Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136,
[email protected]
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2014 podle §17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
1.
Finanční hospodaření městyse v roce 2014
Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2014 dne 10.12.2013 usnesením č. 252/22/2013. Rozpočet byl schválen schodkový ve výši 368,50 tis. Kč s tím, že plánovaný schodek bude kryt přebytkem minulých let. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2014 uzavřeno kladným saldem ve výši 5.110,38 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2014 činil 14.947,07 tis. Kč.
1.1.
Saldo příjmů a výdajů (v tis. Kč) Schválený rozpočet Saldo příjmů a výdajů -368,50
1.2.
Rozpočet po změnách -1.714,35
Skutečnost 5.110,38
Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v roce 2014 (v tis. Kč) Schválený Rozpočet po Název Skutečnost rozpočet změnách
Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Příjmy celkem po konsolidaci Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem po konsolidaci
8 512,00 1 601,50 0,00 4 320,00 14 433,50 9 354,00 5 448,00 14 802,00
8 905,98 2 307,07 45,70 5 122,19 16 380,94 11 810,57 6 284,72 18 095,29
12 615,77 2 699,22 76,13 5 122,17 20 513,29 9 247,93 6 154,98 15 402,91
%RpZ 141,70 117,00 166,60 100,00 125,20 78,30 97,90 85,10
Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M.
Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2014 uhradil ve výši 96,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE – 2. etapa. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2014 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-7 schválených dle kompetencí radou nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.947,44 tis. Kč, výdajová část o 3.293,29 tis. Kč.
2
1. 3. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu v roce 2014 Paragraf Položka Název
1032 2329 3429 3613 3639
PŘÍJMY Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů práv. osob za obce Daň z přidané hodnoty Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery ze Státního fondu životního prostředí Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Podpora produkční činnosti - lesy Odvádění a čistění odpadních vod jinde nezařazené Ostatní zájmová činnost a rekreace Nebytové hospodářství Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené
1032 2329 3722 3723 3745 6112 6171 6399
VÝDAJE Podpora produkční činnosti - lesy Odvádění a čištění odpadních vod jinde nezařazené Sběr a svoz komunálních odpadů Sběr a svoz ostatních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Zastupitelstva obcí Činnost místní správy Ostatní finanční operace
1113 1121 1122 1211 4111 4113 4116
v tis. Kč + 55,00 + 50,00 + 237,48 + 50,00 + 31,35 + 34,53 + 741,71 + 359,06 + 181,74 + 36,50 + 76,00 + 51,41 + 141,83 + 1 500,23 + 30,00 + 55,00 + 754,82 + 248,00 + 214,00 + 237,48
1.4. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2014 Paragraf Název v tis. Kč 2219 Oprava chodníku ze směru od Voračic do centra obce 95,38 2329 Revitalizace čističky odpadních vod 6 054,55 3322 Oprava kapličky na městečku 6,96 3421 Vybavení dětského hřiště v Šebáňovicích 13,80 3745 Revitalizace VKP Lipové aleje 685,99
1.5.
Přehled přijatých dotací v roce 2014 Přijaté dotace 2014 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu - Volby do Evropského parlamentu Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu - Volby do 1/3 Senátu a do zastupitelstev obcí Neinvestiční přijaté transfery ze SFŽP - Obnova VKP lipové aleje VJ Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Obnova VKP lipové aleje VJ 3
v Kč 11 749,00 19 592,00 34 527,80 586 972,60
Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Aktivní politika zaměstnanosti rok 2013 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Aktivní politika zaměstnanosti rok 2014 Neinvestiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů - Intenzifikace ČOV
22 000,00 132 725,00 1 000,00 4 000 000,00
z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu 98348 Volby do Evropského parlamentu 98187 Volby do 1/3 Senátu a do zastupitelstev obcí 15319 Obnova VKP lipové aleje VJ 13234 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2013 13101 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2014 - přijatá dotace z rozpočtu středočeského kraje UZ Označení účelového transferu 91 Intenzifikace ČOV
v Kč 11 749,00 19 592,00 586 972,60 22 000,00 132 725,00
v Kč 4 000 000,00
- přijatá dotace ze Státního fondu životního prostředí UZ Označení účelového transferu 90001 Obnova VKP lipové aleje VJ
v Kč 34 527,80
- přijatá dotace od obce Olbramovice UZ Označení účelového transferu Neinvestiční přijaté transfery od obcí
v Kč 1 000,00
1.6. Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2014 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Příspěvek BENE-BUSu - členský příspěvek Příspěvek útulku Willi Bohemia - na provoz Příspěvek Mikroregionu Džbány, tj. svazek obcí Voticka - členský příspěvek Příspěvek TJ Sokol - na činnost Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice - na činnost Příspěvek Římskokatolické farnosti Votice na restaurování vrtbovských náhrobků na starém hřbitově ve Vrchotových Janovicích Příspěvek Junáku Votice - na letní tábor Příspěvek pro Posázavský pacifik na podporu akce "120 let místní dráhy Olbramovice - Sedlčany" Příspěvek Sdružení hasičů Benešov - na činnost Příspěvek Sdružení hasičů Vrchotovy Janovice - na soutěž 4
v Kč 161 253,00 7 152,00 35 834,00 80 000,00 10 000,00 5 000,00 2 000,00 1 500,00 1 000,00 2 000,00
Příspěvek Ochraně Fauny ČR Votice - na činnost Příspěvek Občanskému sdružení zdravotně postižených Olbramovice - na činnost Příspěvek sdružení Rytmus Benešov - na činnost Příspěvek na koncert "Podblanický hudební podzim" Příspěvek Základní škole na nové dveře u zadního vchodu do jídelny a zakoupení a instalaci vnitřního monitoru pro venkovní kamerový systém Celkem poskytnuté příspěvky
2 000,00 2 000,00 1 000,00 7 000,00 25 000,00 342 739,00
1.7. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice k 31.12.2014 Syntetický účet 231 263 311 314 315 346 385 388 321 324 331 336 337 341 342 343 374 389 452 459
Název
tis. Kč
Krátkodobý finanční majetek Základní běžný účet Ceniny Krátkodobé pohledávky Odběratelé - nájemné, vodné, stočné Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za státním rozpočtem - dotace od ÚP Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace Krátkodobé závazky Dodavatelé - neuhrazené faktury Krátkodobé přijaté zálohy - topení Zaměstnanci - mzdy Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Dohadné účty pasivní Dlouhodobé závazky Přijaté návratné finanční výpomoci Ostatní dlouhodobé závazky
Podrobně uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice
5
14 947,07 2,42 121,32 608,28 18,38 12,00 5,00 623,48 95,30 1,98 130,51 51,77 22,19 418,00 17,82 72,17 621,50 515,92 71,01 1 265,16
1.8.
Jmění účetní jednotky a upravující položky účet - název
401 - Jmění účetní jednotky
Počáteční stav v tis. Kč
Zůstatek k 31.12. v tis. Kč
122 847,45
122 850,85
403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky)
548,70
4 426,35
-21 439,63
-21 439,63
-115,43
-115,43
Celkem
101 841,08
105 722,14
Podrobně uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice
Výsledek hospodaření běžného účetního období za rok 2014 ve výši 2.203,21 tis. Kč bude převeden na účet 432 – Výsledek hospodaření předcházejících účetních období po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem.
1.9.
Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2014 zbývá uhradit splatnost Kanalizace – II. etapa 71.005,00 do roku 2015 Celkem 71.005,00
1.10. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice, Krajským úřadem Středočeského kraje a Státním fondem životního prostředí bylo zasláno dne 04.02.2015. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse ve dnech 27.04.2015 a 25.05.2015. Rada schválila hospodářský výsledek ve výši 37.951,75, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu a rozhodla také o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2014.
6
2.
Hospodaření příspěvkových organizací
Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2014 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 37.951,75 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech.
2.1.
Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská 8 819,95 126,87 1 000,00 0,00 7 118,52 0,00
Výkaz zisku a ztráty Celkové výnosy k 31.12.2014 provozní dotace z rozpočtu městyse výnosy z transferů neinvestiční dotace na nové dveře u zadního vchodu do jídelny a zakoupení a instalaci vnitřního monitoru pro venkovní kamerový systém ostatní výnosy Celkové náklady k 31.12.2014 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění ostatní provozní náklady
25,00 676,43 8 787,09 7 058,30 1 728,79
0,00 126,87 121,78 19,49 102,29
Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ
3.
Spolupráce mezi obcemi
Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov – který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2014 částku 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 161.310,00 Kč. Členský příspěvek činil částku 1,00 Kč na 1 obyvatele 943,00 Kč. Obec celkem uhradila 161.253,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE – městys přispěl v r. 2014 na činnost Mikroregionu částkou 35.834,00 Kč.
4.
Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2014
Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2014 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 27.10.2014 a 26.05.2015 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 7
Podíly dle § 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
5.
0,74 % 8,41 % 2,27 %
Závěr
Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 25.05.2015 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2014 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2014 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle § 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 15.06.2015 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 15.06.2015. Vrchotovy Janovice 27.05.2015 Zpracovala: Alena Mrázková
Marcela Čedíková starostka městyse
Přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 5 Příloha č. 6 Příloha č. 7 Příloha č. 8
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Rozvaha městyse Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha účetní závěrky městyse Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse
Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 8
27.05.2015
