Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136,
[email protected]
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2013 podle §17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 281/25/2014 dne 24. června 2014 a to bez výhrad.
1.
Finanční hospodaření městyse v roce 2013
Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2013 dne 11.12.2012 usnesením č. 175/15/2012. Rozpočet byl schválen přebytkový ve výši 950,00 tis. Kč s tím, že plánovaný přebytek získá prodejem bytového domu č.p. 114, 116 a bude využit k pokrytí nákladů spojených s vybudováním dětského hřiště pro mateřskou školku a k úhradě splátek na kanalizaci. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2013 uzavřeno kladným saldem ve výši 5.518,85 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2013 činil 9.971,95 tis. Kč. 1.1.
Saldo příjmů a výdajů (v tis. Kč) Schválený rozpočet Saldo příjmů a výdajů 950,00
1.2.
Rozpočet po změnách 1 163,47
Skutečnost 5 518,85
Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v roce 2013 (v tis. Kč) Schválený Rozpočet po Název Skutečnost rozpočet změnách
Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Daňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Konsolidace příjmů - převod rozp. účtů Příjmy celkem po konsolidaci Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů - převod rozp. účtů Výdaje celkem po konsolidaci
8 330,00 1 476,50 950,00 355,00 0,00 11 111,50 10 161,50 0,00 0,00 10 161,50
8 627,67 1 927,73 1 226,07 799,96 3,00 12 578,43 10 521,41 896,55 3,00 11 414,96
11 645,97 2 235,12 1 277,37 799,94 3,00 15 955,39 9 582,81 856,74 3,00 10 436,55
%RpZ 135,00 115,90 104,20 100,00 100,00 126,80 91,10 95,60 100,00 91,40
Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M.
Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2013 uhradil ve výši 96,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE – 2. etapa. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2013 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-10 schválených radou městyse nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.466,93 tis. Kč, výdajová část o 1.253,46 tis. Kč.
2
1. 3. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Paragraf Položka Název 1211 4112 4116 4122 1032 3412 3612 3745 1032 2310 2329 3119 3412 3613 3639 3723 5512 6409
v tis. Kč
PŘÍJMY Daň z přidané hodnoty Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu souhrnný dotační vztah Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od krajů Podpora produkční činnosti - lesy Sportovní zařízení v majetku obce - přijaté dary Bytové hospodářství - příjmy z prodeje a pronájmu Péče o vzhled obcí a veř. zeleň
284,20 -39,70 178,08 281,33 372,71 110,00 188,89 39,16
VÝDAJE Podpora produkční činnosti - lesy Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod Ostatní záležitostí předškolní výchovy a základního vzdělávání Sportovní zařízení v majetku obce Nebytové hospodářství Komunální služby a územní rozvoj Sběr a svoz ostatních odpadů Požární ochrana - dobrovolná část Ostatní činnosti jinde nezařazené
154,71 100,00 364,10 50,00 187,55 50,00 49,00 50,00 99,50 56,56
1.4. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2013 Paragraf Název v tis. Kč 2329 Kabelová přípojka pro čističku odpadních vod 181,50 3111 Rekonstrukce hřiště pro mateřskou školku 488,91 3113 Výměna oken v budově základní školy 198,99 3119 Vybavení 1. třídy základní školy 65,00 3322 Bronzová pípa - oprava kašny 13,92 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 186,33 1.5.
Přehled přijatých dotací v roce 2013 Skutečnost Kč Čerpání Kč 12 257,00 12 257,00 9 984,00 9 984,00 21 229,00 21 229,00
Volby prezidenta ČR Volby do poslanecké sněmovny Povodně - prvotní náklady Vybavení jednotek požární ochrany akceschopnost Školení jednotek požární ochrany Povodně - náhrada a odstranění škod Aktivní politika zaměstnanosti
99 500,00 600,00 160 000,00 178 071,00 3
99 500,00 600,00 160 000,00 178 071,00
Z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu 98008 Volby prezidenta ČR 98071 Volby do poslanecké sněmovny 13234 Aktivní politika zaměstnanosti 13101 Aktivní politika zaměstnanosti
Skutečnost Kč Čerpání Kč 12 257,00 12 257,00 9 984,00 9 984,00 170 071,00 170 071,00 8 000,00 8 000,00
- přijaté dotace z rozpočtu kraje UZ Označení účelového transferu 98011 Povodně - prvotní náklady Vybavení jednotek požární ochrany 14022 akceschopnost 14004 Školení jednotek požární ochrany 99 Povodně - náhrada a odstranění škod
Skutečnost Kč Čerpání Kč 21 229,00 21 229,00 99 500,00 600,00 160 000,00
1.6. Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2013 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Příspěvek BENE-BUSu - členský příspěvek Příspěvek útulku Willi Bohemia - na provoz Příspěvek Mikroregionu Džbány, tj. svazek obcí Voticka - členský příspěvek Příspěvek TJ Sokol - na činnost Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice - na činnost Příspěvek Tomáši Zouzalovi k účelu realizace knihy o výcvikovém prostoru SS mezi Benešovem a Sedlčany Příspěvek Junáku Votice - na letní tábor Příspěvek Sdružení hasičů Benešov - na činnost Příspěvek Ochraně Fauny ČR Votice - na činnost Příspěvek Občanskému sdružení zdravotně postižených Olbramovice - na činnost Příspěvek sdružení Rytmus Benešov - na činnost Příspěvek na koncert "Podblanický hudební podzim" Příspěvek Základní škole na vybavení 1. třídy Celkem poskytnuté příspěvky
4
Kč 162 450,00 7 152,00 33 250,00 80 000,00 10 000,00 8 000,00 2 000,00 1 000,00 2 000,00 2 000,00 1 000,00 15 000,00 65 000,00 388 852,00
99 500,00 600,00 160 000,00
1.7.
Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice
Syntetický účet 231 263 311 314 315 346 385 388 321 324 331 336 341 342 343 389 452
Název
tis. Kč
Krátkodobý finanční majetek Základní běžný účet Ceniny Krátkodobé pohledávky Odběratelé - nájemné, vodné, stočné Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za státním rozpočtem - dotace od ÚP Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace Krátkodobé závazky Dodavatelé - neuhrazené faktury Krátkodobé přijaté zálohy - topení Zaměstnanci - mzdy Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně (za zaměstnance) Daň z přidané hodnoty Dohadné účty pasivní Dlouhodobé závazky Přijaté návratné finanční výpomoci
9 971,95 0,91 174,09 645,38 15,43 22,00 9,05 1,98 3 121,54 1,98 161,14 82,86 587,48 22,24 59,46 539,36 167,01
Podrobně uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice
1.8.
Jmění účetní jednotky a upravující položky účet - název
401 - Jmění účetní jednotky 403 - Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) Celkem
Počáteční stav v Zůstatek k 31.12. tis. Kč v tis. Kč 122.338,63 122.847,45 463,30
548,70
´-21.439,63
´-21.439,63
´-115,43 101 246,87
´-115,43 101 841,09
Podrobně uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2013 ve výši 3.793,81 tis. Kč bude převeden na účet 432 – Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta z minulých let po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem.
5
1.9.
Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2013 zbývá uhradit splatnost Kanalizace – II. etapa 167.005,00 do roku 2015 Celkem 167.005,00
1.10. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje dne 04.02.2014. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse ve dnech 09.04.2014 a 28.05.2014. Rada rozhodla o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2013 a schválila hospodářský výsledek ve výši 35.562,00, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu.
2.
Hospodaření příspěvkových organizací
Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2013 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 35.562,20 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1.
Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská 8 230,11 114,01 1 000,00 0,00 6 555,21 0,00 65,00 0,00 609,90 114,01 8 209,15 99,41
Výkaz zisku a ztráty Celkové výnosy k 31.12.2013 provozní dotace z rozpočtu městyse výnosy z transferů neinvestiční dotace na pořízení vybavení 1. třídy ostatní výnosy Celkové náklady k 31.12.2013 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění ostatní provozní náklady
6 515,64 1 693,51
Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ
6
18,35 81,06
3.
Spolupráce mezi obcemi
Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov – který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2013 částkou 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 161.500,00 Kč. Členský příspěvek činil částkou 1,00 Kč na 1 obyvatele 950,00 Kč. Obec celkem uhradila 162.450,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE – městys přispěl v r. 2013 na činnost Mikroregionu částkou 33.250,00 Kč.
4.
Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2013
Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2013 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 17.09.2013 a 16.04.2014 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle § 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
5.
1,33 % 22,65 % 2,27 %
Závěr
Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 28.05.2014 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2013 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2013 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři č. 2 Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle § 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 24.06.2014 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 24.06.2014. Vrchotovy Janovice 28.05.2014 Zpracovala: Alena Mrázková
JUDr. Miroslav Synek starosta městyse 7
Přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 4 Příloha č. 6 Příloha č. 7 Příloha č. 8
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Rozvaha městyse Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha účetní závěrky městyse Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse
Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne:
8
06.06.2014
