Výroční zpráva POLIKO a.s. Šardice 778 PSČ 696 13
IČ: 49972448
DIČ : CZ 49972448
Strana 1 z celkem 5
Výroční zpráva POLIKO a.s. Šardice za rok 2014 1. Informace o minulém vývoji činnosti účetní jednotky POLIKO a.s., vznikla dne 11. března 1994 zápisem do obchodního rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 1269. Společnost za dobu svého trvání nezměnila náplň své činnosti zaznamenané ve výpise z obchodního rejstříku. Akciová společnost POLIKO Šardice má vydaných 4 600 ks akcií v nominální hodnotě 10 000 Kč. Mezi akcionáře s nejvyšším počtem akcií patří následující podniky. ZEMAS a.s. Čejč ZEMAGRO s.r.o. Strážovice
3 274 ks akcií tj. 71,18% 1 274 ks akcií tj. 27,69%
Představenstvo společnosti je se sešlo v tomto roce celkem 7x. Na jednotlivých jednáních byli přítomni vždy všichni členové představenstva a jednání byl přizván předseda dozorčí rady a vedení společnosti. Na svých jednáních představenstvo řešilo potřeby akciové společnosti ať už provozní nebo ostatní záležitosti spojené s činností společnosti. Nyní bych chtěl rozebrat celý rok postupně, jakým způsobem probíhala sklizeň po jednotlivých plodinách. Sezóna pro naší akciovou společnost začala již tradičně 24.6.-27.6. 2014 sklizní ječmene. Bylo zpracováno následující množství: ZEMAS a.s. Čejč
1 118,66 t
Dále jsme pokračovali od 2.7.-13.7. 2014 sklizní řepky, které bylo zpracováno následující množství: ZEMAS a.s. Čejč 2 132,62 t ______________________________________________ celkem 2 132,62 t Nárůst objemu ve srovnání s rokem 2013 je o 53,88 t, to je o 3 %
Souběžně se zpracováním řepky probíhal od 7.7. do 21.7.2014 návoz a následné zpracování pšenice, která byla pro jednotlivé podniky zpracována v následujícím množství
Strana 2 z celkem 5
ZEMAS a.s. Čejč 3 659,00 t Drobní soukr. zemědělci 149,00 t _______________________________________________________ celkem 3 808,00 t U této plodiny je značný pokles ve srovnání s předcházejícím rokem o 744,64 t. V procentickém vyjádření pak nárůst činí 8,43 %. Z ekonomického hlediska byla sklizeň ječmene, řepky a pšenice maximálně urychlena, což znamená úsporu mzdových nákladů a energie. Slunečnice Sklizeň a následné zpracování začalo od 30.9.-8.10.2014. Návoz slunečnice byl následující: Drobní soukr. zemědělci
349,58 t
U slunečnice je nárust zpracovaného množství a to o 21,24 t oproti r. 2013, což představuje 7 % produkce této komodity.
Sklizeň kukuřice. Návoz a zpracování kukuřice začal 13.10.-16.11.2014 a probíhal po jednotlivých podnicích následovně: 7 240,14 t ZEMAS a.s. Čejč COMAGRIN Praha 269,02 t ELITA Brno 375,44 t CEZEA Čejč 188,02 t Drobní soukr. zemědělci 1 373,62 t _______________________________________________ celkem 9 446,24 t U této plodiny je největší nárust objemu a rozdíl činí ve srovnání s rokem předcházejícím 1 928 t, tj. nárust o 25,65 %. Celá sklizeň díky vstřícné spolupráci mezi jednotlivými podniky byla maximálně urychlena a bylo tím minimalizováno zbytečné plýtvání nákladů (mzdy a energie). Celkové množství materiálu, které bylo zpracováno v a.s. POLIKO v roce 2014 činilo 16 855,10 t, tj. nárůst o 1 196,14 t, což představuje zvýšení produkce o dalších o 8 % proti roku 2013 (2012-2013 nárust 19,9%).
Strana 3 z celkem 5
Představenstvo a.s. celý tento běh roku 2014 sledovalo a podílelo se společně s vedením společnosti na operativním řešení problémů provozních, ale také pracovních výsledků či jiných záměrů společnosti. Vzhledem k vlastnímu zpracování jednotlivých komodit společnosti ZEMAGRO ve svém středisku se společnost zaměřila na co nejefektivnější využití zpracovatelské kapacity a na zpracování pro ostatní dodavatele a to zejména získáním nových dodavatelů na zpracování komodit - soukromých zemědělců z blízkého okolí. Celý tento zjednodušený průřez činnosti společnosti je doprovázen následujícími vybranými ekonomickými výsledky: Výnosy: v tisících Kč tržby za služby pomocných činností tržby za služby nevýrobních činností ostatní provozní výnosy ze zaniklých závazků Celkem
2012 6 313 61 42 0 6 416
2013 10 018 699 44 0 10 761
2014 10 618 2 814 30 0 13 462
Náklady: v tisících Kč náklady na zemní plyn náklady na elektrickou energii náklady na opravy mzdové a osobní náklady odměny statutárních orgánů z toho: zdravotní pojištění sociální pojištění odpisy majetku
2012 1 681 679 234 3 719 480
2013 2 406 658 179 2 585 415
2014 2 636 599 398 2 535 343
273 760 1 772
256 715 1 460
246 683 1 486
Výsledek hospodaření před zdaněním zisk 1 899 795 Kč. 2. Další finanční a nefinanční informace 2a. Mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným mimořádným skutečnostem. 2b. Informace o předpokládaném budoucím vývoji činnosti společnosti. Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti. 2c. Společnost nemá žádné významné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. 2d. Účetní jednotka se řídí platnými předpisy v oblasti životního prostředí. Pracovně právní vztahy jsou uzavřeny dle předpisů platných v České republice.
Strana 4 z celkem 5
2e. Účetní jednotka nemá organizační složku v zahraničí. 2f. Informace požadované podle zvláštních předpisů. 2f1. Žádné vlastní obchodní podíly – akcie nebyly pořizovány. 2f2. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ve smyslu § 66a obchodního zákoníku je samostatnou přílohou výroční zprávy. 2f3. Účetní jednotka nemá povinnost zveřejňování žádných dalších informací. 3. Informace významné pro posouzení majetku a jiných aktiv, závazků a jiných pasiv, finanční situace a výsledků hospodaření účetní jednotky. 3a. Účetní jednotka neprovádí operace se zajišťovacími deriváty. 3b. Účetní jednotka nevykazuje cenová, úvěrová a likvidní rizika a rizika související s tokem hotovosti. 4. Účetní závěrka je obsažena v příloze této zprávy ( včetně výroku auditora )
V Šardicích dne 30. dubna 2015
........................................................ Jindřich Lípový ředitel a.s.
..................................................... Ing. Svatopluk Müller předseda představenstva
Strana 5 z celkem 5
Zpráva o vztazích dle §82 ZoK za rok 2014 Sestavuje : POLIKO a.s. IČ 49972448 ZEMAS , a. s. IČO : 499 68 106, se sídlem Čejč 3, PSČ: 696 14 disponuje 71,18 % hlasovacích práv akciové společnosti POLIKO a.s., IČO : 499 72 448 se sídlem Šardice 778, PSČ: 696 13. Je tedy její ovládající osobou. 1. V účetním období r. 2014 byly mezi propojenými osobami, tj. mezi ovládající společností ZEMAS, a. s. a ovládanou společností POLIKO a. s. uzavřeny smlouvy o poskytování služeb při: - sušení ječmene zpracováno cena těchto služeb celkem - sušení hustě setých obilovin zpracováno cena těchto služeb celkem - sušení kukuřice zpracováno cena těchto služeb celkem
1 118,00 t 157 tis. Kč (bez DPH) 3 659,00 t 344 tis. Kč
7 240,14 t 5 997 tis. Kč
- sušení olejnin - řepky a slunečnice řepka zpracováno 2 132,62 t cena těchto služeb celkem 290 tis. Kč Služby byly ovládanou osobou poskytovány osobě ovládající za ceny, které byly pro poskytování služeb odsouhlaseny všemi akcionáři a zásadně byly pro všechny akcionáře stejné. Ovládající osoba nebyla ovládanou osobou nijak cenově zvýhodňována. 2. Předseda představenstva ZEMAS, a. s. je místopředsedou představenstva akciové společnosti POLIKO. Mezi akciovou společností POLIKO a předsedou jejího představenstva je uzavřena „Smlouva o výkonu funkce člena představenstva“ na základě které předseda představenstva pobírá odměnu za výkon funkce člena (resp. předsedy) představenstva. Obdobné smlouvy jako s předsedou představenstva uzavřela akciová společnost také s ostatními členy představenstva a dozorčí rady pro výkon jejich funkcí. O odměňování členů představenstva a dozorčí rady rozhodla v souladu s ustanovením § 187/1 písm. g) valná hromada akciové společnosti.
-2Podmínky pro odměňování všech členů představenstva jsou rovnocenné. Taktéž podmínky pro odměňování členů dozorčí rady jsou rovnocenné. 3. Jiné smlouvy , než ty, které jsou výše uvedeny nebyly v účetním období r. 2014 mezi propojenými osobami uzavřeny. Jiné právní úkony nebyly mezi propojenými osobami učiněny. Ovládající osoba neuplatnila vůči ovládané osobě v účetním období r. 2014 žádná opatření. 4. Vzájemné zápočty r. 2014 - mezi propojenými osobami bylo vzájemně započteno 93 tis. Kč. Tyto zápočty byly realizovány v běžném obchodním styku a mezi osobami byly použity běžné ceny v obvyklém obchodním styku. Prohlášení statutárního orgánu: Vzhledem k výše uvedenému je možno učinit závěr, že ze smluv mezi propojenými osobami nevznikla ovládané osobě v účetním období r. 2014 žádná újma. Předložená zpráva o vztazích mezi propojenými osobami je úplná a správná.
V Šardicích dne 23. března 2015
...................................................... Ing. Svatopluk Müller předseda představenstva POLIKO a.s., Šardice
-3-
Vyjádření dozorčího orgánu: Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti POLIKO a.s. Šardice i dozorčí rada v dané společnosti. Po přezkoumání "Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami" sestavené ovládanou osobou, statutárním orgánem společnosti POLIKO a.s., IČO 499 72 448 se sídlem v Šardicích 778, PSČ 696 13, zapsané v obchodním rejstříku , vedeného Krajským soudem v Brně oddíl B vložka 1269 , ze dne 23. března 2015 dozorčí rada konstatuje, že neshledala nedostatků v této zprávě a její úplnosti.
Datum: 23. 3. 2015
Za dozorčí radu POLIKO a.s., Šardice Ing. David Ševela předseda DR
....................................................
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
PRO PODNIKATELE ZA
ROK 2014
Obchodní firma (název) a sídlo (místo podnikání): POLIKO a.s. Šardice 778, 69613 Šardice IČ :
49972448
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání: zpracování zemědělských komodit Rozvahový den:
31.12.2014
Okamžik sestavení účetní závěrky:
24.04.2015
.................................. Podpisový záznam statutár.orgánu
+ Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31.12.2014
POLIKO a.s.
( v celých tisících Kč)
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
IČ
Šardice 778, Šardice 69613
49 97 24 48
označ
AKTIVA
řád
a
b
c
Min.úč. období Netto 4
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)
001
69 181
-28 683
40 498
39 662
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
003
59 282
-28 678
30 604
32 090
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)
004
0
0
0
0
1 Zřizovací výdaje
005
0
0
0
0
2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3 Software
007
0
0
0
0
4 Ocenitelná práva
008
0
0
0
0
5 Goodwill
009
0
0
0
0
6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
0
0
7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
0
0
0
8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
0
0
0
013
59 282
-28 678
30 604
32 090
1 Pozemky
014
67
0
67
67
2 Stavby
015
32 122
-13 524
18 598
19 174
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 3 movitých věcí
016
27 093
-15 154
11 939
12 849
4 Pěstitelské celky trvalých porostů
017
0
0
0
0
5 Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
0
0
0
0
6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0
0
0
0
7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
0
0
0
0
8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
0
0
0
0
9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
0
0
0
0
023
0
0
0
0
024
0
0
0
0
2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
0
0
0
3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0
0
0
0
Zápůjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba, 4 podstatný vliv
027
0
0
0
0
5 Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
0
0
0
6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
0
0
0
7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0
0
0
0
B. I.
B. II. B. II.
B. III.
Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba
stránka 1 z 4
+ AKTIVA
označ
a
b
řád
Min.úč.
Běžné účetní období
c
Brutto 1
Korekce 2
období Netto 4
Netto 3
C.
Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031
9 891
-5
9 886
7 572
C. I.
Zásoby (ř.33 až 38)
032
18
0
18
18
1 Materiál
033
18
0
18
18
2 Nedokončená výroba a polotovary
034
0
0
0
0
3 Výrobky
035
0
0
0
0
C. I.
C. II. C. II.
C. III.
4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
0
0
0
0
5 Zboží
037
0
0
0
0
6 Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0
0
0
0
039
1
0
1
1
1 Pohledávky z obchodních vztahů
040
0
0
0
0
2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
0
0
0
0
3 Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4 účastníky sdružení
042
0
0
0
0
043
0
0
0
0
5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
1
0
1
1
6 Dohadné účty aktivní
045
0
0
0
0
7 Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8 Odložená daňová pohledávka
047
0
0
0
0
048
9 467
-5
9 462
7 462
049
6 766
-5
6 761
4 539
2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
0
0
0
0
3 Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4 účastníky sdružení
051
0
0
0
0
052
0
0
0
0
5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0
0
0
0
6 Stát - daňové pohledávky
054
0
0
0
222
7 Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
115
0
115
115
8 Dohadné účty aktivní
056
0
0
0
0
9 Jiné pohledávky
057
2 586
0
2 586
2 586
058
405
0
405
91
059
41
0
41
91
2 Účty v bankách
060
364
0
364
0
3 Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0
0
0
0
063
8
0
8
0
1 Náklady příštích období
064
8
0
8
0
2 Komplexní náklady příštích období
065
0
0
0
0
3 Příjmy příštích období
066
0
0
0
0
Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)
C. IV. 1 Peníze
D. I. D. I.
Časové rozlišení (ř. 64 až 66)
stránka 2 z 4
+ PASIVA
označ a
b
řád
Běžné úč.
Min.úč.
c
období 5
období 6
PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 121)
067
40 498
39 662
A.
Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87)
068
38 306
36 406
A. I.
Základní kapitál (ř. 70 až 72)
069
46 000
46 000
1 Základní kapitál
070
46 000
46 000
2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
0
0
3 Změny základního kapitálu
072
0
0
073
1
1
1 Ážio
074
0
0
2 Ostatní kapitálové fondy
075
1
1
3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
0
0
4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací
077
0
0
5 Rozdíly z přeměn obchodních korporací
078
0
0
6 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
079
0
0
080
5 199
5 140
081
5 199
5 140
082
0
0
083
-14 794
-15 912
084
0
0
2 Neuhrazená ztráta minulých let
085
-14 794
-15 912
3 Jiný výsledek hospodaření minulých let
086
0
0
A. V. 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
087
1 900
1 177
A. V. 2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku
088
0
0
B.
Cizí zdroje
089
2 131
3 256
B. I.
Rezervy (ř. 90 až 93)
090
0
0
1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů
091
0
0
2 Rezerva na důchody a podobné závazky
092
0
0
3 Rezerva na daň z příjmů
093
0
0
4 Ostatní rezervy
094
0
0
095
0
607
1 Závazky z obchodních vztahů
096
0
607
2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
097
0
0
3 Závazky - podstatný vliv
098
0
0
4 Závazky ke společníkům
099
0
0
5 Dlouhodobé přijaté zálohy
100
0
0
6 Vydané dluhopisy
101
0
0
7 Dlouhodobé směnky k úhradě
102
0
0
8 Dohadné účty pasívní
103
0
0
9 Jiné závazky
104
0
0
10 Odložený daňový závazek
105
0
0
A. II. A. II.
A. III.
Kapitálové fondy (ř. 74 až 79)
Fondy ze zisku (ř. 81 + 82)
A. III. 1 Rezervní fond 3 Statutární a ostatní fondy A. IV.
Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86)
A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let
B. I.
B. II. B. II.
(ř. 89 + 94 + 105 + 117)
Dlouhodobé závazky (ř. 95 až 104)
stránka 3 z 4
+ PASIVA
označ
a
řád
b
c
Krátkodobé závazky (ř. 106 až 116)
B. III.
Běžné úč.
Min.úč.
období
období
5
6
106
2 131
2 606
107
1 661
2 316
2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
0
0
3 Závazky - podstatný vliv
109
0
0
4 Závazky ke společníkům
110
0
0
5 Závazky k zaměstnancům
111
147
169
6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
124
97
7 Stát - daňové závazky a dotace
113
199
21
8 Krátkodobé přijaté zálohy
114
0
0
9 Vydané dluhopisy
115
0
0
10 Dohadné účty pasivní
116
0
0
11 Jiné závazky
117
0
3
118
0
43
B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé
119
0
0
2 Krátkodobé bankovní úvěry
120
0
43
3 Krátkodobé finanční výpomoci
121
0
0
122
61
0
1 Výdaje příštích období
123
61
0
2 Výnosy příštích období
124
0
0
B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 118 až 120)
Časové rozlišení (ř. 122 + 123)
C. I. C. I.
Právní forma účetní jednotky :
akciová společnost
Předmět podnikání nebo jiné činnosti :
zpracování zemědělských komodit
Okamžik sestavení
Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky
24.04.15
stránka 4 z 4
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31.12.2014
POLIKO a.s.
( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
IČ
Šardice 778, Šardice 69613
49 97 24 48
Označení
Číslo Skutečnost v účetním období
TEXT
a
řádku sledovaném c 1
b
minulém 2
Tržby za prodej zboží
01
1 856
230
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
1 674
207
+
Obchodní marže (ř. 01-02)
03
182
23
II.
Výkony (ř. 05+06+07)
04
11 576
10 717
05
11 576
10 717
2 Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
0
0
3 Aktivace
07
0
0
08
4 244
3 774
I. A.
II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Výkonová spotřeba (ř. 09+10)
B. B.
1 Spotřeba materiálu a energie
09
3 497
3 373
B.
2 Služby
10
747
401
Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)
11
7 514
6 966
C.
Osobní náklady
12
3 877
4 057
C.
1 Mzdové náklady
13
2 536
2 585
C.
2 Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
343
415
C.
3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
929
971
C.
4 Sociální náklady
16
69
86
D.
Daně a poplatky
17
113
110
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
1 486
1 460
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 )
19
0
0
20
0
0
21
0
0
22
0
0
+
III.
III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 Tržby z prodeje materiálu F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 )
F.
1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
0
0
F.
2 Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
24
0
0
25
5
0
Ostatní provozní výnosy
26
30
44
Ostatní provozní náklady
27
91
100
Převod provozních výnosů
28
0
0
Převod provozních nákladů
29
0
0
1 972
1 283
G. IV. H. V. I.
*
30
Provozní výsledek hospodaření /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/
Stránka 1 z 2
Označení
Číslo řádku c
TEXT
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
minulém 2
a
b
VI
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
0
0
Prodané cenné papíry a podíly
32
0
0
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36)
J.
33
0
0
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v účetních jednotkách pod VII. 1 podstatným vlivem
34
0
0
VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
0
0
VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
0
0
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
0
0
Náklady z finančního majetku
38
0
0
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
0
0
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
0
0
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
0
0
Výnosové úroky
42
0
0
Nákladové úroky
43
64
96
Ostatní finanční výnosy
44
0
0
Ostatní finanční náklady
45
8
10
Převod finančních výnosů
46
0
0
Převod finančních nákladů
47
0
0
Finanční výsledek hospodaření
48
-72
-106
49
0
0
VII.
VIII. K. IX.
X. N. XI. O. XII. P.
*
/(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
Q. Q.
1
- splatná
50
0
0
Q.
2
- odložená
51
0
0
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
1 900
1 177
Mimořádné výnosy
53
0
0
R.
Mimořádné náklady
54
0
0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)
55
0
0
** XIII.
S.
1
-splatná
56
0
0
S.
2
-odložená
57
0
0
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55 )
58
0
0
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
0
0
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59)
60
1 900
1 177
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
1 900
1 177
* T.
Okamžik sestavení
Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky
24.04.15
Stránka 2 z 2
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY PRO PODNIKATELE ZA ROK 2014 II. Obecné údaje Název a sídlo:
POLIKO a.s. Šardice 778, PSČ 696 13
IČ : DIČ:
49972448 CZ49972448
Právní forma: Předmět podnikání dle OR: Datum vzniku:
akciová společnost poskytování služeb pro zemědělství a zahradnictví 11. 3. 1994
Fyzické a právnické osoby, které se podílejí 20 a více % na základním kapitálu účetní jednotky s uvedením výše vkladu v procentech: Jméno fyzické a práv. osoby procento podílu na zákl. kap. ------------------------------------------------------------------------------------ZEMAS a.s., Čejč 71,18 % (3 274 ks akcií á 10 000 Kč) Popis změn a dodatků , provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: Změny byly provedeny jen v obsazení představenstva a dozorčí rady na základě voleb na mimořádné valné hromadě. Popis organizační struktury podniku a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Žádné změny nebyly provedeny Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů ke dni, ke kterému se uzavírají účetní knihy: Jméno Příjmení Titul Členem orgánu Svatopluk Müller Ing. předseda představenstva Pavel Holešínský Ing. místopředseda představenstva Tomáš Mokrý místopředseda představenstva Zdeněk Kotuč Ing. člen představenstva David Ševela Ing. předseda dozorčí rady Jindřich Lípový člen dozorčí rady Ilona Šicová člen dozorčí rady Název a sídlo obchodní společnosti či družstva v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl na jejich základním kapitálu s uvedením výše podílu. Uvádějí se i případné smluvní dohody mezi společníky, akcionáři, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním jmění u těchto podniků: Účetní jednotka nemá podíly na základním kapitálu u jiných podniků.
1
Průměrný počet zaměstnanců během účetního období z toho řídících pracovníků
2014 10 2
Výše osobních nákladů v členění dle výkazu ZZ - zaměstnanci mzdové náklady (521,522) 2 536 tis. náklady na sociál. a zdr. zabezp. (524 až 526) 929 tis. z toho výše osobních nákladů na řídící pracovníky mzdové náklady (521,522) 688 tis. náklady na sociál. a zdr. zabezp. (524 až 526) 255 tis. Odměny ostatních členů statutárních a dozorčích org.
343 tis.
2013 10 2
2 585 tis. 971 tis. 608 tis. 237 tis. 415 tis.
Výhody poskytnuté akcionářům, společníkům, družstevníkům a členům statutárních , dozorčích a řídících orgánů včetně bývalých členů v peněžní i naturální formě: Žádné výhody nebyly poskytnuty.
III. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 1. Způsob ocenění: a) zásoby nakoupené jsou oceněny pořizovacími cenami, včetně vedlejších nákladů souvisejících s pořízením (přeprava,provize,clo,pojistné apod.) z vnitropodnikových služeb přeprava a vlastní náklady na úpravu nakoupeného materiálu. Úbytky ze skladu se evidují v průměrných cenách, vypočítávaných z aktuálního stavu po každé změně stavu v skladové evidenci. hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností je oceňován ve výši vlastních nákladů. Reprodukční pořizovací cena nebyla použita. Účetní odpisy jsou stanoveny shodně s daňovými se zohledněním skutečné doby používání. Ke stanovení účetních odpisů je tedy rozhodující datum zařazení resp. vyřazení jednotlivého majetku. - zrychlený odpis není prováděn na žádném druhu majetku. DlM je odepisován rovnoměrně. Do roku 1998 včetně byl majetek účetně odepisován ve výši procenta daňových odpisů. Od roku 1999 je účetně odepisováno daňovými sazbami platnými v předchozích letech. b)
Změna byla provedena z důvodu zrychlení daňových odpisů za účelem zachování původní metody účetního odepisování. V roce 2005, 2006, 2007, 2008, 2009 daňové odpisy zastaveny. V roce 2010, 2011 byly daňové odpisy u většiny majetku uplatněny. V roce 2012 byly daňové odpisy u veškerého majetku zastaveny. V roce 2013, 2014 byly daňové odpisy u vybraných druhů majetku uplatněny. Drobný dlouhodobý majetek účtujeme při nákupu na účet 395913, odkud je evidován na účtu 750101 a současně proúčtován do nákladů při zařazení na účet 501100. 2
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Hmotný a nehmotný majetek kromě pohledávek a) rozpis hmotného majetku na hlavní skupiny (třídy) s uvedením pořizovací ceny a oprávek k tomuto majetku Poř. cena Oprávky Budovy, haly, stavby 32 122 13 523 Pracovní stroje a zařízení 25 766 13 895 Přístroje a zvláštní tech. zař. 1 326 840 Dopravní prostředky 385 385 Inventář 34 34 -----------------------------------------------------------------------------------Celkem 59 214 28 677 b) rozpis dlouhodobého nehmotného majetku s uvedením pořizovací ceny oprávek k tomuto majetku : účetní jednotka nevlastní. c) hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu: není žádný d) přehled o nejdůležitějších titulech pro přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku podle jeho hlavních skupin (tříd): _________________________________________________________________________ Budovy a stavby účet 021
Ost.mov. věci účet022
OdlIM účet 025 28,029
Zvířata zákl.stáda účet 026
CELKEM
_________________________________________________________________________ A Pořiz. cena 32 122 27 092 0 0 59 214 k 1. 1. ______________________________________________________________________________________ Přírůstky nákup vlast. režie ostat.pořízení ______________________________________________________________________________________ Výdaje prodej likvidace,vyřaz. ______________________________________________________________________________________ B. Pořiz. cena 32 122 27 092 0 0 59 214 k 31. 12. ______________________________________________________________________________________
3
OPRÁVKY C Počáteční stav 12 947 14 244 0 0 27 191 _____________________________________________________________________________________ Zvýšení odpisy 576 910 1 486 zůst.cena vyřaz _____________________________________________________________________________________ Snížení vyřaz. z evid. _____________________________________________________________________________________ D konečný stav 13 523 15 154 0 0 28 677
_______________________________________________________________________ e) souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (např. evidovaný drobný majetek ) vedený na účtu : 750 101 DKP ve výši 631 tis. r. 2013 ve výši 624 tis. f) rozpis majetku zatíženého zástavním právem: není žádný g) přehled majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví: není žádný h) počet a nominální hodnota investičních majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a v zahraničí podle jednotlivých druhů cenných papírů: nejsou žádné 2. P o h l e d á v k y a) souhrnná výše pohledávek po splatnosti r. 2013
9 352 tis. 7 125 tis.
r. 2013
8 429 tis. 5 315 tis.
b) pohledávky k podnikům ve skupině : Zemas a.s., Čejč
c) pohledávky kryté zástavním právem nebo jištěné jiným způsobem s uvedením povahy a formy tohoto zajištění: nejsou (3.3) Vlastní kapitál a) popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období K žádné změně vlastního kapitálu mimo dodažený HV nedošlo. b) rozdělení zisku, poř. způsob úhrady ztráty předcházejícího účetního období: Zisk r. 2014 bude použit na úhradu ztrát předcházejících účetních období a na povinnou tvorbu rezervního fondu. c) Základní kapitál, akciová společnost počet a druh akcií -akcie na jméno nominální výše akcií nesplacená část vkladu lhůty splatnosti vkladu
4
4 600 ks 10 000 Kč 0 splaceno
4. Z á v a z k y a) souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti: 1 657 tis. r. 2013 2 315 tis. b) závazky k podnikům ve skupině : nejsou c) závazky kryté podle zástavního práva s uvedením povahy a formy tohoto zajištění:
nejsou
d) závazky (peněžní i nepeněžní) nevyúčtované v účetnictví, např. záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru nebo směnečného práva: nejsou e) dlouhodobé bankovní úvěry
nejsou
f) odložený daňový závazek nebo pohledávka O odložené daňové povinnosti nebylo od roku 2004 účtováno, jelikož výpočtem byla vyhodnocena daňová pohledávka. Její uplatnění v následujících letech je málo pravděpodobné. g) splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení r. 2014
0 tis. Kč
h) splatné závazky na zdravotní pojištění
r. 2014
0 tis. Kč
i) daňové nedoplatky
nejsou
j) náklady na povinný audit účetní závěrky roku 2014
20 tis. Kč.
5. Zákonné a ostatní rezervy Rezervy v účetní jednotce nejsou vytvořeny. 6. V ý n o s y Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činností podniku - v členění : tuzemsko 13 462 tis. Kč zahraničí ------r. 2013 tuzemsko 10 991 tis. Kč zahraničí -------7. Výdaje na výzkum V účetní jednotce nebyly vynaloženy výdaje na výzkum a vývoj ani k získání nových vědeckých a technických znalostí. 8. Údaje o přeměnách : Společnost neprošla přeměnou V Šardicích, dne 24. dubna 2015 Za POLIKO a.s., Šardice
5
....................................... Ing. Svatopluk Müller předseda představenstva
Přehled o peněžních tocích (cash flow) (v tisicích Kč) ke dni:
31.12.2014 Název a sídlo účetní jednotky: POLIKO a.s. 0 Šardice
Označení P.
Ukazatel Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
*** PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOSTI) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (bez účtů 591 až 596) A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjímkou ZC prodaných stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+)(do výnosů "-", do nákladů "+") A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním,změnami pracovního kapitálu a mim. položkami A.2. Změna stavu nepen. složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z prov.činnosti (+/-)aktiv.účtů čas.rozl.a doh.účtů akt. A.2.2. Změna stavu krát.závazků z prov.činnosti(+/-),pasiv.účtů čas.rozlišení a dohadných účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměr.daně za min.období (-) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimoř.činnosti A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti *** PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti *** PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků C.2. Dopady změn vlast. kapitálu na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a pen. Ekvivalentů z titulu zvýšení zákl.kapitálu, event. rezerv.fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C.2.2. Vyplacení podílu na vl. kapitálu společníkům (-) C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně, vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se spol. v.o.s. a komplementáři u k.s. (-) C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k fin. činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
Sestaveno
Podpis statutárního orgánu
24.4.2015 _____________________________ Podpisový záznam
IČ: 49972448
řád. 1
Hodnota 48
2
1900
3 4 5 6 7 8
1555 1486 5 0 0 64
9 10
0 3455
11 12 13
-2426 -2235 -191
14 15
0 0
16 17 18 19 20
1029 -64 0 0 0
21 22
0 965
23 24 25 26
0 0 0 0
27 28 29
-607 0 0
30 31 32 33 34
0 0 0 0 0
35 36 37
-607 358 406
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
POLIKO a.s.
31.12.2014 ke dni (v celých tisících Kč) Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
IČ 69613
49972448
Položka vlastního kapitálu Základní kapitál zapsaný v OR (účet 411) Základní kapitál nezapsaný v OR Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (účet 252) Dílčí součet 1 (411 + 419 – 252) Emisní ážio (účet 412) Ostatní kapitálové fondy (účet 413) Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (účet 414) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (účet 418) Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond (účty 421, 422) Statutární fondy a ostatní fondy (účty 423, 427) Nerozdělený zisk minulých let (účet 428) Neuhrazená ztráta minulých let a jiný výsledek (účet 429, 425) Zisk/ztráta za účetní období po zdanění (účet 710) Dílčí součet 2 (412 + 413 + 414 + 418 + 421 + 422 + 423 + 427 + 428 + 429 + 710) Součet (Dílčí součet 1 + Dílčí součet 2)
Zvýšení
Počáteční zůstatek
Snížení
Šardice 778, Šardice
Končený zůstatek
46000
Vyplacené dividendy
46000 0
0 46000
0 0
0
46000
0
0
1
1
0
0
0
0
5140
59
5 199
0
0
0
0
-15912
1118
1177
1900
1177
1900
-9594
3077
1177
-7694
0
36406
3077
1177
38306
0
-14794
Poznámka: V posledním sloupci "vyplacené dividendy" se uvede částka vyplacených dividend u zdrojů, ze kterých bylo čerpáno.
