MĚSTO KRÁSNO, RADNIČNÍ 1, KRÁSNO

MĚSTO KRÁSNO, RADNIČNÍ 1, KRÁSNO

Hospodaření Města Krásno za 1.- 3. čtvrtletí roku 2013

1

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013

Výsledek hospodaření za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 SR v Kč Příjmy za 1.-3. čtvrtletí 2013 10 997 160,00 před konsolidací Převody z vlastních fondů - 56 770,00 Příjmy za 1.-3. čtvrtletí 2013 10 940 390,00 po konsolidaci Výdaje za 1.-3. čtvrtletí 2013 11 282 161,00 před konsolidací Převod SF - 56 770,00 Výdaje za 1.-3. čtvrtletí 11 225 391,00 po konsolidaci Saldo příjmů a výdajů 285 001,00 po konsolidaci

UR v Kč 14 537 231,00

Skutečnost v Kč 14 334 580,02

% plnění 98,61

- 56 770,00 14 480 461,00

- 31 385,00 14 303 195,02

98,78

14 834 395,00

10 320 946,07

69,57

- 56 770,00 14 777 625,00

- 31 385,00 10 289 561,07

55,28 69,63

297 164,00

4 013 633,95

1 350,64

Financování Krátkodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky půjček (-) Změna stavu na bankovních účtech (+/-) Opravné položky k peněžním operacím Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčky (+) Uhrazené splátky půjček (-) Změna stavu na bankovních účtech (+/-) Financování celkem

0,00 285 001,00

- 285 001,00

0,00 297 164,00

0,00 4 025 268,70 - 11 634,75

- 297 164,00 - 4 013 633,95

Krytí výsledku hospodaření – financování Změna stavu na bankovních účtech (Zvýšení stavu prostředků=snížení financování) (Snížení stavu prostředků=zvýšení financování) Základní běžný účet Stav k 01.01.2013 Stav k 30.09.2013 Běžné účty fondů ÚSC Stav k 01.01.2013 Stav k 30.09.2013

- 4 025 268,70 Kč

1 759 983,68 Kč 5 775 084,27 Kč

(- 4 015 100,59 Kč)

41 133,31 Kč 51 301,42 Kč

(10 168,11 Kč)

Komentář k hospodaření města za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 Rozpočtové hospodaření města se řídí schváleným rozpočtem, který Zastupitelstvo města schválilo dne 31. 1. 2013, usnesením ZM 5a/17/2013. Do té doby město hospodařilo na základě rozpočtového provizoria. Za tři čtvrtletí roku 2013 bylo schváleno devět 2

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 rozpočtových opatření, které navýšily příjmovou a výdajovou část schváleného rozpočtu o částku 3 540 071,- Kč. Jednalo se o neinvestiční dotace na volbu prezidenta ve výši 26 200,Kč, investiční dotaci na rekonstrukci ulice Lesní ve výši 180 000,- Kč, neinvestiční dotaci na nákup věcného vybavení pro JSDH Krásno ve výši 21 006,- Kč, neinvestiční účelovou dotaci z Ministerstva kultury ČR na odstranění havarijního stavu zvonice ve výši 200 000,- Kč, daň z příjmů právnických osob za rok 2012 za obec ve výši 1 154 630,- Kč, neinvestiční účelovou dotaci na lesy ve výši 64 144,- Kč a neinvestiční dotaci z Úřadu práce na mzdy zaměstnanců, kteří pro město Krásno vykonávají veřejně prospěšné práce ve výši 935 340,- Kč. K 30.9.2013 zaměstnává město 15 těchto zaměstnanců. Převod mezd z HČ do rozpočtu ve výši 69 419,- Kč. Navýšení příjmové části rozpočtu v celkové výši 760 000,- Kč - pronájmy pozemků a výdajové části rozpočtu – rekonstrukce ulice Lesní, parkety na velkém sále Kulturního domu, venkovní terasa před Kulturním domem a kulturní akce. Navýšení příjmové části rozpočtu o 26 930,- Kč – vstupenky z kulturních akcí města a výdajové části rozpočtu – kulturní akce. Navýšení příjmové části rozpočtu ve výši 23 000,- Kč z darů od podnikatelských subjektů a výdajové části rozpočtu - nákup multikáry a kulturní akce města. Rozdíl příjmů a výdajů v rámci rozpočtového hospodaření města po konsolidaci skončil za 1.-3. čtvrtletí 2013 ziskem ve výši 4 013 633,95 Kč. Na základě prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví dochází k zásadnímu „zdetailnění“ struktury výnosů (účty třídy 6) a nákladů (účty třídy 5). Účty výnosů a nákladů se nezúčtovávají do rozvahy, ale tvoří samostatný výkaz zisků a ztrát. Struktura výnosových a nákladových účtů je shodná pro hlavní i hospodářskou činnost. Výsledek hospodaření (tj. rozdíl mezi výnosy a náklady) činí v hlavní činnosti zisk ve výši 6 778 120,12 Kč, v hospodářské činnosti činí výsledek hospodaření zisk ve výši 2 056 002,35 Kč.

1

Úhrn plnění příjmů

Rozpočet příjmů města byl pro rok 2013 schválen ve výši 10 940,39 tis.Kč. Prostřednictvím rozpočtových změn byl rozpočet příjmů v průběhu 1.-3. čtvrtletí roku 2013 upraven na částku 14 480,46 tis.Kč. Ve skutečnosti dosáhlo město za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 celkových příjmů (po konsolidaci) 14 303,20 tis.Kč. Celkové příjmy města (po konsolidaci) ve vztahu k upravenému rozpočtu jsou za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 plněny na 98,78 %.

1.1

Daňové příjmy

Celkem

SR tis.Kč 7 327,00

UR tis.Kč 8 481,63

Skutečnost tis.Kč 7 552,35

% plnění k UR 89,04

Daňové příjmy byly vůči upravenému rozpočtu za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 naplněny. Daňové příjmy se skládají z [daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků naplněna (83,70%), daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti nenaplněna (111,71%), daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů naplněna (97,42%), daň z příjmů právnických osob naplněna (80,39%), daň z příjmů právnických osob za obec, daň z přidané hodnoty naplněna nebyla (71,82), daň z nemovitostí nenaplněna (68,00%), správní a místní poplatky]. 3

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013

1.2

Nedaňové příjmy

Celkem

SR tis.Kč 3 430,69

UR tis.Kč 4 240,62



Nedaňové příjmy byly vůči upravenému rozpočtu za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 naplněny. Do nedaňových příjmů jsou zahrnuty, příjmy z poskytování služeb a výrobků (144,35 tis.Kč) jedná se o příjmy za sběr a svoz komunálního odpadu od občanů města, příjmy z pronájmů pozemků (1 925,60 tis.Kč) – např. příjem ve výši 1 797,00 tis. Kč od KMK Granit a ost. nemovitostí (1 182,36 tis.Kč) - jedná se o příjmy za pronájem a provozování vodovodu a kanalizací města Krásno společností VaK, K.Vary, příjmy za pronájem bytů v majetku města (1 024,50 tis.Kč) a dále (81,91 tis.Kč) příjmy za pronájem nebytových prostor (restaurace U Divočáka a pošty. Příjmy z úroků (12,33 tis.Kč), sankční platby přijaté (105,84 tis.Kč), příjmy z úhrad dobývacího prostoru společností KMK Granit od OBÚ Sokolov (343,57 tis.Kč), přijaté neinvestiční dary (38,00 tis.Kč) - jedná se o finanční dar na pořízení multikáry od společnosti NADE, Krásno (15 tis.Kč), zbývající částka ve výši 23 tis. Kč byla městu připsaná jako finanční dary na kulturní akce města od společností KMK Granit, Sitform a Bolid-M, nekapitálové přijaté příspěvky a náhrady (72,79 tis.Kč), město získává tyto příjmy od Eko-komu, s.r.o. za tříděný odpad, který tato společnost dále využívá, příjmy z prodeje zboží (11,85 tis.Kč) – jedná se příjem za prodej turistických známek, vizitek a pohlednic města, příjmy z vlastní činnosti (46,43 tis.Kč) – jedná se například o příjmy za vstupenky z kulturních akcí pořádaných městem, ostatní příjmy z finančního vypořádání (105,28 tis.Kč) – vratka přeplatku zálohové daně z minulých let, ostatní činnosti (49,42 tis.Kč).

1.3

Kapitálové příjmy

Celkem

SR tis.Kč 50,00

Skutečnost tis.Kč 9,34

UR tis.Kč 50,00


Město Krásno v tomto roce nepředpokládá žádný větší prodej majetku. Předpokládané kapitálové příjmy jsou schváleny pouze ve výši 50 000,- Kč. K 30.9.2013 došlo k prodeji pozemků v celkové částce 9 343,- Kč.

1.4

Přijaté transfery

Celkem

SR tis.Kč 189,47

UR tis.Kč 1 764,98



Přehled transferů přijatých v 1.-3. čtvrtletí roku 2013 Položka 4111 4112 4116

Účelový znak 98008 13234

Transfer Volby prezidenta ČR Příspěvek na výkon státní správy Úřad práce - VPP 4

Kč 26 200,00 101 160,00 518 332,00

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 4116

13101

4122 4222 Celkem Rekapitulace Položka 4111 4112 4116 4122 4222 Celkem

2

Úřad práce - VPP Ministerstvo kultury ČR - zvonice Karlovarský kraj - lesy Karlovarský kraj – věcné vybavení JSDH Karlovarský kraj – rekonstrukce ul. Lesní

417 008,00 200 000,00 64 144,00 21 006,00 180 000,00 1 527 850,00

Název položky NEI přijaté transfery všeob.poklad.správy NEI přijaté transfery ze státního rozpočtu Ost. NEI transfery ze státního rozpočtu NEI transfery od krajů INV transfery od krajů

Kč 26 200,00 101 160,00 1 135 340,00 85 150,00 180 000,00 1 527 850,00

Úhrn plnění výdajů

Rozpočet výdajů města byl pro rok 2013 schválen ve výši 11 282,16 tis.Kč. V průběhu 1.-3.čtvrtletí roku 2013 byl rozpočet výdajů zvýšen formou upraveného rozpočtu na 14 777,63 tis.Kč. Skutečné výdaje města po konsolidaci činí 10 289,56 tis.Kč, ve vztahu k upravenému rozpočtu, tak došlo k čerpání výdajů na 69,63%.

2.1

Běžné výdaje

Celkem

SR tis.Kč 10 407,08

UR tis.Kč 13 024,32



Z běžných výdajů jsou financovány výdaje na provoz města, městského úřadu, jeho organizační složky – hasičů a jeho příspěvkové organizace – mateřské školy. Jedná se o výdaje na opravy a běžnou údržbu majetku města, běžný provoz městského úřadu, obnovu vybavení, příspěvek příspěvkové organizaci zřízené městem a neinvestiční transfery (příspěvky, dotace) podnikatelským subjektům a neziskovým organizacím.

Rozbor běžných výdajů (opravy nad 30 000,- Kč) 5171 Opravy a udržování Sanace omítky byt č. 320/4 – p. Čapuchová Oprava havarijního stavu pódia na sále v kulturním domě Krásno Nákup a položení koberce na pódium Oprava hasičského vozu – Mercedes malý Opěrná zeď za byt.domem č.p.8 –II část Výměna žlabů a háků na byt. domě Kladenská 209 Příspěvek na opravu opěrné zdi u p. Štece Oprava a údržba veřejného osvětlení –

(Milan Větrovec, Háje) (Milan Větrovec, Háje) (Oldřich Červenka, Sok.) (Carpatex, Loket) (Milan Větrovec, Háje) (Josef Procházka, Krásno) (Oto Wied, Krásno) 5

33 852,00 162 085,00 21 621,00 30 000,00 79 996,00 77 468,00 35 000,00 156 481,00

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 Krásno, Háje, Dolní Hluboká Výměna okapů a svodů na bytovém domě Cínová 398

2.2

(Josef Procházka, Krásno)

78 820,00

Kapitálové výdaje

Celkem

SR tis.Kč 875,08

UR tis.Kč 1 810,08

Skutečnost tis.Kč 772,95


Rozbor kapitálových výdajů (investiční výdaje) 6121 Budovy, haly a stavby Mateřská škola Pampeliška Projektová dokumentace – 2 část Správní poplatek – žádost o vydání územního rozhodnutí Správní poplatky – stavební řízení-doprava, vodovod a kanalizace Inženýrská činnost – příprava výstavby Rekonstrukce ul. Lesní Část rekonstrukce ulice Lesní Celkem 6121 6123 Dopravní prostředky Nákup multikáry Kapitálové výdaje celkem

3

3.1

(Proradon, s.r.o. K.Vary) (MěÚ Horní Slavkov)

148 918,00 23 000,00

(MěÚ Sokolov)

23 000,00

(Ing. Honégr, s.r.o. Plzeň)

24 200,00

(Lapeš, Horní Slavkov)

500 000,00 719 118,00

(Lapeš, Horní Slavkov)

53 800,00 772 918,00

Finanční vypořádání se státním rozpočtem, rozpočtem krajů, ke státním fondům, k jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob podléhající a nepodléhající finančnímu vypořádání Finanční prostředky, které podléhají finančnímu vypořádání Název dotace

Účelová dotace z Úřadu práce na VPP Příspěvek ze SR na volby prezidenta ČR Účelová INV dotace z Karlovarského kraje Účelová NEI dotace z Ministerstva kultury ČR Dotace celkem

Poskytnutá dotace

Čerpáno

Vráceno v r.2013

935 340,00

935 340,00

26 200,00

17 798,00

180 000,00

180 000,00

-

-

200 000,00

200 000,00

-

-

1 341 540,00

1 333 138,00

6

-

( v Kč) Vráceno v r.2014 -

8 402,00

8 402,00

-

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 3.2

Finanční prostředky, které nepodléhají finančnímu vypořádání

Dotace na výkon státní správy

4

4.1

101 160,00 Kč

Finanční prostředky, finanční majetek, zadluženost města, poskytnuté finanční prostředky cizích subjektů a pohledávky a závazky města Finanční prostředky města k 30.09.2013

Oddělené analytiky základního běžného účtu 231 (ZBÚ) ZBÚ účet 231 10 (ČS) ZBÚ účet 231 20 (KB) ZBÚ účet 231 30 (ČNB) ZBÚ účet 231 80 (ČS-ČV)

673 537,01 Kč 4 281 433,28 Kč 270 378,56 Kč 549 735,42 Kč

Celkem

5 775 084,27 Kč

Sociální fond účet 236 10

51 301,42 Kč

Celkem finanční prostředky města 4.2

5 826 385,69 Kč

Finanční majetek

Město je jediným ze společníků Bytového hospodářství města Krásno, s.r.o. se sídlem v Krásně, s obchodním podílem 100% a vkladem ve výši 200 000,00 Kč, který je zcela splacen.

4.3

Poskytnuté finanční prostředky cizím subjektům

Věcné dary org. (5194) Občané města – životní jubilea Občané města – k narození dítěte Občané města – kytice Celkem

6 185,00 Kč 1 600,00 Kč 1 818,00 Kč 9 603,00 Kč

Neinvestiční transfery občanským sdružením org. (5222) NEI příspěvek TJ Baník Krásno Celkem Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a podobným org. (5229) členský příspěvek Euregio Egrensis členský příspěvek Nadace Georgia Agricoly členský příspěvek Svaz měst a obcí MAS Sokolovsko Příspěvky neziskovým organizacím SDH Krásno Spolek horníků Barbora, Krásno Svaz důchodců, Krásno 7

70 000,00 Kč 70 000,00 Kč 4 422,00 Kč 10 000,00 Kč 6 326,60 Kč 5 000,00 Kč 18 000,00 Kč 5 000,00 Kč 10 000,00 Kč

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 Kulturní akce města Celkem

18 000,00 Kč 76 748,60 Kč

Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně (5329) příspěvek Svazku měst a obcí „Hornoslavkovsko“ na r. 2013 15 500,00 Kč Celkem 15 500,00 Kč Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím (5339) příspěvek pro knihovnu Krásno Celkem

4.4

17 000,00 Kč 17 000,00 Kč

Pohledávky a závazky města k 30.09.2013

Odběratelé (311) Odběratelé HČ Poskytnuté provozní zálohy (314) Pohledávky z hlavní činnosti (315) Pohledávky za zaměstnanci (335) Daň zálohová a srážková (342) Pohledávky za státním rozpočtem (346) Pohledávky za rozpočtem ÚSC (348) Krátkodobé posk.zál. na transfery (373) Ostatní krátkodobé pohledávky (377) Ostatní krátkodobé pohledávky HČ Náklady příštích období (381) Ostatní dlouhodobé pohledávky (469) Pohledávky celkem z toho: pohledávky z hospodářské činnosti

1 455 998,10 Kč 404 653,50 Kč 75 940,00 Kč 364 660,46 Kč 755,00 Kč 30 969,00 Kč 31 540,00 Kč 0,00 Kč 120 000,00 Kč 79 847,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 6 000,00 Kč 2 570 363,06 Kč 404 653,50 Kč

Závazky Dodavatelé (321) Dodavatelé HČ Ostatní závazky (378) Ostatní závazky HČ Zaměstnanci (331) Zaměstnanci HČ Jiné závazky vůči zaměstnancům (333) Závazky ze SP a ZP (336) Ostatní přímé daně (342) DPH (343) Přijaté zálohy na dotace (374) Výdaje příštích období (383) Dohadné účty pasivní (389) Ostatní dlouhodobé závazky (459) Závazky celkem z toho: závazky z hospodářské činnosti

674 859,50Kč 34 397,88 Kč 171 690,20 Kč 0,00 Kč 163 845,00 Kč 7 564,00 Kč 2 007,00 Kč 104 359,00 Kč 5 953,00 Kč 263 291,00 Kč 221 006,00 Kč 142 293,58 Kč 16 960,00 Kč 27 537,00 Kč 1 835 763,16 Kč 41 961,88 Kč

8

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 4.5

Hospodaření s majetkem města

Město Krásno eviduje k 30.9.2013 ve své účetní evidenci majetek ve výši 92 324,80 tis. Kč. Z toho pozemky a lesy představují částku 11 491,26 tis.Kč, budovy a stavby částku 76 724,81 tis.Kč, samostatné movité věci a soubory movitých věcí 805,00 tis.Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek 2 385,71 tis.Kč, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 390,94 tis.Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 182,73 tis.Kč a ost. dlouhodobý nehmotný majetek 90,16 tis. Kč. Dlouhodobý finanční majetek představuje částku 254,19 tis.Kč.

5

Tvorba a použití sociálního fondu k 30. 9. 2013

Sociální fond Města Krásno je určen k uspokojování sociálních potřeb zaměstnanců a starosty města, jako uvolněnému členovi zastupitelstva města. Čerpání se řídí zásadami pro používání sociálního fondu. Tvorba a použití sociálního fondu bylo za 1.-3.čtvrtletí roku 2013 následující: Počáteční stav SF k 1.1.2013 Tvorba SF Bankovní úroky Čerpání SF Bankovní poplatky

41 133,31 Kč 28 385,00 Kč 46,11 Kč - 18 171,00 Kč - 92,00 Kč

Zůstatek sociálního fondu k 30.09.2013 51 301,42 Kč Čerpání sociálního fondu za 1.-3. čtvrtletí roku 2013: penzijní připojištění zaměstnanci a starosta 3 800,00 Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců 6 336,00 Kč, ostatní služby 8 035,00 Kč.

6

Vyhodnocení stanoveného počtu pracovníků zařazených do Městského úřadu Krásno a organizačních složek města

Stav k 30. 9. 2013 - 5 pracovníků městského úřadu, 1 pracovník knihovny, 1 pracovníkobslužný personál, 15 pracovníků veřejně prospěšných prácí, 10 pracovníků JSDH

7

Hospodářská činnost Města Krásna

Město provozuje hospodářskou činnost v oblasti správy lesního hospodářství. Tuto činnost zabezpečují na základě Smlouvy o poskytnutí služeb při správě majetku Loketské městské lesy, s.r.o. Loket. Hospodářská činnost za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 vykazuje zisk ve výši 2 056 002,35 Kč. Výsledky hospodářské činnosti (lesní hospodářství) – Výsledovka Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní náklady z činnosti Ostatní finanční náklady Náklady celkem 9

1 242 791,98 Kč 77 919,00 Kč 23 285,00 Kč 0,00 Kč - 0,28,00 Kč 1 343 995,70 Kč

Hospodaření Města Krásno za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 Výnosy z prodeje služeb (za výkup dříví a správu lesa) Ostatní finanční výnosy Výnosy celkem

3 399 998,19 Kč - 0,14,00 Kč 3 399 998,05 Kč

Výsledek hospodaření

2 056 002,35 Kč

8

8.1

HOSPODAŘENÍ PŘÍSPÉVKOVÝCH ORGANIZACÍ Mateřská škola Krásno, okres Sokolov, příspěvková organizace

Mateřská škola vykazuje za 1.-3. čtvrtletí roku 2013 výsledek hospodaření, a to zisk ve výši 216 903,38 Kč. Mateřská škola neprovozuje hospodářskou činnost. Mimo příspěvek na provoz poskytnutý od zřizovatele hospodaří příspěvková organizace s dalšími zdroji, které získává od rodičů dětí, kteří navštěvují mateřskou školu, a to za neinvestiční výdaje (úplatu). Dalším zdrojem jsou úroky z běžného účtu.

Zpracovala:

Bc. Jana Brendlová účetní

10

MĚSTO KRÁSNO, RADNIČNÍ 1, KRÁSNO

Recommend Documents