Příloha č. 2
\
z: ~
(J~.g /.;?p 1R// /:Q
PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad Finanční odbor
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy, IČ: 60891068 za rok 2011
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: -
9.12.2011 1.3.2012
na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání proběhlo na Městském úřadě T.G.Masaryka 25, 568 02 Svitavy
Přezkoumání vykonaly: -
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Miloslava Jílková
-
kontroloři: - Ing. Ivana Bednaříková
Zástupci dobrovolného svazku obcí: - Ing. Marek Antoš - jednatel DSO Miluše Bahrynovská - účetní DSO
Komenského náměstl125, 532 11 Pardubia!, Tel. +420466026530,
535, Mobil. +420 724096504
2
Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s § 2 zákona Č. 420/2004 Sb.: plněni příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtování a vypořádáni finančnich vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, nakládáni a hospodařeni s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem.
Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodrženi účelu poskytnuté dotace nebo návratné finančni výpomoci a podmínekjejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. V souladu s § 6 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. bylo přezkoumání hospodařeni uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání.
Kcmenského nfměstl125,
532 11 Pardubire, Tet: +420 466026530. 535, Mobit +420 724006504
3
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumáni hospodařeni dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Dohoda o hmotné odpovědnosti Faktura Inventurní soupis majetku a závazků
Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Učetní doklad Učtový rozvrh Učtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Smlouvy o dílo
Popis písemnosti zveřejněn v členských obcích od 9. 12.2010 do 27. 12.2010 Č. 1/201 I - č. 5/2011, schválena usnesenim členské schůze ze dne 27. l. 2011, 18. 3. 2011, 13. 5. 2011, 9. 9. 2011, 25.11. 2011 sestaven na r. 2011 - 2013 usnesení členské schůze 29. 12.2010 zveřejněn v členských obcích od 23. 3. 2011 do 15. 4. 2011, schválen členskou schůzí dne 15.4.2011 za období 1 - 6 a 12/2011 - CS, a. s. a CMZRB, a s. namátkovým způsobem a ke dni 31. 12. 2011 k ochraně hodnot svěřených zaměstnanci k vyúčtování ze dne 1. 12.2008 za období 1 - 6 a 12/2011 - ČS, a. s. a CMZRB, a. s. namátkovým způsobem • Inventurní soupisy vyhotovené ke dni 3i. 12. 201 i. • Plán inventarizace na rok 2011 ze dne 11.11.2011. • Jmenování inventarizačni komise ze dne 20. 12.2011. • Inventarizační zápis ze dne 31. 1. 2012. za r. 2011 za r. 2011 za období 1 - 6/2011 - narnátkovým způsobem za období 1 - 6/2011 - namátkovým způsobem sestavená ke dni 30.9.2011,31. 12.2011 sestavená ke dni 30.9.2011,31. 12.2011 za období 1 - 6 a 12/2011 - namátkovým. způsobem na rok 2011 sestavený na r. 2011 Fin 2-12 M sestavený ke dni 30. 11. 2011, 31. 12. 2011 sestavený ke dni 30.9.2011,31. Stanovy DSO ze dne 25.3.2005
12.2011
Dodatek Č. 1 ze dne 12.10.2010 Smlouvy o poskytnutí dotace ze dne 9. 9. 2009 - investiční dotace PK na "Opatření ke zlepšení kvality pitné vody a dostavba skupinového vodovodu II. etapa" ve výši 1.600.000,- Kč - dodatkem byla sjednána změna termínu pro vyúčtování dotace, a to do 31. 12.2013. • uzavřená dne 1. 8. 2011 a její dodatky Č. 1 a 2 ze dne 21. 9. 2011 a 30. 10. 2011 - s fy EVT Svitavy, s. r. o. na akci Rekonstrukce vodovodních řádů v ul. Žižkova ve Svitavách
Komenského náněstí 125, 532 11 Pardubice, Tel.: +420 466026530, 535, Mobit +420 n4096004
4
Smlouvy o dílo
•
•
•
•
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Dokumentace k veřejným zakázkám
• •
uzavřená dne 21. 6. 2011 a její dodatek Č. 1 ze dne 15. 8. 2011 - s fy AKVASTAV Svitavy, s. r. o. na akci Rekonstrukce vodovodních řádů v ul. Hrnčířská ve Svitavách - SO 02 uzavřená dne 25. 3. 2011 a její dodatky Č. 1 a 2 ze dne 29.4.2011 a 20. 6.2011 - s fy AKVASTAV Svitavy, s. r. o. na akci Výstavba vodovodního řádu v ul. Zadní ve Svitavách - I. etapa uzavřená dne 29. 9. 2011 s fy VCES, a. S., Praha na akci Opatření na zlepšení kvality pitné vody a dostavba skupinového vodovodu Svitavy - II. etapa, část 1 Průzkumně-jímací vrt v prameništi Olomoucká a Průzkumně-jímací vrt v prameništ:i Lány uzavřená dne 1. 2. 2012 s fy EVT Stavby s. r. o., Svitavy na akci Opatření na zlepšení kvality pitné vody a dostavba skupinového vodovodu Svitavy - II. etapa, část 2 Výtlačný řád z prameniště Olomoucka do vodojemu Lány Kupní smlouva k prodeji pozemků ze dne 14. 11.2011. Kupní smlouva k nákupu pozemků ze dne 16.8.2011.
podklady k výběrovému řízení na veřejné zakázky: • Rekonstrukce vodovodních řádů v ul. Žižkova ve Svitavách • Rekonstrukce vodovodních řádů v ul. Hrnčířská ve Svitavách - SO 02 • Výstavba vodovodního řádu v ul. Zadní ve Svitavách - 1. etapa • Opatřeni na zlepšeni kvality pitné vody a dostavba skupinového vodovodu Svitavy - II. etapa, část 1 Průzkumně-jímací vrt v prameništi Olomoucká a Průzkumně-jímaci vrt v prameništi Lány • Opatření na zlepšení kvality pitné vody a dostavba skupinového vodovodu Svitavy - II. etapa, část 2 Výtlačný řád z prameniště Olomoucká do vodojemu Lány Vnitřní předpis a směrnice Směrnice Č. 112006 o finanční kontrole Směrnice pro vedení účetnictví + dodatek Č. 1 - časové rozlišení + dodatek Č. 2 - drobný dlouhodobý hmotný majetek + dodatek Č. 3 - inventarizace, odepisování majetku Plán inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2011 Zápisy z jednáni statutárních usnesení členské schůze ze dne 29. 10. 2010, 27. 1. 2011, orgánů včetně usnesení 18.3.2011, 15.4.2011, 13.5.2011,9.9.2011,25. 11. 2011, 23. 12.2011
Komenského
náměsti 125, 53211 ParrJubice. Tel.: +420466026530,
535, MobU: +420 n4096504
5
B. Zjištění ze závěrečného přezkoumání Při přezkoumání
hospodaření
dobrovolného
svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Závěr I. Plnění opatření k odstraněni nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření
územního celku za předchozí roky
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
II. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy za rok 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písmo a) zákona
Č.
420/2004 sb.)
ln. Při
přezkoumání hospodařeni dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy za rok 2011 Neuvádí se zjištěná rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
IV. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy za rok 2011 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek
na rozpočtu územního celku
0,00 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
8,21 %
c) podíl zastaveného
0,00 %
Komenského
majetku na celkovém majetku územního celku
náněstf 125, 53211 Pardubice, Tel.: +420466026530, 535, MOOiI:+420 724096504
6
Ve Svitavách dne 1. 3. 2012
Podpisy kontrolorů: Jméno Ing. Ivana Bednaříková
r
Podpi .. ~~~
.....
kontrolor pověřený řízením přezkoumání V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel směnnou, darovací, nájemní, zástavní smlouvu týkající se nemovitého majetku, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru, nepořídil ani neprodal obligace.
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Svitavy o počtu 7 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel
dne l. 3.2012
Ing. Marek Antoš
jednatel DSO
Rozdělovník : Stejnopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1
DSO Skupinový vodovod Svitavy
Ing. Marek Antoš
2
1
Pardubický kraj
Miloslava Jílková
Kanenského
~
125, 532 11 Pardubia:l, Tel.: +420 466026530, 535, Mobit +420 724096504
7
Poznámky: V této zprávě jsou zapracovány přezkoumání hospodaření i výsledky územního celku.
výsledky uvedené v zápisu o výsledku dílčího konečného dílčího přezkoumání hospodaření
Zápis nevylučuje další kontrolní zjištění jiných kontrolních orgánů. Všechny zapůjčené dokumenty byly územnímu celku vráceny. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je zároveň návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a konečným zněním zprávy se stává v případě, že územní celek nevyužije možnosti podat písemné stanovisko dle § 6 odst. 3 písmo I zákona 420/2004 Sb. Stanovisko se doručuje kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. č,
Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (pardubický kraj), a to nejpozději do 1S dnů po projednání této zprávy. č,
Územní celek je dále povinen v informacích podle ve které podá příslušnému přijatých opatření a v této zprávu zaslat.
ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., ustanoveni § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou
Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo 1), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše SO 000 Kč v jednom případě.
Komenského náměstí 125,53211
Pardl..tlice, Tel.: +420466026530,
535, Mobi: +420 n4096504
