Pénzegység: EZER HUF

Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.

15EB01 Cégadatok (A) Cég neve:

Állampusztai KFT.

Cégjegyzékszáma:

0309102802

Székhelye:

6327 Állampuszta utca .

Adószáma:

11033884251

KSH jelzőszáma:

11033884011111303

(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

Schneider Gyula

BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:

ÉVES BESZÁMOLÓ

Benyújtás oka:

ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ

Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:

2015.12.31.

Beszámolási időszak kezdete és vége:

2015.01.01. 2015.12.31.

Pénzegység és pénznem:

EZER HUF

Beszámoló elfogadásának időpontja:

2016.04.29.

Legfőbb szerv határozatának száma:

35/2016

Mérleg választott típusa:

A típus

Eredménykimutatás költségeljárása:

Forgalmi költség eljárással

Megküldésre kerülő dokumentumok:

Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette:

IGEN

Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:

Fiedler Gábor

(E) Kelt:

Állampuszta, 2016.05.30.

15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus

Eszközök (aktívák)

Cégnév: Állampusztai KFT.

Cégjegyzékszám: 0309102802

KSH szám: 11033884011111303

Pénzegység: EZER HUF

Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.

Tétel (sor) megnevezés

Előző év

1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok)

Módosítás

Tárgyév

2007795

2152366

9397

9004

9397

9004

1997994

2142960

3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10

II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok)

11

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

991844

1057091

12

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

693127

638489

13

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

45563

45466

14

4. Tenyészállatok

37210

43101

15

5. Beruházások, felújítások

208712

350313

16

6. Beruházásokra adott előlegek

21538

8500

17

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18

III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok)

404

402

19

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21

3. Egyéb tartós részesedés

400

400

22

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

4

2

24

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Állampusztai KFT. KSH szám: 11033884011111303

Cégjegyzékszám: 0309102802 Pénzegység: EZER HUF



Előző év

Módosítás

Tárgyév

27

B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)

2037245

2014802

28

I. Készletek (29 34 sorok)

687270

724247

29

1. Anyagok

73606

66047

30

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

250869

273727

31

3. Növendék, hízó és egyéb állatok

111186

158607

32

4. Késztermékek

248853

219011

33

5. Áruk

2756

6855

34

6. Készletekre adott előlegek

35

II. Követelések (36 42 sorok)

390323

460434

36

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

189724

203911

37

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39

4. Váltókövetelések

40

5. Egyéb követelések

41

6. Követelések értékelési különbözete

42

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43

III. Értékpapírok (44 48 sorok)

44

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45

2. Egyéb részesedés

46

3. Saját részvények, saját üzletrészek

47

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48

5. Értékpapírok értékelési különbözete

49

IV. Pénzeszközök (50 51 sorok)

50

1. Pénztár, csekkek

51

2. Bankbetétek

52

C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok)

53

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55

3. Halasztott ráfordítások

56

Eszközök összesen (01+27+52 sor)

24885

200599

231638

959652

830121

851

1991

958801

828130

6607

1132

323

302

6284

830

4051647

4168300

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)



KSH szám: 11033884011111303




Előző év

Módosítás

Tárgyév

57

D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok)

3710174

3865903

58

I. Jegyzett tőke

725000

725000

59

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

60

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ()

61

III. Tőketartalék

361835

378842

62

IV. Eredménytartalék

2219726

2560150

63

V. Lekötött tartalék

63189

62113

64

VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok)

65

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

67

VII. Mérleg szerinti eredmény

340424

139798

68

E. Céltartalékok (69 71 sorok)

69

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

70

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

71

3. Egyéb céltartalék

72

F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok)

323974

287902

73

I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok)

74

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

77

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok)

150000

78

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

150000

79

2. Átváltoztatható kötvények

80

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

81

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

82

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

85

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)



KSH szám: 11033884011111303




Előző év

86

III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok)

87

1. Rövid lejáratú kölcsönök

88

ebből: az átváltoztatható kötvények

89

2. Rövid lejáratú hitelek

90

3. Vevőktől kapott előlegek

91

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92

5. Váltótartozások

93

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

97

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98

G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok)

99

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Módosítás

Tárgyév

173974

287902

40000

150000

1905 78897

68195

59005

17499

14495

103

94

7168

5005

10228

9396

4051647

4168300

100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)

63874

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással)

Cégnév: Állampusztai KFT. KSH szám: 11033884011111303 Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.

Cégjegyzékszám: 0309102802 Pénzegység: EZER HUF


Előző év

1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

Módosítás

Tárgyév

1419533

1632564

3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

1419533

1632564

4 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

1249218

1356308

5 04. Eladott áruk beszerzési értéke

5046

34949

6 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

1146

2552

1255410

1393809

164123

238755

22069

18813

2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele

7 II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) 8 III. Értékesítés bruttó eredménye (III) 9 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 10

07. Igazgatási költségek

137311

279051

11

08. Egyéb általános költségek

149316

25428

12

IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08)

308696

323292

13

V. Egyéb bevételek

540006

301191

14

Ebből: visszaírt értékvesztés

15

VI. Egyéb ráfordítások

80687

84772

16

Ebből: értékvesztés

44375

43659

17

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+III IV+VVI)

314746

131882

18

09. Kapott (járó) osztalék és részesedés

19

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

20

10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

21


22

11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

23


24

12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

7616

6354

25


26

13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

3785

2740

27

Ebből: értékelési különbözet

28

VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13)

11401

9094

29

14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

30

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

31

15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

32

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

33

16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

34

17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

1787

1785

35

Ebből: értékelési különbözet EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással)



KSH szám: 11033884011111303




36

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15+16+17)

Előző év

1787

Módosítás

Tárgyév

1785

37

B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIVIII)

38

C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B)

39

IX. Rendkívüli bevételek

40

X. Rendkívüli ráfordítások

41

D. Rendkívüli eredmény (IXX)

42

E. Adózás előtti eredmény (+C+D)

43

XI. Adófizetési kötelezettség

44

F. Adózott eredmény (+EXI)

45

18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

46

19. Jóváhagyott osztalék, részesedés

47

G. Mérleg szerinti eredmény (+F+1819)

9614

7309

324360

139191

16064

3500 2893

16064

607

340424

139798

340424

139798

340424

139798

Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi KFT. Állampuszta

Kiegészítő melléklet a 2015. évi éves beszámolóhoz

Állampuszta, 2016. március 29.

Schneider Gyula ügyvezető igazgató

Állampusztai KFT.

Kiegészítő melléklet 2015.

ÁLTALÁNOS RÉSZ ................................................................................................... 2 A) 1. 2.

A VÁLLALKOZÁS ÉS A SZÁMVITELI POLITIKA ........................................................................... 2 A vállalkozás bemutatása ....................................................................................................................... 2 A számviteli politika bemutatása ........................................................................................................... 7

SPECIFIKUS RÉSZ ................................................................................................. 10 B) SZÁMSZAKI ÉRTÉKELÉS A VÁLLALKOZÁS VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETÉRŐL, A LIKVIDITÁSRÓL, A FIZETŐKÉPESSÉGRŐL ....................................................... 10 C)

MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ............................................................................ 10 1. Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének valamint halmozott értékcsökkenésének alakulása.......................................................................................................................................................... 10 2. Tárgyévben elszámolt értékcsökkenés ................................................................................................ 11 3. Az értékhelyesbítések bemutatása ....................................................................................................... 12 4. Lízingelt eszközök – a tárgyévben pénzügyi lízing keretében üzemeltetett eszközök lízingfeltételeinek bemutatása ....................................................................................................................... 12 5. Befektetések – tulajdoni hányadok, szavazati arányok bemutatása ................................................ 12 6. Készletek alakulása ............................................................................................................................... 13 7. Követelések – külön kiemelve az elszámolt értékvesztést .................................................................. 13 8. Értékpapírok ......................................................................................................................................... 14 9. Saját tőke ............................................................................................................................................... 14 10. Céltartalékok ......................................................................................................................................... 15 11. Kötelezettségek ..................................................................................................................................... 15 12. Aktív és passzív időbeli elhatárolások alakulása, tartalma............................................................... 16 13. Értékvesztések.........................................................................................................................................14

D)

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK.............................................. 19 1. A rendszeres tevékenység értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint .... 19 2. Egyéb bevételek ..................................................................................................................................... 19 3. Költségek költségnemenkénti bontása, alakulása; a kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése ................................................................................................................................. 20 4. Kutatás, kísérleti fejlesztés bemutatása .............................................................................................. 21 5. Egyéb ráfordítások – főbb csoportjai, azok alakulása ....................................................................... 21 6. Pénzügyi műveletek eredményében főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása ....................... 21 7. A rendkívüli eredmény – főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása ........................................ 22 8. Adózás – a társasági adó alapjának levezetése ................................................................................... 22 9. Módosítások .......................................................................................................................................... 22

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ............................................................................................. 22 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Részesedési viszonyban álló vállalkozások adatai .............................................................................. 22 Kötelezettségvállalások......................................................................................................................... 22 Mérlegen kívüli tételek ......................................................................................................................... 22 Üzletvezetés, igazgatóság, felügyelőbizottság ..................................................................................... 23 Bér- és létszámadatok ........................................................................................................................... 23 Egyéb adatok ......................................................................................................................................... 24 Cash-flow kimutatás ............................................................................................................................. 24

1

Állampusztai KFT.


ÁLTALÁNOS RÉSZ A) VÁLLALKOZÁS ÉS A SZÁMVITELI POLITIKA 1. A vállalkozás bemutatása A társaság megnevezése:

Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft. Állampusztai Kft.

A társaság székhelye:

6327. Állampuszta

A társaság fióktelepe:

-

Adószáma:

11033884-2-51

KSH száma:

11033884 0111 113 03

Cégjegyzékszáma:

03-09-102802

Honlapcím:

www.allampusztaikft.hu

Az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft. egyszemélyes korlátolt felelősségű társaság. Tulajdonosa a Magyar Állam. A társaságot 1994. január 1.-én a Magyar Köztársaság Igazságügyi Minisztériuma alapította határozatlan időre. Alapítása átalakulással az 1992. évi LIII. törvény alapján történt. Az Állampusztai Kft. az Állampusztai Célgazdaság általános jogutódja. Tulajdonosi döntés alapján 2002-ben kivált a Nagyfai Kft. és ekkor alakult ki az Állampusztai Kft jelenlegi szerkezete. Kiváláskor az Állampusztai Kft. törzstőkéje 725.000.000 Ft-ban került megállapításra. A társaság alapításkor meghatározott feladata az elítéltek foglalkoztatása. A 2007. évi CVI. törvény hatálybalépésével változott a tulajdonosi képviselet, a tulajdonosi jogokat az MNV Zrt. gyakorolja. Vagyonkezelési szerződés alapján a Vagyonkezelő a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága, képviseli Csóti András bv. altábornagy, országos parancsnok. A Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnokság képviselője a Magyar Állam mint tulajdonos nevében, a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. alapítás során történő eljárásra vonatkozó 717/2014. (XII.11.) számú IG határozata alapján, a belügyminiszter jóváhagyásával 2015. január 1-jével 3 millió Ft törzstőkével megalapította a Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaságot egyszemélyes társaságként.

2

Állampusztai KFT.


Az MNV Zrt. 2014. december 17. napján kelt 717/2014. (XII. 17.) számú igazgatósági határozatában jóváhagyott és az Uralkodó Tag és az Ellenőrzött Társaságok legfőbb szerve között létrejött szerződés alapján a fogvatartottak kötelező foglalkoztatása mint állami feladat és a büntetés-végrehajtási szervezet ellátási kötelezettségének hatékonyabb végrehajtása céljából a Szerződő Felek elhatározták, hogy a Ptk. 3:49-61. §-ai alapján mindazon gazdasági társaságokkal, amelyek megfelelnek a Ptk. 3:49. § (1)-(2) bekezdéseiben foglalt feltételeknek, uralmi szerződést kívánnak kötni annak érdekében, hogy az így létrehozott elismert vállalatcsoportban (továbbiakban: Cégcsoport) a cégcsoport szintű irányítási eszközök segítségével biztosítsák a vállalatcsoport szintű gazdasági érdekek hatékony érvényre juttatását.

A Cégcsoport neve:

BV Holding

A Cégcsoport tagjai: Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király utca 26. Cégjegyzékszám: 03-09-126499 Adószám: 24654081-2-51 Rövidített cégnév: Adorján-Tex Kft.

Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6327 Állampuszta, 1. (Harta 0148/25. hrsz.) Cégjegyzékszám: 03-09-102802 Adószám: 11033884-2-51 Rövidített cégnév: Állampusztai Kft.

Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2471 Baracska, Annamajor 1. Cégjegyzékszám: 07-09-003060 Adószám: 11108944-2-51 Rövidített cégnév: Annamajori Kft.

"BUFA" Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1108 Budapest, Kozma u.13. Cégjegyzékszám: 01-09-269450 Adószám: 10898013-2-51 Rövidített cégnév: "BUFA" Kft.

3

Állampusztai KFT.


DUNA PAPIR Termelő, Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2316 Tököl, Ráckevei út 6. Cégjegyzékszám: 13-09-067931 Adószám: 10897919-2-51 Rövidített cégnév: DUNA PAPÍR Kft.

DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2600 Vác, Barabás Miklós u. 1. Cégjegyzékszám: 13-09-067928 Adószám: 10897232-2-51 Rövidített cégnév: DUNA-MIX Kft.

Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2660 Balassagyarmat, Madách út 2. Cégjegyzékszám: 12-09-001968 Adószám: 11203362-2-51 Rövidített cégnév: Ipoly Cipőgyár Kft.

Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Cégjegyzékszám: 06-09-002808 Adószám: 11089940-2-51 Rövidített cégnév: Nagyfa-Alföld Kft.

NOSTRA Vegyesipari Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Cégjegyzékszám: 13-09-067926 Adószám: 10897658-2-51 Rövidített cégnév: NOSTRA Kft

Pálhalmai Agrospeciál Mezőgazdasági Termelő, Értékesítő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36.hrsz. Cégjegyzékszám: 07-09-003062 Adószám: 11109000-2-51 Rövidített cégnév: Pálhalmai Agrospeciál Kft.

4

Állampusztai KFT.


Sopronkőhidai Ipari és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 9407 Sopronkőhida, Pesti Barnabás út 25. Cégjegyzékszám: 08-09-003769 Adószám: 11130888-2-51 Rövidített cégnév: Sopronkőhidai Kft. Ellenőrzött Tagok

Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1054 Budapest, Steindl Imre utca 10. Cégjegyzékszám: 01-09-200937 Adószám: 25120064-2-41 Rövidített cégnév: Bv. Holding Kft. Képviseli: Nagy László ügyvezető igazgató Uralkodó Tag

Az uralmi szerződés kelte:

2015. február 26.

A cégcsoport bejegyzésének dátuma: 2015. május

5

Állampusztai KFT.


Állampusztai Kft. alapító okiratában meghatározott tevékenységi körök közül ki kell emelni a mezőgazdasági termelést, ezen belül a szántóföldi növénytermesztést és az állattenyésztést. A mezőgazdasági tevékenység adta 2015-ben az éves árbevétel 80,9 %-át. A társaság jelenleg 9892 hektár területtel rendelkezik, ebből a szántóterület aránya 58,4 %. Állattenyésztés fő csoportjainak éves átlaglétszáma tárgyévben 1037 db mangalica, 1996 db juh, 15750 db pulyka, 21937 db broiler csirke, 84 db ló. A 2015-ös termelési évet az Állampusztai Kft. 139798 eFt adózott eredménnyel zárta, ami a tervezett eredményhez viszonyítva kedvezően alakult. Közepes termésmennyiség mellett, stagnáló árak jellemezték a szántóföldi termékek piacát. Az állattenyésztési árak a fő termékek esetében lényegesen nem változtak. Az értékesítés nettó árbevétele 1632564 eFt, a szántóföldi termőterület, a kereskedelmi tevékenység bővülése következtében 15,0 %-kal magasabb, mint 2014-ben. Az állattenyésztés fedezethiánya továbbra is számottevő, a felvásárlási ár az önköltség alatt maradt, amit a részleges támogatások, és a felvásárlási ár pozitív változása sem kompenzált. Annak ellenére, hogy év közben a pulyka ellenértékét rendszeresen megkaptuk, a baromfiágazat helyzete továbbra sem stabilizálódott. Az elítélt foglalkoztatás szempontjából jelentős ágazat fenntartásához, a növénytermesztésben keletkezett fedezet járult hozzá.

A bevétel főágazatonkénti megoszlása az elmúlt két évben eFt Megnevezés

2015. terv

Árbevétel 2014.

2015.

%

Szántóföldi növénytermesztés

946330

698570

881786

54,0

Állattenyésztés

420030

411576

435781

26,7

1200

17061

3973

0,2

220

140

83

.

249500

292186

310941

19,1

1617280

1419533

1632564

100,0

Erdőgazdálkodás Egyéb mg. tevékenység Alaptevékenységen kívüli tevékenység Összesen:

6

Állampusztai KFT.


2. A számviteli politika bemutatása A Számviteli politika a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény által előírt beszámolási kötelezettség végrehajtásához szükséges módszerek és eljárások összessége, amely a BV Holding készített el, a Cégcsoport méretének, adottságainak, szabályozási környezetének, gazdálkodási rendszerének leginkább megfelelő rendszer kialakítását alapozza meg. A számviteli politika célja, hogy a Cégcsoportnál olyan számviteli információs rendszer funkcionáljon, amely elősegíti a Cégcsoport eredményes gazdálkodását, amelynek alapján a gazdálkodásról, a vagyoni helyzetről megbízható és valós összképet adó információt tartalmazó konszolidált éves beszámoló állítható össze, továbbá járuljon hozzá a döntéshozatalhoz szükséges információk biztosításához. A számviteli politika rendeltetése, hogy biztosítsa: − az Sztv. előírásainak érvényesítését, − a hiteles, és részeiben is minden piaci szereplő számára azonosan értelmezhető beszámoló elkészítését, − hogy a beszámoló információ tartalma alkalmas legyen a tulajdonos, és a Cégcsoporti, valamint az egyes tagok vezetői döntéseinek megalapozására. A Cégcsoport a számviteli politikájában írásban rögzíti: − azokat a számviteli elveket, értékelési módszereket, eljárásokat, melyeket a cég vezetése érvényesít az éves beszámoló elkészítése és bemutatása során, − azokat, a Cégcsoportra jellemző szabályokat, előírásokat, módszereket, amelyekkel meghatározza, hogy mit tekint a számviteli elszámolás, az értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek, nem lényegesnek, nem jelentősnek, − a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül melyeket, milyen feltételek fennállása esetén alkalmaz, és az alkalmazott gyakorlatot milyen okok miatt kell megváltoztatnia. A számviteli politika hatálya kiterjed a Cégcsoport valamennyi tagjára.

a) A beszámoló formája, tartalma Társaságunk a hatályos Számviteli törvény 9. §-a alapján éves beszámolót készít. A beszámolót a számviteli törvényben meghatározott szerkezetben az ott előírt tagolásban, az előírt tételeket a megadott sorrendben, bizonylatokkal alátámasztott, szabályszerűen vezetett kettős könyvvitel adatai alapján, világos és áttekinthető formában, magyar nyelven kell elkészíteni. A mérleg, az eredménykimutatás a számviteli törvény szerinti kötelező tagoláson túl, tovább nem részletezett, illetve összevonásokat nem tartalmazhat. Az éves beszámoló részét képező mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet a hely és a kelet feltüntetésével a vállalkozó képviseletére jogosult személy köteles aláírni.

7

Állampusztai KFT.


Társaságunk a beszámoló mérlegét a törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerinti, eredménykimutatását a törvény 3. sz. melléklet (forgalmi költség eljárás) „A” változata szerinti tagolásban készíti el. Az Alapító információs igényeinek kielégítésére az eredménykimutatást a 2. sz. melléklet (összköltség eljárás) „A” változata szerinti tagolásban is elkészítjük. Az eredménykimutatás alátámasztására Társaságunk az elsődleges költséghely-költségviselő, másodlagos költségnem elszámolást alkalmazza. Társaságunk az Sztv. előírásainak (12. §) megfelelően könyvvezetési kötelezettségét a kettős könyvvitel rendszerében teljesíti. b) Üzleti év, a mérleg fordulónapja, a mérlegkészítés időpontja Üzleti év az az időtartam, amelyről a beszámolót kell készíteni. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja: az üzleti év utolsó naptári napja. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év március hó 15. napja.

c) Értékcsökkenési leírás szabályai Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését az egyedi értékelés elve, a hasznos élettartam figyelembe vétele alapján meghatározott lineáris leírási kulcsokkal számítjuk. Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától a hasznos élettartam végéig, illetve kivezetéskor a kivezetés napjáig számolunk el. Az 100 eFt egyedi beszerzési, előállítási érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. d) Piaci értéken történő értékelés elveinek ismertetése Év közben az eszközökről mennyiségben és értékben analitikus nyilvántartást vezetünk. Tárgyi eszközök közül az ingatlanokat négy, a berendezéseket, járműveket kétévenként egyeztetjük a nyilvántartásokkal. Egyéb eszközöket évente tényleges leltár felvétellel alátámasztva vesszük számba. Immateriális javakat, tárgyi eszközöket egyedileg, beszerzési, előállítási értéken tartjuk nyilván. A mérlegbe amortizációval csökkentett nettó értéken kerülnek. Befektetett pénzügyi eszközöket értékvesztéssel csökkentett könyvszerinti értéken tartjuk nyilván. Vásárolt készleteket a főkönyvben anyagféleségenként csoportosítva, elkülönítve, FIFO elv alapján tartjuk nyilván és számoljuk el.

8

Állampusztai KFT.


Előző évek saját termelésű készleteit év közben szűkített, valamint szűkített élősúly önköltségen tartjuk nyilván és számoljuk el. Tárgyévi előállítású termékeket elszámoló áron hozamoljuk és használjuk fel. Saját termelésű termékek tényleges előállítási költségét év végén a termelési folyamat befejezésekor utókalkulációval állapítjuk meg és módosítjuk az elszámoló áron elszámolt készletértéket. Követeléseket egyeztetve, számla szerinti összegben tartjuk nyilván. Minősítésük a lejárati idő, valamint a behajthatóság szerint történik. Saját tőke könyvszerinti, ezen belül a jegyzett tőke a cégbíróságon bejegyzett értéken szerepel. Rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken szerepelnek. e) A társaság könyvvizsgálatával megbízott, beszámoló aláírására jogosult, könyvviteli feladatok irányításáért felelős személy. Társasági törvényben leírtak szerint a társaság választott könyvvizsgálót alkalmaz. A könyvvizsgáló neve, címe: EX ASSE Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi, Gazdasági Tanácsadó Zrt. 1027. Budapest, Fő utca 71. II./1. MKVK nyilvántartási száma: 000118 Képviselője: Fiedler Gábor Kamarai tag könyvvizsgáló MKVK tagsági száma: 000255 Az éves beszámoló aláírására jogosult, és a törvény által arra köteles személy: Schneider Gyula ügyvezető igazgató 7020. Dunaföldvár, Petőfi u. 18. A könyvviteli feladatok irányításáért felelős személy: Kriska József 6326. Harta, Templom u. 94. MKVK tagsági száma: 002186

Számviteli elvektől való eltérést, a mérleg és eredménykimutatás tudomásunk szerint nem tartalmaz.

9

Állampusztai KFT.


SPECIFIKUS RÉSZ B) SZÁMSZAKI ÉRTÉKELÉS A VÁLLALKOZÁS VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETÉRŐL, A LIKVIDITÁSRÓL, ÉS A FIZETŐKÉPESSÉGRŐL A mutatók táblázatos formában a 1. számú mellékletben találhatók. A vagyoni, pénzügyi, likviditási helyzet az előző éveknek köszönhetően jó, kedvező képet mutat. A jövedelmezőség az előrejelzéseknek megfelelően romlott, de a tervhez viszonyítva kedvezően alakult.

C) MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének valamint halmozott értékcsökkenésének alakulása eFt Megnevezés

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

+ + -

+ + -

Alapítás átszervezés aktivált értéke

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Egyéb növekedés Értékesítés Selejtezés Egyéb csökkenés Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Terv szerinti écs. Terven felüli écs. Értékesítés miatt kiv. Selejtezés miatt kiv. Egyéb csökkenés Záró értékcsökkenés Záró nettó érték

10

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

Üzleti vagy cégérték

Immateriális javak összesen

11271 2032

1275

12546 2032

13303 1874 2425

1275 1275

14578 3149 2425

4299 9004

1275

5574 9004

Állampusztai KFT.

Megnevezés

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

+ + -

+ + -


Ingatlanok

Műszaki berendezések gépek, járművek

1401641 Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés 94605 Egyéb növekedés Értékesítés Selejtezés 348 Egyéb csökkenés Záró bruttó érték 1495898 Nyitó értékcsökkenés 409797 Terv szerinti écs. 29358 Terven felüli écs. Értékesítés miatt kiv. Selejtezés miatt kiv. 348 Egyéb csökkenés Záró értékcsökkenés 438807 Záró nettó érték 1057091

1640386 82252 26400 7702 3689 1684847 947259 136491 318 26400 7702 3608 1046358 638489

Egyéb berendezések felszerelések, járművek

108724 13304 3689 1352 124365 63161 13482

1352 -3608 78899 45466

Tenyészállatok Beruházások

69425 21625 1072 6852 4251 78875 32215 10160 2728 7 6852 2470 35774 43101

208712 353387

211786 350313

350313

Tárgyi eszközök összesen

3428888 565173 3689 27472 16254 219726 3734298 1452432 189491 3046 26407 16254 2470 1599838 2134460

2. Tárgyévben elszámolt értékcsökkenés eFt Terv szerinti értékcsökkenési leírás

Megnevezés

Lineáris módszerrel elszámolt

Degresszív módszerrel elszámolt

Teljesítmény arányosan elszámolt

Egyösszegű

Összesen

Terven felüli értékcsökkenési leírás

Értékcsökkenési leírás összesen

Alapítás átszervezés aktivált értéke

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Tenyészállatok Beruházások Tárgyieszközök összesen

2315

110

2425

2425

2315

110

2425

2425

29358

29358

29358 133835

2656

136491

11276

2206

13482

10160 184629

4862

11

318

136809 13482

10160

2728

12888

189491

3046

192537

Állampusztai KFT.


3. Az értékhelyesbítések bemutatása

Értékhelyesbítés elszámolásának lehetőségével a társaság nem élt.

4. Lízingelt eszközök – a tárgyévben pénzügyi lízing keretében üzemeltetett eszközök lízingfeltételeinek bemutatása

A társaság jelenleg eszközt nem lízingel.

5. Befektetések – tulajdoni hányadok, szavazati arányok bemutatása Befektetések eFt Megnevezés Kalocsai Fűszerpaprika Zrt. Kalocsa

Cégjegyzék száma

Névérték

03-10-000011

Összesen: Dolgozóknak adott kölcsön

Beszerzési érték

Értékvesztés

Mérleg érték

4000

4000

3600

400

4000

4000

3600

400

2

Szavazati arány %

0,4

2

A Kalocsai Fűszerpaprika Zrt. részvények esetében előző években értékvesztést számoltunk el 3600 eFt értékben, mivel piaci értéke 10 %- ra csökkent.

12

Állampusztai KFT.


6. Készletek alakulása Készletek december 31.-én eFt Megnevezés Anyagok Ebből: Ipari takarmány

2014.

2015.

Változás

73606 15266

66047 21837

7559 6571

Üzemanyag

13741

6477 -

7264

Alkatrész

18645

17993 -

652

Építési anyag

7880

3875 -

4005

Befejezetlen termelés

250869

273727

22858

Növendék, hízó és egyéb állatok

111186

158607

47421

Ebből: Pulyka

45981

56378

10397

Csirke

5619

3851 -

1768

Növendék juh

20125

33899

13774

Csikó

12750

17700

4950

Késztermékek

248853

219011 -

29842

Ebből: Búza

22529

29628

7099

Árpa

5193

30926

25733

Kukorica

94913

77201 -

17712

Szója

42153

30372 -

11781

Repce

33667

5195 -

28472

Áruk

2756

6855

4099

687270

724247

36977

Készletekre adott előleg Összesen:

Készletek szükség esetén mobilizálhatóak, azok a termelési folyamat részét képezik. 7. Követelések – külön kiemelve az elszámolt értékvesztést Követelések (vevők) megoszlása december 31.-én lejáratuk szerint eFt Megnevezés

2014.

Fizetési határidőn belül

2015.

130343

133829

58252

86294

30-90 nap között lejárt

19

273

90-360 nap között lejárt

462

30 napon belül lejárt

360 napon túl lejárt Összesen:

13

61004

68756

250080

289152

Állampusztai KFT.


Követelésekre elszámolt értékvesztés: Megnevezés

Követelés Ft 2015. 12. 31. 2016 03. 15.

Agrárium Kft. f.a. Kardos Baromfi Kft. f.a. Fejes és Tsa. Kft. f.a.

Összesen:

Értékvesztés % Ft

50050126

50050126

100,0

50050126

9857284

9857284

100,0

9857284

448818

448818

100,0

448818

60356228

60356228

100,0

60356228

Egyéb követelések eFt Megnevezés

2014.

2015.

Fogvatartottakkal kapcsolatos követelés bolt Elszámolás adóhatósággal

55512

Munkáltatói kölcsön éven belüli része

Változás

1979

1979

64894

9382

3

Elszámolás dolgozókkal Földalapú támogatás (SAPS) Szállítói tartozás Egyéb

2 -

19

65

46

144165

159713

15548

13

4275

4262

887

Összesen:

1

710 -

200599

231638

177 31039

8. Értékpapírok Értékpapírral nem rendelkezünk. 9. Saját tőke Megnevezés

2014.

eFt Változás

2015.

Jegyzett tőke

725000

725000

Tőketartalék

361835

378842

17007

2219726

2560150

340424

Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

63189

62113 -

1076

340424

139798 -

200626

3710174

14

3865903

155729

Állampusztai KFT.


A kiutalt 15931 eFt EMVA támogatást jogszabálynak megfelelően tőketartalékba kellett helyezni, ami a visszafizetési kötelezettség miatt átvezetésre került a lekötött tartalékba. A tőketartalék 17007 eFt-tal növekedett, a támogatások visszafizetési kötelezettségével arányos lekötött tartalékból felszabadított 17007 eFt-tal. A lekötött tartalék képzését, jogszabály alapján tőketartalékba helyezett támogatások, visszafizetési kötelezettséggel terhelt, még fennálló része indokolja az alábbiak szerint.

Megnevezés

Összesen

Lekötött tartalék

62113

eFt ebből: a visszafizetési kötelezettség lejár 2016. 2017. 2018. 2019. 2020. 16678 16679 15273 12402

1081

10. Céltartalékok Céltartalék képzés nem indokolt.

11. Kötelezettségek Hosszúlejáratú kötelezettségek alakulása eFt Megnevezés

Összesen

2017.

2018.

Törlesztés 2019. 2020.

2021.

2022.

kölcsön Összesen: A Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. a támogatások megelőlegezésére 2014-ben a várható forráshiány pótlására folyószámla hitelszerződést kötöttünk 150 millió Ft-os keretben. Igénybevételre 2015-ben nem volt szükség a bevételek ütemezésének következtében. Az éves hitelkeret fedezeteként az előző évek gyakorlatának megfelelően, keret jelzálogként kezelt alábbi ingatlanokat fogadta el a bank.

Földterület

Solt 0269/1; 0269/2; 0271 hrsz Harta 0180; 0181; 0187/3; 0187/4; 0212 hrsz Pince Solt 4681 hrsz Ingó dolgot (szárító berendezés) terhelő jelzálogjog

15

100.000 eFt 40.000 eFt 40.000 eFt

Állampusztai KFT.


Egyéb kötelezettségek eFt Megnevezés

2014.

2015.

Változás

Fogvatartott bér

10571

11661

Polgári bér

25040

18093

-

6947

Elszámolás adóhatósággal

31458

27983

-

3475

1126

798

-

328

Elszámolás dolgozókkal Egyéb

1090

470

Összesen:

68195

470

59005

-

9190

12. Aktív és passzív időbeli elhatárolások alakulása, tartalma Aktív időbeli elhatárolások eFt 2014.

Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása

2015.

323

Közvetített szolgáltatás (villamosenergia, kábeltévé) Kamat

80 235

Biztosítási díj törlés, kártérítés

8

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

6284

Hírlap előfizetés

565

Kártevőirtás Nyomtatvány, irodaszer Biztosítási díj GS1 rendszer licenc

Képzés

302 -

21

113

33

106 83

129 75

830 -

5454

606

41

18

18

388

7 -

381

5136

174 -

4962

24

Gáz

Változás

25

1

159

-

159

12

-

12

6607

1132 -

5475

Halasztott ráfordítások Összesen:

16

Állampusztai KFT.


Passzív időbeli elhatárolások eFt Megnevezés

2014.

2015.

Változás

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

103

94 -

9

Lakbér Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Vezetékes gáz

103

94 -

9

7168

5005 -

2163

2642

1515 -

1127

Villamosenergia

764

567 -

197

Vízdíj

470

408 -

62

Személyszállítás

245

245

Menedzsment díj

197

197

547

399 -

148

1515

-

1515

Igénybe vett egyéb szolgáltatások Igénybe vett mezőgazdasági szolgáltatás NONIUS tagdíj

55

Szaktanácsadási díj

55

175

-

175

1006

482 -

524

Rendszerhasználati díj

236

236

GPRS díj

213

213

Biztosítási díj

465

465

223

174

Állati hulla ártalmatlanítás

Egyéb

49

Halasztott bevételek

10228

9396 -

832

Fejlesztési célú támogatások elhatárolása

10228

9396 -

832

Összesen:

17499

14495 -

3004

17

Állampusztai KFT.


13. Értékvesztések eFt Megnevezés

Nyitó

Elszámolt Visszaírt Csökkenés

Záró

Vagyoni értékű jogok Immateriális javak: Ingatlanok és vagyoni ért. jogok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tenyészállatok Beruházások Tárgyieszközök: Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Befektetett pénzügyi eszközök: Befektetett eszközök összesen: Anyagok Befejezetlen és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állat Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek Készletek: Köv. áruszállítás és szolg. (vevők) Köv. egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb követelések Követelések: Pénztár, csekkek Bankbetétek Pénzeszközök: Forgóeszköz összesen: Eszközök összesen:

17501

17501

17501 3600 3600 21101

318

318

2728

2728

3046

3046

3046

3046

3600 21101

9

2411

2420

17501 3600

25758 6998

21415 18816

25758 6780

21415 19034

35176 60356

40231

32547

42860 60356

2252 62608

382 382

97784

40613

32547

105850

118885

43659

35593

126951

18

2634 62990

Állampusztai KFT.

D)


EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A rendszeres tevékenység értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint eFt Árbevétel Megnevezés 2014. 2015. % Szántóföldi növénytermesztés

698570

881786

126,2

Állattenyésztés

411576

435781

105,9

17061

3973

23,3

140

83

59,3

292186

310941

106,4

1419533 0

1632564 0

115,0

Erdőgazdálkodás Egyéb mezőgazdasági tevékenység Alaptevékenységen kívüli tevékenység Összesen: ebből: export

2. Egyéb bevételek eFt 2014.

Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök

2015.

Változás

378

4557

4179

9822

9113

-

709

856

460

-

396

528285

281614

-

246671

665

5447

540006

301191

Értékesített követelések Egyéb bevételek (kártérítés, késedelmi kamat, támogatás költségek fedezetére) Utólag kapott engedmények Céltartalék felhasználás Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés

Kapott támogatás Biztosító kártérítése

4782

Különféle egyéb bevételek Összesen:

-

238815

A fogvatartottak foglalkoztatásával kapcsolatos többletköltségek részbeni ellentételezésére kapott támogatások, annak hatása az eredményre eFt Megnevezés

2014.

2015.

Elszámolás módja

Havi ütemezésben

0

0

egyéb bevétel

Pályázati úton

0

0

Összesen:

0

0

19

Állampusztai KFT.


Egyéb bevételekből a NAV-tól, MVH-tól igényelt támogatások, visszatérítések alakulása eFt Megnevezés

2014.

Földhasznosítási támogatás* Agrár környezetgazdálkodási támogatás Piacra jutást elősegítő támogatás

285244

2015.

Változás

193559

171263

-

91685

-

171263

3788

4560

772

Jövedéki adó visszatérítés

36108

38145

2037

Állatjóléti támogatások

22560

39730

17170

Őshonos állatfajták megőrzése

3558

Kérődző szerkezetátalakítási támogatás

4153

4498

Egyéb támogatások

1611

1122

-

489

528285

281614

-

246671

Összesen:

-

3558 345

* SAPS , zöldítés

3. Költségek költségnemenkénti bontása, alakulása; a kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése Költségnemek és saját teljesítmények részletezése eFt Megnevezés

2014.

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

2015. 54171

40437

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

114598

161192

III. Aktivált saját teljesítmények értéke

168769

201629

05. Anyagköltség

902225

930027

06. Igénybevett szolgáltatások értéke

123040

189461

37702

37407

08. Eladott áruk beszerzési értéke

5046

34949

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

1146

2552

1069159

1194396

391519

424356

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

31694

36414

12. Bérjárulékok

66046

71648

489259

532418

174457

191916

07. Egyéb szolgáltatások értéke

IV. Anyagjellegű ráfordítások 10. Bérköltség

V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás

20

Állampusztai KFT.


4. Kutatás, kísérleti fejlesztés bemutatása Kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévben a társaságnál nem volt.

5. Egyéb ráfordítások – főbb csoportjai, azok alakulása eFt Megnevezés

2014.

Értékesített tárgyi eszközök értéke

2015.

Változás

125

1065

940

1869

2424

555

Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés

44375

43659

Káresemény, elhullás

30511

33563

3052

3807

4061

254

80687

84772

4085

Értékesített követelések értéke Üzleti évhez kapcsolódó ráfordítások (kártérítés, késedelmi kamat)

Utólag adott engedmények Céltartalék képzése

Adók, illetékek, hozzájárulások

-

716

Különféle egyéb ráfordítások Összesen:

6. Pénzügyi műveletek eredményében főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása eFt Megnevezés

2014.

2015.

Változás

Kapott osztalék Kapott kamatok

7616

6354

-

1262

Árfolyamnyereség

3785

2740

-

1045

11401

9094

-

2307

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai árfolyamveszteség

1787

1785

-

2

Pénzügyi műveletek ráfordításai

1787

1785

-

2

Összesen:

9614

7309

-

2305

Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

Fizetendő kamatok

21

Állampusztai KFT.


7. A rendkívüli eredmény – főbb szerepet játszó tényezők, azok alakulása Rendkívüli ráfordítások és a rendkívüli bevételek alakulása eFt Megnevezés

2014.

2015.

Térítés nélkül átadott eszköz

2893

Rendkívüli ráfordítások összesen:

2893

Vagyonfelosztásból kapott pénzeszköz Leltártöbblet elszámolása

15233

Véglegesen kapott fejlesztési támogatás elszámolt része Rendkívüli bevételek összesen:

3500

831 16064

3500

8. Adózás – a társasági adó alapjának levezetése Jogszabály szerint a társaság nem tartozik a társasági adó hatálya alá.

9. Módosítások Előző éveket érintő jelentős önellenőrzést nem hajtottunk végre.

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1. Részesedési viszonyban álló vállalkozások adatai Az adatok a C. 4. fejezetben bemutatásra kerültek. 2. Kötelezettségvállalások Kapcsolt vállalkozással szemben fennálló kötelezettsége a társaságnak nincsen. Mérlegben meg nem jelenő, jövőbeni kötelezettség nem ismert. 3. Mérlegen kívüli tételek Mérlegben nem szereplő jelentősebb, értékkel nyilván nem tartott vagyontárgyakról, mérlegen kívüli egyéb tételekről, így különösen függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalásról az ügyvezetésnek nincs tudomása.

22

Állampusztai KFT.


4. Üzletvezetés, igazgatóság, felügyelő bizottság Az üzletvezetés, felügyelő bizottság, könyvvizsgáló éves járandóságai

Létszám fő

Járandóság eFt

Ügyvezető

1

8032

Felügyelő bizottság

3

2171

Megnevezés

Könyvvizsgáló

Folyósított előleg, kölcsön eFt

2040

5. Bér- és létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatottak létszáma, járandóságai

Állománycsoport

Teljes munkaidős fizikai nem fizikai Részmunkaidős

fizikai

nem fizikai

Átlagos statisztikai létszám fő 2014. 2015.

Bérköltség eFt 2014.

2015.

Személyi jellegű egyéb kifizetések eFt 2014. 2015.

74

74

154288

165841

19796

21300

37

41

89779

105746

9531

11204

3

3

2257

2573

522

302

1

1

1703

1854

218

92

5262

5981

1417

3341

Egyéb, állományon kívüli

115

119

253289

281995

31484

36239

525

536

138230

142361

210

175

Összesen:

525

536

138230

142361

210

175

Mindösszesen:

640

655

391519

424356

31694

36414

Összesen: Fogvatartott

fizikai nem fizikai

23

Állampusztai KFT.


6. Egyéb adatok Környezetvédelemmel összefüggő információk Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök.

Megnevezés

Mennyiség db

Létesítés kelte

Bruttó érték eFt

Nettó érték eFt

Monitoring kutak

2

2007.09.04

360

106

Monitoring kutak

2

2011.11.11

479

307

839

413

Összesen:

Veszélyes hulladékok (tonna)

Megnevezés

Nyitó

Növekedés Csökkenés

Záró

Ártalmatlanítás ráfordításai eFt

Állati hulla

68,9

68,9

5558

Vágóhídi hulladék

128,5

128,5

7446

Fáradtolaj

2,0

2,0

Akkumulátor

0,4

0,4

Elektronikai hulladék

0,1

0,1

6

Gyógyszeres ampulla, tű

0,2

0,2

47

Növényvédőszer-göngyöleg

1,6

1,6

Csomagolási hulladék

6,6

6,6

257

Festékes göngyöleg

0,1

0,1

7

Olajosrongy, fűrészpor, szűrő

1,1

1,1

118

Összesen:

13439

Veszélyes hulladékot előírások szerint tároljuk, majd szakosodott vállalkozásokkal, térítés ellenében megsemmisíttetjük, vagy hasznosításra értékesítjük.

7. Cash-flow kimutatás 2. számú melléklet

24

1. sz. melléklet

Vagyoni, pénzügyi helyzetet jellemző mutatók

Megnevezés

2014.

2015.

%

Leírás eFt

%

eFt

%

Tartósan befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök Eszközök összesen

2007795 4051647

49,6

2152366 4168300

51,6

104,0

Befektetett eszközök fedezettsége

Saját tőke Befektetett eszközök

3710174 2007795

184,8

3865903 2152366

179,6

97,2

Tőke szerkezete

Idegen tőke Összes forrás

323974 4051647

8,0

287902 4168300

6,9

86,3

Saját tőke aránya

Saját tőke Összes forrás

3710174 4051647

91,6

3865903 4168300

92,7

101,2

Berendezések nettó értéke Berendezések bruttó értéke

693127 1640386

42,3

638489 1684847

37,9

89,6

Beruházások fedezete

Beruházások tárgyévi ráfordítása Értékcsökkenési leírás

396543 174457

227,3

353387 191916

184,1

81,0

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök Eszközök összesen

2037245 4051647

50,3

2014802 4168300

48,3

96,0

Saját tőke Jegyzett tőke

3710174 725000

511,7

3865903 725000

533,2

104,2

Tárgyi eszközök aránya

Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök +forgóeszközök

1997994 4035239

49,5

2142960 4157762

51,5

104,0

Vevőállomány aránya a szállítóállományhoz

Vevők Szállítók

189724 63874

297,0

228796 78897

290,0

97,6

Műszaki berendezések elhasználódottsági foka

Saját tőkenövekedési mutató

1

1. sz. melléklet

A pénzügyi likviditási helyzet jellemzése

Megnevezés

2014.

2015.

%

Leírás eFt

%

eFt

%

Forgóeszközök Kötelezettségek

2037245 323974

628,8

2014802 287902

699,8

111,3

Rövidtávú likviditás I.

Forgóeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek

2037245 173974

1171,0

2014802 287902

699,8

59,8

Rövidtávú likviditás II.

Forgóeszközök – követelések Rövidlejáratú kötelezettségek

1646922 173974

946,6

1554368 287902

539,9

57,0

Gyorsráta mutató

Likvid pénzeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek

959652 173974

551,6

830121 287902

288,3

52,3

Hitelfedezetségi mutató

Követelések Rövidlejáratú kötelezettségek

390323 173974

224,4

460434 287902

160,0

71,3

Kölcsön fedezeti arány

Kötelezettségek-likvid eszközök Saját tőke + kötelezettségek - likvid eszközök

-635678 3074496

-542219 3323684

Adózás előtti eredmény + kamat Kamat

340424 0

139798 0

Kötelezettségek Saját tőke

323974 3710174

7,4

85,1

Kötelezettségek – likvid eszközök Nettó árbevétel

-635678 1419533

Hosszúlejáratú kötelezettségek Saját tőke + hosszúlejáratú kötelezettség

150000 3860174

Likviditási mutató

Kamatfedezetségi mutató Eladósodottság mértéke Árbevételre vetített eladósodottság Hosszúlejáratú kötelezettségek és saját források aránya

2

8,7

287902 3865903 -542219 1632564

3,9

0 3865903

1. sz. melléklet

A vállalkozás jövedelmi helyzetének jellemzése

Megnevezés

2014. eFt

Bruttó termelési érték

2015.

%

Leírás %

eFt

%

Nettó árbevétel + aktivált saját teljesítmények

1588302

1834193

115,5

Bruttó termelési érték – anyagjellegű ráfordítások

519143

639797

123,2

Összes költség Bruttó termelési érték

1732875 1588302

109,1

1918730 1834193

104,6

95,9

Értékesítés közvetlen költsége Nettó árbevétel

1255410 1419533

88,4

1393809 1632564

85,4

96,6

Anyagjellegű ráfordítások Bruttó termelési érték

1069159 1588302

67,3

1194396 1834193

65,1

96,7

A tőke hatékonysága

Adózott eredmény Saját tőke

340424 3710174

9,2

139798 3865903

3,6

39,1

Tőkearányos üzemi eredmény

Üzemi eredmény Saját tőke

314746 3710174

8,5

131882 3865903

3,4

40,0

Üzemi eredmény Eszközök összesen

314746 4051647

7,8

131882 4168300

3,2

41,0

Üzemi eredmény Nettó árbevétel

314746 1419533

22,2

131882 1632564

8,1

36,5

Anyagmentes termelési érték Bérjellegű költségek

519143 489259

106,1

639797 532418

120,2

113,3

Anyagmentes termelési érték Termelési költségszint Értékesítési költségszint Anyaghányad

Eszközhatékonyság Árbevétel arányos üzemi eredmény Élőmunka hatékonyság

3

2. számú melléklet

CASH FLOW-KIMUTATÁS 2015. december 31. Sorszám a 1

A tétel megnevezése b I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok)

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II.

16 17 18 19

14 Befektetett eszközök beszerzése 15 Befektetett eszközök eladása + 16 Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok)

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19 Hitel és kölcsön felvétele +

adatok eFt-ban Előző év

Tárgyév

c

d

484262 340424 174457 44375

229518 139798 191916 43659

-253 30870 3932 21 133978 -240264 -3278

-3492 12039 -11095 -3004 -38932 -106846 5475

-430339 430717 378

-334980 339537 4557

138874

-24069

150000

20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 22 23 24 25 26 27 28 IV.

Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

48874

15931

60000

40000

192797

-129531

11033884-0111-113-03 Statisztikai számjel 03-09-102802 Cégjegyzék száma

21

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Keltezés:

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása ± Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII) 1 2 I. 3 4 II. III.

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 1419533 1632564 1419533 54171 114598 168769 540006 902225 123040 37702 5046 1146 1069159 391519 31694 66046 489259 174457 80687 44375 314746

0

0

0

0

0

2016. március 29. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

1632564 40437 161192 201629 301191 930027 189461 37407 34949 2552 1194396 424356 36414 71648 532418 191916 84772 43659 131882

11033884-0111-113-03 Statisztikai számjel 03-09-102802 Cégjegyzék száma

22

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e

13

7616

6354

3785

2740

11401

0

1787

1785

1787 9614 324360 16064

0 0 0

16064 340424

0 0

1785 7309 139191 3500 2893 607 139798

340424

0

139798

340424

0

139798

2016. március 29. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

9094

Pénzegység: EZER HUF

Recommend Documents