Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136,
[email protected]
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2012 podle §17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 214/19/2013 dne 18. června 2013 a to bez výhrad.
I. Finanční hospodaření městyse v roce 2012 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2012 dne 14.02. 2012. Od počátku roku do 14.02.2012 proto městys hospodařil v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době provizoria schválilo zastupitelstvo městyse dne 06.12.2011. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní potřeby,(např. palivo, telefonní hovory, zálohy elektřiny a plynu, zákonné pojištění vozidel, mzdy, odvody pojištění apod.). Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2012 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2012 jeho součástí. v tis. Kč Saldo Schválený Rozpočet po Skutečnost příjmů a výdajů rozpočet změnách 0,00 -1.126,01 1.631,82 Městys Vrchotovy Janovice v roce 2012 plánoval hospodaření vyrovnané s tím, že uhradí splátky na KANALIZACI z přebytku roku 2011. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2012 uzavřeno kladným saldem ve výši 1.631,82 tis. Kč. Zůstatek na běžném účtu činil k 31.12.2011 4.538,37 tis. Kč. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v roce 2012 v tis. Kč Název Schválený Rozpočet po Skutečnost % RpZ rozpočet změnách Třída 1 - Daňové příjmy 7.844,00 8.715,19 9.664,07 110,9 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1.458,50 1.940,94 2.239,03 115,4 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0,00 26,72 Třída 4 - Přijaté transfery 706,67 1.133,81 1.133,79 100,0 Konsolidace příjmů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Příjmy celkem po konsolid. 10.049,17 11.789,94 13.063,61 110,8 Třída 5 - Běžné výdaje 9.969,17 11.529,70 10.121,83 87,8 Třída 6 - Kapitálové výdaje 80,00 1.386,25 1.309,97 94,5 Konsolidace výdajů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Výdaje celkem po konsolid. 10.049,17 12.915,95 11.431,79 88,5 Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2012 uhradil ve výši 96,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE II. st. Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Hospodaření městyse Vrchotovy Janovice se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s upraveným rozpočtem. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2012 provedena na základě rozpočtových opatření č.1-9 schválených radou městyse nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.740,77 tis. Kč, výdajová část o 2.866,78 tis.Kč.
2
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Položka Název
v tis. Kč
Příjmy 1122 1112 1340 1511 4111 4116
Daň z příjmu právnických osob za obce Daň z příjmu fyzických osob ze sam. výd. činnosti Poplatek za likvidaci komunálního odpadu Daň z nemovitosti Neinvestiční přijaté dotaze z VPS SR - volby Ostatní přijaté dotace ze SR - ÚP
+ 92,20
- EU peníze školám
4121 1032 2310 Výdaje 1032 2310 2329 3111
3119 3322 3412 6399
+ 276,33
Neinvestiční přijaté dotace od obcí Podpora ostatních produkčních činností - lesy Pitná voda
+ 31,32 + 361,14 + 51,00
Podpora ostatních produkčních činností - lesy Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod j.n. Rozšíření MŠ
+ 42,30 + 62,00 + 279,15 + 1.600,00
- Stavební část - Vybavení
3113
+ 161,15 + 411,09 + 65,68 + 150,00 + 21,51 + 368,53
+ 1.200,00 + 400,00
Základní škola
+ 557,33 - EU peníze školám
+ 276,33
- Oprava havarijního stavu v budově školy
+ 281,00
Ostatní záležitosti předškolní výchovy a zákl. vzděl. – doplatek na platy Zachování a obnova kult. památek - kašna Sportovní zařízení v majetku obce Daň z příjmu právnických osob za obce
Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2012 Výkaz 40 – část II, běžné evidence obcí paragraf položka 3111 Rozšíření MŠ 3113 Výměna oken v budově ZŠ 3113 Oprava izolace v budově ZŠ 3322 Zachování a obnova kult. památek – rekonstrukce kašny 2. etapa
+ 70,00 + 75,00 - 97,00 + 161,15
v tis. Kč 1.735,29 192,24 279,59 240,70
Přehled přijatých dotací v roce 2012 Volby do Senátu a zastupitelstev krajů Volby prezidenta republiky Aktivní politika zaměstnanosti EU peníze školám Restaurování kašny na předdvoří zámku Hasiči – výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků Celkem přijaté dotace 3
Skutečnost Kč 20.504,00 1.000,00 92.190,00 276.334,00 165.070,00 5.780,00
Čerpání Kč 20.504,00 0,00 92.190,00 276.334,00 165.070,00 4.640,00
560.878,00
558.738,00
Z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu
UZ 98193 98008 13101 13234 33123
UZ 602 14004
Označení účelového transferu Volby do zast. a senátu Volby prezidenta Aktivní politika zaměstnanosti Aktivní politika zaměstnanosti OPLZZ EU peníze školám Celkem ze státního rozpočtu - přijaté dotace z rozpočtu kraje Označení účelového transferu Restaurování kašny na předdvoří zámku Hasiči – výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků
- ostatní přijaté dotace Neinvest. přijaté dotace od obcí– pol.4121 Příspěvek na provoz základní školy od obcí Vojkov,Olbramovice,Heřmaničky, Maršovice
Skutečnost Kč
Čerpání Kč
20.504,00 1.000,00 60.190,00
20.504,00 0,00 60.190,00
32.000,00
32.000,00
276.334,00
276.334,00
390.028,00
389.028,00
Skutečnost Kč 165.070,00
Čerpání Kč 165.070,00
5.780,00
4.640,00
Skutečnost Kč
Neinvestiční dotace na státní správu a školství pol. 4112 Finanční příspěvek na hospodaření v lesích pol.4121
Čerpání Kč
0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00
Rozdíl Kč 0,00 1.140,00
Rozdíl Kč
85.202,00
85.202,00
0,00
476.600,00
476.600,00
0,00
11.111,00
11.111,00
0,00
Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2011 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Příspěvek BENE-Busu Příspěvek na provoz útulku – Willi Bohemia Příspěvek na činnost – Občanské sdružení zdravotně postižených Olbramovice Příspěvek na koncert „Podblanický hudební podzim“ Příspěvek SHD Šebáňovice na pořádání okrskové soutěže Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice na vakcinaci Příspěvek TJ Sokol na činnost Příspěvek – Ochrana Fauny ČR Votice Příspěvek – Sdružení hasičů Benešov – na činnost 4
Rozdíl Kč
Kč 160.056,00 7.152,00 2.000,00 12.000,00 2.000,00 10.000,00 80.000,00 2.000,00 1.000,00
Příspěvek – Junák Votice – na letní tábor Příspěvek – Mikroregion Džbány, svazek obcí Votice členský příspěvek Příspěvek – Římskokatolická farnost Votice Příspěvek – Sdružení Miláčov Celkem poskytnuté příspěvky
2.000,00 32.760,00 5.000,00 1000,00 316.968,00
Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice Syntetický Název v tis. Kč účet Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet 4.538,37 263 Ceniny 14,00 Pohledávky-krátkodobé 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 132,94 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy – el. energie, plyn 610,83 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 10,95 346 Pohledávky za státním rozpočtem – dotace od ÚP 30,00 373 Krátkodobé zálohy na transfery 70,00 385 Příjmy příštích období- nájemné, telefonní poplatky 9,27 388 Dohadné účty aktivní – zálohy na topení, zálohy na dotace 2,00 Závazky - krátkodobé 321 Dodavatelé – neuhrazené faktury 142,35 324 Krátkodobé přijaté zálohy – topení 2,00 331 Zaměstnanci – mzdy 157,55 336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění 78,64 341 Daň z příjmů 363,47 342 Jiné přímé daně (za zaměstnance) 18,40 343 Daň z přidané hodnoty 79,92 374 Přijaté zálohy na dotace 2,14 389 Dohadné účty pasivní 581,87 452 Dlouhodobý závazek – přijaté návratné finanční výpomoci 263,00 Podrobně uvedeno v příloze č.2 – rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Jmění účetní jednotky a upravující položky účet - název počáteční stav v tis. Kč 401 – Jmění účetní jednotky 403 – Dotace na pořízení dlouh. maj. 406 - Oceňovací rozdíly při změně met. (účtování nákladů r. 2009 při změně metody, oprávky majetku k 31.12.2011) 408 – Opravy chyb minulých období (investiční akce – rekultivace skládky) Celkem 5
zůstatek k 31.12. v tis.Kč
122.338.629,81
122.338.629,31
487.900,00
463.300,00
-21.439.632,38
-21.439.632,38
-115.430,00
115.430,00
107.029.206,36
107.654.600,23
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2012 ve výši 783,81 tis. Kč byl k 30.03.2013 převeden na účet 432 – Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta z minulých let. Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2011 zbývá uhradit splatnost Kanalizace – II. etapa 263.005,00 do roku 2015 Celkem 263.005,00 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje dne 29.01.2013. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání proběhlo mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice. Rada městyse rozhodla dne 24.04.2013, že hospodářský výsledek ve výši 21.248,85 Kč bude příspěvkové organizaci ponechán a převeden do rezervního fondu. II. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31. 12. 2012 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 21.248,85 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty
Činnost v tis. Kč
Celkové výnosy k 31.12.2012 provozní dotace z rozpočtu městyse výnosy z transferů neinvestiční dotace na pořízení nového vybavení pro MŠ doplatek zřizovatele na platy (výjimka z počtu žádků) ostatní výnosy Celkové náklady k 31.12.2012 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění. ostatní provozní náklady Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Rozvaha ZŠ a MŠ č.6 Výkaz zisku a ztráty ZŠ a MŠ 6
hlavní 8.376,17 1.000,00 6.373,09 400,00 70,00 469,41 8.371,60 6.126,39 2.155,21
hospodářská 110,68 0,00 0,00 0,00 0,00 135,49 93,99 15,80 78,19
č.7 Příloha účetní závěrky ZŠ a MŠ III. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov – který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2012 částkou 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 159.120,00 Kč. Členský příspěvek činil částkou 1,00 Kč na 1 obyvatele 936,00 Kč. Obec celkem uhradila 160.056,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. DSO - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE – městys přispěl v r. 2012 na činnost Mikroregionu částkou 32.760,00 Kč. IV. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2011 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření, odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2012 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 09.10.2012 a 29.04.2013 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle § 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
1,33 % 5,66 % 2,34 %
V. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 07.05.2013 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2012 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2012 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři č. 2 Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle § 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 18.06.2013 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 18.06.2013. Vrchotovy Janovice 09.05.2013 Zpracovala: Jana Čechová JUDr. Miroslav Synek starosta městyse 7
Přílohy: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M – příloha č.1 Rozvaha městyse – příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty městyse – příloha č. 3 Příloha účetní závěrky městyse – příloha č. 4 Rozvaha PO–ZŠ - příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty PO–ZŠ – příloha č. 6 Příloha účetní závěrky PO-ZŠ – příloha č. 7 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse – příloha č. 8
Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne:
8
09.05.2013
