Elektronikus Beszám oló Portál
http://e-beszamolo.im.gov.hu/oldal/kereses_merleg_urlap?b=AyXM...
Igazságügyi M inisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.
15EB-02 Cégadatok (A) Cég neve:
ENERGOCOOPKFT
Cégjegyzékszáma:
15-09-060752
Székhelye:
4400 NYÍREGYHÁZA TOMPA MIHÁLY utca 12.
Adószáma:
10520815-2-15
KSH jelzőszáma:
10520815-4322-113-15
(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:
RÁSKÓ FERENC
BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
Benyújtás oka:
ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ
Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:
2014.12.31.
Beszámolási időszak kezdete és vége:
2014.01.01.-2014.12.31.
Pénzegység és pénznem:
EZER HUF
Beszámoló elfogadásának időpontja:
2015.04.30.
Legfőbb szerv határozatának száma:
1/2015
Merieg választott típusa:
A típus
Eredménykimutatás költségeljárása:
Összköltség eljárással
MegKüldésre kerülő dokumentumok:
Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet
(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e:
IGEN
Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:
MARSSÓ JÓZSEF
(E)
1 /5
Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása:
A közzétételi költségtérítés megfizetésre került:
Kelt:
NYÍREGYHÁZA, 2015.05.30.
2015.11.30.10:43
Elektronikus Beszám oló Portál
http://e-beszamolo.im.gov.hu/oldal/kereses merleg_urlap?b-AyXM.
15EB-02/A Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: I Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: | Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: | Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: j ..... ........... -......... .... j...... ....... ....... Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: ]
....... .........
....
..... ..... ...........
Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: j Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: j Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: ] Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: j Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: I Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: j Beszámoló aláírására ogosult vezető tisztségviselő neve: j
2 /5
2015.11.30. 10:43
http://e-beszamolo.im.gov.hu/oldal/kereses_merleg_urlap?b=AyXM.
Elektronikus Beszám oló Portál
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak:
ENERGOCOOP KFT Cégjegyzékszám: 10520815-4322-113-15Pénzegység:
1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor)
3 /5
EZER HUF
2014.01.01. - 2014.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
374708
360802
132
93
II. Tárgyi eszközök
371451
360087
4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
323235
316457
3125
622
2
1. Immateríális javak
3
2. sorból: Immateríális javak értékhelyesbítése
4 5 6
III. Befektetett pénzügyi eszközök
7
6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
8
6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
9
15-09-060752
B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor)
83451
75102
10
/. Készletek
34254
35272
47762
34233
1435
5597
11
II. Követelések
12
11. sorból: Követelések értékelési különbözete
13
11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
14
III. Értékpapírok
15
14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete
16
IV. Pénzeszközök
17
C. Aktiv időbeli elhatárolások
18
Eszközök összesen (01.+09.+17. sor)
4674 458159;
440578
2015.11.30. 10:43
Elektronikus Beszámoló Portál
http://e-beszamolo.imgov.hu/oldal/kereses_merleg_urlap?b=AyXM..
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak:
ENERGOCOOP KFT 10520815-4322-113-15
Pénzegység:
15-09-060752 EZER HUF
2014.01.01.-2014.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
4 /5
Cégjegyzékszám:
19
D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor)
20
1. Jegyzett tőke
21
20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
22
II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-)
23
III. Tőketartalék
24
IV. Eredménytartalék
25
V. Lekötött tartalék
Előző év
Módosítás
Tárgyév
373985
357698
38170
38170
48175
12579
323235
316457
26
VI. Értékelési tartalék (27.-28. sorok)
27
Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
28
\telós értékelés értékelési tartaléka
323235
316457
29
VII. Mérleg szerinti eredmény
-35595
-9508
30
E. Céltartalékok
31
F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor)
78642
76787
32
1. Hátrasorolt kötelezettségek
33
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
12703
4692
34
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
65939
72095
35
34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete
36
34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
37
G. Passzív időbeli elhatárolások
5532
6093
38
Források összesen (19.+30.+31.+37. sor)
458159
440578
2015.11.30. 10:43
Elektronikus Beszámoló Portál
http://e-beszamolo.im. gov.hu/oldal/kereses_merleg_urlap?b=AyXM.
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (ö ssz k ö ltség e ljárással)
Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak:
ENERGOCOOP KFT Cégjegyzékszám: 10520815-4322-113-15Pénzegység: 2014.01.01. - 2014.12.31.
Tétel (sor) megnevezés 1
1. Értékesítés nettó árbevétele
2
II. Aktíváit saját teljesítmények értéke
3
III. Egyéb bevételek
4
III. sorból: visszaírt értékvesztés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
114865
71819
25336
24211
135834
75921
5
IV. Anyagjellegű ráfordítások
6
V. Személyi jellegű ráfordítások
30488
19551
7
VI. Értékcsökkenési leírás
4820
4624
8
VII. Egyéb ráfordítások
2083
1540
-33024
-5606
9
5 /5
15-09-060752
EZER HUF
VII. sorból: értékvesztés
10
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.IV.-V.-VI.-VII.)
11
Vili. Pénzügyi műveletek bevételei
12
Vili. sorból értékelési különbözet
13
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai
14
IX. sorból értékelési különbözet
15
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.)
16
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.)
17
X. Rendkívüli bevételek
18
XI. Rendkívüli ráfordítások
19
D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.)
20
E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.)
21
XII. Adófizetési kötelezettség
4
2305
3721
-2305
-3717
-35329
-9323
-35329
-9323
266
185
22
F. Adózott eredmény (+-E.-XII.)
-35595
-9508
23
G. Mérleg szerinti eredmény
-35595
-9508
2015.11.30. 10:43
E N E R G O C O O P Á ltalános E nergetikai Szolgáltató Kft. 4400 N yíregyháza Tom pa M. u. 12.
Kiegészítő melléklet a 2014 évi Egyszerűsített éves beszámolóhoz
Nyíregyháza, 2015.04.30.
I. Általános rész 1. A z ENERGOCOOP Általános Energetikai Szolgáltató Kft. általános információi:
A társaság neve: Székhelye: Telefon: Fax:
ENERGOCOOP KFT. 4400 Nyíregyháza, Tompa M. u. 12. 06-42/421-101, 421-102, 500-222 42/500-218
Működési formája:
Korlátolt Felelősségű Társaság
Az alakulás időpontja:
1985
Átalakulásának időpontja:
1991
Alapítók megnevezése:
100%-ban magánszemélyek által alapított társaság
Számlavezető bankja, számlaszáma:
Kereskedelmi és Hitelbank RT. Nyíregyháza 10404405-44012423-00000000
Adószáma:
10520815-2-15
TB törzsszám:
49456-4
Statisztikai száma:
10520815-5040-113-15
Cégjegyzék száma:
1509060752
Tevékenységi körei: 4322.08 2530.08 2712.08 2740.08 2821.08 3320.08 3511.08 3530.08 4321.08 4329.08 7112.08
Víz,- gáz,- fűtés,- légkondicionáló szerelés (főtevékenység) Gőzkazán gyártása Áramelosztó, szabályozó készülék gyártása Villamos világítóeszköz gyártása Fűtőberendezés, kemence gyártása Ipari gép, berendezés üzembe helyezése Villamos energia termelés Gőzellátás, légkondicionálás Villanyszerelés Egyéb épületgépészeti szerelés Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás
2. A társaság piaci körülményei, pozíció: A fő működési területek az előző évekhez képest nem változtak, nevezetesen: - energetikai technológiai tervezés, szakértői tevékenység fővállalkozás és kivitelezés, - kereskedelmi tevékenység, szerviz és egyéb szolgáltatások. - hő és villamos energia termelés és hőszolgáltatás, A 2014 évi gazdasági tevékenységet egyértelműen a 2013 évi veszteség határozta meg. A hőtermelés, hőszolgáltatás finanszírozása elvette a fővállalkozási tevékenység pénzügyi alapjait. Az egész évre a költségek csökkentése volt jellemző, amibe a személyi jellegű költségek is bele tartoztak.
Fővállalkozás, kivitelezés: A 2014. év árbevétele a 2013-as évhez viszonyítva is csökkent. Nagyobb volumenű fővállalkozásra, kivitelezésre finanszírozási gondok miatt nem lehetett vállalkozni. A 2014. évben fővállalkozásként az Alkaloida Vegyészeti Gyár Zrt végeztünk munkákat. Az Alkaloida Vegyészeti Gyár Zrt esetében delegált kazánházak hőtermelő berendezéseinek kisebb átalakítását, bővítését végeztük. A kivitelezéshez kapcsolódó minőségirányítási rendszer megújító auditja pozitív eredménnyel zárult. Az üzemalkalmassági engedély nem újítottuk meg a költségek csökkentése miatt. Kereskedelem: A kereskedelmi forgalom nagy része az előző évhez hasonlóan klímaberendezések értékesítésében jelentkezett, az értékesítésben is mennyiségi csökkenés volt. Szerviz: A tüzelőberendezések kazánok szerviz tevékenységének volumene állandó maradt. Az ipari takarító berendezések tekintetében változás nem volt, klímaberendezések karbantartásának vonalán az előző évi lassú növekedés folytatódott. Hőtermelés, hőszolgáltatás: Az éves termelt és értékesített hőmennyiség az előző évihez mérten lényegesen nem változott. A villamos energiatermelést a piaci árak és az értékesíthető hőmennyiség határozta meg, a fejlesztett villamos energia szabad piacon került értékesítésre. A november hónapban történt kereskedő váltás az értékesített villamos energia mennyiségében is és árában is növkedést eredményezett. 2012. évben a lakossági távhőszolgáltatás díjrendszere hatósági ár meghatározás alá került. A hőszolgáltatás hatósági ára nem nyújt fedezetet a hőtermelés hőszolgáltatás költségeire. A hőszolgáltatás már a 2012-es évben is veszteséges tevékenység volt. A veszteségek mérséklésére a lakossági hőértékesítés után 2012 évben kapott támogatás nem fedezte a hőtermelés és hőértékesítés költségeit, a törvény által megengedett elvárt eredményről nem is beszélve. A 2013 évben életbe lépő rezsi csökkentés kompenzálására a lakossági hőértékesítés után kapott támogatás mértéke megemelésre került, a támogatás nagysága 2014 évben változatlan maradt, és továbbra sem fedezte teljes mértékben a rezsicsökkentés miatt kieső árbevételt,
A vonatkozó rendeletek értelmében a távhőtermelés, távhőszolgáltatás és az egyéb tevékenységeket számvitelileg külön-külön kell nyilvántartani, mely biztosítja az egyes tevékenységek átláthatóságát és a diszkrimináció mentességet, kizárja a keresztfinanszírozást és a versenytorzítást. A termelés és szolgáltatás mérlegének és eredmény kimutatásnak megbontására a Magyar Energetikai és Közmű szabályozási Hivatal adott ki módszertant, és a kiadott előírás értelmében, a bontásban elkészített mérleg és eredmény kimutatások az összesített mérlegbeszámolóval együtt a Hivatal részére is megküldésre kerültek. A jelen kiegészítő melléklet az összesített mérleg és eredmény kimutatást hőtermelés, villamos energia termelés, hőszolgáltatás és kivitelezés megbontásban tartalmazza. A lakossági kintlévőségek értéke az év végére elérte a 16,8 MFt-ot. A kintlévőségek behajtása ügyvédi iroda közreműködésével folyamatosan történt illetve történik. A lakossági tartozások beszedése bár jogi úton lehetséges, de gyakorlatilag nem
3. A társaság számviteli politikájának f ő vonásai: A társaság a számvitelről szóló 2001. évi C. törvény szerinti alapelvek és a működési tevékenységnek megfelelően kialakított egyedi számviteli politikával rendelkezik. Ennek célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, melynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló álljon össze és a számviteli rendszer a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgáljon. A beszámolók formája szerint „A” változatban Egyszerűsített éves beszámolót készít. A beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetése során a Számviteli törvény szerinti alapelveket érvényesíti, attól a társaság nem tér el. Az eredmény megállapítás módját az összköltség eljárással végzi. A mérleg fordulónapja a tárgyév december 31-e, a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő 150i nap. Az eszközök és források értékelését eszközcsoportonként szabályozza. Az amortizációs politikában az immateriális és tárgyi eszközök értékcsökkenését az egyedi értékelés alapján, a használat várható idejét figyelembe véve kialakított lineáris kulccsal számítja. Az 100,- eFt egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja.
költségét
a
A készleteket közvetlen beszerzési áron veszi számításba. Azokat közvetlen felhasználásként könyveli, melyet évvégén a tényleges készletek felvételekor leltározza. A 2005 évi XVIII törvény 18/A.§ értelmében kidolgozásra kerültek azok a számviteli szabályok melyek az egyes tevékenységek elkülönített nyilvántartását biztosítják. Ennek értelmében a hőtermelés és hőszolgáltatás mérleg és eredmény kimutatása:
T ársaság egészére vonatkozó, tevékenységenként bontott auditált m érleg és eredm énykim utatás - E N E R G O C O O P K ft. (ENERG) - 2014-12-31 M érleg, Eszközök A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök Immateriális javak I. II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (Aktívák) összesen:
Teljes Hőterm. Vill.term Hősz. Egyéb 360 802 262 443 35 585 38 040 24 734 93 0 0 93 0 360 087 262 443 35 585 37 947 24 112 622 0 0 0 622 75102 4 924 668 29 228 40 281 35 272 0 0 0 35 272 34 233 1 435 195 28 445 4 158 0 0 0 0 0 5 597 3 490 473 783 850 4 674 2 914 395 654 710 440 577
270 282
36 648
67 923
65 725
M érleg, F orrások A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (PASSZÍVÁK) összesen:
Teljes -357 698 -38 170 0 0 -12 579 0 -316 457 9 508 0 -76 786 0 -4 692 -72 094 -6 093 -440 578
Hőterm. Vill.term Hősz. Egyéb -225 023 -29 034 -58 162 -45 480 -20 844 -3 507 -4 495 -9 324 0 0 0 0 0 0 0 0 -6 869 -1 156 3 248 -7 802 0 0 0 0 -259 923 -23 682 -3 611 -29 241 62 614 -689 -53 303 886 0 0 0 0 -41 932 -7 055 -9 043 -18 756 0 0 0 0 -2 562 -431 -553 -1 146 -39 369 -6 624 -8 491 -17 610 -3 327 -560 -718 -1 488 -270 282 -36 648 -67 923 -65 725
A Eredmény kimutatás
I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F.
A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) Szokásos vállalkozási eredmény (A+B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (X-XI) Adózás előtti eredmény (C+D) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (E-XII)
G.
Mérleg szerinti eredmény
Teljes Hőterm. Vill.term Hősz. Egyéb 71 819 0 15 358 43 936 12 524 0 0 0 0 0 24 211 0 0 24 033 178 75 921 46 431 14 514 7 233 7 744 19 551 14 084 0 2 202 3 265 4 624 669 0 2 728 1 227 1 540 415 91 660 374 -5 606 -61 599 754 55 147 93 4 0 0 4 0 3 721 1 014 65 1 732 910 -3 717 -1 014 -65 -1 728 -910 -9 323 -62 614 689 53 419 -817 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9 323 -62 614 689 53 419 -817 185 0 0 112 69 -9 508 -62 614 689 53 307 -886 -9 508
-62 614
689
53 307
-886
Számlarend: A társaság a számviteli törvénynek megfelelően, mint kettős könyvvitelt vezető gazdálkodó érvényes számlarenddel rendelkezik. Annak megfelelő könyvvezetéssel az előírt beszámoló készítését maradéktalanul biztosítja. Számlarendje tartalmazza: -
a kijelölt számlák számjelét és megnevezését, a számlák tartalmát, a főkönyvi számlák és analitikus nyilvántartások kapcsolatát.
A számviteli politika keretében önálló szabályzatként rendelkezik az - eszközök és források leltárkészítési és leltározási, valamint selejtezési - eszközök és források értékelési és a - pénzkezelési szabályzattal is.
Jelen kiegészítő melléklet felépítése és kidolgozása is a számviteli politikában meghatározottak szerint történik. Céltartalékot az óvatosság elvének érvényesítése céljából szükség szerint képez. A rendkívüli tételeknek a szokásos mértéket meghaladó, rendkívüli gazdasági eseményeket (mint 500,- eFt-ot meghaladó bírság, büntetés, 500,- eFt-ot meghaladó hitelezési veszteség, káreseményekkel kapcsolatos ráfordításokat és bevételeket) tekinti.
4. A valós vagyoni-, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulásának értékelése Vagyoni helyzet mutatói: A társaság a nyitó vagyoni helyzetéhez képest az év végi záró vagyona a piaci lehetőségekhez képest javulást mutat. Az eszközállományt a piaci helyzetnek megfelelően átértékeltük. A fentiek következtében a mérleg eszköz és forrás megoszlásának fordulónapi helyzete az alábbi összetétel mutatja. Vagyoni helyzet Mutató 1 Eladósodottsági mutató
2 Tőkeerósseg
Kéolet K ö t e lR 7 e tts is jie lr
%
%
3 Befektetett eszközök aránya % 4 Forgóeszközök aránya %
Eszközök A. B. C.
Összesen:
Előző időszak
Saját tőke Saját tőke Osizes forrás Befektetett eszközök Összes eszköz Forgóeszközök Összes eszköz
Tárgyidőszak F o rráso k
374.708 83.451 -
360.802 75.102 4.674
458.159
440.578
D. E. F. G.
nw
r hlozoM ev
rp
r
r
i arevev
21,03
21,47
81,63
81,19
81,79
81,89
1S,21
17,05
Előző időszak
Tárgyidőszak
373.985 78.642 5.532
357.698 76.787 6.093
458.159
440.578
Az elnyert vállalások teljesítésével 2014. évben a társaság likviditási gondjainak csökkentését csak folyószámla hitel fenntartásával tudtuk végrehajtani. A szokásos vállalkozói eredményünk negatív lett.
Jövedelmezőség alakulása: A tárgyévi realizált nettó árbevétel az előző évihez képest jelentősen csökkent. A pénzügyi jövedelmezőségi viszonyok arányosan változtak.
Jövedelmezőség Mutató Árbevétel aranyos 1 jövedelmezőség % Eszközarányos 2 jövedelmezőség % Tőkearányos 3 jövedelmezőség % 4
Tőkearányos osztalék %
Kéolet Adózott eredmény Nettó árbevétel Adózott eredmény Eszközök összesen Adózott eredmény saját tőke Fizetendő osztalék jegyzett tőke
P l rt
w
r
hlozo ev
Tárevév
-30.99
-
13.24
-7,77
-2AC
-9._52
-2.66
Likviditás, pénzügyi mutatók: Időszakosan felmerülő likviditási zavarokat a folyamatos hőszolgáltatói tevékenység havi rendszerességű bevételei. illetve a folyószámla hitel enyhítették. A likviditási gondokat a hőszolgáltatás ellenértékének hatósági ára és a hőszolgáltatás teljesítéséhez szükséges energia hordozó piaci ára közötti ellentmondás okozta. A vevők késedelmes fizetésével, valamint a hőszolgáltatás esetleges tervezhető bevételeinek elmaradásával továbbra is számolni kell.
Pénzügyi helyzet Mutató 1 Pénzügyi eredmény Eft 2
Likviditási mutató %
3
Likviditási gyorsráta %
Eladósodottság helyzete:
Kéolet Cash flow Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. Eorgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt.
Előző év -4 162
rp r
r
1arevev 4 162
126:56
10417
74.61
55.25
Az eladósodottság mértéke, különösen a nettó eladósodottság javult, hosszú távú kötelezettségünk csökkent, beruházási hitel törlesztése miatt, rövid távú jelentősen nem változott. Működésében az idegen és saját forrásainak aránya megfelelő. Célzott marketing tevékenység hatására pozíciónk a jelenlegi gazdasági helyzet miatt jelentősen nem javult.
II. Specifikus rész 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Az immateriális javak és tárgyi eszköz bruttó értékének és értékcsökkenésének tárgyi alakulása: A piaci érték valós állapotának tükrözésére értékhelyesbítést alkalmaztunk. A költséggazdálkodásán belül elszámolt értékcsökkenés 4.624 eFt Céltartalék képzés nincs. Követelések, kötelezettségek alakulása A követelések összértéke: követelések szolgáltatásból (vevők): egyéb követelések:
34.233 eFt, 24.651 eFt 9.582 eFt
Kötelezettségek összértéke: hosszú lejáratú kötelezettség: a rövid lejáratú kötelezettség: - rövid lejáratú kölcsönök: - folyószámlahitel: - szállítók: - egyéb rövid lejáratú kötelezettség:
76.787 4.692 72.095 595 20.000 33.513 17.987
Aktív időbeli elhatárolások - Bevételek aktív elhatárolása:
4.674 eFt
Passzív időbeli elhatárolások - bevételek passzív időbeli elhatárolása: - költségek, ráfordítások passzív id. elhatárolása:
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
0 eFt 6.093 eFt
2. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A nem anyagjellegű szolgáltatások értékének bemutatása A közvetlen költségek felmerülésén túl igénybevett nem anyag jellegű szolgáltatások és egyéb költségek ellenértékei az alábbi összetételben realizálódtak. _____________Megnevezés_____________________________ Összeg (eFt) - Nem anyagjellegű szolgáltatások 4.554 114 - Bérleti díjak
251 1.339 586 84.680 1.494 208 75 93.301
- Tagsági díjak - Banki költség - Biztosítások - Hatósági díjak (pályázati díj) - Energia termelés költsége - Szakképzési hozzájárulás - Gépjármű költségek Összesen: III. T ájékoztató rész 1. Befektetések
Befektetései nem változtak. Sem jelentős, sem többségi részesedéssel más társaságban nem rendelkezik. 2. Ügyvezetői javadalmazás A társaság ügyvezető igazgatója kiegészítő tevékenységű nyugdíjas tag, részére 2014. évben a kifizetett tagi jövedelemet nem fizettünk ki. 3. Létszám, kereset alakulása Megnevezés
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak - fizikai - szellemi ÖSSZESEN:
Létszám
Bruttó kereset eFt
5 2
11.447 2.681
7
14.128
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak bruttó átlag keresete. fizikai szellemi
2.289 eFt/fő 1.641 eFt/fő
4. Személyi jellegű egyéb kifizetések
Megnevezés
Összeg eFt
Útiköltség térítés
209
Gépkocsi költségtérítés
548
ÖSSZESEN:
757
5. Egyéb kötelezettségek A társaság mérlegen kívüli egyéb kötelezettségei nem voltak és jelenleg sem állnak fenn. Adó és térségi kedvezményekben nem részesült.
K.m.f.
Kivonat Energocoop Kft 4400 Nyíregyháza, Tompa Mihály utca 12. 2015. 04.30 napján megtartott taggyűlésének jegyzőkönyvéből Határozat Energocoop Kft. taggyűlésének 1/2015 sz. határozata A taggyűlés elfogadja a 2014 évi éves beszámolót. A taggyűlés megállapítja, hogy a társaság a 2014 évet -9.508 ezer Ft. mérleg szerinti eredménnyel, vagyis veszteséggel zárta. Ezen eredményt eredménytartalékba helyezi.
Kelt: Nyíregyháza , 2015.04.30
Ráskó Ferenc a vállalkozás vezetője
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Az Energocoop Kft tulajdonosainak! Cégjegyzék szám: 15-09-060752 Elvégeztük az Energocoop Kft - a továbbiakban társaság - 2014. évi egyszerűsített éves beszámolójának könyvvizsgálatát, mely egyszerűsített éves beszámoló a 2014. december 31-edikei fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 440578 eFt (azaz négyszáznegyvenmillió-ötszázhetvennyolcezer forint), a saját tőke 357698 eFt (azaz háromszázötvenhétmillió-hatszázkilencvennyolcezer forint), a mérleg szerinti eredmény -9508 eFt (azaz kilencmillióötszáznyolcezer forint veszteség) - és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimuttásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll..
A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.
A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.
Vélemény Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó Energocoop Kft 2014. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.
A 2005. évi XVIII. törvény 18/B. § (1) bekezdés szerintijelentés Elvégeztük a ENERGOCOOP Kft mellékelt 2014. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2014. december 31—i fordulónapra vonatkozó, a távhő szolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény 18/A. § előírásai szerinti számviteli szétválasztási szabályok betartásának, az egyes tevékenységek közötti tranzakciók árazásának a vizsgálatát.
A vezetés felelős a 2005. évi XVIII. törvény 18/A. § előírásai szerinti számviteli szétválasztási szabályoknak megfelelő nyilvántartás kialakításáért, a törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért, valamint az egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő mellékletében az egyes tevékenységeknek a törvényben előírtak szerinti bemutatásáért. A távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. számú törvény 18/A. § előírásaira figyelemmel a ENERGOCOOP Kft által kidolgozott és alkalmazott számviteli szétválasztási szabályok, valamint az egyes tevékenységek közötti tranzakciók árazása biztosítják a vállalkozás tevékenységei közötti keresztfinanszírozás-mentességet.
Nyírtelek, 2015. április 30.
Marssó József Marssó Auditor Kft 4461 Nyírtelek, Kölcsey u. 1. MKVK szám: ny.sz.: 001552
