Meer vrije tijd? Eerder stoppen met werken? U regelt het met de levensloopregeling!
Tijd is kostbaar, tijd is geld. Spaar het!
voor zorg en welzijn
Nieuw: de levensloopregeling Vanaf 1 januari 2006 kunnen alle werknemers in Nederland gebruik gaan maken van de levensloopregeling. Zo wil de overheid werknemers in staat stellen om werk en privé beter te combineren, zodat zij meer tijd hebben voor hun gezin of hun hobby’s. Met de levensloopregeling heeft u het recht om fiscaal voordelig te sparen voor een (of meerdere) verlofperiode(s). Of gedurende een periode minder te werken. Of om eerder te stoppen met werken. U legt dus nu geld opzij om straks betaald verlof op te kunnen nemen. Speciaal voor alle werknemers in de sector zorg en welzijn hebben Careon Levensloop en KAS BANK voor u levensloopproducten ontwikkeld.
In deze brochure leest u alles over de levensloopregeling, wat het voor u betekent en hoe u daar optimaal gebruik van kunt maken. De voordelen van Careon Levensloop: • Voordelig sparen voor extra vrije tijd • Kiezen tussen beleggen, sparen of beide • In 2006 gratis overstappen van sparen naar beleggen en andersom • Zelf bepalen waarvoor u inlegt • Kosteloos een levenslooprekening openen • Aantrekkelijke spaarrente van 3,5%1 plus 0,5% bonusrente in 2006 • Eenvoudig beleggen met uitzicht op een aantrekkelijk rendement • 24 uur per dag uw saldo opvragen en gegevens wijzigen op www.careonlevensloop.nl • Uw pensioen en levensloop onder één dak geregeld • Speciaal voor werknemers in de sector zorg en welzijn 1
2
Rente per 1 januari 2006, rentewijzigingen voorbehouden.
Wat betekent de levensloopregeling voor u?
Hoe werkt het?
Met de levensloopregeling kunt u voor allerlei vormen van
U spaart maandelijks een deel van uw brutoloon. Uw werkgever
verlof sparen. Het opnemen van verlof doet u in overleg met
houdt dat bedrag in op uw brutosalaris en zorgt ervoor dat het
uw werkgever. Waarvoor u verlof wilt sparen en hoe vaak u van
elke maand op uw levenslooprekening wordt gestort.
de levensloopregeling gebruik wilt maken, bepaalt u zelf.
U bepaalt zelf het bedrag. U mag maximaal 12% van uw bruto
Misschien hebt u nu nog geen behoefte aan extra verlof, maar
jaarsalaris inleggen. Het totale saldo, inclusief rente en
vindt u het een prettig idee dat u daar in de toekomst wel
rendement, mag niet meer bedragen dan 210% van uw bruto
aanspraak op kunt maken. Er zijn allerlei mogelijkheden, zoals
jaarsalaris van het kalenderjaar voorafgaand aan het jaar
een sabbatical, ouderschapsverlof, zorgverlof, studieverlof of
waarin u inlegt. Zolang u niet boven het maximum uitkomt,
deeltijdverlof. En wie wil er niet eerder stoppen met werken?
kunt u ook tussentijds (extra) stortingen doen. U kunt ook altijd tussentijds uw inleg verhogen of verlagen. Gewoon even doorgeven aan uw werkgever. Teveel ingelegd? Wettelijk is geregeld dat u per jaar maximaal 12% van uw brutosalaris mag sparen voor levensloop. Hebt u in een jaar teveel ingelegd? Dan wordt dit bedrag via uw werkgever teruggestort op uw rekening. Inlegtermijn U kunt inleggen zolang u werknemer bent. Wisselt u van werkgever dan kunt u blijven inleggen op uw levensloopregeling, ook al gaat u buiten de sector zorg en welzijn werken. Omdat uw dienstbetrekking eindigt zodra u met Ouderdomspensioen gaat, kunt u niet meer inleggen als u 65 jaar wordt. Gaat u eerder met pensioen? Dan is inleg niet meer mogelijk vanaf uw pensioendatum. TIP: U kunt weliswaar geen uren inleggen, maar in overleg met uw werkgever kunt u wel de geldwaarde van ADV-dagen en overuren op uw levenslooprekening storten.
Ouderschapsverlof, minder werken, eerder met pensioen…
3
Voor wie?
Levenslooptegoed opbouwen: beleggen
beleggen om eerder te stoppen met
Careon Levensloop is voor iedereen die
of sparen?
werken. De keuze voor sparen of beleggen
in loondienst werkt binnen de sector
Het tegoed op uw levenslooprekening
is niet altijd eenvoudig. Uw persoonlijke
zorg en welzijn. Ook uw partner kan
bouwt u op door maandelijks een deel
situatie en wensen spelen in deze keuze
deelnemen. Hij of zij hoeft niet in deze
van uw brutoloon in te leggen. Dat kunt
een belangrijke rol. Hebt u een gezin?
sector werkzaam te zijn, maar moet wel
u doen door te beleggen, te sparen of
Op welke termijn wilt u uw verlof
in loondienst werken en geregistreerd
te kiezen voor beide. Zo kunt u bijvoor-
opnemen? Hoe lang moet u nog werken?
zijn als uw partner. Wij spreken van
beeld sparen voor tussentijds verlof en
Hoeveel risico bent u bereid te nemen?
een partner als u getrouwd bent, een geregistreerd partnerschap bent aangegaan of een samenlevingsovereenkomst bij de notaris heeft getekend.
Fiscaal voordelig De levensloopregeling is fiscaal aantrekkelijk. U mag per jaar 12% van uw
Meer mogelijkheden voor werknemers
brutoloon fiscaal voordelig inleggen. Over uw jaarlijkse inleg betaalt u geen
vanaf 51 jaar
loonbelasting en premies volksverzekeringen. Dit gebeurt pas op het moment
Bent u geboren tussen 1 januari 1950
dat u verlof opneemt. Het kan zijn dat u dan in een lagere tariefgroep valt. Over
en 1 januari 1955? Dan mag u versneld
de inleg worden overigens wel premies werknemersverzekeringen ingehouden.
inleggen. Dit betekent dat u meer dan 12% van het brutoloon van dat jaar kunt
Levensloopverlofkorting
inleggen. Het tegoed mag ook in deze
Voor ieder jaar dat u meedoet aan de levensloopregeling krijgt u een belasting-
situatie niet meer zijn dan 210%
korting van € 183*. Uw werkgever regelt dat voor u. Dankzij deze zogenaamde
(inclusief rente en rendement) van het
‘levensloopverlofkorting’ betaalt u bij opname van verlof minder loonbelasting.
bruto jaarsalaris. Ouderschapsverlofkorting Bent u op 31 december 2005 56 jaar of
Wanneer u (gedeeltelijk) onbetaald ouderschapsverlof wilt opnemen, kunt u
ouder, dan verandert er bijna niets.
uw levensloopsaldo gebruiken om toch inkomsten te hebben. Als u inlegt in het
U kunt nog steeds eerder stoppen met
jaar dat u ouderschapsverlof neemt, heeft u ook recht op de ouderschapsverlof-
werken door van de overbruggings-
korting. Deze korting bedraagt de helft van het minimumloon per opgenomen
regeling (OBU) gebruik te maken. U moet
verlofuur. Dat komt in 2005 neer op een bedrag van ongeveer € 630 per maand
dan wel aan de voorwaarden voldoen.
bij voltijd ouderschapsverlof.
Zo niet dan kunt u gebruik maken van het (deeltijd) FLEX-pensioen. Ook al
Geen vermogensrendementsheffing
bent u 56 jaar of ouder, u kunt altijd
Normaal gesproken worden inkomsten uit beleggen en sparen in box 3 belast
deelnemen aan de levensloopregeling.
met de zogenoemde vermogensrendementsheffing. Aangezien het saldo op uw levenslooprekening niet in box 3 valt, hoeft u deze heffing niet te betalen.
* bedrag 2005; dit bedrag wordt jaarlijks door de overheid geïndexeerd.
Levenslooptegoed opbouwen: beleggen of sparen?
4
Op korte termijn zijn aan sparen minder
U bepaalt zelf het doel(fonds)
Verantwoorde mix
risico’s verbonden dan aan beleggen.
Careon Levensloop heeft een ruim aantal
Elk doelfonds heeft een bepaalde
Dat maakt sparen bij uitstek geschikt als
doelfondsen samengesteld elk met een
beleggingsmix (verdeling over de
u uw levensloopsaldo op korte termijn
vooraf vastgestelde einddatum. Die eind-
beleggingscategorieën aandelen,
wilt benutten. Op de lange termijn geeft
datum komt terug in de naam van het fonds.
vastgoed, obligaties en liquiditeiten).
sparen vaak een lager rendement dan
Gaat u beleggen via Careon Levensloop,
Naarmate de einddatum van een
beleggen. Beleggen biedt uitzicht op
dan bepaalt uw beleggingsdoel het jaar
doelfonds in zicht komt, wordt het
een hoger rendement, maar brengt ook
waarin u uw levensloopsaldo (uw verlof)
beleggingsbeleid van het fonds
risico’s met zich mee. Ontwikkelingen op
wilt opnemen. En dat bepaalt weer de
voorzichtiger. De beleggingsmix wordt
de financiële markten kunnen uw levens-
keuze voor het doelfonds. Stel dat u in
dan aangepast door de verhouding van
loopsaldo lager doen uitvallen dan uw
2046 eerder wilt stoppen met werken,
de beleggingscategorieën te veranderen.
totale inleg, maar het kan u ook een
dan legt u in het Careon Doelfonds
Het fonds bevat naarmate de looptijd
flink (verlof)rendement opleveren.
2045-2046 in. Meer gedetailleerde
verstrijkt steeds minder aandelen en
informatie over de Doelfondsen leest u
vastgoed en steeds meer obligaties en
Als u een rekening bij Careon Levensloop
in het prospectus. U vindt het prospectus
liquide middelen. Daarmee neemt het
opent, kunt u op ieder moment over-
op www.careonlevensloop.nl of vraag
beleggingsrisico af en is de kans groter
stappen van sparen naar beleggen.
deze aan bij Careon Klantenservice.
dat uw rendement is veiliggesteld.
En andersom. In 2006 is dit gratis. Beleggingsmix Careon Doelfondsen Beleggen met Careon Levensloop
100%
Beleggen met Careon Levensloop is eenvoudig en aantrekkelijk. U hebt er geen omkijken naar en hoeft geen beleggingsexpert te zijn om deel te nemen. Het enige wat u hoeft te doen is vast te
50%
stellen wat u met uw inleg wilt bereiken, uw zogenaamde beleggingsdoel. Uw doel kan zijn: eerder stoppen met werken, een sabbatical opnemen of een wereldreis maken. Zodra u weet wat uw beleggingsdoel is, weet u ook wanneer u uw levensloopsaldo gaat aanspreken.
0% 40
38
Looptijd
36
34
32
30
28
26
24
22
20
Aandelen
18
16
14
Vastgoed
12
10
8
Obligaties
6
4
2
0,5
Liquiditeiten
Deze termijn wordt ook wel de beleg-
In deze grafiek ziet u de verdeling van de soorten beleggingen naarmate de tijd verstrijkt. Hoe dichter het
gingshorizon genoemd.
moment van afloop van een fonds nadert (uiterst rechts), hoe kleiner het percentage aandelen en vastgoed en hoe groter het aandeel van obligaties en liquiditeiten.
5
6
Hoeveel leg ik nu in, om straks mijn gewenste verlof op te nemen? De één wil een paar maanden een steentje bijdragen in een ontwikkelingsland. De ander wil zelf zijn droomhuis bouwen. En weer een ander wil eerder stoppen met werken. Een persoonlijke keuze, maar voor iedereen geldt: hoe eerder u begint, hoe meer vrije tijd u straks heeft gespaard. Met de Careon Levensloopplanner, op www.careonlevensloop.nl, berekent u globaal hoeveel u mag sparen en beleggen om straks uw gewenste verlof op te nemen.
“Meer tijd voor mijn gezin”
“Een wereldreis maken”
“Eerder stoppen met werken”
Naam:
Naam:
Naam:
Rob
Annette
Marjan
Leeftijd: 35
Leeftijd: 27
Leeftijd: 42
Beroep: manager welzijnsinstelling
Beroep: medewerker salarisadministratie
Beroep: wijkverpleegkundige
Thuis: Wens:
Getrouwd met Mirjam (34),
van een zorginstelling
vader van Thijs (4) en Eva (2)
Thuis:
woont samen met Erik (31)
meer tijd voor de kinderen
Wens:
een wereldreis maken
Thuis:
woont samen met Gerard (47) kinderen de deur uit
Wens:
eerder stoppen met werken
“Het lijkt me heerlijk om meer tijd met
“Het is onze droom om een lange reis te
“Het lijkt mij fijn om samen met Gerard
mijn gezin door te brengen. Met levens-
maken. Daarom leg ik nu iedere maand
te stoppen. Met mijn pensioen van
loop wil ik over een paar jaar ouder-
50 euro in van mijn bruto salaris. Dit kost
PGGM kan ik als ik 62 ben stoppen
schapsverlof opnemen. Om dan 100%
me netto maar 29 euro. Over 5 jaar kan ik
met werken. Ik wil dit vervroegen.
van mijn huidige salaris vergoed te
dan 3 maanden verlof nemen en ontvang
Daarom doe ik mee aan levensloop.
krijgen, spaar ik nu 150 euro per maand.
ik 70% van mijn huidige salaris. En stel
Ik leg maandelijks 75 euro in. Dit kost
Dit kost mij netto slechts 87 euro.
dat we over een paar jaar kinderen heb-
mij netto 43 euro. Vanaf mijn zestigste
Bovendien kan ik aanspraak maken
ben en ik wil mijn inleg liever gebruiken
ontvang ik dan ongeveer 70% van mijn
op de ouderschapsverlofkorting.
voor ouderschapsverlof, dan is dat geen
laatstverdiende salaris.”
Dat betekent voor mij een extra
probleem. Dat is het voordeel van
belastingvoordeel van ongeveer 630
levensloop: het is flexibel. Als ik niet die
euro per maand. Daarom kies ik voor
reis ga maken en mijn verlofperiode
sparen bij Careon Levensloop. Dan ben
verder vooruit schuif, ga ik misschien
ik zeker van een aantrekkelijke rente.”
zelfs beleggen. Wie weet kunnen we dan wel met de kinderen op wereldreis.”
Optimaal belastingvoordeel!
Andere plannen, ander doel(fonds)!
Beleggen of sparen!
Rob profiteert hier optimaal van
Net als de persoonlijke situatie van
Marjan doet voor een langere periode
alle belastingvoordelen die de
Annette kan ook haar spaardoel
mee met levensloop. Zij kan kiezen uit
levensloopregeling biedt.
veranderen. Ze kan altijd overstappen
sparen of beleggen. Kiest zij voor sparen,
van sparen naar beleggen. Of een ander
dan kan zij ongeveer 20 maanden eerder
doelfonds kiezen, dat aansluit op haar
stoppen. Kiest zij voor beleggen, dan is
nieuwe spaardoel.
dit mogelijk nog eerder.
7
Levensloop regelen Open in twee stappen uw levenslooprekening Wilt u ook sparen voor extra vrije tijd? Open dan nu uw levenslooprekening. Het werkt heel eenvoudig: 1. U gaat naar www.careonlevensloop.nl en u kunt zich direct aanmelden. Beschikt u niet over internet, dan kunt u zich aanmelden via de Careon Klantenservice: 030 277 55 33. 2. U vult het (digitale) formulier in en uw rekening wordt aangevraagd. Kort nadat u zich hebt aangemeld ontvangt u het Careon Levensloop welkomstpakket. Daarin vindt u onder andere de levensloopovereenkomst tussen u en uw werkgever. U vult deze overeenkomst samen in. Bij het openen van een bank- of beleggingsrekening bent u wettelijk verplicht u te identificeren. Dat geldt ook voor het openen van de levenslooprekening. Careon Levensloop heeft dit met de meeste werkgevers inmiddels geregeld. Als dit bij uw werkgever nog niet het geval is, ontvangt u van ons nadere instructies.
8
Careon Levensloop en…. Spaarloon
Overlijden
Arbeidsongeschiktheid of werkloosheid
In hetzelfde jaar inleggen in zowel de
Wanneer u zou komen te overlijden is
Als u ziek wordt tijdens de verlofperiode,
spaarloon- als de levensloopregeling is
uw levensloopsaldo niet weg. Het tegoed
heeft u pas na uw verlof recht op een
wettelijk niet toegestaan. U zult ieder
valt in uw nalatenschap.
ziektewetuitkering of op loondoor-
jaar de keuze moeten maken tussen
betaling door uw werkgever. Raakt u
spaarloon en levensloop. Voor 2006
Pensioenopbouw
arbeidsongeschikt of wordt u werkloos?
geldt een uitzondering. Als u uw inleg
Uw inleg in levensloop wordt beschouwd
Dan geldt eveneens dat uitkeringen pas
op de spaarloonrekening ongedaan
als loon. In de collectieve regeling van
ingaan na afloop van de verlofperiode.
maakt voor 1 juli 2006, dan kunt u
PGGM bouwt u over deze inleg pensioen
Volledige arbeidsongeschiktheid kan
alsnog gaan deelnemen aan de
op. Als u levensloopverlof opneemt,
leiden tot ontbinding van de arbeids-
levensloopregeling. Uw inleg op de
bouwt u tijdens die verlofperiode niet
overeenkomst. In dat geval kunt u het
spaarloonrekening wordt door de bank
automatisch pensioen op. U kunt uw
saldo op de levenslooprekening
teruggestort aan uw werkgever, die uw
pensioenopbouw onder bepaalde
afkopen. U kunt het saldo ook laten
inleg als loon aan u uitbetaalt. U geeft
voorwaarden vrijwillig voortzetten.
staan en uw inleg op een later tijdstip
vervolgens aan uw werkgever door welk
PGGM kan u daarover informeren.
(na bijvoorbeeld revalidatie of via een
bedrag van uw loon moet worden overgemaakt naar de levenslooprekening.
nieuwe werkgever) weer continueren. Hebt u uw levensloopsaldo nog niet (helemaal) opgenomen op het moment dat u met Ouderdomspensioen gaat? Dan wordt het overgebleven tegoed na inhouding van loonbelasting en volkspremies vlak voor uw pensionering in één keer op uw rekening gestort.
Tip: Wist u dat u het saldo op uw levenslooprekening ook kunt gebruiken om uw Ouderdomspensioen te verhogen? Via uw werkgever wordt het saldo (of een deel ervan) overgeheveld naar het Extra Pensioen van PGGM. En daarmee hoeft u niet te wachten tot de dag dat uw Ouderdomspensioen ingaat!
9
Careon Levensloop Careon Levensloop is een dochteronder-
sector zorg en welzijn. Speciaal voor
KAS BANK2 het spaardeel. Om het u
neming van PGGM, het pensioenfonds
deze werknemers heeft Careon
en uw werkgever administratief gezien
voor de sector zorg en welzijn. Careon
Levensloop een levenslooprekening
zo gemakkelijk mogelijk te maken,
Levensloop en KAS BANK voeren
ontwikkeld. Deze rekening kunt u
zijn de rekeningen gecombineerd
gezamenlijk de levensloopregeling uit
gebruiken om te sparen en te beleggen.
tot één rekening.
voor werkgevers en werknemers in de
Careon voert het beleggingsdeel uit,
Tarieven Careon Levensloop Levenslooprekening openen
Gratis
Inleg sparen
Gratis
Aankoopkosten Careon Doelfondsen
0,2%, in 2006 gratis!
Verkoopkosten Careon Doelfondsen
0,2%, in 2006 gratis!
Beheerkosten Careon Doelfondsen
0,9%
Overdracht tegoed naar andere levensloopuitvoerder
100 euro
Afkoop einde dienstbetrekking
100 euro
2
Careon Levensloop B.V. treedt op als bemiddelaar voor KAS BANK N.V.
Careon Levensloop mag uitsluitend voor KAS BANK bemiddelen en ontvangt hiervoor een vergoeding die is gebaseerd op de totale omvang van de tegoeden op de levenslooprekeningen.
• Het reglement uitvoering levensloop-
• Careon Levensloop is in het bezit
fluctueren. In het verleden behaalde
van een vergunning van de Autoriteit
en KAS BANK N.V. en de algemene
resultaten bieden geen garantie voor
Financiële Markten op grond van
voorwaarden van KAS BANK N.V. zijn
de toekomst.
de Wtb.
van toepassing op de aangeboden
10
• De waarde van uw beleggingen kan
regeling van Careon Levensloop B.V.
• Voor het Careon Beleggingsfonds is
• Voor het Careon Beleggingsfonds is
producten. U vindt het reglement
een financiële bijsluiter opgesteld met
een prospectus opgesteld.
en de voorwaarden op
informatie over het product, de kosten
U vindt het prospectus op
www.careonlevensloop.nl of vraag
en de risico's. Lees hem voordat u gaat
www.careonlevensloop.nl of u vraagt
deze aan bij Careon Klantenservice.
beleggen bij Careon Levensloop.
deze aan bij Careon Klantenservice.
Veelgestelde vragen Hoe vaak mag ik verlof opnemen?
Hoeveel bedenktijd heb ik, indien ik mijn aanmelding bij
In overleg met uw werkgever en afhankelijk van uw levensloop-
Careon Levensloop wil annuleren?
saldo, kunt in principe net zo vaak verlof opnemen als u wilt.
Indien u uw aanmelding wilt annuleren moet u dat schriftelijk
U kunt uw tegoed immers steeds weer aanvullen.
binnen 14 dagen na aanmelding doen. Het is helaas niet mogelijk om een annulering telefonisch aan te nemen.
Wat gebeurt er als ik van baan verander? U kunt uw levenslooptegoed gewoon laten staan bij Careon
Heb ik altijd recht op de 183 euro belastingkorting per jaar als
Levensloop. Met uw nieuwe werkgever maakt u afspraken
ik levensloopverlof opneem?
over deelname en inleg. Een nieuwe overeenkomst vindt u
Zodra u een bedrag in enig jaar hebt ingelegd, hebt u over
op www.careonlevensloop.nl of vraagt u aan bij Careon
dat jaar recht op levensloopverlofkorting.
Klantenservice, telefoon 030 - 277 55 33.
Careon Levensloop hanteert een minimale inleg van 25 euro per maand of 300 euro per jaar.
Wat gebeurt er als mijn arbeidsovereenkomst wordt beëindigd? Dan kunt u drie dingen doen:
Wat zijn de tarieven voor het beleggingsproduct?
• U kunt tot het einde van de arbeidsovereenkomst verlof
Voor 2006 gelden geen aan- en verkoopkosten voor het
blijven opnemen. • U kunt uw levensloopsaldo laten staan bij Careon Levensloop
beleggingsproduct, waardoor u kosteloos kunt overstappen van sparen naar beleggen en andersom. Daarnaast kunt u in
tot u een nieuwe werkgever heeft gevonden of tot u met
2006 ook gratis van doelfonds veranderen. Careon Levensloop
Ouderdomspensioen gaat.
brengt op jaarbasis 0,9% beheerkosten in rekening.
• U koopt het levenslooptegoed af. Hieraan zijn kosten verbonden. Het levenslooptegoed wordt dan in één keer
Deze kosten worden dagelijks verrekend in de unitwaarde van het doelfonds.
opgenomen en belast. Dit is fiscaal het minst aantrekkelijk.
11
05-2547 december 2005
Careon is een dochteronderneming van PGGM
Meer weten? Wilt u meer weten over de levensloopregeling en de levenslooprekening? Kijk dan op www.careonlevensloop.nl of bel de Careon Klantenservice: 030 - 277 55 33. Contact Careon Levensloop B.V. Postbus 4007 3700 KA Zeist Tel.: 030 - 277 55 33 Fax.: 030 - 277 55 22 E-mail:
[email protected]
Aan berekeningen in deze brochure kunnen geen rechten worden ontleend.
