nám. Míru 111, 666 01 Tišnov IČO: 49457004 DIČ: CZ49457004
Závěrečný
účet
Návrh
Zpráva o hospodaření za rok 2009
Vyvěšeno dne: Sňato dne:
1) Vznik právního subjektu: 1
Právní subjekt Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko vznikl ze zákona o obcích, tohoto času zákona č. 128/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Tento zákon rovněž stanoví jeho působnost, registraci, zrušení a zánik. Svazek byl založen dne 28.7.1993 na základě zakladatelské smlouvy. Registrován na OkÚ Brno-venkov dne 2.8.1993 pod č.j. 1/93/Sn. Svazek je od roku 2004 plátce daně z přidané hodnoty. IČO: 49457004 DIČ: CZ49457004 Sídlo svazku je: nám. Míru 111, 666 01 Tišnov Členy Svazku jsou obce: Běleč-Křeptov, Braníškov, Březina, Čebín, Drásov, Heroltice, Hradčany, Jinačovice, Lažánky, Lomnička, Malhostovice, Maršov, Moravské Knínice, Předklášteří, Rozdrojovice, Sentice, Šerkovice, Tišnov, Újezd u Tišnova (od r.2009), Železné. Svazek se řídí stanovami. Předmětem činnosti Svazku je zabezpečování zásobování vodou, odvádění a čištění odpadních vod: a) provozování vodovodů a kanalizací, a to na základě uzavřené smlouvy s provozovatelem Vodárenskou akciovou společností, a.s., divize Brno-venkov, Soběšická 156, Brno b) provádění oprav, rekonstrukcí a technického zhodnocení vodovodů a kanalizací c) výstavba nových vodovodů a kanalizací d) vedení evidence majetkové a provozní e) příprava podkladů pro obnovu a rozvoj vodovodů a kanalizací f) pronájem majetku, který je ve vlastnictví Svazku, popř. který má Svazek v pronájmu od obce, nebo ke kterému Svazek vykonává právo hospodaření g) organizační a ekonomické poradenství. Orgány Svazku jsou: valná hromada předsednictvo kontrolní a revizní komise Valná hromada Svazku je nejvyšším orgánem, je složena ze zástupců členů Svazku. 2
Valná hromada rozhoduje o všech záležitostech Svazku, pokud nejsou svěřeny stanovami do působnosti předsednictva. Každý člen svazku je povinen uhradit stanovený roční členský příspěvek, jehož výši na jeden hlas stanovuje valná hromada. V současné době je to 2800,- Kč na jeden hlas. Je splatný do 31.ledna příslušného roku, hlasování na valné hromadě je podmíněno zaplacením všech členských příspěvků k datu konání příslušné valné hromady.
2) Majetek Svazku: Svazek hospodaří s majetkem, ke kterému nabyl vlastnické právo, s majetkem, který získal svou vlastní činností, bezúplatně a s pronajatým majetkem členských obcí. Dále může hospodařit s majetkem, který ze svého vlastního majetku vložily do Svazku jeho členské obce podle stanov Svazku po 31.12.2000 v souladu s ustanovením § 38 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Vlastním majetkem Svazku k 31.12.2009 jsou: * stavby 186 658 766,77 Kč * samostatné movité věci a jejich soubory 34 815 209,92 Kč * pěstitelské celky trvalých porostů 1,00 Kč * drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 042 568,37 Kč * nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 10 945 144,88 Kč * pozemky 454 422,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek celkem:
233 916 112,94Kč
* drobný dlouhodobý nehmotný majetek * ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem:
63 255,50 Kč 133 793,20 Kč 197 048,70 Kč
* ostatní dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek celkem:
6 536 000,00 Kč 6 536 000,00 Kč
V roce 2009 byl do Svazku vložen majetek od 4 členských obcí: 3
Jinačovice: vodovodní řady Újezd u Tišnova: vodovodní řady, přípojky Čebín: kanalizace Drásov: vodovodní řad Vložený majetek celkem:
1 432 730,50 Kč 99 424,00 Kč 27 363 174,60 Kč 2 556 000,00 Kč 31 451 329,10 Kč
Svazek vlastní osobní automobil Škoda Fabia. V roce 2009 byly dokončeny, zkolaudovány a zařazeny do majetku Svazku jako stavby tyto investice: „ Předklášteří - zatrubnění odlehčovací stoky" ve výši 4 229 883,22 Kč. „ Malhostovice,Drásov - rekonstrukce přívodného vodovodního řadu" ve výši 2 691 529,67 Kč. „ Jinačovice - rekonstrukce vodovodní sítě, I.etapa, vodovodní řad 4-havárie" ve výši 775 133,56 Kč. Od cizích subjektů byly bezúplatně převedeny na Svazek stavby vodovodních řadů v obci Březina, Drásov a Heroltice v celkové hodnotě 670 000,00 Kč. Do samostatných movitých věcí přibyly tyto stroje a zařízení: - technologie ASŘTP vodárenských objektů na: VDJ Klucanina-Tišnov, ČS Předklášteří, ČS Jinačovice, VDJ Jinačovice, VDJ Rozdrojovice, ČS Moravské Knínice, VDJ Moravské Knínice-Okřínek, VDJ Moravské Knínice ZD. - kalová čerpadla Amarex na ČS Předklášteří-Trávníky v celkové hodnotě 1 715 759,38 Kč. 3) Rozbor rozpočtu Svazku vodovodů a kanalizací Tišnovsko: Pro rok 2009 byl schválen rozpočet ve výši: příjmy 14 000,0 tis. Kč výdaje 16 520,0 tis. Kč financování 2 520,0 tis. Kč V roce 2009 pokračuje čtvrtým rokem splácení půjčky od SFŽP na ČOV Tišnov4
intenzifikace. Čtvrtletní splátka činí 360.000,00 Kč. Půjčené finanční prostředky se splácí 10 let. Stav nesplacené půjčky k 31.12.2009 je 7 936 631,00 Kč. Od JMK v roce 2009 byly přijaty 2 investiční dotace v celkové výši 840 tis.Kč. První dotace ve výši 400 tis.Kč pod účelovým znakem 231 na řešení havarijní situace-pokládku nového vodovodního potrubí v obci Jinačovice , dodavatel prací: Vodárenská akciová společnost, a.s.. Tato dotace byla v r.2009 vyčerpána. Druhá dotace ve výši 440 tis.Kč pod účelovým znakem 231 na zhotovení projektové dokumentace: „ Úpravna vody Lomnička - rekonstrukce“. Tato dotace nebyla k 31.12.2009 vyčerpána (dle smlouvy s JMK č.154/2009/OŽP ). V roce 2009 byla dočerpána přijatá dotace v roce 2008 ve výši 400 tis.Kč pod účelovým znakem 232 na zhotovení projektové dokumentace pro investici: „ Čebín - rekonstrukce kanalizace v obci “, dodavatel: DUIS s.r.o. V roce 2009 byl přijat investiční příspěvek od obce Jinačovice ve výši 220 tis.Kč na akci: „ Jinačovice - rekonstrukce vodovodní sítě, I.etapa“, dodavatel: SVÍTIL PLUS,s.r.o. V r. 2009 poskytl Svazek investiční příspěvky členským obcím ve výši 87,3 tis.Kč.
V průběhu roku 2009 se provedli 2 rozpočtové opatření. RO I., období 6/2009, schválené valnou hromadou dne 24.6.2009, ve výši: 600 tis.Kč (zvýšení rozpočtu) : rozpočtové příjmy:
neinvest. příspěvek od obcí inv. přijaté dotace z JMK investiční příspěvky od obcí
2,8 tis.Kč 840,0 tis.Kč -242,8 tis.Kč
rozpočtové výdaje:
paragraf voda paragraf kanalizace
400,0 tis.Kč 200,0 tis.Kč
RO II. , období 11/2009, schválené valnou hromadou dne 25.11.2009, 5
ve výši: - 1 137,2 tis.Kč (snížení rozpočtu) : rozpočtové příjmy:
rozpočtové výdaje:
převody z vlastních fondů investiční příspěvky od obcí ostatní finanční operace paragraf voda paragraf kanalizace ostatní finanční operace
242,8 tis.Kč - 1 580,0 tis.Kč 200,0 tis.Kč - 1 017,2 tis.Kč - 620,0 tis.Kč 500,0 tis.Kč
Rozpočet po změnách za celý rok 2009 se snížil o 537,2 tis.Kč.
Příjmy: Příjmy rozpočtu byly schváleny ve výši 14 000,0 tis. Kč, po zvýšení financováním o 2 520,0 tis.Kč, ve výši 16 520,0 tis.Kč. Po provedených rozpočtových opatření v roce 2009 byly sníženy o 537,2 tis.Kč. Celkem příjmy rozpočtu po změnách činí 13 462,8 tis.Kč, po zvýšení financováním o 2 520,0 tis.Kč, ve výši 15 982,8 tis.Kč. Skutečné příjmy za rok 2009 byly ve výši 11 733,0 tis.Kč, zvýšené financováním o 2 022,4 tis.Kč. Výsledek skutečných příjmů za rok 2009 činí 13 755,4 tis.Kč.
Druh příjmů
Schválený Rozpočet rozpočet po změnách
Neinvest.dotace od obcí 145,6tis.Kč 148,4tis.Kč Převody z vlast.fondů HČ 11304,4tis.Kč 11304,4tis.Kč Inv.přijaté příspěvky od obcí 1800,0tis.Kč 220,0tis.Kč Inv.přijaté dotace od krajů 840,0tis.Kč Příjmy z poskytování služeb 20,0tis.Kč 20,0tis.Kč Příjmy z úroků 30,0tis.Kč 30,0tis.Kč Ostatní finanční operace 700,0tis.Kč 900,0tis.Kč Příjmy celkem 14000,0 tis.Kč 13462,8 tis.Kč Druh příjmů Schválený Rozpočet rozpočet po změnách 6
Výsledek Plnění od poč.roku v % 148,4tis.Kč 100% 9866,5tis.Kč 87,28% 220,0tis.Kč 100% 840,0tis.Kč 100% 9,3tis.Kč 46,17% 7,3tis.Kč 24,35% 641,5tis.Kč 71,28% 11733,0 tis.Kč 87,15% Výsledek Plnění od poč.roku v %
Financování: Změna stavu krátk.pr.na BÚ 3960,0tis.Kč 3960,0tis.Kč 3459,4tis.Kč Uhraz.splátky dl.půjč.prostř. -1440,0tis.Kč -1440,0tis.Kč -1440,0tis.Kč Opravné pol. k peněž. operacím 0 0 3,0tis.Kč Financování celkem 2520,0tis.Kč 2520,0tis.Kč 2022,4tis.Kč Příjmy celkem
16 520,0 tis.Kč
15982,8 tis.Kč
13755,4 tis.Kč
Výdaje: Výdaje rozpočtu byly schváleny ve výši 16 520,0 tis.Kč. Po provedených rozpočtových opatření byly sníženy na 15 982,8 tis.Kč. Výsledek skutečných výdajů za rok 2009 činí 13 755,4 tis.Kč. Druh výdajů
Schválený rozpočet § Pitná voda 13099,0tis.Kč § Odvád.a čišt.odpad.v. 3103,0tis.Kč § Obecné př. a v.z fin.oper. 18,0tis.Kč § Ostatní finanční operace 300,0tis.Kč Výdaje celkem: 16520,0tis.Kč Výdaje celkem: 16 520,0 tis.Kč
Rozpočet po změnách 12481,8tis.Kč 2683,0tis.Kč 18,0tis.Kč 800,0tis.Kč 15982,8tis.Kč 15 982,8 tis.Kč
Výsledek Plnění od poč.roku v % 10769,1tis.Kč 86,28 2476,8tis.Kč 92,31 16,6tis.Kč 91,86 492,9tis.Kč 61,62 13755,4tis.Kč 86,06 13 755,4 tis.Kč
Výsledek hospodaření – hlavní činnost: Příjmy po konsolidaci celkem Výdaje po konsolidaci celkem Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci: Nepeněžní účetní operace ovlivňující Schodek hospodaření předcház.roku-2008
11 732 959,11 Kč -13 755 355,70 Kč - 2 022 396,59 Kč 3 007,00 Kč - 5 411 883,66 Kč
Výsledek hospodaření v roce 2009-schodek
- 7 431 273,25 Kč
4) Hospodářská činnost Svazku: Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko účtuje o hospodářské činnosti. 7
V této činnosti je jeho hlavním příjmem -výnosem- nájemné z pronajatého majetku firmě Vodárenská akciová společnost, a.s., Soběšická 156, Brno, který v roce 2009 činil 9 996 000,- Kč bez DPH. Hlavními náklady hospodářské činnosti jsou odpisy dlouhodobého hmotného majetku a opravy tohoto majetku. V hospodářské činnosti je vedena pokladna pro platbu a vratky nájemného za pozemky. Zůstatek k 31.12.2009 činí 139,- Kč. Výnosy: výnosy z nájemného úroky z bankovního účtu tržby z prodeje DM Výnosy celkem:
9 996,0tis.Kč 0,6tis.Kč 1,6tis.Kč 9 998,2tis.Kč
Náklady: opravy a udržování ostatní služby jiné ostatní náklady odpisy dlouhodobého majetku Náklady celkem Nedaňové náklady
3 952,0tis.Kč 94,0tis.Kč 205,9tis.Kč 7154,6tis.Kč 11406,5tis.Kč 55,2 tis.Kč
Hospodářský výsledek – ztráta
-1 463,5 tis.Kč
5) Finanční situace: Zůstatek základ. běžných účtů hlavní č. k 31.12.2009 Zůstatek běžného účtu hospodářské č. k 31.12.2009 Zůstatek pokladny hospodářské činnosti k 31.12.2009
505 357,75 Kč 46 692,74 Kč 139,00 Kč
Pohledávky - do lhůty splatnosti - v celkové výši 1 108 112,00 Kč Krátkodobé závazky - v celkové výši 1 435 757,95 Kč 6) Závěr: Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko v roce 2009 hospodařil dle schváleného rozpočtu a rozpočtu po změnách. Dále dle schváleného plánu hospodářské činnosti. 8
V hlavní činnosti vykazuje k 31.12.2009 schodek ve výši - 7 431 273,25 Kč. V hospodářské činnosti k tomuto datu vykazuje ztrátu ve výši 1 463 508,78 Kč. Schodek v hlavní činnosti za rok 2009 je způsoben přijatou nesplacenou půjčkou od SFŽP na ČOV Tišnov-intenzifikace, která se bude splácet dalších 6 let. Hospodářská činnost je ve ztrátě z důvodu provedených oprav na majetku Svazku a jeho odpisů.
V Tišnově dne 1. února 2010
zpracovala: Lucie Stráská, účetní
razítko účetní jednotky:
osoba odpovědná za účetnictví:
Lucie Stráská, účetní --------------------------------------
osoba odpovědná za rozpočet:
Jan Motyčka, tajemník --------------------------------------
statutární zástupce: SCHVÁLIL:
Ing. František Svoboda, předseda --------------------------------------
Příloha:
č.1 č.2 č.3
Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření Svazku vodovodů a kanalizací Tišnovsko za rok 2009 Vyúčtování dotačních vztahů ke státnímu fondu Vyúčtování investičních dotací přijatých od JMK
9
