NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel!

NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel!

ALAPÍTÓI DÖNTÉSHOZATAL

/)

...................... ~

NAPIREND

••••••••••••• ~ ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• D •••••••• ~ ••••••••••••••••••••••••••••• •

•

• • • •

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrí. Igazgatóságának, valamint Vantara Gyula polgármesternek az /' előtér] esztése a Békéscsaba

Vagyonkezelő Zrt-vel

kapcsolatos alapítói döntéshozatalhoz

Tartalom: 1. Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt, 2006. évi éves (mérleg) beszámolója, (kiegészítő melléklet, üzleti jelentés, Felügyelő Bizottság j elentése, könyvvizsgáló jelentése)

2. Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2007. évi üzleti terve

3. Békéscsaba Vagyonkezelő Zrí. Igazgatóság Ügyrendje Előterjesztő (l-3. pont): Borbíró Zoltán, az igazgatóság elnöke

4.. Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. könyvvizsgálójának megválasztása, valamint díjazásának megállapítása

5. Békéscsaba Vagyonkezelő Zrí. Igazgatóságának és a díjazásának megállapítása Előterjesztő (4-5. pont): Vantara Gyula polgármester

r

Felügyelő

Bizottság tagjai

BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT IGAZGATÓSÁGA BÉKÉSCSABA, IRÁNYI U. 4-6. Ikt.sz.:7/2007.

NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel

Véleményező:

Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság

Tárgy: Alapítói döntés A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. évi éves beszámolója

Előterj esztés

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2007. április 26-án tartandó nyilvános ülésére

Tisztelt Közgyűlés!

A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. évi éves beszámolóját, annak kiegészítő mellékletét, a társaság üzleti jelentését az Igazgatóság 2007. április lO-i ülésén megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója számára. A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. évi éves beszámolóját, annak társaság üzleti jelentését a mellékIetek szerint terjesztjük elő.

kiegészítő

mellékletét, a

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság állásfoglalását a melléklet tartalmazza. A döntés végrehajtásában közreműködő felelős hivatali egység: Stratégiai-Fejlesztési Osztály.

HATÁROZATI JAVASLAT

1.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a társaság 2006. évi éves beszámolóját 759.571 ezer forint mérleg főösszeggel, 252.810 ezer forint saját tőkével, 5.187 ezer Ft adózás előtti eredménnyel és 7.038 ezer forint mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. A mérleg szerinti eredmény összegét eredménytartalékba kell helyezni.

2

2.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a Felügyelő Bizottságnak a társaság 2006. évi éves beszámolójával kapcsolatos jelentését elfogadja.

3.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a Könyvvizsgálónak a társaság 2006. évi éves beszámolója felülvizsgálatával kapcsolatos jelentését elfogadja.

4.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a társaság 2006. évi üzleti tervének teljesítéséről szóló beszámolót elfogadja, egyben a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének 283/2006. (VI.8.) közgyűlési határozatát teljesítettnek tekinti.

Felelős: Határidő:

a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának Elnöke azonnal

Békéscsaba, 2007. április 10.

Tisztelettel:

Ellenjegyzés:

JOgI:

.Th~'····cfr·dJ-·· . ···

pénzügyi:

....

/~~

.

a vállalkozás megnevezése

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. -:-_ _ ----:!.=--~..:...::...=:.:..:........:=-=::..:.....------------------

a vállalkozás címe, telefonszáma

5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6.

66/445-542

Éves beszámoló

· · _· · · · ·_· · ·_·. .· · · · · _·_·. · .

2006.

-·uzleirév-rŐr

. ._· · ·. _· . · ·_· . · ·_· ·. _· _· · ·

Keltezés: Békéscsaba, 2007. inárcius 14. a vállalkozás

vezetője

(képviselője)

KRlzsAN MIKLÓS P.H. ..

. .be,iegyzr;!.t könyvvizsgáló

,,600 Bekescsaba, Bogárházi sétány 13. a Magyar Konyvvizsgálói Kamara tagsagl iqazolványának száma: 1998 aprilis 1...t61 002823

T.i 71 fi ..

AB NYOMTATVÁNY

.

Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma:

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

(év/hó/nap)

2006.12.31.

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

A. Befektetett eszközök(02. +1O. +18. sor)

01.

I.

02. 03. 04.

Kisérleti fejlesztes aktivált erteke

05.

Vagyoni

06.

Szellemi termékek

értékűjogok

08;

Immateriális javakra adott elölegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

ll.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12.

11űszaki berendezések,gépek,járművek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETTPÉNZÜGYIESZKÖZÖK (19.-26. sorok) ..

•

341

5

336

..

"

631.066

694.667

547.937 19.887

647.804

14.987

17.144

11.381

48.255...

.18.338

100

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20,

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

210

Bgyéb tartós részesedes

. ...

100 ..

"

..

....

100

100

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24;

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

695.108

.' I

643

.

Üzleti vagy cégérték

.'

.,

e

76

07.

22.

Tárgyév

d

719

'

.'

éveek)

mődosításaí

.§~1.885 . .

IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) Alapítás-átszervezés aktivált erteke

Előző

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési kűlönbözete

K~t~~s:~:·~~~~~irtM~·M1kfö~·· ~~~.. bee J gyzettk"n o yv vizsgalo

5600 Békéscsaba. Bogárházi sétány 13 a Magyar Kónywízsgálóí Kamara tagsági igazolványának száma' 1998 április l-teil 002823

P.H.

.' ~'tt

.........A' ~áil~~~'

'~t~'é1'(ki~vi~~löft~ . >'.-'

1'1 ...



2006.12.31.

(év/hó/nap)

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a

b

27.

B.

28.

1.

29.

Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

NÖY~rtqék:, hízó- ésegyéb állatok

! ••.•

Késztennékek

33.

Áruk

34.

Készletekre adott előlegek II.

e

61.643

2.638

1.596

862

550

'.

1.776

KÖvETELÉSEK (36.-42. sorok) Követelésekáruszállításból és szolgáltatásból (vevők) ,

'.,

'.

.'

.

..

.

1.046

.

65.297

40.303

19.273

14.643

"

37.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38.

Követelések egyébrészesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

257

Váltókövetelések ,

40."

Egyeblcövetelésel(

41.'

Követelések értékelési különbözete

45.767

25.660

12.000

18.638

,

Származékos ügyletek pozitiv értékelési kül önbözete

!

43.

IIJ:.ÉR!ÉKPAPÍROK (44.-48. sarok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45..

Egyéb Tészesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek FOftatási célú hitelviszonyt megtestesítő érté cpapírok 'Értékpapírok értékelési különbözete

47. 48. 49.

Pénztár, esekkek

51.

Bankbetétek C.

Aktív időbeli elbatárolások (53.,.55. sorok)

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

Halasztott ráfordítások

W

.. ..

Keltezés:?~.~~~~~Z§~~~~

~.

.beJegyzett könyvvizsgáló

'

,

12.000

18.638

20.296

1.106

50

49

20 246 '0,3,,363 1.566

1 ,nt;7

1. 797

2.280

2.820 540 j'

..

ESZKOZOK OSSZESEN (01.+27.+52. sor)

o:?:> • ~ .() •

r

..

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50."51. sorok)

50.

52.

I •

d

. Befej ezetlen tennelés és félkész tennékek

36.

j.....p,o~

Tárgyév

100.231

KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

32.

35.

év

év(ek) módosításai

c

Anyagok

30. 3I.

Előző


Előző

.. ~.4.~..

5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13 a Magyar KonYWlzsgálói Kamara tagsági igazofványának száma: 1998 április 1 -tot 002823

735.479 P.H.

I 759.571



(év/hó/nap)

2006.12.31.

MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) ,.

.

".

Sorszám a

.....

....

. '

..

év

..

"

"

b

.

c

".

57.

D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

I.

....

187.272

JEGYZETT TŐKE

..

252.810 ." .

91.000

149.500

58.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

59. 60.

Előző

A tétel megnevezése . ..

. adatok E Ft -ban év(ek) Tárgyév . módosításai ..' . .. d e . ..... Előző

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III. TŐKETARTALÉK

72.342

72.342

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

22.904

23.930

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK ..

.

64.

'0"

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66. sorok)

65.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

1.026

7.038

Céltartalékok (69.-71. sorok)

284

284

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

284

284

70.

Céltartalék.a jövőbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

67.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

68.

E.

72. 73.

.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

257.950

.....

L

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

(74.-76. sorok)

74.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75.

Hátrasoroltkötelezettségek egyébrészesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76,

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

Keltezés: ~~~.~~~?~.~ ..

?C!!7,·..~~~~,':l.~, ,~~ t..

.!co.oq.-·

Ob. 3/),

~

KRIZSÁN MIKLÓS ,be.Jegyzett könYVVizsgáló

l

95.460

5600 Bekescsaba. Bogárházi sétány 13 a MaQyar Konywlzsgálói Kamara tagsagl IQ8Zolványánakszáma: 1998. aprilis l-tól 002823

P .H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel:

lill

O

15

I~

7

I O 12 I O II [L[L[QL] [II!]

Cégjegyzék száma:


(év/hó/nap)

2006.12.31.

MÉRLEG"A."változat Források (passzívak) adatok E Ft-ban Sor. szám


a

b II.

Előző

78. 79.

Átváltoztatható kötvények

80.

Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

82,

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83. 84. 85. 86.

e ....

,> ",

..

"

o

'.

18.485

,

o

o.

,

i

. ................... 7.076

l'

'.

10.870

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

Rövid lejáratú hitelek

90.

Vevöktől

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,

.

11.409

.

223.830

76.975

13.714

1.690

kapott előlegek

121.306

22.716

-

Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G. Passzív időbeli elhatárolások (99.-1OI. sarok)

99.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív elhatárolása

101.

Halasztott bevételek

102.

i., ..

d

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

88.

94.

Tárgyév.«.

mődosításaí

23.250

Rövid lejáratú kölcsönök

93.

.

év(ek) .

34.120

.,

'.,

87.

92.

év

c

HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

77.

Előző

88.810

FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

KRIZSÁN MIKLÓS

.b~jegyzett könyvvizsgáló 5600 Bekescsaba, Bogárház! sétány 13 a Magyar Könyvvizsgáló! Kamara tagsági igazolványának száma' 1998. április 1 -tol 002823

..~.~.~

52.569 ,

időbeli

Keltezés: .. ~~~?C;~.~~ f . .. ?r:::P? :.. ~;'?~~~

".

P.H.

,. 289.973

411.017

4.913

2.• 849

3.111

5.117

281.949

403.051

735.479

759.571

~ ..,........

.....•.•.. "..............••......

A'vállalkozás vezetője (képviselője)

BÉKÉSCSAJjh ',)\0 yONKE.4ELÓ Zrt. 5S00Békéscsaba, Irá'lyi Ü. 4-:6. Adószám: 11051691-'2-(l4

Tel./Fax: 66/445-542 (5.)

Statisztikai számjele Cégjegyzék száma:


(év/hó/nap)

2006.12.31.

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás 'Ta'Itozat.. "..A" ......... .

adatok E Ft-ban Sorszám


a

b

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

Értéke~ítésnettó árbevétele (01.+02.)

03.

Saját

termelésű

készletek állornányváltozása

04.

Saját

előállítású

eszközök aktivált értéke

n. nl.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±O3.+04.)

Előző

év

c

Egyéb bevételek

Előző

év(ek) módosításai d

Tárgyév

e

407.758

450.671

407.758

450.671

48.968'

50.105

71.980

83.705

216.153

242.294

8.031

8.008

297

404

8.949

13.045

305.410

347.456

60.020

62.213

4.624

4",991

III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.

Anyagköltség

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08,

Eladott áruk: beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08~+09.)

10.

Bérköltség

ll.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

BéDánliékok

20.957

21.176

v.

Személyi Jellegű ráfordítások (10.+ 11.+12.)

85.601

88.380

VI.

Értékcsökkenési leírás

50.761

53.752

Vll.

Egyéb ráfordítások

12.421

14.799

1.338

1.000

2.533

- 3.611

VII. sorból: értékvesztés

A.

Keltezés:

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

13é~~".C:S,~:.. ~C1J.~: ..~C:i~. ~4.:.

p.n.

KRIZSÁN MIKLÓS bejegyzett könyvvizsgálÓ

5600 Békéscsaba. Bogárházi sétány 13 a Magyar Könyv~izs9ál6i Kamara tagsági igazolvanyanak száma: 1998 áonks 1 -tot 002823

1fI..l

A vállalkozás vezetője (képviselője) tf:!'tÉSCSABA

Vi'"

.

Statisztikai számjelr Cégjegyzék száma:


(év/hó/nap)

2006.12.31.

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A": változat adatok E Ft-ban

Sorszám a 13.


Előző év

b

c

. Előző év(ek) . módosításai d

Tárgyév e

Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedesek értékesítésének árfolyamnyeresége

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyébkapott (járó) kamatokés kamatjellegű bevételek

16.

263

293

1.130

9T5

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.

Pénzügyi müveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési küólönbözet

VIII.

Pénzügyi müveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.)

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfo lyamveszteségé

1.393

18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő

kamatok és kamatjellegű ráfordítások

3.043

3.440

13.148

14.061

- ll. 755

- 12.853

9.222

- 16.464

19, sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordírásai 21. sorból: értékelési különbözet

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordítása! (18.+19.±20.+21.)

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

c.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

X.

Rendkívüli bevételek

12.997

24.058

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDIdYÜLIEREDMÉNY C)(,=XL) .

645 12.352

2.407 21.651

Eo

ADózÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

3.130

5.187

Adófizetési kötelezettség

2.104

1.851

F;

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)

1.026

7.038

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalékl'részesedés

1.026

7.038

XII.

G.

. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)

.. Békéscsaba, 2007. március 14.

Keltezes

!L-t:>,a

-

1-. 0::3 . .30 .

~ •

'KRIZSÁN'MtkLós' P.R .bejegyzett könyvvizsgáló

5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13 a Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági Igazolványának száma 1998 aonas 1 -tol 002823

KIEGÉSZÍTŐ

MELLÉKLET

a 2006. évi éves beszámolóhoz

Ie ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK

1.1 A vállalkozás bemutatása

A társaság cégneve: A társaság székhelye: Az alapítás időpontja: A társaság alapítója: Cégbejegyzés kelte: Cégjegyzék száma:

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6. 1995. szeptember 15. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 1997. január 6. Cg. 04-10-001475

A társaság egyszemélyes részvénytársaság, abban az alapító az egyedüli részvényes. A társaság alaptőkéje a mérleg fordulónapján 149.500.000.- Ft, melyből138.500.000.- Ft pénzbeli, 11.000.000.- Ft nem pénzbeli hozzájárulás. A társaság alaptőkéjének összetétele (névre szóló törzsrészvények): 1 db 30.000.000.- Ft 1 db 11.000.000.- Ft 1 db 50.000.000.- Ft 1 db 58.500.000.- Ft összesen: 149.500.000.- Ft A társaság alapítója 2006. december 14-én döntött arról, hogy a társaság jegyzett tőkéjét 149.500 e Ft-ról 154.600 e Ft-ra emeli. Az 5.100 e Ft értékű alaptőke emelés pénzbeli hozzájárulásként valósult meg, melynek összegét az alapító a mérleg fordulónapja előtt átutalta a társaság bankszámlájára. Ez a tőkeemelés a 2006. december 31-i mérleg forrás oldalán a rövidlejáratú kötelezettségek között szerepel, mert a mérlegkészítés időpontjáig a tőkeemelés cégbírósági bejegyzése nem történt meg. Az 5.100 e Ft-os tőkeemelés a cégbírósági bejegyzéskor kerül majd át a rövidlejáratú kötelezettségek közül a jegyzett tőke értékébe. A társaság tulajdonát képezi a Békéscsaba Város Vagyonkezelő KFT-től 100,Ft vételárért megvásárolt Déli Autópálya RT. 100.000,- Ft névértékű részvénye, továbbá a Békéscsabai Előre Női Kézilabda KFT. 100.000,- Ft névértékű üzletrésze. A társaság tevékenysége a beszámolási időszakban az előző évihez viszonyítva nem változott. Fő tevékenységünk továbbra is az önkormányzati tulajdonú ingatlanok üzemeltetése és bérbeadása, a fizetőparkolási rendszer működtetése, valamint a Város megrendelésére végzett építőipari munkák kivitelezése, lebonyolítása, műszaki ellenőrzése, továbbá különböző ingatlanok bontása.

2 A beszámolási időszakban a társaság 122.120 e Ft értékű beruházást, felújítást hajtott végre. Ennek összetevői a következők: Stadionrekonstrukció keretében: - Fű-I.,Fű-III., teniszpályák felújítása - Műfüves pálya koordinációs díj - Vívócsarnok tervezési és járulékos díjak - Lelátó, Tenisz club tervezési és járulékos díjak - lebonyolítási díj

58.656 e Ft 3.589 e Ft 3.368 e Ft 4.518 e Ft 7.000 e Ft

Extrém pálya kialakítása

14.316 e Ft

Állatvásártér felújítása

12.917 e Ft

Városi Sportcsarnok beruházások

9.743 e Ft

Jégcsamok-uszoda tanulmányterv

3.190 e Ft

Sportlétesítmények egyéb beruházásai

1.303 e Ft

Egyéb beruházások

3.520 e Ft

ö s s z e s e n:

122.120 e Ft

A társaság befektetett eszközeinek állománya a következők szerint alakult: Befektetett eszközök év elején nyilvántartott nettó értéke:

631.885 e Ft

Tárgyévi beruházások:

+ 122.120 e Ft

Tárgyévi értékcsökkenési leírás:

-

53.752 e Ft

Tárgyévi selejtezés:

2.974 e Ft

Tárgyévi átsorolás:

2.171 e Ft

Befektetett eszközök év végi nettó értéke:

695.108 e Ft

3 Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és elszámolt éitékcsökkenésének tárgyévi változásait mérlegsoronként részletezve az 1. sz. melléklet tartalmazza. Az ingatlanok karbantartására 27.263 e Ft-ot költöttünk. melyek az alábbi ingatlanoknál merültek fel: nem lakás célú ingatlanok sportlétesítmények Sportcsarnok Irányi u. 4-6. sz. irodaház lakások Szabadság tér 11-17. sz. irodaház Lőtér

19.561 e Ft 3.189 e Ft 2.051 e Ft 1.480 e Ft 648 e Ft 193 e Ft 141 e Ft

Társaságunk üzletpolitikájának fontos célkitűzése a rábízott vagyon gazdaságos üzemeltetése, a fizetőparkolási rendszer önkormányzati rendeletben meghatározott elvek szerinti működtetése, valamint az Önkormányzat elvárásainak megfelelő ingatlanhasznosítás és közterület használati díj befizetése. A 2006. évi üzleti tervben jóváhagyott 108.100 e Ft + ÁFA ingatlanhasznosítási díj és a 16.900 e Ft + ÁFA közterület használati díj összegét a tervnek megfelelően teljesítettük. Mindkét jogcímen fennálló fizetési kötelezettségünknek 2006. december 31-ig teljes egészében eleget tettünk. Ezen túlmenően a 2006. évi városi költségvetésben a Stadionrekonstrukciós munkák önrészének fedezetére biztosított összegen felüli beruházások esetében fejlesztési hitel felvételével biztosítottuk a kivitelező i számlák nettó összegének 1/3-ad részét.

A tevékenység jellemző mutatói:

Nettó árbevétel Egyéb bevétel Befektetett eszközök Saját tőke Adózás előtti eredmény

2005.12.31.

2006.12.31.


450.671 50.105 695.108 252.810 5.187

e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft

Változás (%) 110,5 102,3 110,0 135,0 165,7

4 Az Adóhivatal2004-ben végzett ellenőrzése során társaságunknál a sportlétesítmények hasznosításával kapcsolatban a 2002-2003. évekre 1.851 e Ft társasági adóhiányt állapított meg. Ezt arra alapozta, hogyasportlétesítmények működtetése tartósan veszteséges, mely ellentétes az ésszerű gazdálkodás követelményeivel, ezért ennek társasági adóvonzata van. A fenti összegű adóhiányt és annak jogkövetkezményeit a 2005. évi éves beszámoló tartalmazta. Társaságunk az APEH II. fokú határozatával szemben keresetet nyújtott be a Békés Megyei Bírósághoz arra hivatkozva, hogy az Önkormányzat egy ingatlan portfóliót adott át hasznosításra, melynek hasznosítása összességében nyereséges, és ebből egyes résztevékenység önállóan nem vizsgálható. A Békés Megyei Bíróság 2006. novemberi ítéletében társaságunk észrevételeit elfogadta és elrendelte 1.851 e Ft társasági adó, 555 e Ft adóbírság, 406 e Ft késedelmi pótlék törlését, valamint kötelezte az Adóhatóságot 336 e Ft perköltség megfizetésére. A jogerős ítélet alapján társaságunkat megillető összegeket a 2006. évi mérlegbeszámoló megfelelő sorain szerepeltetj ük.

A mérleg és eredménykimutatás egyes tételeinek jelentős változásai A mérleg eszköz oldalán látható, hogy az előző évhez viszonyítva jelentősen nőtt a befektetett eszközök értéke. Ezt a tárgyévben végrehajtott beruházások okozták, melynek legnagyobb tételei a Stadionrekonstrukció keretében elkészült munkák, az Extrém pálya kialakítása, az Állatvásártér felújítása és a Városi Sportcsamokban végzett beruházások. A követeléseken belül mind a vevőkövetelések, mind pedig az egyéb követelések értéke csökkent. A mérleg forrás oldalán a saját tőke növekedése látható. A 2005. évben végrehajtott 58.500 e Ft értékű tőkeemelést a Cégbíróság a beszámolási időszakban bejegyezte, ezért ezzel az összeggel a társaság jegyzett tőkéje megemelkedett. A kötelezettségeken belül a hosszú- és rövidlejáratú kötelezettségek összege egyaránt csökkent. A hosszúlejáratú kötelezettségek csökkenését a beruházási és fejlesztési hitelek törlesztése okozta. A rövidlejáratú kötelezettségeken belül csökkent az ÁFA finanszírozási hitel év végi értéke. A szállítókkal szemben fennálló kötelezettségnél a 2005. év végi összegben 95.967 e Ft-os, a műfüves pálya kialakításával kapcsolatos számla szerepel, ezért a 2005. december 3l-i szállítói állomány a szokásos mértéket jóval meghaladta. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek mindkét időpontban tartalmaznak tőkeemelésként átutalt összeget, melyet átmenetileg - a cégbírósági bejegyzésig - mutatunk ki ezen a soron.

5 2005.12.31. 95. sor Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 88.810 e Ft Ebből tőkeemelés összege - 58.500 e Ft Tőkeemelésen kívüli egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 30.310 e Ft

2006.12.31. 52.569 e Ft 5.100 e Ft 47.469 e Ft

Ezen tételen belül az előző évhez képest nőtt a beruházási hitelek tárgyévi törlesztése a 2006-ban felvett hitel miatt, emelkedett az adófizetési kötelezettségünk, továbbá a 2006-ban bevezetett óvadék miatt nőtt a lakásbérlőkkel szemben ezen a címen felmerülő kötelezettség összege. A passzív időbeli elhatárolásokon belül a halasztott bevételek alapvetően a Stadionrekonstrukcióhoz kapott támogatás miatt emelkedtek meg jelentős mértékben. Az eredménykimutatásban mind a nettó árbevétel, mind pedig az egyéb bevétel összege nőtt az előző évhez képest. A nettó árbevétel növekedés egyik oka a díjemelés, másik ok pedig a Fövenyes utcai Garzonház átvétele, valamint a volt Posta épület teljeskörű hasznosítása. A parkolási üzletág bevételei is jelentősen emelkedtek az elmúlt évhez képest. Az egyéb bevételeken belül a bérleti jog értékesítés összege az előző évhez képest j elentősen csökkent, nőtt viszont a parkolási pótdíjak, a biztosító által fizetett kártérítések összege. Új tételként jelent meg a beszámolási időszakban a költségek ellentételezésére kapott támogatás, valamint az APEH-től a megnyert per kapcsán visszajáró adóbírság, késedelmi pótlék, perköltség. Az anyagköltség növekedése egyrészt a közüzemi díjak emelkedése, másrészt pedig a régi Posta épületének funkcióváltása, valamint a Fövenyes utcai Ifjúsági Garzon átvétele miatt következett be. Az igénybevett szolgáltatásokon belül nőtt a társaság befizetési kötelezettsége a Város felé, az elmúlt évhez képest többet költöttünk karbantartásra, ezen kívül a többi szolgáltatás díja is emelkedett. A személyi jellegű ráfordítások az elmúlt évhez képest kismértékben nőttek, ugyanakkor a tervezett szint alatt maradtak. Az értékcsökkenési leírás egyrészt a tárgyévben végrehajtott beruházások hatására nőtt. Emellett a 2001. évben a fizetőparkolási rendszer indításával kapcsolatos eszközök 2006. évben nullára leíródtak, így a 2006. évi amortizáció alapvetően ezen két tényező együttes hatása alapján alakult ki. Az egyéb ráfordításokon belül az előző évhez képest nőtt akáresemények költsége, továbbá a tárgyi eszköz selejtezés értéke. A társaság adózás előtti eredménye az előző évi 3.130 e Ft-ról 5.187 e Ft-ra emelkedett. Az adófizetési kötelezettség a beszámolási időszakban a megnyert per kapcsán visszajáró 1.851 e Ft előző időszakot terhelő társasági adó miatt negatív összegű. Mindezek hatására a mérleg szerinti eredmény 1.026 e Ft-ról 7.038 e Ft-ra nőtt.

6 2./ A vállalkozás számvitelpolitikájának fő vonásai

A számvitelpolitika kialakítása az óvatosság elvét követve történt meg. A számviteli törvény előírásainak megfelelően alkalmazott értékelési eljárások az alábbiak: aj A befektetett eszközöket beszerzési értéken számoltuk el, csökkentve azt a terv szerinti értékcsökkenés összegével. Maradványértéket gépjárműveknél és a muitifunkcionális tomacsarnoknál állapítottunk meg. - Az immateriális javak között szereplő vagyoni értékű jogok közül a 100 e Ft alatti beszerzési értékű jogokat a beszerzéskor egyösszegben értékcsökkenési leírásként elszámoituk. A 100 e Ft feletti bekerülési értékű, parkolási üzletághoz kapcsolódó licencek és hálózatfejlesztési hozzájárulás értékcsökkenésének elszámolását 5 év alatt, évenként azonos összegben terveztük. Az egyéb vagyoni értékű jogok terv szerinti értékcsökkenését pedig 6 év alatt számoljuk el, évente egyenlő mértékben. - A szellemi termékek esetében a 100 e Ft alatti beszerzési értékű terméket a beszerzéskor egyösszegben értékcsökkenési leírásként elszámoituk. A 100 e Ft-ot meghaladó beszerzések esetében a parkolási üzletághoz kapcsolódó számítógépes programok értékcsökkenési leírását 5 év alatt, évenként azonos összegben terveztük. Az egyéb területeken alkalmazott programok terv szerinti értékcsökkenését 3 év alatt számoljuk el, évente egyenlő mértékben. Az ingatlanok értékcsökkenesi leírásánál saját tulajdonú ingatlan esetében 2 %, bérelt ingatlan esetében 6 % amortizációval számoltunk. A műszaki és egyéb gépek, berendezések esetében a 100 e Ft alatti beszerzési értékű tárgyi eszközöket a beszerzéskor egyösszegben értékcsökkenési leírásként elszámoltuk. Ezen értékhatárt meghaladó beszerzéseknél a számvitelpolitikában meghatározott amortizációs kulcsokat alkalmaztuk. bj Forgóeszközök

- A készletek értékét beszerzési áron tartottuk nyilván, értékvesztést nem számoltunk el. - A követelések a számlázott és elismert, illetve a fizetendő összegben kerültek kimutatásra, melyet a vevőkövetelések esetében csökkentettünk az elszámoit értékvesztés összegével.

7

- A pénzeszközök összege a ténylegesen meglévő házipénztári pénzkészlet és a bankszámlán meglévő pénz összegét tartalmazza. cJ A

hosszúlejáratú

kötelezettségek a fejlesztési hitelek éven túli törlesztőrészleteit, valamint különféle jogcímen befizetett óvadékokat tartalmaznak: a szerződés szerinti összeggel megegyezően.

dJ A rövidlejáratú kötelezettségek egy éven belül esedékes összegek, egyezően a kibocsátott számlákkal, szerződésekkel, adóbevallásokkal és egyéb elszámolásokkal. ej Az aktív és passzív időbeli elhatárolások

elkülönítése a tárgyév valós eredményének megállapítása érdekében megtörtént.

A számvitelpolitika szerint társaságunk az éves beszámoló mérlegének "A" változatát, valamint az eredménykimutatás összköltség eljárással készülő "A" változatát készítette el.

II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

A 2006. december 3l-i éves beszámoló mér1egének tárgyévi adatait az alábbiakban mutatjuk be. 05. sor

Vagyoni értékű jogok: ezen a soron szerepel az optikai összeköttetést biztosító csatlakozási díj nettó értéke.

06. sor

Szellemi termékek: könyvelési programok, valamint a parkolási rendszer kommunikációs programjának nettó értékét tartalmazza.

11. sor

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok: az önkormányzat tulajdonát képező ingatlanokon végzett felújítások, beruházások, az Andrássy u. 9. sz. alatti és a Csaba-köz területén kialakított parkolók, egy vásárolt telek, valamint az Állatvásártér nettó értékét tartalmazza.

12. sor

Műszaki

berendezések, felszerelések, iárművek: a parkolóautomaták, a Vágóhíd technológiai berendezése, valamint az ingatlanok üzemeltetéséhez szükséges szerszámok, gépek és j árművek nettó értékét tartalmazza.

8 13. sor

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek: számítógépek, ügyvitel-technikai és híradástechnikai berendezések, irodabútorok, egyéb eszközök, valarriint egy gépjármű nettó értékét tartalmazza.

15. sor

Beruházások, felújítások: a tárgyév végéig üzembe nem helyezett beruházások, felújítások: Stadionrekonstrukció bonyolítási díj 7.000 e Ft Lelátó, Tenisz club tervezés, járulékos kiadások 4.518 e Ft Vívócsarnok tervezés, járulékos kiadások 3.376 e Ft Jégcsarnok-uszoda koncepció kidolgozás 3.190 e Ft Andrássy út 55-57. felújítás tervezés 254 e Ft

21. sor

Egyéb tartós részesedés: a Békéscsabai Előre Női Kézilabda Kftben lévő üzletrész értéke.

29. sor

Anyagok: év végén készleten bérletek értéke.

33. sor

Áruk: az év végén készleten lévő chipkártyák 246 e Ft értékben, a beszámolási időszakban kiszámlázásra nem került közvetített szolgáltatások 700 e Ft értékben, egyéb készletek 100 e Ft értékben.

36. sor

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

Megnevezés

lakbér üzemeltetési díj bérleti díj központi fűtési díj egyébvevők fizetőparkolás

Összesen:

eredeti összeg (e Ft) 4.240 87 4.816 1.473 5.192 493 16.301

lévő

parkolójegyek, parkolási

elszámolt értékvesztés (e Ft) 770

-

-

862

-

26

-

1.658

-

(vevők):

mérlegben szereplő összeg (e Ft) 3.470 87 3.954 1.473 5.166 493 14.643

A lakbérhátralék a 2005. december 31-én fennálló 2.577 e Ft-ról 2006. december 31-re 3.470 e Ft-ra nőtt. A beszámolási időszakban 2 esetben bocsájtottunk ki fizetési meghagyást, közülük egy bérlő kifizette a tartozást, a másik bérlő ismeretlen helyre költözött. Behajthatatlan követelésként a

9 beszámolási időszakban 366 e Ft értékű lakbérhátralékot írtunk le, továbbá az adósok minősítése alapján 200 e Ft összegben értékvesztést számoltunk el. 2006. évben lakbérhátralék miatt 1 esetben került sor a bérleti szerződés felmondására. Lejárt bérleti szerződés miatt 2 bérlővel, 2005. évi felmondás alapján pedig további egy bérlővel szemben kezdeményeztünk Iakáskiürítési eljárást. Valamennyi esetben a bérlők önként visszaadták a lakást, ezért kilakoltatásra nem került sor. A bérleti díj hátralék a 2005. december 31-i 3.974 e Ft-ról 2006. december 31ére 3.954 e Ft-ra csökkent. Az év végi bérleti díj hátralék összegéből a mérlegkészítés időpontjáig kiegyenlítésre került 626 e Ft. 2006. évben 7 esetben került sor fizetési meghagyás kibocsátásra, ebből a mérleg fordulónapjáig 3 eset lett jogerős, melyet átadtunk a végrehajtónak. A további 4 bérlővel szembeni jogi eljárás 2007-ben folytatódik. Behajthatatlanság miatt a beszámolási időszakban összesen 774 e Ft összegű bérleti díj hátralékot írtunk le, továbbá az adósok minősítése alapján 800 e Ft összegben értékvesztést számoltunk el. A bérleti díj fizetésének elmaradása miatt a beszámolási időszakban 13 bérlő esetében mondtuk fel a bérleti jogviszonyt, közülük 5 bérlő visszaadta a bérleményt, 8 bérlő esetében pedig visszavontuk a felmondást. A kintlévőségek csökkentése érdekében az újonnan megkötésre kerülő bérleti szerződések esetében továbbra is átlagosan 2 havi bérleti díjnak megfelelő óvadék megfizetését és a bérleményből való kiköltözés garanciájaként közjegyzői okirat készítését írtuk elő.

Az egyéb vevők soron kimutatott 5.166 e Ft hátralék legjelentősebb tétele az Irányi u. 4-6. sz. alatti helyiség bérleti jogának ellenértéke 1.404 e Ft értékben, melynek rendezése a mérleg fordulónapját követően megtörtént.

A fizetőparkolásnál kimutatott hátralék összegét avevők 2007. január hónapban kiegyenlítették.

40. sor

Egyéb követelések társasházi felújítási alap következő évben levonható ÁFA APEH-től járó 2002-2003. évi társasági adó APEH-től járó adóbírság, kés.pótlék, perköltség társasági adó túlfizetés munkavállalók fizetési előlege váltópénz automatákhoz helyi adó túlfizetés

19.439 e Ft 2.582 e Ft 1.851 e Ft 1.297 e Ft 300 e Ft 148 e Ft 41 e Ft 2 eFt

10 47. sor

50. sor

51. sor

53. sor

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Pénzpiaci Alap befektetési jegy

18.638 e Ft

Pénztár, csekkek házipénztár záró pénzkészlete

49 eFt

Bankbevételek elszámolási betétszámla záró egyenlege

1.057 e Ft

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Olyan bevételek szerepelnek ezen a soron, amelyek a 2006. évhez kapcsolódnak, de esedékességük átnyúlik 2007. évre. sportpályák bérleti díja

54. sor

540 e Ft

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása A tárgyévben leszámiázott, de a következő évet terhelő költségek. közüzemi díjak (áram, gáz, víz) ügyeleti díj biztosítási díjak sportpálya üzemeltetési díj hírlap előfizetés egyéb

58. sor

61. sor

Jegyzett tőke előző évi jegyzett tőke 2005. évi tőkeemelés bejegyzése a Cégbíróságon bejegyzett tőke

91.000 e Ft + 58.500 e Ft 149.500 e Ft

Tőketartalék

az alapító által korábbi években átadott összeg Vágóhíd felújításhoz kapott támogatás 2006. 12. 31-i tőketartalék 62. sor

1.402 e Ft 346 e Ft 192 e Ft 190 e Ft 144 e Ft 6 e Ft

Eredménytartalék előző évi eredménytartalék előző évi mérleg szerinti eredmény 2006.12. 31-i eredménytartalék

+

55.000 e Ft 17.342eFt 72.342 e Ft

+

22.904 e Ft 1.026 e Ft 23.930 e Ft

11

67. sor

69. sor

81. sor

85. sor

89. sor

91. sor

Mérleg szerinti eredmény tárgyévi adózás utáni nyereség Céltartalék a várható kötelezettségekre korábban képzett céltartalékból még fel nem használt összeg Beruházási és fejlesztési hitelek fejlesztési hitelek 2008.01.01. utáni törlesztése Csaba-köz parkolóépítéshez felvett hitel Stadionrekonstrukcióhoz felvett hitel Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek sportcsarnok üzemeltetője által befizetett óvadék nem lakás célú helyiségekkel kapcsolatos óvadék egyéb óvadék Rövid lejáratú hitelek Stadionrekonstrukciós munkákhoz felhasznált ÁFA finanszírozási hitel Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók): a belföldi szállítók felé fennálló tartozás, melynek teljesítése a beszámolási időszakban megtörtént, a pénzügyi rendezésre viszont 2007. évben kerül sor.

7.038 e Ft

284 e Ft

750 e Ft 6.326 e Ft

1.000 e Ft 10.373e Ft 36 eFt

1.690 e Ft

22.716 e Ft

Legjelentősebb

tételek: DÉGÁZ Zrt. (gázszámlák) DÉMÁSZ Nyrt. (áramszámlák) Réthy Pál Kórház (hőenergia) CSABA-ÉP Kft. (kerítésépítés) SECRET-ŐR Kft. (őrzés, takarítás) Vízművek Rt. (víz és csatomadíj) NAP-SZÁM COMPUTER Kft. (szám.techn.eszközök) GÁMÁN Kft. (park.aut.átalánydíj + anyagok) BM Központi Adatfeldolgozó (adat lekérdezés) 95. sor

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek alapító által átutalt tőkeemelés fejlesztési hitelek 2007. évi törlesztő részlete adó és járulékfizetési kötelezettség APEH felé lakásbérlők által befizetett óvadék

5.278 2.995 2.743 1.972 1.683 1.572 1.260 787 490

e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft

5.100 e Ft 24.300 e Ft 9.197 e Ft 8.344 e Ft

12 túlfizetései munkabér elszámolás helyi adó fizetési kötelezettség magánnyugdíjpénztári tagdíjak társasházzal szembeni kötelezettség egyéb különféle kötelezettségek

1.517 eFt 1.058 e Ft 556 e Ft 345 e Ft 131 e Ft 2.021 e Ft

Bevételek passzív időbeli elhatárolása következő évet illető parkolási bérletek következő évet illető bérleti díjak

2.687 e Ft 162 e Ft

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása tárgyévet terhelő, de a mérleg fordulónapj a után esedékes: mozgóbér és annak járulékai közüzemi díj telefondíj ak és azok közterhei bankköltség ügyvédi munkadíj étkezési j egy bérlettérítés, személygépkocsi használat sportpálya kezelés

2.525 e Ft 1.574 e Ft 407 e Ft 248 e Ft 214 e Ft 113 e Ft 24 eFt 12 e Ft

vevők

99. sor

100. sor

101. sor

Halasztott bevételek fejlesztési célra kapott vissza nem térítendő támogatások fennmaradó, amortizációval arányosan még el nem számolt része Vágóhídhoz kapott támogatás Szabadság tér 11-17. lifthez kapott támogatás Tomacsarnokhoz kapott támogatás Sportcsarnokhoz kapott támogatás Recepciós pulthoz kapott támogatás Stadionrekonstrukcióhoz kapott támogatás

32.476 e Ft 7.138 e Ft 41.618 e Ft 11.183 e Ft 1.973 e Ft 308.663 e Ft

Ill. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

A 2006. december 31-i éves beszámoló eredménykimutatásának tárgyévi adatait az alábbiakban mutatjuk be:

13 Ol. sor

III. sor

05. sor

06. sor

Belföldi értékesítés nettó árbevétele lakbér és liftdíj Ifjúsági Garzon üzemeltetési díj Szabadság tér 11-17. bérleti díj Irányi u. 4-6. bérleti díj sportlétesítmények hasznosítási bevétele egyéb üzlethelyiségek bérleti díja Lőtér hasznosítás bevétele Vágóhíd hasznosítás bevétele Sportcsarnok hasznosítás bevétele Vásárcsarnok bérleti díj fizetőparkolás bevétele központi fűtés és melegvíz-szolgáltatás megrendelésre végzett építőipari munkák pályázati dokumentációk bevétele egyéb szolgáltatások továbbszámlázott alvállalkozói teljesítések továbbszámlázott közüzemi díjak továbbszámlázott telefondíj ak továbbszámlázott egyéb közvetített szolgáltatások eladott áruk, hulladékértékesítés

58.537 e Ft 2.594 e Ft 19.163 e Ft 19.831 e Ft 3.050 e Ft 211.400 e Ft 240 e Ft 2.400 e Ft 4.506 e Ft 6.006 e Ft 91.382 e Ft 14.018 e Ft 2.801 e Ft 500 e Ft 1.188 e Ft 6.040 e Ft 5.045 e Ft 1.661 e Ft 171 e Ft 138 e Ft

Egyéb bevételek parkolási pótdíj költségek ellentételezésére kapott támogatás bérleti jog ellenértéke bérlők által befizetett kés.kamat, behajtási költség biztosító által fizetett kártérítés APEH-től járó adóbírság, kés.pótlék, perköltség egyéb bevétel

28.667 e Ft 8.578 e Ft 6.170 e Ft 2.731 e Ft 2.654 e Ft 1.297 e Ft 8 e Ft

Anyagköltség vásárolt anyagok szerszám, munkaruha, védőruha üzemanyag nyomtatvány, irodaszer elektromos energia gáz víz-és csatomadíj

13.714 e Ft 398 e Ft 2.087 e Ft 912 e Ft 28.119 e Ft 30.705 e Ft 7.770 e Ft

Igénybe vett szolgáltatások értéke ingatlanhasznosítás ellenértéke közterület használati díj

108.100 e Ft 16.900 e Ft

14 tárgyi eszközök karbantartása takarítási díjak központiéstávfütésiköttségek posta, telefon objektum őrzési díjak reklám, hirdetés ügyvéd, könyvvizsgáló és egyéb díjak szemétszállítási díjak parkoló automaták átalánydíj as javítása ingatlan bontási költségek fünyírás, parkosítás sportpályák üzemeltetési díja BM adatlekérdezés díja lift karbantartás Önkormányzati rendezvények térítési díja kazánkarbantartás dugulás elhárítás közműórák szabványosítása, visszakapcsolási díj hómentesítés rovarirtás tagsági díjak hírlap, folyóirat, szakkönyv oktatás, továbbképzés számítástechnikai szolgáltatás fénymásoló bérleti díj a optikai összeköttetés díj a szállítási költség kéményseprés rendszerkövetési díj csomagolási költség kábe1mérés kazetta töltés üvegezés,kárphozás foglalkozás egészségügyi szolgálat ügyviteli nyomtatvány készítés szennyvízszippantás egyéb különféle költségek 07. sor

Egyéb szolgáttatások értéke bankköltség biztosítási díj ak kintlévőségekbeszedésével kapcsolatos díjak egyéb hatósági, igazgatási díjak

29.935 e Ft 15.728 e Ft 13.545 e Ft 8.236 e Ft 6.861 e Ft 6.247 e Ft 4.741 e Ft 4.614 e Ft 4.274 e Ft 3.980 e Ft 2.265 e Ft 2.185 e Ft 2.049 e Ft 1.265 e Ft 1.260 e Ft 940 e Ft 769 e Ft 638 e Ft 527 e Ft 530 e Ft 521 e Ft 519 e Ft 491 e Ft 477 e Ft 469 e Ft 432 e Ft 387 e Ft 362 e Ft 264 e Ft 204 e Ft 178 e Ft 177 e Ft 172 e Ft 160 e Ft 140 e Ft 110 e Ft 1.642 e Ft

2.795 e Ft 1.885 e Ft 3.048 e Ft 280 e Ft

15 08. sor

09. sor

10. sor

11. sor

Eladott áru beszerzési értéke a beszámolási időszakban eladott: chipkártyák beszerzési értéke értékesített áru beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke továbbszámlázott alvállalkozói teljesítések továbbszámlázott közüzemi díjak továbbszámlázott telefondíj ak továbbszámlázott egyéb közvetített szolgáltatások Bérköltség munkaviszonyból származó bérköltség választott tisztségviselőktiszteletdíj a megbízási díj ak Személyi jellegű egyéb kifizetések étkezési hozzáj árulás üdülési csekk juttatás reprezentáció temetési segély iskolakezdési támogatás betegszabadság, táppénz hozzáj árulás saját személygépkocsi használat cégautó adó cégtelefon SZJA-val együtt üzleti ajándék SZJA-val együtt bérlettérítés védőital

alkalmi foglalkoztatás díja egyéb személyi jellegű költség

12. sor

VI. sor

272 e Ft 132 e Ft

6.040 e Ft 5.247 e Ft 1.587 e Ft 171 e Ft

53.867 e Ft 8.328 e Ft 18 e Ft

1.386 e Ft 550 e Ft 521 e Ft 360 e Ft 323 e Ft 315 e Ft 272 e Ft 252 e Ft 211 e Ft 210 e Ft 196 e Ft 115 e Ft 104 e Ft 176 e Ft

Béri árulékok nyugdíj- és egészségbiztosítási járulék egészségügyi hozzáj árulás munkaadói járulék szakképzési hozzáj árulás

18.190 e Ft 676 e Ft 1.629 e Ft 681 e Ft

Értékcsökkenési leírás terv szerinti értékcsökkenési leírás egy összegű értékcsökkenési leírás

52.220 e Ft 1.532 e Ft

16 VII. sor

A. sor

16. sor

17. sor

19. sor

21. sor

B. sor

C. sor

X. sor

XI. sor

Egyéb ráfordítások helyi adók tárgyi eszköz selejtezés káresemény költsége követelések elszámolt értékvesztése , le nem vonható AFA behajthatatlan követelés leírt összege egyéb ráfordítás


Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye veszteség

3.611 e Ft

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamat jellegű bevételek elszámolási betétszámla kamata lekötött betét kamata

35 eFt 258 e Ft

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei befektetési jegyeladás árfolyamnyeresége

915 e Ft

Fizetendő

kamatok és kamatjellegű ráfordítások fejlesztési hitelek kamata ÁF A finanszírozási hitel kamata pénzügyi lízing kamata egyéb fizetett kamat folyószámla hitel kamata

2.623 e Ft 707 e Ft 71 e Ft 22 eFt 17 e Ft

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai társasházi lakások üzemeltetési költsége társasházi nem lakások üzemeltetési költsége

5.929 e Ft 4.692 e Ft

Pénzügyi műveletek eredménye veszteség

12.853 e Ft

Szokásos vállalkozási eredmény veszteség

16.464 e Ft

Rendkívüli bevételek fejlesztési célra kapott támogatásokból bevételként elszámolt rész

24.058 e Ft

Rendkívüli ráfordítások támogatás visszafizetése miatt árf.különbözet

1.410 e Ft

17 közhasznú célra átadott pénzeszközök elengedett követelés térítés nélkül átadott eszközök D. sor

E. sor

Rendkívüli eredmény , nyereseg Adózás előtti eredmény , nyereseg

519 e Ft 288 e Ft 190 e Ft

21.651 e Ft

5.187 e Ft

XII. sor

Adófizetési kötelezettség ebből tárgyévi adó előző évek adója - 1.851 e Ft a társasági adóalap meghatározását a 2. sz. melléklet tartalmazza

1.851 e Ft

F. sor

Adózott eredmény

7.038 e Ft

G. sor

Mérleg szerinti eredmény

7.038 e Ft

IV. EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1.1 Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását jelző mutatószámokat a 3. sz. melléklet tartalmazza. A mutatószámok alapján az alábbi következtetések vonhatók le. A társaság eszközállományának összetétele az előző időszakhoz viszonyítva kismértékben változott. A befektetett eszközök aránya 85,9 %ról 91,5 %-ra nőtt, míg a forgóeszközök aránya 14,1 %-ról 8,5 %-ra csökkent. A társaság saját tőkéje az összes forráson belül 25,5 %-ról 33,3 %-ra nőtt. Az év végi eladósodottság az előző évi 106,5 %-ról 35,7 %-ra csökkent. A mérleg forrás oldalán kimutatott rövidlejáratú kötelezettségek összege jelentős csökkenést mutat az előző évhez képest. A rövidlejáratú kötelezettségeken belül nagymértékben csökkent a szállítói kötelezettség és az ÁFA finanszírozási hitel összege, ugyanakkor nőtt a beruházási hitelek törlesztése a 2üü6-ban felvett hitel miatt, emelkedett az adófizetési kötelezettség összege, valamint a lakások karbantartási óvadéka miatti

18 kötelezettség. A rövidlejáratú kötelezettségek mindkét évben be nem jegyzett tőkeemelést is tartalmaznak, ezért ezen tételekkel- azok átmeneti jellege miatt - a 3. sz. mellékletben feltüntetett mutatószámok meghatározásánál nem számoltunk. A társaság likviditása a fenti tényezők hatására az elmúlt évhez képest javult. Az alaptőke jövedelmezősége az előző évi 1,1 %-ról 4,7 %-ra emelkedett. A számviteli törvény előírásai alapján elkészítettük a Cash flow kimutatást, melyet a 4. sz. melléklet tartalmaz. Ebben az előző év és a tárgyév adatait szerepeltétjük. A beszámolási időszakban a működésből származó pénzeszközök összege 121.461 e Ft-tal növelte, míg a befektetési tevékenységből származó pénzeszközök összege 122.114 e Ft-tal csökkentette a rendelkezésre álló pénzállományt. A finanszírozási tevékenységből származó bevétel 18.537 e Ft-tal csökkentette a meglévő pénzünket. A társaság pénzeszközei a fenti tényezők együttes hatására a beszámolási időszakban 19.190 e Ft-tal csökkentek. 2./

A foglalkoztatottak száma, javadalmazása A foglalkoztatottak éves átlagos állományi létszáma az 26 főre csökkent. időszak

A beszámolási alakultak:

előző

évi 27

főről

létszám- és kereset adatai az alábbiak szerint

,

megnevezes

átlagos állományi létszám (fő)

összes kereset (e Ft)

személyi jellegű egyéb ki fizetések (e Ft

Teljes munkaidős fizikai Teljes munkaidő s szellemi Nem teljes munkaidős szellemi

7 18 l

10.098 43.205 564

727 3.120

Összesen

26

53.867

3.847

-

19

3.1 A választott tisZtségviselők részére adott juttatások: A társaság az alábbi tiszteletdíjakat fizette ki a választott részére: igazgatósági tagok részére összesen: felügyelő bizottsági tagok részére összesen: mindösszesen:

4.1 A mérlegben értékkel nem

szereplő

tisztségviselők

4.664 e Ft 3.664 e Ft 8.328 e Ft

eszközök:

A társaság 1995. évben a Békéscsaba Város Vagyonkezelő KFT-től térítés nélkül átvette a Kolozsvári u. 3. számú Postahivatalt, valamint a KFT tulajdonában lévő irodabútorokat, számítógépeket, ügyvitel-technikai és egyéb berendezéseket. A számviteli törvény átvételkor érvényes előírásai szerint a térítés nélkül kapott eszközöket a mérlegben értékkel kimutatni nem lehetett, azokat továbbra is a O-ás számlaosztályban tartjuk nyilván. Az eszközök nyilvántartás szerinti értéke: - Kolozsvári u. Postahivatal - berendezések, felszerelések

10.000 e Ft 724 e Ft

5.1 A tárgyévben kapott támogatások bemutatása A társaság a beszámolási időszakban az alábbi fejlesztésekhez visszafizetési kötelezettség nélkül kapott - támogatásban részesült: ezer Ft-ban ,

megnevezes Fű-I, Fű-III.pályák

felújítása Mű:füves pálya koord.díj Vívócsarnok terv., j ár.díjak Lelátó, Tenisz club terv., jár. díjak Lebonyolítási díj Stadionrekonstrukció össz. Sportcsarnok eredményj elző Mindösszesen

bekerülési érték 58.656 3.589 3.368

állami támogatás 38.827 3.589 2.072

önkorm. támogatás 16.555

4.518 7.000 77.131 7.306 84.437

2.967 4.667 52.122

-

52.122

-

16.555 6.200 22.755

20 A fenti tételeken kívül a Városi Sportcsarnok üzemeltetője a Sportcsamokban végrehajtandó fejlesztésekhez - megállapodás alapján - a beszámolási időszakban 1.200 e Ft értékű pénzeszközt adott át végleges jelleggel, melynek felhasználása a társaság hatáskörébe tartozik. 2006. évben felújításra került a Békéscsaba, Kétegyházi út 26. sz. alatti Állatvásártér 12.917 e Ft értékben, melyhez társaságunk AVOP pályázat keretében 7.238 e Ft vissza nem térítendő támogatást nyert el. A támogatás folyósítására 2007. évben kerül sor, annak összege a pénzügyi teljesítéskor tőketartalék javára számolandó el. Ezen kívül a Szabadság tér 1-3. sz. alatti épületben iroda kialakításhoz 8.328 e Ft, a Kórház u. 4-6. sz. alatti sportlétesítmény ülőhelyeinek festéséhez 250 e Ft végleges támogatást kaptunk Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatától.

6.1 Az éves beszámoló aláírására jogosult személy neve és lakóhelye: Kozma János

5600 Békéscsaba, Gábor köz 8. II. 3.

7.1 A vállalkozás könyvvizsgálatának bemutatása A társaságnál a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 155. § (2) bekezdése alapján kötelező a könyvvizsgálat. A Közgyűlés 253/2003. (IV.24.) sz. határozata alapján a társaság választott könyvvizsgálójának adatai a következők. Név: Krizsán és Társai Könyvvizsgáló, Adóés Pénzügyi Tanácsadó Kft. Kamarai Ig. száma: 000417 A könyvvizsgálatot Krizsán Miklós bejegyzett könyvvizsgáló a Kft. ügyvezetője végzi. Kamarai Tagsági Ig. száma: 002823 Székhely: 5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. Megbízás időtartama: 2003.06.01. -2007. 05.31.

8.1 A könyvviteli szolgáltatást végző bemutatása A társaságnál a számvitelről szóló 2000. évi C törvény 151. § (l) bekezdése alapján a beszámoló összeállításával, a könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó tevékenységek irányításával kötelező a

21 regisztrált mérlegképes könyvelő alkalmazása, melynek nyilvántartásban szereplő adatai az alábbiak. Név: Vágásiné Zimonyi Ilona Lakcím: 5600 Békéscsaba, Rábai u. 25. Regisztrálási szám: 117805

Békéscsaba, 2007. március 20.

BÉKÉSCSABA VAGYO~{EZEL6 Zlt.

5f3nO Békéscsaba, Irányi u. 4-6. Adószám: 1105169'1-2-04 lel.lFax' 66/445-542 (S.J(

Kozma ános cégvezető

1. sz. melléklet Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása 2006. év

ezer forintban Bruttó érték változása Megnevezés

I. Immateriális javak összesen Ill. Vagyoni értékű ioe;ok 112. Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök összesen IlII. Ingatlanok és kapcs. vagyoni ért.jozok 1I12. Műszaki berendezések 1I13. Egyéb berendezések 1I14. Beruházások

Értékcsökkenés változása

Évközi

Évközi

Csökkenés

Átsorolás

Záró érték

Nyitó érték

Növekedés

215

-

-

7.654

6.719

1.378

-

-

-

1.378

6.061

215

-

-

838.546

268.581

149.650

605.806

137.401

120.800

Nyitóérték

Növekedés

7.439

Nettó érték

Csökkenés

Átsorolás

Zálró Érték

594

-

-

7.313

341

1.303

70

-

-

1.373

5

6.276

5.416

524

-

-

5.940

336

2.172

955.305

207.480

53.158

-

-

260.638

694.667

-

-

743.207

57.869

37.534

-

-

95.403

647.804

554

-

-

121.354

100.913

9.060

-

-

109.973

11.381

63.685

8.721

-

-

72.406

48.698

6.564

-

-

55.262

17.144

48.255

121.905

149.650

2.172

18.338

-

-

-

-

-

18.338

Békéscsaba, 2007. március 20. 3ÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ Zlt. 5600 Békéscsaba, Irányi ll. 4·6.

Adószám: ~ 01169,t2-o4 -T0j.fFJltiJ,I44fJ:.~42

2.sz.melléklet

A társasági adó alapjának megállapítása 2006. év

ezer Ft-ban

Adózás

előtti

eredmény:

Adózás

előtti

eredményt csökkentő tételek:

5.187

- az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege

- 54.187

- behajthatatlan követelés (max: korábban elszámolt értékvesztés)

-

961

- adóbírság, kés. kamat elengedése miatt - helyi

iparűzési

adó (max: adózás

előtti

1.102

nyereség)

-

5.187 534

- az adomány igazolt összege

Adózás előtti eredményt növelő tételek: - az adóévben terv szerinti értékcsökkenési leírásként elszámolt összeg

+ 53.752

- nem a bevételszerző tevékenységgel kapcs. költség

+

- az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege

+ 1.000

- elengedett követelés összege

+

288

- az adóévben ráfordításként elszámolt visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke

+

744

10

2

Társasági adó alapja:

Társasági adófizetési kötelezettség:


990

o

3.sz. melléklet

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása

Sorszám

Megnevezés

1. Befektetett eszközök aránya

2. Forgóeszközök aránya

3.

Tőkeellátottság

4. Eladósodottság

5. A saját aránya

tőke

növekedésének

Számítás

2005. év %

2006. év %

Befektetetteszközök Összes eszköz

85,9

91,5

Forgóeszk.+aktív ibőbeli elh. Összes eszköz

14,1

8,5

Saját tőke Összes forrás

25,5

33,3

Kötelezettségek Saját tőke

106,5

35,7

Saját tőke Jegyzett tőke

205,8

169,1

6. Saját tőke és abefektetett eszközök aránya

Saját tőke Befektetett eszközök

29,6

36,4

7. Pénzeszközök és rövidlejáratú kötelezettségek aránya

Likvid pénzeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek

19,5

27,5

8. Likviditási gyorsráta

Pénzeszközök+követelések Rövidlej . kötelezettségek

59,0

83,5

Forgóeszközök Kötelezettségek

50,3

68,2

10. Követelések és rövidlejáratú kötelezettségek aránya

Követelések Rövidlej. kötelezettségek

39,4

56,1

11. Követeléseken kívüli forgóeszközök és rövidlejáratú kötelezettségek aránya

Forgóeszk.-követelések Rövidlej . kötelezettségek

21,1

29,7

12. Tőkearányos eredmény

Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke

1,4

13. Árbevétel arányos üzleti eredmény

Üzemi (üzleti) eredmény Értékesítés nettó árbevétele

0,6

14. Alapt6kejövedelmezősége

Adózott nyereség Jegyzett tőke

1,1

9. Likviditási mutató

4,7

-2-

15. Eszközök megtérülési mutatója


Értékesítés nettó árbevétele Eszközök összesen

55,4

59,3

4. sz. melléklet

Cash flow kimutatás ezer forintban Megnevezés

2005.12.31.

2006.12.31

I.Szokásostevékenységbőlszánnazó

pénzeszköz-váttozás Működési cash flow: előtti

3.130

5.187

2.) Elszárnolt amortizáció

50.761

53.752

3.) Elszárnolt értékvesztés

1.338

1.000

1.) Adózás

eredmény

4.) Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

666

5.) Befektetett eszközök értékesítésének nyeresége

1

6

6.) Befektetett eszközben bekövetkezett káresemények, selejtezés, kivezetés miatti veszteség

2.974 33.993

7.) Szállítói kötelezettség változása

98.590

4.628

17.159

121.632

121.044

-

10.569

3.630

-

14.744

14.768

138

543

8.) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása 9.) Passzív időbeli elhatárolások változása 10.) Vevőkövetelések változása

-

11.) Forgóeszközök (vevő és pénzeszközök nélkül)

változása 12.) Aktív időbeli elhatárolások változása 13.) Fizetett adó (nyereség után)

2.104

14.) Fizetett osztalék, részesedés

Működési tevékenységhez kapcsolódó nettó pénzeszköz változás

178.004

121.461

2

II.

Befektetésitevékenységből

származó

2005. 12. 31.

2006. 12.31.

- 266.774

- 122.120

1

6

- 266.773

- 122.114

58.500

5.100

75.517

31.054

pénzesiköz-váhozás 15.) Befektetett eszközök beszerzése 16.) Befektetett eszközök eladása 17.) Kapott osztalék, részesedés

Befektetési tevékenység nettó pénzeszköz felhasználása

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 18.) Részvény kibocsájtás bevétele (tőkebevonás) 19.) Kötvény kibocsájtás bevétele 20.) Hitelfelvétel 21.) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 22.) Véglegesen kapott pénzeszköz 23.) Részvény bevonás (tőke leszállítás) 24.) Kötvény visszafizetés 25.) Hiteltörlesztés-, visszafizetés

- 42.299

-

55.230

26.) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 27.) Véglegesen átadott pénzeszköz '28.) Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása

1.512

Finanszírozási tevékenység által biztosított pénzesiköz

90.206

539

-

18.537

3

1.437

19.190

Pénzeszközök nyitó állománya:

18.859

20.296

Pénzeszközök záró állománya:

20.296

1.106

Pénzeszközök változásai(I±II±III.)

Békéscsaba, 2007. március 20. BÉmCSAPA VAGYmlI
Tei.lFax; 66/445-5·42

JJ{I

Kozma János cégvezető

ÜZLETI JELENTÉS a 2006. évi éves beszámolóhoz

I.

Bevezetés A Békéscsaba Vagyonkezelő Rt-t avagyongazdálkodási feladatok ellátására 1995. szeptember l5-én alapította a Békéscsaba Megyei Jogú Város önkormányzata. A társaság 1997. január 6. óta a Cégbíróság által bejegyzett cégként működik.

II.

A tevékenység jellemzői a 2006. évben. A társaság feladatköre az előző évhez képest nem változott, működésének kereteit továbbra is az érvényben lévő Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött megállapodás határozza meg. Változatlan volt társaságunk üzletpolitikája is, melynek célkitűzései a rábízott vagyon gazdaságos üzemeltetése, a fizetőparkolási rendszer önkormányzati rendeletben meghatározott elvek szerinti működtetése és a tulajdonos önkormányzat elvárásainak megfelelő befizetés teljesítésében összegezhetők.

F ő tevékenységünket továbbra is az ingatlan hasznosítás és üzemeltetés, továbbá a városi parkolási rendszer működtetése képezte, de feladataink közé tartozott a Város megrendelésére végzett építőipari munkák pályáztatása, kivitelezése, lebonyolítása, műszaki ellenőrzése, továbbá különböző ingatlanok bontása. A 2006. évi üzleti tervben jóváhagyott 108.100 e Ft + ÁFA ingatlanhasznosítási díj és 16.900 e Ft + ÁFA közterület használati díj összegét a tervnek megfelelően teljesítettük. Mindkét jogcímen fennálló fizetési kötelezettségünknek 2006. december 31-ig teljes egészében eleget tettünk. A készpénzbefizetésen kívül egyéb városi üzemeltetési feladatra a bevételeken túl 104.000 e Ft költség jelent meg a társaság könyveiben. Ezen felül a 2006. évi városi költségvetésben a Stadiónrekonstrukciós munkák önrészének fedezetére biztosított összegen felüli beruházások esetében 8.126 e Ft fejlesztési hitel felvételével biztosítottuk a kivitelezői számlák nettó összegének 113-adrészét. A beszámolási időszakban a társaság 122.120 e Ft felújítást hajtott végre.

értékű

beruházást,

Ennek összetevői a következők: Stadionrekonstrukció keretében: - Fű-I.,Fű-III., teniszpályák felújítása - Műfüves pálya koordinációs díj - Vívócsarnok tervezési és járulékos díjak

58.656 e Ft 3.589 e Ft 3.368 e Ft

2

- Lelátó, Tenisz club tervezési és járulékos díjak - lebonyolítási díj

4.518eFt 7.000 e Ft

Extrém pálya kialakítása

14.316eFt

Állatvásártér felújítása

12.917 e Ft

Városi Sportcsarnok beruházások

9.743 e Ft

Jégcsarnok-uszoda tanulmányterv

3.190 e Ft

Sportlétesítmények egyéb beruházásai

1.303 e Ft

Egyéb beruházások

3.520 e Ft

ö s s z e s e n:

122.120 e Ft

A Városi sportcsarnok bérleti és üzemeltetési szerződésének III/2. pontjában leírt fejlesztések az alábbiak szerint alakultak. A bérlő szerződésben vállalta, hogy a sportcsarnok fejlesztéséhez 5 év alatt összesen 6.000 e Ft-tal járul hozzá. A fejlesztési célú pénzeszköz átadása a beszámolási időszak végéig a megállapodás szerint teljesítésre került, mely az alábbiak szerint került felhasználásra: 2003. évi fejlesztésekhez felhasználva: - 8 kamerás beléptető rendszer 400 e Ft - 5 db halogén lámpa 194 e Ft 2004. évi fejlesztésekhez felhasználva: - küzdőtér világítás felújítása 1.585 e Ft - vészvilágítási hálózat kiépítése 1.421 e Ft

A társaság befektetett eszközeinek állománya a alakult: Befektetett eszközök év elején nyilvántartott nettó értéke:

594 e Ft

3.006 e Ft

következők

szerint

631.885 e Ft

3

Tárgyévi beruházások:

+ 122.120 e Ft

Tárgyévi értékcsökkenési leírás:

-

53.752 e Ft

Tárgyévi selejtezés:

2.974 e Ft

Tárgyévi átsorolás:

2.171 eFt

Befektetett eszközök év végi nettó értéke:

695.108 e Ft

A 2006. évi üzleti tervben az ingatlanok karbantartására tervezett 25.000 e Ft-tal szemben 27.263 e Ft-ot költöttünk. Az év során két üzlet bérleti jogát értékesítettük 6.170 e Ft + ÁFA értékben.

A 2006. évi üzleti terv teljesítését az 1.sz. melléklet tartalmazza. A tervteljesítési beszámoló adataiból látszik, hogy a saját tevékenység nettó árbevétele 1,5 %-kal, míg a közvetített szolgáltatások nettó árbevétele 30,5 %-kal, összességében a nettó árbevétel 2,1 %-kal meghaladta a tervezett összeget. Ezen belül alakbérbevételeknél 4,6 %-os, az egyéb szolgáltatások esetében 6,3 %-os a többletbevétel mértéke, míg a nem lakás célú helyiségek árbevétele 1,5 %-kal elmaradt a tervtő1. A lakbérbevételek terven felüli teljesítésének oka az, hogy a lakásoknál a tervezett díjemeléshez képest nagyobb mértékű emelés valósult meg. A nem lakás célú helyiségek bérleti díjánál az Irányi u. 4-6. sz. alatti ingatlannál és az egyéb ingatlanok soron látható árbevétel kiesés, melynek okait a további részekben ismertetjük. Az egyéb szolgáltatások árbevételén belül kedvezően alakult a parkolási üzletág bevétele, mely 8,4 %-kal haladta meg a tervet. Az egyéb szolgáltatások árbevételi többlete terven felüli építőipari munka (Irányi u. 4-6. sz. lakások gázk:észülék csere) miatt jelentkezik. A közvetített szolgáltatások nettó árbevétele 30,5 %-kal magasabb a tervezettnél, azonban ezzel párhuzamosan emelkedett ezen szolgáltatások ráfordításként elszámolt összege is. A saját tevékenység közvetlen önköltsége 1,2 %-kal haladta meg az éves tervszámot. Ezen belül a lakóingatlanok közvetlen önköltsége 4,4 %-kal,

4

az egyéb szolgáltatások közvetlen önköltsége pedig 3,7 %-kal a tervszint alatt maradt. A nem lakás célú helyiségek üzemeltetése összességében 2,2 %-kal került többe a tervezetthez képest. A fizetőparkolás 4,6 %-kal kevesebb költséggel működött. Az ingatlanok karbantartására a tervezett összeggel szemben 9,1 %-kal többet költöttünk. A tevékenységek közvetlen költségeinek költségnemenkénti részletezését vizsgálva látható, hogy az igénybe vett szolgáltatások kivételével minden más költségnem esetében tervszint alatti a teljesítés. Az igénybe vett szolgáltatásoknál kimutatott költség túllépés jelentős része a sportlétesítményeknél, egyéb ingatlanoknál, a parkolási üzletágnál és az egyéb szolgáltatásoknál mutatkozik. A sportlétesítményeknél a Kórház u. 4-6. sz. pályánál merült fel terven felüli kertészeti munka, tereprendezés, kábelmérés és fűnyírás. Az egyéb ingatlanoknál (Szabadság tér 1-3., Kazinczy u. 6.) a további hasznosítással kapcsolatban jelentkeztek többletköltségek. A parkolási üzletágnál a BM-es adatlekéréseknél és az eszközök javításánál merült fel többletköltség. Az egyéb szolgáltatásoknál a Szabadtéri Színpad bontási költsége miatt jelentkezik túllépés. Az üzemi általános költség összességében 7,5 %-kal a tervezett szint alatt maradt, költség túllépés a rezsianyagnál, a saját személygépkocsi használatnál és az egészségügyi hozzájárulásnál látható. A központi irányítási költség összesen 2,6 %-kallett kevesebb a tervezettnél. Túllépés mutatkozik az anyagköltségnél, az igénybevett szolgáltatások egyes tételeinél, a bankköltségnél és a személyi jellegű kifizetések egyes tételeinél. Az egyéb bevételek összegét növelte az APEH-től a megnyert per kapcsán visszajáró adóbírság, késedelmi pótlék és perköltség összege. Az egyéb ráfordításokon belül a tervtől való eltérés tárgyi eszköz selejtezés miatt mutatkozik. A pénzügyi műveletek bevételei a tervezettnél kedvezőbben alakultak, a pénzügyi műveletek ráfordításai viszont tervszint alatt maradtak. A rendkívüli bevételek tervszinten teljesültek, a rendkívüli ráfordítások között nem tervezett árfolyamkülönbözet szerepel. A fenti tényezők együttes hatására a társaság adózás előtti eredménye a tervezett 1.950 e Ft-tal szemben 5.187 e Ft lett.

5

1.

Nem lakás célú ingatlanok hasznosítása Az üzleti évben az ingatlanok hasznosításából származó bevétel meghatározó részét a 13.871 m2 hasznos alapterületű, piaci feltételekkel

bérbe adható - többségében üzlet és iroda - helyiség és 120 garázs bérbeadása jelentette. Bevételt terveztünk továbbá a Városi Sportcsarnok bérbeadásából különös tekintettel a "CSABA EXPO" megrendezésére - továbbá egyes sportlétesítmények, a Vásárcsarnok és az Építők u. 28. szám alatti vágóhíd bérbeadásából, a Szabadság tér 11-17. szám alatti irodaház és a Kolozsvári utcai orvosi rendelő üzemeltetéséből. Az év során elkészült a Kétegyházi út 26. szám alatti állatvásártér felújítása is. A létesítmény bérletét és üzemeltetését eredménytelenül hirdettük, ezért megnyitására 2006. évben nem került sor. Az év során mintegy 5200 m2 alapterületű nem, vagy korlátozottan hasznosítható ingatlan fenntartása, karbantartása, illetve állagmegőrzése is feladataink közé tartozott. A hasznosítható ingatlan terület összességében 590 m2-rel növekedett. A Luther u. 16. szám alatti épület bontása, helyiségek hivatali célú fenntartása, továbbá közhasznú szervezetek elhelyezése miatt 280 m2-rel csökkent, a Szabadság tér 11-17. szám alatti 2. sz. épület év végi átadásával pedig 870 m2-rel nőtt a társaságunk által hasznosítható alapterület. Bérbeadói szempontból az év egyik jelentős feladata volt a Posta épület ismételt hasznosításának befejezése. Az év elején megkötöttük a szerződéseket a Jankay Tibor Művészeti Közalapítvánnyal és a FIDESZ Magyar Polgári Szövetséggel az emeleti helyiségek használatára. A Raiffeisen Bank Rt. - a tervezetthez képest mintegy 3 hét csúszással befejezte a földszinti bérleményének kialakítását és május hónaptól bérleti díj bevételünk származott a 2005. év végén megkötött szerződésből. A megmaradó ·196 m2 alapterületű földszinti helyiség bérbeadására - a többszöri pályáztatás ellenére - csak december hónapban került sor. Év közben két alkalommal is kaptunk értékelhető ajánlatot a helyiségre, de a működési engedély kiadásának nem voltak adottak a feltételei. Várakozásunkkal ellentétben nem valósult meg az Andrássy út 10. szám alatti, 112 m2 alapterületű volt OFOTÉRT üzlet bérbeadása. Eredményes pályáztatást követően az év első felében bérleti szerződést kötöttünk az ingatlanra, de az építéshatóság elutasította a bérlő építési engedély kéreimét, ezért a szerződést fel kellett bontanunk. A hasznosítás szempontjából szükséges lett volna a Kinizsi u. 7-9. szám alatti 156 m2 alapterületű, szerkezet kész ingatlan kialakítása, de a szükséges, mintegy 4.000 e Ft nem állt rendelkezésünkre az év során.

6

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének 104/2005. sz. határozata alapján kötöttünk bérleti szerződést az Irányi u. 10. szám alatti volt Phaedra Mozi épületére. A közgyűlési határozat 3. pontja alapján a 2. sz. mellékletben számolunk be a szerződésben foglaltak teljesítéséről. Az ingatlan bérbeadás piaci jellemzői, főbb tendenciái az alábbiak voltak a 2006. évben: • Az előző év tapasztalataihoz hasonlóan továbbra is nagyon szűk volt a potenciális bérlői kör a nagy alapterületű, bérlői beruházást is igénylő bérleményekre. Ez alól az ázsiai ruházati kereskedelemmel foglalkozó cégek képeztek kivételt. Jellemző volt a helyi, tőkeerős vállalkozások szinte teljes hiánya ebben a körben. • Az év során jelentős volt a bérlők fluktuációja. A bérlői felmondások zöme a korábbiakkal ellentétben nem az első, hanem a harmadik, negyedik negyedévben következett be. Ez a tendencia ugyanakkor nem párosult a bérbeadások második félévi élénkülésével. A bérleti díjak alakulása is a keresletnek megfelelő volt. Alapvető változás, hogy az Andrássy út környékén és a szűk belvárosban is megállt a bérleti díjak emelkedése, míg a város egyéb területein csökkenő bérleti díjakkal kellett számolnunk. Az év során 6 pályázatot írtunk ki ingatlanok bérletére. Hirdetéseink többségét a megyei lapban jelentettük meg és több rádiós kampányt is folytattunk. A piaci feltételekkel hasznosítható ingatlanok éves kihasználtsága az előző évhez hasonlóan 92 %-os volt. Az egyes ingatlancsoportokon belül a gazdálkodás j ellemzői az alábbiakban foglalható össze: 1. A Szabadság tér 11-17. szám alatti irodaházban az orvosi rendelő megszűnése csökkentette, míg az október hónapban átvett 2. sz. épület hasznosítása növelte bevételeinket. A változások összességében 2,3 % bevételi többletet eredményeztek.

2. Az Irányi u. 4-6. szám alatti épületben a jelentős - mintegy 540 m2 iroda és üzlet alapterületet érintő - bérlőváltozások nem befolyásolták tervezett bevételeink alakulását. Egyik üzletünk nem tervezett harmadik negyedévi felmondása miatt bevételünk 569 e Ft-tal (2,8 %) elmaradt a tervezettől. 3. A Városi Sportcsarnok bérleti és üzemeltetési szerződéséből, továbbá a "CSABA EXPü" rendezvény bérleti szerződéséből származó bevétel az előirányzatnak megfelelően alakult. A társaságunk üzemeltetésében

7

lévő

egyéb sportcélú létesítmények közül a multifunkcionális tornacsarnok és néhány kisebb helyiség bérletéből származó bevételünk 170 e Ft-tal (5,9 %) magasabb lett a tervezettnél. ,

4. Az Epítők u. 28. szám alatti Vágóhíd, a Vásárcsarnok, továbbá a 4-es Honvéd utcai lőtér bérbeadásából származó bevétel a terveknek megfelelően alakult.

5.

A bevételeink meghatározó részét biztosító egyéb nem lakáscélú ingatlanok bérletéből származó nettó bevétel 4.220 e Ft-tal (2,0 %) kevesebb lett a tervezettnél. Az Andrássy út 10. szám alatti üzlet bérbe adásának elmaradása 2.400 e Ft, a Pannon GSM elmaradt antenna telepítése 720 e Ft, a negyedik negyedévi nem tervezett felmondások. (Szt. István tér 16., Andrássy 55-57., Orosházi út 93., Petőfi u. 2., stb.) pedig további 1.000 e Ft bérleti díj kiesést okoztak.

6. A bérleti jog értékesítés az Andrássy út 9. szám alatti üzlet esetében eredményes volt, a tervezett 5.000 e Ft bevétel realizálódott. Az Andrássy út 10. szám alatti üzlet bérbeadásának elmaradása miatt a tervezett 2.000 e Ft bérleti jog ellenérték sem folyt be. Az Irányi u. 46. szám alatti üzlethelyiség esetében viszont 1.170 e Ft -értékben értékesítettük a bérleti jogot. Összességében a nem lakáscélú helyiségek hasznosításából származó bevétel 5.004 e Ft-tal maradt el a tervezettől. Az év során 39 új bérleti szerződés módosításra.

szerződést

kötöttünk és 16 esetben került sor

A bérleti díj hátralék a 2005. december 31-i 3.974 e Ft-ról 2006. december 31-ére 3.954 e Ft-ra csökkent. Az év végi bérleti díj hátralék összegéből a mérlegkészítés időpontjáig kiegyenlítésre került 626 e Ft. 2006. évben 7 esetben került sor fizetési meghagyás kibocsátásra, ebből a mérleg fordulónapjáig 3 eset lett jogerős, melyet átadtunk a végrehajtónak. A további 4 bérlővel szembeni jogi eljárás 2007-ben folytatódik. Behajthatatlanság miatt a beszámolási időszakban összesen 774 e Ft összegű bérleti díj hátralékot írtunk le, továbbá az adósok minősítése alapján 800 e Ft összegben értékvesztést számoltunk el. A bérleti díj fizetésének elmaradása miatt a beszámolási időszakban 13 bérlő esetében mondtuk fel a bérleti jogviszonyt, közülük 5 bérlő

8

visszaadta a bérleményt, 8 bérlő esetében pedig visszavontuk a felmondást. A kintlévőségek csökkentése érdekében az újonnan megkötésre kerülő bérleti szerződések esetében továbbra is átlagosan 2 havi bérleti díjnak megfelelő óvadék megfizetését és a bérleményből való kiköltözés garanciájaként közjegyzői okirat készítését írtuk elő.

2.

Lakások üzemeltetése, lakbérek beszedése

év végén 527 db önkormányzati tulajdonú bérlakás volt kezelésünkben. Társaságunk feladatai közé tartozott a lakásokkal kapcsolatos bérbeadói kötelezettségek teljesítésének jelentős része, így többek között a lakások műszaki átadás-átvétele, a bérlők szerződéses kötelezettségei teljesítésének ellenőrzése, a lakbérek és az egyéb szolgáltatások díjának beszedése. Az év során ismételten végrehajtottuk a lakásállomány átfogó ellenőrzését, melyhez a szükséges adatokat a 2004-2005. évben végrehajtott műszaki felülvizsgálat során létrehozott számítógépes adatbázisunk biztosította. Az erről szóló jelentést a 3. sz. melléklet tartalmazza. Az

A lakbérhátralék a 2005. december 31-én fennálló 2.577 e Ft-ról 2006. december 31-re 3.470 e Ft-ra nőtt. A beszámolási időszakban 2 esetben bocsájtottunk ki fizetési meghagyást, közülük egy bérlő kifizette a tartozást, a másik bérlő ismeretlen helyre költözött. Behajthatatlan követelésként a beszámolási időszakban 366 e Ft értékű lakbérhátralékot írtunk le, továbbá az adósok minősítése alapján 200 e Ft összegben értékvesztést számoltunk el. 2006. évben lakbérhátralék miatt 1 esetben került sor a bérleti szerződés felmondására. Lejárt bérleti szerződés miatt 2 bérlővel, 2005. évi felmondás alapján pedig további egy bérlővel szemben kezdeményeztünk lakáskiürítési eljárást. Valamennyi esetben a bérlők önként visszaadták a lakást, ezért kilakoltatásra nem került sor.

3.

Ingatlan fenntartás

A társaság kezelésébe átadott ingatlanállományt 1999. január szervezetünk üzemelteti.

l-től

saját

9

Az önálló üzemeltetéssel a hibákra azonnal reagálni tudtunk, a kisebb karbantartási, felújítási munkákat saját karbantartó részlegünkkel elvégeztettük. A karbantartási munkákra a beszámolási időszakban előirányzott 25.000 e Ft-tal szemben ténylegesen 27.263 e Ft-ot használtunk fel, melyek az alábbi ingatlanoknál merültek fel:

nem lakás célú ingatlanok sportlétesítmények Sportcsarnok Irányi u. 4-6. sz. irodaház lakások Szabadság tér 11-17. sz. irodaház Lőtér


A lakásalap terhére megrendelt, a társaság műszaki ellenőrei által lebonyolított és ellenőrzött lakóépület felújítási munkák részletezését és költségeit a 4. sz. melléklet tartalmazza. 4.

Fizetőparkolási

rendszer

2006-ban a 2005-ös évhez képest a díjemelést meghaladó mértékű árbevétel növekedést terveztünk, de ezt is meghaladták a bevételeink. Ennek legfőbb oka az egyre biztosabb jogi környezet, melynek Társaságunk részéről történő szigorú betartásával és ennek tudatosulásával nő a legitim használók köre. Ügyfélbarát üzletpolitikánkkal nem a pótdíjak különböző jogcímen való maximalizálása, hanem a fizetési hajlandóság hosszú távú fenntartása a célunk. E tendencia megítélésünk szerint folytatódni fog, és a bevételeink stabilizálódnak. Várható viszont a költségek emelkedése is, mivel a 200l. februárjában telepített, bár stabil, de érzékeny elektronikával felszerelt automaták öregedésével a karbantartási igényük is nő. Ez látszik az igénybe vett szolgáltatások terv feletti emelkedésén, bár a bér és anyagköltség megtakaritások miatt így is a tervezett szint alatt maradt az üzletág költségszintje. Összességében az egyik legjobban szervezett és legeredményesebb üzletágunk. 5. Társasházi képviselet Az önkormányzati tulajdonú lakások és nem lakáscélú helyiségek többsége 64, társasházként működő lakó, illetve vegyes rendeltetésű épületben van. Az önkormányzat 13 társasházban rendelkezik többségi

10

tulajdonnal. Az utóbbiak közül három - a Szabadság tér 1-3., Lepény P. u. 1-3. és Andrássy út 19. szám alatti - ingatlan működik társasházként. A többi, 100 %-os önkormányzati tulajdonú ingatlan - Andrássy út 55-57., Irányi u. 4-6., stb. - társasházzá alakítása korábban megtörtént, de nem a társasházi törvény szabályai szerint működnek. A társasházakkal, azok közös képviselőivel való együttműködés megfelelő volt. A korábbi évekhez képest jelentős változás következett be a társasházakban lévő nem lakáscélú helyiségekre (üzletek, pincék, stb.) jutó költségek nagyságrendjében. Ennek oka, hogy egyre több társasházkihasználva a pályázattal elnyerhető állami támogatás lehetőségét is jelentős beruházással elvégzi az épületek hőszigetelését, homlokzat felújítását. A finanszírozhatóság érdekében már a tervezés időszakában szorosabb együttműködésre törekszünk a társasházak képviselőivel.

nl.

Az RT. 2007. évi várható tevékenységei

A nem lakáscélú helyiségeknél számottevő alapterület változással nem számolunk. A bérbeadás piaci feltételei várhatóan az elmúlt évi szinten alakulnak. Üzletpolitikánkban, reklám és marketing tevékenységünkben változtatást nem terveztünk. Az Andrássy út 10. szám alatti volt OFOTÉRT üzlet bérlete 2007. második félévtől biztosítottnak látszik. A Szt. István tér 8. szám alatti elektronikai áruház, továbbá a Szabadság tér 1-3. szám alatti ruházati üzlet bérleti jogviszonyáról tárgyalásokat folytatunk a bérlőkkel. Amennyiben szükségessé válik a két üzlet ismételt hasznosítása, úgy annak eredményessége meghatározó lesz a 2007. évi bevételek alakulását illetően.

A Közgyűlés döntésének megfelelően megkötöttük a bérleti szerződéseket a Szabadság tér 11-17. szám alatti 2. épületben elhelyezett bérlőkkel. Itt várhatóan a bevételeket mintegy 1.600 e Ft-tal meghaladó költséggel kell számolnunk a működtetés során. Ugyancsak a Közgyűlés határozata alapján 2007. év végéig kötöttünk szerződést a Városi Sportcsamokot üzemeltető vállalkozóval. Az elmúlt évektől eltérően a CSABA-EXPO kiállítás és vásár a térítés mentes rendezvények között szerepel a 2007. évi rendezvény naptárban. Ezzel a tervezhető bevételünk mintegy 2.300 e Ft-tal csökken. Üzemeltetési feladataink az elmúlt évhez viszonyítva nem változnak jelentősen.

A tervek szerint továbbra is társaságunk üzemelteti a Szabadság téri irodaházat.

11

A Sportcsarnok és az sportlétesítmények üzemeltetése mellett gondoskodnunk kell a pályák, létesítmények karbantartásáról, a működtetés személyi és technikai feltételeiről, az átvett ingó és ingatlan vagyon értékének megőrzéséről. Üzemeltetésre átadott új ingatlan az Árpád sor 2í5., mely aCivii Szervezetek Szövetségének használatába kerül. A Kétegyházi út 26. szám alatti állatvásárteret 2007. márciusában megnyitottuk és a továbbiakban saját hatáskörben üzemeltetjük. Az ingatlan állomány műszaki állapotának javítása érdekében az év során továbbra is rendszeresen ellenőrizzük a lakások és nem lakáscélú helyiségek karbantartásával, felújításával kapcsolatos bérlői kötelezettségek teljesítését. Folytatjuk a lakások gázkészülékeinek 2006. évben megkezdett felülvizsgálatát. Az elavult, veszélyes állapotú készülékek cseréjét folyamatosan kezdeményezzük a Gazdasági, Pénzügyi és Költségvetési Bizottságnál, a javítható berendezések esetében pedig kötelezzük a bérlőket a javítások elvégzésére. Az elmúlt évekhez hasonlóan 2007-ben is lebonyolítjuk az Önkormányzat megbízása alapj án a szükséges beruházásokat. A megkötött szerződés alapján folyamatban van az Andrássy út 55-57. szám alatti garzonház felújításának előkészítése, mely a benyújtott pályázat révén jelentős állami támogatással valósulhat meg. A társasházi felújítások közül a Szabadság tér 1-3. homlokzat felújításának II. üteme, a Derkovits sor 8-13. II. üteme és a Derkovits sor 14-16. készült el. Az önkormányzati tulajdonú nem lakáscélú helyiségek után társaságunknak bruttó 6.047 e Ft hozzájárulást kell fizetnie 2007. évben. Folytatódik a Stadionrekonstrukciós program, melynek keretén belül egy új lelátó és vívó csarnok szerepel a terveink között a források függvényében. A fizetőparkolási rendszer működtetésének személyi és technikai feltételei biztosítottak. Kiemelt feladat j ogszabály változás miatt az, hogy a korábbi időszakban keletkezett parkolási pótdíjakra 2007. február 20-ig volt lehetőség felszólító levelet küldeni. A továbbiakban erre 60 nap áll rendelkezésre. Az üzletágnál a munkafolyamatokat ennek megfelelően kell megszervezm.

IV. A 2007. év kockázati tényezői A 2007. évi gazdasági környezet romlás Társaságunk tekintetében is jelentős veszélyeket hordoz. Az üzleti célú ingatlanok bérbeadásánál az eddigieknél is nagyobb mértékű felmondás sal és fizetési potenciál

12

csökkenéssel számolunk. Az ingatlan árak stagnálását vagy csökkenését a bérleti díjak is követni fogják, elsősorban az új bérbeadásoknál, de számolnunk kell az emelés inflációs mértékét el nem fogadó tendenciával IS.

A nem lakáscélú helyiségek bevételeinek alakulását a Szt. István tér 8. és a Szabadság tér 1-3. szám alatti üzletek hasznosítása alapvetően befolyásolja. Mindkét üzletre határozott időre szóló szerződés van hatályban, ugyanakkor erős bérlői szándék mutatkozik a bérleti jogviszony megszűntetésére. A két ingatlan havi bérleti díja mintegy 750 e Ft. Ismételt bérbeadásuk és a hasznosításból tervezhető 2007. évi bevétel jelentős kockázati tényező. A lakosság terheinek emelkedésével - elsősorban közüzemi - várható a lakbérek nem fizetésével a hátralékok növekedése és az ezzel kapcsolatos eljárásaink számának emelkedése. A tulajdonos részéről várhatóan egyre több feladat kerül át társaságunkhoz, melynek szervezeti és személyi feladatait meg kell teremtenünk. Nem halasztható tovább a Szent István tér 10. szám alatti műemlék felújítása és teljes körű hasznosítása, mely száz milliós nagyságrendű lesz, mely forrást igyekszünk magunk előteremteni. Be kell fejezni a Stadionrekonstrukciós programot, melynek utolsó fázisában vagyunk, kész tervekkel rendelkezünk, de a döntés nem a mi kompetenciánk. Százmilliós beruházás az Andrássy út 55-57. szám alatti ingatlan energiatakarékos felújítása is. E tervezett beruházások szakszerű lebonyolítása igen nagy feladat és kihívás a Vagyonkezelő Zrt. számára.

v.

Tőke,

vagyon, pénzügyi helyzet

A társaság saját tőkéjének nagysága és összetétele az elmúlt évi adathoz képest az alábbiak szerint változott.

Jegyzett tőke Tőketartalék

Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen:

2005.12.31.

2006.12.31.



13

A jegyzett tőke változása: előző

évi jegyzett tőke: 2005. évi tőkeemelés bejegyzése jegyzett tőke év végi értéke:

91.000 e Ft + 58.500 e Ft 149.500 e Ft

Az eredménytartalék változása: előző

évi eredménytartalék előző évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalék év végi értéke

22.904 e Ft + 1.026 e Ft 23.930 e Ft

A mérleg szerinti eredmény a tárgyidőszak adózás utáni nyeresége. A társaság eszközeinek összetételében minimális változás következett be. A befektetett eszközök aránya kismértékben nőtt, míg a forgóeszközök aránya csökkent. Az év végi eladósodottság mértéke, a társaság likviditása az előző évhez képest javult.

VI.

Szervezeti felépítés A társaság átlagos állományi létszáma az csökkent.

előző

évi 27

főről

A beszámolási időszak átlaglétszámának összetétele: 7 fő teljes munkaidős fizikai teljes munkaidős szellemi 18 fő nem teljes munkaidős szellemi 1 fő Ö s s z e s e n: 26 fő Társaságunk szervezeti felépítését a 5. sz. melléklet tartalmazza.

Békéscsaba, 2007. március 23. BÉKÉSCSAD'\ VAGY01\TKBZELÓ Zrt. 5600 8{'késc,'t~a, irimyi u. 4-6. Adb,mím: íI0Si69i.2-ű4

TeUfl::~~/44r:2

mVr


26

főre

1. sz. melléklet

EREDMÉNYKIMUTATÁS TERV 2006. ÉV ezer Ft-ban 2006. évi terv

2006.évi tény

%

459.540

466.288

101,5

01.

Saját tevékenység nettó árbevétele

02.

Közvetített szolgáltatás nettó árbevétele

10.000

13.049

130,5

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01 + 02)

469.540

479.337

102,1

03.

Saját tevékenység közvetlen önköltsége

256.740

259.841

101,2

04.

Ingatlanhasznosítási díj

108.100

108.100

100,0

05.

Közterület használati díj

16.900

16.900

100,0

06.

Eladott áruk beszerzési értéke

300

404

134,7

07.

Közvetített szolgáltatások értéke

9.500

13.045

137,3

II.

Értékesítés közvetlen költsége (03 + 04 + 05 + 06+ 07)

391.540

398.290

101,7

III. Értékesítés bruttó eredménye (1+ II)

78.000

81.047

103,9

08.

Üzemi általános költség

17.130

15.845

92,5

09.

Központi irányítási költség

77.460

75.453

97,4

IV.

Értékesítés közvetett költségei (08 + 09)

94.590

91.298

96,5

V.

Egyéb bevételek

19.370

21.439

110,7

VI.


10.000

14.799

148,0

2

ezer Ft-ban 2006. évi terv

A.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (± 111- IV + V-VI.)

VII. Pénzügyi

műveletek

bevételei

VIII. Pénzügyi

műveletek

ráfordításai

B.

Pénzügyi

műveletek

eredménye (VII-VIII.)

C.

Szokásos vállalkozási eredmény (± A ± B)

IX.


X.


D.

Rendkívüli eredmény (X - XI)

E.

Adózás

előtti

eredmény (± C ± D.)

-

2006.évi tény

%

7.220

3.611

50,0

500

1.208

241,6

14.660

14.061

95,9

- 14.160

- 12.853

90,8

- 21.380

-

16.464

77,0

24.000

24.058

100,2

670

2.407

359,3

23.330

21.651

92,8

1.950

5.187

266,0

Békéscsaba, 2007. március 20. BÉKÉSCS,~,B,~ VAGYONI~EZELÓ Zrt. 5600 8il~$~,c,$ha, Irányi u. 4-6. Adószám: 1'!05169'1-2-O4

Tel.lFax: 661445-542

lJh

Kozma Janos cégvezető

1/1. sz. melléklet

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELÉNEK TERVE

2006. év ezer Ft-ban

2006. évi terv

2006.évi tény

%

Lakbérbevételek

58.470

61.130

104,6

-

4.870 37.950 1.200 13.200 1.250

5.018 40.121 1.212 13.398 1.381

103,0 105,7 101,0 101,5 110,5

Nem lakás célú helyiségek bérleti díja

270.770

266.596

98,5

-

18.730 20.400 2.880 215.620 240 2.400 4.500 6.000

19.163 19.831 3.050 211.400 240 2.400 4.506 6.006

102,3 97,2 105,9 98,0 100,0 100,0 100,1 100,1

Egyéb szolgáltatások árbevétele

130.300

138.562

106,3

-

110.800 17.500 2.000

120.049 14.018 4.495

108,4 80,1 224,8

459.540

466.288

101,5

10.000

13.049

130,5

469.540

479.337

102,1

-

-

-

-

-

-

Andrássy út 55-57. Egyéb lakások Ifjúsági Garzon (üzemelt. díj) Erzsébetlakópark Fövenyes u. 1/2. (üzemelt. díj)

Szabadság tér 11-17. Irodaház Irányi u. 4-6. Irodaház Sportlétesítmények Egyéb ingatlanok Lőtér

Vágóhíd Sportcsarnok Vásárcsarnok

Fizetőparkolás

Központi fűtés Egyéb szolgáltatások

Saját tevékenység nettó árbevétele összesen K.özvetített szolgáltatások nettó árbevétele

Értékesítés nettó árbevétele

112. sz. melléklet

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGÉNEK TERVE 200G.év ezer Ft-ban 2006. évi terv

2006.évi tény

%

Lakóingatlanok közvetlen önköltsége

7.340

7.020

95,6

-

2.110 3.390 570 170 1.100

2.040 3.554 584 262 580

96,7 104,8 102,5 154,1 52,7

159.260

162.834

102,2

Vágóhíd Sportcsarnok Vásárcsarnok Állatvásártér

32.620 8.100 57.930 19.950 660 6.170 31.330 2.100 400

34.549 8.757 60.557 19.846 644 6.169 29.756 2.097 459

105,9 108,1 104,5 99,5 97,6 100,0 95,0 99,9 114,8

Egyéb szolgáltatások

65.140

62.724

96,3

Fizetőparkolás

46.220 16.080 2.840

44.111 12.192 6.421

95,4 75,8 226,1

Közvetlen önköltség összesen: Karbantartás

231.740 25.000

232.578 27.263

100,4 109,1

Mindösszesen:

256.740

259.841

101,2

Andrássy út 55-57. Egyéb lakások Ifjúsági Garzon Erzsébet lakópark Fövenyes u. 112.

Nem lakás célú helyiségek közvetlen önköltsége -

-

Szabadság tér 11-17. Irodaház Irányi u. 4-6. Irodaház Sportlétesítmények Egyéb ingatlanok Lőtér


1/2/1. sz. melléklet

TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006.

Andrássy út 55-57. ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag

Igénybevett szolgáltatás

2006. évi terv

2006. évi tény

%

10

14

140,0

830

719

86,6

1.270

1.307

102,9

2.110

2.040

96,7

Egyéb szolgáltatás

Bér

Személyi jellegű egyéb

Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

2.040


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006. év

Egyéb lakás

ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag



2006.évi terv

2006. évi tény

%

40

50

125,0

770

737

95,7

2.500

2.748

109,9

-

-

50

Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

30

19

63,3

3.390

3.554

104,8

648

4.202


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 200G.év

Ifjúsági Garzon


2006. évi terv

2006. évi tény

%

Anyag

30

18

60,0

Közüzemi anyag

300

279

93,0


100

175

175,0

100

84

84,0

40

28

70,0

570

584

102,5


Bér

Szernélyi jellegű egyéb

Bérjárulékok

Értékcsökkenési leírás .

Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

-

584

1/2/4.sz. melléklet


Erzsébet lakópark ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi terv

2006. évi tény

%

Anyag

10

13

130,0

Közüzemi anyag

30

38

126,7

130

211

162,3

170

262

154,1



Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

262

lI2/5.sz. melléklet

TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006. év Fövenyes n.l/2. ezér Ft-ban

Költségnem

2006. évi terv

2006. évi tény

%

50

3

6,0

Közüzemi anyag

300

110

36,7


750

467

62,3

1.100

580

52,7

Anyag

Egyéb szolgáltatás Bér Személyi jellegű egyéb Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Összesen Karbantartás Mindösszesen

580



Szabadság tér 11-17.


2006. évi terv

2006. évi tény

%

60

118

196,7

Közüzemi anyag

15.500

17.378

112,1


14.810

14.844

100,2

2.250

2.209

98,2

32.620

34.549

105,9

Anyag


Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

193

34.742



Irányi u. 4-6. ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi terv

2006. évi tény

%

50

85

170,0

Közüzemi anyag

4.750

4.917

103,5


3.000

3.483

116,1

300

272

90,7

8.100

8.757

108,1

Anyag


Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

1.480

10.237

l/2/8. sz. melléklet


Sportlétesítmények ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

2006. évi terv

2006. évi tény

%

2.490

2.442

98,1

15.000

15.789

105,3

7.260

9.818

135,2

400

399

99,8

3.710

3.507

94,5

270

344

127,4

1.300

1.250

96,2


27.500

27.008

98,2

Összesen

57.930

60.557

104,5

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok

Karbantartás

Mindösszesen

3.189

63.746



Egyéb ingatlanok


2006. évi terv

Anyag

2006. évi tény

%

50

83

166,0

Közüzemi anyag

5.420

5.464

100,8


6.820

7.717

113,2


Bér

-

14

-

3.580

3.392

94,7

60

60

100,0

Bérjárulékok

1.220

1.160

95,1


2.800

1.956

69,9

19.950

19.846

99,5


Összesen

Karbantartás

19.561

Mindösszesen

39.407


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006. év Lőtér


Anyag

2006. évi terv

2006. évi tény

%

10

9

90,0

600

502

83,7


-

80

-


50

53

106,0

660

644

Közüzemi anyag

Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

141

Mindösszesen

785

97,6



Vágóhíd ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi terv

2006. évi tény

%


6;170

6.169

100,0

Összesen

6.170

6.169

100,0

Anyag

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok

Karbantartás

Mindösszesen

6.169


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006. év Sportcsarnok ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag


2006. évi terv

2006. évi tény

%

500

697

24.830

24.033

96,8

2.500

2.106

84,2


5

139,4

-

Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

3.500

2.915

83,3

31.330

29.756

95,0

2.051

31.807



Vásárcsarnok ezer Ft-ban 2006. évi terv

2006. évi tény

%


2.100

2.097

99,9

Összesen

2.100

2.097

99,9

Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok

Karbantartás

Mindösszesen

2.097


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006.

Állatvásártér


2006. évi terv

2006. évi tény

%

Anyag

-

11

-

Közüzemi anyag

-

8

-

100

403


403,0

-

17

-


300

20

6,7

Összesen

400

459

114,8


Bér


Bérjárulékok

Karbantartás

Mindösszesen

459



Fizetőparkolás


2006. évi tény

%

6.740

5.219

77,4

300

314

104,7


9.800

10.439

106,5


1.320

1.264

95,8

13.460

12.438

92,4

700

714

102,0

Bérjárulékok

4.700

4.395

93,5


9.200

9.328

101,4

46.220

44.111

95,4

Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag

Bér


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

-

44.111


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006. év Központi fűtés ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag


2006. évi terv

2006. évi tény

%

60

24

40,0

13.840

10.223

73,9

500

300

60,0

1.210

1.215

100,4

440

430


Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

30

16.080

97,7

-

-

12.192

75,8

12.192



Egyéb szolgáltatások ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag



2006.évi terv 1.000

2006. évi tény 2.267

1.800

40

5

4.098

%

226,7

227,7

38

95,0

13

-

Bér


Bérjárulékok

-


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

2.840

6.421

6.421

226,1


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2006. év terv Közvetlen költségek összesen


2006. évi tény

%

Anyag

11.100

11.053

99,6

Közüzemi anyag

82.470

80.516

97,6


51.340

58.196

113,4

1.860

1.790

96,2

22.060

20.636

93,5


1.030

1.118

108,5

Bérjárulékok

7.700

7.276

94,5

54.180

51.993

96,0

Összesen

231.740

232.578

100,4

Karbantartás

25.000

27.263

109,1

256.740

259.841

101,2

Költségnem


Bér


Mindösszesen

1/3. sz. melléklet

ÜZEMI ÁLTALÁNOS KÖLTSÉG TERV 2006. év


Anyagköltség

2006. évi tény

%

760

721

94,9

segédanyag, szerszám munkaruha üzemanyag

220 90 450

331 72 318

150,5 80,0 70,7

Igénybe vett szolgáltatások

540

251

46,5


180

172

95,6

11.080

10.356

93,5

6.050 4.350 680

5.622 4.170 564

92,9 95,9 82,9

Személyi jellegű egyéb kifizetések

580

595

102,6

-

330 250

324 266 5

98,2 106,4

Bérjárulékok

3.830

3.597

93,9

-

3.220 110 330 170

3.003 129 310 155

93,3 117,3 93,9 91,2

160

153

95,6

17.130

15.845

92,5

-

-

Bérköltség

-

műszaki ellenőrök

-

egyéb bér

-

karbantartók bére bére

étkezési hozzájárulás saját személygépkocsi használat egyéb

Nyugdíj- és egészségbizt. járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás

Értékcsökkenési leírás ÖSSZESEN:

1/4. sz. melléklet

KÖZPONTI IRÁNYÍTÁSI KÖLTSÉG TERV 2336. év ezer Ft-ban

Anyagköltség -

nyomtatvány, irodaszer üzemanyag egyéb anyag


2006.évi terv

2006. évi tény

%

1.730

2.046

118,3

750 820 160

730 772 544

97,3 94,2 340,0

22.370

20.953

93,7

7.720 500 1.100 4.860 5.740 500 500 1.450

6.944 518 551 4.621 5.772 489 521 1.537

90,0 103,6 50,1 95,1 100,6 97,8 104,2 106,0


6.230

6.047

97,1

-

1.950 480 3.800

2.328 464 3.255

119,4 96,7 85,7

Bérköltség

31.530

31.221

99,0

-

23.160 8.370

22.893 8.328

98,9 99,5

3.060

3.278

107,1

600 380 70 320 550 250

315 364

52,5 95,8

521 550 252

162,8 100,0 100,8

-

posta, telefon hírlap, szakkönyv javítási dijak ügyvédi, könyvvizsgálói és egyéb díj ak reklám, propaganda oktatás, továbbképzés tagsági díjak egyéb költségek

bankköltség biztosítási díj perköltség

irányító és adminisztratív létszám bére választott tisztségviselők tiszteletdíja

Személyi jellegű egyéb kífízetések -

betegszabadság, táppénz hozzájárulás étkezési hozzájárulás saját személygépkocsi használat reprezentáció üdülési csekk juttatás cégautó adó

2 ezer Ft-ban 2006. évi terv

iskolakezdési támogatás egyéb személyi jellegű kifizetés Bérjárulékok

-



ÖSSZESEN:

2006. évi tény

%

290 600

323 953

111,4 158,8

10.540

10.302

97,7

9.150 220 700 470

9.175 213 698 216

100,3 96,8 99,7 46,0

2.000

1.606

80,3

77.460

75.453

97,4

1/5. sz. melléklet

EGYÉB BEVÉTELEK É8RÁFORDÍTÁSOK TERVE

2006. év ezer Ft-ban 2006. évi terv

2006. évi tény

%

Egyéb bevételek: bérleti jog értékesítés

7.000

6.170

88,1

befizetett eljárási költség, Ugyvédi munkadíj, késedelmi kamat

3.900

2.731

70,0

költségek ellentételezésére kapott támogatás

8.330

8.578

103,0

bérlők által

2.654

káresemény miatt kapott kártérítés APEH-től járó

adóbírság, késedelmi pótlék, 1.297

perköltség 140

9

6,4

19.370

21.439

110,7

6.850

7.195

105,0

850

680

80,0

értékvesztés

1.000

1.001

100,1

behajthatatlan követelés leírása

1.000

116

11,6

egyéb

Egyéb bevételek összesen:

Egyéb ráfordítások: helyi adók le nem vonható ÁFA

káresemény

2.704

tárgyi eszköz selejtezés

2.974

egyéb ráfordítások

Egyéb ráfordítások összesen:

300

129

43,0

10.000

14.799

148,0

1/6. sz. melléklet

PÉNZÜGYi MŰVELETEK BEVÉTELEINEK ÉS RÁFORDÍTÁ8AINAK TERVE 2006. év ezer Ft-ban 2006. évi terv

2006. évi tény

%

Pénzügyi műveletek bevételei: Kapott bankkamat, és karnatjellegű bevételek

280

293

104,6

Értékpapír eladás árfolyamnyeresége

220

915

415,9

Pénzügyi műveletek bevételei összesen:

500

1.208

241,6

10.600

10.621

100,2

70

71

101,4

3.990

3.347

83,9

Pénzügyi műveletek ráfordításai: Társasházi közös költség Pénzügyi lízing karnata Hitel kamatok Egyéb

Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen:

22

14.660

14.061

95,9

117. sz. melléklet

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK TERVE 2006. év


2006. évi tény

%

Rendkívüli bevételek: Végleges támogatásból tárgyévi bevételként elszámolt összeg

24.000

24.058

100,2

Véglegesen átadott pénzeszközök Egyéb rendkívüli ráfordítások

600 70

519 1.888

86,5 2.697,1

Rendkívüli ráfordítások összesen

670

2.407

359,3

Rendkívüli ráfordítások:

2. sz. melléklet

Beszámoló a Békéscsaba, Irányi u. 10. szám alatti ingatlan bérleti szerződésébe foglalt kötelezettségek teljesítéséről

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének 104/2005. számú határozata alapján 2005. július 22. napján kötöttünk 10 év határozott időre szóló bérleti szerződést az LBL Kft-vel a Békéscsaba, Irányi u. 10. szám alatti volt Phaedra Mozi hasznosítására. A határozat 3. pontja éves beszámolási kötelezettséget ír elő számunkra a szerződésben foglaltak teljesítéséről, melynek az alábbiakban teszünk eleget: A bérlő a megkötött szerződés és a 2005. november ll-én kelt építési engedély alapján .Közéleti Centrum" elnevezéssel szórakoztató és konferencia szervező tevékenység folytatására vette bérbe az ingatlant 160.000 Ftlhó bérleti díj fizetése mellett. Az építési engedély birtokában a bérlő 2006. év elején kezdte meg az ingatlan kialakítását a tervezett funkciónak megfelelően. A kialakítás eredményeként az önkormányzati tulajdonú Irányi u. 10. és a beruházó tulajdonában lévő Irányi u. 12. szám alatti szórakoztató központ rendeltetésű épület funkcionális egységet képez. Az átjárási lehetőség mellett az Irányi u. 12. alatti épület emeletén kerül kialakításra az önkormányzati tulajdonú épületet kiszolgáló WC és mosdó blokk. A bérleti jogviszony megszűnése esetén a bérlő köteles a WC és mosdó blokkot az önkormányzati tulajdonú épületben, eredeti helyén megépíteni. Ennek biztosítékaként az Önkormányzat mindaddig bejegyzett szolgalmi joggal rendelkezik az idegen tulajdonú épületben lévő vizesblokkra, míg a bérlő nem teljesíti vállalt kötelezettségét. A beruházás befejezésének határideje 2007. július 31. Ezen időpontig a bérlőnek legalább 20.000 e Ft értékű beruházást kell végrehajtania, az alábbi tartalommal: - homlokzat teljes körű építészeti felújítása, tető, bádogos szerkezetek, nyílászárók szükség szerinti felújítása; - a földszinti előtér átalakítása, nagyterem, színpad átalakítása, felújítása; - emeleti előtér átalakítása, felújítása; - fűtési rendszer átalakítása; - légtechnika korszerűsítése; - elektromos rendszer, hangtechnika korszerűsítése. A bérlő a fenti munkák elvégzésére 20.000 e Ft értékben bankgaranciát adott.

2

A beszámolási időszakban végrehajtott helyszíni bejárás során megállapítottuk, hogy az LBL Kft. a mellékelt felsorolásban szereplő munkákat elvégezte. Amennyiben a bérlő tartja a beruházás jelenlegi ütemét, úgy a 2007. július 31-i befejezési határidő tartható.


»: ("l

cégvezető

LBL FÖVÁLLALKOZÓ ÉS SZÁLLÍTÁSl KFT. 5600 Békéscsaba, Andrássy út 37-43.

';../1. számu melléklet

KÖZÉLET CENTRUM - PHAEDRA MOZI ( Békéscsaba, Irányi utca 10. ) ELVÉGZETT MUNKÁK Nagyterem: x Gépház, régi galéria, valamint az oldalfalak burkolatainak bontása x Vakolat eltávolítása, téglák közötti fugák tisztításával x Színpad bontása x Színpad és közlekedő területfeletti álmennyezet bontása x Oldalfalak pillérek gipszkarton burkolatának vázszerkezete elkészült, részleges gipszkarton borítás x Új acélszerkezetü galéria építese x Aljzatbeton készítése x Vasbeton lépcsők készítése galériára Tűzgátló ajtók beépítése x Előtér:

x

x x x

Lépcső bontása, új lépcsőház építése Vakolat eltávolítása; téglák közötti fugák tisztításával szárító vakolathoz Szárító vakolat elkészült Női, férfi, mozgáskorlátozott wc kialakítása ( aljzatréteg kialakítása, válaszfalazás, .vakolás)

Homlokzat: x Vakolat eltávolítása, téglák közöttí fugák tisztításával szárító vakolathoz x Szárító vakolat készítése Gázmérő szekrény beépítése x x Oldalbejáratok nyílászáróinak bontása x Nagy Imre tér felőli nyílászárók cseréje lépcsőháznál x Főbejárat feletti nyílászárók cseréje Tető:

x x

Lapostető hőszigetelése Lapostető

csapadékvíz elleni szigetelése

Épületgépészet: x Víz- szennyvlz vezetékek szerelése wc blokkokban x Fűtési vezetékek szerelése, padlófűtés készítése x Tüzivízrendszer építése, tűzcsapok beépítése x Légtechnikai vezetékek szerelese x Légtechnikai berendezések elhelyezése volt kazánházban ( légkezelők ) x Új Viessman Vitocrossal142/130 kW-os kondenzációs kazán elhelyezése kazánházban Villanyszerelés: x Villamos berendezések, villamos vezetékhálózat bontása x Villanyszerelési vezetékek szerelése Tűzjelzőrendszer vezetékelése, szerelvények részleges elhelyezése x x Hő- és füstelvezető ablakok beépítése lépcsőházba x Fény- és hangtechnikai vezetékek szerelése


3. sz. melléklet Beszámoló az önkormányzati tulajdonú lakások 2006. évi ellenőrzéséről

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának a lakások és helyiségek bérletére vonatkozó rendelete alapján 2006. évben is végrehajtottuk a bérlakás állomány ellenőrzését. Beszámolónkat az alábbi tartalommal állítottuk össze: 1. A lakásállomány összefoglaló adatai 2. Az ellenőrzés módszertana és tapasztalati 3. A lakásállományt érintő változások, tendenciák 1. A lakásállomány összefoglaló adatai: A beszámolási időszakban 527 db önkormányzati tulajdonú lakást tartottunk nyilván. A Luther u. 16. szám alatti épület bontása miatt 7 lakás megszűnt, ugyanakkor 2005. év végén átadásra került a Fövenyes u. 1/2. szám alatt 33 lakás. A lakások csoportosítása az épületek építési módja és az építés időpontja szerint: 1.1.

Az építés módja szerint:

- Ipari technológiával készült épületek 186 lakás Ide sorolhatók az Andrássy út 2.- Szabadság tér 1-3., Andrássy 55-57., Berzsenyi 1-7., Bartók 37., Bartók 53-59., Bartók 71-77., Lepény P. 1-3., Pásztor 95-152., Tulipán 10-16., Vécsey 6-12., Wlassich 17-23. szám alatti vasbeton vázszerkezetű, kerámia panel, illetve pécsi panel szerkezetű épületek. - Hagyományos építésű több szintes épületek 135 lakás Ebbe a kategóriába tartozik az Irányi u. 4-6. szám alatti 51 lakás, a Derkovits soron, a Penza és Kazinczy utcai lakótelepeken, az Ihász utcában és a Kolozsvári u. 37. és Vécsey u. 38. szám alatti épületekben lévő lakások. 158 lakás - Egyedi építésű bérlakások A Frank1in utcai 40 lakást, az Erzsébet lakópark 57 lakását, a Dózsa Gy. út 7. szám alatti 28 és a Fövenyes u. 1/2. szám alatti 33 lakást soroltuk ide. - Kisházas ingatlanok 48 lakás Többségében alacsony komfortfokozatú lakások. (Kis-Tabán u. 30., Könyves u. 66., Kápolna u. 2., stb.)

2

1.2.

Az építés éve szerint:

- 1960 előtt épült - 1960 - 69 között épült ~ ~ ZY7 1+ ..... e'..... ületei) ( Ka."' Z;UI\.lL. up. PUI l. l j - 1970 -79 között épült ( Andrássy 55-57., Irányi u. 4-6., Lencsési ltp., Vécsey U., Bartók B. út többszintes épületei) - 1980 - 89 között épült (Lepény P. 1-3., Berzsenyi 1-7., Wlassich sétány lakásai) - 1990 - 99 között épült (Franklin utcai lakások, Dózsa Gy. 7.) - 2000 után épült ( Erzsébet Lakópark) - 2005. évben épült (Fövenyes u. 1/2.)

72 lakás 25 lakás 228 lakás

44 lakás

68 lakás 57 lakás 33 lakás

A fentiekből megállapítható, hogy a lakások több mint 60 %-a 30 éves, vagy azt meghaladó korú. Az alacsony komfortfokozatú lakások többsége 1960 előtt épült lakóházak átalakításával létesült. A lakások 40 %-a a 70-es években épült, többségében az ún. ipari technológiával - vasbeton vázszerkezetű és paneles épületek - illetve középblokkos megoldással. Ebből az időszakból az Irányi u. 46. szám alatti épület szinte egyedül képviseli a hagyományos építési módot.

1.3.

A lakások bérlői összetétele

A bérlakások közül 189 bérlőkijelölésre jogosult szervezeten keresztül, 338 pedig közvetlen kiutalással kerül a bérlők használatába. A bérlőkijelölési joggal érintett épületek elsősorban az Andrássy 2.- Szabadság tér 1-3., az Andrássy út 55-57., Irányi u. 4-6., Lepény P. u. 1-3.,Berzsenyi u. 7., továbbá a Honvédség által használt Vécsey és Tulipán utcai lakások. Ennél a bérlői kömél - kórházi dolgozók, színészek, pedagógusok, sportolók - általában jelentős a fluktuáció, mely a lakások állapotát kedvezőtlenül befolyásolja. Ugyancsak kedvezőtlenül hat a lakások állapotára, hogy a 90-es évek lakás értékesítését követően az anyagilag és egzisztenciálisan rosszabb helyzetben lévő réteg maradt a bérlakásokban. Ezek jelentős része azóta alacsony komfortfokozatú szükséglakásokba került. Kedvezőbbek voltak

a tapasztalatok az első bérlakáshoz jutó - elsősorban fiatal házaspárok, családok bérlők esetében, akik a kötelező minimumot meghaladóan, igényesen tartj ák fenn bérlakásukat.

3

2. 2.1.

A lakások 2006. évi ellenőrzése Az ellenőrzés módszertana

A lakások ellenőrzését az elmúlt év során folyamatosan végeztük. A bérlőket előzetesen levélben értesítettük az ellenőrzés tervezett időpontjáról, illetve telefonon egyeztettük a bérlők számára is megfelelő időpontot. A felmérés során jegyzőkönyvben rögzítettük a tapasztalatokat. Az ellenőrzés során vizsgáltuk a lakással kapcsolatos bérlői kötelezettségek teljesítését és összegyűjtöttük a bérbeadót terhelő feladatokat is. A lakásokat a bérlői kötelezettségek teljesítése szempontjából három minőségi kategóriába soroltuk: - A lakás jó állapotú, megfelelően karbantartott. - A lakás átlagos állapotú, kisebb hiányosságokkal (pl. festés indokolt, stb.) A jegyzőkönyvben rögzített észrevételek a még megfelelő állapot romlásának megelőzését szolgálják. - A karbantartási hiányosságok olyan mértékűek, hogy a lakás rendeltetésszerű használatra alkalmatlan. Ebben az esetben határidőt állapítottunk: meg a hiányosságok pótlására azzal a figyelmeztetéssel, hogy a munkák elvégzésének elmulasztása esetén a Vagyonkezelő Zrt. kezdeményezheti a bérleti jogviszony felmondását. A jegyzőkönyvben rögzítettük a bérlői észrevételeket, illetve a nem bérlőket terhelő műszaki problémákat is. Nem ellenőriztük külön a bérlőváltozás miatt év közben átadott-átvett lakásokat. Ezek állapotát az átadás-átvételi j egyzőkönyvek tartalmazzák. A 2006. évi ellenőrzés során részletes műszaki felmérést nem végeztünk, ugyanakkor rendelkezésünkre áll a 2004. szeptember O1. és 2005. május 31. között végrehajtott felmérés digitális fotókat is tartalmazó, valamennyi bérlakásra kiterjedő dokumentációja.

2.2. A bérlőket terhelő karbantartási kötelezettség teljesítése A lakások többsége a komfort fokozatának és felszereltségének megfelelő kategóriában jól karbantartott. Az ellenőrzés során 93 lakásban - az összes lakás 17 %-a - jegyeztünk fel kisebb-nagyobb hiányosságot, melyek a bérlők életmódjára, karbantartási kötelezettségük elmulasztására vezethetők vissza. Jellemző ezeknél a lakásoknál a tisztaság hiánya, az időszerű festés, tapétázás, mázolás elhanyagolása. Rendeltetésszerű használatra alkalmatlan, nagyon elhanyagolt minősítést 5 lakás kapott. A Vécsey u. 38. 1/4. szám alatti lakás bérlője időközben meghalt, a lakás felújítása folyamatban van. További 3 szükséglakás (Kis-Tabán u. 30., Szív u. 6.), egy pedig az Andrássy út 55-57. sz.

4

épületben található. Ez utóbbi lakás felújítására 2007. évben kerül sor a 40 lakást érintő program keretében. A legelhanyagoltabb lakások bérlőit írásban felszólítottuk karbantartási kötelezettségének teljesítésére. A munkák elvégzésének határidejét 2007. június 30. napjában határoztuk meg. A kisebb hiányosságok esetében nem határoztunk meg határidőt a munkák elvégzésére, de az ismételt ellenőrzés során - amennyiben nem történt pozitív változás - már határidő megállapítása mellett végzünk célellenőrzést. Annak ellenére, hogy a bérlők "zöld" számon egyeztethettek munkatársainkkal az ellenőrzések időpontjáról, magas volt azok aránya - összesen 74 bérlő - akik nem reagáltak megkereső levelünkre és nem tették lehetővé az ellenőrzést. Ezek jelentős része az intézményi bérlőkijelölésű lakás. A kutatás során megállapítottuk például, hogy több honvédségi bérlőkijelölésű lakás bérlője más helyőrségben teljesít szolgálatot, nem elérhető, de a lakást továbbra is fenntartja. A bérlők felkutatás át folyamatosan végezzük egyeztetve a bérlőkijelölő szervezetekkel. 2.3. Épületszerkezeti hibákból, műszaki hiányosságokból adódó problémák

Az Erzsébet Lakópark 57 lakásának többségében a határoló falak a belső páralecsapódás miatt vizesednek és p enészesednek. A lakások több mint felénél repedések láthatók a határoló falakon, illetve a fal és födém találkozásánál. Az általánosnak minősíthető problémák tervezési, kivitelezési hiányosságokból adódnak. A korábbi műszaki felméréshez képest új jelenség az épület körüli járda süllyedése, melynek következtében az épületek falára folyik az esővíz. A társasházakban lévő lakások egy részénél továbbra is tapasztaltunk különböző mértékű beázást, mely a panelhézagok tömítetlenségéből, illetve alapostető meghibásodásából, néhány esetben pedig a szomszédos lakáshasználók hibájából következett be. Ezeket a problémákat jeleztük a társasházak közös képviselőinek. Megoldandó feladat az Andrássy út 2. szám alatti 3 műterem lakás teraszának vízszigetelése, mellyel megszüntethető a kétszintes lakások rendszeresen visszatérő beázása. Az épületek hőszigetelési hiányosságaira visszavezethető problémák penészesedés, vizesedés, magas fűtési költség - a panel épületek jelentős részénél megtalálhatók. Ugyancsak sok lakást érint a külső nyí1ászárók nem rendeltetés szerű működése (vetemedés, tömítetlenség, stb.). A Franklin utcai lakásoknál továbbra is visszatérő probléma a lakásokon kívül, fűtetlen helyiségben elhelyezett vízmérők téli lefagyása és új problémaként jelentkezett a fából készült külső feljárók egyre inkább általános mértékű avulása.

5

2.4.1 A lakások általános avulása A 70-es években, vagy azt megelőzően épült mintegy 300 lakás 50 %-ánál panel épületek, Andrássy út 55-57., Kazinczy lakótelepi lakások és a "kisházas" ingatlanok - tapasztaltuk a lakások korából adódó általános avulást, mely a nyílászárók, burkolatok, berendezési tárgyak egyidejű elöregedését jelenti. Ezeknél az ingatlanoknál a legfőbb problémát az jelenti, hogy a bérlők többségének anyagi helyzete nem teszi lehetővé a felújítást és a berendezések cseréjét.

3.

A lakásállományt

érintő

változások, tendenciák

3.1. Új lakások építése, lakóépületek felújítása A 2005. év végén a Fövenyes u. 1/2. szám alatti 33 lakásos épület átadásával javult a bérlakás állomány összetétele és minőségi színvonala. A központi lakásalapból pályázat útján elnyerhető támogatások révén a 2006. évben elkezdődött és 2007. évben folytatódik a jelentős részben társasházi kezelésben lévő lakóépületek külső hőszigetelése, felújítása. A 2006-2008. évi felújítási munkákkal érintett bérlakások: - Derkovits sor 8-13. 3 lakás - Szabadság tér 1-3. 6 lakás - Lepény p. u. 1-3. 12 lakás - Wlassics s. 13-15. 1 lakás - Wlassics s. 17-23. 4 lakás - Andrássy út 55-57. 82 lakás Az Önkormányzat és a Vagyonkezelő Zrt. közötti megbízási szerződés alapján társaságunk bonyolítja le 2007. évben az Andrássy út 55-57. szám alatti épület állami támogatással megvalósuló teljes külső hőszigetelését és felújítását.

3.2. Bérlakások belső felújítása,

korszerűsítése

A lakásalap terhére, társaságunk lebonyolításában 26 lakás felújítására került sor 2006. évben. Az Irányi u. 4-6. szám alatti lakásoknál megkezdődött a gázkészülékek felülvizsgálata. Az elmúlt évben 90 db elavult, biztonságosan nem működtethető készülék cseréjét hajtottuk végre az Irányi u. 4-6. sz. épület 24 lakásában. Az Andrássy út 55-57. szám alatti épületben 2005. őszén kezdődött el és várhatóan 2007. évben elkészül a Jókai Színház és a Fogyatékosok Ápoló és

6

Gondozó Otthona bérlőkijelölési körébe tartozó 40 lakás belső felújítása, korszerűsítése a Békés Megyei Önkormányzat finanszírozásával. A lakások korábbi műszaki felmérésének időszakában már folyamatban lévő felújításokkal együtt a bérlők további 28 lakást újítottak fel saját költségükön.



4.sz. melléklet

Békéscsaba Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának elkülönített lakásalapj ából megvalósított munkák 2006. év

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének 283/2006.(VI.8.) sz. határozatának 3. pontja szerint azonnali beavatkozást igénylő hibák esetén a Stratégiai-Fejlesztési Osztály Vagyonkezelési Csoportjával történő egyeztetést követően 3.000 e Ft + ÁFA kereten belül elvégzett munkák a beszámolási időszakban:

Kis-Tabán u. 30. Gorkij u. 55. Aradi u. 12/3. Andrássy út 2. Kolozsvári u. 37. Kolozsvári u. 37. Franklin u. 245. Andrássy út 55-57. Andrássy út 55-57. Aradi u. 12. Jókai u. 38. ö s s z e s e n:

kéményj avítás hátsó kerítés építés vízvezeték elfagyás javítása tetőszigetelés javítása veszélyes fák gallyazása tetőbeázás kijavítása kémény- és tetőjavítás csőtörés javítása lépcsőházi csőtörés javítása nyílászárók javítása, cseréj e tetőszerkezet javítás

32 e Ft 86 e Ft 67 eFt 162 e Ft 51 e Ft 33 e Ft 59 e Ft 49 e Ft 28 eFt 96 eFt 115 e Ft 778 e Ft

A lakásalap terhére elvégeztetett egyéb munkák:

Bizottsági döntés alapján végzett lakásfelújítások:

10.358 e Ft

Békéscsaba, 2007. március 23. BÉKÉSCSABA VAGYONKEZBLŐ Zrt 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6. Adószám: 1105í691~1 :;4 Tel.lF.ax: ')11 i)

,;,) I.

Kozma ános cégvezető

5. sz. melléklet

SZERVEZETI FELÉPÍTÉS 2006-BAN

KÖZGYŰLÉS

IGAZGATÓSÁG

KÖNYVVIZSGÁLÓ

ÜGYVÉD I

TŰZ- ÉS MUNKAVÉDELMI ÜGYINT.

PARKOLÁSI ÜZLETÁG VEZETŐ SPORTLÉTESÍTMÉNY FELELŐS

PARKOLÓ ELLENŐRÖK ÜGYFÉLSZOLGÁLATI ÜGYINTÉZŐK SZOFTVERÜZEMELTETŐ

PÁLYAKARBANTARTÓK TAKARÍTÓ

I

ÜGYVEZETŐ IGAZGATÓ

ÉRTÉKESÍTÉSI MENEDZSER

GAZDASÁGI IGAZGATÓHELYETTES

PÉNZÜGYI ÉS

FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG

TITKÁRNŐ

MŰSZAKI ELLENŐRÖK

KARBANTARTÁSI CSOPORTVEZETŐ

KARBANTARTÓK

SZÁMVITELI CSOPORTVEZ.

KÖNYVELŐK

ADMINISZTRÁTOR

BÉKt~SCSABA VAGYONKEZELÓ Zrt. :5600 Békéscsc:ba, Irányi u. 4.6.

Adó:'Zám: 1103169'1.2.04 Tel.lFa~: 661445-542

Ih

Kozma János Békéscsaba, 2007. március 23.

cégvezető

Előterj esztés

a Békéscsaba Megyei Jogú Város 2007. április 26-i közgyűlés ére

Könyvvizsgálói jelentés a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. Éves beszámolójának felülvizsgálatáról


Készítette: Krizsán Miklós a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. bejegyzett könyvvizsgálója tagsági ig. száma: 002823

Független könyvvizsgálói jelentés a Békéscsaba Vagyonkezelő Zártkörű Részvénytársaság (5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6. sz., Cg. száma: 04-10-001475) 2006. december 31-vel lezárt éves beszámolójának felülvizsgálatáról.


Készítette: Krizsán Miklós a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. bejegyzett könyvvizsgálója tagsági ig. száma: 002823

Tartalomjegyzék:

1.1

Bevezető

l. oldal

1.1. Megbízás és teljesítése

1. oldal

1.2. A társaság bemutatása

2. oldal

2.1 Az éves beszámoló vizsgálata 2.l. A Mérleggel kapcsolatos megállapítások

4.01 dal

2.2 Az Eredménykimutatásra vonatkozó megállapítások

5. oldal

2.3. A kiegészítő melléklet

6.01 dal

2.4. Üzleti jelentés

7.01 dal

3.1 Mérleg és eredménykimutatás összevont adatai

7. oldal

3.l. A 2002. december 3l-i mérleg összevont adatai

8. oldal

3.2. A 2002. évi eredménykimutatás fontosabb adatai

8. oldal

4.1 Összefoglaló

5.1

2. oldal

Hitelesítő

záradék

9.01 dal

11. oldal

1.1

Bevezető

1.1. A megbízás és teljesítése Elvégeztem a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt (5600 Békéscsaba, Irányi u. 46. sz.) 2006. évi tevékenységéről készült éves beszámoló felülvizsgálatát, a 2000. évi C. törvény X. fejezetében foglaltak szerint - melynek során feladatom volt annak megállapítása, hogy az éves beszámoló a Számviteli törvény előírásai szerint készült-e, megbízható és valós képet ad-e a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, a működés eredményéről.

Feladatom továbbá az éves beszámoló felülvizsgálatáról szóló könyvvizsgálói jelentés összeállítása, melyet (az alapítástól, 1995. szeptember IS-től) az Rt. közgyűlése által - a 2006. évi IV. sz. törvény 41. §-a alapján - választott könyvvizsgálóként készítettem. Az éves beszámolót a társaság ügyvezetése állította össze. A könyvvizsgáló feladata a mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet felülvizsgálata után hitelesíteni. Továbbá annak megítélése, hogy az éves beszámoló részét képező üzleti jelentésben levő számviteli adatok, illetve információk összhangban vannak-e a mérlegben, az eredménykimutatásban és a kiegészítő mellékletben foglaltakkal, valamint nem tartalmaznak-e jelentős mértékű tévedéseket. A vizsgált éves beszámoló az alapító Békéscsaba Megyei Jogú Város Onkormányzatának soronkövetkező közgyűlésén történő jóváhagyás céljából készült. Ezért nem tartalmazza a közgyűlésen hozandó döntések hatásait. A könyvvizsgálói feladataim végzéséhez az ügyvezetővel és szakhelyettesével, illetve az ügyviteli és műszaki munkatársakkal, valamint a társaság ügyvédjével folyamatos munkakapcsolatot alakítottunk ki. A Zrt. vagyoni, gazdasági, pénzügyi, jogi és jövedelmi helyzetével kapcsolatos ügyek - jogszabályok, illetve elvek szerinti - megoldására vonatkozóan, menetközben folyamatosan (gyakran felmerülésekor) szakmai megbeszéléseket folytattunk. A Zrt. igazgatósági, illetve felügyelő bizottsági üléseire rendszeresen meghívtak és azokon részt vettem. Ezzel nagyon fontos információkat szereztem a társaság tevékenységének bővülésével, működésével, vagyoni, pénzügyi, jogi és jövedelmi helyzetével kapcsolatos döntésekről és folyamatokról.

2

2006. év folyamán a társaság fő tevékenysége nem változott. Továbbra is fontos események voltak az építőipari munkák kivitelezése, lebonyolítása, műszaki ellenőrzése, és ingatlanok bontása, stb., valamint a 122.120 e Ft összegű beruházás előkészítésével, kivitelezésével és üzembe helyezésével, továbbá számviteli elszámolásaival együtt felmerült feladatok teljesítése. A könyvvizsgálatot a Magyar Könyvvizsgálati Standardok és a Magyarországon érvényben lévő, a könyvvizsgálatra vonatkozó jogszabályok és elvek, valamint a társaság számlarendje, számviteli politikája és értékelési szabályzata alapján szúrópróba jelleggel végeztem. 1.2. A társaság bemutatása .Alapítója: Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata A társaság 1995. szeptember IS-én alakult, mint egyszemélyes részvénytársaság, jegyzett tőkéje - a többszöri tőkeemelés után - 2006. 12. 31-én: 149.500.000.- Ft, és további 5.100 e Ft összegű tőkeemelésről a cégbírósági végzés még nem érkezett meg. A társaság napi munkáját és munkaszervezetét cégvezető irányítja. A Zrt, a számviteli törvény szerint éves beszámoló készítésére kötelezett. Az eredménykimutatást az "A" változat szerint, vagyis összköltség eljárással készíti. A beszámolót a 2000. évi C. sz. számviteli törvény 12. § (4) bekezdése, továbbá a - hivatkozott törvény - 159-169. §-okban foglaltak szerint vezetett kettős könyvvitellel kell alátámasztani. A társaság üzleti éve - számviteli beszámolási időszaka - megegyezik a naptári évvel, a tárgy évi január l-től december 31-ig tart. 2.1 Az éves beszámoló vizsgálata A mérlegkészítés időpontját 2007. február IS-ben határozták meg. Vizsgálatom magában foglalja a mérleg, az eredménykimutatás, valamint a kiegészítő melléklet tényszámait és elemzéseit alátámasztó bizonylatok ellenőrzését. Ezen túl, az analitikus és főkönyvi nyilvántartások összefüggései, a leltárak, a tartozások és követelések minősítése, az átmenő tételek ellenőrzése, a pénzkezelés szabályainak betartása volt a feladatom súlypontja.

3

Vizsgáltam a társaság tevékenységi körével, illetve annak bővülésével kapcsolatos beruházások (Stadion, Sportcsarnok stb.), felújítások és eszközbeszerzések számviteli elszámolásait. Emellett ellenőriztem a számviteli szabályok és alapelvek alkalmazását, illetve a mérleg és eredménykimutatás, a kiegészítő melléklet, valamint az üzleti jelentés tartaimát és összefiiggéseit. 2004. év folyamán az APEH vizsgálatot tartott a Zrt-nél, Megállapításai, illetve jogerős határozata alapján az adóelszámolások módosításait a tárgyévi főkönyvi számlák tartalmazzák. Az APEH vizsgálat megállapításaira vonatkozóan azonban 2005. év folyamán a Zrt. észrevételt, a határozatára fellebbezést, majd ezt követően - részletesen felsorolt indoklásokkal - keresetet nyújtott be a Békés Megyei Bírósághoz. A kereset az adóvizsgálat 2002. és 2003. évekre vonatkozó 1.851 e Ft összegű társasági adó megállapítására, illetve megfizetésére vonatkozott. A vizsgálat megállapításai - többek között - asportlétesítmények működtetésének tartós veszteségére és az ésszerű gazdálkodás követelményeivel ellentétes gyakorlatra hivatkozott. A Békés Megyei Bíróság a Zrt. keresetének helyt adott. 2006. novemberében hozott - jogerős - ítéletével az APEH Békés Megyei Igazgatóságát arra kötelezte, hogy az 1.851 e Ft társasági adó, 555 e Ft adóbírság, 406 e Ft késedelmi pótlék összegeit törölje és a 336 e Ft perköltséget fizesse meg. A bírósági ítélet jelentőségét abban lehet hangsúlyozni, hogy: Egyrészt az alapító, tulajdonos Önkormányzat és a Zrt. között létező, az ingatlan vagyon hasznosítására vonatkozó szerződési (portfólió) kötelezettség teljesítését összességében - nem egyes résztevékenységek egyedi minősítésében - kell értékelni és minősíteni. Másrészt a 2002. és 2003. évek vizsgálatának megállapításaiból keletkezett társasági adóhiány, adóbírság, késedelmi kamat és perköltség megfizetése, nem terheli a Zrt. ráfordításának összegét, - sem a vizsgált, sem az el nem évült években. A Zrt. számviteli politikája és értékelési szabályzata a számviteli törvényben foglalt elvek szerint készült. Az elvek betartását év közbeni munkakapcsolatok alapján és szúrópróba jellegű vizsgálatokkal állapítottam meg. A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. éves beszámolója a vállalkozás eszközeiről és forrásairól, azok értékéről és összetételéről, a gazdálkodás

4 működési

adatairól és annak szerinti valós képet adja.

eredményéről

a számviteli törvényben előírtak

Az adatokat jól szervezett - és a számviteli törvényben foglaltak szerinti adatszolgáltatás és feldolgozás, valamint számítógépes, zárt feltételrendszerben működő számviteli munka, jól felkészült apparátus, továbbá betartott számviteli fegyelem biztosítja. A 2006. év folyamán továbbra is nagy figyelmet fordított a Zrt. a nagyértékű parkolóautomaták zavartalan működésére, a tárgyi eszközök bővítésére, a személyi, szervezeti, valamint fejlesztésére, ügyvitelszervezési és elszámolási feltételek biztosítására, továbbfejlesztésére. Az évközben elvégzett vizsgálatok, az éves adatok és a zárlati tevékenység, illetve az éves beszámoló ellenőrzése során nem merült fel kétség az adatok helyességét, valódiságát illetően. Így azt hitelt érdemlőnek és lényeges adataira vonatkozóan valóságosnak tartom. 2.1. A Mérleggel kapcsolatos megállapítások Az eszközök oldalán, mind a befektetett eszközök, mind pedig a forgóeszközök reális, valós értéken szerepelnek. Jelentősen

- 63.226 e Ft-tal - nőtt a társaságnál a befektetett eszközök közül az ingatlanok és vagyonértékű jogok állománya. Ezek döntően a beruházások és felújítási munkálatok miatt indokolhatók (Stadionrekonstrukció, Extrém pálya, Sportcsarnok, Állatvásártér, stb.). A követelések egyeztetett, illetve elismert összegeket tartalmaznak. A követelések egyedi értékelésekor, részben behajthatatlan követelést, részben pedig értékvesztést számoltak. Összesen: 1.774 e Ft-ot, melyet a kiegészítő melléklet részletesen tartalmaz. Az egyéb követelésekből jelentős az APEH-től visszajáró összeg. Az átmenő, aktív időbeli elhatárolásokat a számvitel szabályai szerint különítették el, melyet a kiegészítő melléklet részletesen tartalmaz. A források között a saját tőke növekedése, (65.538 e Ft-tal) az alapítótól kapott tőkeemelés és az előző évi, illetve tárgyévi mérleg szerinti eredmény összegei miatt változott.

5

A hosszúlejáratú kötelezettségek, döntően a beruházási és fejlesztési hitel, valamint a kapott óvadékok befizetéséből keletkezett. A rövidlejáratú kötelezettségek: átutalt tőkeemelés, beruházási, (fejlesztési) hitel, áruszállítási, szolgáltatási, adó, TB és egyéb elszámolások tételeiből kerültek a mérleg 86. sorába, melyet a melléklet részletesen tartalmaz.

Kiegészítő

Az átmenő, passzív időbeli elhatárolás tételei, a fordulónap és a mérlegkészítés időpontja közötti időszak elszámolásaiból adódnak, a Kiegészítő melléklet részletezései szerint. A halasztott bevételek, a támogatások el nem számolt része a vágóhíd, a lift építés, a tornacsarnok, a Sportcsarnok és a Stadionrekonstrukció támogatásaiból keletkeztek.

2.2. Az Eredménykimutatásra vonatkozó megállapítások A Zrt. az Eredménykimutatás "A" változatát (összköltség eljárással) készítette el. Ez megfelel a társaság adottságainak. Kifejezésre juttatja a számviteli törvényben jelölt teljesség, összemérés, óvatosság és az időbeli elhatárolás elvét. Az értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevételek a 2006. évi teljesítéseket tartalmazza.

6

A költségek elszámolását - költségnem, költséghely és költségviselő bontásban - a számviteli törvény, illetve a társaság számviteli politikája szerint végezték. Az összes bevétel 44.050 e Ft-tal (l0.96 %-kal) több az előző évinél. Az alaptevékenység (működési) költségei (Anyagjellegű ráfordítások: 42.046 e Ft, Személyi jellegű ráfordítások: 2.779 e Ft, Értékcsökkenési leírás: 2.991 e Ft, Egyéb ráfordítások: 2.378 e Ft) összességében 50.194 e Ft-tal (11.11 %-kal) növekedtek 2005. évhez viszonyítva. A bevételek és költségek, valamint a ráfordítások fontosabb adatait, illetve információit a Kiegészítő melléklet részletesen tartalmazza. A Zrt. alaptevékenységének eredménye (veszteség) - 3.611 e Ft. A pénzügyi műveletek eredménye (vesztesége: 12.853 e Ft) és a fejlesztési célra kapott támogatások rendkívüli (bevétele) eredménye (21.651 e Ft) pedigjelentősen növelte az adózás előtti nyereséget: 5.187 e Ft összegre. A Zrt. számviteli politikájában szereplő, eredményre ható tényezőket helyesen alkalmazták. (Pl. az értékvesztés elszámolása során követett eljárás.) 2.3. A Kiegészítő melléklet A Mérleg és Eredménykimutatás soraiban szereplő összegekre gyakorolt hatásokat, illetve előidéző tényezőket felsorolja a Kiegészítő melléklet. Tartalmaz minden olyan információt, amit a számviteli törvényben foglaltak szerint a Kiegészítő mellékletben szerepeltetni kell, és a Zrt. 2006. évi működésére, eszközeinek, forrásainak, valamint jövedelmi helyzetének alakulására j elentős hatással voltak. A négy

mellékletből

pedig

az immateriális javak és tárgyi eszközök állományát, illetve változásait, a társasági adó alapjának megállapítását, a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulását, a cash flow (pénzeszközáramlás) kimutatás adatait részletesen, a szükséges statisztikai mutatókkal együtt - esetenként bázissal történő összehasonlítással - megismerhetünk.

7

A feltüntetett számításokat a számviteli és statisztikai adatok alapján végezték, és azok a valós helyzetet tartalmazzák. Vizsgálataim alapján megállapítottam, hogya Zrt. folyamatos a gazdálkodás feltételei biztosítottak.

működése

és

2.4 Az Üzleti jelentés.

A 2006. évi tevékenység részletes elemzése mellett tartalmazza a 2007. évi feladatokat. Így pl.: az ingatlan vagyon értékének megőrzése, az ingatlanok fenntartása és hasznosítása, a városi fizető parkoló rendszerének működtetése és fejlesztése, továbbá a tervezett beruházások előkészítése, kivitelezése és üzembehelyezése, a nem lakás célú ingatlanok hasznosítása. Az üzleti jelentésben szereplő adatok, értékelések és elemzések a számviteli nyilvántartások adataival egyezőek. Összességében a Zrt. folyamatos működéséhez szükséges értékelést, helyzetfelmérést és feladatokat az Üzleti jelentés (mellékleteivel) tartalmazza. Részletes elemzése, tervezett feladatok teljesítése és azok ellenőrzése, továbbá a 2007. évi fontosabb célkitűzések megjelölése részletes információt tartalmaz. Az év folyamán folyamatosan munkakapcsolatban voltam a cégvezetővel. Az igazgatósággal és a felügyelő bizottsággal, többségében az üléseken, de eseti jelleggel is tartottuk a kapcsolatot. Mind a tisztségviselőktől, mind pedig a cégvezetőtől, valamint a szakterületek dolgozóitól a szükséges információkat megkaptam. Az éves beszámolót a társaság elkészítette, melyet a igazgatóság a közgyűlés előtt fogja megtárgyalni.

felügyelő

bizottság és az

Vizsgálatom megállapításai és a kapott információk megfelelő alapot adnak arra, hogy a társaság éves beszámolóját hitelesítéssel záradékoljam.

3.1

A Mérleg és eredménykimutatás

8

3.1. A 2006. december 31-i mérleg összevont adatai

Eszközök

e Ft

A. Befektetett eszközök 695.108 I. Immat. javak 341 II. Tárgyi eszközök 694.667 III. Befektetett pÜ.eszk. 100 B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések , III. Ertékpapírok IV. Pénzeszközök

61.643 1.596 40.303 18.638 1.106

e Ft

Források

252.810 D. Saját tőke 149.500 I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék 72.342 IV. Eredménytartalék 23.930 tartalék V. Lekötött , VI. Ertékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény 7.038 E. Céltartalék 1.Várható kötelezettségekre 2. Jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltart. F. Kötelezettségek I. Hosszú lejár.köt. II. Rövid lej.köt.

C. Aktív időbeli elhatárolások

Eszközök összesen

2.820

759.571

G. Passzív időbeli elhatárolások

Források összesen

284

95.460 18.485 76.975

411.017

759.571

3.2. A 2006. december 31-i eredménykimutatás fontosabb adatai I. II. III. IV. V. VI.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás

e Ft 450.671 50.105 347.456 88.380 53.752

9

VIII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) eredmény B. Pénzügyi műveletek eredménye c. Szokásos vállalkozási eredmény v. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény Adózott eredmény F.

14.799 3.611 12.853 - 16.464 21.651 5.187 7.038

Az RT 2006 december 31-i mérlegen kívüli tételei (a "O"-ás számlaosztály)

1.1 3.sz. Postahivatal (5600 Békéscsaba, Kolozsvári u. 3. sz.) 2.1 Térítés nélkül átvett berendezési tárgyak leltárívalapján Összesen:

10.000 e Ft

724 e Ft 10.724 e Ft

4.1 Összefoglaló Az éves beszámolót a számviteli törvényben és a számvitel elveiben foglaltak szerint állították össze. Vizsgálataim alapján megállapítottam, hogy a nyilvántartások, elszámolások és értékelések alapján készített 2006. éves beszámoló a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. A kiegészítő melléklet adatai, információi és számításai, továbbá az üzleti jelentés 2006. évi értékelése, valamint a 2007. év feladatainak meghatározása - a számviteli nyilvántartásokkal összhangban - széleskörű információt ad a társaságról, illetve annak folyamatos működéséről. Mindezek figyelembevételével javaslom a Tisztelt Közgyűlésnek, hogya 2006. éves beszámoló 759.571 e Ft mérleg főösszegét 252.810 e Ft Saját tőke 149.500 e Ft Jegyzett tőke adózás előtti eredményét 5.187eFt (nyereségét)

10

összegekkel fogadja el és hagyja jóvá. Végü1 kérem vizsgálati jelentésem elfogadni.

KRIZSÁN MIKLÓS


bejegyzett könyvvizsgáló 5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. a Magyar Könyvvizsqáló] Kamara tagsági igazolványánakszáma: 1998. április l-lé! 002823

(

Krizsán Miklós a Békéscsaba Vagyonk zel ő Zrt. bejegyzett könyvvizsgálój a Tagsági ig. száma: 002823

11

5.1

Hitelesítő

záradék

A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. (5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6. sz.) 2006. évi Éves beszámolóját (Mérleg, Eredménykimutatás, Kiegészítő melléklet és Üzleti jelentés) felülvizsgáltam. A könyvvizsgálat során az éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, valamint azok könyvelési, illetve bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam. Ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvény, illetve az általános számviteli elvek szerint készítették el. Az éves beszámoló a Zrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van. A beszámoló Mérleg főösszegét Saját tőke J egyzett tőke Adózás előtti eredményét Inyereségétl

759.571 e Ft 252.810 e Ft 149.500 e Ft 5.187eFt KRIZSÁN MI~9S

adatokkal hitelesítem.

bejegyzett könY':vlz~galC? ,

5600 Békéscsaba, Bogar~~zl setany 13. a Magyar Könyv~ízs9alol Ka;mara tagsági igazolvanyanak szama. 1998, április 1.-tol 002823

r


Krizsán Miklós a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. bejegyzett könyvvizsgálój a tagsági ig. száma: 002823

A megbízási szerződésben képviseletében

szereplő

megbízott társaság

KRIZSÁN és TÁRSAI Könywizsgáló, Adó és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13.

., 'kl ' Krizsán Mi os

ügyvezető

Magyar Könyvvizsgálói Kamara Igazolásának száma: 000417

BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT IGAZGATÓSÁGA BÉKÉSCSABA, IRÁNYI U. 4-6. NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel

Ikt.sz.: 8/2007.

Véleményezte: Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság

Tárgy: Alapítói döntés A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2007. évi üzleti terve

Előterj esztés

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2007. április 26-án tartandó nyilvános ülésére


A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt Igazgatósága a társaság 2007. évi üzleti tervét a 2007. április lO-i ülésén megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója számára. A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság állásfoglalását a melléklet tartalmazza. A döntés végrehajtásában közreműködő

felelős

hivatali egység: Stratégiai-Fejlesztési Osztály.


1.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a társaság 2007. évre vonatkozó üzleti tervét 517.250 ezer forint nettó árbevétellel, 2.140 ezer forint adózás előtti eredménnyel és 25.000 e Ft nettó karbantartási összeggel jóváhagyja. A társaság részére átengedett ingatlanok hasznosításának ellenértékét 118.900 ezer forint + ÁFA, a közterület használati díj értékét pedig 18.600 ezer Ft + ÁFA összegben határozza meg, amely összeget a társaság az Önkormányzat által kibocsátott számla alapján negyedévente, utólag 4 egyenlő részletben köteles megfizetni. Felelős: Határidő:

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának Elnöke azonnal

2

2.

Békéscsaba Megyei Jogú Váras Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a rendelkezésre álló elkülönített lakásalap terhére elvégzendő felújítási munkákat továbbra is a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. közreműködésével kívánja megvalósítani. A lakóingatlanok felújítási munkáinak előzetes költségterve ismeretében a Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság hoz egyedi ügyekben döntést. Forrás: Felelős:

Határidő:

3.

elkülönített lakásalap Hanó Miklós alpolgármester (Vállalkozási szerződés aláírása) Fodor Lajos a Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság elnöke a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának Elnöke 2007. december 31.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Zrt. alapítója felhatalmazza a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságát, hogy 2007. évben az 1993. évi LXXVIII. tv. 11. §. (1) bekezdés a.) pontja figyelembevételével a Békéscsaba Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Stratégiai-Fejlesztési Osztály Vagyonkezelési Csoporttal történt előzetes egyeztetést követően az azonnali beavatkozást igénylő hibák esetében 3.000.000 forint + ÁFA kereten belül a lakásalap terhére lakásfelújításokat a 2. pontban rögzített felújítási munkákon felül, utólagos beszámolási kötelezettség mellett elvégeztessen. Vagyonkezelő

Felelős: Határidő:

4.

a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának Elnöke 2007. december 31.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója felhatalmazza a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságát, hogya 2007. évi üzleti tervben a karbantartásokra jóváhagyott 25.000 ezer forint + ÁFAkeretösszeg felhasználásáról utólagos beszámolási kötelezettség mellett rendelkezzen. Felelős:

Határidő:

a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának Elnöke 2007. december 31.

Békéscsaba, 2007.ápri/is 10.

Tisztelettel: az

Ellenjegyzés:

Borktán igaz~lelnÖke

JOgI:

pénzügyi:

~--

.._._.. _--_.~_._.._

.. _--~_ .. _.

_ _. _ - - - _ . _. . _. ._._._.-

....

_.

ÜZLETI TERV 2007. évre

A részvénytársaság helyzete, működése A társaság 2007. évre vonatkozó feladatait Békéscsaba Megyei J ogú Város Önkormányzata és a Béké~~saba Vagyonkezelő Rt. között 2002. évben létrejött ' , . szerzoues, " ..J ' az Onkormányzat, l ' • 1 • r1 r1 lk megb lzaSl mint tulajdonos renUe.l 'ezesel es jóváhagyás esetén - a jelen üzleti terv határozza meg. r

•

,

A hivatkozott megbízási szerződés alapján a kijelölt lakások és nem lakás célú helyiségek hasznosítását az elmúlt évi 108.100 e Ft + ÁFA összeggel szemben 2007. évben 118.900 e Ft + ÁFA ingat1anhasznosítási díj mellett végezzük. Az Önkormányzat 33/2000. (VII.6.) rendeletében rögzített felhatalmazás alapján működtetjük a fizető parkolási rendszert. Ezzel kapcsolatban az elmúlt évi 16.900 e Ft + ÁFA összeggel szemben a 2007. évre vonatkozóan 18.600 e Ft + ÁFA közterület használati díj befizetését terveztük. A két jogcímen tervezett befizetési kötelezettség együttes összege 137.500 e Ft + ÁFA, mely bruttó 165.000 e Ft-ot tesz ki. A társaság bevételei az elmúlt évhez képest 8,4 %-kal emelkednek, abefizetési kötelezettség számításánál ezt meghaladó mértékű (10 %-os) emeléssel számoltunk. A városi költségvetésben szereplő befizetési kötelezettséget (173.000 e Ft-ot) teljes egészében ezen a jogcímen nem tudjuk bevállalni, ezért társaságunk 8.000 e Ft-ot a Békéscsaba, Andrássy út 55-57. sz. ingat1an felújításának önkormányzatot terhelő részéből átvállal. A 2007. évi tervezett befizetési kötelezettség és az átvállalt felújítási önrész a városi költségvetés egyensúlyát nem befolyásolja. Az elmúlt évi 122.120 e Ft-tal szemben 2007. évre 179.400 e Ft összegű beruházást, felújítást terveztünk, melynek jelentős része sportlétesítményekhez kapcsolódik.

A 2007. évi árbevétel, költség és eredményterv a társaság gazdálkodásának legfontosabb adatait tartalmazza. (1-1/8. sz. melléklet) A 2007. évi üzleti terv főbb jellemzői

Az üzleti terv táblázataiban a 2006. évi tény és a 2007. évi terv adatokat tüntettük fel. A saját tevékenység nettó árbevétele az elmúlt évi 466.288 e Ft-ról ebben az évben várhatóan 505.250 e Ft-ra nő, mely 8,4 %-os emelkedést jelent. Alakbérbevételeknél 9,5 %-os a növekedés, mely részben az elmúlt évben végrehajtott lakbéremelés áthúzódó hatása, részben a 2007. március l-től

2 végrehajtott 6 %-os díjemelés hatása, továbbá a Fövenyes utcai Ifjúsági Garzon tetőtéri lakásainak bérbeadása miatt alakult ki. A nem lakás célú helyiségeknél 7,2 %-os árbevétel növekedést terveztünk. Az egyéb szolgáltatásokon belül 11,3 %-kal nő a parkolási üzletág bevétele. A saját tevékenység közvetlen önköltsége 6,2 %-kal emelkedik, ezen belül a lakások üzemeltetési költsége 7 %-kal, a nem lakás célú helyiségeké 11,3 %-kal emelkedik, míg az egyéb szolgáltatások közvetlen önköltsége 1 %-kal csökken. Az ingatlanok üzemeltetési költségét növeli a múlt év októberében átvett Szabadság téri volt iskolaépület teljes évi fenntartási költsége, az üzletágnál tervezett létszámbővítés, a közüzemi díjak tervezett emelése, valamint az állatvásártér fenntartása. Az üzemi általános költség 6,8 %-kal, a központi irányítási költség 8,3 %-kal több az előző évinél. Jelentős mértékben nő a rendkívüli bevételek összege a támogatásból megvalósuló beruházások következtében.

A 2007. évre tervezett bérköltség alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be. Megnevezés Közvetlen költség Üzemi ált. költség Központi ir. költség - alkalmazottak - tiszteletdíj Bérköltség összesen

2006. évi tény (e Ft) 20.636 10.356

2007. évi terv (e Ft) 24.860 11.080

% 120,5 107,0

22.893 8.328 62.213

25.290 8.720 69.950

110,5 104,7 112,4

A 2007. évi bérköltség tervezésénél 7 %-os személyi alapbér emeléssel és az ingatlan hasznosítási üzletágnál létszám bővítéssel számoltunk, a parkolásnál 2 fős létszámcsökkentéssel. Az előzőekben ismertetett tervezés mellett 2007. évre 2.140 e Ft adózás eredménnyel számoltunk.

előtti

A társaság 2007. évi tevékenysége A 2007. évben is legfontosabb célunk a Közgyűlés által j óváhagyott üzleti terv teljesítése. Folytatni kívánjuk a több éve elkezdett jelentős mértékű karbantartási, beruházási és felújítási tevékenységet az ingatlanvagyon értékének megőrzése, illetve fejlesztése érdekében. A beruházásokhoz jelentős összegű pályázati pénz felhasználását tervezzük.

3 Nem lakás célú helyiségek hasznosítása

Társaságunk bevételeinek meghatározó része a hagyományosan bérbeadással hasznosítható ingatlanokból származik. A helyiség állomány összetételében a bevételek alakulását is befolyásoló változások az alábbiak voltak az elmúlt év során: A Luther u. 16. szám alatti épület bontása, helyiségek hivatali célú fenntartása, továbbá közhasznú szervezetek elhelyezése - illetve 2007. év elején a Jókai u. 19. szám alatti ingatlan tervezett értékesítése miatt 407 m2-rel csökkent, a Szabadság tér 11-17. szám alatti 2. sz. épület 2006. év végi átadásával pedig 870 m2-rel nőtt a társaságunk által hasznosítható alapterület. A fenti változások miatt a tervezés során összesen 13.935 m2 hasznos alapterületű, hagyományosan bérbeadással hasznosítható helyiséggel, az üzemeltetésre átadott sportcélú ingatlanokkal, a 4-es Honvéd utcai lőtérrel és 120 db garázzsal számoltunk. Bérleti díj bevételt terveztünk továbbá a Városi Sportcsarnok, a Vásárcsarnok és Piac, továbbá az Építők u. 28. szám alatti vágóhíd hasznosításából és a Kétegyházi úti állatvásártér működtetéséből. Társaságunk külön megállapodás alapján továbbra is üzemelteti a Polgármesteri Hivatal Szabadság tér 11-17. szám alatti irodáit és a Levéltár helyiségeit, a Kolozsvári utcai orvosi rendelőt, továbbá az Andrássy út 19. szám alatti társasházat. A nem lakáscélú ingatlanok hasznosításából tervezett bérleti és üzemeltetési díj bevétel 285.81Oe Ft, mely 7,2 %-kal több az előző évi teljesítésnél. Valamennyi ingatlan csoportnál megtörtént a névlegesen 3,5 % inflációs bérleti díj emelés, mely az egyes csoportokon belül eltérő mértékű bevétel növekedést eredményezett. Ennek megfelelően a bevételi adatok várhatóan az alábbiak szerint alakulnak: A Szabadság tér 11-17. szám alatti irodaházban a Party Étterem és a 2. sz. épület bérbeadásából, továbbá üzemeltetési feladatok ellátásából tervezünk bevételt, mely 27 %-kal magasabb az előző évinél. A jelentős növekedés elsősorban a hasznosításra átvett 2. sz. épület bérbe adásából származik, melyet csökkent a Levéltár által visszaadott - továbbiakban várhatóan hivatali célra használt - helyiségek bérleti díjának kiesése. Az Irányi u. 4-6. szám alatti irodaházban 5,9 % bérleti díj növekedést terveztünk. Két földszinti helyiség tervezett bérbeadásának bevételi többletét várhatóan csökkenti egyik üzletünk felmondása. A Városi Sportcsarnok hasznosításából származó bevétel kizárólag a vállalkozóval 2007. évre megkötött bérleti és üzemeltetési szerződés alapján tervezhető. A CSABA EXPü megrendezésére vonatkozó bérleti szerződést

- - _....._.__

._-----_.

__._

..

4 társaságunk nem köthet. Ennek megfelelően a várható bevétel közel 50 %-kal csökken. A Kórház u. 6. szám alatti sportpályán lévő vendéglátó hely hasznosításából - a tervezett bontás miatt - bevételt nem terveztünk. A sportcélú létesítmények bérleti díjának inflációs emelése kiegyenlíti a bevétel kiesést, bevételeink így az előző évi szinten alakulnak. Az Építők u. 28. szám alatti vágóhíd és a 4-es Honvéd utcai lőtér esetében az inflációval növelt bérleti díjj al, míg a Vásárcsamok és Piac esetében 2 % bevétel növekedéssel számoltunk. Az infláció alatti növekedést szerződés rögzíti. A 2007. márciusától önállóan működtetett Kétegyházi úti állatvásártérre a helypénzből és a mérlegelési díjakból terveztünk bevételt, mely várhatóan nem fedezi a létesítmény költségeit. Az egyéb nem lakáscélú helyiségek esetében a szokásosnál lényegesen több változás várható, mely jelentősen növeli a tervezés kockázatát is. Többlet bevételt terveztünk az Autóbusz-pályaudvaron lévő helyiségek előbérleti jogának értékesítéséből, a Kazinczy u. 6. szám alatti elektronikai -áruház albérletbe adás engedélyezésének dijából, az Andrássy út 10. szám alatti volt OFOTÉRT üzlet, továbbá a tervezés időszakában üresen álló más helyiségek bérbe adás ából. Bérleti díj kieséssel számolunk a Szt. István tér 8. szám alatti elektronikai áruház és a Szabadság tér 1-3. szám alatti ruházati üzlet tervezett megszüntetésével, továbbá néhány kisebb jelentőségű bérlemény várható felmondásával kapcsolatban. A bérlemények 2006. év végi 92 %-os kihasználtságából adódó növekedési lehetőséget kihasználva - és mérlegelve a kockázatokat - az inflációt meghaladó, 6,8 %-os bevétel növekedést terveztünk. Bevételi tervünk az egyéb nem lakáscélú ingatlanokon belül, nem elkülönítetten tartalmazza agarázsok bérbeadásánál tervezett, mintegy 10.OOO e Ft bérleti díjat IS.

Nem terveztünk bevételt az állagmegőrzésre átadott, illetve értékesítésre, vagy egyéb célú hasznosításra tervezett ingatlanok esetében. A nem lakáscélú ingatlanokból származó egyéb bevételek között 3.300 e Ft összeggel szerepel az Autóbusz-pályaudvaron lévő üzletek bérleti jogának ellenértéke.

Lakások üzemeltetése A 2007. év során 527 db önkormányzati tulajdonú bérlakás üzemeltetésével számolunk. A lakásállomány üzemeltetése során továbbra is társaságunk feladatai közé tartozik a lakásokkal kapcsolatos bérbeadói kötelezettségek teljesítésének jelentős része, így többek között a lakások műszaki átadás-átvétele, a bérlők

.-...._ ~.._ - - - - - - - - - - - -

5 szerződéses

kötelezettségei teljesítésének ellenőrzése, a lakbérek és az egyéb szolgáltatások díjának beszedése. Az önkormányzat által meghatározott keretek között lebonyoIítjuk a bérlő halála, vagy egyéb ok miatt megüresedett bérlakások felújítását, illetve az azonnali beavatkozást igénylő hibaelhárítási munkákat. Az ingatlan állomány műszaki állapotának javítása érdekében az év során továbbra is rendszeresen ellenőrizzük a lakások és nem lakáscélú helyiségek karbantartásával, felújításával kapcsolatos bérlői kötelezettségek teljesítését. Külön cél- és utóellenőrzéseket végzünk azoknál a bérlőknél, akiknél a korábbi felülvizsgálat jelentős hiányosságokat tárt fel. Az ellenőrzésekhez jelentős segítséget nyújt a korábbi átfogó felülvizsgálat során létrehozott, fényképfelvételeket is tartalmazó adatbázisunk. A 2006. évi ellenőrzések tapasztalatai alapján - az Önkormányzat pénzügyi lehetőségeinek figyelembe vételével - az alábbi munkák elvégzését tartjuk szükségesnek: - Az Erzsébet lakóparkban lévő 57 lakás penészesedésének megszüntetése. - A Frank1in utcai lakások külső fa lépcsőinek részleges cseréje, konzerválása. - Az Irányi u. 4-6. szám alatti 51 lakásos épület lépcsőházának és fiiggőfolyosóinak festése, felcsengető rendszer kiépítése és postaládák cseréje. - Dózsa Gy. út 7. szám alatti Ifjúsági Garzon lépcsőházainak festése. - Kisházas épületek külső vakolatjavítása, festése. - Az elavult, veszélyes állapotú gázkészülékek 2006. évben megkezdett cseréjének folytatása. Az Önkormányzat által jóváhagyott felújítási munkák lebonyoIítását, a lakások gázkészülékeinek felülvizsgálatát és a jóváhagyott készülék cseréket társaságunk az elmúlt évi feltételekkel elvégzi. Társasházak működésével kapcsolatos feladatok

A társasházakban lévő önkormányzati tulajdonú nem lakáscélú helyiségekre jutó közös költséget, továbbá a felújítások ezen helyiségekre jutó, tulajdoni részarány szerinti költségét társaságunk fizeti. A 2007. évre tervezett, illetve már elkészült felújítások az alábbiak: - Szabadság tér 1-3. - Andrássy út 2. homlokzat felújítás II. üteme, - Derkovits sor 8-13. homlokzat felújítás II. üteme, - a Derkovits sor 14-16. homlokzat felújítás, A három ingatlan után a 2007. évi fizetési kötelezettségünk bruttó 6.047 e Ft.

6

Ingatlanok karbantartása, felújítása

Továbbra is saját szervezetünk keretében üzemeltetjük a nem társasházként működő ingatlanokat. Az üzemeltetési feladatok ellátásához szükséges szakemberek és technikai eszközök rendelkezéseinkre állnak. Ingatlanok karbantartására 2007. évben 25.000 e Ft-ot terveztünk. A karbantartási keret felosztásáról az Igazgatóság dönt. A 2007. évre tervezett beruházások és azok forrásai a következők: adatok ezer Ft-ban ,

állami támogatás

megnevezes

öszeg

Vívócsarnok építés Lelátó építés Stadionrekonstrukció össz. Andrássy u. 55-57 tervezés Állatvásártér karám lefedés Egyéb eszköz beszerzés Andrássy út 55-57.sz.ingatlan felújítás Mindösszesen

100.000 68.000 168.000 1.200 650 1.550

66.667 45.333 112.000

8.000 179.400

-

-

-

Zrt. által finanszírozott , resz 33.333 22.667 56.000 1.200 650 1.550 8.000 67.400

A Stadionrekonstrukciós beruházásokhoz szükséges, társaságunk által finanszírozott összeg az elmúlt évben megkötött fejlesztési hitelkeretből rendelkezésre áll. A többi beruházáshoz az amortizáció biztosít forrást, szükség esetén a hiányzó forrást fejlesztési hitel felvételével biztosítjuk. Fizető

A

parkolási rendszer

fizető

parkolási rendszer tervezett bevétele közel 11,3%-kal magasabb az előző évinél. A jegy- és bérletárak, a pótdíjak az előző évhez képest az inflációs mértékkel emelkedtek. Ezen kívül a tényszámok elemzése alapján mennyiségi növekedést is terveztünk.A korábbi évekből származó pótdíjak intenzív beszedése tovább növeli az üzletág bevételét. A parkolási üzletág 2007. évre tervezett közvetlen költsége az elmúlt évhez képest mindössze 1,7 %-kal emelkedik, melynek alapvető oka az anyagköltség és az igénybe vett szolgáltatások növekedése mellett az amortizációs költség jelentős csökkenése.

7

2007-ben hatékony költséggazdálkodással tovább kívánjuk növeini a rendszer üzemeltetésének gazdaságosságát. Ez évben a 13.551 e Ft bevétel növekedéssel szemben mindössze 739 e Ft a költség emelkedés. Ez az üzletág jövedelmezőségét ebben az évben 12.812 e Ft-tal javítja. A társaság működési koncepciója A részvénytáraságnak a tulajdonos Önkormányzat által megfogalmazott hosszú távú célokat kell megvalósítani és elvárásainak megfelelően működni. A legfontosabb feladat az átadott vagyon fejlesztése, értékének növelése. A vagyon hozadékának egy részét a tulajdonosnak kell befizetni, másik részét pedig a vagyon állagának megóvására és gyarapítására, a tulajdonos által meghatározott feladatok elvégzésére kell fordítani. Társaságunk mindezt kis létszámmal, hatékonyan végzi az Igazgatóság irányításával és a Felügyelő Bizottság ellenőrzése mellett. Az Igazgatóság 2007. évben áttekinti a

Vagyonkezelő

Zrt. szervezeti struktúráját. Megvizsgálja annak lehetőségét, hogy az üzletágak mind tervezés, mind elszámolás szempontjából markánsabb szétválasztásával, új tevékenységek felvételével, a Sportcsarnok üzemeltetésének esetleges átvételével sportlétesítmény üzletág kialakításával hogyan lehetne a költségek növelése nélkül új, korszerűbb szervezetet kialakítani. A tulajdonossal együttműködve, gazdaságossági számításokkal alátámasztva kívánja az új szervezeti struktúrát kialakítani úgy, hogy a tulajdonosi döntés után bevezethető legyen. Fő tevékenységünk továbbra is az önkormányzati tulajdonú ingatlanok hasznosítása, üzemeltetése, a parkolási üzletág jövedelmező működtetése és a fejlesztések megvalósítása. A létszámot a hatékony költség felhasználás figyelembe vételével az elvégzendő feladatokhoz igazítjuk. Reklám és marketing tevékenység

Az ingatlanok bérbeadásának piacán társaságunk jól bevezetett, megyei szinten ismert cégként van nyilvántartva, de a parkolási üzletág révén is közismertté vált tevékenységünk. Az ingatlan hasznosítási üzletág reklám és marketing munkája során a piaci pozíciónk megőrzése a legfontosabb cél. Az ingatlanok bérletének várható alakulása alapján 6-7 pályázat kiírása várható. A nem lakáscélú helyiségek - bérleti díj bevételt növelő - átalakítására, a keresett körzetekben az üzletek komfortjának és a szolgáltatások színvonalának javítására kevés forrás áll rendelkezésünkre. Így csak bérlői tőke bevonásával valósulhat meg a szerkezet kész állapotú Kinizsi u. 7-9. szám alatti üzlet kialakítása és hasznosítása. A kedvezőtlen fekvésű, vagy egyéb ok miatt

-----------~~

8

nehezen hasznosítható ingatlanoknál a kereslet élénkülését a bérleti díj csökkentésével, akciós kedvezményekkel segítjük elő. Ismertető anyagainkban továbbra is a bérlemények hasznosításának alternatív lehetőségeit, magas szintű szolgáltatásainkat, bérlőink biztonságos műk:ödését és a szolgáltatásokhoz mérten alacsony árainkat hangsúlyozzuk. A hirdetések megszokott és bevált módján nem kívánunk változtatni. A megyei szintű tájékoztatást megfelelően biztosítják a Békés Megyei Hírlapban rendszeresen megjelenő, kedvezményes hirdetéseink, de a nagy értékű ingatlanokat országos napilapokban is közzé tesszük. Éves szerződés biztosítja az ingatlanok rádiós hirdetését Békéscsaba és Gyula körzetében. Továbbra is partnerünk több helyi és néhány megyén kívüli ingatlanközvetítő szervezet. Kapcsolatban állunk az Ingatlan Piac és más kiadványok szerkesztőivel. Igényesetén tájékoztatást adunk a helyi bérleti díjak és árak alakulásáról, illetve folyamatosan figyelemmel kísérjük az ingatlan piac eseményeit. A parkolási rendszer működésével kapcsolatos reklám tevékenység elsősorban az aktuális információk továbbítását és az ügyfél kapcsolatok további fejlesztését szolgálja. A parkolási üzletágat érintő rendeletváltozásokról az ügyfelek a Csabai Mérlegből értesü1nek.

Pénzügyi terv Az üzleti terv 2. sz. melléklete a 2007. évre szóló pénzügyi terv.

A pénzügyi terv bevételi oldalán látható, hogyabérbeadásnál és az egyéb szolgáltatásoknál 98 % és 100 % közötti teljesítéssel számoltunk. A feltüntetett bevételi arányok teljesítésével a vevőállomány 2007. év végére várhatóan az elmúlt évi szint alatt marad. Az egyéb bevételek között jelentős mértékű fejlesztési támogatás látható. A tárgyévre tervezett beruházások miatt éves szinten számítva továbbra is ÁFA visszaigénylő lesz társaságunk, melyből a tárgy évben várhatóan 10.000 e Ft kerül jóváírásra. Ezen tényezők együttes hatására a tárgyévi pénzbevételek meghaladják az 855.000 e Ft-ot. A pénzügyi terv kiadási oldalán feltüntetett adatok azt mutatják, hogy az elmúlt év végén a szállítókkal szemben fennálló és az egyéb rövidlejáratú kötelezettségeinket teljes egészében rendezni tudjuk. Emelkedik a korábban felvett fejlesztési hitelek törlesztése. Az anyagvásárlások és a különféle szolgáltatások igénybe vételénél várhatóan 2007. év végén az előző évi mérték alatti szállítói kötelezettség fog maradni.

9

Legfontosabb kötelezettségeink várható alakulását az alábbi táblázat mutatja.

Megnevezés Szállítók Fej lesztési hitel (Csaba-köz) Fej lesztési hitel (Stad.rekonstr.2005.) Fejlesztési hitel (Stad.rekonstr.2006.) r AFA finansz. hitel Összesen:

200ó.12.31-i 2007. évi érték növekedés 22.716 492.090

adatok ezer Ft-ban 2007. évi 2007.12.31-i csökkenés érték 499.656 15.150

5.250

-

4.500

750

18.000

-

12.000

6.000

8.125 1.690 55.781

55.875 30.000 577.965

7.800 25.690 549.646

56.200 6.000 84.100



1. sz. melléklet EREDMÉ~MUTATÁSTERV

2007. ÉV ezer Ft-ban 2006. évi tény

2007. évi terv

466.288

505.250

Ol.

Saját tevékenység nettó árbevétele

02.

Közvetített szolgáltatás nettó árbevétele

13.049

12.000

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01 + 02)

479.337

517.250

03.

Saját tevékenység közvetlen önköltsége

259.841

275.830

04.

Ingatlanhasznosítási díj

108.100

118.900

05.

Közterület használati díj

16.900

18.600

06.

Eladott áruk beszerzési értéke

404

400

07.

Közvetített szolgáltatások értéke

13.045

12.000

II.

Értékesítés közvetlen költsége (03 + 04 + 05 + 06+ 07)

398.290

425.730

III.

Értékesítés bruttó eredménye (1+ II.)

81.047

91.520

08.

Üzemi általános költség

15.845

16.920

09.

Központi irányítási költség

75.453

81.710

IV.

Értékesítés közvetett költségei (08 + 09)

91.298

98.630

V.

Egyéb bevételek

21.439

7.610

VI.


14.799

10.310

2 ezer Ft-ban

A.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (± 111- IV + V-VI.)

VII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai

2006. évi tény

2007. évi terv

3.611

9.810

1.208

2.010

14.061

15.840

B.

Pénzügyi műveletek eredménye (VII-VIII.)

12.853

13.830

C.

Szokásos vállalkozási eredmény (± A ± B)

16.464

23.640

IX.


24.058

26.500

X.


2.407

720

D.

Rendkívüli eredmény (IX - X.)

21.651

25.780

E.

Adózás

5.187

2.140

előtti

eredmény (± C ± D.)

Békéscsaba, 2007. április 4. VAGYONT.(EZELÓ Zrt.

1/1. sz. melléklet

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELÉNEK TERVE

2007. év ezer Ft-ban

2006. évi tény

2007. évi terv

Lakbérbevételek

61.130

66.910

-

Andrássy út 55-57. Egyéb lakások Ifjúsági Garzon (üzemelt. díj) Erzsébet lakópark Fövenyes u. 112. (üzemelt. díj)

5.018 40.121 1.212 13.398 1.381

5.490 43.630 1.350 14.810 1.630

Nem lakás célú helyiségek bérleti díja

266.596

285.810

Szabadság tér 11-17. Irodaház Irányi u. 4-6. Irodaház Sportlétesítmények Egyéb ingatlanok

19.163 19.831 3.050 211.400 240 2.400 4.506 6.006

24.300 21.000 3.040 225.700 250 2.490 2.330 6.120 580

138.562

152.530

120.049 14.018 4.495

133.600 14.200 4.730

466.288

505.250

13.049

12.000

479.337

517.250

-

-

-

-

Lőtér


Egyéb szolgáltatások árbevétele Fizetőparkolás

-


Saját tevékenység nettó árbevétele összesen Közvetített szolgáltatások nettó árbevétele

Értékesítés nettó árbevétele

112. sz. melléklet

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGÉNEK TERVE

2007. év ezer Ft-ban 2006. évi tény

2007. évi terv

Lakóingatlanok közvetlen önköltsége

7.020

7.510

-

2.040 3.554 584 262 580

1.950 3.750 830 350 630

162.834

181.170


34.549 8.757 60.557 19.846 644 6.169 29.756 2.097 459

42.310 9.120 63.220 23.290 670 6.200 32.690 2.100 1.570


62.724

62.150

Fizetőparkolás

44.111 12.192 6.421

44.850 13.270 4.030

Közvetlen önköltség összesen: Karbantartás

232.578 27.263

250.830 25.000

Mindösszesen:

259.841

275.830

-

Andrássy út 55-57. Egyéb lakások Ifjúsági Garzon Erzsébet lakópark Fövenyes u.1/2.

Nem lakás célú helyiségek közvetlen önköltsége -

-

Szabadság tér 11-17. Irodaház Irányi u. 4-6. Irodaház Sportlétesítmények Egyébingatlanok Lőtér


1/2/1. sz. melléklet TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2007. év

Andrássy út 55-57.


Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

14

50

719

500

1.307

1.400

Összesen

2.040

1.950

Karbantartás

-

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok


Mindösszesen

2.040


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2007. év Egyéb lakás


Anyag

Közüzemi anyag


2006.évi tény

2007. évi terv

50

60

737

970

2.748

2.700

19

20

3.554

3.750


Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

648

4.202



Ifjúsági Garzon ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi tény

Anyag

2007. évi terv

18

30

Közüzemi anyag

279

300


175

360

84

100

28

40

Összesen

584

830

Karbantartás

-


Bér


Bérjárulékok

Értékcsökkenésileírás

Mindösszesen

584



Erzsébet lakópark


2006. évi tény

200? évi terv

Anyag

13

20

Közüzemi anyag

38

50

211

280

Összesen

262

350

Karbantartás

-



Bér


Bérjárulékok


Mindösszesen

262



Fövenyes u. 1/2. ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi tény

Anyag

2007. évi terv

3

10

Közüzemi anyag

110

120


467

500


Bér


Bérjárulékok


Összesen

580

Karbantartás

-

Mindösszesen

580

630


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE

2007. év Szabadság tér 11-17.


Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

118

200

Közüzemi anyag

17.378

22.770


14.844

17.390

2.209

1.950

34.549

42.310


Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

193

34.742


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2007. év Irányiu. 4-6. ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

85

100

Közüzemi anyag

4.917

5.350


3.483

3.370

272

300

Összesen

8.757

9.120

Karbantartás

1.480


Bér


Bérjárulékok


Mindösszesen

10.237



Sportlétesítmények


2006. évi tény

2007. évi terv

2.442

2.550

15.789

17.100

9.818

8.600

399

410

3.507

3.800

344

220

1.250

1.340


27.008

29.200

Összesen

60.557

63.220

Karbantartás

3.189

Anyag

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok

Mindösszesen

63.746



2007. év Egyéb ingatlanok


Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

83

100

Közüzemi anyag

5.464

5.820


7.717

6.320

14

30

3.392

6.100

60

140

Bérjárulékok

1.160

2.080


1.956

2.700

Összesen

19.846

23.290

Karbantartás

19.561

Mindösszesen

39.407


Bér


1/2/1 O. sz. melléklet


2007. év Lőtér


2006. évi tény

2007. évi terv

9

20

502

550


80

40


53

60

Összesen

644

670

Karbantartás

141

Mindösszesen

785

Anyag

Közüzemi anyag

Bér


Bérjárulékok




2007. év Vágóhíd


2006. évi tény

2007. évi terv


6.169

6.200

Összesen

6.169

6.200

Karbantartás

-

Anyag

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok

Mindösszesen

6.169



2007. év Sportcsarnok ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

697

750

24.033

26.000

2.106

2.230

5

10

2.915

3.700

Összesen

29.756

32.690

Karbantartás

2.051

Mindösszesen

31.807

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok




Vásárcsarnok ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi tény

2007. évi terv


2.097

2.100

Összesen

2.097

2.100

Karbantartás

-

Anyag

Közüzemi anyag



Bér


Bérjárulékok

Mindösszesen

2097



Állatvásártér ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

Közüzemi anyag



2006. évi tény

2007. évi terv

11

100

8

80

403

550

17

50

-

510

20

280

459

1.570

Bér


Bérjárulékok


Összesen

Karbantartás

Mindösszesen

459



Fizetőparkolás


Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

5.219

5.730

314

340

10.439

12.000

1.264

1.410

12.438

13.550

714

760

Bérjárulékok

4.395

4.760


9.328

6.300

Összesen

44.111

44.850

Karbantartás

-

Közüzemi anyag



Bér


Mindösszesen

44.111



Központi fűtés ezer Ft-ban Költségnem

2006. évi tény 24

30

10.223

11.000

300

410

1.215

1.310

Anyag

Közüzemi anyag


2007. évi terv


Bér


-

Bérjárulékok

430

460


-

-

Összesen

12.192

13.270

Karbantartás

-

Mindösszesen

12.192

60



Egyéb szolgáltatások ezer Ft-ban Költségnem

Anyag

2006. évi tény

2007. évi terv

2.267

3.000

Közüzemi anyag


5

-

4.098

1.000

38

20

13

10

Összesen

6.421

4.030

Karbantartás

-


Bér


Bérjárulékok


Mindösszesen

6.421


TEVÉKENYSÉGEK KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉGÉNEK TERVE 2007. év terv Közvetlen költségek összesen


2006. évi tény

2007. évi terv

Anyag

11.053

12.750

Közüzemi anyag

80.516

90.950


58.196

57.150

1.790

1.990

20.636

24.860


1.118

1.690

Bérjárulékok

7.276

8.690

51.993

52.750

Összesen

232.578

250.830

Karbantartás

27.263

25.000

259.841

275.830


Bér


Mindösszesen

1/3. sz. melléklet

ÜZEMI ÁLTALÁNOS KÖLTSÉG TERV 2007. év

ezer Ft-ban 2006. évi tény

2007.évi terv

721

750

segédanyag,szerszám munkaruha üzemanyag

331 72 318

340 80 330


251

300


172

170

10.356

11.080

5.622 4.170 564

6.020 4.460 600

Személyi jellegű egyéb kifIzetések

595

590

-

324 266 5

300 280 10

Bérjárulékok

3.597

3.880

-

3.003 129 310 155

3.250 130 340 160

153

150

15.845

16.920

Anyagköltség

-

Bérköltség

-

-

-

-

karbantartók bére műszaki ellenőrök

bére

egyéb bér

étkezési hozzáj árulás saját személygépkocsi használat egyéb


Értékcsökkenési leírás ÖSSZESEN:

1/4. sz. melléklet

KÖZPONTI IRÁNYÍTÁSI KÖLTSÉG TERV 2007. év ezer Ft-ban 2006.évi tény

2007.évi terv

2.046

1.950

730 772 544

750 800 400

20.953

22.610

6.944 518 551 4.621 5.772 489 521 1.537

8.800 430 580 4.620 5.730 310 540 1.600


6.047

6.500

-

2.328 464 3.255

2.500 500 3.500

Bérköltség

31.221

34.010

-

22.893 8.328

25.290 8.720

3.278

3.730

315 364 521 550 252

450 420 520 570 250

Anyagköltség -

nyomtatvány, irodaszer üzemanyag egyéb anyag

Igénybe vett szolgáltatások -

posta, telefon hírlap, szakkönyv javítási díjak ügyvédi, könyvvizsgálói és egyéb díjak reklám, propaganda oktatás, továbbképzés tagsági díjak egyéb költségek

bankköltség biztosítási díj perköltség

irányító és adminisztratív létszám bére választott tisztségviselők tiszteletdíj a

Személyi jellegű egyéb kífízerések -

betegszabadság, táppénz hozzájárulás étkezési hozzájárulás reprezentáció üdü1ési csekk juttatás cégautó adó

2 e-zer Ft-ban 2006.évi tény

-

-

iskolakezdési támogatás egyéb személyi jellegű kifizetés

Bérjárulékok

-

-



ÖSSZE SEN:

2007.évi terv

323 953

280 1.240

10.302

11.510

9.175 213 698 216

10.000 230 770 510

1.606

1.400

75.453

81.710

1/5. sz. melléklet

EGYÉB BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK TERVE 2007. év ezer Ft-ban 2006. évi tény

2007.évi terv

bérleti jog értékesítés

6.170

3.300

bérlők által befizetett eljárási költség, ügyvédi munkadíj, késedelmi kamat

2.731

3.300

költségek ellentételezésére kapott támogatás

8.578

káresemény miatt kapott kártérítés

2.654

Egyéb bevételek:

APEH-től járó

1.000

adóbírság, késedelmi pótlék,

perköltség egyéb

1.297 9

10

21.439

7.610

7.195

7.650

680

700

1.001

500

116

400

káresemény

2.704

1.000

tárgyi eszköz selejtezés

2.974

Egyéb bevételek összesen:

Egyéb ráfordítások: helyi adók le nem vonható ÁFA értékvesztés behajthatatlan követelés leírása

egyéb ráfordítások

Egyéb ráfordítások összesen:

129

60

14.799

10.310

116. sz. melléklet

PÉNZÜGYI MűvELETEK BEVÉTELEINEK ÉS RÁFORDÍTÁ8AINAK TERVE 2007. év ezer Ft-ban 2006. évi tény

2007.évi terv

Pénzü1;!Yi műveletek bevételei:

Kapott bankkamat, és kamatjellegű bevételek

293

10

Értékpapír eladás árfolyamnyeresége

915

2.000

1.208

2.010

10.621

11.400

Pénzügyi műveletek bevételei összesen:

Pénzügyi műveletek ráfordításai:

Társasházi közös költség Pénzügyi lízing kamata Hitel kamatok Egyéb

Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen:

71

3.347

4.440

22

14.061

15.840

1/7. sz. melléklet

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK TERVE 2007. év

ezer Ft-ban 2006. évi tény

2007.évi terv

24.058

26.500

Véglegesen átadott pénzeszközök Egyéb rendkívüli ráfordítások

519 1.888

520 200

Rendkívüli ráfordítások összesen

2.407

720

Rendkívüli bevételek: Végleges támogatásból tárgyévi bevételként elszámolt összeg

Rendkívüli ráfordítások:

1/8. sz. melléklet

LÉTSZÁM- ÉS BÉRTÖMEG TERV 2007. év

Megnevezés

2007. évi tervezett létszám (fő)

2007. évi tervezett bértömeg (ezer Ft)

Karbantartók

3

6.020

Műszaki ellenőrök

2

4.460

1

1.410

Sportlétesítmények dolgozói

3

3.800

Fizetőparkolás dolgozói

8

13.550

Központi irányítás és adminisztratív dolgozók

7

25.290

Ingatlanhasznosítási üzletág

2

6.100

Munkavédelmi ügyintéző

1

600

Allományba tartozók összesen Választott tisztségviselők tiszteletdíja

27

61.230

-

8.720

Mindösszesen

27

69.950

Központi

fűtő-karbantartó

,

2. sz. melléklet PÉNZÜGYI TERV 2007. év ezer Ft-ban

Megnevezés

Összeg

L~b&~

98% Szabadság tér 11-17. 100 % Irányi u. 4-6. 100 % Sportlétesítmények 100 % Egyéb ingatlanok 99 % Lőtér 100 % Vágóhíd 100 % Sportcsarnok 100 % Vásárcsarnok 100 % Állatvásártér 100 % Fizetőparkolás 100 % Központi fűtés 99 % Egyéb szolgáltatás 100 % Közvetített szolgáltatás 100 % Bérleti jog értékesítés 100 % Előző évi hátralékra befizetett összeg Állami támogatás (Stadionrekonstrukció) AVOP támogatás (Állatvásártér) Fejlesztési hitel felvétel (Stadionrekonstrukció) Fejlesztési pénz átvétel (Sportcsarnok) Értékpapír beváltás ÁFA finanszírozási hitel felvétel Tárgyévi ÁFA visszaigénylés Előző évi adóvisszaigénylés Bérlők által befizetett óvadék Járulékos költség, késedelmi kamat Egyéb címen befolyt összeg

65.570 29.160 25.200 3.640 268.130 300 3.000 2.800 7.340 700 153.120 16.870 5.670 14.400 3.960 4.000 112.000 7.238 55.875 1.240 18.000 30.000 10.000 6.030 4.600 3.300 3.010

TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

855.153

2 2006. 12. 31-i szállítói kötelezettség kiegyenIítése 2006. 12. 31-i egyéb rövidlej. kötelezettség rendezése Korábbi fejlesztési hitel törlesztés (tőke) ÁFA finanszírozási hitel törlesztés (tőke) Anyagvásárlás Közüzemi díjak Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Munkabér Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok Karbantartások Közvetített szolgáltatások Helyi adók Társasházi közös költség Egyéb kifizetések Hitelkamatok Beruházási kiadások Ingatlanhasznosítási díj Közterülethasználati díj

22.716 12.930 24.300 25.690 18.000 102.000 93.000 8.660 65.780 6.010 22.000 26.000 14.000 7.500 14.000 1.520 4.440 215.280 142.680 22.320

TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN

848.826

2007. O1. O1. nyitó pénzkészlet Tárgyévi bevételek összesen Tárgyévi kiadások összesen

1.106 855.153 848.826

+

EGYENLEG

7.433

Békéscsaba, 2007. április 4. 5600 Bél\,~scsabaj

Adószám:

!r~jni ii05'!~í.2\)4

~""


BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT IGAZGATÓSÁGA BÉKÉSCSABA, IRÁNYI U. 4-6.

NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel

Ikt.sz.: 9/2007.

Véleményező:


Tárgy: Alapítói döntés A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóság Ügyrendje

Előterj esztés

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2007. április 26-án tartandó nyilvános üIésére

Tisztelt Közgyú7és!

A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója 2006. december l4-én módosította a társaság alapító Okiratát részben azért, mert ezt a 2006. július l-én hatályba lépett új társasági törvény kötelezően előírta. Ezt a módosítást követi az Igazgatóság Ügyrendjének a módosítása, amelynek 1-2. pontja az Ügyrend szövegének a módosított Alapító Okirathoz és az új GT-hez történő igazítás. A legjelentősebb módosítás az, hogy az Igazgatóság Ügyrendjének korábbi szövege szerint az igazgatósági ülés akkor határozatképes, ha azon a tagok 2/3-a jelen van. Ez 5 fős igazgatóság mellett a határozatképességhez 4 tag jelenlétét kívánta meg. A módosítási javaslat szerint a határozatképességhez 3 igazgatósági tag jelenléte is elegendő lesz. Mellékelten előterjesztjük a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatósága Ügyrendjének módosítását, illetve az egységes szerkezetű Ügyrendet.

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság állásfoglalását a melléklet tartalmazza. A döntés végrehajtásában közreműködő

felelős

hivatali egység: Stratégiai-Fejlesztési Osztály.


Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a részvénytársaság igazgatóságának ügyrendjét abeterjesztett formában és tartalommal elfogadja.

Felelős:

Vantara Gyula polgármester Borbíró Zoltán a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának elnöke

Határidő:

azonnal


Tisztelettel:

Bor~

az igazgatóság elnöke

Ellenjegyzés:

JOgI:

pénzügyi:

A Békéscsaba Vagonkezelő Zrt. Igazgatósága Ügyrendjének módosítása (tervezet) l. Az ügyrend III/2. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

Az Igazgatóság tagjai a társaság ügyvezetését az ilyen tisztséget betöltő személyektől általában elvárható gondossággal - és ha a Gt. kivételt nem tesz -, a társaság érdekeinek elsődlegessége alapján köteles ellátni. Az Igazgatóság tagjai a polgári jog általános szabályai szerint felelnek a társasággal szemben a jogszabályok, az Alapító Okirat, illetve a társaság legfőbb szerve által hozott határozatok, illetve ügyvezetési kötelezettségeikfelróható megszegésével a társaságnak okozott károkért. Ha a kárt az Igazgatóság határozata okozta, mentesűl a felelősség alól az a tag, aki a döntésben nem vett részt, vagy a határozat ellen szavazott. A társaság jizetésképtelenségével fenyegető helyzetét követően, az Igazgatóság tagjai ügyvezetésifeladataikat a társaság hitelezői érdekeinek elsődlegessége alapján kötelesek ellátni. 2. Az ügyrend Vll/n. pontjának harmadik francia bekezdése helybe a lép:

következő

rendelkezés

a részvénytársaságotjizetésképtelenség fenyegeti, vagy jizetéseit megszüntette, illetve ha vagyana a tartozásait nem fedezi. 3. Az ügyrend VII/2.1a. pontjának utolsó francia bekezdése törlésre kerül. 4. Az ügyrend VII/3. pontjának első bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

Az ülés határozatképes, ha azon legalább 3 tagjelen van.

Az Igazgatóság Ügyrendjének módosítását az igazgatóság 12/2007. számú határozatával elfogadta.


.e:

igazg2nÖke

A Békéscsaba Vagonkezelő Zrt. Igazgatóságának ÜGYRENDJE

I.

Az Igazgatóság jogállása 1./

Az Igazgatóság a részvénytársaság ügyvezető szerve. Képviseli a részvénytársaságot harmadik személyekkel szemben, bíróságok és más hatóságok előtt.

2./

Az Igazgatóság testületként jár el, az ügyvezető i jogkört az igazgatósági üléseken együttesen gyakorolja, a hatáskörébe rendelt, vagy oda vont ügyekben határozattal dönt. II.

Az Igazgatóság megalakulása

1./

Az Igazgatóság 5 tagból áll.

2./

Az Igazgatóság tagjai újra választhatók és bármikor visszahívhatók. III.

Az Igazgatóság tagjai 1./

Az Igazgatóság tagjai a részvénytársaság vezető tisztségviselői.

2./

Az Igazgatóság tagjai a társaság ügyvezetését az ilyen tisztséget betöltő személyektől általában elvárható gondossággal - és ha a Ot. kivételt nem tesz -, a társaság érdekeinek elsődlegessége alapján köteles ellátni. Az Igazgatóság tagjai a polgári jog általános szabályai szerint felelnek a társasággal szemben a jogszabályok, az Alapító Okirat, illetve a társaság legfőbb szerve által hozott határozatok, illetve ügyvezetési kötelezettségeik felróható megszegésével a társaságnak okozott károkért. Ha a kárt az Igazgatóság határozata okozta, mentesül a felelősség alól az a tag, aki a döntésben nem vett részt, vagy a határozat ellen szavazott. A társaság fizetésképtelenségével fenyegető helyzetét követően, az Igazgatóság tagjai ügyvezetési feladataikat a társaság hitelezői érdekeinek elsődlegessége alapján kötelesek ellátni.

2

3.1

Az Igazgatóság tagjai az Alapító Okirat szerint jogosultak a részvénytársaság cégének jegyzésére.

4.1

Az Igazgatósági tagok a részvénytársaság ügyeiről szerzett értesüléseiket üzleti titokként kötelesek megőrizni. Amennyiben valamely igazgatósági tag bármely napirendnél személyében érintett, köteles azt az ülésen az adott napirendi pontnál bejelenteni. A napirendi pont tárgyalásán nem vehet részt.

5.1

Az Igazgatóság tagjait a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése, mint alapító által megállapított tiszteletdíj illeti meg.

6.1

Az Igazgatóság bármely tagja jogosult: - kémi írásban az Igazgatóság összehívását az ok és cél egyidejű megjelölésével, - felvilágosítást kémi a részvénytársaság alkalmazottaitól, a társaság polgárjogi szerződés állományába betekinteni, - részt venni a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése, mint alapító ülésén tanácskozási, hozzászólási, indítványozási joggal, - ha még egy igazgatósági tag támogatja, a soron következő igazgatósági ülés napirendjébe napirendet felvenni, valamely kérdés megtárgyalását kémi. Az Igazgatóság minden tagja köteles a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése mint alapító ülésén hozzá intézett kérdések esetében a nyilatkozattételre.

7.1

Az Igazgatóság bármely tagja kérheti a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése mint alapító által hozott jogsértő határozatnak bírósági felülvizsgálatát. A keresetet a részvénytársaság ellen kell a határozatról való tudomásszerzéstől számított 30 napon belül a bírósághoz benyújtani. A határozat meghozatalától számított 90 napos jogvesztő határidő elteltével a határozatot akkor sem lehet megtámadni, ha a perlésre jogosulttal azt nem közölték, illetve arról addig nem szerzett tudomást.Nem illeti meg a keresetindítási jog azt az igazgatósági tagot, aki szavazásával - tévedés, megtévesztés vagy fenyegetés esetét kivéve - a határozat meghozatalához maga is hozzájárult.

8.1

Az Igazgatóság tagja - a nyilvánosan működő részvénytársaságban való részvényszerzés kivételével- nem szerezhet társasági részesedést a társasággal azonos tevékenységet folytató más szervezetben, továbbá nem lehet vezető tisztségviselő a társaságéval azonos tevékenységet is végző más gazdálkodó szervezetben kivéve, ha ezt az érintett gazdasági társaság társasági szerződése (alapító okirata, alapszabálya) lehetővé teszi, vagy a gazdasági társaság legfőbb szerve ehhez hozzájárul

Az Igazgatóság tagjai és azok közeli hozzátartozója nem köthet a saját nevében vagy javára

3 a gazdasági társaság tevékenységi körébe tartozó ügyleteket, kivéve ha ezt a társasági szerződés (alapító okirat, alapszabály) kifejezetten megengedi. Az Igazgatóság tagjai és azok közeli hozzátartozói ugyanannál a társaságnál felügyelő bizottsági taggá nem választhatók meg. A fent írt szabályok megszegésével a gazdasági társaságnak okozott kár megtérítésére vonatkozó igényt a kár bekövetkeztétől számított 1 éven belül lehet érvényesíteni.

9.1

Megszűnik az igazgatósági tagság:

a) b) c) d) e)

a megbízás időtartamának lejártával, visszahívással, lemondással, elhalálozással, a törvényben szabályozott kizáró ok bekövetkeztével.

IV. Az Igazgatóság elnöke

1.1

Elnökét az Igazgatóság tagjai közül maga választja. Ezt a tisztet a társasággal munkaviszonyban álló más személy nem töltheti be. Az elnök visszahívható.

2.1

Az Igazgatóság elnöke gondoskodik az igazgatósági ülések előkészítéséről, összehívásáról, levezetéséről.

3.1

Az elnök akadályoztatása esetén az ülést az elnök által megbízott igazgatósági tag vezeti (az ülés elnöke).

4.1

Felelősségének szabályai azonosak az igazgatóság többi tagjára vonatkozó felelősséggel.

5.1

Az Igazgatóság elnökét a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése, mint alapító által megállapított tiszteletdíj illeti meg.

6.1

Az elnök köteles Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésén jelezni, ha az Igazgatóság tagjainak száma 5 alá csökken.

V. Az Igazgatóság hatásköre

1.1

Az Igazgatóság al

felelős a társaság működési körében az általa, illetve az általa delegált hatáskörben hozott minden döntésért,

4

bl

cl dl el fl g/ hl

jogosult minden olyan döntést a saját hatáskörébe vonni, amely nem tartozik az alapító kizárólagos hatáskörébe, irányítja a társaság gazdálkodását, meghatározza a társaság üzleti és fejlesztési koncepcióját, megállapítja a társaság szervezeti és működési szabályzatát, (törölve) gondoskodik a társaság mérlegének, vagyonkimutatásának elkészítéséről, javaslatot tesz a nyereség felosztására, a társaság mérlegét a hirdetményekre vonatkozó szabályok szerint közzéteszi, illetve a cégbírósághoz beterjeszti, gondoskodik a társaság üzleti könyveinek és részvénykönyvének a szabályszerű vezetéséről,

il

ji kl II

ml nl

ol

2./

évente legalább egyszer jelentést készít az alapító részére a társaság üzletviteléről. vagyoni helyzetéről és űzletpolitikájáról, ellátja mindazokat a - alapító kizárólagos hatáskörébe nem tartozó - feladatokat, melyeket jogszabály a más társaságban való részesedés kapcsán előír, az alárendelt szervekre átruházhat minden olyan feladatot, amely nem tartozik az igazgatóság kizárólagos hatáskörébe, illetve amelyet nem az alapító delegált, a hitelfelvételről való döntés, amennyiben az nem tartozik az alapító kizárólagos hatáskörébe, bármilyen tárgyi eszköz elidegenítése, amennyiben az nem tartozik az alapító kizárólagos hatáskörébe, az Igazgatóság köteles 8 napon belűl a felügyelő bizottság egyidejű értesítése mellett a szűkséges intézkedések megtétele céljából a részvényes (alapító) döntését kémi, ha tudomására jut, hogy - a részvénytársaság saját tőkéje a veszteség következtében az alaptőke 213-ára csökkent, vagy - saját tőkéje 20 millió Ft alá csökkent, vagy - a részvénytársaságot fizetésképtelenség fenyegeti, vagy fizetése it megszüntette, illetve ha vagyona a tartozásait nem fedezi. bruttó 1.000.000.- Ft összeghatár felett elfogadja - a felügyelő bizottság által előzetesen jóváhagyott - az alapítóval kötendő szerződéseket, polgárjogi megállapodásokat.

Az Igazgatóság köteles minden év április 30-ig alapítói határozat meghozatalát kezdeményezni a következő tárgykörben: az Igazgatóság jelentésének elfogadását az előző évi üzleti tevékenységről, az Igazgatóság évi számadásának, indítványának elfogadása az eredmény felosztására, az osztalék megállapítására, a Felügyelő Bizottság jelentésének elfogadása a számadás, a mérleg és az eredményfelosztási indítvány megvizsgálásáról, a könyvvizsgáló jelentésének elfogadása, a mérleg megállapítása, az eredmény felosztása és az osztalék megállapítása, a társaság éves beszámolójának (az éves jelentésének) elfogadása.

5

3./

Az Igazgatóság köteles alapítói határozathozatalt kezdeményezni ha: azt egy előző alapítói határozat elrendelte, a cégbíróság határozatával erre kötelezi a társaságot, az Igazgatóság tagjainak száma 3 alá, vagy a Felügyelő Bizottság tagjainak száma 3 fő alá csökken, új könyvvizsgáló megválasztása vált szükségessé, minden olyan esetben, ha a döntés a jelen okirat szerint az alapító hatáskörébe tartozik és az adott kérdésben való döntés nem halasztható. Az alapítói határozat meghozatalának kezdeményezéséről az igazgatóság attól az időponttól számított 15 napon belül köteles intézkedni, amikor az igazgatóság ennek okáról tudomást szerzett.

VI. Az Igazgatóságnak a Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése, mint alapító működésével összefüggő feladatai

Mindaddig, amíg a társaság egyszemélyes részvénytársaságként működik, a társaságnál közgyűlés nem működik, jogait Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése, mint alapító gyakorolja. Békéscsaba Vagyonkezelő Részvénytársaság Igazgatósága által elfogadott és az Rt. Alapító Okirata szerint az Rt. közgyűlésének hatáskörébe tartozó napirendeket az önkormányzat közgyűlésének működésére vonatkozó eljárási jogszabályok szerint (SZMSZ és éves munkaterv) készíti elő és terjeszti az illetékes testületek elé. Az Igazgatóság által az önkormányzat közgyűlése elé kerülő napirendek előkészítéséért és előterjesztéséért az Igazgatóság elnöke felel, a részvénytársaság Alapító Okiratában foglaltak betartásával.

VII. Az Igazgatóság ülésezésének szabályai

Az Igazgatóság ülésein napirendre tűzi minden olyan ügy megtárgyalását, mely az eredményes gazdálkodást, törvényes működést célozza. 1./

Az ülések összehívása: a) b) c)

Az Igazgatóság évente legalább hat alkalommal, egyebekben szükség szerint ülésezik. Az Igazgatóság ülését az elnök, az elnök akadályoztatása esetén két igazgatósági tag együttesen hívja össze. Az elnök bármely két igazgatósági tagnak, vagy a Felügyelő Bizottságnak az ok és a cél megjelölésével előterjesztett írásbeli kérelmére 14 napon belüli időpontra rendkívüli ülést köteles összehívni. Ha az elnök az ilyen kérelemnek a hozzá érkezéstől számított 5 napon belül nem

6

tesz eleget, úgy az ülést bármelyik igazgatósági tag közvetlenül hívhatja össze. d)

e)

Az elnöknek, vagy az igazgatósági tagoknak az ülést annak megkezdése előtt legalább 8 nappal - a napirend, a hely és az időpont megjelölésével - írásban kell összehívni. Rendkívüli esetben az ülés 8 napon belül is összehívható telefonon, telefax útján. Az igazgatóság elnöke felelős azért, hogy a tagok az ülés írásos anyagát legalább 48 órával az ülés megkezdése előtt megkapják. Az Igazgatóság egyszerű szótöbbséggel zárt ülést rendelhet el, amelyen az igazgatósági tagokon kívül azok vesznek részt, akiket adott esetben az Igazgatóság erre kijelöl.

1/A.

Abban az esetben, ha halaszthatatlan döntésre, vagy az Igazgatóság vélemény nyilvánítására van szükség, az Igazgatóság elnöke a tagoktól szavazatukat, véleményüket telefonon, telefaxon vagy e-mail-en szerzi be. Amennyiben a vélemény nyilvánítás alapítói döntéshez szükséges, úgyaszótöbbséget kapott véleményt az Igazgatóság rövid úton (pl. távbeszélő, fax, e-mail) közli az alapítóval. A távbeszélőn véleményt nyilvánító tagok, a vélemény nyilvánításától számított 8 napon belül kötelesek véleményüket írásban (a részvénytársaság telefaxán, e-mail címén, vagy a titkárságon elhelyezett zárt borítékban) közölni az Igazgatóság elnökével.

2./

Meghívottak.

3./

a)

Az Igazgatóság ülésére tanácskozási joggal meg kell hívni: - a Felügyelő Bizottság elnökét, - a napirend tárgyalásában érdekelt vezetőt, - jogi képviselőt, - könyvvizsgálót, - a polgármestert, - a gazdasági ügyekkel foglalkozó alpolgármestert, - törölve.

b)

Meghívottak meghívása a tagokéval azonos időben és módon történik.

Határozatképesség. Az ülés határozatképes, ha azon legalább 3 tag jelen van.

4./

Határozathozatal. a) b)

c)

Az Igazgatóság határozatait nyílt egyszerre történő kézfeltartással, szavazással hozza. A szavazás során az Igazgatóság minden tagjának egy szavazata van. A szavazás során létszámtól függetlenül 3 egybehangzó szavazat minősül érvényes szavazatnak. A szavazatok megszámlált eredményét és a leadott szavazatok milyenségét a jegyzőkönyvben rögzíteni kell.

7

5./

6./

Jegyzőkönyvvezetés.

a)

Az Igazgatóság üléseiről jegyzőkönyvet kell felvenni, amely tartalmazza: - az ülés helyét, idejét, és azt, hogy összehívása szabályszerű volt-e, - a résztvevők nevét, - a hozzászólások lényegét, - határozati javaslatot, - szavazás eredményét, - a határozatot határidővel és a felelős megjelölésével, - a határozat elleni esetleges tiltakozásokat.

b)

Az igazgatósági ülések jegyzőkönyvét az elnök, valamint a jegyzőkönyvvezető írja alá és gondoskodik arról, hogy a következő ülés meghívójával együtt valamennyi igazgatósági tag és a Felügyelő Bizottság elnöke egy-egy példányban megkapja.

e./

Igazgatósági ülésekről magnófelvétel készül, melyeket az ülést követő 12 hónapig kell megőrizni.

A jegyzőkönyvek nyilvántartása. a)

A jegyzőkönyvek nyilvántartására iktatókönyv szolgál, melyet a részvénytársaság székhelyén kell megőrizni. Az iktatókönyvnek az igazgatósági ülésekről készült valamennyi jegyzőkönyvet tartalmaznia kell. Az iktatás

időbeli

sorrendben történik.

VIII. 1.1

Jelen ügyrendet az Igazgatóság a 11/1995. (Xl03.) sz. határozatával állapította meg, amelyet

a 48/1999. (Ill12.) számú, a 212003. (I 17.), a 2412003. (II 3.) a 13512003. (X.29.) és a 1212007. sz. határozatával módosított. 2./

Jelen ügyrendben nem szabályozott kérdésekben a társasági törvény, a részvénytársaság alapító okirata, valamint a vonatkozó egyéb jogszabályok az irányadók.


Borbíró Zoltán az igazgatóság elnöke sk.

8

A Részvénytársaság alapítója (Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata) az Igazgatóság n03 tX29 \ n7 f "O J,~ (1. 17' \ 1'35/2U l <<7 mo.d. . OShO tt• L-'1LU .), L'"'4'/,f2""3 UU . (11. 3.), . IL]. .) es 112'120U . szamu natarozatavai ügyrendjét a számú határozatában szereplő módosításokkal elfogadta. /T

Békéscsaba, 2007

/TT

T

T

T

T

.

Vantara Gyula polgármester sk. az alapító nevében

T

T

T

9

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatósága Ügyrendjének

1.

sz. melléklete

A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságának Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése, mint alapító által 2010. december 31-ig terjedő időtartamra a Közgyűlés 653/2006. (XI114.) sz. határozatával megválasztott tagjai:

Borbíró Zoltán (an: Sallai Irma), Békéscsaba, Gyóni G. u. 8-10.Iv'56. Varga Mihály (an: Váczi Anna), Békéscsaba, Vidovszky u. 27. Dr. Fodor Iván Hajnalka (an: Burány Márta) Békéscsaba, Rákóczi u. 40/1. Hideg András (an: Tóth Magdolna) Békéscsaba, Gyóni G. u. 28/20. l 3. Dr. Futaki Géza (an: Pongrácz Jolán) Békéscsaba, Kis-Tabán u. 12.

Ikt. SZ.: IV 438BÉKÉSCSABA MEGYEI JOG Ú VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL

Békéscsaba, Szent István tér 7.

Postacím: 5601 Pf 112. Telefon: (66) 523-801 Előkészítő: Stratégiai - Fejlesztési Osztály Vagyonkezelési Csoport Véleményező:


12007.

Előadó: Benkőné

Mell.: 4 db

Hiv. sz: Telefax: (66) 523-804 E-mail: [email protected]

NYILVANOS ÜLÉS napirendje! A döntéshozatal minősített többséget igényel! Tárgy: ALAPÍTÓI DÖNTÉS Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. könyvvizsgálójának megválasztása, valamint díjazásának megállapítása

Előterj esztés

Békéscsaba Megyei Jogú Önkormányzat Közgyűlésének 2007. április 26-án tartandó nyilvános üIésére Tisztelt Közgyűlés! Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a 253/2003.(IV.24) számú közgyűlési határozatának 2.1 pontjában foglaltak szerint, 2003. június 1. napjától 2007. május 31. napjáig terjedő időtartamra a gazdasági társaság könyvvizsgálatát ellátó KRIZSÁN ÉS TÁRSAI Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi Tanácsadó Kft-t (5600. Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám) - mint könyvvizsgalót - újraválasztotta. A könyvvizsgálatért személyében felelős: Krizsán Miklós, ügyvezető, bejegyzett könyvvizsgáló. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 41. §-a (1) bekezdésében foglaltak alapján a társaság könyvvizsgálóját a gazdasági társaság legfőbb szerve (egyszemélyes társaságnál az alapító) választja, és egyben meghatározza a könyvvizsgálóval kötendő szerződés lényeges elemeinek tartalmát. A megbízási szerződés lényeges elemeinek tartalmi meghatározását az 1. számú melléklet szerint javaslom elfogadni a Tisztelt Közgyűlésnek. A Gt. 42. §. (1) bekezdése szerint a könyvvizsgálót határozott időre, de legfeljebb öt évre kell megválasztani. "A könyvvizsgáló megbizásának időtartama nem lehet rövidebb, mint az őt megválasztó taggyűléstől (közgyűléstől) az üzleti év számviteli törvény szerinti beszámolóját elfogadó taggyűlésig (közgyűlésig) terjedő azon időszak, amelynek a felülvizsgálatára megválasztották." Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 95/A §. (2) bekezdésében foglaltak alapján: "A könyvvizsgáló szervezetre, illetve a könyvvizsgáló személyére az ügyvezetés a felügyelő bizottság egyetértésével tesz javaslatot a gazdálkodó szervezet legfőbb szervének", esetünkben az alapító Önkormányzatnak. A részvénytársaság ügyvezetését az igazgatóság látja el. (Gt. 21. § (4) bekezdése) A Gt. 42. §. (2) bekezdése figyelembevételével a könyvvizsgáló újraválasztható. A könyvvizsgáló újraválasztása a gazdasági társaság Alapító Okiratát is érinti. Az alapító okirat módosítás tervezetét a 2. számú melléklet tartalmazza.

-2-

A 2007. február 19-én kelt, IV. 438-3/2007. iktatószámú levelemmel felkértem a részvénytársaság Igazgatóságát és Felügyelő Bizottságát, hogy az előzőekben hivatkozott jogszabályok figyelembe vételével tegyenek javaslatot 2007. június 1. napjától 2008. május 31. napjáig terjedő időtartamra megválasztandó, (vagy újraválasztandó) könyvvizsgáló szervezetre, illetve személyre. Az Igazgatóságnak a könyvvizsgáló szervezetre vonatkozó, - Felügyelő Bizottság egyetértésével tett - javaslatát az előterjesztés 3. számú melléklete tartalmazza. A 2006. évi IV. törvény 40. § (1) bekezdése szerint a könyvvizsgáló feladata, hogy gondoskodjon a számviteli törvényben meghatározott könyvvizsgálat elvégzéséről, és ennek során mindenek előtt annak megállapításáról, hogy a gazdasági társaság számviteli törvény szerinti beszámolója megfelel-e a jogszabályoknak, továbbá megbízható és valós képet ad-e a társaság vagyoni és pénzügyi helyzetéről, műkodésénekeredményéről. Tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést arról is, hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése a 285/2006.(VI.8.) határozatának 2. pontjával a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. könyvvizsgálójának. a feladatai ellátásáért 2006. június 1. napjától havi 168.000,- Ft + áfa díjazást állapított meg. A könnyvizsgálói munkadíj értékmegőrzése érdekében javaslom a díjat a 2006. évi infláció mértékével, azaz 3,7 %-kal megemelni. Javaslom a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy a könyvvizsgáló munkadíját 2007. június l. napjától (a kerekítés szabályainak figyelembe vételével) havi 174.000,- Ft + áfa összegben állapítsa meg. A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság állásfoglalását a 4. számú melléklet tartalmazza. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztésben leírtak figyelembe vételével, a határozati javaslatban foglaltak szerint hozza meg döntését. A döntés végrehajtásában közreműködő Osztály Vagyonkezelési Csoport.

felelős

hivatali egység: Stratégiai - Fejlesztési

HATÁROZATI JAVASLAT: LI Békéscsaba

Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint a Békéscsaba Zrt. alapítója és egyszemélyes tulajdonosa a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 40. - 44. §-a figyelembe vételével, 2007. június 1. napjától 2008. május 31. napjáig terjedő időtartam ra a gazdasági társaság könyvvizsgálói feladatát ellátó KRIZSÁN ÉS TÁRSAI Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi Tanácsadó Kft-t (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám, Cégjegyzék száma: 04-09-003490, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági száma: 000417) - mint könyvvizsgálót - újraválasztja. A könyvvizsgálatért személyében felelős: Krizsán Miklós ügyvezető, bejegyzett könyvvizsgáló (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám alatti lakos, Magyar Könyvvizsgálói Kamara igazolványának a száma: 002823.) Vagyonkezelő

Az alapító a könyvvizsgálói feladatok ellátásáért a könyvvizsgáló részére 2007. június 1. napjától havi 174.000,- Ft. + áfa díjazást állapít meg.

-32.1 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a könyvvizsgálóval kötendő szerződés lényeges elemeinek tartaimát az 1. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg. Az 1. számú melléklet a határozat elválaszthatatlan részét képezi. 3.1 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója és egyszemélyes tulajdonosa felhatalmazza Vantara Gyula polgármestert arra, hogy a jelen közgyűlési határozat (alapítói döntés) 1./ pontjában foglaltaknak megfelelően elkészített alapító okirat módosítást (2. számú melléklet), valamint a gazdasági társaság módosított és egységes szerkezetbe foglalt alapító okiratát aláírja. Felelős:

Vantara Gyula polgármester Borbíró Zoltán, Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóság elnöke Kozma János cégvezető

Határidő:

2007. május 29.

Békéscsaba, 2007. április

Ellenje::~:.~~ , .. ' PenzugYl:

.

rJ;= . 'Ct~j

.

1. számú melléklet A gazdasági társaság könyvvizsgálójával kötendő megbízási szerződés lényeges elemeinek tartalmi meghatározása (A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 41.§ (1) bekezdése alapján) 1. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint alapító és a gazdasági társaság .12007.( ) számú határozatával a egyszemélyes tulajdonosa a Közgyűlés KRIZSÁN ÉS TÁRSAI Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi Tanácsadó Kft-t (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám, Magyar Könyvvizsgálói Kamara ig. száma: 000417) bízta meg a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. könyvvizsgálói feladatainak ellátásával. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős: Krizsán Miklós ügyvezető, bejegyzett könyvvizsgáló (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám, Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 002823). Megbízott szavatol azért, hogy könyvvizsgálati tevékenység végzésére jogosult. 2. A könyvvizsgálat célja és tartalma annak rögzítése, hogy a könyvvizsgáló a tulajdonos (alapító) önkormányzat részére a könyvvizsgálói feladatai ellátása során, megfelelő szakvéleményt alkosson a számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló (mérleg és eredmény-kimutatás, valamint a kiegészítő melléklet) megbízhatóságáról, valódiságáról és annak a törvényes előírásokkal való összhangjáról. A könyvvizsgáló köteles megvizsgálni az alapító (közgyűlés) elé kerülő minden olyan ügyet, vagy az Igazgatóság által készített előterjesztést, amely a gazdasági társaság vagyoni és pénzügyi helyzetét, működésének eredményességét érinti. Ha a könyvvizsgáló megállapítja, illetve egyébként tudomást szerez arról, hogya gazdasági társaság vagyonának jelentős csökkenése várható, vagy olyan tényt észlel, amely a cégvezető, az igazgatóság, vagy a felügyelő bizottság tagjainak a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvényben meghatározott felelősségét vonja maga után, köteles Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint alapító közgyűlésének összehívását kezdeményezni. Ha az alapító közgyűlésének összehívására nem kerül sor, illetve az alapító a jogszabályok által megkívánt döntéseket nem hozza meg, a könyvvizsgáló erről a cégbíróságot értesíti. 3. A gazdasági társaság vonatkozásában a megbízott köteles a •

számvitelről

•

a pénzmosás törvény,

•

a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény,

•

a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló 1997. évi LV. törvény és más hatályos jogszabály alapján eljárni.

szóló 2000. évi C. törvény, megelőzéséről

és megakadályozásáról szóló 2003. évi XV.

- 2-

4. A könyvvizsgálat tartalmazza: • a gazdasági társaság számviteli törvény szerinti beszámolójának hitelesítését, • a gazdasági társaság belső szabályzataiban foglaltak végrehajtásának, betartásának ellenőrzését, • a gazdasági társaság vagyoni, pénzügyi, gazdasági helyzetének elemzését és értékelését. 5. A megbízási

időtartama:

2007. június 1. napjától 2008. május 31. napjáig terjed.

6. A megbízó jogai és kötelezettsége: • biztosítja, hogy a könyvvizsgálat részére folyamatosan és kellő időben a szükséges adatok rendelkezésre álljanak, • biztosítja, hogy a megbízott a gazdasági társaság Igazgatóságának, valamint a Felügyelő Bizottságának ülésein részt vegyen, az ülések jegyzőkönyveit és határozatait tanulmányozás céljából a megbízott rendelkezésére bocsátja, • a könyvvizsgálót - véleményének kialakítása céljából - minden gazdálkodással kapcsolatos döntésről, azok előkészítéséről időben informálja, • nem korlátozza a könyvvizsgáló függetlenségét, és nem tanúsít olyan magatartást, amely a könyvvizsgálót a megbízási szerződésben foglaltak teljesítésében korlátozza, illetve korlátozhatja, • tudomásul veszi, hogy az éves beszámoló adatait a könyvvizsgáló hozzájárulása nélkül nem módosíthatja, illetve nem változtathatja meg, • a könyvvizsgáló részére a feladatai ellátásához megfelelő munkakörülményeket biztosít, • elfogadó nyilatkozatot ír alá abban az esetben is, ha a könyvvizsgáló hitelesítési záradék helyett korlátozó, függő, vagy elutasító záradékkal látja el az éves beszámolót, • a megbízó "Teljességi nyilatkozat" kiadásával tesz tanúbizonyságot arról, hogy adat és információ-szolgáltatási kötelezettségének teljes körűen eleget tett. 7. A megbízott kötelezettségei, jogai, az együttműködés módja: • a megbízott köteles arról nyilatkozni, hogy a szerződés megkötésének nincs akadálya, • a gazdasági társaság ügyeivel kapcsolatosan üzleti titoktartási kötelezettség terheli, • nem nyújthat a gazdasági társaság részére olyan szolgáltatást, amely a közérdekvédelmi feladata tárgyilagos és független módon történő ellátását veszélyeztetheti, • köteles a megbízót folyamatosan tájékoztatni azokról a megállapításairól, amelyek a jelentés elkészítéséig, illetve a beszámoló hitelesítéséig kijavíthatók, módosíthatók, • a vizsgálat eredményéről harmadik személynek csak a megbízó és/vagy Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata írásos engedélyével adhat írásos, vagy szóbeli tájékoztatást, • a megbízott a szerződés teljesítése érdekében szükség esetén szakértőt is alkalmazhat, akivel a megállapodás megkötése a könyvvizsgáló feladata, ez azonban nem lehet hatással a megbízott és megbízó által kölcsönösen elfogadott megbízási díjra,

-3-

• •

•

•

megbízott felelőssége az általa okozott kárért a Ptk. általános szabályai szerint áll fenn, megbízott köteles utóvizsgálatot kezdeményezni, amennyiben a jelentés elkészítése, illetve a beszámoló hitelesítése után olyan információk jutnak a tudomására, amelyek ellentétesek a jelentéssel, vagy a záradékkal. Az utóvizsgálat eredményétől függően a szükséges intézkedést meg kell tennie (pl. új záradék készítése, a régi visszavonása stb.), tanácskozási joggal részt vesz a gazdasági társaság Igazgatóságának, és a Felügyelő Bizottságának ülésein, valamint az alapítónak - Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának - a gazdasági társaság éves beszámolóját és üzleti tervét tárgyaló közgyűlésén, a szerződés aláírásával egyidőben elfogadó nyilatkozatot köteles adni a könyvvizsgálói megbízás elfogadásáról.

8.1 A megbízási díj Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata ..... . .12007. (.......) számú közgyűlési határozata alapján ,- Ft + ÁFA / hó. 9.1 A megbízási díj fizetésének módja: a könyvvizsgáló által kibocsátott számla alapján átutalással történik. l 0.1 A szerződés felmondásának szabályai: • a szerződést a megbízó felmondhatja a határozott idő lejárta előtt, amennyiben a megbízott a vállalt kötelezettségeinek nem tesz eleget vagy súlyosan megszegi azt, • a megbízott a szerződés ideje alatt felmondhatja a szerződést, ha a megbízó a szerződéses kötelezettségeit tartósan nem teljesíti, • a szerződés felmondását mind két fél köteles írásban indokolni, megjelölve azokat az okokat, amelyek a szerződés felmondásához vezettek, • a felmondási idő mindkét fél részéről 3 hónap. A felmondás i idő alatt mind két fél jogosult a szerződésből eredő jogait gyakorolni, illetve köteles a szerződésben foglalt kötelezettségeinek eleget tenni. A szerződés felmondására, illetve a könyvvizsgáló visszahívására nem adhatnak alapot a független könyvvizsgálói jelentésbe tett megállapítások, vagy a gazdasági társaság számviteli törvény szerinti beszámolójához kapcsolódó könyvvizsgálói záradék megadásának az elutasítása.

11.1 A megbízási szerződésben nem szabályozott kérdésekben a Ptk., a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény, valamint a könyvvizsgálat rendjére vonatkozó jogszabályok és szakmai szabályok rendelkezései az irányadók. 12.1 Jogvitás esetekben a felek - hatáskörtől függő en - a Békéscsabai Városi Bíróság, vagy a Békés Megyei Bíróság kizárólagos illetékességét kötik ki. (A megbízási szerződés egyéb elemeinek tartalmában a megbízó és megbízott - a hatályos jogszabályok figyelembe vételével- szabadon állapodik meg.)

2. számú melléklet ALAPÍTÓ OKIRAT MÓDOSÍTÁS

amely a Békés Megyei Bíróságon, mint Cégbíróságon 04-10-001475. cégjegyzékszám alatt bejegyzett Békéscsaba Vagyonkezelő Zártkörű Részvénytársaság (5600 Békéscsaba, Irányi uA-6.) 1995. szeptember 15-én kelt Alapító Okiratának módosításáról jött létre Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének ...... .l2007.(IV.26.) határozata alapján az alábbiak szerint:

1.1 Az alapító okirat 11.1 pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép: 11.1 Az alapító által kijelölt könyvvizsgáló 2008. május 31. napjáig: KRIZSÁN ÉS TÁRSAI Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi Tanácsadó Kft. (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám, Cégjegyzék száma: 04-09-003490, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági száma: 000417) A könyvvizsgálói feladatokat Krizsán Miklós, (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám, Magyar Könyvvizsgálói Kamara igazolványának a száma: 002823.) bejegyzett könyvvizsgáló látja el. A könyvvizsgáló szervezetre, illetve a könyvvizsgáló személyére az igazgatóság a felügyelő bizottság egyetértésével tesz javaslatot az alapítónak.

2.1 Az alapító okirat egyéb rendelkezései nem változnak. 3.1 Az alapító okirat módosítást Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlése a ..... ..12007. (IV.26.) határozatával fogadta el. Békéscsaba, 2007. április 26.

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése Képviseli: Vantara Gyula polgármester Az Alapító Okirat módosítást ellenjegyzem:

ügyvéd

Ikt. sz.: IV 438BÉKÉSCSABA MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL

Előadó: Benkőné

Mell.: 1 db

Békéscsaba, Szent István tér 7.

Hiv. sz:

Postacím: 5601 Pf 112. Telefon: (66) 523-801 Előkészítő:

./2007.

Telefax: (66) 523-804 E-mail: [email protected]

Stratégiai-Fejlesztési Osztály Vagyonkezelési Csoport

NYILVA!vOS ÜLÉS napirendje! A döntéshozatal minősített többséget igényel.

V éleményező: Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság

Tárzv: ALAPÍTÓI DÖNTÉS Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatósága és a Felügyelő Bizottság tagjai díjazásának megállapítása Előterj esztés

Békéscsaba Megyei Jogú Önkormányzat Közgyűlésének 2007. április 26-án tartandó nyilvános üIésére Tisztelt Közgyűlés!

A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 231. §. (2) bekezdése, valamint Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Alapító ükirata 8.2.d1 pontja alapján az alapító kizárólagos hatáskörébe tartozik a vezető tisztségviselők, és a Felügyelő Bizottság tagjai díjazásának megállapítása. Az egyszemélyes részvénytársaságnál közgyűlés nem működik, a gazdasági társaság legfőbb szervének hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli részvényes írásban dönt, amelyről a vezető tisztségviselőket értesíteni köteles. (Gt. 19. § (5) és 284. § (2) bekezdése) Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes részvénytársaság alapítója és tulajdonosa 2006. június 8-i ülésén a 285/2006.(VI.8.) számú határozatának LI pontjában foglaltak szerint döntött az igazgatóság és felügyelő bizottság tagjainak díjazásáról. A választott tisztségviselők 2006. június 1. napjától az alábbi díjazásban részesülnek: •

Igazgatóság elnöke: tagjai:

•

Felügyelő

93.000,- Ftlhó 76.000,- Ftlhó

Bizottság elnöke: 76.000,- Ftlhó tagjai: 59.000,- Ftlhó

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2006. december 14-i ülésén 2007. 01. 01. napjától 2010. 12. 31. napjáig terjedő időtartamra megválasztotta a gazdasági társaság igazgatósága, valamint a felügyelő bizottság tagjait. A választott tisztségviselők díjazását a közgyűlés változatlanul hagyta.

-2A tisztségviselők díjának értékmegőrzése érdekében javaslom a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy a díjakat 2007. május 1. napjától az előző évi infláció mértékével (3,7 %) emelje meg. A kerekítés szabályait figyelembe véve a javasolt díjazás: •


96.000,- Ft/hó 79.000,~ Ft/hó

•

Felügyelő

79.000,- Ftlhó 61.000,- Ft/hó

Bizottság elnöke: tagjai:

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság állásfoglalása az képezi.

előterjesztés

mellékletét

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hozza meg döntését. A döntés végrehajtásában közreműködő felelős hivatali egység: Stratégiai-Fejlesztési Osztály Vagyonkezelési Csoportj a. HATÁROZATI JAVASLAT:

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója és tulajdonosa a gazdasági társaság Alapító Okiratának 8.2 d/ pontja alapján az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjainak díjazását 2007. május l. napjától az alábbi összegben állapítja meg: •


96.000,- Ft/hó 79.000,- Ft/hó

•

Felügyelő

79.000,- Ftlhó 61.000,- Ft/hó

Felelős:

Határidő:

Bizottság elnöke: tagjai:

Vantara Gyula polgármester a határozat közléséért Borbíró Zoltán, az Igazgatóság elnöke és Kozma János cégvezető a határozat végrehajtásáért 2007. május hótól folyamatos


Vantara Gyula polgármester Ellenjegyzés:

J~gi: CJN.. ~ . .'

Pénzügyi:

.

KIVONAT

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottsága 2007. április 16-i nyilvános ülése jegyzőkönyvéből

Tárgy: A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt 2006. évi beszámolójának véleményezése

A Békéscsaba

Vagyonkezelő

Zrt Igazgatóságának

áttekintette a Zrt 2006. évi beszámolóját és annak

előterjesztésében

a Bizottság

kiegészítő mellékleteit,

egyhangú szavazattal a határozati javaslat elfogadását ajánlja a

és 7 igen,

Közgyűlésnek

azzal

a módosítással, hogy a határozat végrehajtási határideje 2007. április 27. legyen.

Kmf.

Fodor Lajos sk. a bizottság elnöke

KIVONAT


Tárgy: A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt 2007 évi üzleti tervének véleményezése

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság a Békéscsaba

Vagyonkezelő

Zrt

2007. évi üzleti tervét áttekintette és 7 igen, egyhangú szavazattal elfogadta és elfogadásra ajánlja a

Közgyűlésnek

azzal a rnódosítással, hogy a határozati javaslat

1. pontjának végrehajtási határideje 2007. április 27. legyen.

Kmf.


KIVONAT


Tárgy: A Békéscsaba Vagyonkezelő 2rt Igazgatóság Ügyrendjének véleményezése

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság a Békéscsaba

Vagyonkezelő Zrt

Igazgatósága egységes szerkezetű Ügyrendjét áttekintette és 7 igen, egyhangú szavazattal az

alábbi

módosító javaslatok figyelembevételével javasolja a

Közgyűlésnek elfogadásra:

- A VII/3. pontjának első bekezdése a következő legyen: "Az ülés határozatképes. ha azon legalább 4 tagjelen van." - A VII/4. pontjának b) bekezdés második mondata a következő legyen: "A szavazás során létszámtól függetlenül a döntéshozatalhoz 3 egybehangzó

szavazat szükséges."

A Bizottság javasolja továbbá, hogy a határozat végrehajtási határideje 2007. április 27. napjában kerüljön meghatározásra.

Kmf.


KIVONAT


Tárgy: A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt könyvvizsgálójának megválasztása, valamint díjazásának megállapítása

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság a Békéscsaba könyvvizsgálójának vonatkozó

megválasztására,

előterjesztést

valamint

díjazásának

Vagyonkezelő

Zrt

megállapítására

áttekintette és 7 igen, egyhangú szavazattal elfogadta és

elfogadásra javasolja a Közgyűlésnek a határozati javaslatban foglaltakat.

Kmf.


KIVONAT

Békéscsaba Megyei Jogú V áros KözgyűlésénekGazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottsága 2007. április 16~i nyilvános ülése jegyzőkönyvéből

Tárgy: A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt Igazgatósága és díjazásának megállapítása

Felügyelő

A Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság a Békéscsaba Igazgatósága és előterjesztést

Felügyelő

Bizottság tagjai

Vagyonkezelő

Zrt

Bizottság tagjai díjazásának megállapítására vonatkozó

áttekintette és 7 igen, egyhangú szavazattal elfogadta és elfogadásra

javasolja a Közgyűlésnek a határozati javaslatban foglaltakat.

Kmf.


A

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt.

Felügyelő

Bizottság

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése

Ikt.sz.: 7/2007. Tárgy: Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2007. évi üzleti terve


A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Felügyelő Bizottsága 2007. április 19-i ülésén megtárgyalta a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2007. évi Üzleti Tervét. A Felügyelő Bizottság javasolja, hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a társaság 2007. évi Üzleti Tervét 517.250 ezer Ft nettó árbevétellel, 2.140 ezer Ft adózás előtti eredménnyel, és 25.000 ezer Ft nettó karbantartási összeggel fogadja el. A Felügyelő Bizottság javasolja, hogy a társaság részére átengedett ingatlanok hasznosításának ellenértéke 2007. évre vonatkozóan 118.900 ezer Ft + ÁFA, a közterület használati díj mértéke pedig 18.600 ezer Ft + ÁFA összegben kerüljön meghatározásra.


A FEB nevében:

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt.

Felügyelő

Bizottság

Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése Ikt.sz.: 6/2007. Tárgy: Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. évi éves beszámoló vizsgálata


A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Felügyelő Bizottsága 2007. április 19-i ülésén megtárgyalta a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2006. évi éves beszámolóját (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet, üzleti jelentés). A Felügyelő Bizottság javasolja, hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az egyszemélyes Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítója a társaság 2006. évi éves beszámolóját 759.571 ezer Ft mérleg főösszeggel, 252.810 ezer Ft saját tőkével, 5.187 ezer Ft adózás előtti eredménnyel és 7.038 ezer Ft mérleg szerinti eredménnyel fogadja el. A Felügyelő Bizottság egyetért a mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezésével. A Felügyelő Bizottság javasolja továbbá, hogy a társaság 2006. évi üzleti tervének elfogadásáról szóló 283/2006. (VI.8.) közgyűlé si határozatot a Közgyűlés az üzleti jelentésben szereplő tervteljesítési beszámoló alapján teljesítettnek tekintse.

Békéscsaba, 2007. április 19. A FEB nevében:

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatóságától 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6.

Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Felügyelő Bizottságától 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6.

JAVASLAT

Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 95/A § (2) bekezdése alapján a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Igazgatósága, a társaság Felügyelő Bizottságával egyetértésben a könyvvizsgáló szervezetre az alábbiak szerint teszi meg javaslatát. Javasoljuk Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának, mint a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. alapítójának és egyszemélyes tulajdonosának, hogy a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 40. - 44. §-a figyelembe vételével, 2007. június 1. napjától 2008. május 31. napjáig terjedő időtartamra a gazdasági társaság könyvvizsgálói feladatainak ellátásával a KRIZSÁN ÉS TÁRSAI Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi Tanácsadó Kft-t (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám, Cégjegyzék száma: 04-09-003490, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági száma: 000417) - mint könyvvizsgálót - bízza meg. A könyvvizsgálatért személyében felelős: Krizsán Miklós ügyvezető, bejegyzett könyvvizsgáló (5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. szám alatti lakos, Magyar Könyvvizsgálói Kamara igazolványának a száma: 002823.)


Bor 'r Zoltán Igazga óság elnöke

NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel!

Recommend Documents