Pavel Mohaupt Změny v průběhu realizace projektů Červen 2014
Jak úspěšně realizovat projekt?
• Dodržovat zákony, pravidla, metodiku, • neobcházet dokumentaci, • neprosazovat své domněnky, • komunikace s poskytovatelem dotace.
Evropská komise x MMR ČR
EK
ČR
MF ČR
(CHJ, PCO, AUDIT…)
Ostatní orgány (ROP,UOHS...)
MMR ČR
Změny v projektech - realizace Ø Smlouvy o poskytnutí dotace, Ø Legislativy ČR a EU, Ø Příručky pro příjemce – PPP, příloha č.11A Ø Příručky pro žadatele – PPŽ, Ø Pravidel způsobilých výdajů – příloha č.1 PPP, Ø Metodických pokynů ŘO ROP SZ.; EMP č.65 z 03/2014
Změny v projektech - druhy Ø Podstatné (15 dnů před realizací – cíl, indikátory, rozpočet), Ø Nepodstatné ( s MH, MZ – formální změny) , Ø Rozpočtové ( 15 dnů před ukončením realizace etapy/projektu, spojené s VZ, limit max 5% z CZV s přesunem do položky 2.17 – výdaje nezbytné ….. Pozor!!! 15 pracovních dnů od okamžiku změny), Ø Neplánované
podstatné ostatní
Základní pravidla způsobilých výdajů – příručka č.1 PPP Ø musejí být vynaloženy v souladu s příslušnými předpisy ES a ČR, Ø musejí být vynaloženy v souladu s podmínkami a cíli ROP, Severozápad a navazujícími dokumenty, Ø musejí být přiměřené, tj. musejí odpovídat cenám v místě a čase obvyklým, Ø musejí být vynaloženy v souladu s principy 3E: 1. hospodárnost – minimalizace výdajů při respektování cílů projektu, 2. účelnost – přímá vazba na projekt a nezbytnost pro realizaci projektu, 3. efektivnost – maximalizace poměru mezi výstupy a vstupy projektu.
Ø zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Ø zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, (rozpočtová pravidla), Ø zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, Ø zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, (zákon o finanční kontrole),
a
Ø zákon č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, ve znění pozdějších předpisů, Ø zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů,
Metodika změn projektů - příloha č.11 PPP
Ø upřesnění podmínek provádění změn v projektech realizovaných v rámci ROP Severozápad, Ø bod 2. Změny projektu ve vztahu k veřejným zakázkám
Změny projektu ve vztahu k veřejným zakázkám Příjemce/ žadatel je povinen se řídit Ø zákonem č. 137/2006 Sb.,o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, Ø Přílohou č. 5 Příručky pro žadatele – Pokyny pro zadávání zakázek.
Zápočet méněprací a víceprací Vzájemné započtení víceprací a méněprací je žadatel/příjemce oprávněn provést, splní-li následující kritéria: Ø zápočet méněprací (odpočtů) a víceprací (přípočtů) je prováděn v rámci stavby a nejedná se o změny zásadního charakteru (podstatné změny – hodnocení projektu, dispoziční změny, změny mající vliv na indikátory, cíl a rozpočet v IS Benefit), Ø možnost vzájemného zápočtu víceprací s méněpracemi musí být podložen smluvním vztahem mezi žadatelem/příjemcem a dodavatelem,
Ø každá vícepráce a méněpráce je řádně zdokumentována, zaznamenána ve stavebním deníku či jiném adekvátním dokumentu, Změnovém listu a podepsána oprávněnými zástupci všech zúčastněných stran (AD,TDI, I, D), Ø vícepráce nemá vliv na již uzavřené výběrové řízení z hlediska transparentnosti,rovného zacházení a zákazu diskriminace Ø nedostatečně zdokumentované vícepráce jsou nezpůsobilým výdajem
Poskytovatel dotace rozhodne, zda se jedná o způsobilý, či nezpůsobilý výdaj. V případě, že se jedná o způsobilé výdaje, jsou hrazeny z rozpočtu projektu. V případě, že se jedná o nezpůsobilé výdaje, hradí je příjemce z vlastních zdrojů. Pro všechny změny platí povinnost dodržení podmínek a postupů dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, příp. Přílohy č. 5 Příručky pro žadatele Pokynů pro zadávání zakázek (příjemci, kteří nejsou zadavateli dle zákona).
V případě dodatečných stavebních prací a služeb (ve smyslu zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů) je třeba zejména dbát následujících dvou podmínek: Ø potřeba změny vznikla v důsledku objektivně nepředvídaných okolností (žadatel/příjemce je nemohl předpokládat) Ø změna je nezbytná pro provedení původních stavebních prací nebo pro poskytnutí původních služeb nebo původních dodávek (nezbytnost pro dokončení projektu). (např. z požadavku třetích stran - správní orgány, památkáři, archeologové, statici, hasiči, Policie ČR, změna technických norem apod., POZOR na § 23 odst.7 a )
Nezpůsobilost výdajů Ø vícepráce, které jsou v rozporu s legislativou, Ø vícepráce, které překročí schválenou dotaci ve Smlouvě o poskytnutí dotace, Ø vícepráce, které nejsou nezbytné pro úspěšné dokončení projektu, Ø vícepráce, které nesouvisí s aktivitami projektu, Ø vícepráce, které vzniknou v důsledku nedostatečné přípravy projektu (důslednost na precizní přípravu prováděcí dokumentace)
Zásahy do investice
Ø vydán Externí metodický pokyn č.59 – udržitelnost projektu
Tabulka finančních oprav – Projekt a jeho změny Ø Externí metodický pokyn následující prezentaci
č.58
bližší
komentář
v
ü Nesplnění povinnosti zahájit fyzickou realizaci projektu do 6 měsíců od podpisu smlouvy – 0,5% z dotace (max. 250tis.), ü Opakované provedení podstatné změny projektu bez oznámení v souladu s PPP- 0,5% z dotace, ü Provedení podstatné změny bez oznámení v souladu s PPP a za předpokladu negativního stanoviska ŘO – 100% z dotace ü Nenaplnění monitorovacích indikátorů o více než 10% až 30% včetně – 0,5% z dotace
ü Nenaplnění monitorovacích indikátorů o více než 30% - 100% z dotace, ü Provedení úprav projektu, které sice nevedou k nenaplnění cíle a účelu projektu, nicméně jsou takové četnosti, rozsahu a charakteru, že vedou k chybovosti napříč celým projektem
Nejčastější pochybení ü Termíny předkládání oznámení ü Zákon č.137/2006Sb. ü Rozpočtové změny – zápočty, ü Přesuny mezi etapami (nedočerpání x přečerpání finančního limitu etapy)
Děkuji za pozornost Pavel Mohaupt, projektový manažer, ORKP ÚL Tel. 475 240 649, Berní 2261/1, Ústí nad Labem http://www.nuts2severozapad.cz.
