JIHOČESKÝ
Ú ŘAD
KRAJSKÝ
EKONOMICKÝ ODDĚLENí
či
PŘEZKUMU
ODBOR
METODIKY
HOSPODAŘENí
OBcí
KUJCK 22224/2011 OEKO-PŘ
slejnopis
Zpráva Dobrovolný
Dílčí Č
A
KRAJ
přezkoumání
420/2004
Dobrovolný
Přezkoumáni
hospodaření
se
proběhlo
svazek obcí Svazek
přezkoumání
obcí Svazek
ve
územnich
dnech:
za rok 2011 Pomalší,
14.11.2011,
samosprávných
v sidle územního
měst a obcí regionu
hospodaření
měst a obcí regionu
uskutečnilo
hospodaření
hospodařeni
IČ 62536443
24.4.2012,
celků a dobrovolných
na základě svazků obcí.
celku
Pomalší,
náměstí J. Gurreho
2, 37324
Řimov
vykonal:
kontrolor pověřeny
Zástupce
svazek
Sb . o přezkoumám
~)ílčí přezkoumáni
o výsledku
územniho
řrzenim přezkoumáni
Ing Jan Štaberňák
celku:
Jednatel
Mgr Josef Klíma
účetní
Lenka Petrova
U Zimniho stadionu 1952/2,37076
České Budějovice. tel.: 386 720 111. fax 386359084
e-podatelna: posla@kraj-jlhoceskycz, Stránka
1 z 7
www
Č.
krai-jhccesky.cz
zákona
2
A. PŘEZKOUMANÉ ::
prezkoumani
,'r~7.koumány
PíSEMNOSTI
hospodařeni
nasteoujicí
Druh písemnosti
dobrovolného
svazku
obci Svazek
měst a obci regionu
Pomalši
za rok 2011 byly
pisernnosn Popis písemnosti FAPč.
Faktura
114211 zedne31.5.2011-dodavateIALlSspol
sro.
roční udržovací
částk 3 600, - Kč
poplatek,
Účetní doklad é 200003 ze dne 2 6.2011 - předpiS FAP, částka 3 600,- Kč výpis
BÚ Era poštovní
Z
č 2011/21,
spořitelna
operace
26.2011
- úhrada
FAP, částka 3 600.- Kč Účetní
doklad
6021
Č.
ze
dne
26.2011
-
zaúčtování
úhrady
FAP.
částka 3.600, - Kč Hlavni kniha
Za období říjen/2011
Vnitřní předpis a směrnice
Vnitřní
organizační změny
uor
k veřejným
v období
VH, či. III. směrnice
valnými
z valné hromady na rok 2011
z
pokryt
Smlouva
o
Svazkem
měst
SMO Pomalší
dílo
přebytku
dne
o změnách
s majetkem
informují
svazku obcí
přijmy
bod 7 - schválen
100 000, - Kč. výdaje 120.000,-
roku 2010
a
mezi
zhotovitelem
obce svazku dle přílohy
do
určení
1592011,
včetně
DPH
penéte
z prodlení
Jaroslavem
obcí regionu Pomalší
místo
na
(rozvoz cena
při nedodržení
díla
termínu
ve výši 0,1%
z
Č.
do
č. 111010
ze dne
odpadkové
dne 12.7.2011,
494.622,-
moblliáře
výrobu
a
Kč bez DPH,
ceny dodávky
22.8.2011
koše,
prvků a
obcí),
termín
593.546,-
zavazuje
Kč
zaplatit
(bez DPH) denně, smlouva
- dodavatel
vázy, stoly, atd.)
celková cena 593546,-
Výpis z BÚ ERA poštovní částka 593546,-
Účetni
mést
se zhotovitel
dodávky
objednatelem
městského
1, dooevk» obsahuje
jeonotttvvct:
- předpis
Č. 2011/49
Fáček,
mobi/iář
o dílo a přílohy ze
FAP, částka 593.546,- Kč
ze dne 14.10.2011
- úhrada
Kč
č 1049 ze dne 14.102011
doklad
593.546,-
spořitelna
Jaroslav
dle smlouvy
Kč
Účetní doklad č 200009 ze dne 1.102011 FAP
a
Fáčkem
prvků
na dodávku
dne 1272011
(lavičky,
- zaúčtování
[ihrady
FAP, částka
Kč
Na roky 2011-2013
Rozvaha
Sestavená
Účtový rozvrh
Na rok 2011
Zaverecny
Za rok 2010. projednán
Zépts
z
hromada včetně
k 31.10.2011
valné
v orgánu svazku dne 22.3.2011
hromady
scnvetuje zprávy
přezkoumání Návrh rozpočtu
ze
bod 9 - schvalují
ze dne 9.12.2010,
scnookovy,
jako
dopravu
FAP
ucet
hromadami,
pro hospodařeni
pro jednotfivé
uzavřená
výhled
Pomalší
Sestavenýk31102011
nejpozdějí
Rozpočtový
SMO svazku,
Na rok 2011
Kč schodek
zakázkám
předpisy
mezi
rozpočet zisku a ztráty
účetní
rozpočtové
Zápis
ijkaz
a
řád SMO - jednatelě
následnou .::lctlValeny rozpočet
směrnice
16 12 2008. čI I organizační
o
SMO
Pomalši
bez výhrad výsledku
hospodaření
Na rok 2011, projednán
ze dne
Závěrečný
účet
hospodaření
22.3.2011, SMO
svazku
Poma/ší
a
zprávu
svazku za rok 2010 v orgánu SMO Poma/ši
dne 9.12.2010
U Zrmniho stadionu 1952/2. 370 76 České Budějovice. tel.. 386 720 111, fax 386 359084 e-podatelna:
[email protected], Stránka
2 z 7
WItNoI
kraj-phocesky.cz
bod 3 -
Valná
za rok 2010
o
výsledku
Smlouvy a dalši materiály :',ří!3lylll ucetovyrr
k
dotacim
Smlouva
o poskytnutí
"Činnost
poradce
účetové
pro
SMO
vobdobído31122011, ootační
dotace regionu
uzavřená
dopis ze dne 26.7.2011
o poskytnutí
dotace
v rámci
rémci
POV
v roce
2011 na akci
60.000, - Kč, vvuin!
ve výši
dne 199.2011 - smlouva
Č.
So/OREG/264/2011
POV v roce 2011,
70% z celkových
60.000, - Kč (max
v
Pomalší"
nákladů)
- oznámení
nemvestiční
na akci
dotace
"Činnost
SMO regionu Pomelsi", příjem oot. 4122, UZ 710, čerpání poJ. 5xxx
Zépts
z
valné hromady
schváleno
uzavření
vevre
Ing Jaromír
o
Smlouva Ing
manažerská
SOD
činnost
pro
mezi
Svazkem
sro
Vávra
na
měst
a
předmět
činnost. '" koordinace.
obcí
rok
2011 s firmou
,zasílání
a
Pomalší
plnění
zhotovitelem
poradenská
"Zpráv poradce
na dobu určitou od 1. 1.2011 do 31 12.2011, maximální
činnost
"
mlkroreglOnu",
cena díla 86 000, - Kč,
dne 22 3 2011
uzavřená
č
FAP
UZ 710
bod 5 - jednomyslně
dne 2232011,
na poradenskou
pro
o
SJ
dílo
Jaromír
SMO Pomalší
ve výšI
poradce
3/2011
fakrurace
ze dne
na základě
1 62011
smlouvy
- dodavatel
Ing,
Jaromír
o dílo za poradenskou
činnost,
Vávra
s r o,
částka 40000,-
Kč Účetní
doklad
20004
Č.
ze
dne
6 6.2011
-
zaúčtování
úhrady
FAP,
částka 40 000, - Kč
z
Výpís
BÚ ERA poštovní
spořitelna
tihrada FAP, částka 40000,Účetní
doklad
6022
č
Č. 2011/22,
operace
dne
66.2011
-
Kč ze
dne
6.62011
-
zaúčtování
úhrady
FAP,
částka 40 000, - Kč FAP Č. 7/2011 ze dne 2,9.2011
- dodavatel
na základě smlouvy
o dílo za poradenskou
Účetní
20005
doklad
Č.
částka 23 000, - Kč, pol
z
výpis
ze
dne
Ing. Jaromír
o . fakturace
Vávra s.r
Činnost, částka 23000,-
59.2011
-
zaúčtování
Kč
úhrady
FAP,
5166
BÚ ERA poštovní
spořitelna
Č. 2011/36,
ze
792011
operace
79.2011
- úhrada
FAP, částka 23 ODD, - Kč Účetní
doklad
částka 23.000,Rozpočtová
opatřeni
Č. 1 a
Č. 2, schválena
Pomalší
dne 20.9.2011,
Rozpočtové 393000,' ..'jkaz pro hodnoceni
plnění
-ozpočtu
9036
Č.
Sestavený pot.
5137
dne
-
zaúčtováni
úhrady
FAP,
hromady
SMO
Kč, pot. 5166
opatření Kč, par
Č.
dne
209.2011,
- teši
zépts
z
valné
bod 3 3, schválil jednatel
3639 pot. 5137. změna
k 31.10.2011
viz
(pOZIJ. kontrolora:
rozpočtové
opatření
dne 4.11.2011 1030000,překročeny Č.
3,
- pol
4121
změna
Kč pol. 4121 a par. 3639
schváleno
jednatelem
dne
4.11.2011) Vykaz pro hodnoceni
plnění
Sestavený
k 31 122011
roz Dočtu ~ozvaha "
k 31 122011
Sestavený
k 31 122011
Za období prosinec/2011
: Ilavni kniha
«ozpočtová
Sestavená
opatřeni
Č 3 Zépu:
z valné hromady
vědomi rozpočtovou Č
4 - schváleno
svazku
ze dne 13.12 2011 - valná hromada
bere na
změnu Č. 3 na valné
hromadě
jednomyslně
a
bez výhrad
zépisu
U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386720 111, fax: 386 359084 e-podatelna: pDsta@kraj-jihoceskycz, Stranka 3 z 7
www.kraj-jihocesky.cz
(je přílohou
·
SOUpiS -najetku
:"11:,:'"
Ptik«:
a
.":::\'3zku
k provedení
Plán Inventur
ze dne 5 12 2011
Hlavní mventerizecnl Závěrečný
účet
ze dne 5 12.2011
mventerizece
Inventurní
soupisy
Závěrečný
účet
zápis k 31 12.2011 ze dne 201.2011
účtů
018,019,028,231,348.374
svazku
za
rok
2010
388
-
doloženo
účlu za rok 2010 na utednicn deskách
závěrečného u jednotlivých
obci
alespoň
15 dní
před
zveřejnění
a Internetových
v
projednáním
návrhu stránkách
orgánu
svazku
(2232011) l;!vrh rozpočtu
Rozpočet 2011
Faktura
na rok 2011 - doloženo
na úředníci)
a
deskách
alespoň
15 dní před projednáním
Smlouva
o dílo na zhotovení
Pomalší
jako objednatelem
výrobu.
dopravu
celková
cena 122340,-
FAP č 2011116
o
smlouvy
dílo,
návrhu
rozpočtu
stránkách
svazku na rok
u jednotlivých
obcí
v orgánu svazku (9 122010) prací
a
a montáž
zveřejnění
Internetových mezi
Svazkem
s.r.o.
LUNA PROGRESS
herních
prvků
v obcích
Kč vč DPH, uzavřená
ze dne
1310.2011
dodavatel
LUNA
-
města
a obcí reqionu
jako
zhotovitelem
Ločenice
na
Plav a Heřmaň,
dne 2 8.2011
výroba
a montáž
PROGRESS
sro,
herních
částka
prvkLi dle
122340,-
Kč
vč. DPH Účetní doklad Č. 200011
ze dne 14.10.2011
- předpis
FAP, částka
122 340,-
ze dne 18102011-
úhrada
Kč Výpís z BÚ ERA Poštovní FAP
částka
Účetní
č 2011/51
spořitelna
122.340,-Kč
č 1051 ze dne 18102011
doklad
- zaúčtování
úhrady
FAP, částka
122.340, - Kč Vrutřni předpis a směrnice
Vnitřní organizační Pomalší
ze dne
jménem
směrníce
svazku, podepisuji
·:.. _lIsy z Jednaní organu
ZápIS z valné hromady
':ol)rovolných
schvaluje
svazku obcí
období
bez
a účetní předpisy
16.122008,
výhrad
- ieonetetů
bod
Svazku města
I., Jednatelé
svazku
a
obcí
- jednají
teqtonu navenek
listiny svazku
svazku volbu
ze dne 25.1.2011,
SMO ve složení
usenseni.
zestuocu
statutárních
Mgr. Josef
pro
Klíma,
valná hromada
následující
funkční
VladImír Koupal.
Ing
Tomáš Šedivý
~}. ZJiŠTĚNi
Z KONEČNÉHO
IJrl přezkoumáni
nebyly
zjištěny
hospodaření chyby
dobrovolného
svazku obcí Svazek měst a obcí regionu
a nedostatky
uvedené
dle předmětu
přezkoumání
č. 42012004 Sb., v členění j 2 odst.
PŘEZKOUMÁNi
1 písmo a) plnění
příjmů
a výdajů
Pomalši
za rok 2011
§ 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona (§ 2 odst. 1, 2 zákona č. 42012004 Sb.).
v ustanovení
rozpočtu
včetně
peněžních
operací,
týkajících
prostředků
§ 2 odst. 1 písmo b) finanční OSO netvoří
~ :!
peněžní
týkající
se tvorby
a výnosy
podnikatelské
a použiti peněžních
fondů
fondy
odst. 1 písmo c) náklady
OSO nevykonává
operace,
podníkatelskou
činností
územního
celku
činnost
U Zimniho stadionu 1952/2,37076
e-podatelna
České Budéjovice.
posta@kraJ-jlhocesky
tel.: 386 720 111, fax: 386359084
CZ, www.kraj-jihoceskycz
Stranka 4 z 7
se rozpočtových
·. 2 odst. 1 pisrn. d) peněžní mezi
dvěma
a více
operace,
územnímí
týkající
celky,
se sdružených
anebo
prostředkú
na základě
smlouvy
vynakládaných
s jínýmí
na základě
právnickými
nebo
smlouvy fyzickýmí
osobami OSO nesdružuje
žádné prostředky
§ 2 odst. 1 písmo e) finančni ~ 2 odst. prostředky
1 pism.
operace,
f) hospodaření
ze zahraničí
se cizích
a nakládání
poskytnutýmí
zdrojů
ve smyslu
s prostředky
na základě
§ 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování obci,
poskytnutýmí
mezinárodních
k jiným
a vypořádání
rozpočtům,
finančních
ke státním
vztahů
fondům
ve vlastnictví
§ 2 odst. 2 písmo b) nakládání
a hospodaření
s majetkem
státu,
'2 odst.
2
s majetkem
písmo
fondu
a s dalšímí
c) zadáváni
orgánem
dohledu
a
uskutečňování
podle
')SO nemá zastavený
majetek
§ 2 odst. 2 písmo g) zřízovaní
a závazků
movitých ve prospěch věcných
OSO nemá zřízena věcná břemena 11) účetnictví
územního
s nímž hospodaří
veřejných
zvláštního
§ 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzíckých OSO neruči za závazky fyzických a právnických ~. 2 odst. 2 písmo f) zastavování
rozpočtu,
k rozpočtům
krajů,
celku územní
celek
státu
§ 2 odst. 2 písmo dl stav pohledávek
. .; odst. 2 pism.
o účetnictví
osobám
s majetkem
:
z Národního
ke státnímu
a k dalším
a hospodaření
"r~'zkoumaných
předpisů
smluv
: 2 odst. 2 písmo a) nakládání
OSO nehospodaří
právních
s těmito prostředky
OSO nehospodaří
:; rozpočtům
týkající
právního
a nakládání
s
výjimkou
třetích
osob
úkonů
a postupu
s nimi
a právnických
osob
osob
a nemovitých třetích
břemen
zakázek,
předpisu
věcí ve prospěch
osob
k majetku
územního
celku
ke svému majetku
vedené
územnim
celkem
Jednatel dobrovolného svazku obcí prohlašuje, že v kontrolovaném období dobrovolný svazek obcí nehospodaříl s majetkem státu; neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavil movitý a nernovitý majetek. I;~"zavřel smlouvy týkající se převodu nernovrtého majetku, to znamená smlouvu o koupi nebo prodeji, směnnou ~:~l!OUVU. darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce; nouzavřel smlouvu o pťljetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace smlouvu o převzetí .1I1111U nebo ručitelskeho závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení. nekoupil ani neprodal cenné papiry, obligace; neuskutečnil majetkové vklady; zadával pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§12 odst 3 zákona č 137/2006 Sb, ve znění pozdějších !'1rAdp1SU).
U Zrmruho stadionu 1952/2. 370 76 České Budéjovice, tel.' 386 720 111, fax: 386359084 e-podatelna. posta@kraj-jlhocesky Stránka
CZ,
5z 7
www.kraj-jihocesky.cz
ZÁVĚR I PLNĚNI OPATŘENí ?l při přezkoumáni
~.,)byly zjištěny
K ODSTRANĚNi
hospodařeni chyby
~ "! odst, pl"OS
dobrovolného
ZJIŠTĚNÝCH
svazku obci za předchozí
roky
a nedostatky.
b) při dilčim přezkoumání L!y;}' zjištěn}'
NEDOSTATKU
hospodaření
následující
závažné
1 písmo a) plnění
dobrovolného
chyby
příjmů
svazku obcí
a nedostatky.
a výdajů
rozpočtu
včetně
peněžních
operací,
týkajících
se rozpočtových
třed k ů
zakon č 250/2000 Návrh rozpočtu
Sb , o rozpočtových
svazku
pravidlech
obcí nebyl zveřejněn
územních
nejméně
rozpočtu, ve znění pozdějších
po dobu
15 dnu přede dnem
předpisu,
§ 39 odst 4
leho projednání
v
orgánu
svazku obcí který lel podle stanov schvaluje '.
(iolo5eno
'ljlO
zveřejnění
návrhu
.ednénim
v olgánu
svazku.
,!.",PRAVENO
(dne
31 122011)
I,
'-!o?počet
na rok 2011
Internetových
rozpočtu
- doloženo
stránkách
SMO Pomalší
zveřejnění
LI jednotlivých
návrhu
na rok 2011
rozpočtu
svazku
nejméně
na rok
15 dní před projednáním
obcí alespoň
po dobu
2011
15 dnů před jeho
na úředních
deskách
a
v orgánu svazku (9.122010)
§ 39 odst 6 ::.'!rt1 zaverecneno
llétu
svazku
obcí,
včetně
zprávy
11~J:nenépo dobu 15 dnů přede dnem ieho prolednání "!u!Jylo doloženo íJrojednáním
(dne
návrhu
PŘI PŘEZKOUMÁNí
Kromě chyby
chyb
a
nedostatků
POHLEDÁVEK
MAJETKU
NA CELKOVÉM
:1)
nebyl
zveřejněn
SMO Poma/ší
za
rok 2010 alespoií
na 15 dní před jeho
za
zjištěných
A
pří dílčích
na rozpočtu
podíl zavazku na rozpočtu majetku
ZÁVAZKŮ
MAJETKU
rok 2010 na úředních
Internetových
NA
ÚZEMNíHO
uzemniho
pieztcouménich, které byly jíž napraveny, Č, 420/2004 Sb.]
4 PiSM. A) ZÁKONA
ROZPOČTU
celkovém
stránkách
CELKU
A PODíl
4,87 % 0%
celku majetku územního
celku
posta@kraj-jlhoceskycz, Stránka 6 z 7
0,00 %
tel.: 386 720 111, fax: 386 359084
www
nebyly
zjištěny
Sb.
CELKU
U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budéjovice. e-podatelna
Č 420/2004
ÚZEMNíHO
územního celku
na
a
deskách
v orgánu svazku (22 3.2011).
ZA ROK 2011
RIZIKA DLE § 10 ODST
PODil
c) podíl zastaveného
účtu
[§ 10 odst. 3 pism. a) zákona
a nedostatky.
.:, oodil pohledávek
závěrečného
15 dní před projednáním
HOSPODAŘENí
II ~~EBYlA ZJiŠTĚNA
IV
úctu
závěrečného
hospodaření,
31.12.2011)
zveřejnění
lGC!'lotlivych obcí alespoň
i
návrhu
přezkoumání
v orgánu svazku.
NAPRAVENO Doloženo
zveřejnění
o výsledku
v orgánu svazku obci.
kraj-jrhocesky.cz
ZASTAVENÉHO
u
:'.:eské Budéjovice
~.:'- i') ~.....:~~.
dne 14. května 2012
#
••. '".t';~
".~
,"'" "'I/:I~"
.
t
>';.
. 2,';' ,70 -(3
. -:..···.;~V)dn~; '''' •• f'''!::.r=.2./?. _
J
•.•••
C;:;c'
oj
••••
.)I-\r;~ ,
::19. Jan Staberňák
«omtoior
pověřeny
řízením ptezkouméni
. :,:0 zpráva o výsledku ! vysledky
konečného
stanovené pověřenému
,-; obsahem
přezkoumáni
dilčiho
v § 6 odst
je návrhem
přezkoumáni. I) zákona
3 písm
řízením přezkoumán!
zprávy
podpis
z přezkoumání
zprávy
Konečným č. 420/2004
na adresu uvedenou
hospodaření
a
razítko
o výsledku
zněnim
přezkoumáni
hospodařeni,
zprávy se stává okamžikem
Sb .. k možnosti
podaní
písemného
který obsahuje
marného
uplynuti lhůty
stanoviska
kontrolorovi
v zápati.
o počtu
7 stran
byl seznámen
dne 24.4.2012
a jeho stejnopis
cislo 2 obdržel dne 144.2012
SVA.!.tK MĚST A OB~í ~ REG10NU POMAl.Š1
-===--~~~
A~ov
se sídlem 373 24 lČO 625 36 443
!'ilgr. Josef Klíma
2;
......................................................................................
podpis
jecinete!
~
a
razítko
Rozdělovník:
Stejnopis
2
Předáno
Počet výtisku
1
x
1
x
Převzal
Krajský úřad - Jihoéeský
Dobrovolný
Ing. Jan Štaberňák
kraj
svazek obcí Svazek
kontrolor
pověřený
měst a
Mgr. Josef Klíma
obcí regionu Pomalší
jednatel
U Zimního stadionu 1952/2. 370 76 České 8udějovice. tel.. 386 720 111. fax: e-podatelna: [email protected], Stránka
7 z 7
řízením přezkoumán!
W'W'N
.kraj-jihocesky .cz
386 359
084
