*Z02CFE5B97C* Aan de raad
Raadsvoorstel Documentnummer : INT-16-27003 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Dekking afwikkeling Meerplein
Inleiding Op 17 april 2009 heeft de gemeente met de VoF Meerplein, daarbij vertegenwoordigd door haar vennoten Synchroon BV, Van Lith Beheer BV en Meijer projectontwikkelingsmaatschappij BV, een realiseringsovereenkomst gesloten, gericht op de totstandkoming van een project, bestaande uit de bouw van een grote ondergrondse parkeergarage, 11.000 m2 winkelruimte en horeca en daarboven 111 appartementen en stadswoningen en de in de overeenkomst aangeduide Nagel en Boogaardlocatie, alsmede de herinrichting van de openbare ruimte. De gemeenteraad heeft op 12 maart 2009 ingestemd met het aangaan van de realiseringsovereenkomst met de VoF Meerplein en een krediet verleend van € 3.134.434 (voorstel en besluit nr. 2009/791). Dit krediet was onder meer voor apparaatskosten van de gemeente (historisch en toekomstig), aflossing van de geldlening voor verwerving van het tankstation en kosten van inrichting van openbare ruimte. Beide partijen zijn samen tot de conclusie gekomen dat de uitvoering van het project niet meer haalbaar is. In goed overleg zijn afspraken gemaakt over de ontbinding van de realiseringsovereenkomst. Per raadsbesluit INT-16-27111 heeft de raad ingestemd met beëindiging van het project Meerplein. Relatie met collegeprogramma Niet van toepassing. Relatie met gemeentebegroting / budgetregels In verband met het project spelen de navolgende financiële posten: 1: Boekwaarde Meerplein per 31/03/2016 1.343.768 2: Terugbetaling lening en rente 1.447.232 3: Afwikkelkosten 250.000 Ad 1: Vanaf 2004 zijn de apparaats- en overige gemeentelijke kosten, alsmede eventuele inkomsten, met betrekking tot het project separaat bijgehouden en ten laste van het project geboekt. Het college heeft de raad over de omvang van deze boekwaarde jaarlijks bij de jaarrekening en de rapportages Grote Projecten geïnformeerd. Bij de vaststellingsovereenkomst is het uitgangspunt de afspraak in de realiseringsovereenkomst, dat ingeval van tussentijdse beëindiging vóórdat het project is ontwikkeld en gerealiseerd, iedere partij de door hem gemaakte kosten draagt.
Ad 2: De gemeente is met de VoF in 2007 een overeenkomst van geldlening aangegaan in verband met de aankoop van het tankstation Meerplein. In de realiseringsovereenkomst is bevestigd dat deze lening, in geval van tussentijdse beëindiging te vermeerderen met rente, door de gemeente zal worden afgelost. Ad 3: De VoF heeft verschillende kosten gemaakt in verband met bouwrijp maken van de gemeentelijke gronden. In het kader van een correcte afhandeling is overeengekomen dat de gemeente een vergoeding geeft voor de kosten van het bouwrijp maken. De financiële posten 1 t/m 3 vallen qua omvang binnen het verleende raadskrediet. Voor dekking van het krediet gaat het raadsbesluit uit van de opbrengsten van de waarde van het opstalrecht. Deze opbrengsten vervallen, nu geen sprake meer gaat zijn van realisatie van het project. Er dient daarmee een andere dekking voor de posten te worden aangewezen. Hiervoor zijn drie opties. Optie 1: Volledige dekking uit het parkeerfonds. De realisatie van de parkeergarage Meerplein zou gedekt worden uit het parkeerfonds. Het is daarom plausibel om de kosten voor de beëindiging van het project ten laste van het parkeerfonds te brengen. De prognose voor het parkeerfonds is dat op termijn een tekort ontstaat. Door volledige dekking van bovengenoemde kosten uit het parkeerfonds zal dit tekort zich eerder voordoen. Onderstaand overzicht geeft het verloop van het parkeerfonds als de kosten hieruit gedekt worden. AFWIKKELING MEERPLEIN UIT PARKEERFONDS 2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
1,25
1,25
1,25
1,25
1,25
1,25
1,25
Stand reserve 31/12 zonder Meerplein
6.978
6.508
5.505
5.069
4.600
4.096
3.557
Stand reserve 31/12 met afwikkeling Meerplein
3.937
3.466
2.464
2.028
1.559
1.055
516
Tarief (gelijkblijvend)
bron: memo 19-11 C-15-02488
Optie 2: Volledige dekking uit de Algemene Reserve. Een tweede mogelijkheid is om de kosten van beëindiging uit de algemene reserve te dekken. De algemene reserve zal dan met ca € 3 mln. afnemen. Tegelijkertijd daalt de beschikbare weerstandscapaciteit, de algemene reserve is immers lager. Per saldo daalt de ratio als Meerplein volledig uit de algemene reserve wordt gedekt. Het uitgangspunt bij onderstaande berekening is de concept jaarrekening 2015. Omdat de jaarrekening nog niet definitief is, kan de ratio in de definitieve jaarrekening nog afwijken.
INT-16-27003
pagina 2
Weerstandsratio * 2,02 1,94
P&C product Jaarrekening 2015 inclusief risico Meerplein Jaarrekening 2015 na afwikkeling Meerplein * Berekend cf de nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2015
Optie 3: Dekking uit Parkeerfonds en Algemene Reserve. De kosten bij beëindiging van het project bestaan uit meerdere onderdelen. De boekwaarde en afwikkelingskosten ad € 1.593.768 kunnen ten laste van het parkeerfonds worden gebracht. De terugbetaling van de lening met rente heeft een meer incidenteel karakter door de beëindigingsovereenkomst en kan daarom ten laste van de algemene reserve komen. Het verloop van het Parkeerfonds wordt dan als volgt verwacht: AFWIKKELING MEERPLEIN GEDEELTELIJK UIT PARKEERFONDS 2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
1,25
1,25
1,25
1,25
1,25
1,25
1,25
Stand reserve 31/12 zonder Meerplein
6.978
6.508
5.505
5.069
4.600
4.096 3.557
Stand reserve 31/12 met afwikkeling Meerplein
5.384
4.913
3.911
3.475
3.006
2.502 1.963
Tarief (gelijkblijvend)
In dit scenario vindt dekking uit de algemene reserve plaats voor een bedrag van € 1.447.232 zijnde de lening vermeerderd met rente. Gedeeltelijke dekking uit Parkeerfonds en Algemene Reserve heeft het positief effect op de weerstandsratio. Doordat het risico van het Meerplein geheel wegvalt, wordt de ratio positief beïnvloed, ondanks de afname van de algemene reserve.
P&C product
Jaarrekening 2015 inclusief risico Meerplein Jaarrekening 2015 na afwikkeling Meerplein
Weerstandsratio *
2,02 2,20
* Berekend cf de nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2015
Advies Vanuit een solide financieel beleid wordt uw raad geadviseerd in te stemmen met optie 3. Hierbij behoudt het parkeerfonds nog een aantal jaren voldoende saldo en groeit de weerstandsratio.
INT-16-27003
pagina 3
Relatie met regionale samenwerking / MRA Niet van toepassing. Eerdere besluiten / bestaand beleid / nieuw beleid C-16-02843 d.d. 21 april 2016 – Beëindiging project Meerplein (raadsvoorstel INT -16-27111) Motivering voorgesteld besluit Vanuit een solide financieel beleid wordt uw raad geadviseerd in te stemmen met optie 3. Hierbij behoudt het parkeerfonds nog een aantal jaren voldoende saldo en groeit de weerstandsratio. Consequenties voorgesteld besluit In dit scenario vindt dekking uit de algemene reserve plaats voor een bedrag van € 1.447.232 zijnde de lening vermeerderd met rente. Gedeeltelijke dekking uit Parkeerfonds en Algemene Reserve heeft het positief effect op de weerstandsratio. Doordat het risico van het Meerplein geheel wegvalt, wordt de ratio positief beïnvloed, ondanks de afname van de algemene reserve. Verdere procedure Niet van toepassing. Voorgesteld besluit en commissieadvies Wij stellen u voor te besluiten overeenkomstig bijgevoegd ontwerpbesluit. Het advies van de commissie treft u aan in de beknopte besluitenlijst van de Raadscommissie.
Beverwijk, 21 april 2016 burgemeester en wethouders van Beverwijk, de gemeentesecretaris, de burgemeester,
mw. mr. A.L. Schölvinck
INT-16-27003
F. Ossel
pagina 4
Raadsbesluit Documentnummer : INT-16-27003 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Dekking afwikkeling Meerplein
De raad van de gemeente Beverwijk; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 april 2016, nummer INT-16-27003; gehoord de Raadscommissie; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet;
b e s l u i t :
de financiële effecten als gevolg van het besluit beëindiging project Meerplein conform raadsvoorstel INT-16-27111 ad € 3.041.000 voor € 1.593.768,- te dekken uit het parkeerfonds en voor € 1.447.232,- te dekken uit de algemene reserve.
Beverwijk, de raad voornoemd, de griffier,
de voorzitter,
