NEMZETKÖZI BANKOLÁS. Moór Marianna November 30

NEMZETKÖZI BANKOLÁS

Moór Marianna 2011. November 30.

A NEMZETKÖZI BANKOLÁS ELŐNYEI



A vagyon diverzifikálása



A vagyon megőrzése



Pénzügyi titoktartás

NEMZETKÖZI BANKOLÁS AUSZTRIA, LIECHTENSTEIN, SVÁJC

 

 



Gazdasági politikai stabilitás Minőség és diszkréció a banki szolgáltatásokban Évszázados tapasztalat és tradíció Vagyonvédelem Banktörvények és banktitok

NEMZETKÖZI BANKOLÁS AUSZTRIA, LIECHTENSTEIN, SVÁJC

Kereskedelmi bank 



Magánszemélyek Magyar cégek

Privátbank 

 

Magánszemélyek Magyar cégek Offshore cégek

BANKI SZOLGÁLTATÁSOK PRIVÁTBANK         

Számlavezetés (HUF alszámla is) Utalások lebonyolítása Vagyonkezelés, befektetések, tanácsadás Bankkártyák (Visa, Mastercard, anoním kártya) Széf szolgáltatás Készpénz Magyarul beszélő személyi privátbankár Lombard hitelek Internetes hozzáférés a számlához

BANKI SZOLGÁLTATÁSOK KERESKEDELMI BANK

     

Számlavezetés (HUF alszámla is) Utalások lebonyolítása Bankkártyák Készpénz Befektetések Internetes hozzáférés a számlához

BANKI SZOLGÁLTATÁSOK BANKKÁRTYÁK

Használat - Limitek – költségek   

Visa / Mastercard (Privát és kereskedelmi bankok) Bankkártya (kereskedelmi bank) Anoním Bankkártya (privátbank)

SZÜKSÉGES DOKUMENTUMOK Magánszámlákhoz     

Útlevél Lakcímkártya Önéletrajz Forrásigazolás Banki referencialevél

Offshore cég számlájához     

Céges papírok Útlevél, Lakcímkártya Forrásigazolás Üzleti leírás Banki referencialevél

SZÜKSÉGES DOKUMENTUMOK Magyar céges számlákhoz       

Aktuális cégkivonat Társasági szerződés Aláírási címpéldány Útlevél, Lakcímkártya (Igazgatók, tulajdonosok ) Forrásigazolás Üzleti leírás Banki referencialevél

EGYÉB INFORMÁCIÓ

OFFSHORE CÉG SZÁMLÁJA

MAGÁNSZÁMLA

EGYÉB INFORMÁCIÓ

Lehetséges jogcímek:     

Törzstőke befizetés Osztalékfizetés Osztalékelőleg Költségkiegyenlítés Kölcsön

NYUGDÍJ ELŐTAKARÉKOSSÁG 

Törvényi keretek



Egyszeri vagy folyamatos befizetés Garantált nyugdíjfizetés Rugalmas feltételek

 

OSZTRÁK BANKTITOK Szabályozása az osztrák Banktörvényben (Bankwesengesetz) §38 Abs.2 BWG Időkorlát nélkül érvényes, §38 Abs.2 BWG értelmében a következő kivételek vannak: 

   

 

Bírósági és pénzügyi hatósági büntetőeljárás szándékos pénzügyi vétség esetén Pénzmosás gyanúja esetén Hagyatéki eljárásnál bíróságokkal szemben, de nincs jelentési kötelezettség külföldi számlatulajdonos elhalálozásakor Gyámügyi eljárásnál bíróságokkal szemben Ha a bank ügyfele ehhez hozzájárul Kötelező felvilágosítás a felügyeleti szerveknek Amennyiben ügyfél és bank közötti jogi ügyek rendezéséhez erre szükség van

OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK 



Az osztrák parlament 2009 szeptember 1.-vel elfogadta az információcserére vonatkozó törvényt. (ADG Amtshilfedurchführungsgesetz) Bizonyos feltételek mellett a törvény lehetővé teszi bankinformációk kiadását, adóügyek nemzetközi információcseréjének céljából.

OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK 









NINCS AUTOMATIKUS INFORMÁCIÓCSERE - nem oldódik fel automatikusan a banktitok - Külföldi hivatal által egy megkeresésnek kell történnie. Az országok közötti megegyezésnek (pl. A kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény) tartalmaznia kell egy adóügyekben történő banktitok feloldásáról szóló rendelkezést. A kért információnak előreláthatóan relevánsnak kell lennie, továbbá a külföldi hivataloknak minden más, a rendelekzésükre álló lehetőséget ki kellett hogy használjanak. A külföldi hivatalnak KONKRÉT INFORMÁCIÓVAL kell rendelkeznie a számlatulajdonosról.AZ ADATHALÁSZAT NEM MEGENGEDETT! A feltételek teljesülését az osztrák hivatal vizsgálja

OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK 

  

Az osztrák hivatal a törvény 4§ 1.bek. szerint informálja a bankintézetet és a számlatulajdonost a megkeresés tényéről és arról, hogy milyen információt kérnek. A számlatulajdonos az informálást követő 2 héten belül FELLEBBEZHET. Ekkor a határozat kézbesítését követő 6 hét után lehet csak a banktól információt kérni és azt a külföldi hivatalnak továbbítani. A határozat ellen a számlatulajdonos panaszt tehet a bíróságon. A panasszal együtt benyújthat egy beadványt “időeltoló hatásra”, hogy a bíróság döntéséig megakadályozza az információk kiadását a külföldi hivatal részére

Köszönöm a figyelmet!