NONPROFIT INFORMÁCIÓS ÉS OKTATÓ KÖZPONT (NIOK) ALAPÍTVÁNY KÖZHASZNÚ SZERVEZET 2010. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉSE
Adószám: 18063710-2-43 Cím: NIOK Alapítvány 1122 Budapest, Maros u. 23-25.
…………………………………
Jellen Kornél A NIOK Alapítvány kuratóriumának elnöke
SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI. tv.) és a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. A mérleg főösszege 144 835 ezer Ft. A részletes kimutatást a jelentés végén található közhasznú egyszerűsített éves beszámoló tartalmazza.
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA 2010-ben a NIOK Alapítvány 70 825 ezer Ft állami és 10 000 ezer Ft önkormányzati támogatást kapott. Állami támogatásban részesülő programjaink Projekt neve
Támogató
Támogatás teljes összege (Ft)
Támogatás időtartama
Általános információs szolgáltatások www.nonprofit.hu Nemzeti Civil 1 200 000 2009. 06. 01. – Alapprogram 2010. 06. 30. Hírlevél fejlesztés Nemzeti Civil 555 000 2010. 06. 01. – Alapprogram 2011. 05. 31. Szervezeti Nemzeti Civil 2 300 000 2010. 06. 01. – együttműködések Alapprogram 2011. 05. 31. Személyes információs, szervezetfejlesztési, tanácsadási szolgáltatások, oktatás, könyvtár Profi Nonprofitok TÁMOP 5.5.3. 46 663 704 2009. 05. 01. – (partnerekkel együtt) 2010. 09. 30. Impulzus program TÁMOP 5.5.3. 1 802 400 2009. 05. 01. – (partnerként) 2010. 10. 31. Budapesti és Pest Fővárosi 10 000 000 2010. 01. 01. – megyei Civil Közgyűlés 20010. 12. 31. Szolgáltató Központ Üdvözlünk a Nemzeti Civil 3 050 000 2009. 06. 01. – szektorban! Alapprogram 2010. 06. 30. Civil Szolgáltató Szociális és 11 000 000 2009. 07. 01. – Központ, Budapest Munkaügyi 2010. 03. 31. (2009-2010) Minisztérium Civil Szolgáltató Szociális és 3 000 000 2009. 07. 01. – Központ, Módszertan Munkaügyi 2010. 03. 31. (2009-2010) Minisztérium Civil Szolgáltató Szociális és 1 900 000 2009. 10. 01. – Központ, Pest megye Munkaügyi 2010. 03. 31. (2009-2010) Minisztérium
2010-ben felhasznált támogatás 1 149 582 449 375 760 297
29 233 330 681 930 10 000 000 1 837 355 3 308 220 2 037 588 1 773 544
2
Projekt neve
Támogató
Civil Szolgáltató Szociális és Központ, Budapest Munkaügyi (2010-2011) Minisztérium Civil Szolgáltató Szociális és Központ, Módszertan Munkaügyi (2010-2011) Minisztérium Adományozás támogatása 1%-os kampány Nemzeti Civil Alapprogram Társadalmi egyeztetés támogatása Civilbarát kistérségi Nemzeti Civil döntéshozatal Alapprogram Területfejlesztési Nemzeti Civil együttműködések Alapprogram Dobozban az erő! Nemzeti Civil Társadalmi egyeztetés Alapprogram alapjai tréningsorozat Formáljuk Európát! Nemzeti Civil Alapprogram Gyűjtsünk tapasztalaNemzeti Civil tokat az Unióban! Alapprogram Általános költségek Működési támogatás Nemzeti Civil 2009/2010 Alapprogram Működési támogatás Nemzeti Civil 2010/2011 Alapprogram
Támogatás teljes összege (Ft) 20 000 000
Támogatás időtartama 2010. 04.01. – 2011. 03. 31.
2010-ben felhasznált támogatás 13 047 020
4 000 000
2010. 04.01. – 2011. 03. 31.
3 024 008
5 500 000
2010.01.01. – 2010.06.30.
5 500 000
600 000
2009. 06. 01. – 2010. 05. 31. 2009. 06. 01. – 2010. 05. 31. 2009. 06. 01. – 2010. 06. 30.
366 000
700 000 2 500 000 1 000 000 1 500 000 3 450 000 2 000 000
700 000 2 250 866
2010.01.01. – 2010.06.30. 2010. 06. 01. – 2011. 05. 31.
1 000 000
2009. 06. 01. – 2010. 06. 30. 2010. 06. 01. – 2011. 05. 31.
2 741 234
751 556
1 192 321
A tartalmi beszámolóban szerepel a programok bemutatása. A Számviteli beszámolóban Az Alapítvány közvetlen cél szerinti bevételei és kiadásai 2010-ben összevontan táblázatban találhatók a programok 2010-es évi bevételei és kiadásai, 2009-es évről való áthozatok és a 2011-es évre vonatkozó átvitelek.
3
VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS A szervezet tartaléka 2010-ben 21 145 e Ft-tal nőtt, 2010. december 31-én a szervezet saját tőkéje 129 360 e Ft volt. Megnevezés Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből
Előző év, 2009 (e Ft) 108 215 2 000 92 504 0 0 9 475 4 236
Tárgyév, 2010.12.31. (e Ft) 129 360 2 000 106 215 0 0 14 537 6 608
CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA A NIOK Alapítvány 2010-ben más civilszervezeteknek, pályázati program keretében utalt tovább közvetlen cél szerinti támogatást, 17 991 232 Ft értékben.
KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVTŐL, ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI PÉNZALAPTÓL, HELYI ÖNKORMÁNYZATTÓL, TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK TÁRSULÁSÁTÓL ÉS MINDEZEK SZERVEITŐL KAPOTT TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékét a Költségvetési támogatás pont alatt található táblázat tartalmazza, megjelölve a támogatót. A számviteli beszámolóban szereplő programonkénti bontású táblában (Az Alapítvány közvetlen cél szerinti bevételei és kiadásai 2010-ben összevontan) és a szöveges tartalmi beszámolóban szerepel a költségvetésből és helyi önkormányzatoktól kapott támogatások bemutatása is.
KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE A Kuratórium és a Felügyelő Bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége 2010-ben 8 431 ezer Ft volt.
4
A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ A Nonprofit Információs és Oktató Központ (NIOK) Alapítvány küldetése, hogy a civil társadalom Magyarországon a civilszervezetek munkája által is erősebbé váljon, és létezzen egy olyan jogi, társadalmi, gazdasági környezet, amely a civilszervezetek fenntartható és hatékony működését elősegíti.
AZ ALAPÍTVÁNY KIEMELT SZOLGÁLTATÁSI TERÜLETEI Általános információs szolgáltatások program általános célja, hogy az országban működő civilszervezetek hozzájussanak azokhoz az információkhoz, amelyek nélkülözhetetlenek hatékony működésükhöz, adminisztrációs feladataik, szakmai tevékenységük ellátásához. Ezen belül a következő szolgáltatásokat nyújtottuk 2010-ben: Nonprofit.hu – információs portál civileknek és érdeklődőknek; 2010-ben: a régi oldal karbantartása (szerkesztés, fenntartás), és az új nonprofit.hu tervezése, fejlesztése, programozása, tartalmak átszervezése, átnézése, átemelése; Szövet – közösségi oldal civileknek és érdeklődőknek, 2010-ben: fejlesztés; Nonprofit Önarckép – internetes adatbázis civilszervezeteknek, amely a nonprofit.hu honlapon keresztül érhető el; 2010-ben: karbantartás és fejlesztés; Tematéka – tematikus aloldalak létrehozása a nonprofit.hu-hoz kapcsolódó ún. kisnonprofit rendszerben; 2010-ben: a kisnonprofit rendszer újraprogramoztatása megkezdődött; Tudástár – információs anyagok civileknek és érdeklődőknek (a nonprofit.hu portálon); 2010-ben elkészült, a szakmai anyagokat folyamatosan frissítjük, bővítjük; Folyamatos segítségnyújtás meglévő partnerek és olvasók számára, valamint tanácsadás személyesen, telefonon és e-mailen keresztül; Nonprofit Hírlevél - a NIOK hagyományos, kéthetente megjelenő hírlevele több mint 9000 nonprofit szervezet munkatársához, vagy a civil szféra iránt érdeklődőhöz jut el. A program támogatói: Civil portál – Norvég Civil Támogatási Alap www.nonprofit.hu – Nemzeti Civil Alapprogram Hírlevél fejlesztése – Nemzeti Civil Alapprogram Személyes információs, szervezetfejlesztési, tanácsadási szolgáltatások, oktatás, könyvtár A program célja a hazai civilszervezetek létrejöttének, valamint működésük hatékonyságának és átláthatóságának segítése, fejlesztése szakmai és infrastrukturális szolgáltatások nyújtásán keresztül. Kiemelt területünk a Közép-Magyarországi Régió civilszervezetei valamint a Civil Szolgáltató Központok országos hálózata. A szolgáltatások nyújtása mellett a program célja együttműködések generálása a szektoron belül és a szektorok között, valamint nemzetközi tapasztalatok, tudások, jó gyakorlatok hazai meghonosítása. Ezen belül a következő szolgáltatásokat nyújtottuk 2010-ben: Civil Szolgáltató Központ (CISZOK) ügyfélszolgálat: személyesen, telefonon és emailen állunk ügyfeleink rendelkezésére. Lehetőség van tanácsadások igénybevételére különböző témákban (jogi, pénzügyi és adózási, működési, pályázati, informatikai, önkéntességgel kapcsolatos, projektmenedzsment), információszolgáltatásra (gyakorlatilag bármilyen civilszervezetekkel kapcsolatos kérdésben), könyvtárhasználatra (legnagyobb hazai civil szakkönyvtár), valamint
5
infrastruktúrahasználatra (termek, számítógépek, internet, fénymásoló, szkenner, nyomtatók). Rendezvények: Képzések, információs fórumok, csoportos tanácsadások, klubdélutánok szervezése és szakmai jelenlét mások által szervezett eseményeken. Az országos CISZOK hálózat fejlesztése információszolgáltatással, konzultációkkal, közös (országos/regionális) programokkal, felkészítéssel közös pályázatokra, új forrásokra. Szervezetfejlesztés Budapesten és Pest megyében: Két TÁMOP 5.5.3. pályázat keretében hajtottuk végre civilszervezet-fejlesztő projektünket KözépMagyarországon, Budapesten főpályázóként, Pest megyében pedig konzorciumi partnerként. Önkéntes Központok létrehozása: A TÁMOP 5.5.2. pályázat keretében a Kórházi Önkéntes Szolgálat Alapítvánnyal és a Pest Megyei Vöröskereszttel közösen hajtjuk végre konzorciumi partnerként a projektet, hogy az önkéntesség fejlesztése területén is tudjunk szolgálni ügyfeleinknek. A Dobozos informális hálózat fejlesztésére létrehozott program célja a Budapesti és Pest Megyei CISZOK regionális informális hálózatának („Dobozos” hálózat) fejlesztése közös rendezvényeken és szakmai együttműködésen keresztül. A Nemzeti Civil Alapprogram pályázataival kapcsolatban egész évben infrastrukturális és szakmai segítségnyújtás civilszervezetek számára a pályázatok megírásához, technikai megvalósításához és elszámolásához. A www.pesticivil.hu és a www.ciszokhalozat.hu honlapot folyamatosan működtettük és frissítettük. A program támogatói: TÁMOP 5.5.3-08-01/2008-0006 „Profi Nonprofitok” Civilszervezetek fejlesztése Budapesten TÁMOP 5.5.3-08-01/2008-0005 Impulzus program Civilszervezetek fejlesztése Pest megyében Fővárosi Közgyűlés támogatása a Budapesti és Pest megyei Civil Szolgáltató Központ működtetésére Üdvözlünk a szektorban! 1-2. műhelymunkák civilszervezetek számára – Nemzeti Civil Alapprogram Civil Szolgáltató Központok támogatása, Budapest – Szociális és Munkaügyi Minisztérium Civil Szolgáltató Központok támogatása, Módszertan - Szociális és Munkaügyi Minisztérium NCA információ szolgálat Budapesten és Pest megyében – ESZA Nonprofit Kft.
AZ ALAPÍTVÁNY KIEMELT FEJLESZTÉSI TERÜLETEI Adományozás támogatása program célja az adományozás kultúrájának fejlesztése, a magán- és vállalati adományozás arányának és volumenének növelése. 2010-ben a következő fejlesztéseket végeztük: Elméleti és gyakorlati segítség nyújtása az adományozáshoz: A segítségnyújtás legfontosabb eszköze a www.adhat.hu oldal. 2010-ben az alapfunkciók mellé olyan új alkalmazások fejlesztését fejeztük be, melyek az adományozást könnyebbé és átláthatóbbá teszik. Az adományportálon továbbra is elsősorban a magánadományozók számára biztosítunk lehetőséget, hogy közvetlenül megkereshessék az adományokat váró civilszervezeteket, vagy számukra felajánlást tehessenek.
6
Új adományozási- és adománygyűjtési technikák, eszközök bevezetése és népszerűsítése: az online adományozási lehetőség, melynek keretében olyan rendszert építettünk be az oldalba, ahol az adományozók a pályázati úton kiválasztott civilszervezetek adatlapján keresztül egyenesen tudnak bankkártyás átutalást indítani a szervezetek javára, továbbra is sikeresen működik az oldalon. Továbbá üzemeltetjük Kőleves nevű oldalunkat (www.adhat.hu/koleves), amit azért hoztunk létre, hogy lehetőséget adjunk a közösségi adományozásra építő projektek megszervezésére. Az 1%-os adományozás, mint lehetőség minél szélesebb körű ismertségének növelése: az „Adjunk egy részt a civileknek! 1%” kampány keretében frissítettük és megújítottuk 1%-os weboldalunkat (www.nonprofit.hu/egyszazalek); 2010-ben is működtettük ingyenesen hívható zöldszámunkat, és szerveztünk online kommunikációs kampányt. A program támogatói: Adományportál, adhat – Trust for Civil Society in CEE 1%-os kampány – Nemzeti Civil Alapprogram Adományportál vállalati adományozás – Magyar Telekom, OTP Bank
IT fejlesztés program célja, hogy a civilszervezetek meg tudjanak felelni az információs társadalom okozta kihívásoknak, szerepüket minél hatékonyabban tudják ellátni, valamint hogy az ügyfelekkel és a társadalommal való kapcsolatuk elé ne álljanak technikai akadályok. 2010-ben fejlesztési területeink voltak: Tanácsadás: A Civil Szolgáltató Központok lehetőséget biztosítottak arra, hogy a civilszervezetek kérdésekkel forduljanak hozzájuk IT témakörökben is. Infrastruktúra biztosítása: Az országszerte 19 megyében lévő Közösségi Technológiai Központok továbbra is infrastrukturális hátteret biztosítanak azon civilszervezeteknek, amelyek nem rendelkeznek megfelelő informatikai eszközökkel a napi munkájuk elvégzéséhez. Szoftveradományozás: a projekt, amelyet Magyarországon a NIOK működtet, a gyártók által adományozott szoftvereket és hardvereket egy csekély adminisztrációs díj ellenében ingyenesen biztosítja a közhasznú minősítéssel rendelkező és az adományozó partnerek által meghatározott kritériumoknak megfelelő szervezeteknek. A projekt jelenleg a Microsoft és a CISCO által felajánlott adományokat közvetíti. Honlap-szolgáltatások: A NIOK 2010-ben is nyújtotta az alábbi szolgáltatásokat, amelyek különböző módon támogatták a civilszervezetek speciális kommunikációs igényeit: kis nonprofit.hu, honlaphat rendszer, e-learning rendszer. A program támogatói: Mobilcivil – Vodafone Alapítvány Szervezeti együttműködések segítése az internet segítségével - Nemzeti Civil Alapprogram CivilTech és honlap-szolgáltatások projektek Társadalmi egyeztetés támogatása program célja a civilszervezetek érdekképviseleti tevékenységének módszertani és gyakorlati támogatása. 2010-ben nemzetközi szintű együttműködéseket építettünk ki és erősítettünk meg civilszervezetekkel a civil és az állampolgári bevonás támogatására. Projekteket valósítottunk meg és készítettünk elő partnereinkkel. Fontosabb tevékenységeink: Formáljuk Európát! projekt célja, a részvételi demokrácia módszer egyik elemének az állampolgári panelek - használata az Európai Unió országaiban. Ennek a módszernek a segítségével az állampolgárok megfogalmazzák ajánlásaikat az Európai
7
Unió döntési folyamataiba való bekapcsolódás lehetőségeiről, majd ezeket az ajánlásokat eljuttatják az Európai Unió döntéshozóinak. Folyamatos információnyújtás az aktuális és archív társadalmi egyeztetésekről, programjainkról és a témában készült elemzésekről, anyagokról. Civil barát államigazgatási kistérségi döntéshozatali mechanizmusok feltárása Európában. Érdekérvényesítési és együttműködési tréningsorozat Közép-Magyarországon A program támogatói: Formáljuk Európát! nemzetközi projekt – Európai Bizottság, Nemzeti Civil Alapprogram Nemzetközi RECE (Regionális Civil Egyeztetés) projekt – Európai Bizottság, Nemzeti Civil Alapprogram Dobozban az erő! – Nemzeti Civil Alapprogram Gyűjtsünk tapasztalatokat az Európai Unióban – Nemzeti Civil Alapprogram Átláthatóság, minősítés program célja a civilszervezetek átláthatóságának, elérhetőségének, és kapcsolatrendszerének a fejlesztése. Célunk olyan adatbázisok, összehasonlító rendszerek, minősítések használata, működtetése és kialakítása, melyek a szervezetekről szóló hasznos információk segítségével növelik a bizalmat a támogatók, az érdeklődők körében illetve segítik, hogy a potenciális civil partnerek is megismerhessék egymás tevékenységét. További célunk, hogy a meglévő jó példákra, lehetőségekre, a kiváló civil működésre felhívjuk a figyelmet. A program támogatói: Átfogó civil adatbázis az átláthatóságért (Guidestar) – Trust for Civil Society Általános költségek Az Alapítvány szervezési, adminisztrációs és irodai kiadásait - amelyek nem részei projektjeink költségvetésének - a Nemzeti Civil Alapprogram működési pályázata támogatta.
8
A NIOK Alapítvány kuratóriuma elfogadta a 2010. évi tevékenységről szóló közhasznúsági jelentést. Budapest, 2011. május 30.
…………………………………………………….. Jellen Kornél Kuratóriumi elnök
9
18063710-7320-569-01
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2010. év
Nonprofit Információs és Oktató Központ Alapítvány 1122 Budapest, Maros u. 23-25.
Budapest, 2011. május 13.
………………………………… képviselő
10
NIOK Alapítvány I./1. Mérleg (ezer forintban) 2010. december 31. Ssz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 23. 24.
25.
Megnevezés A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök II.1. Ebből beruházás III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
D. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás
FORRÁSOK ÖSSZESEN
Előző év 2009
Előző év helyesbítése
1 292 652 640
Tárgyév 2010
0 0
33 749 2 342 31 407 30 945 0 0
135 578 600 2 586 0 132 392 6 084
94 051 0 5 429 0 88 622 17 035
142 954
144 835
108 215 2 000 92 504 0 0 9 475
129 360 2 000 106 215 0 0 14 537
4 236
6 608
0 249 0 0 249 34 490
0 2.817 0 0 2 817 12 658
142 954
144 835
Budapest, 2011. május 13. ………………………………………… Képviselő
11
NIOK Alapítvány I./2. Eredmény kimutatás (ezer forintban) 2010. december 31. Ssz. 1. 2. 3. 4.
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.
Megnevezés A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a./ alapítótól b./ központi költségvetésből c./ helyi önkormányzattól d./ egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás G. Adózás előtti eredmény H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény J. Tárgyévi közhasznú eredmény
Budapest, 2011. május 13.
Előző év 2009
Előző év helyesbítése
Tárgyév 2010
149 326
143 603
64 490 0 54 990 9 500 0 66 592
80 825 0 70 825 10 000 0 41 160
11 920 0 6 324
17 892 0 3 726
4 236 153 562
6 608 150 211
139 851 62 723 48 841 1 854 26 433 0 0
129 066 64 444 43 864 2 717 18 041 0 0
0 0 0 0 0 0 0 139 851 13 711 0 4 236 9 475
0 0 0 0 0 0 0 129 066 21 145 0 6 608 14 537 ………………………………………… Képviselő 12
NIOK Alapítvány I./3. Tájékoztató adatok 2010. (ezer forintban) 2010. december 31. Megnevezés A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Megbízási díjak Tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb költségek Bérjárulékok B. Szervezet által nyújtott támogatások
Összeg e Ft 43 864 29 660 0 0 5 391 8 813 17 991
Budapest, 2011. május 13.
………………………………………… Képviselő
13
Szöveges értékelés Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI. tv.) és a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. Az alapítványnak 2010-ben vállalkozási tevékenysége reklámtevékenységből származott. Az elért bevétel az összbevételhez viszonyítva nem érte el a bevétel 15%-át, így az alapítványnak társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérlegkészítés időpontja 2011. május 13.
A mérleg tételeinek részletezése Befektetett eszközök összesen: 33 749 ezer Ft. Immateriális javak mozgástáblája (ezer Ft) Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó 5 411 4 759 652
Növekedés 2 775 1 085 1 690
Csökkenés 0 0 0
Egyenleg 8 186 5 844 2 342
Tárgyi eszközök mozgástáblája (ezer Ft) Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó Átsorolás 11 736 716 11 096 716 640
Növekedés 136 314
Csökkenés 0 0 178
Egyenleg 12 588 12 126 462
Beruházás értéke: 30 945 ezer Ft. A beruházás 2010.12.31-én még használatba nem vett, felújítás alatt álló saját tulajdonú ingatlan vásárlását jelenti.
14
Követelések összesen 311 36112 3894 3658 4
Belföldi követelések forintban Egyéb előlegek Téves utalás Óvadék irodabérlet Kötelezettségből átsorolva Követelések összesen
Ft 3 079 331 950 000 2 221 1 100 000 297 578 5 429 130
e Ft
Ft
e Ft
5 429
Pénzeszközök összesen
3711 3811 3821 3822 3823 3841 3844 3846 38611 38612 38614
Értékpapír HUF számla Pénztár számla Valutapénztár számla EUR Valutapénztár számla USD Valutapénztár számla GBP Pénztárak összesen MKB forgalmazó 00003285 TÁMOP - 49020023 TÁMOP - 49020054 EUR számla MKB USD számla MKB Lekötött USD számla Bankszámla összesen
1 186 71 635 315 171 177 608 40 884 606 484 14 551 605 5 247 819 1 613 961 21 485 440 6 426 257 38 690 452 88 015 534
Pénzeszközök összesen
88 622 018
88 622
Aktív időbeli elhatárolások részletezése 3913
Norvég Civil Alap CISZOK (916-os program) CISZOK (921-es program) Nemzetközi RECE (16-os program) MKB kamat Deviza kamatok KPMG várt adomány 2010-re várt bevételek
Ft 4 5 1 4
124 239 189 055 908 553 035 491 24 894 3 212 1 750 000 17 035 444
e Ft
17 035
Eszközök összesen: 144 835 ezer Ft
15
Saját tőke elemek részletezése 411 4121 419 419
Ft 2 000 000 106 215 528 14 537 178 6 608 105 129 360 811
Jegyzett tőke Tőkeváltozás Tárgyévi közhasznú eredmény Tárgyévi vállalkozási eredmény Saját tőke összesen
e Ft 2 000 106 215 14 537 6 608 129 360
Kötelezettségek részletezése Megnevezés 441 4621 4622 46301 46303 46305 46306 46310 46311 468 4731 4732 47341 473411 47342 47344 47345 47347 47 348
Visszafizetendő pályázat SZJA munkáltatói Különadó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz 1/3 Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Kulturális járulék Start járulék ÁFA elszámolási számla APEH egészségbiztosítási alapot terh. APEH nyugdíjbiztosítási alapot terh. Aranykor Magánnyugdíjpénztár Magánnyugdíjak pótlékok Hungária Biztosító Magánnyug. OTP Magánnyugdíjpénztár ING NN Magánnyugdíjpénztár AB Aegon Allianz Hungária Magánnyug. Kötelezettségek összesen
Csökkenés (HUF) 0 18 000 1 000 7 000 15 556 19 000 6 000 37 000 0 0 28 880 0 45 225 0 0 53 600 16 080 41 539 8 698
Növekedés (HUF) 1 991 487 0 0 0 0 0 0 0 600 739 000 0 50 889 0 812 34 463 0 0 0 0
297 578
2 817 251
e Ft
2 817
A kötelezettségek esetén az Adóhatóságnál fennálló túlfizetést a követelések közé soroltuk át.
16
Passzív időbeli elhatárolások részletezése 4811
4821
Megnevezés NCA Szervezeti együttműködések (22) NCA Hírlevél (23) OSI (70) NCA Gyűjtsünk tapasztalatokat (191) Trust Kőleves (44) TÁMOP 5.5.2. (51) NCA Működés (33) 2011-re továbbvitt bevétel Könyvelés 12-13. havi Internet Telefon Adhat programozás Szervezés Áram Víz és csatorna Futárszolgálat Tanácsadás Ügyvédi díj Rendezvényszervezés Adatfeldolgozás Tárhely Képzési díj Bankköltségek Deviza költségek 2010. évi könyvvizsgálat 2010. évre jutó költségek Passzív időbeli elhatárolás összesen
Ft 1 539 703 105 625 3 115 970 748 444 1 632 640 1 319 358 807 679 9 269 419 260 500 5 500 120 134 442 500 55 000 12 291 370 25 625 171 500 250 000 65 000 57 975 2 578 133 300 30 534 5 441 1 750 000 3 388 248 12 657 667
e Ft
12 658
Források összesen: 144 835 ezer Ft
17
Az eredmény kimutatás részletezése Bevételek 2010. évben Ft 9679 931 932 933 9675 9112 9121 9122 9123 9124 9127 923 924 9711 9712 9713 9633 952
921
e Ft
Munkaügyi kp bér és járulék Állami költségvetésből bevétel 1/b Költségvetési támogatás Önkormányzattól bevétel 1/c Önkormányzati támogatás Egyéb szervezettől pályázati bevétel Külföldi támogatás 2. Pályázati támogatás Adomány cégektől Könyvértékesítés Tanácsadás Oktatás Rendezvényszervezés Költségtérítések Online adomány Számítástechnikai szolgáltatás 3. Közhasznú működés bevétele Ft kamat Devizakamat Árfolyam nyereség Egyéb bevétel Kerekítési különbözet 5. Egyéb bevételek A. Közhasznú bevételek összesen Hirdetés B. Vállalkozási bevétel összesen
0 70 825 211 70 825 211 10 000 000 10 000 000 19 822 019 21 337 803 41 159 822 1 750 000 3 610 7 229 988 594 264 52 800 1 991 807 6 178 651 91 700 17 892 820 622 500 512 634 2 348 173 218 145 24 435 3 725 887 143 603 740 6 608 105 6 608 105
Bevételek mindösszesen
150 211 845
70 825 10 000
41 160
17 892
3 726 143 603 6 608 150 211
Kiadások részletezése, amely megegyezik az alapítványi vagyon 2010. évi felhasználásával 5112 5113 5115 5118 5211 5212 5215 5221 5223 5241 5242
Megnevezés Villamos energia és vízfelhasználás Nyomtatvány, irodaszer Fogyóanyag, tisztítószer Egyéb vegyes irodai anyag Belföldi utazás kiküldetés Külföldi utazás kiküldetés Taxiköltség Ingatlan bérleti díjak Eszközök bérleti díja Posta, fax költség Vezetékes telefon költség
Ft 1 711 885 151 46 150 1 207 413 6 316 30 611 340
e Ft 094 675 348 369 575 033 315 880 750 203 236 18
5243 5244 525 5251 5261 5262 5271 5272 5273 5275 5276 5291 5292 5293 5294 5295 5296 5297 5298 5299 5311 5312 5313 5321 533 5341 5391 5393 5394 5396 5398 5411 55131 55141 55142 5516 5524 554 5611 5612 569
571 572 581
Mobiltelefon költség Internet, web díjak Szakkönyv, folyóirat, on-line Szakkönyv, folyóirat, kazetta, CD Javítás, karbantartás Szoftver frissítés költsége Könyvelési díj Ügyvéd, közjegyző, perköltség Szakértői, tanácsadói díj Könyvvizsgálat Kutatás, tanulmány Fénymásolás költségei Programszervezés, koordinálás Irodai szolgáltatás Hirdetés, sajtó, kommunikáció, PR Takarítási díj, távfűtés Számítástechnikai szolgáltatás Nyomdai, tipográfiai szolgáltatás Oktatás, továbbképzés Egyéb igénybe vett szolgáltatás Hatósági díjak Tagdíjak Illetékek Bakköltség *kivéve bankkamat* Biztosítási díjak PR, marketing Fordítás, tolmácsolás, lektorálás Nyomdai szolgáltatások Rendezvényszervezés Egyéb tanácsadás Szállás Anyagjellegű szolgáltatás Főfoglalkozásúak bére Bér és bérjellegű kiadás Reprezentációs költség Saját gépkocsi költségtérítés Munkába járás bérlettérítés Étkezési hozzájárulás Önkénteseknek juttatás Egyéb személyi jellegű kifizetések 1/3-os táppénz Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék Egyéb bérjárulék Járulékok Személyi jellegű ráfordítások Tervszerinti értékcsökkenési leírás Használatba vételkor azonnal elszámolt écs. Értékcsökkenési leírás Szervezetnek támogatás
1 072 983 5 993 843 318 219 35 944 182 960 2 654 088 1 693 250 730 140 4 954 462 1 770 000 4 453 660 74 170 5 583 238 1 133 750 6 988 701 360 000 2 915 000 1 678 315 2 885 619 2 988 755 79 610 24 674 3 500 660 948 175 150 595 000 1 485 199 48 500 22 500 365 000 652 484 64 444 140 29 659 954 29 659 954 2 275 743 127 090 968 400 1 999 101 21 115 5 391 449 30 559 7 118 392 889 821 774 000 8 812 772 43 864 175 1 399 715 1 317 513 2 717 228 17 991 232
64 444
43 864
2 717
19
8632 8721
Kerekítési különbözetek Késedelmi pótlékok Egyéb ráfordítások Költségek és ráfordítások összesen
48 975 812 18 041 019
18 041
129 066 562
129 066
A kiadások részletezése megegyezik az alapítványi vagyon felhasználással. A közvetlen cél szerinti kiadásokat összevontan a mellékelt programok szerinti bontást tartalmazó 1. sz. táblázat mutatja. A közvetlen cél szerinti kiadásokat a könyvelésben programokra bontva számolta el az alapítvány.
Tárgyévi eredmény megállapítása Megnevezés Tárgyévi összes közhasznú bevétel Tárgyévi összes közhasznú kiadás Tárgyévi közhasznú eredmény Vállalkozási bevétel Vállalkozási tevékenység kiadása Vállalkozási tevékenység eredménye Tárgyévi összes eredmény
Ft 143 603 740 -129 066 562 14 537 178 6 608 105 0 6 608 105 21 145 283
e Ft 143 604 -129 066 14 537 6 608 0 6 608 21 145
Az alapítvány 2010-ben más civil szervezeteknek, pályázati program keretében utalt tovább közvetlen cél szerinti támogatást 17 991 232 Ft értékben. A programonkénti bontásban és a szöveges tartalmi beszámolóban költségvetésből, helyi önkormányzattól kapott támogatások bemutatása is.
szerepel
a
A programok rövid bemutatása és az alapítvány éves tevékenységének a bemutatása külön szöveges beszámolóban található. Az alapítvány a szöveges beszámolóban bemutatott tételeken kívül elkülönített állami pénzalapból, állami költségvetésből, helyi és kisebbségi önkormányzattól valamint mindezek szerveitől támogatást nem kapott. Az alábbi táblázat a programonként érkezett és összevontan elköltött kiadásokat, valamint a következő évre átvitt maradványokat tartalmazza. A negatív „-„ előjelű átvitel a 2010. évre járó, de csak 2011-ben befolyt bevételt jelenti.
20
1. sz. táblázat Az Alapítvány közvetlen cél szerinti bevételei és kiadásai 2010-ben összevontan Támogató
Program
NCA NCA NCA NCA NCA NCA
Működési 2009-2010 Működési 2010-2011 Hírlevél nonprofit.hu Üdvözlünk a szektorban Dobozban az erő 1% Adjon egy részt a civileknek Szervezeti együttműködés Nemzetközi RECE I. Nemzetközi RECE II. Formáljuk Európát! Gyűjtsünk tapasztalatokat az Únióban CISZOK Budapest (2009-2010) CISZOK Budapest (2009-2010) CISZOK Pest megye (2009-2010) CISZOK Módszertan (2009-2010) CISZOK (2010-2011) CISZOK (2010-2011) CISZOK (2010-2011)
NCA NCA NCA NCA NCA NCA SzMM SzMM SzMM SzMM SzMM SzMM SzMM
CISZOK Módszertan SzMM (2010-2011) NFÜ TAMOP 5.5.3. Budapest Költségvetési támogatás Fővárosi Önk. Önkormányzati támogatás
Pr. szám 32 33 23 211 85 61 43 22 161 162 171
912
-4 150 268
913
-76 892
93
-126 456
92 914 915 916 921, 922, 923 15
-461 506
810
Közhasznú célra, működésre kapott támogatás Mobil-civil
700 000 366 000
191
Egyéb közhasznú célokra támogatás
Vodafone Vodafone Trust OSI ECAS EB Ökotárs (NCTA) Vöröskereszt GuideStar HUMSZOLG
Áthozat 2009-ről 1 099 300 0 0 1 149 582 312 355 2 250 866
Átvitel 2011-re 0 807 679 105 625 0 0 0
5 500 000
5 500 000
0
2 300 000 0 0 1 000 000
760 700 366 1 000
297 000 000 000
1 539 703 0 0 0
1 500 000
751 556
748 444
4 150 268
0
0
3 385 112
3 308 220
1 900 000
1 773 544
2 506 593 3 869 866 3 988 099 0
2 3 3 5
037 869 988 189
0 0
588 866 099 055
0 0 0 -5 189 055
1 115 455 22 214 369 58 722 215
3 024 008 29 233 330 71 122 296
-1 908 553 0 -3 896 157
0 0
10 000 000 10 000 000
10 000 000 10 000 000
0 0
0
0
0
0
10 502 910
68 722 215
81 122 296
-3 896 157
5 300 871
Formáljuk Európát! Nemzetközi RECE Civilportál TÁMOP 5.5.2. Adatbázis TÁMOP 5.5.3. Pest m.
21 51 131 151
5 470 096 0 2 602 184 -489 630
16 104 017
Pályázati támogatás
Kiadás 2010-ben 2 741 234 1 192 321 449 375 1 149 582 1 837 355 2 250 866
9 010 448 10 502 910
14 100 44 70 17 16
StoneSoup
2010-ben befolyt 1 641 934 2 000 000 555 000 0 1 525 000 0
0 0 -598 038 3 818 534
373 000 110 910 736 025
0 0 1 632 640 3 115 970 0 -4 035 491
0 5 564 241 0 1 171 560
9 594 335 4 244 883 5 038 461 681 930
-4 124 239 1 319 358 0 0
21 253 205
41 710 645
-2 091 762
900 5 111 5 390 3 114
0 000 750 880 774 0
5 302 900 3 479 2 274 2 516 7 854
21
A közvetlen cél szerinti bevételek és kiadások az elszámolási kötelezettség alá eső és a következő évre is áthúzódó pályázati programok bemutatását jelentik. A Kuratórium és Felügyelő bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége 2010. évben 8 431 ezer Ft volt. A beszámolót Dr. Jellen Kornél (8808 Pfaffikon, Huobstrasse 7. Switzerland), a kuratórium elnöke és Gerencsér Balázs (1051 Budapest, Sas u. 6.) igazgató írhatja alá. A beszámolót dr. Orosz Ágnes (1171 Budapest, Lemberg utca 159.) mérlegképes könyvelő készítette. PM regisztrációs száma: 117575. Budapest, 2011. május 13.
22
