MIKOM Nonprofit Kft. 2015. évi üzleti terve (VezetĘi összefoglaló) Miskolc, 2015. 05.06
Üzleti Terv 2015 – MIKOM Kft.
Makro-gazdasági adatok, piaci környezet Eredmény-kimutatás
Beruházások MĦködĘ tĘke
Üzemi eredményre ható fĘbb tényezĘk Bevételek alakulása Létszám, Bér FĘbb költségtényezĘk alakulása Eredmény
Követelések Készletek Szállítók
Likviditás Mérleg Kockázatok és lehetĘségek
Makrogazdasági adatok, piaci környezet
Infláció 1,8% BUBOR: 2,34% Hitel kamat: 4,94% Miskolc TV, Miskolci Napló heti újság 85.000
példány. A lakosság közérdekĦ helyi információval való ellátása. Piaci (verseny) szereplĘk: Irány TV; Észak Magyarország, Kulcs Magazin. Piaci trendek: nĘ az igény az online információs felületek iránt (WEB)
Eredménykimutatás EREDMÉNYKIMUTATÁS TERV I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. AnyagjellegĦ ráfordítások V. Személyi jellegĦ ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi mĦveletek bevételei IX. Pénzügyi mĦveletek ráfordításai B. Pénzügyi mĦveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E. Adózás elĘtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény
2014. Várható 327 086 1 270 225 176 311 295 272 221 17 744 29 794 -77 522 5 4 880 -4 875 -82 397 8 524 0 8 524 -73 873 0 -73 873 -73 873
2015. Terv 270 514 1 270 297 142 261 772 267 208 19 294 18 932 1 721 17 1 792 -1 775 -54 248 0 248 194 0 194 194
Eltérés eFt -56 572 0 71 966 -49 523 -5 013 1 550 -10 862 79 243 12 -3 088 3 100 82 343 -8 276 0 -8 276 74 067 0 74 067 74 067
% -17% 0% 32% -16% -2% 9% -36% -102% 240% -63% -64% -100% -97% -97% -100% -100% -100%
Üzemi eredményre ható fĘbb tényezĘk ezer Ft
20 000
Üzemi eredmény alakulása
0
10 800
-20 000 18 501
-40 000 36 400
-60 000 -80 000
45 000
-77 522 -100 000 -120 000 -140 000 -160 000 -180 000
24 700
-49 000 -6 200
-21 400 -15 000
8 600
5 500
1 721
Eredménykimutatás: divíziós eredmények
Divíziós üzemi eredmény Általános igazgatás Gazdasági általános Tv szerkesztĘség Újság szerkesztĘség Web üzletág Grafikai stúdió Közterületi reklám üzletág JármĦ reklám Marketing Üzemi eredmény összesen
2014. Várható -168 147 0 116 831 -55 033 -14 130 -15 239 51 996 13 571 -7 371 -77 522
2015. Terv -116 693 -19 690 151 314 -42 758 -19 470 -14 045 48 158 17 598 -2 693 1 721
Eltérés eFt 51 454 -19 690 34 483 12 275 -5 340 1 194 -3 838 4 027 4 678 79 243
% -31% 30% -22% 38% -8% -7% 30% -63% -102%
Eredménykimutatás: Bevételek alakulása
Megnevezés
Általános igazgatás Gazdasági általános Tv szerkesztĘség Újság szerkesztĘség Web üzletág Grafikai stúdió Közterületi reklám üzletág JármĦ reklám Marketing Árbevétel összesen Központi támogatások Önkormányzati támogatás Egyéb támogatások Tárgyi eszköz értékesítés Halasztott bevételek feloldása Egyéb bevétel
Árbevétel/ Egyéb bevétel (eFt) 2014. Várható 1 058 0 58 186 65 308 1 654 8 277 102 224 45 485 44 894 327 086 8 204 205 000 250 2 780 6 828 24
2015. Terv 30 0 62 259 68 863 2 621 5 055 88 744 35 739 7 202 270 514 12 022 250 000 24 015 76 8 640 300
ÁrVolumenváltozás változás hatása hatása
Változás eFt
%
-1 028
-97,2%
4 073 3 555 967 -3 222 -13 480 -9 746 -37 692 -56 572 3 818 45 000 23 765 -2 704 1 812 276
7,0% 5,4% 58,5% -38,9% -13,2% -21,4% -84,0% -17,3% 46,5% 22,0% 9506,0% -97,3% 26,5% 1150,0%
%
%
Eredménykimutatás: Bevételek alakulása
Eredménykimutatás: Létszám és bér adatok
Átlagos állományi létszám (fĘ)
2014. Várható
2015. Terv
Eltérés
Általános igazgatás
9,7
2,0
-7,7
% -79,4%
Gazdasági általános
-
3,3
3,3
-
22,1
26,8
4,7
21,0%
Újság szerkesztĘség
6,7
6,3
-0,5
-6,7%
Web üzletág
3,8
3,6
-0,2
-5,7%
Grafikai stúdió
6,1
3,3
-2,8
-45,4%
Közterületi reklám üzletág
2,8
1,7
-1,1
-40,5%
JármĦ reklám
0,9
1,0
0,1
11,1%
Marketing
5,2
1,3
-4,0
-76,0%
57,3
49,2
-8,1
-14,2%
Tv szerkesztĘség
Átlagos állományi létszám összesen
fĘ
Eredménykimutatás: Létszám és bér adatok Személyi jellegĦ ráfordítások (eFt) Bérköltség Bér Törzsbér és bérpótlékok Prémium Jutalom, mozgóbér Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség Személyi jellegĦ egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelĘ betegszabadság és táppénz Kafetéria juttatások Saját gépkocsi használat költsége Napidíjak Reprezentációs költség Egyéb juttatások utáni szja Egyéb személyi jellegĦ kifizetések Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék Személyi jellegĦ ráfordítások összesen
2014. Várható 197 796 185 053 179 186 0 5 867 7 246 3 480 2 017 22 597 373 873 9 745 1 060 9 1 325 6 208 3 004 51 828 36 698 2 132 1 834 11 164 272 221
2015. Terv 189 577 181 604 170 737 5 220 5 646 1 490 3 480 3 003 25 334 5 867 796 11 749 1 053 0 986 1 957 2 926 52 296 40 907 2 364 410 8 615 267 207
Eltérés eFt % -8 219 -4,2% -3 449 -1,9% -8 449 -4,7% 5 220 -221 -3,8% -5 756 -79,4% 0 0,0% 986 48,9% 2 737 12,1% 5 494 1472,9% -77 -8,8% 2 004 20,6% -7 -0,7% -9 -100,0% -339 -25,6% -4 251 -68,5% -78 -2,6% 468 0,9% 4 209 11,5% 232 10,9% -1 424 -77,6% -2 549 -22,8% -5 014 -1,8%
Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása
Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása
Eredménykimutatás
Eredménykimutatás Változások az elĘzĘ terv verzióhoz képest: 35 869 eFt Nettó árbevétel növekedés 60 507 eFt Egyéb bevétel növekedés 14 615 eFt AnyagjellegĦ ráfordítás növekedés 849 eFt Személyi jellegĦ ráfordítás csökkenés
Változások hatása összesen: 84 265 eFt üzemi eredmény javulás.
Beruházások
5 legnagyobb projekt Összes beruházás
Tervezett 2015. évi teljes terv összeg 20 251
20 251
adatok eFt-ban Tervezett források 2015. év CashHitel Pályázat Egyéb pool 8 355
0
0
11 895
5 legnagyobb projekt A Televíziós technika fejlesztése (Vágógépek, képkeverĘ rendszer, adáskijátszó)
12 500
12 500
604
Server (nagykapacitású tároló)
1 500
1 500
1 500
Egyéb, több kisebb értékĦ TESZK és software beszerzés
6 251
6 251
6 251
Értékcsökkenés 2015.
19 294
12 500
MĦködĘ tĘke: KintlévĘségek KINTLÉVėSÉGEK ÖSSZES KINTLÉVėSÉG VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL VÁLLALATCSOPORTON BELÜL Lakosság MMJV és intézményei Le nem járt követelések 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap Egyéb Le nem járt követelések 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap Vállalatcsoporton belül Le nem járt követelések 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap -
Bruttó érték (eFt) Bázis Terv 2014.12.31 2015.12.31 75 041 66 653 60 854 57 138 14 187 9 515 0 0 5 886 18 679 2 493 14 993 124 135 24 26 0 3 245 3 525 54 968 38 459 20 282 9 999 23 422 9 230 1 472 7 692 3 167 5 769 6 625 5 769 14 187 9 515 12 717 8 529 1 014 680 0 265 178 191 128
Eltérés eFt -8 388 -3 716 -4 672 0 12 793 12 500 11 2 0 280 -16 509 -10 283 -14 192 6 220 2 602 -856 -4 672 -4 188 -334 0 -87 -63
% -11,2% -6,1% -32,9% 217,3% 8,6% 8,6% 8,6% -30,0% -60,6% 422,5% 82,2% -12,9% -32,9% -32,9% -32,9% -32,9%
Tervezett behajtási intézkedések 2015. Folyamatosan minden héten ellenĘrizzük a határidĘn túli kintlévĘségeinket. A partnerek figyelmét elĘször telefonos megkereséssel hívjuk fel tartozásaikra, ezután ügyvédi felszólítást, majd fizetési meghagyást végül végrehajtást foganatosítunk.
MĦködĘ tĘke: Készletek
KÉSZLETEK ÖSSZES KÉSZLET Alapanyagok Segéd és egyéb anyagok Segédanyag Üzem- és fĦtĘanyag MĦszaki és fenntartási anyag Építési anyag Egyéb anyag Befejezetlen term. és félkész termékek Állatok Késztermékek Kereskedelmi áruk Közvetített szolgáltatások Betétdíjas göngyöleg
Bruttó érték (eFt) Bázis Terv 2014.12.31 2015.12.31 2 863 2 692 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 040 1 869 823 823 0 0 0 0
Eltérés eFt -171 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -171 0 0 0
% 0 -8,4% 0,0% -
Készletváltozás okai A Miskolci Kalendárium címĦ kiadvány illetve a Miskolc Belvárosa képekben c. kiadványaink raktáron lévĘ készlet állománya.
MĦködĘ tĘke: Szállítók SZÁLLÍTÓK
Bruttó érték (eFt) Bázis Terv 2014.12.31 2015.12.31 65 754 45 806 35 489 24 184
Eltérés eFt
Tervezett intézkedések 2015.
%
17 063
17 585
522
125
110
-15
91-180 nap
6 350
1 972
-4 378
-30,3% A szállítói tartozásokat a mĦködési támogatás bĘvítésével lehet -31,9% csökkenteni, mert ellenkezĘ 3,1% esetben a napi mĦködĘképesség -12,1% kérdĘjelezĘdik meg. -68,9%
181-360 nap
6 727
1 955
-4 772
-70,9%
MMJV és intézményei
30 921
15 868
-15 053
-48,7%
határidĘn belüli
11 389
3 506
-7 883
-69,2%
6 832
8 453
1 621
23,7%
0
0
-
ÖSSZES SZÁLLÍTÓI TARTOZÁS határidĘn belüli 1-30 nap 31-90 nap
1-30 nap 31-90 nap
-19 948 -11 305
91-180 nap
6 350
1 955
-4 395
-69,2%
181-360 nap
6 350
1 955
-4 395
-69,2%
Egyéb szállítók
26 820
23 571
-3 249
-12,1%
18 138
15 940
-2 198
-12,1%
8 537
7 503
-1 034
-12,1%
125
110
-15
-12,1%
91-180 nap
0
18
18
-
181-360 nap
20
0
-20
-100,0%
8 013
6 367
-1 646
-20,5%
határidĘn belüli
5 962
4 738
-1 224
-20,5%
1-30 nap
1 694
1 630
-64
-3,8%
0
-
határidĘn belüli 1-30 nap 31-90 nap
Vállalatcsoporton belül
31-90 nap 91-180 nap 181-360 nap
357
0
-
-357
-100,0%
Likviditási terv 2015. évi terv
LIKVIDITÁSI TERV (eFt) BejövĘ Cash Flow Belföldi értékesítésbĘl származó bevétel Egyéb bevétel (támogatások) Hitelfelvétel Kamatbevétel Egyéb KimenĘ cash flow Szállítói kötelezettség teljesítése Bérköltségek, személyi jellegĦ kifizetések, bérjárulékok Adófizetési kötelezettség Adott kölcsön, hitel Beruházás Finanszírozás Egyéb Induló cash pozíció Nettó üzemi cash flow Záró cash pozíció ( + / - )
2015. évi terv összesen I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév 133 275 72 843 60 432 0 0 0 154 859 70 598 77 348 4 897 0 1 484 500 32 -26 839 -21 584 -48 423
169 070 83 766 85 043 0 0 261 167 715 85 706 61 985 1 366 0 18 157 490 11 -48 423 1 355 -47 068
214 858 84 088 70 530 0 0 60 240 157 695 96 350 53 815 6 106 0 0 500 924 -47 068 57 164 10 096
180 585 87 974 92 203 0 0 408 162 781 95 786 61 910 2 418 0 0 400 2 266 10 096 17 804 27 900
697 789 328 672 308 208 0 0 60 909 643 050 348 440 255 058 14 787 0 19 641 1 890 3 233 -26 839 54 739 27 900
Mérleg MÉRLEG TERV (eFt) ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív idĘbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tĘke I. Jegyzett tĘke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tĘke (-) III. TĘketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idĘbeli elhatárolások
2014. Várható 133 237 47 051 15 854 31 197 0 82 390 2 863 70 858 0 8 669 3 796 133 237 -45 873 28 000
2015. Terv 153 385 57 842 26 267 31 575 0 91 543 2 692 60 782 0 28 069 4 000 153 385 14 195 28 000
-92 425 92 425 0 -73 873 10 000 137 821 0 0 137 821 31 289
-166 298 152 298 0 194 10 000 97 286 0 0 97 286 31 904
Eltérés eFt 20 148 10 791 10 413 378 0 9 153 -171 -10 076 0 19 400 204 20 148 60 068 0 0 0 -73 873 59 873 0 74 067 0 -40 535 0 0 -40 535 615
% 15,1% 22,9% 65,7% 1,2% 11,1% -6,0% -14,2% 223,8% 5,4% 15,1% -130,9% 0,0% 79,9% 64,8% -100,3% 0,0% -29,4% -29,4% 2,0%
