61 338 127,93 A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) 21 411 786,18 A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů 0,00 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A* + A.2.) 5 492 051,03 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) -474 363,25 A.4. Přijaté úroky (+) 27 304,65 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) -302 480,00 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti 0,00 A.7. Přijaté dividendy, podíly na zisku a příjmy z ostatních dlouhodobých cenných papírů (+) 4 423 000,00 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3. + A.4.+ A.5. + A.6. + A.7.) 9 165 512,43 PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -643 097,52 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 163 966,94 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám a zaměstnancům 1 836 574,75 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1. + B.2. + B.3.) 1 357 444,17 PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI C.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty 0,00 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty (C.2.1. až C.2.6.) -471 092,00 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) 0,00 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0,00 C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) 0,00 C.2.4. Úhrady ztráty společníky (+) 0,00 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) a ve prospěch fondů (+) -150 012,00 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u komanditních společností (-) -321 080,00 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1. + C.2.) -471 092,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A.*** + B.*** + C.***) 10 051 864,60 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období (P+F) 22 956 730,17 S. Skutečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 22 956 730,17 R. - S. Rozdíl peněžních prostředků (výpočet - skutečnost) 0,00
Mgr. Gabriela Vysoká v. r. předsedkyně představenstva
18
