NADAČNÍ FOND J&T Výroční zpráva 2005
Obsah
Výroční zpráva Nadačního fondu J&T
3
Přehled přijatých darů v průběhu běžného období
4
Přehled poskytnutých příspěvků v průběhu běžného období
6
Rozvaha (bilance) v plném rozsahu
8
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
9
Příloha účetní závěrky za rok 2005
10
Zpráva auditora
14
2
Výroční zpráva Nadačního fondu J&T
Název:
Nadační fond J&T
Sídlo:
Praha 8, Pobřežní 297/14, PSČ 186 00
IČ:
27162524
Nadační fond J&T byl založen dne 1. června 2004. Podle Notářského zápisu vznikl dnem zapsání do obchodního rejstříku, a to 24. června 2004.
Účel nadačního fondu: Cílem nadačního fondu je podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru, podpora fyzicky i mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně a podpora zvířecích útulků.
Správní rada k 31. prosinci 2005 Předsedkyně:
Gabriela Koksová
Člen:
Ing. Patrik Tkáč
Člen:
Ing. Ivan Jakabovič
Dozorčí rada k 31. prosinci 2005 Předsedkyně:
RNDr. Marta Tkáčová
Členka:
Ing. Andrea Tkáčová
Členka:
Eva Martincová
Zřizovatelé: Ing. Patrik Tkáč Gabriela Koksová
Výše majetkového vkladu: 100 000,- CZK
3
Přehled přijatých darů v průběhu běžného období V roce 2005 obdržel Nadační fond J&T dary v hodnotě 11 589 506 CZK. V roce 2005 nepoužil Nadační fond J&T žádný z obdržených darů na krytí provozních nákladů. Částka se skládá z darů společností J&T , zaměstnanců skupiny J&T, klientů a lidí spřízněných s J&T.
Kromě níže uvedených finančních darů, obdržel Nadační fond 16 monitorů k počítačům od J&T BANKY, a. s.
SEZNAM DARŮ 2005 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Pokladna Jméno dárce Datum Koksová Gabriela 14.2.2005 Jakabovič Ivan 26.4.2005 Hajdu Zuzana 5.9.2005 Koksová Gabriela 22.9.2005 Celkem Pokladna Jméno dárce Ryba Pavol Holík Michal Jančaříková Eva Vršková Eva Čovanová Katarína Repiská Lucia Gruntová Zuzana Nagy Marek Madara Marián Rattaj Marek Michalec Ján Jurkovičová Martina Kačaliaková Lenka Dobrovodský Tomáš Vašina Martin Kukučka Róbert Tkáč Patrik Tkáč Patrik Turanský Emil Levák Slavomír Sedláček Ľubor Ševc Vasil Gajan Emanuel Vajs Pavol Kukučka Peter Graus Vladislav Zachar Miroslav Tkáč Patrik Tkáč Patrik Marko Juraj Celkem
Datum 11.1.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 7.4.2005 6.6.2005 2.8.2005 13.9.2005 19.9.2005 19.9.2005 20.9.2005 22.9.2005 26.9.2005 7.10.2005 7.10.2005 7.11.2005 9.11.2005 22.11.2005 29.11.2005
EUR 2 150 2 700 200 920 5 970
Kurz 30,080 30,250 29,050 29,440
Částka v CZK 64 672 81 675 5 810 27 085 179 242
SKK 1 000 1 000 100 100 100 100 100 200 200 500 1 000 100 100 200 200 1 000 000 25 000 100 000 100 100 100 1 000 100 5 000 500 500 1 000 152 710 300 100 1 291 510
Kurz 0,784 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,789 0,770 0,779 0,770 0,761 0,759 0,759 0,763 0,765 0,765 0,761 0,761 0,753 0,752 0,756 0,766
Částka v CZK 784 789 79 79 79 79 79 158 158 395 789 79 79 158 158 770 230 19 463 77 037 76 76 76 763 76 3 825 381 381 753 114 885 227 77 992 265
4
SEZNAM DARŮ 2005 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Pokladna Jméno dárce Jakabovič Ivan Bendák Kamil Turziková Taťána Sekanina Peter Liška Roman Málek Petr Čakanová Lenka Kubacká Gabriela Šulák Křetínský Dan Uvíra Jiří Matulík Jan Sobek Ondřej Tkáč Patrik PROFICAR CZ,s.r.o. CELKEM Bankovní účet Jméno dárce Květoň Ivo Chovanec Patrik Palcr Dušan Hajda Roman Tkáč Patrik Krejčí Oldřich Šmejc Jiří Marek Libor Turziková Taťána Eva Bryndová Miloslav Zábojník J&T BANKA J&T INVESTMENT H. Equity Holding,a.s. Loydl Patrik Celkem
Datum 4.1.2005 6.1.2005 6.1.2005 6.1.2005 11.1.2005 2.2.2005 2.2.2005 2.2.2005 23.2.2005 14.4.2005 9.9.2005 21.9.2005 20.10.2005 10.11.2005 22.12.2005
Datum 4.1.2005 19.1.2005 7.2.2005 29.7.2005 5.9.2005 15.9.2005 21.9.2005 11.11.2005 18.11.2005 20.12.2005 21.12.2005 22.12.2005 22.12.2005 22.12.2005 27.12.2005
Částka v CZK 100 000 10 000 10 000 2 000 100 1 000 200 200 500 50 000 1 000 2 000 11 000 7 939 105 000 300 939
Částka v CZK 30 000 500 100 000 3 000 52 360 500 10 000 1 000 10 000 3 000 3 000 5 000 000 3 000 000 1 900 000 3 700 10 117 060
5
Přehled poskytnutých příspěvků v průběhu běžného období
V roce 2005 poskytl Nadační fond, v souladu s platným statutem, příspěvky v celkové hodnotě 3 793 361 CZK. POSKYTNUTÉ NEFINANČNÍ PŘÍSPĚVKY: •
Simulátor vodícího slepeckého psa „DOGSIM“ v hodnotě 30 319 CZK – Únie nevidících a slabozrakých Slovenska – Výcviková škola pro vodící psy, Sekulská 1, Bratislava.
•
16 monitorů k počítačům bez udaného ocenění – Modřanská základní škola s rozšířeným vyučováním jazyků.
POSKYTNUTÉ FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY: Český výbor pro UNICEF (Dětský fond OSN)
Prostředky pro oblasti postižené přírodní katastrofou v Asii.
592 208 CZK
Fakultní nemocnice Brno.
Prostředky použity na nákup zařízení bioanalyzer.
538 022 CZK
Sdružení Linka bezpečí, občanské sdružení.
Prostředky použity na mzdy a osobní ohodnocení externích konzultantů Linky bezpečí.
500 000 CZK
Nemocnice Na Homolce.
Prostředky použity na nákup chirurgického systému da Vinci.
500 000 CZK
Člověk v tísni, společnost při České televizi, o.p.s.
Prostředky použity pro pomoc v oblasti postižené zemětřesením v Pákistánu.
190 000 CZK
Nadační fond Rozum a Cit
Podpora pěstounských rodin konkrétně, manželů Šimánkových, paní Smejkalové, manželů Ciniburkových, manželů Kalinových, manželů Zhořových a manželů Novákových.
141 049 CZK
Občanské sdružení MAGDALENIUM
Prostředky použity na úhradu provozních výdajů (elektřina, plyn, telefony) a stavební úpravy.
139 642 CZK
Občanské sdružení MAGDALENIUM
Prostředky použity na úhradu provozních výdajů (elektřina, plyn, telefony) a nákup vybavení.
66 762 CZK (85 680 SKK)
Občianske združenie Samaritán, Slovensko
Prostředky použity na nákup kyslíkového koncentrátoru AirSep Lifestyle.
38 711 CZK
Denní stacionář AKORD pro děti a mládež s mentálním postižením a kombinovanými vadami
Prostředky byly určené ke krytí výdajů spojených s činností a posláním obdarovaného.
30 000 CZK
Nadační fond Rozum a Cit
Prostředky byly použity na nákup magnetů ve tvaru sluníčka, pro veřejnou sbírku “Sluníčkový Den“. Peníze z této sbírky jsou určeny na konkrétní projekty.
22 648 CZK
Denní stacionář AKORD pro děti a mládež s mentálním postižením a kombinovanými vadami
Prostředky byly použity na nákup koberců.
Český výbor pro UNICEF (Dětský fond OSN)
Přispěli jsme zakoupením panenky při aukci "Adoptuj panenku a zachráníš život dítěte". Výtěžek z této aukce je určený na podporu očkovacích programů UNICEF.
1 000 000 CZK
4 000 CZK
Podrobnější informace o poskytnutých příspěvcích, obdarovaných osobách a společnostech, jsou uvedeny na naší webové adrese www.nadacnifondjt.cz . 14. června 2006
Gabriela Koksová
Předsedkyně správní rady 6
Finanční část Výroční zpráva 2005
7
Rozvaha (bilance) v plném rozsahu Ke dni 31. 12. 2005 Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb. Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky: Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 186 00 Praha 8 IČ 271 62 524
B. Krátkodobý majetek celkem
41
Stav k prvnímu dni účetního období 4 935
I. Zásoby celkem
42
30
-
43
30
-
52
4
12
4. Poskytnuté provozní zálohy
56
4
12
III. Krátkodobý finanční majetek celkem
AKTIVA (v tis. CZK)
1. Materiál na skladě II. Pohledávky celkem
Číslo řádku
Stav k poslednímu dni účetního období 12 713
72
4 900
12 696
1. Pokladna
73
49
47
2. Ceniny
74
4 851
12 649
81
1
5
83
1
5
85
4 935
12 713
Stav k poslednímu dni účetního období 12 702
IV. Jiná aktiva celkem 2. Příjmy příštích období AKTIVA CELKEM
A. Vlastní zdroje celkem
86
Stav k prvnímu dni účetního období 4 917
I. Jmění celkem
PASIVA (v tis. CZK)
Číslo řádku
87
4 925
12 721
1. Vlastní jmění
88
100
100
2. Fondy
89
4 825
12 621
91
-8
-19
1. Účet výsledku hospodaření
92
-8
-11
3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let
94
-
-8
95
18
11
II. Výsledek hospodaření celkem
B. Cizí zdroje celkem III. Krátkodobé závazky celkem
106
1
2
22. Dohadné účty pasivní
128
1
2
130
17
9
131
17
9
134
4 935
12 713
IV. Jiná pasiva celkem 1. Výdaje příštích období PASIVA CELKEM
8
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
Název položky (v tis. CZK) A
Činnosti hlavní 1
hospodářská 2
Náklady
-
-
-
II.
7
43
-
11
43
-
Ostatní náklady celkem
22
42
-
21. Kursové ztráty
27
37
-
24. Jiné ostatní náklady
30
5
-
43
85
-
-
-
Služby celkem 8. Ostatní služby
V.
NÁKLADY CELKEM B
Číslo řádku
Výnosy IV.
-
Ostatní výnosy celkem
59
74
-
15. Úroky
63
72
-
16. Kursové zisky
64
2
-
81
74
-
VÝNOSY CELKEM C.
Výsledek hospodaření před zdaněním
82
-11
-
D.
Výsledek hospodaření po zdanění
84
-11
-
9
Příloha účetní závěrky za rok 2005
1.
CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY
Založení a charakteristika Nadačního fondu J& J&T Nadační fond J&T (dále “Nadační fond“) byl založen smlouvou o zřízení nadačního fondu ze dne 1.června 2004. Dne 24. června 2004 nabylo právní moci usnesení Městského soudu v Praze o zapsání do nadačního rejstříku. Cílem Nadačního fondu je podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru, podpora fyzicky i mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým dětem a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně a podpora zvířecích útulků.
Zřizovatelé nadačního fondu Gabriela Koksová Ing. Patrik Tkáč
Sídlo nadačního fondu Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 186 00 Praha 8 Česká republika
Identifikační číslo 271 62 524
Nadační jmění CZK 100 000,-
Vklad: Vklad: Gabriela Koksová
CZK 50 000,-
Ing. Patrik Tkáč
CZK 50 000,-
Nadační jmění je plně splaceno a zapsáno do nadačního rejstříku.
Členové správní rady k 31. prosinci 2005 Gabriela Koksová, předsedkyně Ing. Patrik Tkáč, člen Ing. Ivan Jakabovič, člen
10
Členové dozorčí rady k 31. prosinci 2005 RNDr. Marta Tkáčová, předsedkyně Ing. Andrea Tkáčová, členka Eva Martincová, členka Jménem Nadačního fondu jedná každý člen správní rady samostatně. Podepisování jménem Nadačního fondu se děje tak, že k názvu Nadačního fondu připojí svůj podpis člen správní rady.
Změny v nadačním rejstříku Dne 30. června 2005 správní rada odvolala Sylvu Vonáskovou z výkonu funkce člena dozorčí rady. Ve výkonu funkce ji k 30. červnu 2005 nahradila Eva Martincová. Skutečnost byla 26. července 2005 zapsána do nadačního rejstříku. 2.
ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a)
Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurs ČNB platný ke dni zaúčtování účetního případu. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.
b)
Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání.
c)
Opravné položky k pohledávkám Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám individuálně na základě věkové struktury pohledávek, s ohledem na velikost dluhu a míru vymahatelnosti.
d)
Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary, jejichž účel není specificky určen jsou účtovány do výnosů. Dary, které jsou účelově vymezeny jsou účtovány na účet 911 – Fondy, který tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze.
e)
Náklady související se správou společnosti Náklady související se správou nadačního fondu zahrnují zejména náklady na udržení a zhodnocení majetku, náklady na propagaci a náklady související s provozem nadačního fondu.
11
3.
ÚČTY V BANKÁCH Finanční prostředky jsou vedeny na běžných účtech a termínovaných vkladech v CZK, SKK a EUR. Zůstatek na bankovních účtech k 31. prosinci 2005 činí 12 649 tis. CZK (2004: 4 851 tis. CZK).
4.
ZÁSOBY Nadační fond k 31. prosinci 2005 nevykazuje žádný zůstatek zásob. V minulém účetním období byl zůstatek zásob ve výši 30 tis. CZK tvořen zakoupeným simulátorem vodícího slepeckého psa, který byl v běžném období poskytnut jako nepeněžní plnění.
5.
KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY a)
Pohledávky Pohledávky Nadačního fondu představuje záloha ve výši 12 tis. CZK zaplacená za elektrospotřebič, který bude v následujícím období poskytnut jako nepeněžní příspěvek. V roce 2004 poskytnuté zálohy ve výši 4 tis. CZK reprezentovaly zálohy na nájem a služby spojené s nájmem. Nadační fond k 31. prosinci 2005 a 2004 nevytvořil žádné opravné položky k pohledávkám.
b)
Závazky Závazky Nadačního fondu ve výši 2 tis. CZK (2004: 1 tis. CZK) zahrnují dohadnou položku na auditorské služby ve výši 2 tis. CZK (2004: 1 tis. CZK).
6.
JINÁ PASIVA Jiná pasiva v celkové výši 9 tis. CZK (2004: 17 tis. CZK) zahrnují nevyfakturované účetní služby ve výši 9 tis. CZK (2004: 13 tis. CZK). V předchozí účetním období zde bylo dále zahrnuto nevyfakturované nájemné a služby s nájmem související ve výši 4 tis. CZK.
7.
VLASTNÍ ZDROJE Vlastní kapitál Zůstatek k 1.1.2005
Neuhrazená ztráta minulých let
Fondy
Zisk / -ztráta běžného období
Celkem
100
4 825
-
-8
4 917
Změna stavu fondů
-
7 796
-
-
7 796
Převod ztráty minulého období
-
-
-8
8
-
Ztráta za rok 2005
-
-
-
- 11
- 11
100
12 621
-8
- 11
12 702
Zůstatek k 31.12.2005
12
8.
ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI V letech 2005 a 2004 nadační fond nezaměstnával žádné zaměstnance.
9.
ODMĚNY A PŮJČKY ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ V průběhu let 2005 a 2004 nebyly nadačním fondem vyplaceny ani poskytnuty žádné odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů. Rovněž nebyly uzavřeny žádné smlouvy, které by Nadační fond zavazovaly k vyplácení jakýchkoli požitků v případě ukončení činnosti jednotlivých členů ve statutárních a dozorčích orgánech nadačního fondu.
10.
PODÍL NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU JINÉ SPOLEČNOSTI V průběhu let 2005 a 2004 nebyl Nadační fond podílníkem v žádné společnosti.
11.
INFORMACE O ČINNOSTI NADAČNÍHO FONDU Činnost Nadačního fondu byla v běžném a minulém účetním období v souladu s jeho statutem. Seznam poskytnutých a přijatých darů bude uveden ve výroční zprávě.
12.
SPRÁVNÍ NÁKLADY Poměr správních nákladů k celkovým nákladům Nadačního fondu byl v běžném a minulém účetním období nevýznamný. V minulém účetním období nadační fond vynaložil náklady ve výši 55 tis. CZK na právní poradenství spojené se založením a vznikem Nadačního fondu.
13.
DAŇ Z PŘÍJMŮ V letech 2005 a 2004 Nadační fond nevykázal žádnou činnost, která by podléhala dani z příjmů podle § 18 zákona o dani z příjmů 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů.
14.
VÝZNAMNÁ NÁSLEDNÁ UDÁLOST K datu sestavení účetní závěrky nejsou správní radě Nadačního fondu známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2005.
13
Zpráva auditora
Pro správní radu Nadačního fondu J&T
Na základě provedeného auditu společnost KPMG Česká republika, s.r.o., vydala dne 14.června 2006 o účetní závěrce, která je součástí výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky Nadačního fondu J&T k 31. prosinci 2005. Za účetní závěrku je odpovědná správní rada nadačního fondu. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce.
Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadu učiněných nadací a zhodnocení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.
Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastních zdrojů a finanční situace Nadačního fondu J&T k 31. prosinci 2005 a výsledku hospodaření za rok 2005 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky."
Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou.
V Praze, dne 14. června 2006
KPMG Česká republika Audit, s. r. o. Osvědčení číslo 71
Ing. Vladimír Dvořáček
Ing. Petr Škoda
Partner
Partner Osvědčení číslo 1842
14
Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 Praha 8, Česká republika Tel.: +420 221 710 123, +420 724 796 532, +420 221 710 124 Fax: +420 221 710 330
[email protected] www.nadacnifondjt.cz 15