OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár befektetéseinek összetétele, hozamrátái és gazdálkodására jellemző adatai 2015. évben A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása: Adatok %-ban Klasszikus portfolió
Kiegyensúlyozott portfolió
Növekedési portfolió
Nyitó 2015.01.01.
Záró 2015.12.31.
Nyitó 2015.01.01.
Záró 2015.12.31.
Nyitó 2015.01.01.
Záró 2015.12.31.
Házipénztár (forint és valuta)
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Pénzforgalmi számla és befektetési számla
0,0362
0,0554
0,0304
0,0371
0,0385
0,0332
Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
29,4760
30,7381
8,6185
4,3288
2,9754
1,1393
Magyar állampapír
60,2418
55,1906
30,1888
35,0343
12,6577
14,2487
Külföldi állampapír
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0085
0,0101
0,0000
0,0000
5,6948
3,1500
2,7159
2,7242
1,0159
1,0101
0,2921
3,2931
0,2819
0,9686
0,1120
0,3788
0,0000
3,4240
1,5200
2,7626
1,4749
2,4755
Jelzáloglevél
4,1504
4,0558
3,6248
2,9810
1,1894
1,4559
Befektetési jegyek , illetve egyéb kollektív befektetési értékpapírok
0,1677
0,1574
47,9600
47,5463
76,1060
76,194
Tőzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0,0000
0,0000
0,0274
0,0253
0,0000
0,0000
Kockázati tőkealapjegy
0,0000
0,0000
4,8581
3,7341
4,4836
3,4284
Tőzsdei határidős ügyletek
0,0000
0,0000
0,0057
0,0080
0,0053
0,0077
Követelések értékpapír ügyletekből
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0037
0,0007
-0,0590
-0,0644
-0,0894
-0,4372
-0,0624
-0,3723
Rövid lejáratú tagi kölcsönök
0,0000
0,0000
0,2494
0,2768
0,0000
0,0000
Ingatlan
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
100
100
100
100
100
100
Piaci érték
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet, illetve gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldön bejegyzett hitelintézet, gazdálkodó szervezet, illetve önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Kötelezettségek értékpapír ügyletekből
Pénztár teljes vagyona
A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása: Adatok %-ban Kockázatkerülő portfolió
Dinamikus portfolió
Szolgáltatási portfolió
Nyitó 2015.01.01.
Záró 2015.12.31.
Nyitó 2015.01.01.
Záró 2015.12.31.
Nyitó 2015.01.01.
Záró 2015.12.31.
Házipénztár (forint és valuta)
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Pénzforgalmi számla és befektetési számla
0,1071
0,0181
0,0898
0,0639
0,0070
0,1497
Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
6,2385
17,2515
2,7560
2,8521
0,0000
0,0000
Magyar állampapír
93,5587
82,7669
5,8779
8,8012
100,0314
83,6288
Külföldi állampapír
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
9,6864
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Jelzáloglevél
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
6,5752
Befektetési jegyek , illetve egyéb kollektív befektetési értékpapírok
0,0000
0,0000
91,2466
88,4380
0,0000
0,0000
Tőzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Kockázati tőkealapjegy
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Tőzsdei határidős ügyletek
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Követelések értékpapír ügyletekből
0,1352
0,0029
0,0434
0,0405
0,0009
0,0000
-0,0395
-0,0394
-0,0137
-0,1957
-0,0393
-0,0401
Rövid lejáratú tagi kölcsönök
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
Ingatlan
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
0,0000
100
100
100
100
100
100
Piaci érték
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet, illetve gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldön bejegyzett hitelintézet, gazdálkodó szervezet, illetve önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Kötelezettségek értékpapír ügyletekből
Pénztár teljes vagyona
Tárgyévre és a tárgyévet követő évre vonatkozó referenciaindexek választható portfoliónként: 2015.01.01-2015.12.31
2016.01.01-től
Kockázatkerülő portfolió Éven belüli lejáratú állampapírok (RMAX)
100,00%
100,00%
Klasszikus portfolió Éven túli lejáratú állampapírok (MAX) Éven belüli lejáratú állampapírok (RMAX) Abszolút hozam stratégia (ZMAX+2%)
50,00% 50,00% -
50,00% 50,00% -
44,00% 17,50% 7,20% 1,80% 7,50% 5,00% 8,50% 1,00% 0,50% 0,50% 6,50%
44,00% 17,50% 7,20% 1,80% 7,50% 5,00% 8,50% 1,00% 0,50% 0,50% 6,50%
17,00% 17,50% 20,00% 5,00% 10,80% 7,20% 12,00% 2,00% 1,00% 1,00% 6,50%
17,00% 17,50% 20,00% 5,00% 10,80% 7,20% 12,00% 2,00% 1,00% 1,00% 6,50%
6,50% 19,20% 4,80% 17,40% 11,60% 24,00% 5,00% 2,50% 2,50% 6,50%
6,50% 19,20% 4,80% 17,40% 11,60% 24,00% 5,00% 2,50% 2,50% 6,50%
100% -
100% -
Kiegyensúlyozott portfolió Éven túli lejáratú állampapírok (MAX) Éven belüli lejáratú állampapírok (RMAX) Közép-európai részvények (CETOP20) Hazai részvények (BUX) Európai fejlett piaci részvények (MSCI EMU) Globális fejlett piaci részvények (MSCI World) Globális feltörekvő piaci részvények (MSCI MXEF) Orosz részvények (RDX Extended (USD))
Török részvények (Dow Jones Turkey Titans 20) Afrikai részvények (S&P Africa 40) Külföldi kötvények* Növekedési portfolió Éven túli lejáratú állampapírok (MAX) Éven belüli lejáratú állampapírok (RMAX) Közép-európai részvények (CETOP20) Hazai részvények (BUX) Európai fejlett piaci részvények (MSCI EMU) Globális fejlett piaci részvények (MSCI World) Globális feltörekvő piaci részvények (MSCI MXEF) Orosz részvények (RDX Extended (USD)) Török részvények (Dow Jones Turkey Titans 20) Afrikai részvények (S&P Africa 40) Külföldi kötvények* Dinamikus portfolió Éven túli lejáratú állampapírok (MAX) Éven belüli lejáratú állampapírok (RMAX) Közép-európai részvények (CETOP20) Hazai részvények (BUX) Európai fejlett piaci részvények (MSCI EMU) Globális fejlett piaci részvények (MSCI World) Globális feltörekvő piaci részvények (MSCI MXEF) Orosz részvények (RDX Extended (USD)) Török részvények (Dow Jones Turkey Titans 20) Afrikai részvények (S&P Africa 40) Külföldi kötvények* Szolgáltatási portfolió Éven túli lejáratú állampapírok (MAX) Éven belüli lejáratú állampapírok (RMAX) *
40% Barclays Global Bond Index Euro Hedged + 20% Barclays US Corporate High Yield Index + 20% Merrill Lynch US Corporate Master Bond Index + 20% JP Morgan Emerging Markets Bond Plus (EMBI+) Index
A függő tartalék esetében: 100% RMAX A likviditási tartalék esetében: 100% RMAX
2016.01.01.-től: 50% MAX + 50% RMAX
A működési tartalék esetében: 100% RMAX
2016.01.01.-től: 50% MAX + 50% RMAX
A Pénztár teljes vagyonának, illetve az egyes portfoliókba befektetett eszközök tárgyévi nyitó és záró piaci értéke, valamint ezek megoszlási arányai: Megnevezés Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Kockázatkerülő portfolió Dinamikus portfolió Szolgáltatási portfolió Függő portfolió Működési tartalék Likviditási tartalék Pénztár teljes vagyona piaci értéken
2015. január 1. (eFt)
Megoszlási arány (%)
14 621 783
8,09
136 334 531 23 830 993 2 005 774 2 143 071 341 257 165 691 1 129 851 233 426
75,40 13,18 1,11 1,19 0,19 0,09 0,62 0,13
180 806 377
100
2015. december 31. (eFt) 14 817 806
Megoszlási arány (%) 7,55
148 492 879
75,68
26 186 657 1 892 988 2 596 077 436 869 182 719 1 365 694 239 482
13,35 0,96 1,32 0,22 0,09 0,70 0,12
196 211 171
100
A Pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés Taglétszám (fő)
2015. január 1. 218.367
2015. december 31. 218.991
A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai: 2014.01.01.-2014.12.31.
Fedezeti tartalék
Működési tartalék
Likviditási tartalék
0 – 10.000 Ft/év-ig 10.001 – 120.000 Ft/év-ig 120.001 – 600.000 Ft/év-ig 600.001 Ft/év-től
90,0% 94,0% 97,5% 98,5%
9,9% 6,0% 2,5% 1,4%
0,1% 0,0% 0,0% 0,1%
Az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi éves beszámolójának adatai (mérleg, eredménykimutatás) Mérleg - Eszközök adatok ezer forintban Megnevezés
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN
Előző évi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
182 816 373
198 746 652
A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök 1. Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagy. ért. jogok
2 874 0 2 874 0
4 430 0 4 430 1 559
3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
2 874
2 871
III. Befektetett pénzügyi eszközök B) Forgó eszközök I. Készletek II. Követelések 1. Tagdíjkövetelések 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 3. Tagi kölcsön 5. Egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedések
0 182 809 222 0 2 207 275 1 854 810 0 351 321 1 144 163 265 877 71 289
0 198 740 853 0 2 209 800 1 784 892 0 423 666 1 242 184 335 824 67 921
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
137 003 787
156 337 825
5 001 530
9 222 391
2.2 Kincstárjegyek és más állampapírok
51 900 593
64 980 773
2.3 Befektetési jegyek 2.4 Jelzáloglevél 2.5 Egyéb értékpapírok
74 927 401 5 174 263 0
77 299 793 4 834 868 0
3. Értékpapírok értékelési különbözete
26 181 816
27 916 201
8 985
13 877
17 336 070 149 280 455 17 048 383 7 083 4 277
12 195 229 69 324 739 11 852 854 17 567 1 369
4 277
1 369
2.1 Kötvények
4. Határidős ügyletek értékelési különbözete IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási betétszámla 3. Elkülönített betétszámla 6. Pénzeszközök értékelési különbözete C) Aktív időbeli elhatárolások 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása
Mérleg - Forrás adatok ezer forintban Megnevezés FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
Előző évi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
182 816 373
198 746 652
D) Saját tőke
921 330
1 091 274
I. Induló tőke II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) III. Tartalék tőke IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye V. Értékelési tartalék
0 0 910 618
0 0 1 184 242
10 712
-92 968
0
0
181 372 531
196 453 254
I. Működési céltartalék
6 919
5 663
2. Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék
6 919
5 663
3 989 2 930 179 277 409 178 936 670
3 815 1 848 194 423 276 193 983 399
126 687 479
139 216 622
26 066 013
26 830 900
26 183 178 1 189 664 0 2 062 791 22 930 723 340 739 325 827 11 286 3 626 2 214 0 1 412 233 393 3 820 2 140 0 1 680 229 025 548 1 854 810 146 473 1 707 377 960
27 935 877 1 323 907 0 2 047 509 24 564 461 439 877 425 296 9 970 4 611 6 988 0 -2 377 239 423 1 417 773 0 644 237 487 519 1 784 892 139 723 1 644 256 913
E) Céltartalékok
Ebből: 2.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) II. Fedezeti céltartalék 1. Egyéni számlákon 1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék 1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék 1.3 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet Ebből: 1.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 1.3.2 Járó osztalék (+) 1.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 1.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Szolgáltatási tartalékon 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 2.2 Szolg.tart.jóváírt realizált hozambevételekből képz. ct. 2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet 2.3.1 Időarányosan járó kamat 2.3.3 Devizaárfolyam-változás 2.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó ÉK III. Likviditási céltartalék 1. Likviditási portfolió értékelési különbözete 1.1 Időarányosan járó kamat 1.3 Devizaárfolyam-változás 1.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Egyéb likviditási célokra 3. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 1. Működési célú tagdíjak tartaléka 2. Fedezeti célú tagdíjak tart. 3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka
F) Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek
445 442 0 445 442 125 313
763 988 0 763 988 163 241
2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5. Azonosítatlan függő befizetések 5.1 munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 5.2 munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések 5.3 pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések G) Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása
20 370 134 102 165 657 76 234 25 411 64 012 77 070 11 305 65 765
31 472 388 616 180 659 110 420 31 075 39 164 438 136 12 578 425 558
Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége
Megnevezés Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás
adatok ezer forintban Előző évi Tárgyévi beszámoló záró beszámoló adatai záró adatai 437 499 465 377 282 779 277 354
Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-)
209 830
201 603
Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) Tagok egyéb befizetései Egyéb bevételek Működési célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Működéssel kapcsolatos ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) Könyvvizsgálat díja (számla alapján) Szaktanácsadás díja Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Egyéb szolgáltatások költsége Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség
131 640 642 088 68 522 52 853 763 463 773 269 401 288 5 708 208 951
125 258 666 386 85 522 56 772 808 680 914 728 511 456 5 609 272 689
148 861
190 830
21 398 9 042 0 29 650 186 629 323 343 222 462
22 575 8 985 2 540 47 759 233 158 349 675 243 763
Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére
213 186
231 988
9 276 660 7 600 1 016 31 702 69 179 1 799
11 775 990 8 400 2 385 33 513 72 399 1 589
Állományba nem tartozók munkadíja Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás
Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre Egyéb ráfordítások Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20)
46 839 43 537 -3 486 6 788 -9 806 30 882 31 102
52 008 50 918 -1 256 2 346 -106 048 17 190 17 190
220
0
494
1 838
-3 485 -5 581 2 096 1 218 -878 27 891
-1 256 -174 -1 082 -1 080 2 17 772
4 030
34
11
9
Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások
3 332
4 649
Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások
2 778 554 0
4 115 534 0
Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (22+...+28)
7 373
4 692
Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-)
20 518
13 080
Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-)
10 712
-92 968
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása
Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete
Megnevezés
adatok ezer forintban Előző évi Tárgyévi beszámoló záró beszámoló adatai záró adatai
Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás
6 794 539 5 544 694
7 496 997 5 512 787
Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-)
2 946 822
2 890 514
2 049 658 11 442 069
1 994 339 12 113 609
Tagok egyéb befizetései Ebből: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány
3 112 933 870 433 18 244 49 663
4 281 967 1 128 327 230 977 204 753
Szolgáltatási célú egyéb bev.
1 269 427
959 673
Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4)
Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Egyéni számlán elszámolt szolg. célú egyéb ráfordítások Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek
15 892 336
17 790 979
1 268 562 4 566 503
959 296 3 976 346
Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel
5 999 995
5 180 096
Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-)
1 433 492
1 203 750
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű kül. (árf.nyer.)
2 739 133
2 224 849
Bef. jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet
1 208 430 5 283 103 886 7 223 144 -329 554 0 1 098 026
2 293 623 5 913 403 083 1 753 683 139 017 0 -15 282
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)
1 031 653 -66 373 6 454 672 8 104 407 1 649 735
-14 954 328 1 629 948 2 592 689 962 741
Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18)
15 846 379
10 657 497
Egyéni számlákat megillető hozambevételek Egyéni számlákat megillető realizált hozam Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam
15 836 720 8 611 902 7 224 818 9 659 11 333
10 645 876 8 893 178 1 752 698 11 621 10 636
Szolg. tart megillető ért.kül.
-1 674
985
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)
63 168
252 846
Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása
29 308 -3 566
18 58 716
Bef. tev.kapcs. egyéb ráf. Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak
549 187 468 451 80 736
897 996 812 051 85 945
Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25)
638 097
1 209 576
635 075 3 022 15 208 282 7 976 827 7 224 818 8 311 -1 674 29 832 056
1 206 844 2 732 9 447 921 7 686 334 1 752 698 7 904 985 26 279 604
14 623 774
16 831 683
7 976 827 7 224 818
7 686 334 1 752 698
Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcs.ráford. Szolgáltatási tart. terhelő bef. kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet Fedezeti céltartalék képzés Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetből
Időarányosan járó kamat Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet
-327 285 1 098 025 6 454 078
134 243 -15 282 1 633 737
8 311
7 904
-1 674 -2 268 0 0
985 4 774 0 0
594
-3 789
Eredménykimutatás - Likviditási fedezet adatok ezer forintban Előző évi beszámoló záró adatai 1 262 387 813 302
Tárgyévi beszámoló záró adatai 1 621 664 776 288
1 138
1 797
10 713 1 861 712 13 238 13 303
903 535 3 235 535 6 453 6 453
65
0
246
1 467
Bef. jegyek realizált hozama Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet
0 0 -2 622 -3 441 0 0
0 0 -2 667 -1 432 0 0
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan befiz. befektetésével kapcs. bevételek
0 0 819 554 -265 10 862
0 0 -1 235 -1 218 17 5 253
8 625
3 618
2 237
1 635
Megnevezés Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) Tagok egyéb befizetései Likviditási célú egyéb bevételek Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Likviditási célú egyéb ráf. Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)
2 033
73
0 0
0 0
Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások
1 773
1 887
Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások
1 223 550 3 806
1 408 479 1 960
2 851
1 074
955
886
Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-)
7 056
3 293
8 205 -1 984 -2 708 724 8 907
5 993 2 544 -2 403 4 947 2 700
1 282
749
Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása
Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Időarányosan járó kamat Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlése elé terjesztett éves beszámolóról Az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár tagjainak Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár (a „Nyugdíjpénztár”) mellékelt 2015. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2015. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 198.746.652 eFt, a céltartalékok értéke 196.453.254 eFt, a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye 92.968 eFt veszteség –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban
hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló Nyugdíjpénztár általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Nyugdíjpénztár belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség: Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt 2015. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi üzleti jelentése az OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.
Budapest, 2015. május 23.
………………………………………..
………………………………………….
Nagyváradiné Szépfalvi Zsuzsanna
Binder Szilvia
Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 1068 Budapest Dózsa György út 84/C. 000083
kamarai tag könyvvizsgáló 003801
Az OTP Nyugdíjpénztár tárgyévi és az azt megelőző tízennégy évi hozamrátája választható portfoliónként: Portfoliónkénti megbontás 2004.
2005.
Bruttó hozamráta
Klasszikus
5,78%
7,43%
4,97%
17,62%
15,20%
8,80%
7,29% -1,33%
Nettó hozamráta
4,75%
6,48%
4,13%
16,70%
14,26%
8,04%
6,64% -2,13%
6,99%
4,40%
16,41%
14,39%
9,82%
7,34% -0,11%
10 505
Referenciaindex hozamrátája Vagyon piaci értéke (mFt) Kiegyensúlyozott
2001.
-
2002.
2003.
2006.
2007.
2008.
2 495
3 032
3 732
4 907
5 872
6 907
8 041
8 591
2001.
2002.
2003.
2006.
2007.
2008.
2009.
2010.
2011.
2012.
2013.
2014.
2015.
9,92%
7,37%
5,07%
14,29%
7,98%
6,98%
3,00%
9,10%
6,53%
4,23%
13,45%
7,13%
6,44%
2,45%
11,69%
6,11%
3,76%
14,45%
7,72%
7,47%
3,00%
11 164
10 874
12 112
13 369
14 622
14 818
2004.
2005.
2009.
2010.
2011.
2012.
2013.
2014.
2015.
Bruttó hozamráta
5,78%
7,43%
4,97%
17,62%
15,20%
8,80%
7,29% -16,82%
23,03%
11,09%
1,15%
14,94%
9,04%
10,59%
6,29%
Nettó hozamráta
4,75%
6,48%
4,13%
16,70%
14,26%
8,04%
6,64% -17,43%
22,49%
10,54%
0,64%
14,45%
8,55%
10,27%
5,45%
6,99%
4,40%
16,41%
14,39%
9,82%
7,34% -12,97%
23,15%
10,62%
1,27%
15,02%
7,21%
10,69%
3,95%
Referenciaindex hozamrátája Vagyon piaci értéke (mFt) Növekedési
26 163
31 798
39 137
51 464
61 582
72 440
84 334
76 296
90 691
99 587
100 236
111 975
121 177
136 335
148 493
2001.
2002.
2003.
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.
2009.
2010.
2011.
2012.
2013.
2014.
2015.
Bruttó hozamráta
5,78%
7,43%
4,97%
17,62%
15,20%
8,80%
7,29% -32,23%
33,98%
13,33%
-4,10%
13,64%
6,80%
7,88%
7,30%
Nettó hozamráta
4,75%
6,48%
4,13%
16,70%
14,26%
8,04%
6,64% -32,54%
33,66%
13,04%
-4,40%
13,36%
6,53%
7,67%
6,45%
7,34% -28,85%
Referenciaindex hozamrátája
16,41%
14,39%
32,31%
13,47%
-3,27%
12,84%
4,37%
8,06%
3,67%
Vagyon piaci értéke (mFt)
3 340
-
4 059
6,99%
4 996
4,40%
6 569
7 861
9 247
9,82%
10 765
9 454
13 895
16 504
16 912
19 689
21 692
23 831
26 187
Kockázatkerülő
2001.
2002.
2003.
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.*
2009.*
2010.
2011.
2012.
2013.
2014.
2015.
Bruttó hozamráta
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,77%
5,52%
8,94%
5,56%
3,12%
1,46%
Nettó hozamráta
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,91%
4,67%
8,07%
4,70%
2,66%
1,00%
Referenciaindex hozamrátája
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,53%
5,17%
8,52%
5,71%
3,31%
1,50%
1 280
1 425
1 660
1 770
2 006
1 893
2001.
2002.
2003.
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.*
2009.*
2010.
2011.
2012.
2013.
2014.
2015.
Bruttó hozamráta
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15,64%
-7,76%
13,03%
5,97%
7,15%
6,34%
Nettó hozamráta
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15,31%
-8,07%
12,77%
5,75%
6,99%
5,49%
Referenciaindex hozamrátája
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19,21%
-5,89%
11,12%
3,25%
8,87%
2,51%
635
1 136
1 587
1 873
2 143
2 596
Vagyon piaci értéke (mFt) Dinamikus
Vagyon piaci értéke (mFt) Szolgáltatási
2001.
2002.
2003.
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.*
2009.*
2010.
2011.
2012.
2013.
2014.
2015.
Bruttó hozamráta
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,72%
5,57%
8,76%
5,47%
2,85%
2,85%
Nettó hozamráta
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,76%
4,65%
7,79%
4,53%
2,34%
2,22%
Referenciaindex hozamrátája
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,53%
5,17%
8,52%
5,71%
3,31%
4,48%
176
205
192
217
341
437
Vagyon piaci értéke (mFt)
*A 2009. december 1-jén indított portfoliók (Kockázatkerülő, Dinamikus, Szolgáltatási) egy havi hozama nem évesíthető (281/2001. (XII.26.) Kormányrendelet R.25.§ (8) bek.)
Az OTP Nyugdíjpénztár választható portfolióinak eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlása ás stratégiai összetétele 2015. és 2016. évben Kockázatkerülő Portfolió
B) Külföldi
A) Hazai
Megnevezés
D) Külföldi
C) Hazai
A+B összesen
Minimum Maximum
Kiegyensúlyozott Portfolió Minimum Maximum
Minimum Maximum
Minimum Maximum
0%
100%
0%
90%
0%
60%
0%
30%
0%
100%
0%
95%
0%
100%
0%
100%
0%
90%
0%
60%
0%
30%
0%
100%
0%
95%
0%
30%
0%
40%
0%
40%
0%
25%
0%
25%
0%
30%
0%
40%
34,5%
ST*
Minimum Maximum
6,5%
ST*
Óvatos Portfolió 2016. október 1-től**
100%
61,5%
ST*
Szolgáltatási Portfolió
0%
100%
ST*
Dinamikus Portfolió
Maximum
100%
ST*
Növekedési Portfolió
Minimum
Pénzforgalmi számla, befektetési számla, lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Állampapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Gazdálkodó szervezet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Önkormányzatok által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Hitelintézetek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Jelzáloglevelek, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Pénzforgalmi számla, befektetési számla, lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Állampapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Gazdálkodó szervezet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Önkormányzatok által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Hitelintézetek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei Jelzáloglevelek, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei B összesen
ST*
Klasszikus Portfolió
Minimum Maximum
100%
82%
0%
30%
0%
40%
0%
40%
0%
25%
0%
25%
0%
30%
0%
40%
0%
30%
0%
40%
0%
40%
0%
25%
0%
25%
0%
30%
0%
40%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
50%
0%
0%
60%
0%
0%
50%
0%
60%
0%
30%
0%
50%
0%
0%
50%
0%
50%
0%
0%
60%
0%
0%
50%
0%
60%
0%
30%
0%
50%
0%
0%
50%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
6,5%
0%
6,5%
6,5%
ST*
0%
3%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
0%
25%
0%
25%
0%
25%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
0%
25%
0%
0%
25%
0%
0%
25%
0%
20%
0%
0%
25%
0%
50%
0%
60%
0%
50%
6,5%
0%
60%
6,5%
0%
30%
6,5%
0%
50%
0%
50%
3%
100%
100%
100%
90%
100%
100%
45%
90%
68%
6%
60%
41%
0%
30%
13%
100%
100%
100%
45%
90%
85%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
10%
1,8%
0%
25%
5%
0%
25%
4,8%
0%
0%
0%
0%
10%
0,85%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
15%
7,2%
10%
35%
20%
10%
30%
19,2%
0%
0%
0%
0%
10%
3,4%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
20%
12,5%
10%
30%
18%
15%
45%
29%
0%
0%
0%
0%
12%
5,85%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
15%
8,5%
0%
20%
12%
15%
45%
24%
0%
0%
0%
0%
10%
4%
Tőzsdére bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei Közép-kelet-európai tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei Orosz részvények (RDX Extended (USD))
0%
0%
4%
1%
0%
6%
2%
0%
10%
5%
0%
2%
0,5%
Török részvények (Dow Jones Turkey Titans 20)
0%
3%
0,5%
0%
4%
1%
0%
7%
2,5%
0%
2%
0,2%
Afrikai részvények (S&P Arfica 40)
0%
3%
0,5%
0%
4%
1%
0%
7%
2,5%
0%
2%
0,2%
C+D összesen
0%
0%
0%
0%
5%
0%
10%
40%
32%
40%
74%
59%
70%
100%
87%
0%
0%
0%
5%
25%
15%
Ingatlan befektetési jegyek
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
10%
0%
0%
10%
0%
0%
10%
0%
0%
0%
0%
0%
10%
0%
Kockázati alapok befektetési jegyei
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
5%
0%
0%
5%
0%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
Származtatott alapok befektetési jegyei és nyitott származtatott pozíciók
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
5%
0%
0%
5%
0%
0%
0%
0%
0%
5%
0%
Nettó hosszú deviza pozíció a portfolió egészére nézve
*ST= Stratégiai összetétel százalékos megoszlása **Óvatos portfolió 2016. október 1-től kerül bevezetésre
10%
25%
60%
90%
100%
10%
40%
