Obsah 1. Identifikační a obecné údaje společnosti 4

Výroční zpráva 2009

Obsah

1. Identifikační a obecné údaje společnosti

4

1.1. Základní údaje

6

1.2. Charakteristika společnosti

6

1.3. Orgány společnosti

7

1.4. Ostatní skutečnosti

7

2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku

8

2.1. Úvodní slovo

10

2.2. Informace o výkonech a činnostech

12

3. Finanční část

18

3.1. Účetní závěrka

19

3.2. Příloha účetní závěrky

26

4. Zpráva o vztazích

38

5. Zpráva auditora

44

O b ra

do Te p e l n o u e n e rg i i

d

t za r

ok 2

009

o 3 d e m á vá

1 67

159 ti

s . Kč

300 domácností

Z a m ě s t n á vá m e 3 0 l i d a 3 8 2 TJ / I n s t a l o va n ý t e p e l n ý v ý ko n 6 6 Ro č n í v ý r o b a t e p l

ba o r ý v í Ročn 2

Dalkia Mariánské Lázně 2009

e

í

MW

talovaný elektrický výkon 133 kW s n I / h W M 8 5 l e k t ř i ny 7

Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. vyrábí a distribuuje teplo pro více než 3 300 domácností ve městě Mariánské Lázně. Mezi její klienty dále patří například lázeňské budovy, termální centra nebo hotely. Dalkia Mariánské Lázně zároveň vyrábí elektrickou energii v kogeneračním cyklu a zabývá se rovněž výrobou a prodejem předizolovaného potrubí PIPEiZOL. 3

1. Identifikační a obecné údaje společnosti

4


5

1. Identifikační a obecné údaje společnosti /

1.1. Základní údaje Název společnosti: Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. Sídlo společnosti: Mariánské Lázně, Nádražní náměstí 294, PSČ 353 01 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 497 90 676 Společnost je zapsána u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 4776. Datum vzniku: 30. prosince 1993 Základní kapitál: 100 000 Kč

6


1.2. Charakteristika společnosti Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. (dále jen Dalkia Mariánské Lázně) se zabývá výrobou a rozvodem tepla a teplé užitkové vody ve městě Mariánské Lázně a také výrobou elektřiny. Doplňkovou činností je výroba předizolovaných potrubí.

Mezi její klienty patří domácnosti a řada zákazníků z terciárního sektoru, např. nemocnice, hotely, lázeňská zařízení a další subjekty. Dalkia Mariánské Lázně (dříve Vytápění Mariánské Lázně, s.r.o.) je od června 2008 členem skupiny Dalkia v České republice, která je jednou z nejvýznamnějších energetických skupiny v zemi. Na českém trhu působí od roku 1991. Do Dalkie v ČR dále patří Dalkia Česká republika, a.s., jež je jediným společníkem Dalkie Mariánské Lázně, dále Dalkia Kolín, a.s., Dalkia Ústí nad Labem, a.s., Olterm & TD Olomouc, a.s. a AmpluServis, a.s. Vlastníkem skupiny Dalkia je světová jednička v oblasti služeb pro životní prostředí – skupina Veolia Environnement – a společnost EDF.

1.3. Orgány společnosti Jediným jednatelem společnosti je Ing. Bc. Pavel Kolář.

1.4. Ostatní skutečnosti Společnost Dalkia Mariánské Lázně nemá žádnou organizační složku v zahraničí a nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. K 1. 1. 2010 nabyla účinnosti ovládací smlouva uzavřená mezi společností Dalkia Česká republika, a.s. a společností Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. Po rozhodném dni nenastaly v roce 2010 žádné další významné skutečnosti, které by měly vliv na její hospodaření. Společnost k 31. 12. 2009 vlastní 25% podíl ve Sdružení Viktoria s.r.o. a nevlastní své obchodní podíly.

7

2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku

8


9

2.1. Úvodní slovo

Vážení klienti, vážení partneři, vážení kolegové, dámy a pánové, dovolujeme si vám předložit výroční zprávu společnosti Dalkia Mariánské Lázně za rok 2009, která shrnuje výsledky jejího podnikání a hospodaření v tomto období. Dalkia vstoupila do Mariánských Lázní v polovině roku 2008 a zaměřila svou pozornost na pokles cen tepelné energie, která v té době patřila mezi vůbec nejvyšší v České republice. Naše úsilí přineslo ovoce – ceny se nám skutečně podařilo snížit, což klienti velmi oceňují, neboť díky naší nové cenové politice dosáhli citelných úspor.

10


V závěru roku 2009 jsme díky našemu kvalitnímu obchodnímu přístupu a profesionalitě dosáhli dalšího úspěchu, když město Mariánské Lázně ve výběrovém řízení rozhodlo o pronájmu městské sekundární sítě naší společnosti. Dalkia Mariánské Lázně tak provozuje na základě dlouhodobé smlouvy nejen centrální zdroj tepla a primární sítě, ale od března 2010 také sekundární rozvody a výměníkové stanice, což znamená, že převzala celý tepelný systém od výroby až po distribuci tepelné energie koncovým uživatelům. To je pro všechny odběratele velmi příznivá zpráva – Dalkia jim dodává teplo a teplou užitkovou vodu přímo a za mnohem příznivější ceny, navíc může lépe reagovat na jejich potřeby a požadavky a poskytovat jim tak podstatně kvalitnější služby.

Ing. Bc. Pavel Kolář jednatel společnosti

Naším hlavním cílem je vytvářet tepelnou pohodu pro domácnosti a garantovat dlouhodobě nízké ceny tepla pro naše klienty. Další novinkou je, že Dalkia Mariánské Lázně v letošní zimě rozšířila své služby na dodávky tepla také do obce Rovná. Velký důraz klademe na úsporná opatření, příkladem z roku 2009 může být druhá část výměny parního potrubí v Nákladní ulici za potrubí předizolované.

Veškeré naše činnosti vykonáváme s ohledem na životní prostředí. Řídíme se zásadami Politiky trvale udržitelného rozvoje, kterou přijaly za svou všechny společnosti skupiny Dalkia v České republice.

našich odběratelů je zavedení bezplatné zákaznické linky začátkem roku 2010. Klienti se mohou na školené operátory obracet s různými technickými požadavky nebo s dotazy ohledně fakturace.

Naším cílem pro budoucí období je neustále zvyšovat spokojenost našich klientů, čehož chceme dosáhnout díky příznivým cenám za teplo a poskytováním kvalitních služeb. Jedním z pozitivních kroků ve prospěch

Děkujeme všem našim zákazníkům, partnerům i zaměstnancům za spolupráci a jejich přínos pro plnění našich společných cílů.

11

2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku /

2.2. Informace o výkonech a činnostech Výroba a prodej tepla a elektřiny Výrobu tepla a elektřiny ve společnosti Dalkia Mariánské Lázně zajišťuje zdroj o celkovém tepelném výkonu 66 MWt a elektrickém výkonu 0,13 MWe. V roce 2009 bylo na tomto zdroji vyrobeno 382 TJ tepla a 0,758 GWh elektřiny.

12


Teplo a elektřina jsou vyráběny v kogeneraci. Kombinovaná výroba tepla a elektřiny je oproti oddělené výrobě obou komodit šetrnější vůči životnímu prostředí, neboť produkuje mnohem méně emisí. Navíc je energie v palivu využita mnohem efektivněji.

Obchodní činnost Cílem společnosti Dalkia Mariánské Lázně v obchodní oblasti je neustále zlepšovat kvalitu svých služeb pro klienty a udržet příznivé ceny tepla. Mezi nejvýznamnější odběratele energie v roce 2009 patřil např. Bytov Mariánské Lázně, s.r.o., Léčebné lázně Mariánské Lázně, a.s., Nemocnice Mariánské Lázně, s.r.o., Grand Hotel Marienbad Betriebs a další.

Společnost má připojeno celkem 145 odběrných míst a zásobuje teplem zhruba 3 300 domácností. 13

2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku / 2.2. Informace o výkonech a činnostech /

Investiční činnost Nejvýznamnější investiční akcí roku 2009 byla druhá část výměny parního potrubí v Nákladní ulici za potrubí předizolované. Tímto krokem Dalkia Mariánské Lázně výrazně snížila tepelné ztráty v parovodní síti, ke kterým docházelo hned za hranicí teplárny. Realizovali jsme i další opatření s cílem snižovat tepelné ztráty jak přímo ve výtopně, tak i na rozvodech ve městě.

14


Politika trvale udržitelného rozvoje Základními principy, jimiž se Dalkia Mariánské Lázně řídí ve vztahu k životnímu prostředí, zaměstnancům a zákazníkům, jsou shoda s legislativními požadavky, prevence havárií a bezpečnost práce, prevence před znečišťováním a neustálé zvyšování kvality služeb.

Všechny tyto oblasti zahrnuje Politika trvale udržitelného rozvoje skupiny Dalkia v České republice, jejímiž principy se řídí i Dalkia Mariánské Lázně. Dodržování závazků plynoucích z tohoto dokumentu je nedílnou součástí naší činnosti. Je potěšující, že v roce 2009 nedošlo ve společnosti Dalkia Mariánské Lázně k žádnému pracovnímu úrazu. Této oblasti společnost neustále věnuje velkou pozornost a v roce 2009 se mj. zapojila do mezinárodního týdne bezpečnosti, který každoročně vyhlašuje skupina Veolia Environnement, mateřská společnost skupiny Dalkia.

15

2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku / 2.2. Informace o výkonech a činnostech /

Lidské zdroje Fyzický stav zaměstnanců činil k 31. 12. 2009 celkem 30 osob, z toho 25 mužů a 5 žen. Tři muži byli zaměstnáni ve vedoucích funkcích. Třcet sedm procent zaměstnanců bylo ve věku od 31 do 50 let, 63 procent nad 50 let. Zaměstnanci jsou odměňováni tarifní mzdou. Od roku 2010 jim společnost poskytuje jako benefit takzvaný osobní účet ve výši 6 000 Kč, jež zaměstnanci mohou využít dle svého výběru např. na stavební spoření, penzijní připojištění, životní pojištění, rekreace, lázeňské pobyty, zdravotnické a vzdělávací služby či kulturní a sportovní akce. Snahou zaměstnavatele je motivovat zaměstnance, aby svůj osobní účet použili na účel, který je daňově nejvýhodnější, a využili tak prostředky v maximální možné míře. Dále zaměstnanci mohou využívat stravování za zvýhodněnou cenu. V oblasti pracovněprávních vztahů postupovala Dalkia Mariánské Lázně v roce 2009 důsledně podle platné legislativy.

16


Vztahy s veřejností

Podnikatelský plán

Dalkia Mariánské Lázně je partnerem a sponzorem různých společenských, kulturních a sportovních aktivit pro širokou veřejnost ve městě Mariánské Lázně.

Obchodní výsledky roku 2009 potvrdily plnění podnikatelských cílů společnosti Dalkia Mariánské Lázně a vytvořily předpoklady pro další zvyšování jejích tržeb.

Společnost se připojila k reklamní kampani skupiny Dalkia v České republice s názvem „Dalkia – energie v dobrých rukou“. Jejím cílem je představit skupinu Dalkia v ČR a její klíčové hodnoty ve vztahu k zákazníkům, zaměstnancům, životnímu prostředí i regionům, kde působí, pod hesly: Dalkia spolehlivě, šetrně, bezpečně, úsporně, zodpovědně, perspektivně. Motiv kampaně se objevil např. v propagačním filmu skupiny Dalkia v České republice a pravidelně je využíván pro externí i interní prezentaci.

Hlavními cíli společnosti pro následující období je zachování příznivých cen pro zákazníky v kombinaci s kvalitou dodávek tak, aby společnost byla schopna konkurovat decentralizovanému systému vytápění. Také budeme usilovat o zvýšení kogenerační výroby tepla a elektřiny, která je šetrnější vůči životnímu prostředí.

17

3. Finanční část 18


3.1. Účetní závěrka Rozvaha – aktiva (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2009 v tis. Kč Označ.

A K T I V A

a

b

Řád. c

Běžné účetní období Brutto

Korekce

Minulé účetní období Netto

Netto

1

2

3

4

152 116

–73 308

78 808

62 625

003

111 389

–62 290

49 099

42 869

Dlouhodobý nehmotný majetek

004

4 155

4 155

3 584

Zřizovací výdaje

005

4 155

4 155

3 584

AKTIVA CELKEM

001

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek

B.I. B.I.1. 2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

013

B.II.1.

Pozemky

014

107 184

–62 240

44 944

39 285

2.

Stavby

015

46 546

–13 341

33 205

25 713

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

59 025

–48 813

10 212

11 526

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Dospělá zvířata a jejich skupiny

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

211

211

211

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

1 316

1 316

1 835

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

86

–86

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek

023

50

–50

B.III.1.

Podíly v ovládaných a řízených osobách

024

19

3. Finanční část / 3.1. Účetní závěrka / v tis. Kč Označ.

A K T I V A

Řád.

a

b

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

4.

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

027

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

C.

Oběžná aktiva

C.I. C.I.1.

Běžné účetní období

Minulé účetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

50

–50

031

40 657

–11 018

29 639

19 626

Zásoby

032

22 523

–839

21 684

12 022

Materiál

033

22 516

–832

21 684

12 022

7

–7

c

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

C.II.

Dlouhodobé pohledávky

039

37

C.II.1.

Pohledávky z obchodních vztahů

040

37

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky – podstatný vliv

042

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

C.III.

Krátkodobé pohledávky

048

17 497

–10 179

7 318

7 305

C.III.1.

Pohledávky z obchodních vztahů

049

14 886

–10 179

4 707

3 930

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky – podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát – daňové pohledávky

054

20


683

1 209

1 209

1 723

Označ.

A K T I V A

Řád.

a

b

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

8.

Dohadné účty aktivní

9.

Jiné pohledávky

Běžné účetní období

Minulé účetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

1 061

1 061

744

056

305

305

106

057

36

36

119

c

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek

058

637

637

262

C.IV.1.

Peníze

059

41

41

54

2.

Účty v bankách

060

596

596

208

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

D.I.

Časové rozlišení

063

70

70

130

70

70

130

D.I.1.

Náklady příštích období

064

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066

21

3. Finanční část / 3.1. Účetní závěrka /

Rozvaha – pasiva (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2009 v tis. Kč Označ. a

P A S I V A b

Řád. c

Běžné období

Minulé období

5

6

PASIVA CELKEM

067

78 808

62 625

A.

Vlastní kapitál

068

25 856

25 838

A.I.

Základní kapitál

069

100

100

A.I.1.

Základní kapitál

070

100

100

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (–)

071

3.

Změny základního kapitálu

072

A.II.

Kapitálové fondy

073

6 449

6 449

A.II.1.

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

6 449

6 449

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

5.

Rozdíl z přeměn společností

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

078

410

10

A.III.1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

079

10

10

2.

Statutární a ostatní fondy

080

400

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let

081

6 485

A.IV.1.

Nerozdělený zisk minulých let

082

6 485

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

083

A.V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/–)

084

18 897

12 794

B.

Cizí zdroje

085

52 876

36 783

B.I.

Rezervy

086

B.I.1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

1 997

2 493

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

088

3.

Rezerva na daň z příjmů

089

4.

Ostatní rezervy

090

B.II.

Dlouhodobé závazky

091

B.II.1.

Závazky z obchodních vztahů

092

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

093

3.

Závazky – podstatný vliv

094

22


Označ. a

P A S I V A b

Řád. c

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

6.

Vydané dluhopisy

097

Běžné období

Minulé období

5

6

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

098

8.

Dohadné účty pasivní

099

9.

Jiné závazky

100

10.

Odložený daňový závazek

101

1 997

2 493

B.III.

Krátkodobé závazky

102

50 879

34 290

B.III.1.

Závazky z obchodních vztahů

103

8 511

11 347

32 005

12 378

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

104

3.

Závazky – podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

5.

Závazky k zaměstnancům

107

661

663

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

504

529

7.

Stát – daňové závazky a dotace

109

6 476

6 386

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

62

31

1

9.

Vydané dluhopisy

111

10.

Dohadné účty pasivní

112

2 587

2 947

11.

Jiné závazky

113

73

8

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

114

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117 4

C.I.

Časové rozlišení

118

76

C.I.1.

Výdaje příštích období

119

72

2.

Výnosy příštích období

120

4

4

23

3. Finanční část / 3.1. Účetní závěrka /

Výkaz zisku a ztráty – druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2009 v tis. Kč Označ.

TEXT

a

b

I. A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. III.1 III.2 F. F.1. F.2. G. IV. H. V. I. *

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01–02) Výkony (ř. 05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03+04–08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření (ř. 11–12–17–18+19–22–25+26–27+28–29)

24


Číslo řádku c

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Skutečnost v účet. obd. běžném

minulém

1

2

928 928 154 520 154 269 251 106 405 91 614 14 791 48 115 16 594 12 473 3 942 179 386 5 480 12 12 8

162 848 161 772 –2 1 078 126 157 113 506 12 651 36 691 16 028 11 770 4 115 143 259 4 931 780 773 7 211 211

8 –2 209 11 657 15 465

802 22 482 23 552

24 060

14 170

Označ.

TEXT

a

b

VI. J. VII. VII.1. VII.2. VII.3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. Q.2. ** XIII. R. S. S.1. S.2. * T. *** ****

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření (ř. 31–32+33+37–38+39–40–41+42–43+44–45+46–47) Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30+48–49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53–54–55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/–) Výsledek hospodaření za účetní období (+/–) (ř. 52+58–59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30+48+53–54)

Číslo řádku c

31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

Skutečnost v účet. obd. běžném

minulém

1

2

23 454 19 90

–502 4 661 5 157 –496 18 897

50 7 336 49

–428 5 419 5 226 193 8 323 8 609 4 138

4 471 18 897 23 558

12 794 18 213

25

3. Finanční část / 3.2. Příloha účetní závěrky /

3.2. Příloha účetní závěrky 1. Charakteristika a hlavní aktivity společnosti Vznik a charakteristika společnosti Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. („společnost”) vznikla 30. prosince 1993 pod názvem Vytápění Mariánské Lázně, s.r.o. (do 1. listopadu 2008). Zakladateli společnosti byli Ing. Jiří Černý a Petr Jíša. Hlavním výrobním programem společnosti je výroba a rozvod tepelné energie a výroba předizolovaných potrubních systémů.

Organizační struktura Ve společnosti je realizována štábně liniová organizační struktura. V čele společnosti stojí generální ředitel. Funkci statutárního orgánu vykonává jednatel společnosti.

Organizační struktura v roce 2009

Valná hromada

Vlastníci společnosti Jediným společníkem společnosti k 31. prosinci 2009 je Dalkia Česká republika, a.s. (100 %). Sídlo společnosti Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. Nádražní náměstí 294 353 01 Mariánské Lázně Česká republika

Jednatel Sekretariát Personalistika

Výrobně-technický ředitel

Identifikační číslo 497 90 676 Jednatelé společnosti k 31. prosinci 2009 Jediným jednatelem společnosti k 31. prosinci 2009 je Ing. Bc. Pavel Kolář.

Vedoucí výroby energetik, doprava

Ekonomka

Generální ředitel

Vedoucí obchodního oddělení

Ekonom – plánovač

Vedoucí ZDS investice

Náměstek GŘ

Vedoucí obchodního oddělení PIPE

Změny v obchodním rejstříku V roce 2009 nebyly provedeny změny ve statutárním orgánu společnosti. Vedoucí sektoru 1

26


Vedoucí sektoru 2

2. Zásadní účetní postupy používané společností Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně nebo reprodukční pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. Majetek je odepisován dle stanovených dob použitelnosti následovně: Majetek

Metoda

Doba odpisování

Stavby

Lineární

30–40 let

Stroje, přístroje a zařízení

Lineární

4–20 let

Ostatní hmotná aktiva

Lineární

4 roky

Ostatní nehmotná aktiva

Lineární

4–5 let

Software

Lineární

4–5 let

Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována (včetně tvorby opravné položky) lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti v ovládaných a řízených osobách a osobách pod podstatným vlivem a dluhové cenné papíry, u nichž má společnost zá-

měr a schopnost držet je do splatnosti a ostatní dlouhodobé cenné papíry, u nichž zpravidla v okamžiku pořízení není znám záměr společnosti.

V případě potřeby společnost dále vytváří specifické opravné položky na základě analýzy platební schopnosti jednotlivých dlužníků.

Majetkové účasti jsou k rozvahovému dni oceňovány pořizovací cenou a v případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty příslušné účasti je tvořena opravná položka.

Zásoby Společnost stanoví opravné položky k zásobám následovně: • 100 % opravné položky u zásob v hodnotě do 500 €. • 100 % opravné položky u zásob bez pohybu nad 1 rok včetně.

Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány vlastními náklady, které zahrnují cenu materiálu, práce a proporcionální část výrobních režijních nákladů podle stavu rozpracovanosti. Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k nebonitním pohledávkám následovně: • Do výše 30 % hodnoty neuhrazené části pohledávek po lhůtě splatnosti nad 3 měsíce. • Do výše 50 % hodnoty neuhrazené části pohledávek po lhůtě splatnosti nad 6 měsíců. • Do výše 100 % hodnoty neuhrazené části pohledávek po lhůtě splatnosti nad 12 měsíců.

Rezervy Pokud je spotřeba emisních povolenek v daném účetním období vyšší než počet povolenek, které má společnost k dispozici k rozvahovému dni, je vykázána rezerva ve výši povolenek, které společnost bude muset nakoupit na veřejném trhu v následujícím účetním období. Tato rezerva je oceněna tržní hodnotou chybějících emisních povolenek k rozvahovému dni. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezervu na nevybranou dovolenou vykazuje společnost v rámci dohadných účtů pasivních. Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB první pracovní den ka-

27


lendářního měsíce a používá se pro účetní případy účtované v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

28


Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny.

O spotřebě povolenek na emise se účtuje do ostatních provozních nákladů v závislosti na odhadované výši emisí vyprodukovaných společností v daném účetním období. Dotace je rozpouštěna do ostatních provozních výnosů ve věcné a časové souvislosti se spotřebou povolenek.

O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

Prodej povolenek na emise je vykázán ve výkazu zisku a ztráty v položce tržby z prodeje dlouhodobého majetku a zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku.

Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé.

Společnost účtuje o opravných položkách k nakoupeným povolenkám na emise k rozvahovému dni v případě, kdy je ocenění nakoupených povolenek na emise použité v účetnictví přechodně vyšší než je tržní hodnota.

Povolenky na emise skleníkových plynů O povolenkách na emise skleníkových plynů je účtováno jako o dlouhodobém nehmotném neodpisovaném majetku a jsou oceněny pořizovací cenou případně reprodukční pořizovací cenou při bezúplatném nabytí. Bezúplatné nabytí povolenek na emise prvním držitelem se vykazuje jako poskytnutá dotace.

3. Změna účetních metod a postupů V roce 2009 nedošlo ke změně účetních metod a postupů.

4. Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek v tis. Kč

Emisní povolenky

Celkem

3 584

3 584

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2009 Přírůstky

11 567

11 567

–10 996

–10 996

–

–

4 155

4 155

Zůstatek k 1. 1. 2009

–

–

Odpisy

–

–

Oprávky k úbytkům

–

–

Přeúčtování

–

–

Zůstatek k 31. 12. 2009

–

–

Zůstatková hodnota k 1. 1. 2009

3 584

3 584


4 155

4 155

Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2009 Oprávky

Na základě Národního alokačního plánu České republiky bylo pro rok 2009 společnosti přiděleno 38 239 ks povolenek oceněných v reprodukční ceně na 11 567 tis. Kč. Reprodukční cena byla stanovena dle kurzu německé energetické burzy EEX a dle kurzu EUR k datu připsání povolenek na emise do registru obchodování s povolenkami. Odhadovaná spotřeba povolenek na emise v roce 2009 činila 10 996 tis. Kč (tj. 30 449 ks) a byla proúčtována jako úbytek jiného nehmotného dlouhodobého majetku do ostatních provozních nákladů. Současně společnost proúčtovala do ostatních provozních výnosů poměrnou část poskytnuté dotace.

29


Dlouhodobý hmotný majetek v tis. Kč

Pozemky

Budovy a stavby

Stroje a zařízení

Dopravní prostředky

Umělecká díla

Nedok. hmotný majetek

Zálohy

Celkem

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2009

–

37 201

55 783

3 089

211

1 835

86

98 205

Přírůstky

–

8 879

2 070

–

–

322

–

11 271

Úbytky

–

–

–78

–

–

–

–

–78

Přeúčtování

–

466

–1 839

–

–

–841

–

–2 214

Zůstatek k 31. 12. 2009

–

46 546

55 936

3 089

211

1 316

86

107 184

–

11 193

45 384

1 962

–

–

–

58 539

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2009 Odpisy

–

1 899

3 137

444

–

–

–

5 480

Oprávky k úbytkům

–

–

–78

–

–

–

–

–78

Přeúčtování

–

–178

–2 036

–

–

–

–

–2 214

Zůstatek k 31. 12. 2009

–

12 914

46 407

2 406

–

–

–

61 727


–

295

–

–

–

–

86

381

Změna stavu opr. položek

–

132

–

–

–

–

–

132

Opravné položky

Zůstatek k 31. 12. 2009

–

427

–

–

–

–

86

513


–

25 713

10 399

1 127

211

1 835

–

39 285


–

33 205

9 529

683

211

1 316

–

44 944

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého majetku v roce 2009 patřila technické zhodnocení PTK Nákladní ve výši 8 879 tis. Kč a zařízení k bezobslužnému provozu kotlů K5 a K6 ve výši 1 175 tis. Kč. S přechodem na nový informační systém byl k 1. lednu 2009 odúčtován do podrozvahy drobný majetek v celkové pořizovací ceně 2 214 tis. Kč. Tento majetek byl k 1. lednu 2009 plně odepsán.

30


5. Najatý majetek Finanční leasing Společnost nevyužívá nájem formou finančního leasingu. Operativní leasing Společnost má pronajat majetek Městského úřadu Mariánské Lázně do roku 2024. Pořizovací cena tohoto majetku činí 128 998 tis. Kč. Roční nájemné činilo 3 500 tis. Kč v roce 2009 (2008 – 2 000 tis. Kč).

6. Finanční majetek Společnost vlastní 25% podíl ve Sdružení Viktoria s.r.o. Hodnota podílu činí 50 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že Sdružení Viktoria s.r.o. dlouhodobě negeneruje zisk, byla již v roce 2008 vytvořena opravná položka k finančnímu majetku ve výši 50 tis. Kč.

7. Zásoby Na základě provedené inventury zásob materiálu a výrobků k 31. prosinci 2009 byla vytvořena opravná položka ve výši 839 tis. Kč (2008 – 303 tis. Kč).

8. Pohledávky a závazky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 14 886 tis. Kč (2008 – 7 762 tis. Kč), ze kterých 10 914 tis. Kč (2008 – 4 332 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k nebonitním pohledávkám k 31. prosinci 2009 činila 10 179 tis. Kč (2008 – celková opravná položka k pohledávkám činila 13 056 tis. Kč, ze které 9 224 tis. byla opravná položka k jiným pohledávkám). Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 8 511 tis. Kč (2008 – 11 347 tis. Kč), ze kterých 1 tis. Kč (2008 – 1 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti.

9. Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na předplatné tiskovin, služby spojené s nájmem a pojištění ve výši 70 tis. Kč (2008 – 130 tis. Kč).

31


10. Opravné položky v tis. Kč

Opravná položka k finančním investicím


Opravná položka Opravné položky k zásobám k dlouhodobému majetku

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

50

381

303

13 056

13 790

Tvorba

–

132

536

–

668

Rozpuštění/použití

–

–

–

–2 877

–2 877

50

513

839

10 179

11 581

Zůstatek k 31. 12. 2009

11. Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál

Zisk běžného období

Nerozdělený zisk

Zákon. rezervní fond

Ostatní fondy ze zisku

Ostatní kapitálové fondy

Celkem

100

12 794

6 485

10

–

6 449

25 838

Příděly fondům

–

–

–400

–

400

–

–

Výplata podílů na zisku

–

–12 794

–6 085

–

–

–

–18 879

Zisk za rok 2009

–

18 897

–

–

–

–

18 897

100

18 897

–

10

400

6 449

25 856

v tis. Kč


Zůstatek k 31. 12. 2009

Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Zisk běžného období v tis. Kč

Příděl do sociálního fondu Výplata podílů Nerozdělený zisk O rozdělení zisku roku 2009 nebylo do data sestavení účetní závěrky rozhodnuto.

32


18 897

400 18 497 –

12. Bankovní úvěry

Od druhé poloviny roku 2008 je činnost společnosti financována v rámci skupiny Dalkia formou cash-poolingu (v roce 2008 společnost také čerpala úvěr od mateřské společnosti).

13. Informace o tržbách Typ tržeb v tis. Kč

Teplo a nevrácený kondenzát Potrubí Prodej služeb Celkem

Rok

Tržby v tuzemsku

Celkem

2009

142 478

142 478

2008

150 307

150 307

2009

11 861

11 861

2008

9 810

9 810

2009

858

858

2008

1 655

1 655

2009

155 197

155 197

2008

161 772

161 772

14. Informace o spřízněných osobách Pohledávky a závazky z obchodních vztahů Pohledávky k 31. 12.

v tis. Kč

Závazky k 31. 12.

2009

2008

2009

2008

–

140

3 514

–78

Dalkia Česká republika, a.s. Půjčky v tis. Kč

Dalkia Česká republika, a.s. – cash-pooling Dalkia Česká republika, a.s.

–Závazek / +pohledávka k 31. 12. 2009

Nákladové úroky v roce 2009

Výnosové úroky v roce 2009

–32 005

453

23

–

–

–

–Závazek / +pohledávka k 31. 12. 2008

Nákladové úroky v roce 2008

Výnosové úroky v roce 2008

543

8

6

–12 300

314

–

33


Transakce se spřízněnými osobami v tis. Kč

Dalkia Česká republika, a.s. AmpluServis, a.s. Olterm & TD Olomouc, a.s.

Tržby za rok

Náklady za rok

2009

2008

2009

2008

–

232

3 340

1 044

35

–

44

–

–

–

25

–

Dalkia Kolín, a.s.

1 003

–

–

–

Celkem

1 038

232

3 409

1 044

Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Jednatel, který je zároveň ředitelem společnosti, je zaměstnancem Dalkie Česká republika, a.s. Náklady společnosti spojené s výkonem jeho funkce jsou fakturovány na základě smlouvy o poskytování služeb. Faktický koncern Společnost nemá s jediným akcionářem Dalkií Česká republika, a.s. uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy.

15. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2009 a 2008: v tis. Kč 2009

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

v tis. Kč 2008

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem 34


Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Sociální náklady

32

11 264

3 502

179

2

1 209

440

–

34

12 473

3 942

179

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Sociální náklady

33

8 857

3 095

139

3

2 913

1 020

4

36

11 770

4 115

143

16. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 504 tis. Kč (2008 – 529 tis. Kč), ze kterých 352 tis. Kč (2008 – 377 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 152 tis. Kč (2008 – 152 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.

17. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky a dotace činí 6 476 tis. Kč (2008 – 6 386 tis. Kč), ze kterých 2 171 tis. Kč (2008 – 2 663 tis. Kč) představují závazky z daně z příjmů právnických osob a 4 155 tis. Kč (2008 – 3 584 tis. Kč) představují dotace na emisní povolenky. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.

18. Daň z příjmů Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2009 ve výši 5 261 tis. Kč (2008 – 4 473 tis. Kč) a upřesnění odhadu daně za zdaňovací období 2008 ve výši –104 tis. Kč (2008 – dodatečný odvod daně 753 tis. Kč). V rozvaze je odhad daně snížený o zaplacené zálohy ve výši 3 090 tis. Kč (2008 – 1 810 tis. Kč) a výsledný závazek je vykázán v položce Stát – daňové závazky a dotace. Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky

v tis. Kč

Dlouhodobý hmotný majetek Pohledávky Zásoby Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)

Pohledávky

Závazky

Rozdíl

2009

2008

2009

2008

2009

2008

–

–

–2 182

–2 575

–2 182

–2 575

18

16

–

–

18

16

160

58

–

–

160

58

7

8

–

–

7

8

185

82

–2 182

–2 575

–1 997

– 2 493

Pro výpočet odložené daně byla použita jednotná sazba daně 19 % dle jednotné metodiky skupiny Dalkia.

35


19. Informace o odměnách statutárním auditorům Údaje o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období budou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky Dalkie Česká republika, a.s., ve které je společnost zahrnuta.

20. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost eviduje budoucí závazky z titulu operativního leasingu (viz bod 5).

21. Významná následná událost K 1. lednu 2010 nabyla na účinnosti ovládací smlouva uzavřená mezi Dalkií Česká republika, a.s. a Dalkií Mariánské Lázně, s.r.o. K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2009. 17. února 2010

36

Ing. Bc. Pavel Kolář jednatel


37

4. Zpráva o vztazích

38


39

4. Zpráva o vztazích /

Zpráva o vztazích

mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (propojené osoby) zpracovaná podle ust. odst. 9 § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, jednatelem společnosti Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. se sídlem Mariánské Lázně, Nádražní náměstí 294, PSČ 353 01, IČ 497 90 676, společnost zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 4776.

I. Preambule Zpráva je zpracována jednatelem společnosti v souladu s ust. odst. 9 § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění (ObZ) při dodržení ust. odst. 2 § 135 a § 194 odst. 5 první věta tohoto zákona.

II. Určení a charakteristika propojených osob Schéma ovládacích vztahů DALKIA INTERNATIONAL

SPID 2

10 %

Správnost údajů uvedených ve zprávě byla předána k ověření auditoru KPMG Česká republika Audit, s.r.o. podle ust. odst. 11 § 66a ObZ. Zpráva je zpracována za účetní období roku 2009.

Dalkia Česká republika, a.s. 66 %

100 %

100 %

100 %

40


88 %

OLTERM & TD Olomouc, a.s. AmpluServis, a.s. Dalkia Kolín, a.s. Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o.

100 %

65 %

100 %

Dalkia Ústí nad Labem, a.s. ULITEP, spol. s r.o. OZT Ústí nad Labem, s.r.o. v likvidaci

Komentář: Zakladatelskou listinou ze dne 20. 7. 2009 společnost Dalkia Česká republika, a.s. založila dceřinou akciovou společnost Dalkia Ústí nad Labem, a.s.; společnost Dalkia Ústí nad Labem, a.s. vznikla dne 26. 8. 2009 zápisem do obchodního rejstříku. Smlouvou o vkladu části podniku ze dne 30. 10. 2009 vložil zakladatel do společnosti spolu s částí podniku tvořeného Divizí Ústí nad Labem i účastnické podíly ve společnostech Tepelné hospodářství města Ústí nad Labem s.r.o. a ULITEP, spol. s r.o. s účinností ke dni 1. 11. 2009. Dne 19. 12. 2009 výmazem z obchodního rejstříku po ukončení likvidace zanikla společnost OZT Ústí nad Labem, s.r.o. Ovládaná společnost Obchodní firma: Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. Sídlo: Mariánské Lázně, Nádražní náměstí 294, PSČ 353 01 Identifikační číslo: 497 90 676 Spisová značka: oddíl C, vložka 4776, obchodní rejstřík Krajského soudu v Plzni Právní forma: Společnost s ručením omezeným Dále také jen Dalkia Mariánské Lázně, příp. společnost nebo ovládaná společnost. Společnost ovládající Obchodní firma: Dalkia Česká republika, a.s. Sídlo: Ostrava, 28. října 3123/152, PSČ 709 74 Spisová značka: oddíl B, vložka 318, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ostravě Identifikační číslo: 451 93 410 Právní forma: Akciová společnost Dále také jen Dalkia Česká republika, příp. mateřská společnost nebo ovládající společnost.

Jiné osoby ovládané ovládající společností Obchodní firma: AmpluServis, a.s. Sídlo: Ostrava-Třebovice, ul. Elektrárenská 5558, PSČ 709 74 Identifikační číslo: 651 38 317 Spisová značka: oddíl B, vložka 1258, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ostravě Právní forma: Akciová společnost Dále také jen AmpluServis. Obchodní firma: Dalkia Kolín, a.s. Sídlo: Kolín V., Tovární 21, PSČ 280 63 Identifikační číslo: 451 48 091 Spisová značka: oddíl B, vložka 1523 obchodní rejstřík Městského soudu v Praze Právní forma: Akciová společnost Dále také jen Dalkia Kolín. Obchodní firma: Dalkia Ústí nad Labem, a.s. Sídlo: Trmice, Edisonova 453, PSČ 404 04 Identifikační číslo: 287 09 052 Spisová značka: oddíl B, vložka 2056, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ústí nad Labem Právní forma: Akciová společnost Společnost vznikla dne 26. 8. 2009 Dále také jen Dalkia Ústí nad Labem. Obchodní firma: OLTERM & TD Olomouc, a.s. Sídlo: Olomouc, Janského 469/8, PSČ 779 00 Identifikační číslo: 476 77 511 Spisová značka: oddíl B, vložka 872, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ostravě Právní forma: Akciová společnost Dále také jen OLTERM. Obchodní firma: OZT Ústí nad Labem, s.r.o. v likvidaci Sídlo: Trmice, Edisonova 453, PSČ 404 04 Identifikační číslo: 250 11 278

Spisová značka: oddíl C, vložka 11464, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ústí nad Labem Právní forma: Společnost s ručením omezeným Společnost zanikla dne 19. 12. 2009 Dále také jen OZT. Obchodní firma: ULITEP, spol. s r.o. Sídlo: Ústí nad Labem, Špitálské nám. 11, PSČ 400 01 Identifikační číslo: 627 41 144 Spisová značka: oddíl C, vložka 8746, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ústí nad Labem Právní forma: Společnost s ručením omezeným Obchodní podíl společnosti Dalkia Česká republika, a.s. byl dne 1. 11. 2009 převeden na společnost Dalkia Ústí nad Labem, a.s. Dále také jen ULITEP. Osoby ovládající ovládající společnost Obchodní firma: SOCIETE DE PARTICIPATIONS ET D´INVESTISSEMENTS DIVERSIFIES 2 (zkratka: SPID 2) Sídlo: 33 RONDE 92800 PUTEAUX PARIS LA DEFENSE Identifikační číslo: 399 345 206 R.C.S. NANTERRE (1998 B 00471) Právní forma: AKCIOVÁ SPOLEČNOST Dále také jen SPID 2. Obchodní firma: DALKIA INTERNATIONAL Sídlo: 37 Avenue du Maréchal De Lattre De Tassigny, 59350 SAINT ANDRE LEZ LILLE Identifikační číslo: 433 539 566 RCS LILLE (2000B01375) Právní forma: Akciová společnost se správní radou Dále také jen Dalkia International.

41

4. Zpráva o vztazích /

III. Popis uzavřených a plněných smluv, jiných právních úkonů a opatření přijatých či uskutečněných ovládanou osobou v zájmu nebo na popud propojených osob, přehled protiplnění a prohlášení o újmě A. Vztahy k ovládající společnosti 1 Smluvní vztahy Se společností Dalkia Česká republika, a.s. byly uzavřeny a realizovány odběratelské smlouvy na provádění služeb a prodej materiálu, smlouva na podporu informačního systému, smlouva o nájmu točivé redukce a smlouva o nájmu vrtaných studní, a to za podmínek a cen v obchodním styku obvyklých.

3. Protiplnění a prohlášení o újmě Protiplnění za poskytnuté dodávky mezi oběma společnostmi bylo prováděno ve výši, termínech a způsobem v té době a na tom místě v obchodním styku obvyklém. Z uskutečněných smluvních vztahů nevznikla společnosti Dalkia Mariánské Lázně žádná újma. B. Vztahy k ostatním osobám ovládaným ovládající společností

Dále společnosti provádějí vzájemné refakturace. Se společností Dalkia Česká republika má společnost uzavřenu smlouvu o nakládání s finančními prostředky v rámci skupiny včetně prováděcího dodatku, v roce 2009 byl uzavřen další dodatek k této smlouvě. Dne 10. 6. 2009 uzavřela ovládaná společnost se společností ovládající s účinností od 1. 1. 2010 ovládací smlouvu dle ust. § 190b a následujících obchodního zákoníku, ve které je Dalkia Mariánské Lázně osobou řízenou a Dalkia Česká republika osobou řídící. 2. Jiné právní úkony a opatření Nebyly uskutečněny žádné jiné právní úkony nebo opatření přijaté či uskutečněné společností v zájmu nebo na popud ovládající osoby nebo osob se společností propojených.

42


B1 – ke společnosti AmpluServis, a.s., Dalkia Kolín, a.s., Dalkia Ústí nad Labem, a.s., ULITEP, spol. s r.o., OZT Ústí nad Labem, s.r.o. v likvidaci Nebyly uskutečněny žádné smluvní vztahy, činěny žádné právní úkony a opatření ve vztahu k těmto osobám ovládanými ovládající společností nebo z jejich strany či v jejich zájmu a nedošlo k žádnému plnění či protiplnění mezi osobami ovládanými stejnou ovládající společností a ovládanou společností. Společnosti Dalkia Mariánské Lázně nevznikla z těchto vztahů žádná újma. B2 – ke společnosti OLTERM 1. Smluvní vztahy Mezi společností OLTERM a společností Dalkia Mariánské Lázně byla uzavřena smlouva o poskytování služeb, která byla v roce 2009 realizována v oblasti technické pomoci

ze strany společnosti OLTERM, a to za podmínek a cen v obchodním styku obvyklých. Dále společnosti provádějí vzájemné refakturace služeb (cestovní náklady). 2. Jiné právní úkony a opatření K jiným právním úkonům a opatřením mezi těmito společnostmi nedošlo. 3. Protiplnění a prohlášení o újmě Protiplnění za poskytnuté dodávky mezi oběma společnostmi bylo prováděno ve výši, termínech a způsobem v té době a na tom místě v obchodním styku obvyklém. Z uskutečněných smluvních vztahů nevznikla společnosti Dalkia Mariánské Lázně žádná újma. C. Vztahy k osobám ovládajícím ovládající společnost Nebyly uskutečněny žádné smluvní vztahy, činěny žádné právní úkony a opatření ve vztahu k osobám ovládajícím ovládající společnost nebo z jejich strany nebo v jejich zájmu a nedošlo k žádnému plnění či protiplnění mezi osobami ovládajícími ovládající společnost a ovládanou společností. Společnosti Dalkia Mariánské Lázně nevznikla z těchto vztahů žádná újma.

IV. Závěr Na základě informací, které jsou jednateli k dispozici, a z výše uváděných údajů jednatel konstatuje, že v rozhodném období nevznikla ovládané společnosti újma ze vztahů s ovládající osobou nebo ze vztahů mezi propojenými osobami. Jednatel dále konstatuje, že zpráva je úplná a že zveřejnění dalších informací, zejména pokud se týká rozšíření rozsahu nebo hloubky údajů, podléhá režimu obchodního tajemství dle § 17 ObZ, resp. mlčenlivosti dle § 135 resp. § 194 ObZ. V Mariánských Lázních dne 29. 1. 2010

Ing. Bc. Pavel Kolář

jednatel

43

5. Zpráva auditora 44


45

Tato výroční zpráva byla realizována Útvarem ředitele společnosti Dalkia Mariánské Lázně a útvarem pro komunikaci společnosti Dalkia Česká republika. Maketa: Dalkia, Veolia Environnement. Fotografie pořízené v České republice: archiv skupiny Dalkia v České republice, Christophe Majani d´Inguimbert. Koncepce, kreativa a realizace výroční zprávy: útvar pro komunikaci společnosti Dalkia Česká republika ve spolupráci s Agenturou API.

46


Dalkia Mariánské Lázně, s.r.o. Nádražní náměstí 294 353 01 Mariánské Lázně Tel.: +420 354 627 079 Fax: +420 354 624 429 E-mail: [email protected] www.dalkiamarianskelazne.cz

Obsah 1. Identifikační a obecné údaje společnosti 4

Recommend Documents