Nederlandse Orde van Advocaten bij de Balie te Brussel Financieel verslag van het boekjaar 2013 Algemene vergadering van 17 juni 2014
Inkomsten 2013 Uit bijdragen: Andere inkomsten: Bedrijfsinkomsten:
4.029.954,07 € 220.655,30 € 837.726,55 €
Totaal:
5.088.335,94 €
Inkomsten – budget 2013 2013 Uit bijdragen: 4.029.954,07 € Andere inkomsten: 220.655,30 € Bedrijfsinkomsten: 837.726,55 €
Budget 3.580.001 € 147.000 € 630.200 €
Verschil 449.953,07 € 73.655,30 € 207.526,55 €
Totaal:
4.357.201 €
731.134.94 €
5.088.335,94 €
Overzicht bijdragen 2013 Bijdrage tableau- & EU-advocaat Bijdrage 1ste jaar stagiair Bijdrage 2de & 3de jaar stagiair Bijdrage 4de jaar stagiair Bijdrage B – lijst advocaat Bijdrage ere-advocaten Bijdrage advocaat met tweede vestiging Bijdragen nieuw ingeschreven advocaten
Budget 2013
2013
Verschil
2.966.600 € 120.600 € 268.100 € 75.600 € 47.376 € 16.125 € 40.600 €
3.155.323,77 € 190.661,60 € 452.881,50 € 50.709,50 € 47.716,70 € 15.625 € 42.750 €
188.723,77 € 70.061,60 € 184.781,50 € -24.890,50 € 340,70 € -500,00 € 2.150,00 €
45.000 €
74.286 €
29.286 €
Bijdragen $4.500.000,00 $4.000.000,00 $3.500.000,00 $3.000.000,00 $2.500.000,00 $2.000.000,00 $1.500.000,00 $1.000.000,00 $500.000,00 $2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Overzicht Inkomsten $4.500.000,00 $4.000.000,00 $3.500.000,00 $3.000.000,00 $2.500.000,00 $2.000.000,00 $1.500.000,00 $1.000.000,00 $500.000,00 $2001
2002 Bijdragen
2003
2004
2005
andere inkomsten
2006
2007
2008
2009
andere bedrijfsopbrengsten
2010
2011
2012
Subsidies BJB
2013
Uitgaven 2013 Budget 2013
2013
Verschil
Diensten & diverse goederen 4.383.029,24 € 4.052.124,23 € 330.905,01 € Bezoldigingen & soc. lasten
423.662,50 €
447.541,67 €
Afschrijvingen
81.270,64 €
77.883,62 €
-23.879,17 € € 3.387,02 €
Diensten en diverse goederen €600.000,00
€500.000,00
€400.000,00
€300.000,00
€200.000,00
€100.000,00
€2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Personeel $500.000,00 $450.000,00 $400.000,00 $350.000,00 $300.000,00 $250.000,00 $200.000,00 $150.000,00
$100.000,00 $50.000,00
$2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Vergoedingen $450.000,00
$400.000,00 $350.000,00 $300.000,00 $250.000,00 $200.000,00 $150.000,00 $100.000,00 $50.000,00 $2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
OVB $1.000.000,00 $900.000,00 $800.000,00 $700.000,00 $600.000,00 $500.000,00 $400.000,00 $300.000,00
$200.000,00 $100.000,00 $2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Precura $700.000,00
$600.000,00
$500.000,00
$400.000,00
$300.000,00
$200.000,00
$100.000,00
$2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Verzekeringen $1.600.000,00 $1.400.000,00 $1.200.000,00 $1.000.000,00 $800.000,00 $600.000,00 $400.000,00 $200.000,00 $2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Gemeenschappelijk diensten $350.000,00
$300.000,00
$250.000,00
$200.000,00
$150.000,00
$100.000,00
$50.000,00
$-
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Representaties €140.000,00
€120.000,00
€100.000,00
€80.000,00
€60.000,00
€40.000,00
€20.000,00
€2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Afschrijvingen $90.000,00 $80.000,00 $70.000,00 $60.000,00 $50.000,00 $40.000,00 $30.000,00 $20.000,00 $10.000,00
$2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Uitgaven Budget 2013
2013
Verschil
Diensten & diverse 4.383.029,24 € 3.995.676,77 387.352,47 € goederen € Bezoldigingen & soc. lasten 423.662,50 € 447.541,67 € -23.879,17 € €
Afschrijvingen
81.270,64 €
77.883,62 €
3.387,02 €
Bedrijfsresultaat 2013 Inkomsten
5.088.335,94 €
Uitgaven
-4.443.218,44 €
Afschrijvingen
-77.883,62 €
Waardevermindering op vorderingen
-60.000,00 €
Voorzieningen voor risico’s en kosten
-129.500,00 €
Terugname provisie vakantiegeld Bedrijfsresultaat
5.999,76 € 383.733,64 €
Financiële opbrengsten en kosten Budget 40.000 €
2013 83.628,58 €
Een vermindering van meer dan 65K t.o.v. 2012
Verschil 43.628,58 €
Uitzonderlijke opbrengsten en kosten Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten Financiële kosten Totaal
0,00 € - 40.149,13 € - 15.778,48 € - 3.649,26 €
Resultaat van het boekjaar 2013 Inkomsten Uitgaven Afschrijvingen Waardevermindering op vorderingen Voorzieningen voor risico’s en kosten Terugname provisie vakantiegeld Bedrijfsresultaat Financiële opbrengsten Financiële kosten Uitzonderlijke kosten Resultaat van het boekjaar
5.088.335,94 € -4.443.218,44 € -77.883,62 € -60.000,00 € -129.500,00 € 5.999,76 € 383.733,64 € 83.628,58 € -15.778,48 € - 40.149,13 € 411.434,61 €
Balans - activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Vorderingen Geldbeleggingen Liquide middelen Totaal:
5.646,66 € 222.376,80 € 735.206,60 € 4.676.258,13 € 318.249,60 € 5.957.737.79 €
Balans - passiva Beschikbare reserves Onbeschikbare reserves (Dorff-fonds) Beschikbare reserves (Dorff-fonds) Beschikbare reserves (Dorff-fonds 2013) Resultaat van het boekjaar 2013 Voorzieningen en provisies Schulden op ten hoogste 1 jaar Totaal:
4.628.586,46 € 240.700,88 € 341.317,70 € 12.575,14 € 411.434,61 € 179.500,00 € 143.623,00 € 5.957.737,79 €
Reserves per 31 december 2013 Beschikbare reserves uit het verleden:
Beschikbare reserves (aangroei door resultaat 2013) Totaal beschikbare reserves voor de werking van de Orde
4.628.586,46 €
411.434,61 € 5.040.021,07 €
De reserves bedragen in 2013 112,53% van de uitgaven. De solvabiliteit bedraagt 84,60% (85,53% in 2010, 86,04% in 2011 en 84,05% in 2012). Onbeschikbaar kapitaal van het Dorff-fonds:
240.700,88 €
Beschikbaar volgens het testament d.d. 9 augustus 195 van Mr. Dorff:
353.892,84 €
Totale reserve van het Dorff-fonds
594.593,72 €
Per 31 december 2013 beschikte de Orde over een totaal van 5.634.614,79 € aan reserves (inclusief het Dorff-fonds) wat een stijging met 424.009,75 € (+ 8,14%) t.o.v. 2012 is.
Budget 2014
Budget 2014 Inkomsten Bijdragen Andere inkomsten Bedrijfsinkomsten Voorzieningen (DPA/BJB/Salduz, BHV, ..)
4.024.078,00 € 192.000,00 € 760.077,31 € 129.500,00 €
Totaal:
5.105.655,31 €
Financiële inkomsten
40.000,00 €
Beschikbaar budget NOAB 2014 (€ 5.145.655,31) Bijdragen (78,20%)
2,52%
2,18% 1,55%
0,78% Andere inkomsten (1,55%)
14,77%
Permanente vorming (2,18%)
78,20%
Andere bedrijfsopbrengsten (14,77%)
Voorzieningen (2,52%)
Opbrengsten financiële activa (0,78%)
Budget 2014 Uitgaven Diensten & div. goederen Personeelskosten Afschrijvingen
4.644.051,51 € 515.842,11 € 110.804,54 €
Totaal
5.270.062,30 €
Budget NOAB 2014 - uitgaven (€ 5.270.698,16) 2,10% 9,79% 19,63%
0,28%
8,25%
0,97%
1,33% 12,00% 12,81% 6,14% 4,87% 19,99% 1,84%
Personeelskosten (9,79%)
Vergoedingen (Secr. Gen., leden raad, VIA, salduz, BJB ..) ( 8,25%)
Schenkingen (VRG, Jabkes, AdzG) (0,97%)
Bureau-, werkingskosten en andere activiteiten (12,00%)
Gemeenschappelijke diensten (6,14%)
Insolvabiliteitsverzekering (1,84%)
Verzekering beroepsaansprakelijkheid (19,99%)
Solidarteitsfonds (4,87%)
Precura (12,81%)
Representatiekosten (1,33%)
Uitgaven Dorff fonds (0,28%)
OVB (19,63%)
afschrijvingen (2,10%)
Te verwachten resultaat 2014 Inkomsten
4.976.155,31 €
Uitgaven
5.228.062,30 €
Bedrijfsresultaat
- 251.906,99 €
Diverse voorzieningen
129.500,00 €
Financiële inkomsten
40.000,00 €
Te verwachten resultaat van het boekjaar 2014
- 82.406,99 €
Overzicht aantal leden 3.500
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
0 1999
2000 Tableau
2001
2002 Stagiairs
2003
2004 EU advocaten
2005
2006 B-lijst
2007
2008
Tweede vestiging
2009
2010
ere advocaten
2011
2012 Totalen
2013
Budget 2014 – lidgelden 1ste
jaarstagiair en 3de jaarstagiair Tableau, EU en 4de jaarstagiair Advocaat 2de vestiging B-lijst advocaat 2de
Kostprijs 892,50 € 1.679,85 € 1.933,61 € 772,41 € 1.092,98 €
Lidgeld 900 € 1.225 € 1.500 € 750 € 1.087 €
Verschil 7,50 € - 454,85 € - 433,61 € - 22,41 € - 5,98 €
Budget 2014 De gebudgetteerde inkomsten gemiddeld per NOAB lid bedragen 1.707,34 € Hieruit blijkt het belang van de diverse inkomsten en de inkomsten uit andere bedrijfsopbrengsten voor de NOAB De gebudgetteerde uitgaven gemiddeld per NOAB lid bedraagt 1.793,97 €
Dank u
