Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136,
[email protected]
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2011 podle §17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 129/11/2012 dne 19. června 2012 a to bez výhrad.
I. Finanční hospodaření městyse v roce 2011 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice roku 2011 schválilo rozpočet dne 22.2. 2011. Od počátku roku do 22.2. 2011 proto městys hospodařil v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době provizoria schválilo zastupitelstvo městyse dne 7.12.2010. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní potřeby,(např. palivo, telefonní hovory, zálohy elektřiny a plynu, zákonné pojištění vozidel, mzdy, odvody pojištění apod.). Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2011 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2011 jeho součástí. v tis. Kč Saldo Schválený Rozpočet po Skutečnost příjmů a výdajů rozpočet změnách 1.626,96 0,00 -502,85 Městys Vrchotovy Janovice v roce 2011 plánoval hospodaření vyrovnané s tím, že uhradí splátky na ČOV a KANALIZACI z přebytku roku 2010. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2011 uzavřeno kladným saldem ve výši 1.626,96 tis. Kč. Zůstatek na běžném účtu činil k 31.12.2010 3.059,03 tis. Kč. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v tis. Kč Název Schválený Rozpočet po Skutečnost % RpZ rozpočet změnách Třída 1 - Daňové příjmy 7.811,61 8.343,20 8.847,48 106,0 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1.391,75 1.655,85 1.746,60 105,5 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 1,34 8,32 620,9 Třída 4 - Přijaté transfery 996,64 1.466,33 1.495,85 102,0 Konsolidace příjmů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Příjmy celkem po konsolid. 10.200,00 11.466,72 12.098,25 105,5 Třída 5 - Běžné výdaje 9.955,00 11.633,55 10.211,70 87,8 Třída 6 - Kapitálové výdaje 245,00 336,02 259,60 77,3 Konsolidace výdajů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Výdaje celkem po konsolid. 10.200,00 11.466,72 10.471,30 87,5 Kromě uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2011 uhradil ve výši 671,00 tis. Kč splátky plánované návratné finanční výpomoci na financování : ČOV 276,50 tis.Kč; KANALIZACE I. st. 298,50 tis. Kč ;KANALIZACE II. st. 96,00 tis. Kč. Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Hospodaření městyse Vrchotovy Janovice se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s upraveným rozpočtem. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2011 provedena na základě rozpočtových opatření č.1-12 schválených radou městyse nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.266,72 tis. Kč, výdajová část o 1.769,57 tis.Kč.
2
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Položka
Název
v tis. Kč
1334 4116 1112 4116 1112 1111 1211 4116 4121
Odvod za odnětí půdy Dotace ÚP – platy ÚZ 13101 Daň z příjmů fyz. osob Neinv. dotace ze SR na pracovníky ÚP Daň z příjmů FO ze sam. výděl. činnosti Daň z příjmu FO ze záv. činnosti DPH Ost. neinv. přijaté dotace SR – Peníze školám Ost. Neinv. dotace od obcí – neinv. dotace na žáky
1032 Výdaje 2310 2212 3113 2221
4122 2111
Neinvestiční přijaté dotace od krajů - kašna Příjmy z poskytovaných výrobků a služeb
-165,07 170,00
5139 5171 5171 5329
Náplň filtru na odstranění uranu v pitné vodě Oprava komunikace na Sedlečku ZŠ výměna oken Příspěvek Bene-Busu
469,44 130,00 141,60 47,35
3729 3113 3723 3745 1032 1032 1036 3639 3639
5169 5336 5169 5171 5139 5169 5169 6130 6130
Naplnění databáze, odvod za dotaci – rek. skládky Neinvestiční dotace PO – Peníze školám Sběr a svoz ostatních odpadů - separace Péče o vzhled a veř. zeleň – Lipová alej – žádost o dotaci Podpora ost. produkčních činností – nákup materiálu Podpora ost. produkčních činností – nákup ost. služeb Správa v lesním hospodářství – nákup ost. služeb Nákup lesních pozemků Nákup lesních pozemků
24,15 414,50 50,00 60,00 35,00 71,00 27,00 113,28 89,74
Příjmy 30,83 29,00 60,00 87,00 100,00 66,70 236,47 468,60 45,08
Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2011
paragraf 2310 2212 3113 3729 3639 3322
Výkaz 40 – část II, běžné evidence obcí položka 5139 Náplň filtru na odstranění radonu v pitné vodě 5171 Oprava komunikace na Sedlečku 5171 ZŠ výměna oken 5169 Rekultivace skládky Rudoltice 6130 Nákup lesních pozemků 5171 Rekonstrukce kašny – 1.etapa
3
v tis. Kč 469,44 130,00 141,60 49,15 203,02 187,00
Přehled přijatých dotací v roce 2011 Skutečnost Kč 5.085,00 124.000,00 46.096,00 414.501,00 187.000,00 589.682,00
Sčítání lidu, domů a bytů Aktivní politika zaměstnanosti Aktivní politika zaměstnanosti OPLZZ EU peníze školám Restaurování kašny na předdvoří zámku Celkem přijaté dotace
Čerpání Kč 5.085,00 124.000,00 46.096,00 414.501,00 187.000,00 589.682,00
Z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu
UZ 98005 13101 13234 33123
Označení účelového transferu Dotace na sčítání lidu Aktivní; politika zaměstnanosti Aktivní politika zaměstnanosti OPLZZ EU peníze školám Celkem ze státního rozpočtu
Skutečnost Kč
Čerpání Kč
5.085,00 124.000,00 46.096,00
5.085,00 124.000,00 78.096,00
414.501,00
414.501,00
589.682,00
589.682,00
Rozdíl Kč 0,00 0,00 -32.000,00 uhrazeno v r. 2012 0,00 -32.000,00
- přijaté dotace z rozpočtu kraje UZ 602
Označení účelového transferu
Skutečnost Kč
Restaurování kašny na předdvoří zámku
187.000,00
Čerpání Kč
Rozdíl Kč
187.000,00
Neinvest. přijaté dotace od obcí– pol.4121 Příspěvek na provoz základní školy od obcí Vojkov,Olbramovice,Heřmaničky, Maršovice
Skutečnost Kč 103.080,00
103.080,00
0,00
Neinvestiční dotace na státní správu a školství pol. 4112
474.700,00
474.700,00
0,00
29.519,00
29.519,00
0,00
Finanční příspěvek na hospodaření v lesích pol.4121
4
Čerpání Kč
0,00
Rozdíl Kč
Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2011 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Příspěvek BENE-Busu
Kč 161.937,00
Příspěvek na provoz útulku – Willi Bohemia Příspěvek na činnost – Občanské sdružení zdravotně postižených Olbramovice Příspěvek na koncert „Podblanický hudební podzim“ Příspěvek SHD Vrchotovy Janovice na pořádání okrskové soutěže Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice na vakcinaci Příspěvek TJ Sokol na činnost Příspěvek – Ochrana Fauny ČR Votice Příspěvek – Sdružení hasičů Benešov – na činnost Příspěvek – Junák Votice – na letní tábor Příspěvek – Mikroregion Džbány, svazek obcí Votice členský příspěvek Celkem poskytnuté příspěvky
7.152,00 1.000,00 30.000,00 2.000,00 10.000,00 80.000,00 2.000,00 1.000,00 1.800,00 9.470,00 306.359,00
Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice Syntetický účet
Název
v tis. Kč
Peněžní prostředky Základní běžný účet Pohledávky-krátkodobé 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy – el. energie, plyn 346 Pohledávky za státním rozpočtem – dotace od ÚP 385 Příjmy příštích období- nájemné, telefonní poplatky 388 Dohadné účty aktivní – zálohy na topení, zálohy na dotace Závazky - krátkodobé 321 Dodavatelé – neuhrazené faktury 324 Krátkodobé přijaté zálohy – topení 331 Zaměstnanci – mzdy 336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění 341 Daň z příjmů 342 Jiné přímé daně (za zaměstnance) 343 Daň z přidané hodnoty 347 Závazky ke státnímu rozpočtu (půjčka ČOV) 374 Přijaté zálohy na dotace 452 Dlouhodobý závazek – přijaté návratné finanční výpomoci Podrobně uvedeno v příloze č.2 – rozvaha městyse Vrchotovy Janovice 231
5
2.059,52 116,47 556,74 32,00 9,37 2,00 151,40 2,00 195,72 92,35 301,34 23,91 20,34 0,00 187,00 359,01
Jmění účetní jednotky a upravující položky účet - název
počáteční stav v tis. Kč
401 – Jmění účetní jednotky 403 – Dotace na pořízení dlouh. maj. 406 - Oceňovací rozdíly při změně met. (účtování nákladů r. 2009 při změně metody, oprávky majetku k 31.12.2011) 408 – Opravy chyb minulých období (investiční akce – rekultivace skládky) Celkem
zůstatek k 31.12. v tis.Kč
111.194,71
122.338,63
492,00
487,90
-575,33
-21.439,63
-115,43
-115,43
110.995,95
101.271,47
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2011 ve výši 1.611,39 tis. Kč byl k 30.03.2012 převeden na účet 432 – Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta z minulých let. Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2011 zbývá uhradit splatnost 0,00 vypořádáno 359.005,00 do roku 2015 0,00 vypořádáno 359.005,00
Kanalizace – I.etapa Kanalizace – II. etapa ČOV Celkem
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje dne 31.01.2012. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání proběhlo mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice. Rada městyse rozhodla dne 22.02.2012, že hospodářský výsledek ve výši 18.539,74 Kč bude příspěvkové organizaci ponechán a převeden do rezervního fondu.
II. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31. 12. 2011 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 18.539,74 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 6
Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty
Činnost v tis. Kč
Celkové výnosy k 31.12.2010 provozní dotace - z rozpočtu městyse - ze státního rozpočtu ostatní výnosy Celkové náklady k 31.12.2010 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění. ostatní provozní náklady
hlavní 7.310,07 1.000,00 5.840,66 469,41 7.309,64 5.516,96 1.792,69
hospodářská 135,49 0,00 0,00 135,49 117,38 25,88 91,50
Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Rozvaha ZŠ a MŠ č.6 Výkaz zisku a ztráty ZŠ a MŠ č.7 Příloha účetní závěrky ZŠ a MŠ III.Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov – který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2011 částkou 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 160.990,00 Kč. Členský příspěvek činil částkou 1,00 Kč na 1 obyvatele tj. 947,00 Kč. Obec celkem uhradila 161.7937,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. DSO - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE – městys přispěl v r. 2010 na činnost Mikroregionu částkou 9.470,00 Kč. IV. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2011 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření, odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 podle § 2 a § 3 zákona Č.420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 24.10.2011 a 09.05.2012 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle § 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
7
1,25% 6,97% 0,77%
V. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 23.05.2012 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2011 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně všech příloh za rok 2011 jsou k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři č. 2 Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle § 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 19.06.2012 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 19.06.2012.
Vrchotovy Janovice 23.05.2012
Zpracovala: Jana Čechová
JUDr. Miroslav Synek starosta městyse
Přílohy: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M – příloha č.1 Rozvaha městyse – příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty městyse – příloha č. 3 Příloha účetní závěrky městyse – příloha č. 4 Rozvaha PO–ZŠ - příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty PO–ZŠ – příloha č. 6 Příloha účetní závěrky PO-ZŠ – příloha č. 7 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse – příloha č. 8
Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 8
24.05.2012
Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136,
[email protected]
Návrh závěrečného účtu Městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 podle §17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v tis. Kč Název Schválený Rozpočet po Skutečnost % RpZ rozpočet změnách Třída 1 - Daňové příjmy 7.811,61 8.343,20 8.847,48 106,0 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1.391,75 1.655,85 1.746,60 105,5 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 1,34 8,32 620,9 Třída 4 - Přijaté transfery 996,64 1.466,33 1.495,85 102,0 Konsolidace příjmů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Příjmy celkem po konsolid. 10.200,00 11.466,72 12.098,25 105,5 Třída 5 - Běžné výdaje 9.955,00 11.633,55 10.211,70 87,8 Třída 6 - Kapitálové výdaje 245,00 336,02 259,60 77,3 Konsolidace výdajů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Výdaje celkem po konsolid. 10.200,00 11.466,72 10.471,30 87,5 Kromě uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2011 uhradil ve výši 671,00 tis. Kč splátky plánované návratné finanční výpomoci na financování: ČOV 276,50 tis. Kč; KANALIZACE I. st. 298,50 tis. Kč; KANALIZACE II. st. 96,00 tis. Kč. Závěr zprávy o přezkoumání hospodaření městyse v roce 2011 Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno odborem kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje ve dnech 24.10.2011 a 09.05.2012 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 23.05.2012 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2011 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně všech příloh za rok 2011 jsou k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři č. 2 Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle § 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 19.06.2012 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 19.06.2012 Vrchotovy Janovice 23.05.2012
JUDr. Miroslav Synek starosta městyse Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 24.05.2012 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: 9
