Módszertani útmutató hulladékgazdálkodási projektek változat elemzésével illetve pénzügyi költség és bevétel becslésével kapcsolatban

KVVM FI

Módszertani útmutató hulladékgazdálkodási projektek változat elemzésével illetve pénzügyi költség és bevétel becslésével kapcsolatban 2008, január

Módszertani útmutató hulladékgazdálkodási projektek változat elemzésével illetve pénzügyi költség és bevétel becslésével kapcsolatban

1

Tartalomjegyzék 1 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4

Költség-hatékonyság elemzés A változatok meghatározása A változatok költségbecslése A költségbecslésben alkalmazott feltételezések A költségbecslés eredményei A hatások becslése A kiválasztás

2 2 2 2 4 5 5

2 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4

Egyszerűsített közgazdasági költség-haszon elemzés A változatok meghatározása A változatok költségbecslése A hatások becslése A hatások számszerűsítése A hasznok pénzben történő kifejezése A kiválasztás

6 6 6 7 7 7 8

3 3.1 3.2 3.3 3.4

Többszempontú értékelés A változatok meghatározása A változatok költségbecslése A hatások becslése A kiválasztás

9 9 9 9 9

D:\LaszloCs\pdf\KEOP111\Módszertani útmutató hulladékgazdálkodási projektek változat elemzésével illetve pénzügyi költség és bevétel becslésével kapcsolatban.doc


1

2

Költség-hatékonyság elemzés

1.1 A változatok meghatározása Jelen példában a változatok közti különbség a hulladékkezelési módban van: •

Elsődlegesen komposztálásra irányuló fejlesztés: a komposztálási kapacitás olyan mértékű fejlesztése, amely lehetővé teszi a teljes képződő zöldhulladék mennyiség kezelését, az MBH kapacitás az iránylevek teljesítéséhez szükséges mértékben kerül kiépítésre;

•

Elsődlegesen MBH-ra és energiakénti hasznosításra irányuló fejlesztés: az MBH kapacitás és a hozzá tartozó energiahasznosítási kapacitás olyan mértékű fejlesztése, amely szükséges a lerakási irányelvek teljesítéséhez, az eddig kiépült komposztálási kapacitások figyelembe vétele mellett;

1.2 A változatok költségbecslése 1.2.1 A költségbecslésben alkalmazott feltételezések Általános feltételezések: • A vizsgálati időszak 30 év • A közgazdasági elemzésben a diszkontráta 5,5% • Az elemzésben használt beruházási és működési költségeket 2006-os áron vettük figyelembe. Kapacitások • A beruházások ütemezése úgy történt, hogy a következő éves kapacitást el tudja látni. • A komposztáló, az MBH előkezelő és az MBH égető kapacitása 30%os kihasználtsághoz lett méretezve. • A szelektív gyűjtés létesítményei lakosság szám alapján lettek meghatározva. Beruházási költségek


3


A beruházási költségek meghatározásához rendelkezésre állnak fajlagos beruházási költségek 1 , esetenként Ft/(t/év) kapacitás szerint vagy Ft/létesítmény szerint. 1. táblázat: komposztálás kapacitás

5000t/év

Ft/(t/év)

16 219

10000t/év

Ft/(t/év)

17 590

Ft/(t/év)

12 695

25000t/év házi komposztálás

Ft/háztartás

hulladéksziget

Ft/sziget

8 000 628 902

hulladékudvar nagyváros

Ft

51 339 327

kistelepülés

Ft

32 016 604

kapacitás

100000 fő v 8000 t/év

Ft/(t/év)

kapacitás

100000 fő

Ft/t

válogató 47 841

Lerakó 1 765

Vegyes gyűjtést követő előkezelés nélküli égetés kapacitás

187.500t/év

Ft/(t/év)

102 978

MBH előkezelés

Ft/(t/év)

14 195

MBH termikus hasznosítás

Ft/(t/év)

201 571

Működési költségek A működési költségek a kezelési, a gyűjtés és a szállítási költségeiből adódnak össze. • A kezelési költségek a kezelésre szánt hulladékmennyiségek alapján határozhatóak meg. Mennyiségi adatok rendelkezésre állnak minden kezelési láncra évente és változatonként. A kezelési költségek kiszámításához a következő fajlagos értékeket vettük figyelembe 2 . 2. táblázat: komposztálás kapacitás

5000t/év

Ft/t

5 566

10000t/év

Ft/t

3 899

25000t/év

Ft/t

2 821

házi komposztálás hulladéksziget

Ft/év

212 560

Ft/év

15 589 034

hulladékudvar nagyváros

1 2

KvVM …. kiadványa KvVM …. kiadványa


4


kistelepülés

Ft/év

10 955 023

kapacitás

100000 fő v 8000 t/év

Ft/t

11 997

kapacitás

100000 fő

Ft/t

2 604

válogató Lerakó Vegyes gyűjtést követő előkezelés nélküli égetés Ft/t

9 799

MBH előkezelés

kapacitás

Ft/t

5 641

MBH termikus hasznosítás

Ft/t

9 799

•

187.500t/év

Szállítási és gyűjtési költségek o A szelektív hulladékgyűjtésnél a fajlagos működési költség tartalmazza az elszállítás költségét is, hulladékszigetek és hulladékudvarok esetében is. o Vegyes gyűjtés esetén a szállítási költség a következő számítás eredménye: A lerakók körül megrajzolható akkora gyűjtési körzet, ami lefedi a megfelelő lakosságot, és gyűjtőkörzetenként meghatározható a településenkénti mennyiség és szállítási távolság. Az így kapott összes t*km értéket megszorozva a szállítás fajlagos költségével (Ft/(t*km)) megkapható a tejes szállítási költség. o A szelektíven gyűjtött hulladékok házhoz menő rendszerben való gyűjtésekor (biohulladék nem) felmerülő szállítási és gyűjtési költség hasonló módszerrel, a válogatóművek köré képzett gyűjtési körzet paramétereivel számítható. o A szállítás fajlagos költségét foglalja össze a következő táblázat járműtípusonként és átlagos szállítási távolságonként. Az lerakandó és az MBH előkezelőbe szállítandó hulladékot tömörítős felépítménnyel, a házhoz menő szelektív gyűjtést sima tehergépkocsival, az MBH termikus hasznosító-műbe konténeres tehergépkocsival szállítanak. Járműtípus

Átlagos szállítási távolság

Ft/tkm

Konténeres 10

249

30

142

50

128

Tömörítőkocsis

1 000

1.2.2 A költségbecslés eredményei Az alábbi táblázat bemutatja a költségbecslés eredményeit. 3. táblázat: Becsült költségek, millió Ft PV, md Ft Szelektív gyűjtés változat1 változat2


2 135 2 135

5


Szerves hulladék lerakásának elkerülése változat1 változat2 Lerakás változat1 változat2 Összesen változat1 változat2

8 204 7 408 11 170 11 574 21 509 21 118

1.2.3 A hatások becslése A hulladékgazdálkodási projektek esetében a hatások becslése a kezelt hulladék mennyiségének számszerűsítésével történik hulladékkezelési célonként. 4. táblázat: Becsült hatások, kezelt mennyiség e tonna Szelektív gyűjtés változat1 változat2 Szerves hulladék lerakásának elkerülése változat1 változat2 Lerakás változat1 változat2 Összesen változat1 változat2

277 277 854 809 803 847 1 933 1 933

1.2.4 A kiválasztás A kiválasztott változat az egységnyi hatás elérését a legkisebb költséggel biztosító változat lesz. A költségek jelenértéke a 2 változat esetén md Ft-ban: változat1 változat2

21 509 21 118

A döntési változatok sorba rendezése a teljes vizsgált időszak összes költségének jelenértéke alapján történik. A kiválasztott változat az egységnyi hatás elérését a legkisebb költséggel biztosító változat. A számpéldában ez a 2. változat, a főként MBH technológiára épülő megoldás.


6


2

Egyszerűsített közgazdasági költséghaszon elemzés

2.1 A változatok meghatározása A változatok közti különbségek abban vannak, hogy az egyes frakciók esetében különböző hulladékkezelési célokat, különböző begyűjtési körzetekben valósítanak meg. Az 1. változat eltérése a 2. változathoz képest: a nem csomagolási papír hulladékot nem gyűjti a gyártói kötelezettséggel együtt, ezért kisebb gyűjtési hatékonyságot ér el. Így ezt a mennyiséget is a vegyes hulladék MBH létesítményén keresztül hasznosítják. További különbség, hogy a projekt területe nem terjed ki még költség-hatékony távolságban lévő településekre. A 2. változat megegyezik az 1. fejezetben ismertetett 2. változattal.

2.2 A változatok költségbecslése A költségek becslése az 1. fejezetben megadottak szerint történik. A költségbecslés eredményét a következő táblázat foglalja össze: 5. táblázat: Becsült költségek, millió Ft PV, md Ft Szelektív gyűjtés változat1 változat2 Szerves hulladék lerakásának elkerülése változat1 változat2 Lerakás változat1 változat2 Összesen változat1 változat2


1 462 2 135 9 127 7 408 10 465 11 574 21 053 21 118

7


2.3 A hatások becslése 2.3.1 A hatások számszerűsítése A hulladékgazdálkodási projektek esetében a hatások becslése a kezelt hulladék mennyiségének számszerűsítésével történik hulladékkezelési célonként. 6. táblázat: Becsült hatások, kezelt mennyiség e tonna Szelektív gyűjtés változat1 változat2 Szerves hulladék lerakásának elkerülése változat1 változat2 Lerakás változat1 változat2 Összesen változat1 változat2

197 277 926 809 777 847 1 900 1 933

2.3.2 A hasznok pénzben történő kifejezése A fajlagos haszon értéke az útmutató szerint 22 millió Ft/tonna. Az évente kezelt hulladék mennyiségét a fajlagos haszon értékekkel össze kell szorozni, majd összeadni. 7. táblázat: Pénzben kifejezett hasznok Md Ft Szelektív gyűjtés változat1 változat2 Szerves hulladék lerakásának elkerülése változat1 változat2 Lerakás változat1 változat2 Összesen változat1 változat2


4 385 6 159 20 615 18 002 6 819 7 283 21 230 21 901

8


2.4 A kiválasztás Az egyszerűsített közgazdasági költség-haszon elemzésben is lehetőség nyílik a társadalmi nettó haszon (nettó jelenérték) számítására, mivel a számítás a változatelemzés szintjén is elvégezhető módszerrel történik. Ebben az esetben a változatokat az NPV és az ERR alapján lehet összehasonlítani a részletes elemzési módszertan szerint. A hulladékgazdálkodási projektek esetében lehetséges az egyszerűsített költség-haszon elemzés során a nettó társadalmi haszon becslése (ENPV és ERR), mivel a közgazdasági költség-haszon elemzés módszertan szerint az egyes hulladékkezelési célokhoz fajlagos haszonértékek kerültek megadásra. Ebből következően a sorbarendezés a megfelelő ERR mutatójú projektek között az ENPV alapján történik A kiválasztás a megfelelő ERR-rel rendelkező, legnagyobb ENPV-t nyújtó változat elfogadását jelenti. 8. táblázat: Közgazdasági nettó jelenérték, Md Ft Összes haszon

PV Szelektív gyűjtés változat1 változat2 Szerves hulladék lerakásának elkerülése változat1 változat2 Lerakás változat1 változat2 Összesen változat1 változat2

ENPV

1 462 2 135

4 385 6 159

2 923 4 023

9 127 7 408

20 615 18 002

11 488 10 594

10 465 11 574

17 284 18 858

6 819 7 283

21 053 21 118

42 284 43 019

21 230 21 901

A fenti eredmények alapján a 2. változatban magasabb a nettó társadalmi haszon, ezért ez a megvalósításra javasolt változat.


9


3

Többszempontú értékelés

3.1 A változatok meghatározása A 2. fejezetben megadott változatokhoz képest annyival bővítjük a feltételezéseket, hogy az 1. változatban a közszolgáltató személye minden esetben ugyanaz, 100%-ban a térség legnagyobb települési önkormányzatának a tulajdonában áll. A 2. változat esetén további két közszolgáltatót is érintene a projekt, amelyek közül az egyik többségi önkormányzati, a másik többségi magántulajdonban van. A 2. változatban előny azonban, hogy a magántulajdonú cég cégcsoportjába tartozik a papírgyár is, amely a szeletíven gyűjtött papír hasznosítására hosszú távú szerződést kötött.

3.2 A változatok költségbecslése A 2. fejezetben bemutatott számítás tartalmazza.

3.3 A hatások becslése A 2. fejezetben bemutatott számítás tartalmazza.

3.4 A kiválasztás A kiválasztott változat a többszempontú értékelés alapján a legmagasabb pontszámot elérő változat lesz. 1. Táblázat: Többszempontú értékelés eredménye

1. változat - nettó társadalmi haszon - gazdasági életképesség - intézményi és működési kockázatok - fenntarthatósági szempontok Összesen 2. változat - nettó társadalmi haszon

Pontszám

Súly

97 8 10 10

7 2 2 2

100

Hatás 679 16 30 20 749 7


700

ÉrzékenyE T P K h as öbbszempo öbbö énzügyi ri U ivá öltséglő gy költségprojekt té ztirejelzése zon/ támoga szerűsí gazdas kus teles lasztott vált köl be tá-á -to-tkgi A kO iHelye választo tEredmény Célja utput kritikus zók, haszon tás költségntú tett szempontú hatékonysági mogatásának mutatók: változat ruházási Pénzügyi megtérülés, hatékonyság A ség tanulmány számítása elemzés mutatók közgazkulcs pontelemtárkölta ség-, változatra Mindhárom Társadalmi elemzés jait zés haszon szempontjai dasági értékelés elemzés: jogosságát NPV, sadalmi részletes ség mutatók beruházási tervek Hasznok eredméhatározza meghatáERR, költés válnetterha-a-, szcenárió-, részletesen elemzés A legmegfele műszakilag réköltségek elemzés B/C meg, tozása, nyeinek Támogathaalapján ség-haszon szon/ támasztja hasznosságát vek, rozása NPV, források müszaki tó jelenértéke, tanulmáa FRR, költség és proegy váltoroés költés kockázat szeként megvalósíthalőbb, haté-alá. Pénzügyi és hasznok B/C vizsgálja elemzés A jekt nyok, bosztusságát/ súlyozott kapcsolódóan pénzügyi ségbecslések tóság zatok számított kockázaközötti vizsgásmutatók telemzés k óégbecslések ony és műszaki jogilag pontszám a jelzi mutatók tosságát müszaki megbíz az fenntarthatóalapján lata választás EU támoalapköltés piaci elemzés elemzése megfelelő kiválasztása

10


- gazdasági életképesség - intézményi és működési kockázatok - fenntarthatósági szempontok Összesen

10 6 10

2 3 2

20 18 20 758

A fenti értékelő táblázat alapján látható, hogy a 2. változat kapott több pontot, így ennek a megvalósítása javasolható.


Módszertani útmutató hulladékgazdálkodási projektek változat elemzésével illetve pénzügyi költség és bevétel becslésével kapcsolatban

Recommend Documents