Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136,
[email protected]
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2015 podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
1.
Finanční hospodaření městyse v roce 2015
Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2015 dne 22.12.2014 usnesením č. 26/3/2014. Rozpočet byl schválen přebytkový ve výši 71,00 tis. Kč s tím, že plánovaný přebytek bude použit k uhrazení splátek dlouhodobých přijatých půjčených prostředků. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2015 uzavřeno záporným saldem ve výši 1.975,04 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2015 činil 12.993,82 tis. Kč. 1.1.
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Schválený rozpočet
Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace
(v tis. Kč)
Rozpočet po změnách
Plnění k 31.12.2015
% plnění k upravenému rozpočtu
9 327.50 1 453.50 0.00 315.00
11 477.14 2 181.99 61.00 3 464.78
13 063.69 2 350.97 61.00 3 464.78
113.8 107.7 100.0 100.0
Příjmy celkem po konsolidaci
11 096.00
17 184.91
18 940.44
110.2
Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje
10 162.70 862.30
11 465.51 10 949.08
10 207.89 10 707.59
89.0 97.8
Výdaje celkem po konsolidaci
11 025.00
22 414.59
20 915.48
93.3
Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci
71.00
-5 229.68
-1 975.04
37.8
Třída 8 - Financování
-71.00
5 229.68
1 975.04
37.8
Financování celkem po konsolidaci
-71.00
5 229.68
1 975.04
37.8
Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M.
Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2015 uhradil ve výši 71,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE – 2. etapa. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2015 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-12 schválených dle kompetencí radou nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 6.088,91 tis. Kč, výdajová část o 11.389,59 tis. Kč. 1. 2. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu v roce 2015 Paragraf Položka Název 1111 1113 1121 1122 1211 1340
PŘÍJMY Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Poplatek za provoz systému likvidace komunálních 2
v tis. Kč 432.00 66.00 318.00 68.57 1 029.00 65.00
1032 2310 3429 3613 3639
odpadů Daň z nemovitých věcí Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery ze státních fondů Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Podpora ostatních produkčních činností Pitná voda Ostatní zájmová činnost a rekreace Nebytové hospodářství Komunální služby a územní rozvoj
126.00 455.20 91.93 144.52 2 456.83 375.72 130.93 45.60 57.82 80.50
1032 2212 2310 2329 3113 3722 3745 6171 6399
VÝDAJE Podpora ostatních produkčních činností Silnice Pitná voda Odvádění a čistění odpadních vod jinde nezařazené Základní školy Sběr a svoz komunálních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Činnost místní správy Ostatní finanční operace
167.55 7 602.75 50.00 344.31 112.48 2 900.39 56.00 100.00 68.57
1511 4116 4122 4213 4216
1.3. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2015 Paragraf Název 2212 Rekonstrukce místních komunikací ve Vrchotových Janovicích 2212 Oprava propustku pod komunikací u Rudoltic Oprava komunikace Šebáňovice - Sedlečko, Mrvice, Velká Lhota 2212 Lhotka 2219 Stání pod kontejnery a vydláždění vjezdů u rekonstruované komunikace 3326 Renovace památníků na hřbitově a Na Babě u Manělovic 3412 Oprava fasády kabin na fotbalovém hřišti 3722 Nákup svozového vozidla BOKIMOBIL a kontejnerů 3745 Revitalizace VKP Lipové aleje 5512 Oprava vozů SDH Vrchotovy Janovice
1.4.
Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy v roce 2015 Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Ze státního rozpočtu 2 912 029.64 7 203 437.53 Ze středočeského kraje 91 930.00 0.00 Od státních fondů 145 622.44 145 622.44 Celkem 3 149 582.08 7 349 059.97
3
v tis. Kč 7 166.19 41.63 361.13 63.03 13.31 25.00 2 899.41 22.07 78.30
1.4.1. Přehled přijatých dotací v roce 2015 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 13013 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2015 14 000.00 42 000.00 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2014, 13101 2015 34 104.00 22 104.00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2015 175 858.00 175 858.00 15319 Obnova VKP lipové aleje VJ 18 758.65 18 758.65 15839 Nakládání s odpady - bioodpady 2 456 827.99 2 456 827.99 33058 Průtoková dotace pro ZŠ a MŠ VJ 212 481.00 212 481.00 82505 Rekonstrukce místních komunikací VJ 4 275 407.89 Celkem ze státního rozpočtu 2 912 029.64 7 203 437.53 1.4.2. Přehled přijatých dotací v roce 2015 ze Státního fondu životního prostředí UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 90001 Obnova VKP lipové aleje VJ 1 103.45 1 103.45 90877 Rekonstrukce místních komunikací VJ 144 518.99 144 518.99 Celkem od státních fondů 145 622.44 145 622.44 1.4.3. Přehled přijatých dotací v roce 2015 z rozpočtu středočeského kraje UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 610 Dotace na kapličku na Městečku 91 930.00 0.00 Celkem ze středočeského kraje 91 930.00 0.00 1.5. Přehled dotací poskytnutých jiným subjektům v roce 2015 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto dotace: Subjekt BENE-BUSu - členský příspěvek Útulek Willi Bohemia - příspěvek na provoz Mikroregionu Voticko - svazek obcí Voticka - členský příspěvek Dotace TJ Sokol - na činnost Dotace Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice - na činnost Dotace Římskokatolické farnosti Votice na opravu kulturní památky kostela sv. Martina ve Vrchotových Janovicích Dotace Junáku Votice - na letní tábor Dotace Sdružení hasičů Šebáňovice - na soutěž Dotace Ochraně Fauny ČR Votice - na činnost Dotace Občanskému sdružení zdravotně postižených Olbramovice - na činnost Dotace sdružení Rytmus Benešov - na činnost Dotace na koncert "Podblanický hudební podzim" Celkem poskytnuté dotace
4
Kč 181 641.00 7 152.00 36 138.00 42 000.00 10 000.00 2 875.00 2 000.00 1 000.00 2 000.00 2 000.00 2 000.00 12 000.00 300 806.00
1.6. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice k 31.12.2015 Syntetický Název tis. Kč účet Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet 12 993.82 263 Ceniny 6.22 Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 71.28 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn 701.42 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 15.34 346 Pohledávky za státním rozpočtem - dotace od ÚP 28.00 348 Pohledávky za vybranými místními vlád. institucemi 4 275.41 385 Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky 5.93 Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na 388 dotace 643.35 Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé - neuhrazené faktury 99.10 324 Krátkodobé přijaté zálohy - topení 1.98 331 Zaměstnanci - mzdy 185.91 336 Sociální zabezpečení 68.30 337 Zdravotní pojištění 31.67 341 Daň z příjmů 391.02 342 Jiné přímé daně 25.83 343 Daň z přidané hodnoty 51.28 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 733.29 389 Dohadné účty pasivní 571.36 Dlouhodobé závazky 452 Přijaté návratné finanční výpomoci 0.00 459 Ostatní dlouhodobé závazky 702.87 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice
1.7.
Jmění účetní jednotky a upravující položky Počáteční stav v Zůstatek k 31.12. účet - název tis. Kč v tis. Kč 401 - Jmění účetní jednotky 122 850.85 122 850.85 403 - Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 4 426.35 11 022.78 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody -21 439.63 -21 439.63 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) -115.43 -115.43 Celkem 105 722.14 112 318.57
Podrobně uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice
Výsledek hospodaření běžného účetního období za rok 2015 ve výši 4.130,25 tis. Kč bude převeden na účet 432 – Výsledek hospodaření předcházejících účetních období po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem. 5
1.8.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání dotací poskytnutých prostřednictvím kraje ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno dne 05.02.2016.
Ukazatel
Dotace celkem
účelový Čerpáno k znak 31.12.2015
Vráceno v průběhu roku na účet kraje
91 930.00
0.00
Předepsaná výše vratky dotace a Skutečně návratné finanční použito k výpomoci při 31.12.2015 finančním vypořádání 0.00
91 930.00
Kaplička Městečko 610 91 930.00 0.00 0.00 91 930.00 Komentář: Dotace na akci Kaplička Městečko převedena na účet k 31.12.2015 ve výši Kč 91.930.00, výdaje na projekt budou realizovány v průběhu roku 2016. Finanční vypořádání dotací poskytnutých přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Státním fondem životního prostředí bylo zasláno dne 11.02.2016. Skutečně Skutečně Předepsaná čerpáno použito celkem výše vratky účelový celkem k 31.12. k 31.12. roku, v Ukazatel dotace při znak roku, v němž němž byl finančním byl projekt projekt vypořádání ukončen ukončen Dotace celkem 3 242 709.48 3 242 709.48 0.00 15839 2 456 827.99 Svoz bioodpadu - Městys Vj - FS 2 456 827.99 0.00 Svoz bioodpadu - Městys VJ SFZP 90877 144 518.99 144 518.99 0.00 Obnova VKP - lipové aleje VJ ERDF 15319 605 731.25 605 731.25 0.00 Obnova VKP - lipové aleje VJ SFZP 90001 35 631.25 35 631.25 0.00 Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse dne 16.05.2016. Rada schválila hospodářský výsledek ve výši 259.391,52, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu. Rada rozhodla také o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2015.
6
2.
Hospodaření příspěvkových organizací
Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2015 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 259.391,52 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1.
Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská 10 040.38 123.87 1 000.00 0.00 8 032.70 0.00
Výkaz zisku a ztráty Celkové výnosy k 31.12.2015 provozní dotace z rozpočtu městyse výnosy z transferů dotace od Středočeského kraje v oblasti podpory 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ostatní výnosy Celkové náklady k 31.12.2015 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění ostatní provozní náklady
212.48 795.20 9 796.26 8 013.04 1 783.22
0.00 123.87 108.61 17.16 91.45
Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ
3.
Spolupráce mezi obcemi
Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov – který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2015 částku 190,- Kč na 1 obyvatele tj. 180.690,00 Kč. Členský příspěvek činil částku 1,00 Kč na 1 obyvatele tj. 951,00 Kč. Obec celkem uhradila 181.641,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION VOTICKO (do 11/2015 Mikroregion Džbány) – městys přispěl v r. 2015 na činnost Mikroregionu částkou 36.138,00 Kč.
4.
Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015
Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2015 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 15.09.2015 a 24.05.2016 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. Podíly dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 7
23,18 % 5,41 % 2,10 %
5.
Závěr
Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 16.05.2016 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2015 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2015 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle § 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 13.06.2016 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 13.06.2016. Vrchotovy Janovice 25.05.2016 Zpracovala: Alena Mrázková
Marcela Čedíková starostka městyse
Přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 5 Příloha č. 6 Příloha č. 7 Příloha č. 8
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Rozvaha městyse Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha účetní závěrky městyse Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse
Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne:
8
26.05.2016
