Výroční zpráva o hospodaření. za rok 2011

Vysoká škola chemicko-technologická v Praze veřejná vysoká škola

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2011 Předkládá Prof. Ing. Karel Melzoch, CSc. rektor

Zpracovali Ing. Ivana Chválná, kvestorka Ing. Martin Dobšík, vedoucí ekonomického odboru

Projednáno Správní radou VŠCHT Praha dne 12. června 2012 Schváleno Akademickým senátem VŠCHT Praha dne 19. června 2012

Praha červen 2012

Obsah 1. Úvod ...................................................................................................................... 3 2. Roční účetní závěrka ........................................................................................... 4 2.1 Rozvaha VŠCHT Praha ......................................................................................................... 4 2.2 Výkaz zisku a ztráty .............................................................................................................. 8 2.3 Hospodářský výsledek......................................................................................................... 15 2.4 Přehled o příjmech a výdajích ............................................................................................. 16

3. Analýza výnosů a nákladů ................................................................................ 19 3.1 Finanční vypořádání se SR .................................................................................................. 19 3.2 Rekapitulace vypořádání se SR ........................................................................................... 34 3.3 Přehled výnosů a nákladů .................................................................................................... 42 3.4 Stipendia a služby poskytované studentům ......................................................................... 48 3.5 Neinvestiční náklady a výnosy – Koleje a menzy (KaM) ................................................... 50

4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy ................................................................... 55 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace .............................................. 61 5.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek .......................................................................... 61 5.2 Dlouhodobý finanční majetek ............................................................................................. 62 5.3 Zásoby ................................................................................................................................. 63 5.4 Pohledávky, závazky, úvěry ................................................................................................ 63 5.5 Závazky (dlouhodobé a krátkodobé) ................................................................................... 64 5.6 Bankovní výpomoci a půjčky.............................................................................................. 64 5.7 Inventarizace ....................................................................................................................... 64

6. Závěr ................................................................................................................... 70 6.1 Plnění úkolů z Výroční zprávy o hospodaření za rok 2010 ................................................ 70 6.2 Úkoly na rok 2012 ............................................................................................................... 72

1. Úvod Tento dokument je zpracován podle § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Ve smyslu uvedeného zákona vychází z Pokynu MŠMT k předkládání výročních zpráv o činnosti a hospodaření vysoké školy. Výroční zpráva obsahuje podstatné oblasti hospodaření, popis důležitých ekonomických údajů a popis jejich příčin. Základní struktura je závazně dána pokynem MŠMT, pro větší přehlednost je v některých částech doplněna o data upřesňující vzniklé stavy. Odděleně je zobrazeno hospodaření university - škola (lokalita Dejvice) a SÚZ. Podmínky hospodaření v roce 2011 byly ovlivněny globální finanční krizí. Základním zdrojem financování VŠCHT Praha jsou dotace a příspěvky poskytované ze státního rozpočtu. Od roku 2006 je pro vzdělávací činnost poskytován příspěvek na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Zůstatky příspěvku na konci kalendářního roku se převádí do následujícího roku prostřednictvím fondů, nevrací se tedy jako nespotřebovaná dotace na konci kalendářního roku do státního rozpočtu. Této možnosti VŠCHT Praha využila a převedla do fondu provozních prostředků částku 28 531 tis. Kč. V celkovém hospodaření se v průběhu celého roku 2011 projevovalo snižování nákladů za účelem vytvoření rezerv do následujících let (finanční krize, snižující se počet studentů). Efektivním využíváním majetku a činností školy VŠCHT Praha dosahuje dlouhodobě zisku v doplňkové výzkumné činnosti, který je zdrojem pro dofinancování vzdělávací činnosti. Příspěvek ve všech jeho ukazatelích byl nižší oproti roku 2010 o 51 965 tis. Kč. Od roku 2010 se zásadním způsobem změnila forma podpory specifického vysokoškolského výzkumu, a to z institucionální podpory na účelovou dotaci dle § 7 odst. 5 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu, experimentálního vývoje a inovací z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o podpoře výzkumu, experimentálního vývoje a inovací). Dotace na specifický vysokoškolský výzkum dosáhla v roce 2011 35 493 tis. Kč. Oproti roku 2010 došlo ke snížení o 4 640 tis. Kč. Od roku 2010 VŠCHT Praha nově získává prostředky v rámci institucionální podpory na rozvoj výzkumné organizace. V roce 2011 se jednalo o částku 156 524 tis. Kč, z těchto prostředků byly dofinancovány výzkumné záměry. Příspěvek na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost a dotace na specifický vysokoškolský výzkum byly v porovnání s předchozím rokem o 56 605 tis. Kč nižší.

-3-

2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha VŠCHT Praha tis. Kč Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč. (§4 (3) )

I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

stav k 31.12.2011

řádek

sl. 1

sl. 2

ř.2+10+21+29

0001

1 534 195

1 635 836

ř.3 až 9

0002

52 200

52 167

AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem

stav k 1.1.2011

účet / součet

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0

0

2.Software

013

0004

42 402

43 876

3.Ocenitelná práva

014

0005

0

0

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

9 449

8 290

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

0

0

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

349

0

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0

0

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

ř.11 až 20

0010

3 093 410

3 305 287

1.Pozemky

031

0011

526 081

526 081

2.Umělecká díla,předměty a sbírky

032

0012

83

83

3.Stavby

021

0013

1 019 986

1 080 261

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

1 417 596

1 580 488

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0

0

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0

0

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

119 242

112 407

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

5 269

5 269

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

5 050

698

052

0020

102

0

ř.22 až 28

0021

0

0

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

0

0

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

0

0

3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

0

0

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

0

0

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0

0

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

0

0

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0

0 -1 721 617

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

ř.30 až 40

0029

-1 611 415

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0

0

2.Oprávky k softwaru

073

0031

-35 985

-38 566

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

0

0

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

-9 449

-8 290

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

0

0

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-365 046

-381 184

7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí

082

0036

-1 076 424

-1 175 901

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0

0

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0

0

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku

088

0039

-119 242

-112 407

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

089

0040

-5 269

-5 269

ř.42+52+72+81

0041

447 593

518 677

ř.43 až 51

0042

10 160

10 075

112

0043

3 636

3 201

B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem 1.Materiál na skladě

-4-

2.Materiál na cestě

119

0044

0

0

3.Nedokončená výroba

121

0045

0

0

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

0

0

5.Výrobky

123

0047

6 524

6 873

6.Zvířata

124

0048

0

0

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

0

0

8.Zboží na cestě

139

0050

0

0

9.Poskytnuté zálohy na zásoby

z 314

0051

0

0

ř.53 až71

0052

40 785

56 768

1.Odběratelé

311

0053

32 177

33 109

2.Směnky k inkasu

312

0054

0

0

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0

0

z 314

0056

2 537

2 141

5.Ostatní pohledávky

315

0057

18

18

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

139

7

7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj

336

0059

0

0

8.Daň z příjmů

341

0060

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0061

0

0

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

5 159

21 573

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

0

0

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem

346

0064

0

0

13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků

348

0065

0

0

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

0

0

15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0067

0

0

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0

0

17.Jiné pohledávky

378

0069

1 932

491

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

203

479

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

-1 381

-1 051

II. Pohledávky celkem

4.Poskytnuté provozní zálohy

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

ř.73 až 80

0072

368 315

423 616

1.Pokladna

211

0073

546

841

2.Ceniny

213

0074

0

32

3.Účty v bankách

221

0075

367 769

422 739

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0

0

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0

0

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

0

0

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0

0

8.Peníze na cestě

261

0080

0

4

ř.82 až 84

0081

28 333

28 219

1.Náklady příštích období

381

0082

28 313

28 122

2.Příjmy příštích období

385

0083

19

96

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

0

0

ř. 1+41

0085

1 981 788

2 154 513

sl. 4

sl. 4

IV. Jiná aktiva celkem

Aktiva celkem PASIVA A. Vlastní zdroje celkem

ř.87+91

0086

1 909 423

2 042 466

ř.88 až 90

0087

1 827 153

1 947 247

1.Vlastní jmění

901

0088

1 607 547

1 712 728

2.Fondy

911

0089

219 606

234 520

3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků

921

0090

0

0

ř.92 až 94

0091

82 271

95 219

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

x

13 904

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

19 287

x

3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let

932

0094

62 983

81 315

ř.96+98+106+130

0095

72 364

112 046

I. Jmění celkem

II. Výsledek hospodaření celkem

ř.92 až 94

B. Cizí zdroje celkem

-5-

I. Rezervy celkem 1.Rezervy

ř.97

0096

0

0

941

0097

0

0

ř.99 až 105

0098

0

0

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0

0

2.Vydané dluhopisy

953

0100

0

0

3.Závazky z pronájmu

954

0101

0

0

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0

0

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

0

0

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

0

0

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

0

0

II. Dlouhodobé závazky celkem

III. Krátkodobé závazky celkem

ř.107 až 129

0106

66 305

103 506

1.Dodavatelé

321

0107

13 236

7 897

2.Směnky k úhradě

322

0108

0

0

3.Přijaté zálohy

324

0109

1 548

6 656

4.Ostatní závazky

325

0110

7

465

5.Zaměstnanci

331

0111

154

110

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

12 148

11 331

7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění

336

0113

17 654

18 181

8.Daň z příjmu

341

0114

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0115

6 101

6 219

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

0

0


345

0117

2

2

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

0

0

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků

348

0119

0

0

14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů

367

0120

0

0

15.Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

0

0

16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0122

0

0

17.Jiné závazky

379

0123

13 723

49 875

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0

0

19.Eskontní úvěry

232

0125

0

0

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0

0

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

0

0

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

1 734

2 771

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

0

0

ř.131 až 133

0130

6 059

8 540

1.Výdaje příštích období

383

0131

5 479

8 141

2.Výnosy příštích období

384

0132

521

319

387

0133

60

81

ř.86+95

0134

1 981 788

2 154 513

IV. Jiná pasiva celkem

3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

-6-

Výkaz rozvahy vykazuje zvýšení oproti roku 2010 o částku 172 725 tis. Kč. Dlouhodobý majetek byl zvýšen o 101 641 tis. Kč, krátkodobý zvýšen o 71 084 tis. Kč. V roce 2011 byla navýšena hodnota účtu dlouhodobého hmotného majetku – Staveb o částku 60 275 tis. Kč. V roce 2011 byl v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v aktuálním znění a prováděcí vyhlášky k tomuto zákonu plněn fond reprodukce investičního majetku z účetních odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů (změna způsobu tvorby od roku 2005, v roce 2004 naposledy tvořen fond z účetních odpisů všeho majetku). Tento vliv pro letošní rok znamenal částku 90 703 tis. Kč (korekce účetních odpisů na účtu ostatní výnosy). V souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, byl vytvořen Fond provozních prostředků. Tvorba i použití fondů jsou podrobně popsány v kapitole 4. Od roku 2003 též z důvodu změny výše uvedeného zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky nově nakoupený drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek není sledován na samostatných majetkových analytických účtech. Z tohoto důvodu konečný zůstatek účtů drobný dlouhodobý hmotný a drobný dlouhodobý nehmotný majetek zohledňuje movité věci popř. soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením splňující dobu použitelnosti a ocenění dané zákonem, který byl pořízen nejpozději 31. prosince 2002. Na těchto účtech probíhá pouze průběžné vyřazování.

-7-

2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka č.2.2 sumář VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (škola celkem) tis. Kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč. (§4 (3) )

účet / součet

řádek

hl. činn. sl.1

hosp.činn. sl.2

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem

ř.2 až 5

0001

148 328

4 380

1.Spotřeba materiálu

501

0002

100 746

4 581

2.Spotřeba energie

502

0003

45 377

-341

3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

2 204

141

ř.7 až 10

0006

139 708

11 764

5.Opravy a udržování

511

0007

18 951

282

6.Cestovné

512

0008

20 244

1 406

7.Náklady na reprezentaci

513

0009

1 607

77

II.Služby celkem

8.Ostatní služby

518

0010

98 907

10 000

III.Osobní náklady celkem

ř.12 až 16

0011

571 637

26 963

9.Mzdové náklady

521

0012

427 045

20 691

10.Zákonné sociální pojištění

524

0013

139 642

6 224

11.Ostatní sociální pojištění

525

0014

0

49

12.Zákonné sociální náklady

527

0015

4 688

0

13.Ostatní sociální náklady

528

0016

263

0

ř.18 až 20

0017

3 839

300

14.Daň silniční

531

0018

40

17

15.Daň z nemovitosti

532

0019

8

2


538

0020

3 792

282

IV.Daně a poplatky celkem

V.Ostatní náklady celkem

ř.22 až 29

0021

156 038

4 678

17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0022

0

2

18.Ostatní pokuty a penále

542

0023

-6

0

19.Odpis nedobytné pohledávky

543

0024

43

289

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

740

76

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

11

0

24.Jiné ostatní náklady

549

0029

155 250

4 311

ř.31 až 36

0030

152 819

-243

25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

551

0031

152 907

0

26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj.

552

0032

0

0

27.Prodané cenné papíry a podíly

553

0033

0

0

28.Prodaný materiál

554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

-88

-243

ř.38 a 39

0037

0

0

581

0038

0

0

VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem

VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595

0041

0

0

ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0042

1 172 370

47 843

0043

hl.činn. 49 823

hosp.činn. 97 016

VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

-8-

1.Tržby za vlastní výrobky

601

0044

2 197

420

2.Tržby z prodeje služeb

602

0045

46 948

96 378

3.Tržby za prodané zboží

604

0046

678

217

II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

ř.48 až 51

0047

2 006

0

4.Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

0048

0

0

5.Změna stavu zásob polotovarů

612

0049

0

0

6.Změna stavu zásob výrobků

613

0050

2 006

0

7.Změna stavu zvířat

614

0051

0

0

ř.53 až 56

0052

0

0

8.Aktivace materiálu a zboží

621

0053

0

0

9.Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

0054

0

0

10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

0055

0

0

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0

0

III.Aktivace celkem

IV.Ostatní výnosy celkem

ř.58 až 64

0057

207 751

3 840


641

0058

0

0


642

0059

0

0

14.Platby za odepsané pohledávky

643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

4 920

81

16.Kursové zisky

645

0062

2 492

77

17.Zúčtování fondů

648

0063

5 681

0

18.Jiné ostatní výnosy

649

0064

194 658

3 681

V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem

ř.66 až 72

0065

3

208

19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

652

0066

3

127

20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

0067

0

0

21.Tržby z prodeje materiálu

654

0068

0

81

22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

0069

0

0

23.Zúčtování rezerv

656

0070

0

0

24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

0071

0

0

25.Zúčtování opravných položek

659

0072

0

0

VI.Přijaté příspěvky celkem

ř.74 až 76

0073

0

0

26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

0074

0

0

27.Přijaté příspěvky (dary)

682

0075

0

0

28.Přijaté členské příspěvky

684

0076

0

0

VII.Provozní dotace celkem

ř.78

0077

873 473

0

29.Provozní dotace

691

0078

873 473

0

ř.43+47+52 +57+65+73 +77

0079

1 133 054

101 063

ř.79 - 42

0080

-39 316

53 220

-39 316

53 220

Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů

591

0081

ř.80 - 81

0082

Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+2

0083

13 904

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+2

0084

13 904

D. Výsledek hospodaření po zdanění

hl.+hosp.činn.

-9-

Účetní hospodářský výsledek VŠCHT Praha za rok 2011 tvoří zisk ve výši 13 904 tis. Kč a skládá se ze ztráty v hlavní činnosti ve výši 39 316 tis. Kč a zisku v doplňkové činnosti ve výši 53 220 tis. Kč. Z toho podíl SÚZ na ztrátě v hlavní činnosti je 17 978 tis. Kč a podíl na zisku v doplňkové činnosti je 19 784 tis. Kč. Výsledek hospodaření za školu – Dejvice je zisk ve výši 12 098 tis. Kč a na SÚZ ve výši 1 806 tis. Kč. Oproti minulým rokům nenastaly výrazné změny v legislativě, které by ovlivnily finanční hospodaření, eventuálně výkaznictví VŠCHT Praha. Princip uplatňování DPH na vstupu i na výstupu byl zachován jako po změně zákona o dani z přidané hodnoty od května 2004. Při stanovení základu daně z příjmů právnických osob za rok 2011 budou zohledněny nedaňové položky, které základ daně dále ovlivňují. Přesná čísla budou známa k okamžiku sestavení daňového přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2011, tj. nejpozději k 30. 6. 2012. Významnými položkami, které dále ovlivní základ daně, je rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy. Při sestavování přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2011 bude maximálně využito všech výše uvedených položek, a to v takovém rozsahu, aby při využití odčitatelných položek a slev byl základ daně blízký nule. Podle ustanovení § 3 zákona 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, jsou účetní jednotky povinny účtovat o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví v období, s nímž tyto skutečnosti časově a věcně souvisí. Ve mzdových nákladech VŠCHT Praha jsou zahrnuty i mzdy za práci v doplňkové činnosti provedenou a fakturovanou v roce 2011, které budou vyplaceny v roce 2012. Na vrub účtu 521 (časového rozlišení) byla z tohoto titulu účtována částka ve výši 2 105 tis. Kč.

- 10 -

Tabulka č.2.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (škola) tis. Kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč. (§4 (3) )

hosp.činn. sl.2

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001

127 790

3 095


501

0002

99 853

3 893

2.Spotřeba energie

502

0003

26 352

-798


503

0004

0

0

hl. činn. sl.1


4.Prodané zboží

504

0005

1 585

0

ř.7 až 10

0006

125 996

8 186


511

0007

14 803

54

6.Cestovné

512

0008

20 244

1 405


513

0009

1 605

61

8.Ostatní služby

518

0010

89 344

6 667


ř.12 až 16

0011

557 495

25 188

9.Mzdové náklady

521

0012

416 544

19 402


524

0013

136 120

5 786


525

0014

0

0


527

0015

4 569

0


528

0016

263

0

ř.18 až 20

0017

3 839

92

14.Daň silniční

531

0018

40

11


532

0019

8

0


538

0020

3 792

80

ř.22 až 29

0021

155 831

4 147


541

0022

0

0


542

0023

-6

0


543

0024

43

289

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

740

76

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

11

0


549

0029

155 043

3 781

ř.31 až 36

0030

141 511

-243


551

0031

141 599

0


552

0032

0

0


553

0033

0

0 0

II.Služby celkem





554

0034

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0


559

0036

-88

-243

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595

0041

0

0

ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0042

1 112 462

40 464

VII.Poskytnuté příspěvky celkem

VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy

hl.čin.

I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

- 11 -

0043

13 159

hosp.činn. 72 192

1.Tržby za vlastní výrobky

601

0044

2 197

420

2.Tržby z prodeje služeb

602

0045

10 962

71 771

3.Tržby za prodané zboží

604

0046

0

0


ř.48 až 51

0047

2 006

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

2 006

0


614

0051

0

0

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

204 704

1 503


641

0058

0

0


642

0059

0

0


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

4 920

0

16.Kursové zisky

645

0062

2 492

57


648

0063

5 681

0

III.Aktivace celkem



649

0064

191 611

1 446


ř.66 až 72

0065

0

206


652

0066

0

125


653

0067

0

0


654

0068

0

81


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0


659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

0

0


681

0074

0

0


682

0075

0

0


684

0076

0

0


ř.78

0077

871 256

0

29.Provozní dotace

691

0078

871 256

0

ř.43+47+52 +57+65+73 +77

0079

1 091 124

73 900

ř.79 - 42

0080

-21 338

33 436

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

-21 338

33 436

Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+2

0083

12 098


ř.82/1+2

0084

12 098


Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hl.+hosp.činn.

- 12 -

Tabulka č.2.2b VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (SÚZ) tis. Kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) )

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001


501

2.Spotřeba energie

502


hl. činn. sl.1

hosp.činn. sl.2


4.Prodané zboží

20 538

1 285

0002

894

687

0003

19 025

457

503

0004

0

0

504

0005

619

141

ř.7 až 10

0006

13 713

3 578


511

0007

4 148

228

6.Cestovné

512

0008

0

1


513

0009

1

16

8.Ostatní služby

518

0010

9 563

3 333


ř.12 až 16

0011

14 142

1 776

9.Mzdové náklady

521

0012

10 501

1 289


524

0013

3 522

438


525

0014

0

49


527

0015

119

0


528

0016

0

0

ř.18 až 20

0017

0

209

14.Daň silniční

531

0018

0

5


532

0019

0

2


538

0020

0

202

II.Služby celkem



ř.22 až 29

0021

208

532


541

0022

0

2


542

0023

0

0


543

0024

0

0

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

0

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

0

0


549

0029

208

530

ř.31 až 36

0030

11 308

0


551

0031

11 308

0


552

0032

0

0


553

0033

0

0



554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0


559

0036

0

0

VII.Poskytnuté příspěvky celkem

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595

0041

0

0

ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0042

59 908

7 379

VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy

hl.čin.

I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky

- 13 -

hosp.činn.

ř.44 až 46

0043

36 664

24 824

601

0044

0

0

2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží

602

0045

35 986

24 607

604

0046

678

217


ř.48 až 51

0047

0

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

0

0


614

0051

0

0

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0

III.Aktivace celkem


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

3 047

2 337


641

0058

0

0


642

0059

0

0


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

0

81

16.Kursové zisky

645

0062

0

20


648

0063

0

0


649

0064

3 047

2 236


ř.66 až 72

0065

3

2


652

0066

3

2


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0


659

0072

0

0



ř.74 až 76

0073

0

0


681

0074

0

0


682

0075

0

0


684

0076

0

0


ř.78

0077

2 217

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52 +57+65+73 +77 ř.79 - 42

0078

2 217

0

0079

41 930

27 163

0080

-17 978

19 784

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

-17 978

19 784

Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+2

0083

1 806


ř.82/1+2

0084

1 806

- 14 -

2.3 Hospodářský výsledek Tabulka č. 2.3 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK tis. Kč Součásti VŠ Zemědělské a lesní statky - celkem Koleje a menzy - celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem Celkem

- 15 -

HV z hlavní činnosti 0 -17 978 -21 338

HV z doplňkové činnosti 0 19 784 33 436

-39 316

53 220

HV celkem 0 1 806 12 098 13 904

2.4 Přehled o příjmech a výdajích Tabulka č. 2.4 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash flow) tis. Kč Struktura celkového CASH FLOW

č.ř.

Hospodářský výsledek bežného roku

001

0

13 904

13 904

13 904

Odpisy dlouhodobého majetku

002

0

0

0

152 907

Rezervy řízené předpisy

003

0

0

0

0

Přechodné účty pasivní

004

7 793

11 311

3 518

3 518

Výdaje příštích období

005

5 479

8 141

2 662

2 662

Výnosy příštích období

006

521

319

-202

-202

Kursové rozdíly pasivní

007

60

81

21

21

Dohadné účty pasivní

008

1 734

2 771

1 037

1 037

009

28 536

28 698

162

-162

Náklady příštích období

010

28 313

28 122

-191

191

Příjmy příštích období

011

19

96

77

-77

Kursové rozdíly aktivní

012

0

0

0

0

Dohadné účty aktivní

013

203

479

276

-276

014

35 423

56 288

20 866

-20 866

Z obchodního styku

015

34 733

35 268

535

-535

K účastníkům sdružení

016

0

0

0

0

Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění

017

0

0

0

0

Daň z příjmu

018

0

0

0

0

Ostatní přímé daně

019

0

0

0

0

Daň z přidané hodnoty

020

0

21 573

21 573

-21 573

Ostatní daně a poplatky

021

0

0

0

0

Ze vztahu ke státnímu rozpočtu

022

0

0

0

0

Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC

023

0

0

0

0

Za zaměstnanci

024

139

7

-132

132

Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky

025

1 932

491

-1 441

1 441

Opravná položka k pohledávkám

026

-1 381

-1 051

331

-331

Ceniny

027

0

32

32

-32

Majetkové cenné papíry

028

0

0

0

0

Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy

029

0

0

0

0

Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku

030

0

0

0

0

Zásoby celkem

Přechodné účty aktivní

Pohledávky celkem

Minulé období

Běžné období

Rozdíl

Vliv na CF

031

10 160

10 075

-85

85

Materiál na skladě a na cestě

032

3 636

3 201

-434

434

Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby

033

0

0

0

0

Výrobky

034

6 524

6 873

349

-349

Zvířata

035

0

0

0

0

Zboží na skladě a na cestě

036

0

0

0

0

Poskytnuté zálohy na zásoby

037

0

0

0

0

038

64 571

100 736

36 165

36 165

Dodavatelé

039

13 236

7 897

-5 339

-5 339

Směnky k úhradě

040

0

0

0

0

Přijaté zálohy

041

1 548

6 656

5 108

5 108

Ostatní závazky

042

7

465

459

459

Zaměstnanci

043

154

110

-43

-43

Ostatní závazky vůči zaměstnancům

044

12 148

11 331

-817

-817

K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění

045

17 654

18 181

527

527

Daň z příjmu

046

0

0

0

0

Ostatní přímé daně

047

6 101

6 219

117

117

Krátkodobé závazky

- 16 -

Daň z přidané hodnoty

048

0

0

0

0

Ostatní daně a poplatky

049

2

2

1

1

Ze vztahu ke státnímu rozpočtu

050

0

0

0

0

Ze vztahu k rozpočtu ÚSC

051

0

0

0

0

K účastníkům sdružení

052

0

0

0

0

Jiné závazky

053

13 723

49 875

36 152

36 152

Krátkodobé bankovní úvěry

054

0

0

0

0

Přijaté finanční výpomoci

055

0

0

0

0

Cash flow provozní

056

146 483

221 043

74 561

185 519

Nehmotný dlouhodobý majetek

33

057

52 200

52 167

-33

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

058

0

0

0

0

Software

059

42 402

43 876

1 474

-1 474

Předměty ocenitelných práv

060

0

0

0

0

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

061

9 449

8 290

-1 159

1 159

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

062

0

0

0

0

Nedokončené nehmotné investice

063

349

0

-349

349

Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek

064

0

0

0

0

065

-45 434

-46 856

-1 423

1 423

Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti

066

0

0

0

0

K softwaru

067

-35 985

-38 566

-2 581

2 581

K předmětům ocenitelných práv

068

0

0

0

0

K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku

069

-9 449

-8 290

1 159

-1 159

K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku

070

0

0

0

0

071

3 093 410

3 305 287

211 877

-211 877

Pozemky

072

526 081

526 081

0

0

Umělecká díla a sbírky

073

83

83

0

0

Stavby

074

1 019 986

1 080 261

60 275

-60 275

Samostatné movité věci a soubory movité věcí

075

1 417 596

1 580 488

162 892

-162 892

Pěstitelské celky trvalých porostů

076

0

0

0

0

Základní stádo a tažná zvířata

077

0

0

0

0

Drobný hmotný dlouhodobý majetek

078

119 242

112 407

-6 836

6 836

Ostatní hmotný dlouhodobý majetek

079

5 269

5 269

0

0

Nedokončené hmotné investice

080

5 050

698

-4 352

4 352

Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek

081

102

0

-102

102

Hmotný dlouhodobý majetek

Oprávky celkem

082

-1 565 981

-1 674 761

-108 780

108 780

Ke stavbám

083

-365 046

-381 184

-16 138

16 138

K movitým věcem a souborům movitých věcí

084

-1 076 424

-1 175 901

-99 477

99 477

K pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0

0

0

0

K základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0

0

0

0

K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku

087

-119 242

-112 407

6 836

-6 836

K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku

088

-5 269

-5 269

0

0

Korekce vyloučením odpisů

089

0

0

0

-152 907

Dlouhodobý finanční majetek

090

5 159

0

-5 159

5 159

Podíl. cenné papíry a vklady - rozhodný vliv

091

0

0

0

0

Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv

092

5 159

0

-5 159

5 159

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady

093

0

0

0

0

Půjčky podnikům ve skupině

094

0

0

0

0

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

095

0

0

0

0

Cash flow z investiční činnosti

096

1 539 354

1 635 836

96 482

-249 389

Dlouhodobé závazky celkem

097

0

0

0

0

Emitované dluhopisy

098

0

0

0

0

Závazky z pronájmu

099

0

0

0

0

Dlouhodobě přijaté zálohy

100

0

0

0

0

- 17 -

Dlouhodobě směnky k úhradě

101

0

0

0

0

Ostatní dlouhodobé závazky

0

102

0

0

0

Dlouhodobé bankovní úvěry

103

0

0

0

0

Vlastní jmění

104

1 607 547

1 712 728

105 181

105 181

Fondy

105

219 606

234 520

14 914

14 914

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

106

0

0

0

0

Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let

107

62 983

81 315

18 331

18 331

Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení

108

19 287

13 904

-5 383

-5 383

Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku

109

0

-13 904

-13 904

-13 904

Cash flow z finanční činnosti

110

1 909 423

2 028 562

119 139

119 139

Cash flow celkové

111

3 595 260

3 885 441

290 181

55 269

Stav peněžních prostředků

112

368 315

423 584

55 269

-55 269

Úkolem výkazu o peněžních tocích (cash flow) je zobrazit vývoj peněžních prostředků a jejich ekvivalentů během sledovaného účetního období. Peněžní toky se člení do třech základních činností:

·

peněžní toky z provozní činnosti

·

peněžní toky z investiční činnosti

·

peněžní toky vztahující se k finančním činnostem

- 18 -

0

11

ostatní dotace

15

v tom: dotace spojené se vzdělávací činností

22


- 19 -

23

21

v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23)

dotace na VaV

20

1 150

9 900

11 051

11 051

99 006

19

získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24)

dotace na VaV

0

18

99 006

17


0

322

322

99 328

325 491

24 597

250

384 144

408 991

dotace ostatní (ř.18+ř.19)

16

14

v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16)

dotace na VaV

13

získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17)

12

10

dotace spojené s programy reprodukce majetku

dotace na VaV

9

8

v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11)

příspěvek

7

734 482

6


dotace na VaV

124

5

124

4


734 605

844 984

1 150

9 900

11 051

11 051

98 573

0

98 573

0

322

322

98 895

325 274

24 399

250

384 144

408 793

734 066

0

124

124

734 190

844 136

I. Běžné prostředky poskytnuto použito 1 2 875 016 874 167

v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6)

3

2

v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7)

1

v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20)

č.ř.

Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27)

Název údaje

Tabulka č. 3.1 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011

3.1 Finanční vypořádání se SR

3. Analýza výnosů a nákladů

39 106

0

39 106

39 106

10 382

0

10 382

0

10

10

10 392

108

28 883

104 633

0

133 516

133 624

0

0

0

133 624

183 123

39 106

0

39 106

39 106

10 382

0

10 382

0

10

10

10 392

108

28 863

104 633

0

133 497

133 605

0

0

0

133 605

183 103

II. Kapitálové prostředky poskytnuto použito 3 4 186 354 186 334

40 257

9 900

50 157

50 157

109 388

0

109 388

0

332

332

109 720

325 599

53 480

104 883

384 144

542 507

868 106

0

124

124

868 230

1 028 107

40 257

9 900

50 157

50 157

108 955

0

108 955

0

332

332

109 287

325 382

53 262

104 883

384 144

542 290

867 671

0

124

124

867 795

1 027 239

tis. Kč III. Celkem poskytnuto použito 5 6 1 061 369 1 060 501

40

veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)

49


- 20 -

48

47

v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23)

dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26)

46

45


dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49)

44

43

42

dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25)

v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22)

v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45)

41

39

SOUHRN 2 (ř.42+ř.46)

38


37


36

35



34


dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40)

33

32

31

30



v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35)

SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36)

29

dotace na VaV

č.ř.

28

dotace spojené se vzdělávací činností

Název údaje

27

v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29)

26

25

dotace na VaV

24


č.ř.


Název údaje

25 854

4 177

2

1

25 854

424 497

1 150

451 501

4 177

408 991

10 346

423 514

875 016

25 854

1 150

99 006

325 491

451 501

4 177

9 900

322

409 115

423 514

25 854

423 846

1 150

450 851

4 177

408 793

10 346

423 316

874 167

25 854

1 150

98 573

325 274

450 851

4 177

9 900

322

408 917

423 316

874 167

použito

poskytnuto 875 016

0

0 30 031

I. Běžné prostředky

25 854

4 177

30 031

0

0

I. Běžné prostředky poskytnuto použito 1 2 0 0

3 231

10 490

39 106

52 827

0

133 516

10

133 527

186 354

3 231

39 106

10 382

108

52 827

0

0

10

133 516

133 527

186 354

3

poskytnuto

0 3 231

použito

3 231

10 490

39 106

52 827

0

133 497

10

133 507

186 334

3 231

39 106

10 382

108

52 827

0

0

10

133 497

133 507

186 334

4

0

0 3 231

II. Kapitálové prostředky

3 231

0

3 231

0

0

II. Kapitálové prostředky poskytnuto použito 3 4 0 0

29 085

434 987

40 257

504 328

4 177

542 507

10 356

557 041

1 061 369

29 085

40 257

109 388

325 599

504 328

4 177

9 900

332

542 631

557 041

1 061 369

5

poskytnuto

tis. Kč

29 085

4 177

29 085

434 336

40 257

503 678

4 177

542 290

10 356

556 823

1 060 501

29 085

40 257

108 955

325 382

503 678

4 177

9 900

332

542 414

556 823

1 060 501

6

0

0 33 262

použito

III. Celkem

29 085

4 177

33 262

0

0

tis. Kč III. Celkem poskytnuto použito 5 6 0 0

Ve sloupci „poskytnuto“ jsou uvedeny finanční prostředky získané VŠCHT Praha na svou činnost, ve sloupci „použito“je uvedeno skutečné čerpání poskytnutých prostředků. Fond účelově určených prostředků, který byl zřízen v souladu s § 18 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, byl tvořen „výnosově“, tedy snížením výnosů konkrétních poskytnutých dotací. V roce 2011 byl tvořen v souladu s Pravidly hospodaření VŠCHT Praha Fond provozních prostředků, do kterého byly převedeny nespotřebované příspěvky z roku 2011. Převod do tohoto fondu byl zúčtován navýšením ostatních nákladů.

- 21 -

Druh podpory (dotační položky a ukazatele)

I

J

M

15

16

17

28

27

26

25

24

23

22

21

20

19

18

G

14

Dotace na ubytování a stravování

C e l k e m

LPP Erasmus

Evropská unie

Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)

součtový řádek pro poskytovatele

Územní rozpočty


Ostatní kapitoly státního rozpočtu

Ostatní odbory - soutěže přehlídky

412 918

4 177

4 177

4 177

0

0

0

0

0

0

600

0

1 988

Rozvojové programy

Mimořádné aktivity

2 513 13 696

Fond rozvoje vysokých škol

0

5 800

F

13

Fond vzdělávací politiky

D

12

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce

0 24 597

11 548

436

Ubytovací stipendia

Sociální stipendia

Dotace

9

11

S

U

8

8 200

0

394

40 153

323 413

384 144

Mimořádné aktivity

Fond vzdělávací politiky

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce

Stipendia pro studenty doktorských studijních programů

Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost

408 741

poskytnuté a

10

F

M

7

5

6

C

D

4

A+B

Příspěvek

MŠMT

3

2

1

č.ř.

412 720

4 177

4 177

4 177

0

0

0

0

0

0

600

0

1 988

13 645

2 513

0

5 653

24 399

0

11 548

436

8 200

0

394

40 153

323 413

384 144

408 543

použité b

Prostředky z veřejných zdrojů běžné

- 22 -

28 883

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20 311

8 572

0

0

28 883

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28 883

28 863

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20 295

8 569

0

0

28 863

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28 863

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté použité c d

441 801

4 177

4 177

4 177

0

0

0

0

0

0

600

0

1 988

34 007

11 085

0

5 800

53 480

0

11 548

436

8 200

0

394

40 153

323 413

384 144

437 624

441 583

4 177

4 177

4 177

0

0

0

0

0

0

600

0

1 988

33 940

11 082

0

5 653

53 262

0

11 548

436

8 200

0

394

40 153

323 413

384 144

437 406

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité e=a+c f=b+d

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

FRIM g

28 531

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

102

5 761

0

0

328

22 341

28 531

28 531

FPP h

98

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

98

98

0

0

0

0

0

0

0

0

0

98

FÚUP i

Převody do fondů

Tabulka č. 3.1a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011

j=e-f

218

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

67

3

0

147

218

0

0

0

0

0

0

0

0

0

218

Vratka nevyčerpaných prostředků

2 631

42

42

42

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 869

720

0

0

2 590

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 590

Ostatní použité neveřej. zdroje k

444 215

4 219

4 219

4 219

0

0

0

0

0

0

600

0

1 988

35 809

11 802

0

5 653

55 852

0

11 548

436

8 200

0

394

40 153

323 413

384 144

439 996

l= f+k

Použité zdroje celkem

tis. Kč

IP na uskutečňování výzkumných záměrů

IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací

IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV

3

4

5

35 493

Specifický vysokoškolský výzkum

Velké infrastruktury

14

15

16 237 7 878

MV

20

34 480


MZE

19

99 006

0

17

18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu

0

16

0

18 075

NPV II

13

7 878

16 213

34 456

98 573

0

0

0

35 493

18 075

0 18 075

0 18 075

0

NPV

0

12

Aplikovaný výzkum

100

5 386

2 303

21 371

7 472

36 632

90 200

0

4 567

156 524

73 983

235 074

325 274

b

11

10

5 526

KONTAKT 100

2 303

COST

INGO

7 472 21 371

9

INFOZ

36 772

Základní výzkum

8

Výzkumná centra

90 340

Účelová podpora

0

4 644

156 524

73 983

235 151

325 491

a

7

6

Institucionální podpora (IP)

MŠMT

Druh podpory/název programu

2

1

č.ř.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

108

0

0

108

108

0

0

0

0

0

108

8 448

0

8 448

10 382

c

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

108

0

0

108

108

0

0

0

0

0

108

- 23 -

8 448

0

8 448

10 382

d

16 326

16 237

42 928

109 388

0

0

0

35 493

18 075

18 075

0

0

100

5 526

2 411

21 371

7 472

36 880

90 448

0

4 644

156 524

73 983

235 151

325 599

e=a+c

16 326

16 213

42 904

108 955

0

0

0

35 493

18 075

18 075

0

0

100

5 386

2 411

21 371

7 472

36 740

90 308

0

4 567

156 524

73 983

235 074

325 382

f=b+d

Prostředky z Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných veřejných zdrojů zdrojů běžné zdrojů kapitálové celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité

Tabulka č. 3.1b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011

f*

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

z toho zdroje zahr. v %

0

1 234

3 084

26 920

0

0

0

0

2 130

2 130

0

0

0

0

0

0

0

0

2 130

0

0

0

0

0

2 130

f**

z toho zajištěno spoluřešit. g

0

42

42

376

0

0

0

30

0

0

0

0

0

114

0

0

0

114

143

0

2

0

19

21

164

0

24

24

433

0

0

0

0

0

0

0

0

0

140

0

0

0

140

140

0

76

0

0

76

217

h=e-f

z toho Vratka převody nevyčerp. do prostředků FÚUP

0

454

1 860

1 860

0

0

0

0

916

916

0

0

0

0

86

1 741

304

2 131

3 047

0

0

0

0

0

3 047

i

Ostatní použité neveřejné zdroje

16 326

16 667

44 764

110 815

0

0

0

35 493

18 991

18 991

0

0

100

5 386

2 497

23 112

7 776

38 870

93 354

0

4 567

156 524

73 983

235 074

328 428

j=f+i


tis. Kč

4 812

4 812 4 812

TAČR

TAČR

23

24


450 351

25 854

EU - rámcové programy

30

31 C e l k e m

25 854

25 854

součtový řádek pro poskytovatele 449 701

25 854

25 854

25 854

0

0

0

0

0

4 812

0

29

28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)

27

26

25 Územní rozpočty

59 305

59 714

GAČR

22

59 305

59 714

GAČR

b 10 365

21

a 10 365

Druh podpory/název programu

MPO

č.ř.

934

934

0

13 721

3 231

3 231

3 231

0

0

0

1 000

1 000

c

934

934

0

- 24 -

13 721

3 231

3 231

3 231

0

0

0

1 000

1 000

d

464 072

29 085

29 085

29 085

0

0

0

5 812

5 812

60 648

60 648

10 365

e=a+c

463 421

29 085

29 085

29 085

0

0

0

5 812

5 812

60 239

60 239

10 365

f=b+d

Prostředky z Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných veřejných zdrojů zdrojů běžné zdrojů kapitálové celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité f*

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

z toho zdroje zahr. v %

29 050

0

0

0

0

0

0

3 000

3 000

20 836

20 836

1 850

f**

z toho zajištěno spoluřešit. g

540

0

0

0

0

0

0

0

0

334

334

0

0

650

0

0

0

0

0

0

0

0

409

409

h=e-f

z toho Vratka převody nevyčerp. do prostředků FÚUP

4 907

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 406

i

Ostatní použité neveřejné zdroje

468 328

29 085

29 085

29 085

0

0

0

5 812

5 812

60 239

60 239

11 771

j=f+i


tis. Kč

OPPA PO3

24

26 CELKEM

25

OPPK PO3


23

22

OP Přeshraniční spolupráce


21 Územní rozpočty

20

19

18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu

17

16

15

PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem

PO 3 - Komercializace a popularizace VaV

13

14

2.1 Regionální VaV centra

PO 2 - Regionální VaV centra

1.1 Evropská centra excelence

PO 1 - Evropská centra excelence

12

11

10

9

8

OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace

2.4 Partnerství a sítě

6

7

0

2.3 Lidské zdroje ve VaV

11 497

0

9 900

1 150

11 051

11 051

322

322

322

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124

0

2.2 Vysokoškolské vzdělávání

5

0

4

124

PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj

11 497

0

9 900

1 150

11 051

11 051

322

322

322

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124

0

0

0

124

124

b

a 124

použité

poskytnuté

OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost

VaV

3

MŠMT

Operační program/prioritní osa/oblast podpory

2

1

č.ř .


Tabulka č. 3.1c Financování programů strukturálních fondů v roce 2011

10

10

10

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- 25 -

39 116

0

0

39 106

39 106

39 106

c

poskytnut é

10

10

10

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

39 116

0

0

39 106

39 106

39 106

d

použité

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

50 613

0

9 900

40 257

50 157

50 157

332

332

332

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124

0

0

0

124

124

e=a+c

poskytn uté

50 613

0

9 900

40 257

50 157

50 157

332

332

332

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124

0

0

0

124

124

f=b+d

použité

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

255

0

85

85

85

85

85

85

85

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

85

0

0

0

85

85

f*

z toho zdroj e EU v% f**

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

z toho zajištěno spoluřešit. g=e-f

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce h

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Vratka nevyčerp. prostředků

35

35

35

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 262

0

0

3 227

3 227

3 227

i

Ostatní použ. neveřejn é zdroje celkem

53 875

0

9 900

43 484

53 384

53 384

367

367

367

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124

0

0

0

124

124

j= f+i


tis. Kč

Hlavním finančním zdrojem pro činnost VŠCHT Praha jsou dotace a příspěvky ze státního rozpočtu z kapitoly MŠMT. Příspěvek poskytuje ministerstvo školství univerzitě za účelem uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Dotace z MŠMT jsou poskytovány na rozvoj vysoké školy a na ubytování a stravování studentů. Pro stanovení výše příspěvků je rozhodný typ a finanční náročnost akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání, počet studentů a dosažené výsledky ve vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí činnosti a její náročnost, dlouhodobý záměr vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké a další tvůrčí činnosti pro oblast vysokých škol, vypracovaný ministerstvem a jeho každoroční aktualizace a dlouhodobé záměry vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a umělecké nebo další tvůrčí činnosti vysokých škol a jejich každoroční aktualizace, projednané podle § 87 písm. c) zákona č.552/2005 Sb., kterým se novelizoval zákon č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Pro výši dotací z MŠMT je rozhodný dlouhodobý záměr ministerstva a dlouhodobý záměr VŠCHT Praha. Na příspěvek a na dotaci na rozvoj vysoké školy má podle zákona o vysokých školách vysoká škola nárok. Příspěvky a dotace ministerstvo poskytuje na základě žádostí vysokých škol. Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT mimo programové financování a mimo prostředky operačních programů EU činila 350 088 tis. Kč. V této částce jsou zahrnuty dotace „D“ zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce ve výši 5 800 tis. Kč (zahraniční rozvojová pomoc 3 665 tis. Kč, program AKTION 98 tis. Kč, program CEEPUS 42 tis. Kč, Erasmus 1 995 tis. Kč), dotace „I“ - rozvojové programy ve výši 13 696 tis. Kč, dotace „G“ – fond rozvoje vysokých škol 2 513 tis. Kč a dotace „na ubytování a stravování studentů (KaM)“ ve výši 1 988 tis. Kč. Celkový příspěvek poskytnutý VŠCHT Praha v roce 2011 činil 384 144 tis. Kč. Tato částka byla poskytnuta na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost – ukazatele „A“ a „B“ ve výši 323 413 tis. Kč, na stipendia studentů doktorských studijních programů - ukazatel „C“ ve výši 40 153 tis. Kč (účelová dotace na stipendia studentům doktorských studijních programů byla poskytována čtvrtletně podle rozhodného počtu studentů DSP), na zahraniční studenty a mezinárodní spolupráci, krátkodobé pobyty - ukazatel „D“ ve výši 394 tis. Kč, ukazatel „M“ mimořádné aktivity ve výši 8 200 tis. Kč, na sociální stipendia – ukazatel „S“ ve výši 436 tis. Kč (částka 28 531 tis. Kč byla převedena do Fondu provozních prostředků). V akademickém roce 2006/2007 došlo na základě rozhodnutí MŠMT ke změně způsobu poskytování finančních prostředků na ubytování studentů ze způsobu nepřímého formou dotace veřejné vysoké škole na způsob přímého poskytnutí finanční pomoci studentovi formou ubytovacího stipendia. Objem finančních prostředků pro jednotlivé školy ministerstvo - 26 -

vypočítává na základě počtu studentů, kteří splňují stanovená kritéria. Peníze od státu rozděluje studentům sama vysoká škola, a to podle kritérií zahrnutých ve stipendijním řádu. Finanční prostředky určené na ubytovací stipendia ukazatel „U“ jsou zahrnuty od roku 2006 v příspěvku, v roce 2011 ve výši 11 548 tis. Kč. VŠCHT Praha přispěla studentům na ubytování z dotace „A“ další částkou ve výši 2 067 tis. Kč (v roce 2010 tato částka činila 3 113 tis. Kč).

Projekty Fondu rozvoje vysokých škol byly realizovány v tematických okruzích: · A - Inovace a rozvoj laboratoří, ateliérů a pracovišť pro praktickou výuku a informačních technologií ve vysokoškolském vzdělání · E - Vysokoškolské knihovny ·

F1 - Inovace technických studijních předmětů

·

F4 - Inovace studijních předmětů z oblasti „živé“ přírody

·

F5 - Inovace společenskovědních a ekonomických studijních předmětů

·

F6 - Inovace studijních předmětů z oblasti „neživé“ přírody

·

G1 - Tvůrčí práce studentů zaměřená na technické obory

·

G4 - Tvůrčí práce studentů v oblasti „živé“ přírody

·

G6 - Tvůrčí práce studentů v oblasti „neživé“ přírody

Decentralizované projekty Rozvojových programů byly realizovány v programech: ·

1. Program na podporu zvyšování kvality činnosti vysokých škol

·

3. Program na rozvoj přístrojového vybavení a moderních technologií

·

4. Program na podporu otevřenosti vysokých škol

·

5. Program na podporu mezinárodní spolupráce v oblasti vysokoškolského vzdělávání

- 27 -

Centralizované projekty Rozvojových programů byly realizovány v programech: ·

2. Program na podporu mezinárodní spolupráce českých a zahraničních vysokých škol

·

3. Program na podporu rozvoje krátkodobých mobilit studentů

·

4. Program na podporu vzdělávání v oblasti zubního lékařství a technických a přírodovědných oborů (např. v souvislosti s rokem chemie zaměřených na chemii) a oborů pro přípravu učitelů (zejm. nekvalifikovaných)

·

6. Program na podporu dalších aktivit vysokých škol

·

7. Program na podporu aktivit vysokých škol prováděných na území hl. m. Prahy zaměřených na priority, které nejsou podporovány z Operačního programu Adaptabilita, ale jsou prioritami Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost

Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT mimo programové financování a mimo prostředky operačních programů EU činila v roce 2011 350 088 tis. Kč. Z toho účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 35 493 tis. Kč (v roce 2010 činila podpora 40 133 tis. Kč). Neinvestiční dotace na výzkumné záměry představovala v roce 2011 částku 73 983 tis. Kč. Institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace podle zhodnocení dosažených výsledků v oblasti vědy a výzkumu činila 156 524 tis. Kč (tzv. RIV body). Dotace mimo kapitolu MŠMT byly poskytovány především na podporu výzkumu a vývoje. Grantová agentura ČR poskytla na tuto činnost celkem 60 648 tis. Kč (z toho činila 934 tis. Kč kapitálová dotace a 59 714 tis. Kč neinvestiční dotace, v roce 2010 2 506 tis. Kč kapitálová dotace a 48 938 tis. Kč neinvestiční dotace). Dalším poskytovatelem bylo Ministerstvo zemědělství – neinvestiční dotace ve výši 16 237 tis. Kč, Ministerstvo průmyslu a obchodu 10 365,00 tis. Kč a Ministerstvo vnitra dotace celkem 16 326 tis. Kč (z toho činila 8 448 tis. Kč kapitálová dotace a 7 878 tis. Kč neinvestiční dotace). Technologická agentura ČR poskytla celkem 5 812 tis. Kč (z toho činila 1 000 tis. Kč kapitálová dotace a 4 812 tis. Kč neinvestiční dotace).

- 28 -

tis. Kč Vložené prostředky VŠCHT Praha Běžné Kapitálové Označení Projekty VaV 5 520 3 943 Vzdělávací projekty 1 317 1 314 CELKEM 6 837 5 257

Na realizaci jednotlivých projektů výzkumu a vývoje a vzdělávacích projektů nevyužívala VŠCHT Praha finanční prostředky pouze z přijatých dotací nebo spoluřešitelských aktivit. Vložené prostředky do projektů ve sledovaném roce činily (vč. spoluřešitelských projektů) v provozních prostředcích 6 837 tis. Kč, hrazeno z příjmů z doplňkové činnosti, 5 257 tis. Kč, v investičních prostředích byl zdrojem krytí Fond reprodukce investičního majetku VŠCHT Praha.

Zahraniční projekty Výnosy ze zahraničních projektů určené na výzkum a vývoj a vzdělávání v neinvestičním okruhu činily 30 031 tis. Kč (oproti roku 2010 došlo ke zvýšení o 1 624 tis. Kč). Převážná část těchto prostředků je poskytnuta v rámci projektů 7. RP, celkem 25 777 tis. Kč se začátkem řešení v roce 2008. Zahraniční projekty jsou časově omezeny jinými podmínkami než fiskálním rokem. Přijaté prostředky, pokud nejsou spotřebovány, nemohou být zaúčtovány jako výnosy, dokud k nim nevzniknou odpovídající náklady. V době přijetí těchto finančních prostředků také není zřejmé, zda budou využity v investičním či provozním okruhu. V účetnictví jsou vedeny jako závazky VŠCHT Praha vůči poskytovateli. Na konci roku 2011 dosáhla výše závazků u projektů výzkumu a vývoje částku 4 573 tis. Kč (především projekty 7. RP) a 5 048 tis. Kč (projekty Erasmus a Leonardo). Ze zahraničí byly poskytnuty finanční prostředky v celkové výši 30 031 tis. Kč. V této částce jsou zahrnuty i prostředky na projekty v programu Erasmus a Leonardo ve výši 4 177 tis. Kč. Projekty financované z Operačních programů Financování projektů řešených v rámci Operačních programů probíhá obdobným způsobem jako u zahraničních projektů. Projekty se řeší na VŠCHT Praha od začátku roku 2010. Finanční prostředky jsou zasílány zálohově, až do jejich zúčtování jsou evidovány jako přijaté zálohy. K 31. 12. 2011 stav tohoto účtu činil -1 970 tis. Kč. Princip poskytování těchto

- 29 -

dotací má za následek zdržení plateb od poskytovatelů za již uhrazené náklady. Dochází k prodlevám při ověřování monitorovacích zpráv.

- 30 -

Název akce

233D34B004 VŠCHT - Rekonstrukce 1 632 rozvodny NN v budově A VŠCHT - Rekonstrukce 233D34B004 2 vybraných laboratoří v 633 budově A a B 233D34B004 VŠCHT - Centrální diskové 3 634 pole 233D34B004 VŠCHT - Modulární datové 4 635 centrum VŠCHT - Obnova 233D34B004 přístrojového vybavení pro 5 636 účely výzkumu a vývoje 233D34B004 VŠCHT - Stavební úpravy 6 637 3.NP Zikova 4 VŠCHT - Zkvalitnění 133D21G004 přístrojového vybavení pro 7 601 obory analytické a fyzikální chemie a mater. inž. 8 Celkem

č. ř.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) 0 250 0 0 0 0

0 250

250 0 0 0 0

0 250

použité b

0

poskytnuté a


Tabulka č. 3.1d Financování programů reprodukce majetku v roce 2011

9 985

5 948

44 000

9 965

8 100

22 103

4 533

- 31 -

104 633 104 633

9 985

5 948

44 000

9 965

8 100

22 103

4 533

104 883

9 985

5 948

44 000

9 965

8 100

22 353

4 533

104 883

9 985

5 948

44 000

9 965

8 100

22 353

4 533

0

0

0

0

0

0

0

0

Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerpanýc poskytnuté použité poskytnuté použité h prostředků c d e=a+c f=b+d g=e-f

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

i

h 0

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem

Vlastní použité

104 883

9 985

5 948

44 000

9 965

8 100

22 353

4 533

j=f+h+i


tis. Kč

Programové financování V programu 233D34B byly realizovány a dokončeny následující akce : VŠCHT – Rekonstrukce rozvodny NN v budově A evid.č. ISPROFIN 233D34B004632 Rekonstrukcí byla nahrazena technicky zastaralá (na hranici životnosti) rozvodna nízkého napětí za současného zvýšení kapacity odpovídající budoucím potřebám přístrojového vybavení budovy A. Realizace akce byla dokončena 9. 12. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 4 532 842 Kč (investice SR). VŠCHT – Rekonstrukce vybraných laboratoří v budově A a B evid.č. ISPROFIN 233D34B004633 Nevyhovující laboratorní prostory z první poloviny minulého století včetně historických instalací byly rekonstruovány do podoby odpovídající současným představám a předpisům. Realizace akce byla dokončena 9. 12. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 22 103 153 Kč (investice), 250 000 Kč (neinvestice), 22 353 153 Kč celkem (investice SR). VŠCHT – Centrální diskové pole evid.č. ISPROFIN 233D34B004634 Náhrada původního diskového pole za hranicí životnosti. Realizace akce byla dokončena 9. 12. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 8 100 000 Kč (investice SR). VŠCHT – Modulární datové centrum evid.č. ISPROFIN 233D34B004635 Datové centrum na dvoře budovy A zdvojuje stávající datové centrum školy ve výpočetním centru v budově B. Realizace akce byla dokončena 30. 11. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 9 964 877 Kč (investice SR). VŠCHT – Obnova přístrojového vybavení pro účely výzkumu a vývoje evid.č. ISPROFIN 233D34B004636 Obnova přístrojů umožňující udržet standard evropské výzkumné univerzity v oblasti chemie.

- 32 -

Realizace akce byla dokončena 9. 12. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 44 000 000 Kč (investice SR). VŠCHT – Stavební úpravy 3. NP Zikova 4 evid.č. ISPROFIN 233D34B004637 Stavební úpravy umožňující přestěhování části VIC ČVUT z prostor VŠCHT v podkroví budovy B, které ČVUT pro využití VŠCHT uvolní. Realizace akce byla dokončena 9. 12. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 5 947 971 Kč (investice SR). VŠCHT – Rekonstrukce 2 velkých poslucháren evid. č. ISPROFIN 233D34B004630 Realizace akce byla zahájena v roce 2010 projektovými pracemi, veřejná zakázka na zhotovitele v r. 2011 byla neúspěšná, akce bude dokončena v letních měsících 2012. Finanční náklad akce v roce 2010 činil 894 000 Kč (investice SR). Finanční náklad akce v roce 2011 nebyl. Finanční náklad v roce 2012 se předpokládá ve výši max. 39 106 000 Kč (investice SR).

V programu 133D21G byla realizována a dokončena akce : VŠCHT – Zkvalitnění přístrojového vybavení pro obory analytické a fyzikální chemie a materiálové inženýrství evid.č. ISPROFIN 133D21G004601 Pořízený byly nové přístroje pro uvedené obory. Realizace akce byla dokončena 9. 12. 2011. Finanční čerpání akce v roce 2011 činilo 9 984 559 Kč (investice SR).

Uvedené částky čerpání finančních prostředků ISPROFIN jsou bez DPH, jehož nárok byl uplatněn koeficientem, částka 2 321 tis. Kč byla účtována do nákladů.

- 33 -

3.2 Rekapitulace vypořádání se SR Tabulka č. 3.2 Fin. vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR (mimo MŠMT) - neinvestice tis. Kč Poskytovatel

Poskytnuto k 31.12.2011

Použito (skutečnost) k 31.12.2011

Převod do FÚUP k 31.12.2011

Vratka do SR

99 006

98 197

376

433

59 714 16 237 10 365 7 878 4 812 0 0 41 528

58 971 16 171 10 365 7 878 4 812 0 0 41 528

334 42 0 0 0 0 0 0

409 24 0 0 0 0 0 0

25 854

25 854

0

0

11 497 4 177 140 534

11 497 4 177 139 725

0 0 376

0 0 433

Z kapitol státního rozpočtu celkem (mimo MŠMT) v tom GAČR MZE MPO MV TAČR Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom Ze zahraničí celkem v tom EU fondy EU Erasmus, Leonardo CELKEM

Tabulka č. 3.2a Fin. vypořádání vzhledem ke spoluřešitelským aktivitám – státní rozpočet (neinvestice) tis. Kč Spoluřešitelské projekty - prvotní poskytovatel


Spoluřešitelé v rámci SR v tom AVČR GAČR MO MPO - TIP MŠMT MZDR OP TAČR MK NPVII - MŠMT NPVII - MPO Výzkumná centra

- 34 -

Použito Převod do (skutečnost) k FÚUP 31.12.2011 k 31.12.2011

Vratka do SR

93 560

93 353

200

7

10 188 17 410 1 059 32 115 1 222 1 855 442 10 154 1 112 5 476 1 953 10 574

10 145 17 296 1 059 32 115 1 222 1 848 442 10 136 1 086 5 476 1 953 10 574

43 114 0 0 0 0 0 18 26 0 0 0

0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0

Tabulka č. 3.2b Kapitálové dotace (mimo programové financování MŠMT) tis. Kč Kapitálové dotace ze SR (mimo ISPROFIN) MŠMT - mimo programové financování v tom FRVŠ Rozvojové programy MŠMT - dotace VaV v tom Institucionální prostředky Účelové prostředky Ostatní dotace SR (mimo MŠMT) v tom GAČR MV TAČR Spoluřešitelské aktivity (SR) v tom GAČR TAČR MK Zahraniční dotace v tom projekty VaV – EU fondy EU CELKEM

Použito (skutečnost) k 31.12.2011


Vratka do SR

28 883

28 864

19

8 572 20 311

8 567 20 295

3 16

108

108

0

0 108 10 382

0 108 10 382

0 0 0

934 8 448 1 000

934 8 448 1 000

0 0 0

1 918

1 918

0

268 1 530 120

268 1 530 120

0 0 0

42 347

42 347

0

3 231

3 231

0

39 116

39 116

0

83 638

83 619

19

- 35 -

Tabulka č. 3.2c Vratky do státního rozpočtu Neinvestiční vratky do státního rozpočtu (SR) Poskytovatel dotace Označení poskytovatele Vratka do SR GAČR

P501/11/1654

tis. Kč Celkem

22

GAČR

203/09/1327

5

GAČR

203/09/P306

382

MŠMT

HR-0306-03-1011

16

MŠMT

Erasmus

131

MŠMT

21/2

48

MŠMT

CSM109

3

MŠMT

ME10041

26

MŠMT

ME10049

70

MŠMT

MEB111004

35

MŠMT

MEB0810144

42

MŠMT MZDr (spoluřeš. aktivity) MZDr (spoluřeš. aktivity) MZDr (spoluřeš. aktivity) MZe

ME10007

45

NS 10298

3

NS 9696

3

NT12206

1

QH91303

24

856

Neinvestiční vratky do státního rozpočtu v roce 2011 činily 856 tis. Kč, v této částce jsou zahrnuty i vratky za spoluřešitele projektů VŠCHT Praha, jejichž výši nemůže ovlivnit. MŠMT byla celkem vrácena částka 415 tis. Kč. V tom projekty MEB na podporu mobilit výzkumných pracovníků ve výši 76 tis. Kč, projekt CEEPUS vykázal vratku ve výši 16 tis. Kč, projekty evidované pod č. ME 10041, ME 10049 a ME 10007 ve výši 140 tis. Kč. V rozvojových programech byla vrácena celkem částka 51 tis. Kč a v Erasmu 131 tis. Kč. Grantové agentuře ČR byla vrácena částka 409 tis. Kč. V tom částka 382 tis. Kč byla vrácena

v průběhu

roku

z důvodu

přerušení

řešení

projektu

203/09/P306.

Zbývající nespotřebované prostředky byly vráceny za spoluřešitele projektu P501/11/1654 Ústavu experimentální botaniky AV ČR, 203/09/1327 Ústavu organické chemie a biochemie AV ČR. Ministerstvu zemědělství byla vrácena částka 24 tis. Kč u projektu QH91303. Ve spoluřešitelských projektech NS10298, NS9696 a NT12206 prvotního poskytovatele účelové podpory výzkumu Ministerstva zdravotnictví ČR, byla do státního rozpočtu vrácena celkem částka 6 840 Kč. Jednalo se o nevyčerpané prostředky na zákonné sociální a zdravotní

- 36 -

pojištění. Nesoulad mezi plánem a čerpáním vznikl z důvodu tvorby plánu v tis. Kč, přičemž čerpání vykazujeme v Kč. Tabulka č. 3.2d Vratky do státního rozpočtu Investiční vratky do státního rozpočtu Kč

Poskytovatel dotace TAČR MŠMT MŠMT MŠMT

Označení poskytovatele Vratka do SR Celkem TA01010353 21/5 FRVŠ FRVŠ

50 16 124 3 423 2

19 599

MŠMT byly vráceny nevyčerpané kapitálové prostředky dotace v celkové výši 19 549 Kč. U TAČR se jednalo o částku 50 Kč.

- 37 -

Převod dotací do fondu účelově určených prostředků (FÚUP) V souladu s § 18 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů a vnitřní směrnicí VŠCHT Praha č. 60.27/05 byl tvořen Fond účelově určených prostředků (viz. kapitola 4 – Fondy) i z účelově určených veřejných prostředků, které nemohly být VŠCHT Praha použity v roce 2011. Z institucionální dotace MŠMT na řešení projektů výzkumných záměrů bylo převedeno do fondu účelově určených prostředků 19 tis. Kč. V projektu MSM6046137308 nebyly vyčerpány prostředky plánované na osobní náklady ve výši 2 770 Kč a věcné náklady v celkové výši 15 788 Kč. Z účelové dotace Grantové agentury ČR bylo do Fondu účelově určených prostředků převedeno 448 tis. Kč. Nespotřebované věcné náklady v celkové výši 338 tis. Kč (v tom 68 tis. Kč ve spoluřešitelských projektech) a 110 tis. Kč v osobních nákladech (v tom 16 tis. Kč ve spoluřešiteslkém projektu). Dále byl Fond účelově určených prostředků naplněn nevyčerpanými prostředky poskytnutými Grantovou agenturou Akademie věd ČR, a to ve věcných nákladech v celkové částce 42 688 Kč projetu KAN200100801. Projekt financovaný z Ministerstva zemědělství nebyl vyčerpán ve věcných nákladech v celkové výši 41 797 Kč. Jedná se o projekt QI91B283. Ve spoluřešitelských projektech Ministerstva kultury a Technologické agentury ČR nebyly vyčerpány věcné prostředky, u projektu DF11P01OVV012 ve výši 25 689 Kč a v projektu TA01010641 ve výši 18 022 Kč. Zbylé prostředky (viz tabulka 3.2.e) nebyly v plné výši vyčerpány u projektů, kde je poskytovatelem MŠMT. Nespotřebované prostředky plánované na cestovní náhrady byly převedeny do fondu v případě projektů ME09031, ME09024, ME10041, ME10007 a věcné náklady u projektu 2 044 Kč. Z dotace MŠMT na zahraniční studenty a mezinárodní spolupráci, ukazatel “D“ v části LLP Erasmus, byla převedena do fondu účelově určených prostředků částka 98 300 Kč. Částka 29 621 Kč byla převedena z účelové podpory VaV – specifického vysokoškolského výzkumu.

- 38 -

Tabulka č. 3.2e Fond účelově určených prostředků Tvorba FÚUP z roku 2011 - VaV Poskytovatel dotace GAAV (spoluřeš. aktivity) GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR (spoluřeš.aktivity) GAČR (spoluřeš.aktivity) GAČR (spoluřeš.aktivity) GAČR (spoluřeš.aktivity) GAČR (spoluřeš.aktivity) GAČR (spoluřeš.aktivity) MK (spoluřeš. aktivity) MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MZe TAČR (spoluřeš. aktivity)

Označení poskytovatele

Převod do FÚUP

KAN200100801

43

P206/11/0836 P303/11/1291 P503/11/2479 P207/11/P121 106/09/1378 P206/11/P405 P206/10/P481 P106/11/1865 203/08/1445 P206/11/0951 P501/11/1654 P206/10/2182

4 4 9 9 14 23 27 34 45 46 60 60

P108/10/0195

6

203/09/1311

8

P301/10/1426

12

P106/11/1069

16

P503/11/0163

30

P503/11/0616

41

DF11P01OVV012

25

MEB061108 ME09024 ME09031 ME10041 ME10007 Erasmus MSM6046137308 SVV QI91B283

2 23 26 29 35 98 19 30 42

TA01010641

18

- 39 -

tis. Kč Celkem

838

Tabulka č. 3.2f Fond účelově určených prostředků Vyčerpáno z FÚUP - VaV Poskytovatel dotace GAAV (spoluřeš. aktivity) GAAV (spoluřeš. aktivity) GAAV GAČR (spoluřeš. aktivity) GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR GAČR MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT (spoluřeš. aktivity) MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT (spoluřeš. aktivity) MŠMT (spoluřeš. aktivity) MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MŠMT MZe

Označení poskytovatele

Převod do FÚUP

IAAX08240901

16

KAN200100801

6

IAA400400813

7

305/09/H008

0

108/10/1631 P503/10/1270 525/09/1133 525/09/9634 525/09/0994 P206/10/2182 P206/10/P481 203/08/1445 203/09/P306 203/09/1327 104/08/H055 Erasmus LC512 LC06070 LC06071

0 5 16 3 10 63 19 39 7 5 158 157 63 163 100

1M4531433201

150

LC06041 LC06034 LC06077 INFOZ OC08042 ME1007 ME09031 2B08062

29 88 101 519 23 34 26 24

2B06156

4

2B08031

4

2B06024 MSM6046137301 MSM6046137302 MSM6046137304 MSM6046137305 MSM6046137306 MSM6046137307 MSM6046137308 SVV QI91B283

- 40 -

76 91 0 1 263 0 6 24 92 37

tis. Kč Celkem

2 429

Tabulka č. 3.2g Fond účelově určených prostředků Nevyčerpáno z FÚUP – převod do roku 2012 Kč Poskytovatel dotace MŠMT

Označení poskytovatele MSM6046137308

- 41 -

Stav FÚUP 153

Celkem 153

3.3 Přehled výnosů a nákladů Tabulka č. 3.3 Přehled vybraných výnosů za rok 2011 tis. Kč Výnosy za rok 2011 č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Vybrané činnosti

Hlavní činnost

Transfer znalostí

0 0 0

Příjmy z licenčních smluv Příjmy ze smluvního výzkumu Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry Konzultace a poradenství

v tom

Pronájem budovy, stavby, haly pozemky prostory ostatní

v tom Tržby z prodeje majetku v tom

budovy, stavby, haly pozemky ostatní

Dary Tržby z prodeje služeb jinde neuvedené (ř.1,6,11,15) Dědictví

Doplňková CELKEM činnost 70 772 70 772 150 150 50 599 50 599

0

12 995

12 995

0 0 0 0 0 0 3 0 0 3 2 955 36 065 0

7 028 19 133 0 1 005 18 087 41 127 0 0 127 0 21 029 0

7 028 19 133 0 1 005 18 087 41 130 0 0 130 2 955 57 094 0

Tabulka č. 3.3a Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou

č.ř.

Stipendijní Počet Výnosy fond - tvorba studentů

Položka

a 1

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

2 3 4 5

poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1)

6 7 8 9

b

c

tis. Kč Průměrná částka na 1 studenta d

1 111

2 160

3 887

–

–

1 341

3 463

0

1 111

–

407

3

–

819

17

48

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou

0

3 605

728

–

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V

– – –

3 605 0 0

728 0 0

5 0 0

1 111

5 765

4 615

–

poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

10 CELKEM

- 42 -

Výbrané výnosy, doplňková činnost 2011 Nejvýznamnější součástí doplňkové činnosti VŠCHT Praha jsou zakázkové práce pro průmyslové podniky a další instituce. Většina těchto zakázek je svou podstatou aplikovaným výzkumem. Výnosy v této oblasti představovaly v roce 2011 částku 49 316 tis. Kč, oproti roku 2010 došlo ke zvýšení výnosů z této činnosti o 3 216 tis. Kč (na VŠCHT Praha jsou evidovány pod typem akce 61). Spolupráce specificky plnící výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry realizovaná VŠCHT Praha v roce 2011 s průmyslovými partnery činila 1 283 tis. Kč (na VŠCHT Praha evidováno pod typem akce 53). Celková výše smluvního výzkumu v roce 2011 představuje částku 50 599 tis. Kč. Na podnikovou sféru je zaměřena i další skupina zakázek, jejichž podstatou je konzultační a poradenská činnost (typ akce 63). V této oblasti dosáhly výnosy v roce 2011 výše 7 028 tis. Kč, oproti roku 2010 došlo ke snížení výnosů o 3 994 tis. Kč. Příjmy z licenčních smluv představovaly v roce 2011 částku 150 tis. Kč. Částka 12 995 tis. Kč představující výnos za placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry je složena z 2 626 tis. Kč vzdělání za úplatu, 978 tis. Kč cizinci samoplátci (na VŠCHT Praha jsou evidovány pod typem akce 09) a 9 391 tis. Kč konference (na VŠCHT Praha jsou evidovány pod typem akce 10). Za smluvně pronajímané prostory pro Rektorát a fakulty ČVUT, prostory pro Výpočetní a informační centrum ČVUT a prostory pro Kloknerův ústav získala škola v roce 2011 částku 7 961 tis. Kč. Většinu těchto prostředků VŠCHT Praha používá na odstranění zanedbané údržby těchto prostor. Celkové výnosy z pronájmů činily v roce 2011 částku 19 133 tis. Kč. Další položku celkových výnosů představují výnosy z reklamních činností. V roce 2011 se jedná o částku 1 071 tis. Kč, snížení oproti roku 2010 činí 817 tis. Kč. Jiné ostatní výnosy (typ akce 69) činí v roce 2011 celkem částku 3 912 tis. Kč, z toho 2 667 tis. Kč tvoří parkoviště na Vítězném náměstí. Doplňkovou činností kolejí je převážně ubytování hostů o prázdninách. Výnosy z této činnosti představovaly v roce 2011 částku 9 552 tis. Kč (v roce 2010 tato částka činila 10 004 tis. Kč). Tržby z prodeje služeb vyjma smluvního výzkumu, pronájmů a výnosů uvedených v tab. č. 3.3 na řádcích 1, 6, 11, 15 v roce 2011 ve výši 57 094 tis. Kč, jsou tvořeny zejména tržbami kolejí v rámci hlavní (35 984 tis. Kč) a doplňkové (17 053 tis. Kč) činnosti.

- 43 -

Tabulka č. 3.3b Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2011 tis. Kč č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8

Položka

Hlavní činnost

Osobní náklady z toho:

mzdy OON

cestovné v tom:

tuzemsko zahraniční

nájem pojištění dlouhodobého majetku

- 44 -

Doplňková činnost

Celkem

571 638

26 964

598 602

551 204 20 434 20 244 3 729 16 515 3 866 839

25 186 1 778 1 406 1 000 406 353 0

576 390 22 212 21 650 4 729 16 921 4 219 839

ostatní

CELKEM

VZaLS

5

6

KaM

vysoká škola

akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci

Ukazatel

4

3

2

1

č.ř.

235 882

0

10 046

83 849

21 190

120 796

mzdy

4 950

0

454

4 496

OON

bez VaV

109 031

0

0

5 165

14 464

89 403

mzdy

VaV

Kapitola 333 - MŠMT

1 576

0

0

1 576

OON

45 030

0

0

2 615

16 205

26 210

mzdy

7 132

0

0

7 132

OON

8 391

0

0

616

4 977

2 799

mzdy

625

0

0

625

OON

VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z národních VaV ze zdrojů zahraničí

- 45 -

0

0

0

0

0

0

87

0

0

87

mzdy OON

MŠMT OP VK

36

0

0

0

0

36

mzdy

0

0

0

0

OON

MŠMT OP VaVpI

1 150

0

0

717

164

269

mzdy

5 088

0

0

5 088

OON

ostatní poskytovatelé

Operační programy EU

Zdroj financování

Tabulka č. 3.3c Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (dle zdroje financování mzdy a OON)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

mzdy OON

Fondy

18 839

0

1 435

2 564

2 868

11 972

mzdy

0

0

1 132

615

3 309

0

11 481

96 659

60 483

254 794

mzdy

22 214

0

454

21 760

OON

CELKEM

863 423 416

0

0

863

mzdy OON

Ostatní zdroje

1 894 5 057

0

0

1 894

OON

Doplňková činnost

tis. Kč

Vysoká škola

298

ostatní

8 0

10 046

89 014

35 654

867 344 913

0

10 VZaLS

11

40

KaM

CELKEM

109

9

0

8 886

90 586

51 884 58 843

2

420 210 199

vědečtí pracovníci

CELKEM

0

lektoři

7

6

5

29

224

asistenti

odborní asistenti

akademičtí pracovníci

3

4

65 102

1

Počet Mzdy pracovníků

profesoři docenti

Ukazatel

1 2

č.ř.

- 46 -

33

0

21

25

27

42

0

26

34

67 48

3=sl.2/12/sl.1

4

0

1 655

0

1 435

7 645

68 78 503

0

0

8

33 24 829

27 44 595

0

2

11 15 462

5 14 783 9 12 694

5

96

0

0

80

63

138

0

69

117

6=sl.5/12 /sl.4 246 118

Průměrná měsíční mzda

ostatní zdroje rozpočtu VŠ

Průměrná Počet Mzdy měsíční mzda pracovníků

kapitola 333 - MŠMT

Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (bez OON)

Tabulka č. 3.3d

7

66 667 71 537

0

10 541

0

11 481

96 659

60 483

935 423 416

0

40

306

142

447 254 794

0

31

235 106 048

70 111

8

Počet pracovníků Mzdy

CELKEM

38

0

24

26

35

48

0

28

38

79 54

9=sl.8/12/sl.7

Průměrná měsíční mzda

tis. Kč

Průměrný evidovaný počet pracovníků přepočtený za rok 2011 (včetně pracovníků hrazených z jiných zdrojů než je kap. 333) činí: Akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci z kap. 333 vědečtí pracovníci z VaV z ostatních zdrojů vědečtí pracovníci z doplňkové činnosti Vědečtí pracovníci - suma Ostatní pracovníci z kap. 333

CELKEM

420 109 67 1 177 338 935

- 47 -

CEEPUS

z toho

AKTION

17

z toho

tvůrčí

CEEPUS studentům doktorských studijních programů dle § 91 15 odst. 4 písm. c) 16 jiná stipendia

14

13

12 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b)

11

10

ERASMUS

1 787

z toho

13 615

na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a)

9

8

7

6

5

4

3

0

0

2 519 2 519

0

42 507

0

0

0

0

0

0

0

0

736

0

0

0

736

0

b

Stipendijní fond VŠ

0

0

2 106

0

1 787

14 656

436

0

15 627

1 308

3 452

STIPENDIA přiznaná a vyplacená za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst. 2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium

1

2

Druh stipendia

Příspěvek / dotace MŠMT a 84 397

č.ř.

Tabulka č. 3.4 Stipendia za rok 2011

3.4 Stipendia a služby poskytované studentům

- 48 -

405

405

0

0

0

0

0

2 554

2 554

0

0

0

0

0

0

0

c 2 959

EU d

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

892

0

0

0

0

0

892

Dary

Ostatní

Zdroje

0

0

0

0

0

3 471

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 471

e

DČ

2 924

2 924

42 507

0

0

2 106

0

4 342

4 342

13 615

19 288

436

736

15 627

1 308

3 452

f=a+b+c+d+e 92 725

CELKEM

2 924

2 924

42 507

0

0

2 106

0

4 342

4 342

13 615

19 288

334

736

15 627

1 308

3 452

g 92 623

Studenti

h 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ostatní

Celkem vyplaceno

tis. Kč

101

101

602

0

0

23

0

172

172

2 368

2 647

114

31

1 055

82

342

i 5 169

j

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

studentům ostatním

Počet stipendií

Celkem bylo na VŠCHT Praha vyplaceno na stipendiích 92 623 tis. Kč. Z dotace nebo příspěvku MŠMT ČR bylo v roce 2011 vyplaceno na stipendiích 84 397 tis. Kč. Z toho z příspěvku na stipendia studentů doktorských studijních programů ukazatel „C“ 42 507 tis. Kč, z příspěvku na ubytovací stipendia ukazatele „U“ 11 548 tis. Kč. Nemalý podíl z celkové částky stipendií hrazených z MŠMT tvoří stipendia na výzkumnou, vývojovou a tvůrčí činnost vyplácená v rámci Specifického vysokoškolského výzkumu. Z příspěvku na sociální stipendia ukazatele „S“ z celkové výše poskytnutých 436 tis. Kč bylo vyplaceno 334 tis. Kč, zbývajících 102 tis. Kč bylo převedeno do fondu provozních prostředků. Nárok na sociální stipendium byl upraven s účinností od 1. 1. 2006 zákonem č.552/2005 Sb., kterým se novelizoval zákon č.111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů a zákon č.117/1995 Sb., o státní sociální podpoře, ve znění pozdějších předpisů. Student veřejné nebo soukromé vysoké školy, jenž splňuje zákonem stanovené podmínky, tj. má nárok na přídavek na dítě ve zvýšené výměře (rozhodný příjem rodiny za minulý rok nepřesáhl výši 1,1 násobku životního minima), prokazuje tento nárok své vysoké škole tím, že k žádosti o stipendium přiloží písemné oznámení o přídavku na dítě vydané úřadem státní sociální podpory. Sociální stipendia byla poprvé vyplácena na VŠCHT Praha v souladu se Stipendijním řádem VŠCHT Praha v červnu 2006. V rámci podpory studia v ČR bylo vyplaceno 2 106 tis. Kč z dotace na studenty, kteří nejsou občany ČR – zahraniční rozvojové pomoci a dotace programu AKTION. Z dotace ERASMUS byla vyplacena stipendia ve výši 1 787 tis. Kč. K úhradě zbývající části stipendií z MŠMT byl použit příspěvek na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost ukazatele „A+B“ a institucionální dotace na specifický výzkum. Z prostředků poskytnutých EU bylo vyplaceno na stipendiích 2 959 tis. Kč z toho 2 554 tis. Kč v programu ERASMUS. Z výnosů z doplňkové činnosti VŠCHT Praha byly v roce 2011 hrazeny výplaty stipendií v celkové výši 3 741 tis. Kč. Tvůrčí stipendia vyplacená v roce 2011 na VŠCHT Praha zahrnují „Tvůrčí ministerské stipendium“ hrazené z dotací FRVŠ a rozvojových programů MŠMT v celkové výši 2 519 tis. Kč.

- 49 -

1 2

č.ř.

a VŠCHT Praha Celkem

Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT

b 5 491 5 491

v hlavní činnosti c 501 501

v doplňkové činnosti

Náklady celkem

Tabulka č. 3.5 Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování

d 1 952 1 952

od studentů

- 50 -

h 3 940 3 940

celkem

Výnosy od z dotace zaměst- ostatní MŠMT nanců e f g 0 0 1 988 0 0 1 988

v hlavní činnosti

3.5 Neinvestiční náklady a výnosy – Koleje a menzy (KaM)

i 516 516

od cizích strávníků j 849 849

k 1 365 1 365

ostatní celkem


l=h-b -1 551 -1 551

v hlavní činnosti

m=k-c 864 864


Výsledek hospodaření

tis. Kč

1 2

č.ř.

a VŠCHT Praha Celkem

Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ

b 54 417 54 417

v hlavní činnosti

c 6 877 6 877


Náklady celkem

d 33 881 33 881

od studentů

Tabulka č. 3.5a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování

od zaměstnanců e 0 0 g

- 51 -

f 3 880 3 880

ostatní

229 229

z dotace MŠMT

v hlavní činnosti

h 37 990 37 990

celkem

Výnosy

i 9 552 9 552

od cizích ubytovaných j 16 246 16 246

ostatní


k 25 798 25 798

celkem

l=h-b -16 427 -16 427

v hlavní činnosti

m=k-c 18 921 18 921


Výsledek hospodaření

tis. Kč

Stravovací zařízení VŠCHT Praha sloupec a b c d e f g h i j k l m

obsah jednotky komentář název menzy VŠCHT Praha 5 491 tis. Kč celkové náklady na provoz menzy v hlavní činnosti 501 tis. Kč celkové náklady na provoz menzy v doplňkové činnosti 1 952 tis. Kč výnosy za stravování studentů v hlavní činnosti 0 tis. Kč 0 tis. Kč 1 988 tis. Kč dotace MŠMT na stravování studentů 3 940 tis. Kč celkové výnosy v hlavní činnosti 516 tis. Kč výnosy za stravování cizích strávníků 849 tis. Kč výnosy z pronájmu stravovacího zařízení v doplňkové činnosti 1 365 tis. Kč celkové výnosy v doplňkové činnosti -1 551 tis. Kč výsledek hospodaření v hlavní činnosti 864 tis. Kč výsledek hospodaření v doplňkové činnosti

VŠCHT Praha vlastní a provozuje menzu umístěnou v areálu vysokoškolských kolejí v Praze 4 – Kunraticích, a to v přízemí objektu Volha. V menze se stravují kromě studentů VŠCHT Praha za shodných podmínek i studenti ostatních VVŠ – především pak VŠE Praha, UK a ČVUT.

Ubytovací zařízení VŠCHT Praha sloupec a b c d e f g h i j k l m

obsah jednotky komentář VŠCHT Praha název kolejí 54 417 tis. Kč celkové náklady na provoz kolejí v hlavní činnosti 6 877 tis. Kč celkové náklady na provoz kolejí v doplňkové činnosti 33 881 tis. Kč výnosy z kolejného v hlavní činnosti 0 tis. Kč 3 880 tis. Kč výnosy ostatní – energie, nájem v hlavní činnosti 229 tis. Kč dotace MŠMT na ubytování studentů 37 990 tis. Kč celkové výnosy za ubytování v hlavní činnosti 9 552 tis. Kč výnosy za ubytování v doplňkové činnosti 16 246 tis. Kč výnosy ostatní – energie, nájem, zboží v doplňkové činnosti 25 798 tis. Kč celkové výnosy v doplňkové činnosti -16 427 tis. Kč výsledek hospodaření v hlavní činnosti 18 921 tis. Kč výsledek hospodaření v doplňkové činnosti

- 52 -

Počet ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku 2011 Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Celkem

1 416 1 383 1 358 1 334 1 348 665 686 584 1 664 1 607 1 565 1 632 15 242

Typ pokoje Jednolůžkový pokoj na buňce* Dvoulůžkový pokoj na buňce Po rekonstrukci Před rekonstrukcí Třílůžkový pokoj na buňce Jednolůžkový samostatný pokoj *** Dvoulůžkový samostatný pokoj

kolej Sázava (Kč/osoba/den) X **

kolej Volha (Kč/osoba/den) 130,-

95,88,X** 140,109,-

95,X** 78,X** 109,-

*) buňkou se rozumí 2 pokoje s vlastním společným sociálním zařízením (oddělené WC a koupelna), **) uvedený typ pokoje není na daném objektu k dispozici, ***) samostatným pokojem se rozumí pokoj s vlastním sociálním zařízením,

VŠCHT Praha vlastní a provozuje koleje Sázava a Volha v areálu vysokoškolských kolejí v Praze 4 – Kunraticích o celkové kapacitě 1 557 lůžek. Pro studenty je rovněž celoročně k dispozici kapacita rekreačních zařízení v Jáchymově a Peci pod Sněžkou, a to za stejných podmínek jako pro zaměstnance VŠCHT Praha. VŠCHT Praha nadále zajišťuje (na základě dohod s VŠE Praha a UK) provoz celého areálu vysokoškolských kolejí v Praze 4 – Kunraticích o celkové kapacitě cca 5 500 lůžek.

Kolej Sázava Ubytování ve dvoulůžkových a třílůžkových pokojích na buňkách (2 pokoje mají společnou kuchyňku, WC a koupelnu, kuchyňky a prádelny jsou společné na patře) a v samostatných jednolůžkových pokojích s vlastním sociálním zařízením a společnou kuchyňkou. K dispozici je bezplatné připojení k počítačové síti VŠCHT Praha, pevná telefonní linka.

- 53 -

Kolej Volha Ubytování v jednolůžkových, dvoulůžkových a třílůžkových pokojích na buňkách (2 pokoje se společným sociálním zařízením) a v samostatných dvoulůžkových pokojích s vlastním sociálním zařízením. K dispozici je bezplatné připojení k počítačové síti VŠCHT Praha, pevná telefonní linka, 16 TV programů přes zásuvku STA na každém pokoji.

- 54 -

Název údaje

- 55 -

1 Fondy celkem 2 v tom: Fond rezervní 3 Fond reprodukce investičního majetku 4 Stipendijní fond 5 Fond odměn 6 Fond účelově určených prostředků 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 Fond sociální 8 Fond provozních prostředků

č.ř.

Tabulka č. 4.1 Fondy za rok 2011

4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy

94 924 0 62 204 1 111 0 3 078 576 0 0 28 531

b

a 219 606 22 984 77 864 1 784 1 087 4 942 504 0 0 110 945

celkem (+)

k 1.1.

poč. stav.

– – – –

–

c

0

0

0 0 0

z toho příděl ze zisku

tvorba

80 010 0 69 492 736 0 5 384 392 0 0 4 398

d

(+)

čerpání

234 520 22 984 70 576 2 158 1 087 2 636 688 0 0 135 078

e=a+b-d

k 31.12.

zůstatek

tis. Kč

Tabulka č. 4.2 Rezervní fond za rok 2011 tis. Kč Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

22 984 ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků

0 0 0 0

Celkem

0

krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití

0 0 0 0 0

Celkem

0

Stav k 31.12.

22 984

Zůstatek fondu k 31. 12. 2011 zůstal nezměněn.

- 56 -

Tabulka č. 4.3 Fond reprodukce investičního majetku za rok 2011 tis. Kč 77 864 62 028 0 0 0 176 0 0 0 0 0 0 62 204 69 492 27 173 41 625 0 694 0 0 0 0 0 0 69 492 70 576

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

z odpisů ze zisku příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ze zůstatku příspěvku zůstatková cena dlouhodobého majetku ostatní příjmy celkem v tom: Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků Z rezervního fondu Celkem Investiční v tom : stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní užití (nehmotný majetek) Neinvestiční v tom: ostatní užití Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem

Stav k 31.12.

tis. Kč zůstatek k 1.1.2011 Škola SÚZ Celkem

tvorba FRIM 2011

85 921 -8 057 77 864

53 193 9 011 62 204

čerpání 2011 56 851 12 641 69 492

zůstatek k 31.12.2011 82 263 -11 687 70 576

Fond reprodukce investičního majetku (dále jen FRIM) je zdrojem pro pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z vlastních prostředků VŠCHT Praha. V roce 2011 je v souladu s vyhláškou Ministerstva financí ČR 504/2002 v aktuálním znění tvořen z účetních odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů (odpisy dlouhodobého majetku celkem, snížené o odpisy majetku pořízeného z dotace) a ze zůstatkové ceny majetku. Částka snižující odpisy účtovaná do ostatních výnosů činila v roce 2011 částku 90 703 tis. Kč (v roce 2010 tato částka byla 73 523 tis. Kč). V porovnání s předchozím rokem je zřejmé, že se zvyšuje podíl pořizovaného dlouhodobého majetku ze státního rozpočtu. K vyrovnání čerpání FRIM se využilo konsolidace na úrovni celé VŠCHT Praha (účetní zůstatek fondu na SÚZ činí 11 687 tis. Kč – nekrytí fondu peněžními prostředky). - 57 -

K čerpání FRIM dochází již při nákupu majetku. Postup účtování je v souladu se zákonem o účetnictví a vede k dodržení zásady věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky.

Tabulka č. 4.4 Stipendijní fond za rok 2011 tis. Kč 1 784

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání Stav k 31.12.

daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů poplatky za studium ostatní příjmy Celkem Celkem

0 1 111 0 1 111 736 2 158

Podle § 58 zák. 111/98 Sb., o vysokých školách jsou příjmem stipendijního fondu poplatky spojené se studiem. Jeho zdrojem jsou poplatky nad rámec standardní doby studia + 1 rok, studium absolventa v dalším studijním programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia. V průběhu roku 2011 byly přijaty finanční prostředky ve výši 1 111 tis. Kč. Z fondu byla vyplacena částka ve výši 736 tis. Kč. Tabulka č. 4.5 Fond odměn za rok 2011 tis. Kč 1 087

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy

0 0 0 0 0

Celkem

0

mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití

0 0 0 0 0

Celkem

0

Stav k 31.12.

1 087

Zůstatek fondu k 31. 12. 2011 zůstal nezměněn.

- 58 -

Tabulka č. 4.6 Fond účelově určených prostředků za rok 2011 tis. Kč Položka

Neinvestice

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.

0

2 584

0

0

0

1 854

0

0

504

0

504

Celkem

4 942

0

4 942


2 240

0

2 240

0

0

0

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.

262

0

262

účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.

576

0

576

Celkem

3 078

0

3 078


2 955

0

2 955

0

0

0

2 036

0

2 036

392

0

392

Celkem

5 384

0

5 384


1 869

0

1 869

0

0

0

79

0

79

688

0

688

2 636

0

2 636

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Tvorba

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Čerpání

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Stav k 31.12.

Celkem

2 584

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Stav k 1.1.

Investice

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

V souladu s § 18 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů byl Fond účelově určených prostředků tvořen: a)

z nespotřebovaných účelově určených darů, s výjimkou darů určených na pořízení a technické zhodnocení dlouhodobého majetku,

b)

z účelově určených veřejných prostředků, včetně prostředků účelové a institucionální podpory výzkumu a vývoje z veřejných prostředků, které nemohly být VŠCHT Praha použity v rozpočtovém roce, ve kterém jí byly poskytnuty. Účelově určené prostředky dle písm. b) mohly být převedeny do Fondu do výše 5 %

objemu účelově určených veřejných prostředků poskytnutých VŠCHT Praha na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry v daném kalendářním roce, v případě jiné podpory z veřejných prostředků do výše 5 % objemu této podpory poskytnuté VŠCHT Praha v daném kalendářním roce. Neinvestiční a investiční prostředky se za projekt sčítaly. Převody bylo možné provádět pouze u projektů, které budou pokračovat v následujících letech. Tvorba tohoto fondu je podrobně popsána v kapitole 3. - 59 -

Fond sociální za rok 2011 Fond sociální nebyl na VŠCHT Praha tvořen.

Tabulka č. 4.7 Fond provozních prostředků za rok 2011 tis. Kč Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

110 945 ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy

28 531 0 0 0 0 0

Celkem

28 531

na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu stipendia

3 037 0 0 0 1 361

Celkem

4 398

Stav k 31.12.

135 078

V souladu se zákonem č. 111/1999 Sb., o vysokých školách, v aktuálním znění a Pravidly hospodaření VŠCHT Praha byl v roce 2011 tvořen Fond provozních prostředků. Tento fond může být tvořen ze zisku po zdanění, ze zůstatku příspěvku podle § 18 odst. 2 písm. a) zákona k 31. prosinci běžného roku a převodem prostředků z fondu rezervního, fondu reprodukce investičního majetku a fondu odměn. Prostředky fondu lze použít k úhradě běžných (neinvestičních) nákladů v běžném kalendářním roce, ke spolufinancování vzdělávacích projektů a projektů výzkumu a vývoje, které toto spolufinancování mají v podmínkách smlouvy a k převodu prostředků do fondu rezervního, fondu odměn a fondu reprodukce investičního majetku. V roce 2011 VŠCHT Praha využila tohoto fondu k převodu zůstatku příspěvku ve výši 28 531 tis. Kč, kdy byly do fondu provozních prostředků převedeny nepoužité finanční prostředky ukazatele „A+B“ ve výši 22 341 tis. Kč, ukazatel „C“ stipendia ve výši 328 tis. Kč, 103 tis. Kč ukazatele „S“ sociální stipendia a 5 761 tis. Kč ukazatel „M“ mimořádné aktivity.

- 60 -

5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 5.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Tabulka č. 5.1 Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč Druhy majetku 1 Dlouhodobý nehmotný majetek software z drobný dlouhodobý nehmotný majetek toho: nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek pozemky umělecká díla budovy, haly, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí pěstitelské celky trvalých porostů v tom: základní stádo a tažná zvířata drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní dlouhodobý hmotný majetek. nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

Stav k 31.12.2010 pořizovací cena 2 52 200 42 402 9 449

Stav k 31.12.2011 pořizovací cena

Zůstatková cena

oprávky (-)

3 52 167 43 876 8 290

4 -46 856 -38 566 -8 290

5

349

0

0

0

3 093 410 526 081 83 1 019 986

3 305 287 526 081 83 1 080 261

-1 674 761 0,00 0,00 -381 184

1 630 526 526 081 83 699 077

1 417 596

1 580 488

-1 175 901

404 587

0 0 119 242 5 269 5 050

0 0 112 407 5 269 698

0 0 -112 407 -5 269 0

0 0 0 0 698

102

0

0

0

5 311 5 310 0

Na účtu pořízení nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku byl veden k 31. 12. 2011 majetek ve výši 698 tis. Kč, tento majetek je v tabulce č. 5.1 zahrnut pod položkou Dlouhodobý hmotný majetek. Na účtu pořízení nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku není veden k 31. 12. 2011 žádný majetek. Nedokončený dlouhodobý majetek se skládá především ze stavebních prací, které nebyly k 31. 12. 2011 předány do užívání (částka 698 tis. Kč). Další položku tvoří dlouhodobé splátky majetku (majetkem školy se stávají až po plné úhradě) a majetek, který nesplňoval náležitosti pro zařazení (zejména přístroje, které nebyly nainstalovány, příp. přezkoušeny).

- 61 -

5.2 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem jsou například dluhové cenné papíry, dlouhodobé půjčky, majetkové účasti apod. VŠCHT Praha nevlastní žádný dlouhodobý finanční majetek.

Tabulka č. 5.2 Finanční majetek

Dlouhodobý Krátkodobý v tom: pokladna ceniny účty v bankách

Stav k 31. 12. 2010 0 368 315

Stav k 31. 12. 2011 0 423 616

546 0 367 769

tis. Kč Rozdíl oproti roku 2010 0 55 301

841 32 422 739

295 32 54 970

Stav pokladen je okomentován v oddílu Inventarizace peněžních prostředků v hotovosti. Účty v bance SÚZ Škola celkem

k 31. 12. 2009 19 583 347 434 367 017

k 31. 12. 2010 19 776 347 993 367 769

tis. Kč K 31. 12. 2011 15 308 407 431 422 739

Konečný zůstatek bankovních účtů k 31. 12. 2011 činil 422 739 tis. Kč.

- 62 -

5.3 Zásoby Tabulka č. 5.3 Zásoby Stav k 31.12.2010 Zásoby celkem v tom: materiál nedokončená výroba výrobky zvířata zboží ostatní

Stav k 31.12.2011

10 160 3 636 0 6 524 0 0 0

10 075 3 201 0 6 873 0 0 0

tis. Kč Rozdíl oproti roku 2010 -85 -435 0 349 0 0 0

5.4 Pohledávky, závazky, úvěry Tabulka č. 5.4 Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky

Pohledávky celkem:

tis. Kč rozdíl oproti roku Stav k 31.12.2010 Stav k 31.12.2011 2010 40 785 56 768 15 983

odběratelé zálohy pohledávky za institucemi sociálního a veřejného zdravotního pojištění v tom za zaměstnanci daň z přidané hodnoty jiné pohledávky dohadné účty aktivní opravná položka k pohledávkám Závazky celkem: dodavatelé přijaté zálohy ostatní závazky ostatní závazky k zaměstnancům v tom k inst.soc.,zdr.poj. ostatní přímé daně ostatní daně a poplatky jiné závazky dohadné účty pasivní Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

.

- 63 -

32 177 2 357

33 109 2 141

932 -216

0

0

0

139 5 159 1 932 203 -1 381 66 305 13 236 1 548 7 12 148 17 654 6 101 2 13 723 1 734 0 0

7 21 573 491 479 -1 051 103 506 7 897 6 656 465 11 331 18 181 6 219 2 49 875 2 771 0 0

-132 16 414 -1 441 276 330 37 201 -5 339 5 108 458 -817 527 118 0 36 152 1 037 0 0

5.5 Závazky (dlouhodobé a krátkodobé) V krátkodobých závazcích za rok 2011 jsou evidovány závazky k dodavatelům ve výši 7 897 tis. Kč, což představuje snížení oproti roku 2010 o 5 339 tis. Kč. Dohadné účty pasivní byly tvořeny ve výši 2 771 tis. Kč.

5.6 Bankovní výpomoci a půjčky VŠCHT Praha nevyužívá tyto finanční nástroje.

5.7 Inventarizace Inventarizace byla na VŠCHT Praha připravena a provedena na základě výnosu rektora č. 30.12/11 v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v aktuálním znění, vyhl. č. 270/2010 Sb. a podle platné směrnice k inventarizaci majetku a závazků. Na inventarizacích pracovala centrální inventarizační komise (dále jen CIK) jmenovaná rektorem, a dále dílčí inventarizační komise (DIK). Na SÚZ pracovala centrální inventarizační komise SÚZ. Tímto systémem byl pokryt inventarizací veškerý majetek VŠCHT Praha. Harmonogram inventarizace dlouhodobého drobného majetku, dlouhodobého majetku, drahých kovů dlouhodobý drobný majetek

dlouhodobý majetek zařazený 013,021,022

nezařazený 041,042

drahé kovy

předběžné seznamy

14.10.2011

14.10.2011

14.10.2011

-----------

zpřesněné seznamy

21.10.2011

21.10.2011

21.10.2011

21.10.2011

11.1.2012

11.1.2012

11.1.2012

11.1.2012

předání inventurních seznamů CIK

Inventarizace drobného dlouhodobého majetku Inventarizován byl drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové vstupní ceně 370 645 093 Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové vstupní ceně 25 578 090 Kč. Inventarizace dlouhodobého majetku Inventarizován byl dlouhodobý majetek v celkové vstupní ceně : samostatné movité věci

1 580 487 726 Kč

- 64 -

cizí movité věci

14 564 214 Kč 1 080 261 219 Kč

budovy, haly, stavby pozemky

526 081 282 Kč

software

43 876 024 Kč

ostatní HIM

5 269 461 Kč

umělecká díla Inventarizace skladů

83 000 Kč

Sklad sklo, laboratorní potřeby /11201/ 1 148 631 Kč

stav skladu k 31. 12. 2011

1 093 Kč

manko k 31.12. 2011 inventarizační zůstatek

1 148 631 Kč

zaúčtování haléřového vyrovnání

1 093 Kč 1 148 631 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad kancelářských potřeb, čisticích prostředků /11203/ stav skladu k 31. 12. 2011

197 007 Kč

inventarizační zůstatek

196 950 Kč

haléřové vyrovnání

57 Kč 196 590 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad chemikálií /11204/

571 009 Kč

stav skladu k 31. 12. 2011 přebytek k 31.12.2011

2 950 Kč

manko k 31.12.2011

3 195 Kč


571 010 Kč


246 Kč 571 010 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad tlak. lahví a techn. plynů /11205/

49 404 Kč

stav skladu k 31. 12. 2011 přebytek k 31.12.2011

1 999 Kč

manko k 31.12.2011

6 876 Kč


44 527 Kč


0 Kč 44 527 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání - 65 -

Sklad truhlářský /11206/ stav skladu k 31. 12. 2011

329 055 Kč


329 055 Kč


0 Kč 329 055 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad materiálu SÚZ /11210/

3 059 Kč

FIS = inv. zůstatku Sklad karet /11221/ stav skladu k 31. 12. 2011

0 Kč


0 Kč


0 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání

0 Kč

Sklad laboratorních pomůcek /11222/ 289 488 Kč

stav skladu k 31. 12. 2011

46 Kč

manko k 31. 12. 2011 inventarizační zůstatek

289 488 Kč


46 Kč 289 488 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad čisticích prostředků a drogerie /11223/

104 1356 Kč

stav skladu k 31. 12. 2011 inventarizační zůstatek

104 136 Kč


0 Kč 104 136 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad pracovních pomůcek a tex.zboží /11224/ stav skladu k 31. 12. 2011

514 380 Kč


514 381 Kč


0 Kč 514 381 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání

- 66 -

Sklad skript VŠCHT /12311/ stav skladu k 31. 12. 2011

5 862 322 Kč


5 862 322 Kč


0 Kč 5 862 322 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad skript prodejna ČVUT /12324/ stav skladu k 31. 12. 2011

882 221 Kč


882 221 Kč


0 Kč 882 221 Kč

FIS po haléřovém vyrovnání Sklad skript Velebudice /12320/

119 967 Kč

FIS = inv. zůstatku Sklad skript Tábor /12321/

8 965 Kč

FIS = inv. zůstatku

Inventarizace drahých kovů DIK neshledala žádné inventarizační rozdíly. Přírůstky a úbytky drahých kovů na jednotlivých ústavech odpovídají běžnému užívání. Inventarizace pohledávek Zákonná opravná položka k pohledávkám byla tvořena ve výši 1 051 tis. Kč. Z celkového objemu pohledávek za odběrateli představují pohledávky po lhůtě splatnosti celkem 3 898 tis. Kč (do 1 roku ve výši 2 791 tis. Kč nad 1 rok 1 107 tis. Kč). Nejvyšší částka 534 tis. Kč je evidována v kategorii po lhůtě splatnosti do 30 dnů a byla uhrazena v měsíci únoru 2012. Zbývající část ve výši 29 211 tis. Kč jsou především pohledávky účtované před koncem roku 2011, u kterých se předpokládá, že budou splaceny na začátku roku 2012. Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou pravidelně ekonomickým odborem ve spolupráci s řešiteli zakázek urgovány písemnými upomínkami

- 67 -

Pohledávky doplňkové činnosti k 31. 12. 2011 s nejvyšší neuhrazenou částkou Odběratel DAIMLER AG ŠKODA POWER S.R.O. SKLÁRNY KAVALIER A.S. MITAS A.S. MARABU COMPANY CZ A.S. PODĚBRADKA, A.S. PRAKTIK SYSTÉM S.R.O. CHEMOPHARMA, A.S.

tis. Kč Částka k úhradě 534 296 232 144 114 100 98 54

Inventarizace peněžních prostředků v hotovosti Pokladní hotovost (škola) k 31. 12. 2011 dle provedené inventarizace činí 533 900 Kč v pokladně č. 1 a 7 450 Kč v pokladně č. 2. Pokladní limit nebyl překročen. Hotovost valutové pokladny k témuž datu je roven nule. Inventarizační rozdíly 0,- Kč

Pokladní hotovost SÚZ 21103 Pokladna Hlavní

300 000 Kč

21104 Pokladna Kolejné

0 Kč

21105 Pokladna Menza

0 Kč

21106 Pokladna Ubytování

0 Kč

Dokladová inventarizace Dokladovou inventarizací byly zjišťovány skutečné stavy majetku a závazků v případech, kdy jiný způsob inventury neumožňoval vzhledem k povaze předmětu provést fyzickou inventarizaci (pohledávky, závazky, náklady příštích období, výdaje příštích období apod.).

- 68 -

Elektronická inventarizace Vybrané údaje k přehledu o majetku (vztah k předmětům, které mohou být označeny čárovými kódy)

počet inventarizovaných předmětů

2007

2008

2009

2010

2011

40 900

44 057 32 359 33 598 34 309

počet vyřazených předmětů v průběhu roku - drobný

641

745

564

913

833

počet vyřazených předmětů v průběhu roku - investiční

457

411

378

554

387

manka "investiční" majetek v Kč - účet 54801

0

0

0

0

0

počet inventarizačních komisí

14

14

14

14

14

počet osob podílejících se na inventarizacích v IK

42

42

42

42

42

9

9

11

9

8

z toho studenti

- 69 -

6. Závěr

6.1 Plnění úkolů z Výroční zprávy o hospodaření za rok 2010

a)

Optimalizace a rozšíření Manažerského informačního systému (MIS) Úkol splněn. V průběhu roku 2011 pokračovala optimalizace Manažerského informačního systému a to především v oblasti sestav umožňujících sledování jednotlivých vybraných projektů a rozpočtu VŠCHT Praha. Modul Manažerského informačního systému byl rozšířen k jednotlivým koncovým uživatelům. Modul Včasné rozpočtové varování je nadstavbou nad ekonomickým systémem iFIS a rozšiřuje funkce nabízené modulem MIS (manažerský informační systém). Přidaná hodnota modulu spočívá v poskytování přehledů o stavech čerpání rozpočtů zakázek na několika úrovních detailu. Nejvyšší úroveň přehledu „Včasného rozpočtového varování“ (zkráceně VRV) poskytuje přehled o počtech rozpočtů s jednotlivými stavy jejich čerpání v určité definované skupině rozpočtů. Podrobněji lze sledovat stavy jednotlivých rozpočtů sumárně přes všechny definované řádky rozpočtů. Dalším detailnějším krokem je prohlížení čerpání jednotlivých řádků rozpočtu. Nejdetailnějším zobrazením je přehled čerpání v rámci jednoho řádku rozpočtu rozepsaného do syntetických účtů.

b)

Personální informační systém ODYSEA 2001 Úkol splněn. V roce 2011 byly vyladěny informační vstupy a výstupy, včetně nastavení přístupových práv k zajištění ochrany citlivých osobních údajů zaměstnanců VŠCHT Praha. Dále byl plně zprovozněn projekt ODYSEA a integrován do manažerského informačního systému MIS. Modul Manažerského informačního systému byl rozšířen o manažerské sestavy pro sledování čerpání osobních nákladů. Sestavy jsou určeny zejména pro disponenty rozpočtů (řešitele projektů, vedoucí pracovišť a jiné vedoucí pracovníky). Přidaná hodnota sestav spočívá v poskytování přehledů o stavech čerpání osobních nákladů ve vybraných rozpočtech dle různých parametrů. V roce 2011 byl zaveden systém elektronických výplatních pásek.

- 70 -

c)

Metodika pro výpočet nepřímých nákladů – Full cost Úkol trvá. V roce 2011 byl MŠMT spolufinancován projekt rozvojového programu „Příprava a zavedení metodiky úplných nákladů (tzv. „full costing“) do systému řízení VŠCHT Praha“. V rámci řešení problematiky výpočtu nepřímých nákladů byl proveden upgrade modulu pasportu budov, přičemž parametr užitné plochy je uvažován jako jedna z možných rozvrhových základen pro výpočet nepřímých nákladů. Záměr použití vybraných rozvrhových základen byl konzultován s odborníky na manažerské účetnictví, vybranou externí poradenskou společností. Řešitelský tým rozvojového projektu během jednoho roku úspěšně nastartoval proces zavádění metodiky full cost do praxe. Velký důraz byl kladen na přizpůsobení informačních systémů VŠCHT Praha.

- 71 -

6.2 Úkoly na rok 2012

a)

Optimalizace a rozšíření Manažerského informačního systému (MIS) Pokračování aktivit na optimalizaci a rozšíření MIS je úkolem roku 2012. Během procesu optimalizace dochází k vývoji aktuálních potřeb informačních databází pro manažerské řízení, a to nejen v závislosti na rozvoji samotné školy či změnách tuzemské legislativy, ale i pravidel EU (např. výkazy práce dle požadavků poskytovatelů).

b)

Personální informační systém ODYSEA 2001 V roce 2012 bude úkolem zavedení nového systému elektronických personálních formulářů (EPF). Tento systém bude integrován do MIS, přičemž zdrojově bude vycházet z dat personálního informačního systému ODYSEA 2001. Cílem EPF bude minimalizace papírové agendy v rámci personálních záležitostí, kdy většina procesu bude probíhat pouze na elektronické bázi.

c)

Metodika pro výpočet nepřímých nákladů – Full cost Přetrvává úkol z předchozích let, přestože pro rok 2012 nebylo ze strany MŠMT prodlouženo financování projektu z rozvojových programů. Nadále bude pokračovat v rámci finančních možností analýza navržených možných postupů pro plánování a vykazování úplných nákladů na VŠCHT Praha.

- 72 -

Výroční zpráva o hospodaření. za rok 2011

Recommend Documents