m_cir^ Kopie CrxQèu^. Rappel week'

R

E J G

I

O

«

f Aan de raden van de gemeenten, die deelnemen aan de Regio Achterhoek, (d.t.v. de colleges van burgemeester en wethouders)

Doetinchem

14 mei 2012

Bijlage(n)

Jaarstukken 2011

Informatie bij

T. ten Have (0314) 32 12 31

Ons kenmerk

2012uOO233/TtH/IvdH

Onderwerp

Jaarstukken 2011

Gezellenlaan 10 Postbus 53 7000 AB Doetinchem T (0314) 32 12 00 F (0314) 32 12 01 www.regio-achterhoek.nl [email protected]

gemt«ntc [aD]

m_Cir^

Kopie

Doetinchem

CrxQèu^.

1 S MEI 2012 JiJèüïJlS&IÓ^&^ Documentnummer: ^

r c

,

9

'

^ J ^ _ Q ^ J _ ± .

Rappel week'.

Geachte raad, Bijgevoegd treft u aan de jaarstukken 2011 van de Regio Achterhoek. De jaarstukken bestaan uit een jaarrekening en een jaarverslag. De jaarrekening is voorzien van een goedkeurende controleverklaring. In het jaarverslag vind u de programmaverantwoording met daarin de resultaten van de Strategische Agenda, het Achterhoeks archief, de stortplaatsen en de termijngebonden taken. Tevens treft u aan de paragrafen waarin wij kort een beeld schetsen van de financiële positie en de risico's van de Regio Achterhoek. Het jaar is afgesloten met een positief resultaat van € 52.000,-. Op pagina 5 en 6 van het boekwerk staat een bestuurlijke samenvatting. Gelet op artikel 41 van de Samenwerkingsregeling verzoeken wij de colleges van burgemeester en wethouders om het standpunt van de raad ten aanzien van de programmabegroting vóór 22 juni a.s. aan ons mede te delen. De behandeling van de programmabegroting door het algemeen bestuur vindt plaats op 28 juni 2012. Met vriendelijke groet, namens het dagelijks bestuur van de Regio Achterhoek,

secretaris/directeur

ECHT SAMEN WERKEN. ^p^^£jjj|g|Hfc • Aalten • Berkelland • Bronckhorst • Doetinchem • Montferland • Oost Gelre • Oude IJsselstreek • Winterswijk

Jaarstukken 2011 25 april 2 0 1 2

Regio Achterhoek

Inleiding

5

Deel I Jaarrekening 2011 Balans (inclusief toelichting) Niet uit de balans blijkende verplichtingen Gebeurtenissen na balansdatum Programmarekening (inclusief toelichting) Verzamelstaat afrekening gemeenten Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

9 19 21 23 29 33

Jaarverslag Deel II Programmaverantwoording 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Bestuur Duurzame Economie Mobiliteit Vrijetijdseconomie Regiomarketing, Externe betrekkingen en lobby Achterhoeks archief (beheersmatige kerntaak) Nazorg stortplaatsen (beheersmatige taak) Termijngebonden taken (afbouwtaken) Overige uitgaven en inkomsten

Deel III Paragrafen

37 39 43 47 51 55 59 63 65 69

73

1. Paragraaf Weerstandsvermogen 2. Paragraaf Financiering 3. Paragraaf Bedrijfsvoering 4. Paragraaf Verbonden partijen 5. Paragraaf Rechtmatigheid

75 79 83 85 87

Deel IV Uiteenzetting financiële positie

91

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Algemene financiële beschouwing programmarekening 2011 Formatieplan (inclusief toelichting) Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat van investeringen en restantkredieten Staat van reserves en voorzieningen (inclusief toelichting) SISA bijlage Verzamelstaat bijdrage per gemeente

93 95 99 101 103 107 111

Wij bieden u de programmaverantwoording 2011 aan van de Regio Achterhoek met de resultaten van de Strategische Agenda, het Achterhoeks archief, de stortplaatsen en de termijngebonden taken. Vanaf december 2009 heeft de Regio samen met andere maatschappelijke partners (bedrijfsleven en instellingen) gewerkt aan het opstellen van een gezamenlijke Achterhoek Agenda 2020. De gemeenteraden van de acht deelnemende gemeenten hebben eind 2011 ingestemd met de Achterhoek Agenda 2020 en het hierbij behorende inhoudelijk en bestuurlijk kader. Tevens is per 1 juli 2011 de fusie tussen Achterhoeks archief en Staringinstituut een feit. De werkzaamheden van het Achterhoeks Archief zijn ondergebracht in een nieuwe enkelvoudige samenwerkingsregeling. In de paragrafen schetsen wij kort een beeld van de financiële positie en de risico's van de Regio Achterhoek. Het grootste risico dat uit de jaarrekening blijkt is de afwikkeling van de vordering van de ambulancedienst en cpa. Wij nodigen u uit om hierover meer te lezen in de programma's en de paragrafen van deze programmaverantwoording. Jaarresultaat Het jaar is afgesloten met een positief resultaat van € 52.000 (€ 0,18 per inwoner). Het resultaat is als volgt te specificeren: Bestuur Strategische Agenda 18.000 voordeel Achterhoeks archief 1.000 voordeel Termijngebonden taken 1.000 voordeel Financiën 32.000 voordeel Positief resultaat 52.000 voordeel Het voordeel is vooral ontstaan door incidentele dekking van formatiekosten met inkomsten van de provincie (o.a. regiocontract), detacheringopbrengsten en voordelen op de werkbudgetten van de programmateams. Voor een nadere toelichting op voor- en nadelige saldi verwijzen wij graag naar de programma's. Bestemming resultaat 2011 Voorgesteld wordt het jaarresultaat ad € 52.000 uit te keren aan de gemeenten. Controleverklaring Over 2011 is ten aanzien van de financiële administratie en het beheer door Deloitte Accountants een controleverklaring opgesteld. De controle omvat de cijfers opgenomen in de jaarrekening 2011 en de rechtmatigheid van financiële beheershandelingen gelet op het controleprotocol 2011. De goedkeurende verklaring voor de jaarrekening 2011 is in het boekwerk opgenomen. Behandelprocedure Conform de vastgestelde planning wordt de jaarrekening in het algemeen bestuur van 28 juni 2012 vastgesteld. De behandelprocedure ziet er als volgt uit: 25 april Het concept is behandeld en geaccordeerd in het dagelijks bestuur. Na ontvangst van de controleverklaring worden de documenten direct daarop aan de deelnemende gemeenten gezonden. mei/juni Tot 22 juni 2012 hebben de gemeenten de gelegenheid om hun standpunten kenbaar te maken bij de Regio. 23 mei Behandeling controlerapport in het dagelijks bestuur. 28 juni Vaststelling van de programmarekening in de vergadering van het algemeen bestuur.

Doetinchem, 25 april 2012

Balans (inclusief toelichting)

Deel I Jaarrekening

Balans (inclusief toelichting)

Balans per 31 december 2011 Ultimo 2010

Ultimo 2011

(bedragen x € 1.000,--) ACTIVA Vaste activa Immateriële activa

230

29

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut

230

29

7.221

6.551

Financiële vaste activa - Verstrekte geldlening Bellegoor en WALD - Leningen aan: - Personeelshypotheken

52

509

6.499

6.712

7.451

6.580

Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen

4.571

5.548 4.571

5.548

11.066

8.253

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

8.253

11.066 7.182

6.018

Totaal vlottende activa

20.983

21.655

Totaal-generaal

27.563

29.106

Overlopende activa

10

Balans per 31 december 2011 (bedragen x € 1.000,--) PASSIVA

Ultimo 2010

Ultimo 2011

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemming reserves (overige bestemmingsreserves) - Resultaat na bestemming : nog te bestemmen resultaat Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer - Verplichtingen BWS - Lening bank

1.325 553 720 52

1.925 752 1.078 95 13.772

12.450 12.450

13.772

3.336

2.510 1.310 1.200

Totaal vaste passiva

1.836 1.500

16.285

19.033

374

215

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

Overlopende passiva

374

215

10.904

9.858

Totaal vlottende passiva

11.278

10.073

Totaal-generaal

27.563

29.106

11

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen activa De jaarrekening is opgesteld op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. De activa met relatief geringe betekenis (aanschafwaarde < € 1.000) worden in het jaar van aanschaf direct ten laste van de exploitatie gebracht. Afschrijving van de activa (op lineaire en annuïteiten basis) vindt plaats vanaf het moment dat het object voor gebruik beschikbaar is en met inachtneming van de verwachte gebruiks- en nuttigheidsduur. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. Het rentepercentage voor de investeringen van 2011 bedraagt 3,5%. Bij de doorberekeningen van de kapitaallasten over de vermeerderingen gedurende het boekjaar is uitgegaan van het hele jaar. Van de meest voorkomende c.q. belangrijkste activa is in onderstaand overzicht de gehanteerde afschrijvingstermijnen aangegeven. - Meubilair - Archiefstellingen - ICT basisvoorzieningen - Softwarepakketten

12 jaar 10 jaar 4 jaar 5 jaar

De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen tegen nominale waarden. Wanneer hiervan wordt afgeweken, is dit in de toelichting bij de desbetreffende post vermeld. Grondslagen resultaat De inkomsten en uitgaven zijn verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben, met uitzondering van het vakantiegeld, welke op kasbasis is geadministreerd. Verordening financieel beheer In artikel 212 Gemeentewet worden de uitgangspunten voor het financiële beleid, de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie vastgesteld. In artikel 213 Gemeentewet wordt de controle uitgewerkt. De volgende verordeningen zijn van toepassing: - financiële verordening ex artikel 212 GW: verordening op de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de Regio Achterhoek (AB18 december 2006) - controleverordening ex artikel 213 GW: verordening op de controle op het financiële beheer en de inrichting van de financiële organisatie (AB 28 juni 2004) en - verordening periodiek onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid ex artikel 213a GW: verordening op het periodiek onderzoek naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van het financiële beheer (AB 28 juni2004).

12

Toelichting o p de balans per 31 d e c e m b e r 2011

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen (zie staat van geactiveerde kapitaaluitgaven) Boekwaarde per 1 januari 2011 Bij: Investeringen 2011 verminderd met subsidies en beschikkingen over reserves Af : Afschrijvingen over 2011 Af: Onttrekking aan algemene reserve Af: Desinvesteringen 2011 (betreft activa streekarchivariaat) Boekwaarde per 31 december 2011

€

29.000

€

230.000 392.000 -14.000 -579.000 29.000

€

Nadere specificatie investeringen: smartbord stellingen en inrichting Brewinc Af: subsidies en beschikking over reserves

5.000 787.000 792.000 400.000 392.000

Verzekerde waarden Onder de materiële vaste activa zijn de investeringen verantwoord voor huisvesting en inventaris. Per balansdatum waren deze activa tegen de hieronder vermelde waarden verzekerd. Gezellenlaan, Doetinchem:

200.000 inventaris

Financiële vaste activa

€

Verstrekte geldleningen Leningen verstrekt ten behoeve van de afwerking van de voormalige stortplaatsen Bellegoor en WALD. minus: bijdrage a fonds perdu

€ €

af: aflossingen t/m 2010 af: Aflossingen 2011 Boekwaarde per 31 december 2011

€

Verstrekte hypotheken ambtenaren Boekwaarde per 1 januari 2011 Bij: Verstrekkingen 2011 Af : Aflossingen 2011 Boekwaarde per 31 december 2011

6.551.000

€ €

4.380.000 -205.000 4.175.000 -3.666.000 -457.000 52.000

6.712.000 0 -213.000 6.499.000

Met ingang van 1 januari 2009 is de gewijzigde wet Fido in werking getreden en komt er op die datum van rechtswege een einde aan de Hypotheekregeling van de Regio Achterhoek. De lopende hypotheken blijven gelden. Nieuwe hypothekenaanvragen zijn sinds 1 januari 2009 niet meer gehonoreerd.

13

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

€

5.548.000

Overige vorderingen

€

5.548.000

Deze vorderingen zijn als volgt te specificeren:

debiteuren overige vorderingen

692.000 4.856.000 5.548.000

Van de debiteuren is ultimo maart 2012 een bedrag van€ 660.000 nog te ontvangen. Specifcatie van deze vorderingen naar ouderdom is als volgt: dienstjaar 2011 660.000 De overige vorderingen hebben betrekking op: ambulancedienst/cpa afwikkeling reorganisatie 4.856.000 Liquide middelen

8.253.000

Kassaldi Voorschotkassen diverse afdelingen

€

€"

Bank- en girosaldi

Stand per 01-01-2011

Daggeld BNG Geldmarktselectdeposito

9.028.000 9.028.000

Mutaties 2011 0 € 3.000.000 3.000.000 €~

Bank Nederlandse Gemeenten Postbank Fortis Bank

2.074.000 115.000 36.000 2.225.000

Overlopende activa

7.182.000

Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Overige nog te ontvangen inkomsten Vooruitbetaalde kosten

€ € €

Specificatie nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen RUP Regiocontract

Stand per 31-12-2011 0 6.028.000 6.028.000

01-01-2011 Toevoeging Ontvangen 52.000 1.417.000 1.631.000 1.683.000 1.417.000

specificatie overige nog te ontvangen inkomsten: - overige nog te ontvangen inkomsten

Stand 31-12-2011 52.000 214.000 266.000 464.000

specificatie vooruitbetaalde kosten: - regiocontract - betaalde voorschotten MIP - overige vooruitbetaalde kosten totaal

14

5.768.000 651.000 33.000 6.452.000

266.000 464.000 6.452.000 7.182.000

VASTE PASSIVA EIGEN VERMOGEN Reserves en voorzieningen Voor een nadere toelichting op de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen inclusief toelichting in onderdeel IV van dit boekwerk. Reserves / Bestemmingsreserves Algemene reserve Saldo per 1 januari 2011 Bij: Toevoeging rente 2011 Bij: Overige toevoegingen 2011 Af: Onttrekkingen 2011 Saldo per 31 december 2011 Specificaties algemene reserve Toevoegingen: rentetoevoeging projectenreserve rentetoevoeging bws-resultaat vrijval bws rentesultaat 2011 Onttrekkingen:

17.000 13.000 2.000 32.000

dotatie wachtgeldvoorziening frictiekosten bijdrage huisvestingskosten

89.000 152.000 10.000 251.000

Bestemminasreserve Saldo per 1 januari 2011 Bij: Toevoeging rente 2011 Bij: Overige toevoegingen 2011 Af: Onttrekkingen 2011 Saldo per 31 december 2011 Specificaties bestemmingsreserves Toevoegingen projectenreserve

Onttrekkingen

30.000 30.000

rente projectenreserve projecten reserve bws-renteresultaat

17.000 299.000 102.000 418.000

Resultaat na bestemming Exploitatieresultaat 2011

15

VOORZIENINGEN

€

Saldo per 1 januari 2011 Bij: Toevoeging rente 2011 Bij: Overige toevoegingen 2011 Af: Onttrekkingen 2011 Saldo per 31 december 2011

12.450.000 €

€

13.772.000 359.000 92.000 -1.773.000 12.450.000

Het overgrote deel van de staat Voorzieningen en Reserves bestaat uit reserveringen ten behoeve van de van de Nazorg van stortplaatsen. -

voorziening nazorg stortplaatsen

11.678.000

Nadere toelichting voorzieningen (zie bijlage 'staat van reserves en voorzieningen') LANGLOPENDE SCHULDEN Vaste schulden een looptijd langer dan één jaar

€

Verplichtingen BWS: - budgetten koop- en huurwoningen en eenmalige budgetten

2.510.000

€ €

1.310.000 1.310.000

€

1.200.000

Deze verplichtingen zijn toegekende aanvragen van woningbouwcopporaties en derden. Na oplevering van de toegekende bouwplannen worden de voorlopige beschikkingen tegen de dan geldende criteria omgezet in definitieve beschikkingen. Lening bank Verstrekte lening af: aflossingen t/m 2010 af: aflossing 2011 Boekwaarde per 31 december 2011

3.000.000 1.500.000 300.000 1.200.000

Op 16 juni 2005 is een geldlening aangetrokken tegen een rente van 2,97%. Deze geldlening heeft een looptijd van 10 jaar. Jaarlijks wordt 10% van het geleende bedrag afgelost. VLOTTENDE PASSIVA Overige schulden

€

374.000

kortlopende schulden Deze schulden zijn ultimo maart 2012 volledig afgewikkeld.

€

374.000

Overlopende passiva

€

10.904.000

Door derden beklemde middelen Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

€ € € €

Specificatie door derden beklemde middelen Regiocontract ISV CW OV-deel

Stand 01-01-2011 Toevoeging 6.307.000 1.777.000 321.000 1.325.000 7.953.000 1.777.000

16

Vrijval 0 34.000 92.000 126.000

Stand 31-12-2011 8.084.000 287.000 1.233.000 9.604.000

9.604.000 565.000 735.000 10.904.000

specificatie vooruitontvanaen bedragen: vooruitontvangen MIP-gelden gemeenten projectgelden economische vitaliteit subsidie betaal-en beheerautoriteit 2011 aflossing personeelshypotheek

specificatie noo te betalen kosten: - overige nog te betalen kosten rente lening BNG 2011 vergoedingen externe veiligheid 2011 uitgaven inhuur derden uitgaven traineeproject accountantskosten software vergoedingen dienstverlening overslagvergoedingen 2010 bedrijven in crisistijd overig

468.000 25.000 11.000 61.000 565.000

19.000 130.000 38.000 30.000 10.000 10.000 24.000 255.000 71.000 148.000 735.000

17

Nfet uit balans blijkende verplichtingen Automatisering De Regio Achterhoek heeft geen eigen netwerk/systeembeheerders meer in dienst. Om de continuïteit en ondersteuning op het terrein van de automatisering te waarborgen is er voor ICT-beheer een overeenkomst gesloten met de gemeente Doetinchem. Deze overeenkomst eindigt op 31-12-2014. Personeelsinformatiesysteem Door reorganisaties die hebben plaatsgevonden is er met het oog op kostenreductie en continuïteit voor de salaris-administratie samenwerking gezocht met de gemeente Doetinchem. De overeenkomst is stilzwijgend verlengd tot 31-12-2012. Huurovereenkomsten Ten behoeve van de huisvesting van personeel en materieel zijn met derden huurovereenkomsten gesloten. Gehuurde panden / ruimten: Plaats: huurtermijn: Doetinchem 1 jaar 5 jaren Doetinchem 5 jaren Groenlo

einddatum: 31-12-2012 31-12-2013 01-10-2019

huur per jaar: € 6.000 € 85.000 € 19.500

locatie/straat: Innovatieweg Gezellenlaan 10 de Wheme

Onderhoudscontracten huisvesting Voor diverse onderhoudswerkzaamheden zijn meerjarige overeenkomsten afgesloten. Onderstaand een overzicht van afgesloten contracten: Ten behoeve van: Kantoorbeplanting Schoonmaak Radio en televisie Bedrijfsafval Papiervernietiging Kopieerapparatuur Gezellenln Mobiele telefonie

Contracten Personeelszaken Ten behoeve van:

Contractstermijn: 1 jaar 1 jaar onbepaalde tijd 1 jaar 1 jaar 6 jaren 1 jaar

Contractstermijn:

Tewerkstelling arbeidskrachten

Abonnement RAP (Car-Uwo) Iza-bed rijfszorg pa kket Bedrijfsarts

1 maand 1 jaar 1 jaar

Einddatum: Opzegtermijn 3 maanden 31-12-2012 opzegtermijn 2 maanden 31-12-2012 opzegtermijn 6 maanden 21-04-2015 Opzegtermijn 3 maanden

600 4.000 200 2.500 2.500 verbruik 4.000 69.650

Einddatum:

Kosten per jaar:

opzegtermijn 1 maand

Afhankelijk van aantal detacheringen 2.500

opzegtermijn 1 maand opzegtermijn 2 maanden opzegtermijn 3 maanden

19

Kosten per jaar:

Afhankelijk van inzet uren

Gebeurtenissen na balansdatum Onderstaand treft u de ontwikkelingen aan die per balansdatum nog niet volledig bekend waren of waarvan de financiële consequenties en risico's nog niet (geheel) konden worden overzien. Ambulancedienst De Regio heeft een vordering op het College Sanering Zorginstellingen (CSZ) inzake de afwikkeling van de tekorten en frictiekosten van de Ambulancedienst en de Centrale Post Ambulancevervoer (CPA). De vordering op CSZ bedraagt in totaal circa € 4,8 miljoen waarvan € 4,2 min voor de Ambulancedienst en € 600.000 voor de CPA. In januari 2011 is beschikking op het ingediende tekort van de CPA door het CSZ vastgesteld op nihil. Alle signalen hebben sinds het vertrek van de ambulancedienst in 2004 op groen gestaan en daarom is door de Regio een bezwaarprocedure gestart tegen dit besluit. In deze bezwaarprocedure is door een onafhankelijke bezwaaradviescommissie aan het CSZ een advies uitgebracht om de bezwaren van de Regio gegrond te verklaren. Dit advies heeft men echter naast zich neergelegd en op 29 juli 2011 is het bezwaar van de Regio ongegrond verklaard. Tegen dit besluit is beroep ingesteld bij de Raad van State. Dit beroep heeft op 28 februari 2012 gediend. De uitspraak van de Raad van State wordt half juni 2012 verwacht. Moram Naar aanleiding van een brand bij Moram in 's-Heerenberg is in maart 2008 een tweede claim (betrekking hebbend op de bevelvoering tijdens de brand) neergelegd bij de Regio. Het dagelijks bestuur heeft besloten (24-03-2004) dat dit aspect buiten de opschaling van de brandweertaak blijft en voor rekening van de Regio is. Indien mocht blijken dat de verzekeringspolis geen of onvoldoende dekking biedt, zullen de nadelige financiële gevolgen voor rekening komen van de aan de Regio deelnemende gemeenten. Deze kwestie staat op de rol voor oktober 2012. Huisvesting Regio Achterhoek In de AB-vergadering van 28 oktober 2011 heeft het AB besloten in te stemmen met het vertrek van de Regio van de huidige locatie aan de Gezellenlaan naar een nieuwe locatie aan de Terborgseweg. Op 9 februari 2012 heeft het AB besloten om het financiële risico over de laatste negen maanden (periode april tot en met december 2013) evenredig te verdelen tussen de gemeente Doetinchem en de Regio. Uiteraard wordt geprobeerd voor deze periode een andere huurder te vinden. De verhuizing zal medio 2012 gaan plaatsvinden.

21

Programmarekening (inclusief toelichting)

23

tl

u w

ê j? ü

8

2

V >

roop

o cnröc T

0 O O 0 0 0 O O 0 0 q q q q TH tH q 0 (N 1 rsl IN T H 1 ro

O O O 0 O 0 O O O 0 O 0 q q q q q 0 rv' tH tH cr> tH iv tH

tH

röoó

n

tH

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 q q 003 q q 0l£> 0 IV tH tH

crimuiui

o óm ro

tH tH

1

fNinro^-i/iLDtH

tH

O O O O O O 0 0 0

4J (O

s

ai « ca

ai

v

-

1

ca

Ü

5 :E>

< o

3

vi.3 2» -J La

0) 5

ui

s

0 0 0 O 0 0 0 0 O 0 0 q 0 q q 06 03 00 ts ^ 0 CTi 101 tH 00

10 N "*

eó rs

tHoi 10 co tH tH

ö ö roo

0 O 0 O q q tH rvj >£> 00 r>J in

0 O O 0 0 O O 0 q q q q (N tH o-i rsl tH tH

0 0 0 0 0 0 q 00 q ro 00 0 rg ro 10

q q o rj rsl

0 0 0 oj r\i in

o

O O O O

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

rö

t-ï

O

t-i t-ï ui

ui fM •* ri

0 0 O 0 0 0 q q q tH 0 rv in IV rsi ui 00

0 in tH 00

ai

M_

0)

OJ

01

S

£3 ~ « S 0

E

1 ro 0 rji

5

«

CQ

= ° 5 S >

Q

O

rj

Q

w

tv UI

1

q q ui ui

iri

O

o

CM

lO CTi IQ tH

(N

in

tH

co

O O O

•

O O

IN in

rsl (N [> UJ

in

tH

c 3 c Jro ro CL c o y•o c 8«9 3 g* I 1 * in <" c S e Sit11 3 £ aZ. <10 Uc 01

O

O

0 O 0 0 O 0 0 q q

UI

OJ

4—'

c

01

E n

O

örsoi ui öco

01

E

O

0 0 0 0 ^

I H ai o o 00001-

r-J

ui cdro

O O

£

c

IQ

O

1

in

rro -irörro\j u cni ro ui

oi 'E

O

qq

0 O 0 O 0 0 O 0 0 O 0 0 0 0 O 0 0 q 0 q q q q 0 ro tH tH ui 10 ro IV fN tH ro 00 <*IV rsl

0 0 0 0 O 0 0 0 0 O q q q q tH q 0 00 rsl tH IV UI

La (0

O

qq

on o roiuiro röcr. roiui u

c 'E

ro O) O

O

O

IA

Ot

E E

o

O 0 0 0 0 O 0 0 0 O 0 q q rM tH f TT 00 ro 00 01

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 q 0 0 q q q 0 *T 0 tH 00 tH 0 ID O. CTlin

O O O O O ra

0 O 0 0 O 0 O q tH rvj q LD tH ro

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 a

O O O

pi e

in

O O O O 0 O O O 0 q q q 0IV tH1

o q q q q q q q q q q odcntHt^oórotHvót^oórvj iOLr>ioioror\irvJtHO*J-

%

IN

ui röuicd

01

003)

O O O

1

IN

1

O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O

e

O O O O O O O O O O O O O O O 0 0 O O O 0 0 0 00 IV \0 tH (N tH IV cr> ro

O O O

0 0 0 O 0 0 O O 0 O 0 0 0 0 O 0 0 O 0 0 0 0 q q Oq q q q q q 1•0 7-4 0 in tH1 1X5

«

u

I— Ë

0)

OJ

E E

Q 01 p O.

E

OI O) "35 01

0) "T0) D 3

c Cc Q

OJ UI 0) O) c

Ë E

2 M

0) £ 01

§

UI

OI c

> 3

IA

ë

OJ

Lt *J

E c 1 « E ra O 2 co e

« 0»

O '5i cv >_ O O 0 3 0) O) c

0)

N

i_

O

24

i3 ra c ra o . c ü « « £ ra « i2 »2 OJ ra o E -Era c ï .2 Si as Ö — OJ ra

0>

c

I-

01 0)

oi c

C 0)

'2 O

O O

01

rji ro

l» e tv

O

OJ

J3 1= 01

4->

ra 01 e r 4-.a "

> 5? 01 u or <

E E

jS IA OJ

Si ra c

ra

3

m "1 C

3

2 oj oj

3

IA

TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING Algemeen Op de programma's van de strategische agenda komt de doorberekening van uren programma's en operaties aan de orde. De toerekening van de werkelijke uren 2011 vanuit de kostenplaats programma's en operaties geeft ten opzichte van de begrote uren verschuivingen te zien tussen de verschillende programma's. Per saldo heeft de kostenplaats programma's en operaties een positief resultaat (€ 18.000). Dit wordt nader toegelicht in het programma Financiën. Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7). Bestuur De onttrekking aan de reserves is € 155.000; daarmee € 6.000 lager dan begroot. De begrote mutatie betreft € 150.000 frictiekosten ten laste van de algemene reserve, die in werkelijkheid € 2.000 hoger is uitgevallen en € 11.000 onttrekking aan de projecten reserve, die in werkelijkheid € 8.000 lager is uitgevallen. De werkelijke bijdrage gemeenten is conform de begroting. Op het product samenwerking is sprake van een overschot (€ 3.000) dat wordt veroorzaakt door een overschot op representatiekosten. Op het product bestuursapparaat is sprake van een tekort (€ 3.000) dat wordt veroorzaakt door een incidenteel tekort op het budget contributies en lidmaatschappen. Duurzame economie De onttrekking aan de projectenreserve is € 158.000 in plaats van de geraamde € 189.000; een voordelig verschil van € 31.000. De oorzaak hiervan betreft het feit dat een aantal projecten minder heeft gekost dan geraamd. Het overschot op de projectenreserve wordt ingezet voor de dekking van het jaarplan 2012-2015 (AB 29 februari 2012). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 53.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties. De meeruren zijn hoofdzakelijk toe te schrijven aan extra inzet ten behoeve van Achterhoek 2020 en het project bedrijven in crisistijd. Mobiliteit Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 130.000) is veroorzaakt door doordat er minder uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties. Oorzaak van het lagere aantal uren is het feit dat de vacature van een medewerker die in 2010 met FPU is gegaan niet is ingevuld. Vrijetijdseconomie De toevoeging aan de projectenreserve is conform begroting € 30.000. De bijdrage van Zutphen en Lochem voor deelname aan het PT VE 2011 (€ 30.000) wordt toegevoegd aan de projecten reserve bestemd voor de uitvoering van projecten vrijetijdseconomie in 2012 (AB 15 december 2010). Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 84.000) is veroorzaakt doordat er minder uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties. Oorzaak van het lagere aantal uren is het feit dat de vacature van een medewerker die in 2011 met politiek verlof is gegaan niet volledig is ingevuld en het feit dat uren verschoven zijn naar Regiomarketing in verband met inzet uren voor het VNG-congres. Regiomarketing De onttrekking aan de projectenreserve is € 122.000 en daarmee € 78.000 lager dan begroot. De oorzaak hiervan betreft het feit dat een aantal projecten minder heeft gekost dan geraamd. Het overschot op de projectenreserve wordt ingezet voor de dekking van het jaarplan 2012-2015 (AB 29 februari 2012). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 143.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties. De meeruren hebben met name betrekking op de organisatie van het VNG-congres.

25

Achterhoeks archief Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 1.000) is met name veroorzaakt door voordelen die zijn ontstaan door niet geraamde detacheringopbrengsten verminderd met een tekort op de loonkosten. In 2011 is tussentijds een bedrag van € 65.000 uitgekeerd aan de gemeenten. Dit voordelige saldo is ontstaan door het feit dat de huurkosten en kapitaallasten van het Brewinc voor een heel jaar waren begroot, maar daadwerkelijke ingebruikname per 1 juli heeft plaats gevonden. Overige beheersmatige kerntaken Voor de eindafwerking en nazorg van stortplaatsen betalen de gemeenten geen inwonerbijdrage, maar een vaste bijdrage gebaseerd op het aantal huisaansluitingen op 1 januari 1997 (€ 1,09 per aansluiting). Daarnaast betaalt de gemeente Berkeiland een afzonderlijke bijdrage voor de voormalige gemeente Neede (€ 13.917). De bijdrage wordt gebruikt voor de aflossing van de gemaakte kosten voor de eindafwerking van de stortplaatsen Bellegoor en Wald. Termijngebonden taken De onttrekking aan de reserves is € 16.000 in plaats van een toevoeging van € 81.000; een nadelig verschil van € 97.000. Er is minder BWS-subsidie vrijgevallen dan geraamd, een nadelig resultaat van € 98.000. Vrijval van BWS-subsidie kan ontstaan door niet meer voldoen aan subsidiecriteria (inkomenstoets) of door verkoop van de woning. Door de economische ontwikkelingen worden minder huizen verkocht. De onttrekking aan de projecten reserve is € 1.000 lager dan geraamd. Dit betreft een positief verschil op de onttrekking van loonkosten aan de reserve BWS. Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 1.000) is veroorzaakt door een toerekening van overheadkosten voor externe veiligheid (€ 4.000) aan een subsidie verminderd met een (compensabel) btw-verschil van een project cultuurhistorie. Financiën De mutatie in de diverse Regioreserves bedraagt voor dit programma € 136.000, dit is als volgt te specificeren werkelijk raming - onttrekking renteresultaat BWS aan reserve BWS rente resultaat - 71.000 - 72.000 - onttrekking dotatie wachtgeldreserve aan algemene reserve - 89.000 - 89.000 - onttrekking kosten huisvesting aan algemene reserve - 10.000 - 10.000 - onttrekking kosten communicatie aan projectenreserve - 16.000 - 16.000 - onttrekking opleidingskosten 0 - 22.000 - toevoeging rente reserves 50.000 70.000 - 139.000 Per saldo onttrekking reserves programma financiën - 136.000 Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 32.000) wordt veroorzaakt door een voordelig saldo op onvoorzien (€ 13.000), een voordelig saldo op de kosten plaatsen bedrijfsvoering (€ 21.000) en een rentenadeel (€ 2.000). Het voordelige saldo op onvoorzien (€ 13.000) wordt veroorzaakt door positieve afwikkelingsverschillen op diverse subsidies van voorgaande jaren (o.a. externe veiligheid, ov-agenda en milieuhandhaving). Het voordelige saldo op de kostenplaatsen bedrijfsvoering (€ 21.000) wordt veroorzaakt door een overschot op loonkosten (€ 25.000), een tekort op inhuur derden (€ 20.000), een overschot op kapitaallasten automatisering en meubilair (€ 2.000), een overschot op diverse apparaatskosten (€ 7.000) en een voordeel door toerekening van inzet eigen uren een subsidiabele activiteiten (€ 7.000). Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7). Het tekort op inhuur derden wordt veroorzaakt door de inzet van een externe adviseur voor het inregelen van de nieuwe werkstructuur rondom Agenda 2020. Het AB heeft op 14 december 2011 verzocht dit te dekken uit de Regiobegroting. Het overschot op de kapitaallasten wordt veroorzaakt door uitgestelde investeringen.

26

Het gerealiseerde renteresultaat bedraagt € 2.000 (nadelig). De uitzetting van gelden levert door de economische en financiële marktsituatie aanzienlijk minder rente op. Als gevolg hiervan is de toerekening aan de reserves en voorzieningen naar beneden bijgesteld. Bij gelijkblijvende marktomstandigheden zullen de uitzettingen ook in de toekomst minder renderen. Het tekort (€ 2.000) wordt veroorzaakt door een overschrijding van het budget kosten personeelshypotheken. Met ingang van medio 2011 voert de Regio deze werkzaamheden zelf uit. In voorgaande paragrafen is voor een nadere toelichting op het positieve saldo van de programma's uit de strategische agenda (€ 18.000) naar dit onderdeel verwezen. Het voordelige verschil wordt veroorzaakt door een overschot op loonkosten (€ 5.000), een overschot op projecten/projectbijdragen (€ 15.000), een overschot op de werkbudgetten van de programmateams (€ 14.000) en een tekort op opleidingsbudgetten (€ 16.000).

27

Verzamelstaat afrekening gemeenten

29

O o O O O O r v ro

Oï l_ OJ "Zs al Sj»^ Ê C

o

^ 3 :=» gei

O O q i-i

r\l ro rsl

O O

O O

o q o

"4-

o o o O O O o o O O O O o q O O q O

1-5 rsi

ld

CO r\i

rsl rji •st- LD i-i

rsi

r-ï

rsl t

rsi


M

5"

I N

S £ 0 "vj BI £ ra u ±- IA •i-i

O O q ro un

o o o O O O o O O O q O r ö (N ö r o co

O O q

o o o o o

i i-i

• 15

Cs C ^ CU OI u c c ra S2 § .E c o > O

O O O

2

O O q

I

o q

O O

i-H

1-H

o q

o o q o 00 ^

O O q rö

o q

O O q

O O q

O O q

i-5 (N

O O O O q

O O O

rv o
- °

ri m

ui

TH

ja

O O O

ri O O q

o E i "O ^

O O q

o rö LD ro

is

•

O O O

O O q

co

i-H

iH

O O O

O o

o o o o o O q

rö rsi

rö i-H

q

i-5

rsl

q

rsi •

O 52.01

7>

! II

o

o o o o

o

q

q un cd

I

o

O q

5?

rsi ro i rsi

O q

O q O

O O

O q

un 1-5 ^ LÖ un 1-H ro 1-H lO i-H rsl i-H 1-H rsl O O q

c

rv rsl rsl

5

O o o O o o o q o q rsi Si-5 •sT ö 1-H O rsi i-H

O O

ro

c E OJ O)

o O

q

o O O O O O o

o "O

0) 4-»

q

u n in i-H i-t

£

o o o O

c

o o O o

3

rsi rö co rsl ro <£>

q

uq

1-5

rv

O O

O o o O o O q o O o i sö i-H co rsi

q

sÓ id 1-H rv 1 i

q

LÖ •

i-5

rsi

q

rö rsi

o O o o o o O O o o o O q

q

O O O

tN in m

o O

q in o un

q

q q q o 1-5 cd ri cd rö LO rv i-H rsi un •STco LT> co ro

o o o o o o O o o o o o o o O q q q q q q o q i-5 ri LÖ i-5 ri rv •sf LÖ H ro Tun rv in rv rsi o LO rsi 01 LO co ro 1-H co i-5 O

q

q

o O o o o O O O q

rsi

o o

O O q

1-5

rj>

o o O


iH vd O O O

ai ri at is

CT C

'E

C

f0 J5 V)

"33

E rq

>

OJ

c

ra E E ra u 01

o

I

'E O c O 0J

1

OJ

£ ro ^1 10 OQ

Q

9J p

H>r5

JÉ J3 c

Q .

O ui f0 •o c O !if J2 J3 5 | rü 3 2 O ro c :Si u rEo •£ J3 8 Q .» cy o aj l/> -S, c :2i tro § g ui -SC •a »c oj 5? -S -c sfc .=LL. > ct u < LO — I I

OJ

OJ

0 1

OJ

= 3

OJ OJ

Si & 2 CQ

OJ

J3 ra

••—i

OJ

o

OJ

31

OJ

ra JS i2

1

33

Deloitte Accountants B.V. Kroonpark 10 6831 GV Arnhem Postbus 30265 6803 A G Arnhem Tel: (088) 2882888 Fax:(088)2889777 www.deloitte.nl

C o n t r o l e v e r k l a r i n g v a n de onafhankelijke accountant

Aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek te Doetinchem Verklaring betreffende de jaarrekening

Wij hebben de in deze jaarstukken 2011 in deel I en deel IV opgenomen jaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw diént weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

34

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 18 december 2006 en het toetsingskader zoals vastgesteld door het algemeen bestuur 18 december 2006. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 B ADO is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 14 september 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Regio Achterhoek een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

35

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen

Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Arnhem, 11 mei 2012 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: M.C.J.M. Bekker RA

36

Deel II Programmaverantwoording

37

Bestuur Programma 1 Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. H.J. Kaiser : mw. W. Stortelder

W a t w i l d e n w e bereiken? Strategische doelstelling Wij willen bereiken dat het Regiobestuur de regionale belangen van de gemeenten adequaat behartigt en de bovenlokale vraagstukken in de Achterhoek effectief en efficiënt regisseert. Daarbij willen wij, met het oog op het versterken van de democratische legitimatie van intergemeentelijke samenwerking, een grotere betrokkenheid van de gemeenteraden realiseren. Bestuurlijke ontwikkelingen Naar aanleiding van de presentatie eind 2010 van de Agenda 2020 en de uitgevoerde Quick Scan naar het functioneren van de Regio Achterhoek is er in 2011 een herbezinning geweest op de verantwoordelijkheden, taken en rollen van de Regio Achterhoek en de gemeenten bij de uitvoering van de Agenda 2020. Dit heeft geleid tot een nieuwe werkwijze waarin gekozen is voor één uniforme werkwijze voor alle portefeuillehoudersoverleggen. Deze overleggen zijn buiten de WGR geplaatst en worden aangestuurd vanuit de gemeenten. Daarnaast zijn afspraken gemaakt over de verankering in het Algemeen Bestuur van de Regio en in de organisatie rondom de Agenda 2020 (stuurgroep en werkplaatsen). Eind 2011 zijn alle raden akkoord gegaan met de nieuwe werkwijze. De Regio Achterhoek heeft in deze nieuwe werkwijze een procesrol gericht op de coördinatie en het bewaken van de samenhang Achterhoek 2020 en het monitoren van de resultaten. Daarnaast houdt de Regio Achterhoek een spilfunctie rondom de Regiomarketing, Lobby en Grensoverschrijdende samenwerking. Op 30 november is het convenant Achterhoek 2020 getekend. Hierin liggen de afspraken over de samenwerking tussen Ondernemers, Overheid en Overige Organisatie vast. Begin 2012 wordt de nieuwe werkwijze geïmplementeerd. Per 1 juli is het Streekarchief afgesplitst van de Regio Achterhoek. Het Streekarchief gaat vanaf die datum samen met het Staringinstituut verder in een gemeenschappelijke regeling als Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers.

W a t zijn o n z e kaders? Beleidskaders Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) Organisatieverordening Samenwerkingsregeling Regio Achterhoek Strategische Agenda Regio Achterhoek Subsidieverordening Visie Achterhoek 2020, raadsbesluiten najaar 2011 Convenant Achterhoek 2020

Jaar 1994 2008 2008 2008 2008 2011 2011

Toelichting beleidskaders Organisatieverordening In de organisatieverordening worden de beleidscyclus en verantwoording voor de ambtelijke organisatie beschreven. De verordening is gebaseerd op de werkwijze zoals beschreven in het adviesrapport "Regio Achterhoek: Scherper aan de wind". De gewijzigde verordening is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 22 oktober 2008.

39

Samenwerkingsregeling Regio Achterhoek In de 20 wijziging zijn de uitgangspunten van het adviesrapport "Regio Achterhoek: Scherper aan de wind" uitgewerkt. Die samenwerking is gebaseerd op een door de gemeenteraden gekozen Strategische Agenda Regio Achterhoek en een daarbij behorende bestuursvorm. De vorming van programmateams voor programma's van de Strategische Agenda zijn nader uitgewerkt in de regeling. De regeling is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 7 juli 2008. In 2012 zal een wijziging worden opgesteld in het kader van de nieuwe werkwijze Achterhoek 2020. e

Strategische Agenda Regio Achterhoek In de Strategische Agenda zijn de speerpunten zoals geprioriteerd door de raden opgenomen. De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan. Binnen dit programma Bestuur wordt de Strategische Agenda als proces begeleid. De strategische agenda is met de vaststelling van de visie Achterhoek 2020 door de raden eind 2011 bijgesteld. Subsidieverordening De Regio treedt voor het Regiocontract op als subsidiegever. Daarnaast zal de Regio ook eigen middelen inzetten als cofinanciering voor afgesproken thema's, zoals openbaar vervoer. De gewijzigde subsidieverordening is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 22 oktober 2008. Visie Achterhoek 2020 Eind 2011 zijn alle raden akkoord gegaan met de nieuwe werkwijze. De Regio Achterhoek heeft in deze nieuwe werkwijze een procesrol gericht op de coördinatie en het bewaken van de samenhang Achterhoek 2020 en het monitoren van de resultaten. Daarnaast houdt de Regio Achterhoek een spilfunctie rondom de Regiomarketing, Lobby en Grensoverschrijdende samenwerking. Convenant Achterhoek 2020 Op 30 november 2011 is het convenant Achterhoek 2020 getekend. Hierin liggen de afspraken over de samenwerking tussen Ondernemers, Overheid en Overige Organisatie vast.

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Vernieuwing samenwerking en werkwijze 2. Versteviging inzet gemeenteraden 3. Strategische Agenda Regio Achterhoek Vernieuwing bestuurlijke samenwerking en werkwijze Mede gelet op de Agenda 2020 is er een herbezinning geweest op de samenwerking. In een drietal bijeenkomsten met alle colleges is hierover gesproken. Bij de laatste bijeenkomst was ook het voltallige college van GS aanwezig. De herbezinning heeft ertoe geleid dat de visie Achterhoek 2020 op een groot draagvlak mag rekenen. Alle raden hebben hiermee ingestemd en op 30 november 2011 is het convenant gesloten. Er is gekozen voor een uniforme werkwijze voor alle portefeuillehoudersoverleggen en er zijn afspraken gemaakt over de verankering in het Algemeen Bestuur van de Regio en in de organisatie rondom de Agenda 2020 (stuurgroep en werkplaatsen). Omdat de nieuwe structuur nog veel vragen op riep is eind 2011 aan een externe adviseur gevraagd om in overleg met alle colleges de nieuwe werkstructuur verder in te regelen. Dit krijgt begin 2012 zijn beslag. In het najaar van 2011 is het voorstel voor het nieuwe Regiocontract opgesteld. Dit heeft veel bestuurlijk overleg gevraagd. Uiteindelijk is er goed voorstel gekomen welke zeer gewaardeerd wordt door de provincie. Evenwel heeft het proces om te komen tot een Regiocontract niet de schoonheidsprijs gekregen.

40

Versteviging inzet gemeenteraden (kaderstellend en controlerend) De raden zijn begin 2011 op achterstand geraakt. Het conceptraadsvoorstel over de Agenda 2020 dat in februari naar de colleges is verzonden riep veel vragen op en kon daardoor op onvoldoende draagvlak rekenen waardoor het slechts in een enkele raad is behandeld. Op 21 juni 2011 -op de Achterhoek 2020 dag- konden de raadsleden kennis nemen van het concept-convenant. Het raadsvoorstel over Achterhoek 2020 en het convenant zijn pas na de zomer in de raden behandeld. Om dit proces goed te laten verlopen is in alle raden en/of raadcommissies een toelichting verzorgd. In dezelfde periode kwam het proces rondom het Regiocontract in een stroomversnelling. Om de raden hierin mee te nemen zijn -naast een informatiebijeenkomst van de provincie- een tweetal raadsbijeenkomsten over dit onderwerp georganiseerd. Daarnaast zijn de raden periodiek schriftelijk geïnformeerd via de email nieuwsbrieven over deze en andere onderwerpen. Strategische Agenda Regio Achterhoek Met het vaststellen van de visie 2020 en het ondertekenen van de het convenant is de strategische agenda van Regio Achterhoek aangepast. Deze agenda sluit nu aan bij de vier onderwerpen van de Agenda 2020: Slim en snel verbinden, Innovatieve en duurzame Economie, Vitale Leefomgeving en Kansrijk Platteland. De rol van de Regio Achterhoek is daarbij veranderd van programmamanagement naar procesmanagement en ondersteuning.

W a t heeft h e t g e k o s t ? Programma 1: Bestuur

R 2010

B 2011

R2011

010.1 Samenwerking gemeenten 010.2 Bestuursapparaat Lasten

23.000 419.000 442.000

26.000 383.000 409.000

23.000 359.000 382.000

010.1 Samenwerking gemeenten 010.2 Bestuursapparaat Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

0 149.000 149.000

0 141.000 141.000

0 120.000 120.000

010.1 Samenwerking gemeenten 010.2 Bestuursapparaat Bijdrage gemeenten

23.000 101.000 124.000

26.000 81.000 107.000

23.000 84.000 107.000

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo na bestemming

169.000 169.000 O

161.000 161.000 o

155.000 155.000 0

Toelichting De onttrekking aan de reserves is € 155.000; daarmee € 6.000 lager dan begroot. De begrote mutatie betreft € 150.000 frictiekosten ten laste van de algemene reserve, die in werkelijkheid € 2.000 hoger is uitgevallen en € 11.000 onttrekking aan de projecten reserve, die in werkelijkheid € 8.000 lager is uitgevallen. De werkelijke bijdrage gemeenten is conform de begroting. Op het product samenwerking is sprake van een overschot (€ 3.000) dat wordt veroorzaakt door een overschot op representatiekosten. Op het product bestuursapparaat is sprake van een tekort (€ 3.000) dat wordt veroorzaakt door een incidenteel tekort op het budget contributies en lidmaatschappen.

41

Duurzame economie Programma 2 Voorzitter programateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. J.P.M. Alberse : mw. J.W.T. Emaus

W a t wilden w e bereiken? Strategische doelstelling Wij willen de economische vitaliteit in de Achterhoek waarborgen en versterken door behoud en bij voorkeur groei van (kwalitatief hoogwaardige) werkgelegenheid. De Green Deal biedt via het Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders kansen om de duurzame energievoorziening en de groene innovatie te stimuleren en tegelijkertijd de werkgelegenheid te verbeteren. De werkgelegenheid heeft grotendeels plaats op industrieterreinen. Vraag en aanbod van industrieterreinen worden regionaal afgestemd en bestaande bedrijventerreinen worden gerevitaliseerd, geherstructureerd en/of getransformeerd om bestaande verrommeling van het landschap weg te nemen en nieuwe verrommeling te voorkomen. Resultaat op termijn is een Mooi Achterhoek. De Achterhoek biedt adequate (om- en op)scholingsmogelijkheden voor werknemers en jongeren en draagt zo bij aan een goede kennisinfrastructuur die leidt tot een evenwichtige arbeidsmarkt. Een gezamenlijke inspanning van de betrokken partijen is gericht op toeleiden naar werk, eventueel via scholing. De regio zet fors in op innovatie.

W a t zijn o n z e k a d e r s ?

Beleidskaders Regionale detailhandelsvisie Actieprogramma 2011 t/m 2014 Platform Arbeidsmarkt en Onderwijs (POA) Strategische Agenda Regio Achterhoek Concept-EPO: structuurvisie bedrijventerreinen Achterhoek

Jaar 2005 2011 2008 2009

Toelichting beleidskaders Regionale detailhandelvisie De nota Detailhandel omvat richtlijnen voor regionale afstemming met betrekking tot grote uitbreidingen van de detailhandel die gemeentegrensoverschrijdende effecten hebben. De Regio fungeert als overlegplatform voor bovenlokale uitbreiding van detailhandel. Actieprogramma 2011 t/m 2014 Platform Arbeidsmarkt en Onderwijs (POA) Het actieprogramma is in het voorjaar vastgesteld door het POA bestuur. Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten voor dit programma opgenomen (citaten van en geprioriteerd door raden): 1. Verbeteren van de regionale arbeidsmarkt 2. Subsidie voor revitalisering bedrijventerreinen 3. Verbetering aansluiting onderwijs & arbeid 4. Regionale bedrijventerreinen 5. Acquisitie hoger onderwijs De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan.

43

Concept EPO:Structuurvisie bedrijventerreinen Achterhoek Het Economisch Programmerings- en Ontwikkelingsdocument (EPO) is het afsprakenkader van de in de regio samenwerkende gemeenten en de provincie en dient als bouwsteen voor de provinciale Structuurvisie Bedrijventerreinen. De afspraken betreffen de reële ruimtebehoefte, de toepassing van de SER-ladder, de ruimtelijke en functionele kwaliteit en het instrumentarium en de organisatie. De regionale afstemming over de aanleg van de RBT's en het EBT in relatie tot de HRT-opgave (herstructurering , revitalisering en transformatie) van bestaande industrieterreinen maakt onderdeel uit van de EPO-afspraken.

W a t hebben w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Regie op Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders en Green Deal 2. Regionale afstemming aanleg RBT's/EBT en HRT-opgave 3. Arbeidsmarkt 4. Innovatie Toelichting op de speerpunten Regie op Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders en Green Deal Het aanvalsplan is verbreed naar de hele organisatie onder de naam Achterhoek 2020 (zie bestuur). De Green Deal is opgepakt via het Europese project 'Europe 2020 going local', de Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (AGEM) en Biogas Infrastructuur Oost Nederland (BION). Het project Europe 2020 going local levert aan het eind een Local Action Plan op, waar projecten die belangrijk zijn voor de Achterhoek qua duurzaamheid en duurzaam transport gelinkt worden met soorgelijke projecten in andere Europese regio's. Gezamenlijk wordt een subsidieaanvraag voorbereid voor Brussel. Op 4 november 2011 heeft het Europese gezelschap de Achterhoek bezocht; bezoeken aan het Solarpark in Azewijn en het gemeentehuis van Bronckhorst stonden op het programma. Na afronding van het businessplan voor de AGEM is eind 2011 een kwartiermaker aangesteld voor het opzetten van de organisatie AGEM met vier hoofdtakken: Ontwikkeling, Energielevering- en besparing, Lobby en Facility. De AGEM moet eind 2012 volledig operationeel en bemand zijn om de energietransitie van de Achterhoek naar 100% duurzaam in 2030 te bewerkstelligen. Het project BION heeft als hoofddoelstelling om 100 miljoen m3 groen gas in de Achterhoek te realiseren. Echter de kosten om het biogas te produceren zijn hoog en potentiële kansen om deze te verlagen lopen nog tegen (sociale en wetgevende) belemmeringen aan. Regionale afstemming aanleg RBT's/EBT en HRT-ogave In juni 2011 is het Regionaal Programma Bedrijventerreinen (RPB) vastgesteld door de acht gemeenten in de Achterhoek. In dit RPB spreken de gemeenten in de Achterhoek af dat ze intensief gaan samenwerken bij planning van nieuwe en het opknappen van bestaande bedrijventerreinen. In 2009 gingen de gemeenten nog uit van een behoefte aan 216 hectaren bedrijventerrein. De reële vraag is nu beraamd op 109,5 hectaren in West-Achterhoek en 74,7 hectaren in Oost-Achterhoek. Het college van GS heeft het RPB in december vastgesteld, waardoor het RPB nu in werking is gestreden voor onbepaalde tijd. Arbeidsmarkt SPW West Achterhoek De gemeenten Bronckhorst, Doesburg en Montferland zijn per 1-1-2011 gestart met het gezamenlijke werkplein. De gemeente Doetinchem was in 2010 al gestart met het werkplein. HBO Onderwiis/Career Centre Acherhoek In maart 2011 is er een debat over HBO in de Gruitpoort geweest. Het Graafschapcollege is met HAN en Saxion in overleg gegaan over mogelijke deeltijdopleidingen voor schooljaar 2011/2012. Het onderzoeksrapport over het Career Centre Achterhoek (CCA) is besproken in PT en SEO. Het bedrijfleven acht de tijd niet rijp om nu bedrijven actief te benaderen voor het CCA. In 2011 zijn de regionale website Achterhoekwerkt.nl en de stageinformatiegids in het leven geroepen.

44

Informatieve arbeidsmarktbiieenkomsten In 2011 zijn de arbeidsmarktbijeenkomsten niet lokaal, maar per branche georganiseerd. Reden hiervoor was de slechte opkomst vanuit het bedrijfsleven gedurende de voorgaande jaren. Er zijn in totaal vier branchegerichte bijeenkomsten gehouden voor de branches: Flex & ZZP, Transport & Logistiek, Bouw en Techniek. Innovatie Glasvezel Bij het project glasvezel gaat het om het realiseren van de pilot van Berkelland en Bronckhorst en daarop volgend uitrol over de overige gemeenten in de Achterhoek. Het uiteindelijke doel is een regiodekkend glasvezelnetwerk in de Achterhoek. In 2011 zijn verschillende stappen gezet in de lobby voor het glasvezelproject. Resultaat daarvan is dat in het regiocontract vanaf 2012 € 100.000,= is opgenomen voor een kwartiermaker. Ook de komende periode moet glasvezel in het kader van de lobby op alle agenda's komen. Bedrijven in Crisistijd Het project Bedrijven in Crisistijd is in 2011 afgerond. Het project heeft goede resultaten opgeleverd. Het Programmateam Duurzame economie is van mening dat het project Bedrijven in crisistijd een vervolg verdiend gelet op de economische situatie.

W a t heeft het g e k o s t ? Programma 2: Duurzame economie

R 2010

B 2011

R2011

020.1 Duurzame economie 020.1 Bijdrage SEO projectenfonds 020.2 Duurzame economie projecten Lasten

307.000 31.000 98.000 436.000

335.000 35.000 244.000 614.000

393.000 30.000 200.000 623.000

020.1 Duurzame economie 020.2 Duurzame economie projecten Baten

0 72.000 72.000

0 55.000 55.000

0 42.000 42.000

020.1 Duurzame economie 020.1 Bijdrage SEO projectenfonds 020.2 Duurzame economie projecten Bijdrage gemeenten

306.000 31.000 0 337.000

335.000 35.000 0 370.000

393.000 30.000 0 423.000

27.000 27.000 0

189.000 189.000 o:

158.000 158.000 0

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo na bestemming

Toelichting De onttrekking aan de projectenreserve is € 158.000 in plaats van de geraamde € 189.000; een voordelig verschil van € 31.000. De oorzaak hiervan betreft het feit dat een aantal projecten minder heeft gekost dan geraamd. Het overschot op de projectenreserve wordt ingezet voor de dekking van het jaarplan 2012-2015 (AB 29 februari 2012). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 53.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een gelijk uurtarief dan geraamd. De meeruren zijn hoofdzakelijk toe te schrijven aan extra inzet ten behoeve van Achterhoek 2020 en het project bedrijven in crisistijd in 2011. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische Agenda. Per saldo is er op de strategische kerntaken sprake van een overschot (€ 18.000). Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

45

Mobiliteit Programma' 3 Voorzitter programmateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. P.C. Drenth : mw. J.W.T. Emaus

W a t wilden w e b e r e i k e n ? Strategische doelstelling Wij willen een haalbaar en gedragen mobiliteitsbeleid waarin duurzaamheid is verweven en waarmee de authentieke kwaliteiten van de Achterhoek worden behouden. Mobiliteitsbeleid heeft tot doel bereikbaarheid en leefbaarheid te vergroten, alsmede de verkeersveiligheid te bevorderen. Door daarbij in te zetten op duurzame mobiliteit wordt beoogd de negatieve gevolgen van mobiliteit zoveel mogelijk te voorkomen. In geval van negatieve effecten dient er een balans te zijn tussen de consequenties voor economie, ecologie en sociaal (culturele) waarden. Mobiliteit hoort bij een moderne samenleving, het is een voorwaarde voor economische groei en sociale bewegingsvrijheid. Mobiliteit moet dus, maar wel bewust. Bereikbaarheid van locaties is hierbij van cruciaal belang.

W a t zijn o n z e k a d e r s ? Beleidskaders Provinciaal Verkeers- en Vervoersplan (PWP-II) Nota Mobiliteit Strategische Agenda Regio Achterhoek

Jaar 2004 2006 2008

Toelichting beleidskaders Provinciaal Verkeers- en Vervoersplan (PWP-II) Het PWP-II kent vier pijlers, namelijk voorkomen, beter benutten, bouwen en beprijzen. De hoofddoelstellingen daarbij zijn bereikbaarheid, veiligheid en leefbaarheid. Concreet voor de Regio komt dat neer op (gefaseerde) realisatie van de A18, realisatie van een hiërarchische wegenstructuur in het gebied tussen de A l , de A18/N18 en de A12 en bevordering van bereikbare stedelijke gebieden, bedrijventerreinen en voorzieningen. Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten voor dit programma opgenomen (citaten van en geprioriteerd door raden): 1. Bevorderen interne en externe bereikbaarheid van de regio door het realiseren van een goede doorstroming van verschillende verkeersstromen. Dit door middel van een goede ontsluiting, bevordering verkeersveiligheid en verbeteren openbaar vervoer. 2. A18/N18 (lobby) 3. Totaalplan van het hoofdwegennetwerk van de Achterhoek 4. Verbeteren van de railverbindingen in de Achterhoek (selectieve) spoorverdubbeling, Euregiospoorverbinding. 5. Verbetering fietsmogelijkheden / interlokale fietsvoorzieningen voor woon-werkverkeer en recreatief gebruik De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan.

47

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Bevorderen interne en externe bereikbaarheid van de regio 2. A18/N18 (lobby) 3. Optimaliseren van het hoofdwegennetwerk van de Achterhoek 4. Verbeteren van de railverbindingen in de Achterhoek 5. Verbeteringfletsmogelijkheden/ interlokale fietsvoorzieningen Toelichting op de speerpunten In 2011 is de Dynamische Samenwerkingsagenda Achterhoek opgesteld. In deze agenda worden activiteiten/projecten opgenomen die nodig zijn om het regionale/provinciale W-beleid te realiseren. De Dynamische Samenwerkingsagenda Achterhoek bevat de volgende doelen: A Verbeteren ontsluiting van de Achterhoek op het nationale wegennet en de omringende regio's; B Verbeteren bereikbaarheid regionale (stedelijke) voorzieningen in centrumgemeenten Doetinchem en Winterswijk; C Bevorderen van de verkeersveiligheid in de Achterhoek; D Doorontwikkeling van het openbaar vervoer in de Achterhoek; E Het aandeel "fiets" in de verplaatsingen in de Achterhoek in 2020 te behouden ten opzichte van het basisjaar 2000. Voor een nadere toelichting op deze doelen wordt verwezen naar de website van de Regio Achterhoek. Bevorderen interne en externe bereikbaarheid regio De volgende onderwerpen zijn in 2011 ten aanzien van dit agendapunt aan de orde gekomen: - Regionale reactie op de trajectnota/MER VIA15 (doortrekken A15); - Opstellen lobbykaart ten behoeve van Provinciale Statenverkiezingen; - Ontbrekende schakel in N316 tussen Zeddam en Europees Bedrijven Terrein; - Eerste verkenning ontsluiting Regionaal Bedrijven Terrein Laarberg in relatie tot nieuwe N18; - Afstemmen oude N18 tussen Groenlo en Enschede op nieuwe functie onderliggend wegennetwerk. A18/N 18 (lobby) Op 7 november 2011 heeft de Minister het Ontwerp tracébesluit (OTB) N18 getekend. Dit is een belangrijke mijlpaal voor het project N18 en een volgende stap naar de realisatie van de N18. Het OTB N18 kon ter visie vanaf 18 november - 29 december. Gezien het grote regionale belang van de N18, is de gezamenlijke reactie vanuit de regio Achterhoek door het programmateam opgesteld. Deze reactie is door het Algemeen Bestuur van de Regio Achterhoek in de vergadering van 14 december 2011 ondertekend. Optimaliseren van het hoofdwegennetwerk van de Achterhoek In 2011 is het proces begeleidt om te komen tot het werkplan 2011 Regionaal Orgaan Verkeersveiligheid Gelderland (ROVG). Dit is een overzicht van de verkeersveiligheidactiviteiten en bijbehorende bestedingen die in ROVG-verband gepland zijn voor het jaar 2011. Evenals voorgaande jaren heeft ook nu weer een inventarisatie plaatsgevonden van projecten die voldoen aan de BDU-criteria. Vervolgens zijn deze projecten geprioriteerd en bij de provincie voorgedragen voor toekenning van bijdragen. Verbeteren van de railverbindingen in de Achterhoek In 2011 is de OV-agenda met een maatregelprogramma voor de korte termijn en de lange termijn opgesteld. Deze OV-agenda is geen visiedocument; meerdere recente trajecten, waaronder Achterhoek 2020 en Achterhoek Duurzaam Mobiel vormen samen de OV-visie. De OV-agenda geeft daar praktische invulling aan door de prioriteiten en speerpunten te benoemen en deze te koppelen aan maatregelen.

48

Uit het proces zijn 3 speerpunten met elk een aantal prioriteiten naar voren gekomen: 1. Bereikbaarheid en Infrastructuur, met als prioriteiten: - sterk verbeterde betrouwbaarheid Arnhem-Doetinchem, - snellere verbindingen met Duitsland en Nederlandse economische centra, - vergrote bereikbaarheid onderwijsinstellingen. 2. Communicatie en Klantgerichtheid, met als prioriteiten: uitgebreide dynamische actuele reisinformatie, begrijpelijker en vanzelfsprekend OV. 3. Veiligheid en Stationsomgevingen: - aantrekkelijke bedrijvige stationsomgevingen, - gewaarborgde sociale veiligheid, - gewaarborgde fysieke veiligheid. Verbeteren fietsmogelijkheden/ interlokale fietsvoorzieningen Belangrijk thema was het verder vorm en inhoud geven aan het Gelders Fietsnetwerk, waarvoor de provincie in 2008 het initiatief heeft genomen. Er is onder auspiciën van de provincie een bestuurlijk adviesorgaan opgericht waarin o.a. ook deze Regio zitting heeft. Van de aanvragen die wij voor subsidiering hebben voorgedragen is, zeker in vergelijking met de andere regio's, een groot aantal projecten gehonoreerd.

W a t heeft het g e k o s t ? Programma 3: Mobiliteit

R2010

B 2011

R 2011

030.1 Mobiliteit 030.2 Mobiliteit projecten Lasten

272.000 155.000 427.000

361.000 28.000 389.000

231.000 0 231.000

030.1 Mobiliteit 030.2 Mobiliteit projecten Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

0 155.000 155.000

0 28.000 28.000

0 0 O

030.1 Mobiliteit 030.2 Mobiliteit projecten Bijdrage gemeenten

272.000 0 272.000

361.000 0 361.000

231.000 0 231.000

0 0 0

0 0 0

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserves Totaal saldo na bestemming

0 0 0=

Toelichting Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 130.000) is veroorzaakt door doordat er minder uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een gelijk uurtarief dan geraamd. Oorzaak van het lagere aantal uren is het feit dat de vacature van een medewerker die in 2010 met FPU is gegaan niet is ingevuld. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische Agenda. Per saldo is er sprake van een overschot (€ 18.000) op de strategische kerntaken. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

49

Vrijetijdseconomie Programme 4 Voorzitter programmateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. L.J.H. Scharenborg : mw. K.M. Huizingh

W a t w i l d e n w e bereiken? Strategische doelstelling Wij willen een bijdrage leveren aan een bloeiende vrijetijdseconomie als stevige economische drager voor de Achterhoek. Hiermee wordt een toename van bestedingen en werkgelegenheid in deze sector beoogd met een spin-off effect naar andere economische sectoren en het vestigingsklimaat van de Achterhoek. Onze focus binnen deze doelstelling is het inzetten op de Regio Achterhoek als fïets/wandelregio en verblijfsregio. Een onderscheidend profiel voor deze dimensies komt tot stand door ze te laten ondersteunen met een sterke inzet op culinair en authentiek en door te kiezen voor extra evenementen op dit terrein. Bestuurlijke ontwikkelingen Onder de vlag van het programma Vrijetijdseconomie werken tien Achterhoekse gemeenten samen.

W a t zijn o n z e k a d e r s ? Beleidskaders Rapport Toerisme en recreatie organiseren in de Achterhoek' (TROP fase 2) Uitvoeringsprogramma Vrijetijdseconomie Strategische Agenda Regio Achterhoek

Jaar 2007 2008 2008

Toelichting beleidskaders Rapport 'Toerisme en recreatie organiseren in de Achterhoek'(TROP fase 2) Het advies van Twynstra Gudde (hierna T&G) - dat voor de zomer van 2007 is uitgebracht - luidde het realiseren van één werkorganisatie met een bestuur van gemeenten en ondernemers. Het belangrijkste argument voor deze bundeling in één organisatie is het in één hand organiseren van de verschillende onderdelen van de toeristisch-recreatieve keten (routes, het koppelen van arrangementen, het maken van kaarten en ander informatiemateriaal via brochures en digitale dragers). Dit komt de effectiviteit en de efficiency ten goede. Ook het verbeteren van de samenwerking tussen gemeenten en bedrijfsleven was een belangrijke reden om te komen tot dit advies. De daadwerkelijke uitvoering van het advies van T&G was nog niet tot uitvoer gekomen. In het najaar van 2010 is door het programmateam besloten het rapport uit 2007 door T&G te laten actualiseren. Op 2 december 2010 is op basis van deze actualisatie van het rapport door gemeenten en bedrijfsleven besloten alsnog uitvoering te geven aan het (geactualiseerde) rapport van T&G. Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten opgenomen (citaten van en geprioriteerd door de raden): 1. Regionale afstemming Toerisme & Recreatie 2. Imagoversterking van de Achterhoek 3. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur 4. Verbreding en kwaliteitsverbetering toeristisch aanbod 5. Begeleiding Toeristisch Recreatief Ontwikkelingsplan (TROP) De speerpunten zijn door de programmateams uitgewerkt in voorliggende programma's middels een jaarplan.

51

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Uitbouwen/versterken van de Achterhoek als toeristische regio 2. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur 3. Structuur Toerisme & Recreatie sector Achterhoek 4. Innovatie - agenda Toelichting op de speerpunten Uitbouwen/versterken van de Achterhoek als toeristische regio Imagocampagne De campagne speelt in op trots gevoel van de inwoners, ondernemers en vaste bezoekers waarbij de voornaamste doelgroep jonge gezinnen en 55+ zijn. De campagne 'ik geef je de Achterhoek' heeft in 2011 volop via diverse media gedraaid om bekendheid te generen, daarvoor is de landingspagina www.ikgeefiedeachterhoek.nl gecreëerd. In het voorjaar van 2011 is een radiocommercial en TV commercial gemaakt en landelijk uitgezonden op drie radiozenders. Ook is er in september 2011 deelgenomen aan het programma Lekker weg aan tafel (RTL 4). In de periode van maart tot begin juni zijn diverse advertenties geplaatst (o.a. Fietsactief, Avrobode, Margriet en vaderdagspecial). In september is de campagne opgenomen in een reisspecial welke als bijlage was opgenomen bij Libelle, Margriet, Viva en Flair en in een special Leeftijd welke als bijlage was opgenomen bij Nouveau, Vorsten, Seasons en Zin. In het najaar is er een reizigersactie geweest op de lijn Arnhem-Winterswijk waarbij een aanbiedingenboekje is uitgedeeld. In december is in het kader van de campagne een inpakactie georganiseerd waarbij in de hele regio beeldbepalende kunstwerken en zelfs de 14 meter hoge, oudste molen van Nederland ingepakt waren als gigantische cadeaus. Om alle inwoners hun eigen regio te laten (her)beleven hebben 120.000 huishoudens een boekje vol aantrekkelijke aanbiedingen van Achterhoekse toeristische bedrijven in de bus gekregen. Daarnaast is er voor gekozen o.a. het ambassadeursmodel (net als bij de campagne Echt Achterhoek) ook in te zetten voor de VE Sector. Gekozen is voor een actiematige campagne waarin ambassadeurs (bedrijven) en doelgroepen (toeristen/ recreanten) rechtstreeks worden benaderd en gekoppeld. Achterhoek Spektakel Toer Er hebben in 2011 wederom 6 etappes van de Achterhoek Spektakel Toer plaats gehad. Dit jaar in Wehl. Ruurlo, 's-Heerenberg, Zutphen, Ulft en Winterswijk. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur In 2011 zijn diverse werkzaamheden uitgevoerd om de basisstructuur (paden, bewegwijzering, routesystemen, digitale informatievoorziening) op peil te brengen. In 2011 is hard gewerkt aan fase 2 van de uniforme bebording van toeristische locaties in de Achterhoek en de aanleg van een stuk fietspad langs de Oude IJssel. Beide projecten worden uitgevoerd door het RAL en worden in de eerste maanden van 2012 afgerond. Het ABT heeft in 2011 diverse projecten uitgevoerd om de digitale informatievoorziening te verbeteren. Voor de Achterhoek zijn Social Media pagina's aangemaakt en zijn er widgets ontwikkeld voor de social media pagina's. Op de site www.achterhoek.nl is een social media blok aangemaakt met icoons waar consumenten op kunnen klikken. Tevens is het mogelijk voor bezoekers om artikelen op www.achterhoek.nl te delen via Social Media en ook is er een review functionaliteit toegevoegd aan de website www.achterhoek.nl. Op de website is een E-card module opgenomen. Ook zijn er van alle gemeenten video's gemaakt welke geschikt zijn voor op internet en voor het afspelen bij diverse gelegenheden. Daarnaast is er ook een module aangekocht om online video's te ontwikkelen. Deze video' worden geplaats op social media pagina's van de Achterhoek, www.achterhoek.nl en gerelateerde themawebsites. Er is een mobiel platform ontwikkeld met toeristische informatie die op een interactieve manier wordt gepresenteerd in een mobiele website en met apps. Er is gewerkt aan een QR-route in de Achterhoek, waarbij cultuurhistorische objecten met behulp van een QR-code 'tot leven' worden gebracht. Er zijn op 7 locaties touchscreens geplaatst die gebruikers de mogelijkheid bieden om op een moderne en toegankelijke wijze allerlei toeristische informatie op te zoeken. In oktober is een website gelanceerd, samen met een boekje, met bijzondere herfst- en winterarrangementen in de Achterhoek. Tot slot is een nieuw wandelproduct 'Geocachen in de Achterhoek' ontwikkeld.

52

Structuur sector Vrijetijdseconomie Achterhoek In 2011 is een stuurgroep ingesteld met daarin vertegenwoordigers van gemeenten, toeristisch bedrijfsleven en een kwartiermaker. Doel van de stuurgroep is te komen tot 1 uitvoeringsorganisatie voor Vrijetijdseconomie in de Achterhoek onder regie van gemeenten en bedrijfsleven. Eind 2011 is op hoofdlijnen de doelstelling van de organisatie en de wijze waarop deze zal worden ingericht, gefinancierd en zal functioneren helder. Het jaar 2012 zal gebruikt worden voor besluitvorming en implementatie. Innovatie agenda In 2011 is het project Smaak van de Achterhoek afgerond. Doel van het project was meer streekproducten op de menukaarten van restaurants te krijgen en de kennis en kunde rondom streekproducten te vergroten. In 2010 is een pilotproject Fietstas gestart. Het project behelst de aanleg van een regionaal dekkend netwerk van elektrische oplaadpunten voor de fiets bij horecagelegenheden. Er zijn in de Achterhoek 89 oplaadpunten gerealiseerd die eind 2011 allen zijn aangesloten bij oplaadpunten.nl. In het voorjaar van 2011 zijn 39 Achterhoekse rustpunten gerealiseerd. Een rustpunt is een laagdrempelige voorziening op bestaande erven, in buitengebieden waar geen voorziening aanwezig is, vallend binnen de bestaande regelgeving. Ze bieden de recreanten een plek om even op adem te komen, een kopje koffie te drinken en eventueel een elektrische fiets weer op te laden.

W a t heeft het g e k o s t ? Programma 4: Vrijetijdseconomie

R 2010

B 2011

R2011

040.1 Vrijetijdseconomie 040.1 Subsidiebijdrage ABT 040.2 Vrijetijdseconomie projecten Lasten

357.000 156.000 175.000 688.000

380.000 156.000 1.379.000 1.915.000

294.000 156.000 1.060.000 1.510.000

040.1 Vrijetijdseconomie 040.2 Vrijetijdseconomie projecten Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

41.000 206.000 247.000

42.000 1.409.000 1.451.000

40.000 1.090.000 1.130.000

040.1 Vrijetijdseconomie 040. Subsidiebijdrage ABT 040.2 Vrijetijdseconomie projecten Bijdrage gemeenten

316.000 156.000 0 472.000

338.000 156.000 0 494.000

254.000 156.000 0 410.000

-30.000 -30.000

-30.000 -30.000 0

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo" na Bestemming

- 31.000 - 31.000 O -

>

• • .

Toelichting De toevoeging aan de projecten reserve is conform begroting € 30.000. De bijdrage van Zutphen en Lochem voor deelname aan het PT VE 2011 (€ 30.000) wordt toegevoegd aan de projecten reserve bestemd voor de uitvoering van projecten vrijetijdseconomie in 2012 (AB 15 december 2010). Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 84.000) is veroorzaakt doordat er minder uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een gelijk uurtarief dan geraamd. Oorzaak van het lagere aantal uren is het feit dat de vacature van een medewerker die in 2011 met politiek verlof is gegaan niet volledig is ingevuld en het feit dat uren verschoven zijn naar Regiomarketing in verband met inzet uren voor het VNG-congres. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische Agenda. Per saldo is er op de strategische kerntaken sprake van een overschot (€ 18.000). Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

53

Regiomarketing, Externe betrekkingen en Lobby Programma 5 Voorzitter programmateam Ambtelijk contactpersoon

: dhr. H. Aalderink : dhr. R.C.P. Swieringa

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Wij willen het huidige inwoneraantal vasthouden en groei van werkgelegenheid en bezoekersaantallen realiseren. Zo houden we de Achterhoek sociaal en economisch vitaal. Om dit te bereiken gaan we onze authentieke waarden beter te vermarkten. De kracht van natuur, landschap, sociale cohesie en arbeidskracht dragen we uit om mensen en bedrijven aan ons te binden. Ook onze innovatiekracht laten we overtuigend zien. We tonen onze inzet om te komen tot, liefst duurzame, innovaties, zodat we pilots, steun en gelden voor projecten binnenhalen. We gaan barrières die grensoverschrijdende samenwerking in de weg staan te lijf om de kansen die onze grensligging ons biedt optimaal te benutten.

W a t zijn o n z e k a d e r s ? Beleidskaders Strategische Agenda Regio Achterhoek

2008

Toelichting beleidskaders Strategische Agenda Regio Achterhoek Dit programma is onderdeel van de Strategische Agenda. In de Strategische Agenda zijn de volgende speerpunten voor dit programma opgenomen (citaten van en geprioriteerd door raden): 1. Herkenbaarheid Regio Achterhoek 2. Grensoverschrijdende Samenwerking 3. Subsidies binnenhalen 4. Lobby (evenwichtigere verdeling). De strategische agenda is door het programmateam nader uitgewerkt tot voorliggend programma.

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Regiomarketing 2. Lobby 3. Grensoverschrijdende samenwerking Toelichting op de speerpunten Regiomarketing De marketingcampagne ECHT Achterhoek loopt sinds begin 2010. De campagne richtte zich in eerste instantie op de Achterhoeker en de Achterhoekse bedrijven. We wilden hen meer bewust maken van de kwaliteiten van de Achterhoek en vervolgens hun trots voor de streek gebruiken om de Achterhoek ook in de rest van Nederland sterk neer te zetten. In 2011 zijn aan deze strategie de volgende elementen toegevoegd:

55

-

In plaats van het zenden van informatie is er in 2011 vooral ingezet op het meer rechtstreeks communiceren met onze doelgroepen. Hiertoe is een Fancampagne gestart met bijbehorende fanpas die inmiddels door ruim 3500 Achterhoekers is aangevraagd en een heuse fanshops waar Echt Achterhoek artikelen besteld kunnen worden. De campagne wordt gesteund door supporters; zo'n 150 Achterhoekse bedrijven. Doel is Achterhoekers en Achterhoekse ondernemers middelen te geven om hun trots voor de Achterhoek uit te dragen en op anderen over te brengen, ze hier ook voor te belonen en hen zo steviger aan de Achterhoek te binden. - Er is een tweetal acties opgezet om jonge talenten rechtstreeks in contact te brengen met het Achterhoekse bedrijfsleven. Zowel de studentenactie in Utrecht als de Glazen campus waren een groot succes; enerzijds vanwege de enorme media-aandacht die hiermee is gecreëerd, anderzijds vanwege het mooie aantal kwalitatief goede matches die tussen studenten en bedrijven tot stand zijn gekomen. - Er is sterk geïnvesteerd om meer synergie te creëren tussen de campagne gericht op wonen en werken (Echt Achterhoek) en de campagne gericht op toeristen (Ik geef je de Achterhoek). Dit is geslaagd en zal ook in 2012 zijn vruchten afwerpen. Lobby Er is een bezoek gebracht aan de Open Days in Brussel. Daar is samen met de Kreis Borken en de Algarve Regio een workshop gegeven. Tevens zijn hier gesprekken gevoerd met een viertal Europarlementariërs. Drie van hen zullen begin 2012 een werkbezoek brengen aan de Achterhoek. Nog tijdens het bezoek aan Brussel is een lobbybrief opgesteld en afgegeven aan de Eurocommissaris. Verschillende kamerleden hebben op onze uitnodiging een werkbezoek aan de Achterhoek gebracht. Er is met succes een voorstel voor het regiocontract ingediend wat de Provincie voornemens is te honoreren met bijna 12 miljoen euro. Er is een verkiezingstour per trein met debatten georganiseerd waaraan zo'n 25 (potentiële) Gelderse Statenleden hebben deelgenomen en uitgebreid kennis hebben gemaakt met de toekomstplannen van de Achterhoek. De Gelderse (kandidaat) Statenleden waren unaniem enthousiast over de gezamenlijke aanpak van de Achterhoek op weg naar 2020 en zien dit als een goede basis voor samenwerking. Zij gaven aan hierin zeker te willen participeren. Grensoverschrijdende samenwerking Er is een analyse gemaakt van de visiedocumenten van zowel de Kreis Borken als de regio Achterhoek. Hier blijkt een duidelijke overlap in prioriteiten die aanknopingspunten bieden en richting geven aan de verdere samenwerking. Er heeft een burgemeestersconferentie plaatsgevonden met de Achterhoekse burgemeesters en de Burgemeesters van de Kreis Borken. Deze conferentie heeft de bestuurlijke relaties zeer verstevigd. Samen met de Kreis Borken en de Algarve Regio is er een workshop gegeven tijdens de Open Days in Brussel (zie ook het kopje Lobby). De Regio Achterhoek is Lead partner geweest in het Interreg project NEW Werkplaatsen waarbij met Interregmiddelen is onderzocht of het opzetten van grensoverschrijdende Werkplaatsen in Achterhoek/Borken haalbaar is. Overige werkzaamheden VNG-congres Op 7 en 8 juni is het VNG congres in de Achterhoek gehouden. Het thema van het congres was gezonde gemeenten, slimme verbindingen. Gelet op de zeer positieve evaluatie onder de congresdeelnemers en de vele publicitaire aandacht, kan de Achterhoek terugkijken op een zeer waardevol congres. De deelnemers zijn enthousiast gemaakt om nog eens terug te keren. Het VNG congres heeft een directe impuls voor de Achterhoekse economie opgeleverd van 1 a 1,2 miljoen euro. De kosten zijn binnen budget gebleven en er is € 1.000 per gemeente terug gestort.

56

W a t heeft het g e k o s t ? Programma 5: Regiomarketing

R 2010

B 2011

R 2011

288.000 106.000 154.000 548.000

233.000 105.000 562.000 900.000

378.000 105.000 492.000 975.000

0 8.000 8.000

0 362.000 362.000

0 372.000 372.000

050.1 Regiomarketing 050.1 Subsidiebijdrage Euregio 050.2 Regiomarketing projecten Bijdrage gemeenten

288.000 106.000 0 394.000

233.000 105.000 0 338.000

378.000 105.000 - 2.000 481.000

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo ria bestemming:

146.000 146.000 0

200.000 200.000

122.000 122.000 a

050.1 Regiomarketing 050.1 Subsidiebijdrage Euregio 050.2 Regiomarketing projecten Lasten 050.1 Regiomarketing 050.2 Regiomarketing projecten Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

Toelichting De onttrekking aan de projectenreserve is € 122.000 en daarmee € 78.000 lager dan begroot. De oorzaak hiervan betreft het feit dat een aantal projecten minder heeft gekost dan geraamd. Het overschot op de projectenreserve wordt ingezet voor de dekking van het jaarplan 2012-2015 (AB 29 februari 2012). Het nadelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 143.000) is veroorzaakt doordat er meer uren zijn toegerekend vanuit de kostenplaats programma's en operaties aan dit programma tegen een gelijk uurtarief dan geraamd. De meeruren hebben met name betrekking op de organisatie van het VNGcongres. De toerekening van uren leidt tot verschuivingen binnen de programma's van de Strategische Agenda. Per saldo is er sprake van een overschot (€ 18.000) op de strategische kerntaken. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar het programma Financiën.

57

Achterhoeks archief Programma 6 Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. H.L.M. Bloemen : mw. F. Siero

W a t wilden w e b e r e i k e n ? Strategische doelstelling Wij willen de overgedragen gemeentelijke archieven volgens wettelijke normen beheren en het toezicht houden op de naleving van beheersregels ten aanzien van de nog niet overgedragen archiefbestanden van de aangesloten gemeenten. De overgedragen archieven zijn, tenzij anders bepaald, openbaar en worden volgens landelijke standaarden beschikbaar gesteld voor onderzoek. We willen ons positioneren en profileren als professionele cultuurhistorische instelling voor de regio. Samenwerking met andere erfgoedinstellingen, educatie en digitale beschikbaarstelling van informatie zijn hierbij belangrijke onderdelen. Bestuurlijke ontwikkelingen Per 1 juli 2011 is de taak ondergebracht in een nieuwe enkelvoudige samenwerkingsregeling Regionaal Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers. Er is een AB-voorstel vastgesteld (28 oktober 2011) waarbij de taak uit de samenwerkingsregeling is geschrapt, de begroting 2011 is gehalveerd en de begroting 2012 is afgeraamd voor deze taak.

W a t zijn o n z e k a d e r s ? Beleidskaders Archiefwet Ministeriële regelingen voor archiefvorming en archiefbeheer Strategisch beleidsplan Streekarchivariaat/streekarchief 2008-2011

Jaar 1995 2002 2008

Toelichting beleidskaders Ministeriële regelingen voor archiefvorming en archiefbeheer Drie regelingen geven een nadere uitwerking van de Archiefwet op het terrein van materialen, ontsluiting en bewaarplaats. In dat kader wordt gewerkt aan de materiële verzorging en ontsluiting van al overgedragen archieven. Gedurende de jaren 2004 - 2008 wordt de achterstand qua materiële verzorging ingelopen, waarna evaluatie plaatsvindt en de structurele jaarlijkse kosten kunnen worden bepaald. Ook zal de centrale bewaarplaats moeten worden aangepast, zodat de beschikbare informatie volgens de eisen veilig wordt gesteld. Strategisch Beleidsplan Streekarchivariaat/Streekarchiet'2008-2011 Het Strategisch Beleidsplan beschrijft de meerjaren ambities van het Achterhoeks archief voor de regio. Duidelijk wordt dat het Achterhoeks archief voor een belangrijke koerswijziging staat gezien de technologische ontwikkelingen. Het Achterhoeks archief zal meer proactief moeten worden in haar adviserende rol naar archiefvormende organisaties. Het sturen aan de achterkant zal plaats moeten maken voor meer sturing aan de voorkant van de werkprocessen. Daarnaast zal de publieksgerichte dienstverlening op een nieuwe leest moeten worden geschoeid mede door de voortgaande digitalisering.

59

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Gemeenten actief adviseren over digitaliseringprojecten 2. Materiële verzorging archieven 3. Acquisitie 4. Publieksgerichte dienstverlening naar doelgroep opzetten 5. Verzorgen van educatieve activiteiten 6. Digitalisering/Archieven. nI Toelichting speerpunten Gemeenten actief adviseren over digitaliseringprojecten Alle aangesloten gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zowel tijdens bezoeken als telefonisch en per mail geadviseerd over archief- en informatiebeheer. Het Oost Gelders Archivarissen Overleg (OGAO) organiseerde in april 2011 een gezamenlijke DIV-dag. Ook zijn reguliere inspecties uitgevoerd en vernietigingslijsten nagekeken. Materiële verzorging archieven In 2008 is een restauratie- en conserveringsplan opgesteld waarin planmatig de prioriteiten met betrekking tot restauratie en conservering is aangegeven. Het op de juiste manier van verpakken van archieven en collecties werd in de eerste helft van 2011 voortgezet. Dit ook met het oog op de verhuizing per 1 juli 2011 naar het Brewinc. Acquisitie Aan de hand van een collectieprofiel en acquisitieplan is de acquisitie van particuliere archieven uitgevoerd. Publieksgerichte dienstverlening naar doelgroep opzetten Doordat het Achterhoeks Archief samen met het Staring Instituut de studiezaal heeft ingericht en openstelt, ontstaat een bundeling van informatie en kennis. Hierdoor zal het Achterhoeks Archief zich tot een heus regionaal erfgoedcentrum kunnen ontwikkelen. De nieuwe studiezaal heeft verschillende zones waardoor het mogelijk is de verschillende bezoekersgroepen een specifieke onderzoeksplek te geven. Ook biedt de nieuwe studiezaal ruimte voor kleine exposities. Verzorgen van educatieve activiteiten Van archiefdiensten wordt meer en meer verwacht dat ze met het door hen beheerde erfgoed actief naar buiten treden. Het publiek mag zien wat het archief in huis heeft. Het doel is het oppakken van educatieve activiteiten die in spelen en aansluiten bij onderwijsdoelen van scholen voor primair en secundair onderwijs. Er zijn diverse activiteiten op het gebied van educatie. Dit betreft zowel aanbod voor scholen als aanbod voor volwassenen. Er zijn lesprogramma's ontwikkeld voor leerlingen van basisscholen (groep 7 en 8) en het voortgezet onderwijs uit de regio. Daarnaast zijn bronnen digitaal beschikbaar, zodat men er in de klas mee aan de slag kan. Digitalisering/Archieven, nl Aan het einde van het boekjaar waren via de beeldbank ruim 26.000 afbeeldingen op het internet te Dankzij een substantiële bijdrage van de Bankgiroloterij kon een aanvang gemaakt worden met de digitalisering van het archief van het Huis Bergh. Door vrijwilligers werd voortgegaan met de digitale toegang op het bevolkingsregister en de fotocollecties. Er werd een begin gemaakt met de digitalisering van het bevolkingsregister teneinde dit via internet te kunnen aanbieden.

60

W a t heeft het g e k o s t ? Programma 6: Achterhoeks archief 060.1 Achterhoeks archief 060.2 Publieksdiensten Lasten 060.1 Achterhoeks archief 060.2 Publieksdiensten Baten (exclusief bijdrage gemeenten) 060.1 Achterhoeks archief 060.2 Publieksdiensten Bijdrage gemeenten Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo na bestemming

R 2010

B 2011

R 2011

693.000 159.000 852.000

454.000 81.000 535.000

467.000 84.000 551.000

12.000 19.000 31.000

3.000 9.000 12.000

20.000 9.000 29.000

681.000 140.000 821.000

451.000 72.000 523.000

446.000 76.000 522.000

0 0 0

0 0 O

0 0 o

Toelichting Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 1.000) is met name veroorzaakt door voordelen die zijn ontstaan door niet geraamde detacheringopbrengsten verminderd met een tekort op de loonkosten. Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7). In 2011 is tussentijds een bedrag van € 65.000 uitgekeerd aan de gemeenten. Dit voordelige saldo is ontstaan door het feit dat de huurkosten en kapitaallasten van het Brewinc voor een heel jaar waren begroot, maar daadwerkelijke ingebruikname per 1 juli heeft plaats gevonden.

61

Overige beheersmatige kerntaken Programma 7 Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. MJ. van Beem : mw. J.W.T. Emaus

W a t wilden w e b e r e i k e n ? Strategische doelstelling Wij willen de beheersmatige kerntaak nazorg regionale stortplaatsen, die op grond van wettelijke bepalingen bij de Regio berust, en de financiële belangen van de gemeenten bij de taak effectief en efficiënt behartigen en uitvoeren. Bestuurlijke ontwikkelingen Naar aanleiding van het Koerstraject zijn de taken als beheersmatige kerntaken aangemerkt, waarbij grote financiële belangen spelen. In geval van de nazorg stortplaatsen gaat het om de noodzakelijke vorming van een adequate voorziening voor de eeuwigdurende nazorg van de drie regionale stortplaatsen. Het algemeen bestuur heeft op 22 april 2009 het besluit genomen tot overdracht van de stortplaatsen 't Bellegoor en WAL(D) en de afwikkeling van de Langenbergreserves.

W a t zijn o n z e k a d e r s ? Beleidskaders Nazorgregeling Wet Milieubeheer

Jaar

Toelichting beleidskaders Nazorgregeling Wet Milieubeheer Voor de stortplaats 'De Langenberg' gelden strengere eisen dan voor de andere twee intergemeentelijke stortplaatsen ('Wald' te Winterswijk en t Bellegoor' te Eibergen). De wettelijke grondslag voor de taken van de Regio voor stortplaats 'De Langenberg' komt voort uit de Nazorgregeling Wet Milieubeheer (Leemtewet). In 2019 is overdracht van de nazorgtaak aan de Provincie voorzien. ,%

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Implementeren nazorgplannen 2. Reguliere nazorg Toelichting speerpunten Implementeren nazorgplannen Voor de stortplaats De Langenberg is na 5 jaar monitoring van het grondwater een actualisatie opgesteld van het grondwatermonitoringsplan. Dit plan is goedgekeurd door de provincie Gelderland en vormt ook de basis voor het actualiseren van het nazorgplan voor deze stortplaats. Het algemeen bestuur heeft het principebesluit genomen om de nazorg van de drie regionale stortplaatsen onder te brengen in één regionale nazorgorganisatie, onder opheffing van de bestaande gemeenschappelijke regelingen Wald en 't Bellegoor. De voorbereidingen hiervoor zijn ingezet en worden in 2012 afgerond.

63

Reguliere nazorg Sinds 2004 worden voor de stortplaats 'De Langenberg' en sinds 2007 voor de stortplaats 'Wald' en sinds 2009 voor de stortplaats "t Bellegoor de jaarlijkse werkzaamheden door de Regio uitgevoerd, gebaseerd op beschikbare nazorgplannen en uitkomsten van visuele inspecties (toezicht).

W a t heeft h e t g e k o s t ? R 2010

B 2011

R 2011

070.1 Nazorg stortplaats De Langenberg 070.2 Nazorg stortplaats 't Bellegoor 070.3 Nazorq stortplaats Wald Lasten

780.000 47.000 83.000 910.000

808.000 51.000 126.000 985.000

751.000 33.000 86.000 870.000

070.1 Nazorg stortplaats De Langenberg 070.2 Nazorg stortplaats 't Bellegoor 070.3 Nazorg stortplaats Wald Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

659.000 47.000 83.000 789.000

687.000 51.000 126.000 864.000

630.000 33.000 86.000 749.000

070.1 Nazorg stortplaats De Langenberg 070.2 Nazorg stortplaats 't Bellegoor 070.3 Nazorg stortplaats Wald Bijdrage gemeenten per aansluiting

121.000 0 0 121.000

121.000 0 0 121.000

121.000 0 0 121.000

0 0 0

0 0

0 0 0

Programma 7: Overige beheersmatige kerntaken

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo na bestemming

Toelichting bijdrage per aansluiting Voor de eindafwerking en nazorg van stortplaatsen betalen de gemeenten geen inwonerbijdrage, maar een vaste bijdrage gebaseerd op het aantal huisaansluitingen op 1 januari 1997 (€ 1,09 per aansluiting). Daarnaast betaalt de gemeente Berkeiland een afzonderlijke bijdrage voor de voormalige gemeente Neede (€ 13.917). De bijdrage wordt gebruikt voor de aflossing van de gemaakte kosten voor de eindafwerking van de stortplaatsen Bellegoor en Wald. In 2011 wordt voor de nazorg van de regionale stortplaatsen € 1.722.000 onttrokken aan de voorziening nazorg stortplaatsen. Dit is als volgt te specificeren: Jaarlijks onderhoud Langenberg 263.000 Jaarlijks onderhoud Wald 86.000 Jaarlijks onderhoud Bellegoor 33.000 Belastingclaim milieubelasting 977.000 Rente en aflossing lening Bellegoor/Wald 363.000 1.722.000 Voor een nadere toelichting van de onttrekking aan de voorziening wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen (bijlage 5 uit deel IV).

64

Termijngebonden taken Programma 8 Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: dhr. M.J. van Beem : dhr. Th. ten Have

W a t wilden w e b e r e i k e n ? Strategische doelstelling Wij willen de taken, waarvoor veelal financiële en/of personele verplichtingen zijn aangegaan met derden, op een effectieve wijze afwikkelen tot de datum van de afloop van de contracten. Bestuurlijke ontwikkelingen Tijdens het Koerstraject is naar voren gekomen dat er een aantal taken bij de Regio worden uitgevoerd, die buiten de programma's van de Strategische Agenda vallen, maar waarvoor wel contractuele verplichtingen bestaan. Zodra een contractuele verplichting op grond van de termijn ten einde komt, vervalt de taak (termijngebonden taak). De gemeenten moeten op dat moment individueel besluiten over de invulling van het taakveld, waarvoor de contractuele verplichting door de Regio was aangegaan. De taken staan genoemd onder de speerpunten. Op 24 februari 2010 heeft het algemeen bestuur besloten de taken van de regionaal archeoloog vooralsnog bij de Regio Achterhoek te handhaven. De toekomstige positionering van deze taak wordt betrokken in de discussie over de mogelijk te vormen omgevingsdiensten. De positionering van de taak Externe Veiligheid wordt eveneens in deze discussie betrokken. Het Rijk heeft wederom voor een periode van vier jaren (2011 t/m 2014) een bijdrage voor de taak Externe Veiligheid toegezegd, zodat de oorspronkelijk gevraagde extra inwonerbijdrage (€ 0,27) voor 2011 is komen te vervallen.

W a t zijn o n z e k a d e r s ? Beleidskaders Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) Toekomst Afvaleindafwerking 2002 - 2012 Leidraad cultuurhistorisch beleid Subsidieverordening Regiocontract 2008 - 2012

Jaar 1993 2001 2003 2008 2008

Toelichting beleidskaders Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) In 1993 is de uitvoering van het Besluit Woninggebonden Subsidies aan de Regio als uitvoerende taak opgedragen en de taak kent als eindtermijn 2024. Toekomstvisie Afval eindverwerking De Regio heeft namens de deelnemende gemeenten voor de eindverwerking, overslag en transport van het huishoudelijk afval langjarige contracten afgesloten. De inzamelstructuur voor gescheiden inzameling blijft actueel door aanpassing aan nieuwe mogelijkheden voor hergebruik en de mogelijke invoering van de producentenverantwoordelijkheid voor verpakkingsafval. Leidraad Cultuurhistorisch Beleid De Leidraad biedt gemeenten in de regio een handvat om het cultuurhistorisch beleid in de eigen gemeente nader vorm te geven, al naar gelang het gewenste ambitieniveau. De regionale voorstellen hebben ondermeer betrekking op de cultuurhistorische gebiedsbeschrijving voor de regio, het virtuele informatiecentrum cultuurhistorie en het inhuren van een archeoloog. De toenemende aandacht voor

65

de cultuurhistorische waarden in de Achterhoek is niet alleen noodzakelijk om aan nieuwe regelgeving op dit punt te kunnen voldoen, maar ook om daarmee een impuls te kunnen geven aan de verdere ontwikkeling van toerisme en recreatie in dit gebied. Subsidieverordening De Regio treedt voor het Regiocontract op als subsidiegever. Daarnaast zal de Regio ook eigen middelen inzetten als cofinanciering voor afgesproken thema's, zoals openbaar vervoer. Regiocontract 2008 - 2012 Op 25 april 2008 is het Regiocontract tussen Regio en Provincie getekend. In het Regiocontract staan projecten benoemd, die onder verantwoordelijkheid van de Regio uitgevoerd gaan worden. Hiervoor is door de provincie de Regio aangewezen als beheers- en betaalautoriteit.

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Subsidie-aanvragen Externe Veiligheid 2. Regionale agenda cultuurhistorie 3. Uitvoeringsmaatregelen BWS Toelichting speerpunten Subsidie-aanvragen Externe Veiligheid Voor de uitvoering van het Rijksprogramma Externe Veiligheid (EV) heeft de Regio middelen om vergunningen na te lopen in de individuele gemeenten (1 fte) en incidentele projecten. Door gemeenten gemaakte uren voor vergunningverlening en handhaving zijn ten laste van dit budget gebracht. Jaarlijks is hiervan verslag gedaan aan het Rijk door tussenkomst van de provincie. De financiële verantwoording vindt plaats middels de SISA-bijlage. Regionale agenda cultuurhistorie Naast de reguliere werkzaamheden op het gebied van de archeologische monumentenzorg bestaande uit het toetsen en beoordelen van onderzoeksrapporten, vergunningaanvragen, programma's van eisen en het begeleiden van ro-procedures en veldwerk, is aandacht uitgegaan naar het afronden van de regionale archeologiebalans. Deze 'Kennisagenda Archeologie Oost-Gelderland', een co-productie van de Provincie Gelderland, de Regio Achterhoek en de gemeente Zutphen, is in de herfst gereed gekomen. Op basis van dit document vindt een laatste slag plaats om vanuit de gemeenten gerichte eisen aan archeologisch onderzoek te kunnen stellen en de ondergrenzen voor archeologisch onderzoek op een meer doelmatige en inhoudelijke wijze te kunnen vormgeven. Deze vertaalslag zal in de loop van 2012 gereed zijn en het traject van besluitvorming in gaan. Eens per kwartaal is een vakberaad cultureel erfgoed gecoördineerd. In dit vakberaad treffen de gemeentelijke collega's elkaar, met monumenten en/of archeologie als taakveld, om over allerlei onderwerpen en (beleid)vraagstukken te praten. Veelal wordt dit gecombineerd met een excursie of krijgt de bijeenkomst een thematische invulling. Zo is in de zomer een extra vakberaad ingepland over de vorming van de RUD Achterhoek en de rol die de erfgoedspecialisten daarin kunnen vervullen. Een adviesnotitie hierover is aangeboden aan het RUD-team. Eveneens vond eens per kwartaal een Gelders Archeologisch Overleg plaats, waarin de gemeentelijke, regionale en provinciale collega's elkaar treffen om te praten over actuele onderwerpen inzake beleid en uitvoering, wet- en regelgeving, onderzoek en dergelijke. Uitvoeringsmaatregelen BWS De werkzaamheden bestaan uit de jaarlijkse administratie, beoordeling en verwerking van de inkomenstoetsen van subsidieontvangers. Bij Koninklijk Besluit van 26 juni 2009 is de toegekende geldelijke subsidies aan de budgetbeherende gemeenten en samenwerkingsverbanden afgekocht per 1 september 2009.

66

W a t heeft h e t g e k o s t ? Programma 8: Termijngebonden taken

R 2010

B 2011

R2011

080.1 Termijngebonden taken Lasten

393.000 393.000

328.000 328.000

327.000 327.000

080.1 Termijngebonden taken Baten (exclusief bijdrage gemeenten)

282.000 282.000

312.000 312.000

215.000 215.000

080.1 Termijngebonden taken Bijdrage gemeenten per inwoner

95.000 95.000

97.000 97.000

96.000 96.000

16.000 16.000 o

- 81.000 - 81.000 0

16.000 16.000

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserves Totaal saldo na bestemming

Toelichting De onttrekking aan de reserves is € 16.000 in plaats van een toevoeging van € 81.000; een nadelig verschil van € 97.000. Er is minder BWS-subsidie vrijgevallen dan geraamd, een nadelig resultaat van € 98.000. Vrijval van BWS-subsidie kan ontstaan door niet meer voldoen aan subsidiecriteria (inkomenstoets) of door verkoop van de woning. Door de economische ontwikkelingen worden minder huizen verkocht. De onttrekking aan de projecten reserve is € 1.000 lager dan geraamd. Dit betreft een positief verschil op de onttrekking van loonkosten aan de reserve BWS. Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 1.000) is veroorzaakt door een toerekening van overheadkosten voor externe veiligheid (€ 4.000) aan een subsidie verminderd met een (compensabel) btw-verschil van een project cultuurhistorie.

67

Overige uitgaven en inkomsten Programma 9 Portefeuillehouder Ambtelijk contactpersoon

: Mw. J. Steffens : Mw. E. van Zuuk

W a t w i l d e n w e bereiken? Strategische doelstelling Wij willen begrotingsevenwicht binnen de bij andere programma's nagestreefde doelstellingen en met een minimale bijdrage van de gemeenten een maximaal resultaat behalen. De kosten en opbrengsten moeten elkaar, gezien de beperkte financiële armslag, zoveel mogelijk in evenwicht houden.

W a t zijn o n z e kaders? Beleidskaders Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Verordeningen ex art. 212 en 213 Gemeentewet Begroting 2011 en meerjarenraming 2011 - 2015 en Strategische Agenda Regeling inkoop en aanbesteding Treasurystatuut

Jaar 2001 2004 2006 2010 2010 2011

Toelichting beleidskaders Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) Op grond van het BAPG is een financiële verordening en een controleverordening vastgesteld door het algemeen bestuur op 18 december 2006. De uitwerking van de eisen van het BAPG wordt geconcretiseerd in een (jaarlijks) controleprotocol en de (jaarlijkse) verbijzonderde interne controle. Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) In het BBV is de wijze waarop de financiële huishouding van de Regio moet worden vormgegeven in operationele zin. In de begroting en de jaarrekening is dit besluit al volledig doorgevoerd. Verordeningen ex art. 212 en 213 Gemeentewet Via het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) zijn twee artikelen van de Gemeentewet ook van toepassing verklaard voor samenwerkingsverbanden. De financiële verordening ex artikel 212 GW (voluit Financiële verordening 2007 Regio Achterhoek) regelt het uitoefenen van het bestuur over en toezicht op het geheel van de regionale middelen en rechten. De controleverordening ex artikel 213 GW (voluit Controleverordening 2007 Regio Achterhoek) regelt de wijze waarop de controlefunctie dient te worden uitgeoefend en de wijze waarop verantwoording dient te worden afgelegd. Begroting 2011 en meerjarenraming 2011 - 2015 en Strategische Agenda Het algemeen bestuur stelt jaarlijks in juli op basis van de Strategische Agenda Regio Achterhoek en de budgettaire uitgangspunten de eerstvolgende begroting en meerjarenraming vast. In de Strategische Agenda legt het algemeen bestuur de beleidslijnen in meerjarenperspectief neer en de (meerjaren)begroting bevat het financiële kader hiervoor. De laatst vastgestelde begroting betreft het jaar 2011 inclusief l t/m 5 wijziging. e

e

69

Regeling inkoop en aanbesteding Op grond van artikel 22 van definanciëleverordening dient het dagelijks bestuur zorg te dragen voor interne regels voor inkoop en aanbesteding van goederen, werken en diensten. De regels voor inkoop en aanbesteding zijn nader uitgewerkt in een praktische instructie voor de organisatie. Treasurystatuut Het statuut vloeit voort uit de Wet Fido. In het statuut is de wijze geregeld waarop door het dagelijks bestuur de geldmiddelen worden beheerd.

W a t h e b b e n w e er v o o r g e d a a n ? Speerpunten 1. Incidentele financiering 2. Algemeen financieel beleid 3. Treasury 4. Bedrijfsvoering Toelichting speerpunten Incidentele financiering De gemeenten hebben besloten geen extra inwonerbijdrage te betalen voor de projecten van de strategische agenda voor 2011. Besloten is de projecten, evenals in 2008, 2009 en 2010, te financieren uit de algemene reserve. Hiervoor is in 2008 een bestemmingsreserve projecten gevormd. Algemeen financieel beleid In dit kader vraagt het voldoen aan wettelijke kaders en de daarop betrekking hebbende verordeningen continu de aandacht. De rechtmatigheid is ook een onderwerp dat continu aandacht vraagt, zowel met betrekking tot de jaarrekening als met betrekking tot de begroting. Continu zal controle op de naleving en relevantie van geldende regelgeving dienen plaats te vinden. Jaarlijks wordt een verbijzonderde interne controle uitgevoerd op minimaal drie processen. Voor 2011 waren dit de onderdelen representatiekosten, subsidieverstrekking Regiocontract en hypotheken. Bij de controle zijn geen noemenswaardige afwijkingen van de regelgeving geconstateerd. In 2010 is de beschrijving van de bedrijfsprocessen afgerond. In overleg met de accountant zijn de drie meest risicovolle processen beschreven. Het voorstel is in januari 2011 vastgesteld door het dagelijks bestuur. Tevens zijn in 2011 de werkzaamheden voor de beheers- en betaalautoriteit voor het Regiocontract uitgevoerd. Treasury Begin 2009 is besloten de nazorg voor de stortplaatsen 't Wald en Bellegoor over te nemen. De uitvoering van de eeuwigdurende nazorg voor de drie intergemeentelijke stortplaatsen is daarmee een taak van de Regio. Een belangrijk aandachtspunt daarbij is het beheer van de financiële middelen (voorziening nazorg). De gelden moeten renderend en efficiënt worden belegd, teneinde voor de eeuwigdurende altijd over voldoende middelen te kunnen beschikken. De uitzetting van gelden leverde in 2011 door de economische en financiële marktsituatie aanzienlijk minder rente op. Ter ondersteuning zijn daarvoor jaarlijks liquiditeitsprognoses, rentevisies, e.d noodzakelijk. Bedrijfsvoering Met ingang van 2009 wordt een deel van het pand aan de Gezellenlaan voor eén periode van vijfjaar gehuurd. In 2010 is gestart met een proces om te komen tot goedkopere huisvesting. Het gedeelte dat nu wordt gehuurd is te ruim door het wegvallen van enkele taken en een onderhuurder. In 2011 is besloten om naar een nieuwe locatie aan de Terborgseweg in Doetinchem te gaan. De verhuizing zal medio 2012 plaatsvinden. De automatisering is uitbesteed aan de gemeente Doetinchem evenals de salarisadministratie.

70

W a t heeft het g e k o s t ? Programma 9: Financiën

R 2010

B 2011

R 2011

010.3 Onvoorzien 130.1 Renteresultaat Bedrijfsvoering Lasten

790.000 544.000 850.000 2.184.000

104.000 948.000 893.000 1.945.000

104.000 491.000 855.000 1.450.000

010.3 Onvoorzien 130.1 Renteresultaat Bedrijfsvoering Baten (exclusief bijdragen gemeenten)

0 500.000 837.000 1.337.000

0 946.000 845.000 1.791.000

13.000 468.000 850.000 1.331.000

010.3 Onvoorzien 130.1 Renteresultaat Bedrijfsvoering Bijdrage gemeenten

16.000 24.000 - 9.000 31.000

15.000 0 0 15.000

2.000 2.000 - 21.000 - 17.000

Totaal saldo voor bestemming Mutaties reserve Totaal saldo na bestemming

816.000 816.000 0

139.000 139.000 O

136.000 136.000 0

;

Toelichting De mutatie in de diverse Regioreserves bedraagt voor dit programma € 136.000, dit is als volgt te

- onttrekking renteresultaat BWS aan reserve BWS rente resultaat - onttrekking dotatie wachtgeldreserve aan algemene reserve - onttrekking kosten huisvesting aan algemene reserve - onttrekking kosten communicatie aan projectenreserve - onttrekking opleidingskosten - toevoeging rente reserves Per saldo onttrekking reserves programma financiën

werkelijk - 71.000 - 89.000 - 10.000 - 16.000 0 50.000 - 136.000

raming 72.000 89.000 10.000 16.000 22.000 70.000 - 139.000 -

Het voordelige verschil in de bijdrage gemeenten (€ 32.000) wordt veroorzaakt door een voordelig saldo op onvoorzien (€ 13.000), een voordelig saldo op de kosten plaatsen bedrijfsvoering (€ 21.000) en een rentenadeel (€ 2.000). Het voordelige saldo op onvoorzien (€ 13.000) wordt veroorzaakt door positieve afwikkelingsverschillen op diverse subsidies van voorgaande jaren (o.a. externe veiligheid, ov-agenda en milieuhandhaving). Het voordelige saldo op de kosten plaatsen bedrijfsvoering (€ 21.000) wordt veroorzaakt door een overschot op loonkosten (€ 25.000), een tekort op inhuur derden (€ 20.000), een overschot op kapitaallasten automatisering en meubilair (€ 2.000), een overschot op diverse apparaatskosten (€ 7.000) en een voordeel door toerekening van inzet eigen uren een subsidiabele activiteiten (€ 7.000). Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7). Het tekort op inhuur derden wordt veroorzaakt door de inzet van een externe adviseur voor het inregelen van de nieuwe werkstructuur rondom Agenda 2020. Het AB heeft op 14 december 2011 verzocht dit te dekken uit de Regiobegroting. Het overschot op de kapitaallasten wordt veroorzaakt door uitgestelde investeringen. Het gerealiseerde renteresultaat bedraagt € 2.000 (nadelig). De uitzetting van gelden levert door de economische en financiële marktsituatie aanzienlijk minder rente op. Als gevolg hiervan is de toerekening aan de reserves en voorzieningen naar beneden bijgesteld. Bij gelijkblijvende marktomstandigheden zullen de uitzettingen ook in de toekomst minder renderen. Het tekort

71

(€ 2.000) wordt veroorzaakt door een overschrijding van het budget kosten personeelshypotheken. Met ingang van medio 2011 voert de Regio deze werkzaamheden zelf uit. In voorgaande paragrafen is voor een nadere toelichting op het positieve saldo van de programma's uit de strategische agenda (€ 18.000) naar dit onderdeel verwezen. Het voordelige verschil wordt veroorzaakt door een overschot op loonkosten (€ 5.000), een overschot op projecten/projectbijdragen (€ 15.000), een overschot op de werkbudgetten van de programmateams (€ 14.000) en een tekort op opleidingsbudgetten (€ 16.000). Voor een toelichting op de afwijking in de loonkosten wordt verwezen naar de toelichting op het formatieplan (bijlage 7).

72

Deel III Paragrafen

1. Paragraaf weerstandsvermogen

I

Op grond van artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet de Regio in de paragraaf weerstandsvermogen inzicht verschaffen in de robuustheid van de begroting. Het weerstandsvermogen van de Regio is het vermogen om (incidentele) financiële tegenvallers te kunnen opvangen om taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit (de beschikbare middelen om niet begrote kosten te dekken) en de risico's (waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten). Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de Regio. 1.1 Beleid In de nota "reserves en voorzieningen" van 31 oktober 2001 zijn kaders gegeven hoe met het vermogen van de Regio kan en mag worden omgegaan. Op verzoek van het algemeen bestuur wordt jaarlijks bij de staat van reserves en voorzieningen een gedetailleerde toelichting opgenomen. Op 24 februari 2010 is in het algemeen bestuur de herijking van de reserves en de risico's besproken. Het weerstandsvermogen is vastgesteld op een vast bedrag dat in de buurt ligt van 10% van de begrote omzet, namelijk € 500.000. Het surplus van de algemene reserve wordt bepaald bij de vaststelling van de begroting.

1.2 W e e r s t a n d s c a p a c i t e i t De beschikbare weerstandscapaciteit (tabel 2) is bestaat uit het vrij besteedbaar deel van de algemene reserve (tabel 1) vermeerderd met stille reserves en met onvoorziene posten.

Begroting). Begroting; Ftifflctfffig? ^AfwUltingt , primair gewijzigd; (R-B*

Tabel 1 Stand per 01-01-2011 toWoegmlI^f

"

1.063.457

751.583

170:236

54.887

52.842:.

-2.045

100.000 70.236

54.887

2.528 50.314

2.528 - 4.573

10.000

249.000

251.275

2.275

10.000

150.000 10.000 89.000

152.275 10.000 89.000

2.275 0 0

557.4701; 553.150

- 4.320

- Groei vrijvallende middelen BWS - Rentetoevoeging jaarlijks

0ntrekkïhgeiW9c

j

"%£T-< - Frictiekosten koerstraject - Huisvesting - Toevoeging aan voorziening wachtgelden

Vrij besteedbaar deel per 31-12-2011 1.223.693

751.583

0

De omvang van de algemene reserve bedraagt eind 2011 € 553.000 en ligt daarmee op het begrote niveau, maar iets boven het niveau van het geformuleerde plafond van € 500.000. Een eventueel surplus van de algemene reserve wordt bepaald bij de vaststelling van de begroting rekening houdend met reeds genomen bestuursbesluiten met financiële gevolgen voor volgende jaren (op basis van meerjarenraming).

Tabel 2, 1 Vermogensfeer (reservés)

Begroting primair 1.224

551

1.224

557

Vrij besteedbaar deel algemene reserve

2 Exploitatiesfeer (stelposten) ~

-15 V. - '

- onvoorzien

Weerstandscapaciteit 31-12-2011

Begroting •. Rekening^ Afwijking gewijzigd. (R-B)

- 10

15

10

1.209

547

75

553 \ r 553

.

K

:

-

-4 4

Ö-

10

0

10 6

": "" 553?

De werkelijke weerstandscapaciteit per 31 december 2011 ligt op het niveau van de begrote weersta ndsca paciteit. 1.3 Risico's De relevante risico's voor het weerstandsvermogen zijn die risico's die niet op een andere wijze zijn te ondervangen. Reguliere risico's (doen zich regelmatig voor en zijn veelal vrij goed meetbaar) maken geen deel uit van de risico's in deze paragraaf. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen worden gevormd. Gekozen is voor het melden van alle risico's in deze paragraaf. De risico's kunnen worden ingedeeld in: f. risico'sVDOriyló^én'd^lÊj^^gen bëleicf; _ , \ ' \ 2: risico's voórtylóefeg^ '„ ' 3.risico'sy a o i t ^ ' 4.risico'svoortvioëléwfcuif 'niet ïè beïn'vlóedêff autonome ontwikkelingen

/ ' '7 , • }

• ; ~f\ *

' ^

1.3.1 Risico's voortvloeiend uit het eigen beleid Memorieramingen en voorlopige ramingen In de programma's hebben de memorieposten betrekking op kosten van vacature-invulling, reïntegratietrajecten of onvoorziene opbrengsten. In 2011 was geen sprake van kosten voor vacatureinvulling. De onvoorziene opbrengsten bedroegen € 82.243. Inzet van egalisatievoorzieningen of- reserves Om een egalisatie aan te brengen in de lastenontwikkeling van ondersteunende werkzaamheden om daarmee financiële rust in de exploitatie aan te brengen, kan een egalisatiereserve ingezet worden. Momenteel kent de Regio alleen een egalisatievoorziening voor intern onderhoud van het gebouw. Hieraan ligt een onderhoudsplan ten grondslag dat jaarlijks wordt geactualiseerd. Beheer stortplaatsen In 2009 zijn de kosten en opbrengsten in het kader van de nazorg geactualiseerd (nazorgplannen) en is de voorziening hiervoor op peil gebracht. Afwijkingen ten opzichte van gehanteerde uitgangspunten (o.a. rente%, afschrijvingstermijnen en tarieven) kunnen zowel voordelige als nadelige financiële gevolgen hebben. Bij nadelige financiële gevolgen zullen de deelnemende gemeenten worden aangesproken. Er hebben zich in 2011 geen calamiteiten voorgedaan. Ambulancehulpverlening De Regio heeft een vordering op het College Sanering Zorginstellingen (CSZ) inzake de afwikkeling van de tekorten en frictiekosten van de Ambulancedienst en de Centrale Post Ambulancevervoer (CPA). De vordering op CSZ bedraagt in totaal circa € 4,8 miljoen waarvan € 4,2 min voor de Ambulancedienst en € 600.000 voor de CPA. In januari 2011 is beschikking op het ingediende tekort van de CPA door het CSZ vastgesteld op nihil. Alle signalen hebben sinds het vertrek van de ambulancedienst in 2004 op groen gestaan en daarom is door de Regio een bezwaarprocedure gestart tegen dit besluit. De afwikkeling van de CPA-casus kan echter een precedentwerking hebben voor de nog in te dienen liquidatiebegroting van de Ambulancedienst bij het CSZ. In de bezwarenprocedure is door een onafhankelijke bezwarencommissie aan het CSZ een advies uitgebracht om de bezwaren van de Regio gegrond te verklaren. Dit advies heeft het CSZ ongemotiveerd naast zich neergelegd. Op 28 februari 2012 heeft de zitting van de Raad van State plaatsgevonden. De uitspraak wordt half juni verwacht. Budget Woninggebonden Subsidies (BWS) Vanaf 1992 wordt het Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) uitgevoerd. Het ministerie heeft de subsidietoekenningen aan de Regio in 2009 afgekocht. Onderzoek in 2006 heeft uitgewezen dat er nauwelijks renterisico's zijn tot het einde van de looptijd.

76

1.3.2 Risico's voortvloeiend uit het beleid van een hogere overheid Projectsubsidies Van de Provincie Gelderland worden voor diverse projecten subsidies ontvangen. Op grond van de evaluatie van een project kan sprake zijn van een terugbetaling van een ontvangen voorschot. Gedacht moet worden aan Regeling ISV-gelden, Regeling Externe veiligheid en Regiocontract 2008 - 2012. Tekorten als gevolg van bijgestelde subsidiebeschikkingen, blijven voor risico en rekening van de deelnemende gemeenten. Er hebben zich in 2011 geen tekorten op projectsubsidies voorgedaan. 1.3.3 Risico's voortvloeiend uit het doen / nalaten van derden Schadeclaims onrechtmatige overheidsdaad en productverantwoordelijkheid De Regio wordt soms geconfronteerd met schadeclaims. Naar aanleiding van een brand bij Moram in 's-Heerenberg is een claim neergelegd bij de Regio (Regionale Brandweer). Het dagelijks bestuur heeft 24 maart 2004 besloten dat dit aspect buiten de opschaling van de brandweertaak bleef en voor risico van de Regio is. Wanneer mocht blijken dat de verzekeringspolis geen of onvoldoende dekking biedt, komen de nadelige financiële gevolgen voor rekening van de aan de Regio deelnemende gemeenten. De augustus 2008 heeft de rechtbank te Zutphen vonnis gewezen in deze kwestie en de Regio daarbij in het gelijk gesteld. Vlak voor het verstrijken van de beroepsperiode heeft Moram hoger beroep aangetekend. De beroepsprocedure loopt nog steeds. 1.3.4 Risico's voortvloeiend uit niet te beïnvloeden autonome ontwikkelingen Inflatieontwikkeling loon- en prijsstijging Wanneer CAO-onderhandelingen of het algemene prijspeil hogere (of lagere) ontwikkelingen geeft, kan dit doorwerken in lopende contracten en subsidierelaties. Mocht de loonontwikkeling van de ambtenarensalarissen anders uitvallen, zal één en ander doorwerken in het jaarresultaat. Hypotheekverstrekking aan personeelsleden De mogelijkheid van hypotheekverstrekking is wettelijk verboden vanaf 2009. Voor de bestaande hypotheken van medewerkers bestaat nog wel de mogelijkheid voor tweemaal renteconversie gedurende de looptijd. De hypotheken voor personeelsleden van uitgetreden organisatie-onderdelen zijn bevroren. De voorziening nazorg stortplaatsen maakt het voor de Regio mogelijk om eigen investeringen intern te financieren. Wanneer de voorziening wordt aangesproken voor uitgaven, dan wel belegd wordt kan, afhankelijk van de rente op de kapitaalmarkt, een nadeel ontstaan. De Regio heeft hiervoor -vooral met het oog op de personeelshypotheken- een externe geldlening aangetrokken. De Regio profiteert van of wordt aangesproken voor mutaties in de rente. Secundaire arbeidsvoorwaarden Op grond van het cafetariamodel kan het personeel verlofdagen kopen of verkopen. Dit heeft financiële consequenties danwel gevolgen voor het aantal beschikbare uren. De financiële gevolgen komen jaarlijks ten laste van het jaarresultaat, omdat vooraf nauwelijks een inschatting gemaakt kan worden van deze financiële gevolgen. Deze kunnen jaarlijks behoorlijk fluctueren. In 2011 is € 7.000 uitgegeven op grond van het cafetariamodel en € 5.000 als gevolg van functiewaardering. 1.4 Conclusie w e e r s t a n d s v e r m o g e n De werkelijke weerstandscapaciteit per 31 december 2011 (€ 553.000) ligt op het niveau van de begrote weerstandscapaciteit per 31 december 2011 (€ 557.000). De Regio heeft twee risicodossiers die niet onder de normale bedrijfsrisico's vallen, te weten de afwikkeling van de vordering op de Ambulancedienst en CPA (zie paragraaf 1.3.1) en de afwikkeling van de Morambrand (zie paragraaf 1.3.3).

77

2. Paragraaf financiering Op grond van artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet de Regio het financieringsbeleid weergeven. Op 1 januari 2001 is de Wet financiering decentrale overheden (wet fido) in werking getreden. Deze wet stelt de kaders voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Deze treasuryfunctie bevat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's. De wet hanteert twee instrumenten, het treasurystatuut en de treasuryparagraaf in begroting en rekening. Het treasurystatuut is in 2011 vastgesteld. In de financieringsparagraaf (ook wel treasuryparagraaf) komen achtereenvolgens rentevisie, treasury beheer en financiering aan de orde. 2.1 Rentevisie Inflatieaanpassing reserves en voorzieningen In de nota reserves en voorzieningen (2001) is bepaald dat de reserves worden verhoogd met een marktrentepercentage, dat jaarlijks voorafgaand aan het kalenderjaar wordt vastgesteld. De reserves vormen namelijk de financieringsbron voor investeringen en niet de aangetrokken geldleningen. De rente ("vergoeding voor beschikbaarstelling") is gebaseerd op de depositorente en is voor 2011 bepaald op 2,75% (uitgangspunten begroting 2013 en jaarrekening 2011). Rentetoerekening aan gerealiseerde investeringen Zolang de Regio geen gebruik maakt van langlopende geldleningen voor de bestaande investeringen maar van eigen reserves, vormt de gerealiseerde depositorente (jaargemiddelde) in het jaar waarin de investeringen zijn gedaan, het toegerekende rentepercentage. Het percentage is voor 2011 bepaald op 3,5% (uitgangspunten begroting 2013 en jaarrekening 2011). Uitzonderingen De Regio heeft hypotheken aan personeelsleden verstrekt als onderdeel van de secundaire arbeidsvoorwaarden op basis van de verordening "Hypotheekregeling personeel Regio Achterhoek 1998" d.d. 14 december 1998. Bij besluit van het dagelijks bestuur van 12 november 2003 is de hypotheekregeling bevroren voor het personeel van de uitgetreden organisatieonderdelen. De "bevriezing" houdt in dat van de mogelijkheden renteconversie en bijlenen in de regeling geen gebruik meer kan worden gemaakt ^sterfhuisconstructie"). Vanaf 2009 is de hypotheekverstrekking wettelijk verboden (Wet fido). Van de totale uitstaande hypothecaire leningen (eind 2011 € 6.499.000) is 84% bevroren. 2.2 T r e a s u r y b e h e e r Het treasury beheer is het uitvoeren van de treasuryfunctie binnen de kaders van het treasurystatuut. De treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, financiële geldstromen, de financiële posities en hieraan verbonden risico's. Risicobeheer Dit onderdeel geeft een samenvatting van het verwachte risicoprofiel van de organisatie. Tot de treasury risico's behoren renterisico's, kredietrisico's en liquiditeitsrisico's. Deze risico's vloeien voort uit de transacties binnen de treasuryfunctie. De wet fido en het hierop gebaseerde treasurystatuut geven de speelruimte waarbinnen de treasuryactiviteiten moeten plaatsvinden. Leningen of garanties mogen alleen uit hoofde van de publieke taak worden verstrekt. Indien middelen worden uitgezet, dienen niet te zijn gericht op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatige risico's.

79

Renterisico Het renterisicobeheer heeft als doelstelling het beperken van de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële positie van de organisatie. De wet geeft twee concrete richtlijnen (de renterisiconorm en de kasgeldlimiet) voor het beheersen van renterisico's. Renterisiconorm De renterisiconorm is een instrument voor de beheersing van het risico van rentewijziging bij herfinanciering. Om de risico's van hogere renten bij noodzakelijke herfinancieringen en/of renteherzieningen te beperken, mag de herfinanciering van de leningen of de herziening van de rente van leningen in totaliteit jaarlijks niet meer bedragen dan 20% van de totale vaste schuld per 1 januari bedragen (rente-risiconorm). Het renterisico van de Regio op de vaste schuld is nihil. De Regio kent alleen één lening met een vast percentage voor de gehele looptijd. Kasqeldlimiet Om de rentegevoeligheid te perken is de kasgeldlimiet ingesteld. De kasgeldlimiet stelt een maximum aan de omvang van de netto vlottende schuld (kort geld). Juist voor kortere financiering geldt dat het renterisico aanzienlijk kan zijn, aangezien fluctuaties in rente bij korte financiering direct invloed hebben op de rentelasten. In onderstaande tabel wordt zichtbaar gemaakt dat de Regio een structurele financieringsruimte met kort geld heeft van circa € 9 min.

Liquiditeitsprognose (x €1.000) (1) Toegestane kasgeldlimiet (2) Omvang vlottende korte schuld (3) Omvang vlottende middelen - tegoeden in rekening-courant - uitstaande gelden < 1 jaar TOETS KASGELDLIMIET (4) Netto vlottende schuld (2-3) (5) Kasgeldlimiet (1) (6) Ruimte onder kasgeldlimiet (5-4)

31-dec-ll , werkelijR 362

31-dec-ll begroot 362

0

0

8.254

11.000

8.254 0

11.000 0

- 8.254 362 - 8.616

- 11.000 362 - 11.362'

In de liquiditeitsprognose was geen rekening gehouden met een afwikkeling van de ambulancedienst (nog te verrekenen tarieven met zorgverzekeraars en FLO) van € 1,1 min en met de afwikkeling van de claim voor milieubelasting van € 1 min. Krediet- en liquiditeitenrisico's De Regio loopt geen risico's bij het uitzetten van geldmiddelen en het aantrekken of verstrekken van kasgeldleningen. Voor het beheer van gelden in rekeningcourant is met de BNG een raamovereenkomst afgesloten waarbij rekening-courantsaldo boven de € 75.000 automatisch afroomt naar daggeld. Liquiditeitsoverschotten die voor langere tijd beschikbaar zijn worden uitgezet binnen de richtlijnen die daar voor gelden. De regio heeft geen gelden belegd en voor de in beheer zijnde middelen geen renteinstrumenten (derivaten) afgesloten. 2.3 Financiering De aanwezig activa worden eerst met eigen vermogen (algemene en bestemmingsreserves) en vervolgens met vreemd vermogen (voorzieningen en langlopende schulden) gefinancierd. De maximale omvang van de aan te trekken geldleningen is bepaald op € 6 miljoen, wat is gebaseerd op het totaal van uitstaande hypotheken (bestuursbesluit van 11 november 2002). De in dit kader afgesloten langlopende geldlening van € 3 miljoen ter dekking van renterisico's van uitstaande personeelshypotheken is

80

volledig afgelost in 2015. De aantrekking van geldleningen is gerelateerd aan de uitstaande personeelshypotheken, omdat de personeelshypotheken niet direct contant kunnen worden gemaakt op het moment dat gelden voor de nazorg stortplaatsen nodig zijn. De financiering geschiedt namelijk nu nog met eigen voorzieningen voor nazorg en calamiteiten stortplaatsen (interne financiering). Er worden alleen vaste geldleningen afgesloten met een rentepercentage van minder dan 4% omdat dit het gemiddelde rentepercentage van de personeelshypotheken is. De leningenportefeuille ziet er als volgt uit: Leningportefeuille

|

Lening 1

Hoofdsom

Rente %

Looptijd

2,97%

10 jaar

T 3.ooo.oor>

Eindtermijn

1

2015

Stand 31-12-2011

Stand 1-1-2011

1

1.500.000

V-

ööo.ooo

1

In navolgende tabel wordt het jaarlijkse financieringstekort c.q. -overschot op de bestaande vaste activa en passiva geschetst. Stand (x€ 1.000)

3I-dec-2011 werkelijk' 29 6.499 0 52 0 6.580

31-dec-2011 begroot 600 6.400 10 50 0 7.060

Reserves Voorzieningen Geldleningen Verplichtingen BWS Passiva (B)

1.273 12.450 1.200 1.310 16.233

1.000 14.000 1.200 1.200 17.400

Financieringstekort (A-B) Financieringsoverschot (B-A) Kasgeldlimiet Résteréndé investeringsruimte.

9.653 362 10.015

10.340 362 10I70H

Investeringen (bestaand) Ambtenarenhypotheken Investeringen nieuw (vervanging) Verstrekte lening Bellegoor Wald Toegekende budgetten BWS Activa (A)

Uit de liquiditeitsstaat blijkt dat eind 2011 dat de activa grotendeels uit ambtenarenhypotheken bestaat. Vanaf januari 2009 zijn geen nieuwe ambtenarenhypotheken meer mogelijk zijn; de bestaande hypotheken lopen wel door tot het einde van de contractduur. De substantiële middelen in de voorzieningen omvatten voornamelijk de verplichte vorming van voorzieningen voor de nazorg van de stortplaatsen "De Langenberg", "t Bellegoor" en "WALD". De afwijkende omvang in de passiva wordt veroorzaakt bij de voorziening Stortplaats. In tegenstelling tot begroot zijn in werkelijkheid de middelen van de stortplaatsen Bellegoor en Wald nog niet overgedragen. 2.4 C o n c l u s i e Uit de voorgaande paragrafen blijkt dat de Regio bij ongewijzigde voortzetting van het (fïnancierings-) beleid geen risico loopt, behalve wanneer de voorziening nazorg stortplaatsen gebruikt moet worden. Zodra die gelden worden belegd, is sprake van een nieuwe situatie. Dan zal de Regio de bestaande activa volledig moeten financieren met geldleningen.

81

31 Paragraaf bedrijfsvoering

i

Op grond van artikel 14 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet de Regio de stand van zaken en de voornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering weergeven. De bedrijfsvoering omvat de onderdelen bestuursondersteuning, planning & control en administratie, personeelszaken, automatisering, secretariaat, archief en huisvesting. 3.1 W a t wilden w e bereiken De bedrijfvoering omvat alle faciliteiten en randvoorwaarden die benodigd zijn om de gewenste dienstverlening aan de gemeenten in de regio te realiseren. Om de dienstverlening steeds verder te kunnen verbeteren en in te spelen op de veranderingen binnen de organisatie, is de bedrijfsvoering steeds in beweging. Bij de keuzes die worden gemaakt houden we de behoefte van de gemeenten aan inzicht in en verantwoording over de financiële huishouding steeds goed voor ogen. Het belang van een rechtmatig, doelmatig en doeltreffend beleid en beheer staat voorop. 3.2 W a t h e b b e n w e d a a r v o o r g e d a a n Per onderdeel wordt een korte toelichting gegeven. 3.2.1 Bestuursondersteuning De bestuurlijke werkzaamheden voor 2011 bestonden vooral uit coördinatie van de besluitvormingsprocessen (verzorgen van vergaderstukken voor AB en DB). De voorlichting aan de bestuursorganen, waarmee de Regio een bestuurlijke relatie heeft, wordt eveneens gecoördineerd door bestuurszaken. 3.2.2 Planning & control en administratie Naast de reguliere werkzaamheden uit de planning & controlcyclus (begroting, jaarrekening en buraps) en het voeren van de financiële administratie zijn in 2011 werkzaamheden verricht voor de betaal- en beheersautoriteit voor het Regiocontract en voor het project Bedrijven in crisistijd. Maandelijks werd de betalingstermijn van de Regio inzichtelijk gemaakt in een grafiek en werden de projecten uit het jaarplan verantwoord in een dashboard. Er is een geactualiseerd treasurystatuut opgesteld dat in december 2011 in het algemeen bestuur is vastgesteld. 3.2.3 Personeelszaken De werkzaamheden voor de salarisadministratie zijn voor 2011 uitbesteed aan gemeente Doetinchem. De nadruk van de werkzaamheden in het kader van het personeelsbeheer lagen in 2011 vooral op de begeleiding van boventallige medewerkers en wachtgelders. Hierbij wordt tevens begeleiding geboden vanuiteen mobiliteitsbureau. In november 2011 is de personeelsfunctionaris met FPU gegaan. De werkzaamheden worden intern opgevangen met behulp van ondersteuning van gemeenten op afroep. 3.2.4 Automatisering Voor de automatisering is voor 2011 een contract afgesloten met de gemeente Doetinchem voor het gebruik van netwerkfaciliteiten, ondersteuning en voor de basishardware (computer inclusief toebehoren). De kosten voor speciale software (financieel pakket, etc.) blijven voor rekening van de Regio. 3.2.5 Secretariaat Het secretariaat verzorgde in het verslagjaar de correspondentie en agendabeheer voor het bestuur secretaris en de programmaonderdelen. 3.2.6. Archief De archiefwerkzaamheden bestonden voor het verslagjaar uit het bewaren, ontsluiten en beschikbaar stellen van archiefstukken. Met de gemeente Doetinchem is samenwerking gezocht met betrekking tot het applicatiebeheer voor het Corsapakket.

83

3.7 Huisvesting Eind 2008 is het pand aan de Gezellenlaan verkocht en wordt een gedeelte van het pand door de Regio gehuurd. De Regio heeft een 5-jarig huurcontract afgesloten (lopende tot en met 31 december 2013) voor 613 m2. Bij de kostenplaats huisvesting is er sprake van een onttrekking aan de algemene reserve van € 10.000. De werkelijke huisvestingskosten in een situatie van huur liggen hoger dan het bedrag waarmee bij het opstellen van de begroting Regio nieuwe stijl rekening was gehouden. Gedurende de duur van het 5-jarige huurcontract zal jaarlijks € 10.000 onttrokken worden aan de algemene reserve.

84

4. Verbonden partijen Op grond van artikel 15 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet in de begroting in een aparte paragraaf aandacht worden geschonken aan de visie welke de Regio heeft op de verbonden partijen in relatie tot de uitvoering van de regionale doelstellingen. De Regio heeft met heel veel partijen een relatie. Het is niet de intentie om over alle relaties te rapporteren. Partijen waaraan alleen een financieel risico kleeft, worden opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen (in 2011 niet het geval). Partijen waarmee een bestuurlijk belang gediend is en waaraan geen juridisch afdwingbare financiële verplichtingen kleven, maken onderdeel uit van een programma. De verbonden partijen van de Regio vormden conform het adviesrapport afbouwtaken. In 2010 hebben de gemeenten besloten de projectbijdrage voor het SEO in stand te houden en onder te brengen bij het programma Duurzame economie en de subsidierelatie met Euregio via de Regio te laten lopen via het programmateam Regiomarketing. nr.

1 2

programma

,

2 . 5 -

naam

Stichting Sociaal Economisch Overleg (SEO) Euregio

_ | 1

4.1 Stichting Sociaal economisch Overleg (SEO) De stichting Sociaal-Economisch Overleg voor de Achterhoek (SEO) is een strategisch overlegplatform, waar overheid en bedrijfsleven op basis van gelijkwaardigheid met elkaar samenwerken op het terrein van de sociaal-economische ontwikkeling van het werkgebied. Het doel van het overleg is om met elkaar sturing en richting te geven aan de sociaal-economische ontwikkeling in de Achterhoek. Het SEO heeft een signalerende, afstemmende en richtinggevende functie. Het SEO moet zich profileren als een onafhankelijke denktank met een sterk kritisch karakter, los van programmatische doelstellingen vanuit de gemeenten. Tevens kan het SEO ingezet worden als gemeenschappelijke stem naar buiten. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het programma Duurzame economie. De bestuurlijke relatie vanuit de Regio Achterhoek krijgt vorm door de afvaardiging van de voorzitter of diens vervanger van de vier Programmateams van de Regio naar het bestuur van het SEO. Naast de leden van de Regio Achterhoek vaardigen de Kamer van Koophandel en het VNO/NCW elk 2 leden af. Tevens is er een onafhankelijke voorzitter. De bijdrage voor projecten is een vast bedrag per jaar. Deze middelen worden ingezet op basis van een jaarlijks door het SEO-bestuur goedgekeurd activiteitenplan. De uitvoering wordt door de drie partners zelf uitgevoerd en / of begeleid. De werkelijke bijdrage voor 2011 bedroeg € 30.581 (begroot € 35.000). Daarnaast is personele inzet geleverd in de vorm van een secretaris. De budgetovereenkomst kent een looptijd van drie jaar (2009 - 2012).

4.2 Euregio Euregio is een Nederlands-Duits grensoverschrijdend samenwerkingsverband tussen lokale en regionale overheden. De gemeenten in de Regio Achterhoek zijn lid van de Euregio te Gronau. De gemeenten Oude Dsselstreek en Montferland zijn ook nog lid van de Euregio Rhein/Waal. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het programma Regiomarketing, Externe betrekkingen en lobby. In totaal bestaat het dagelijks bestuur van de Euregio uit 10 bestuurders (exclusief voorzitter en secretaris). De Regio heeft één zetel in het dagelijks bestuur van de Euregio, welke wordt ingevuld door de portefeuillehouder grensoverschrijdende samenwerking in het dagelijks bestuur van de Regio Achterhoek. Daarnaast kent de Regio een bestuurlijke afvaardiging van 11 personen naar de Euregio-raad (te vergelijken met een algemeen bestuur). Deze afvaardiging geschiedt op basis van partijpolitiek en is een afspiegeling van de uitslag van de meest recente gemeenteraadsverkiezingen. De Euregio-raad kent in totaal 80 leden. De financiële relatie komt tot uitdrukking in de vorm van een jaarlijkse subsidie die door de Regio wordt toegekend namens de acht gemeenten. Naast de Nederlandse gemeentelijke bijdrage krijgt Euregio bijdragen van de Duitse gemeenten. De bijdrage voor 2011 bedroeg € 105.172 (begroot € 105.241).

85

5. Paragraaf rechtmatigheid Op grond van het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) heeft de Regio te maken met een rechtmatigheidoordeel van de accountant. Nadere regels zijn uitgewerkt in het BAPG, de Kadernota Rechtmatigheid en adviezen van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten en de Richtlijnen voor de Accountantscontrole van NIVRA. Onder "rechtmatigheid" wordt verstaan de definitie volgens het BAPG dat de in de jaarrekening verantwoorde lasten, baten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dat wil zeggen "in overeenstemming zijn met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen, waaronder eigen verordeningen". De accountant controleert of financiële beheershandelingen uitgevoerd zijn volgens de regels en of dit in de administratie traceerbaar is (baten, lasten en balansmutaties) en hij toetst het systeem van risico-afweging voor wat betreft handelingen en beslissingen van niet-financiële aard. De toetsing vindt zowel plaats aan de hand van relevante wetgeving als regels gesteld door het algemeen bestuur (interne verordeningen). De voorwaarden die door de accountant getoetst dienen te worden, legt het algemeen bestuur vast in een controleprotocol.

5.1 Uitwerking controleprotocol In het controleprotocol (besluit 27 oktober 2010) zijn de voorwaarden opgenomen, waarop de accountant zijn controle baseert. Hierin liggen de volgende relevante voorwaarden vast: Het normenkader. Hierin liggen vast de relevante regelgeving van hogere overheden en van de Regio zelf. Van belang zijn alleen de bepalingen die financiële beheershandelingen bevatten; Dit zgn. normenkader is uitgewerkt in een toetsingskader (AB 26 november 2008). In het toetsingskader wordt aangegeven aan welke bepalingen uit de regelgeving in het normenkader al dan niet financiële consequenties worden verbonden (recht, hoogte en duur); op basis van de begroting 2011 van de Regio Achterhoek bedraagt de goedkeuringstolerantie in de jaarrekening 1% van de lasten voor fouten (€ 51.424) en 3% van de lasten voor onzekerheden (€ 154.272); - voor de rapporteringtolerantie wordt als maatstaf gehanteerd dat de accountant elke fout of onzekerheid boven € 5.000 rapporteert. - Voor het jaar 2011 vindt het overleg plaats tussen de accountant, de vertegenwoordiger uit het algemeen bestuur, de portefeuillehouder Financiën, de secretaris en een financieel beleidsmedewerker. Er zijn voor het jaar 2011 geen punten vastgesteld, waaraan de accountant bij de controle specifiek aandacht moet besteden.

5.2 Interne verbijzonderde controle Voor 2011 zijn de vo gende processen/activiteiten nader onderzocht: Proces Uitbetalingen Regiocontract

Representatiekosten

Hypotheken

Activiteit Het volgen van het betalingen van het Regiocontract van beschikking/vaststelling tot en met betaling. Het volgen van het inkoopproces van bestelling tot en met de termijn van betaling. 4 hypotheken beoordelen

Regelgeving Subsidieverordening Checklisten Regeling budgetbeheer, mandaatregeling en financiële verordening Regeling budgetbeheer Financiële verordening Europese aanbestedingsrichtlijnen -

Regeling hyptheken Regio Achterhoek (RA) Wet FIDO 2001 Besluit DB 24-10-2004 bevriezing hypotheken

Uit de interne controle zijn geen bijzonderheden gebleken die van invloed zijn op de rechtmatigheid.

87

5.3 Rapportering De controle van de rechtmatige totstandkoming van de baten en lasten en balansmutaties leidt algemeen gesproken tot drie extra toetsingscriteria ten opzicht van de controle voor het getrouwe beeld, namelijk het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium. Deze criteria worden in deze paragraaf nader uitgewerkt. 5.3.1 Begrotingscriterium Het begrotingscriterium richt zich primair op de baten en lasten. Mutaties in de balanssfeer vallen onder het bevoegdheidcriterium. Het bestaande beleid van de Regio wordt afgeleid uit de primaire begroting en de begrotingswijzigingen met bijbehorende toelichting en zoals blijkend uit besluiten van het algemeen bestuur. Met betrekking tot de jaarrekening 2011 zijn de volgende over- en onderschrijdingen in de uitgaven op programmaniveau te constateren:

Bestuur Duurzame economie Mobiliteit Vrijetijdseconomie Regiomarketing Achterhoeks archief Stortplaatsen Termijngebonden taken Financiën

Totaal

uitgaven begroting 409.000 614.000 389.000 1.915.000 900.000 535.000 985.000 328.000 1.945.000

8.020.000

uitgaven werkelijk

382.000 623.000 231.000 1.510.000 975.000 551.000 870.000 327.000 1.450.000 6.919.000

verschil uitgaven - 27.000 9.000 - 158.000 - 405.000 75.000 16.000 - 115.000 - 1.000 - 495.000

- 1.101.00a

Onderstaand worden de overschrijdingen op programmaniveau nader toegelicht. Overschrijdingen op budgetten binnen een programma worden niet als onrechtmatig aangemerkt. Er is bij één programma sprake van een overschrijding in de uitgaven, deze wordt hieronder toegelicht. Strategische kerntaken De programma's Duurzame economie, Mobiliteit, Vrijetijdseconomie en Regiomarkering behoren tot de strategische kerntaken. De overschijdingen op de programma's Duurzame economie (€ 9.000) en Regiomarketing (€ 75.000) worden veroorzaakt door een gewijzigde toerekening vanuit de kostenplaats programma's en operaties. Er is sprake van een verschuiving tussen de programma's. Bij de programma's Mobiliteit en Vrijetijdseconomie is sprake van een onderschrijding van respectievelijk € 158.000 en € 405.000. Achterhoeks Archief De overschrijding van € 16.000 op dit programma wordt veroorzaakt door de afrekening van vakantiegeld en overuren per 1 juli 2011 in verband met de vorming van een nieuwe enkelvoudige samenwerkingsregeling. Het personeel is per 1 juli 2011 overgegaan naar de nieuwe organisatie. De financiële afwikkeling is op 28 oktober 2011 in het AB aan de orde geweest. 5.3.2 Voorwaardencriterium Het voorwaardencriterium richt zich op overdrachten aan of van natuurlijke personen en aan rechtspersonen. In geval van de Regio zijn dat alleen subsidies. Daarbij staat de vraag centraal of voldaan is aan de voorwaarden, die zijn gesteld in de subsidieverordening van de Regio, specifieke bestuursbesluiten of de Algemene Wet Bestuursrecht. De Regio verstrekt vaste subsidies aan de Stichting Sociaal Economisch Overleg (SEO), ABT en Euregio. Die subsidie is gebaseerd op het inwonertal van de deelnemende gemeenten zoals gehanteerd in de Regiobegroting. Daarnaast verstrekt de Regio subsidies voortkomend uit de afspraken in het Regiocontract. De ontvangen subsidies betreffen voornamelijk bijdragen van hogere overheden voor projecten. Hiervoor worden afzonderlijke accountantsverklaringen opgesteld of vindt verantwoording via de SISA-bijlage bij de jaarrekening plaats.

88

5.3.3 M&O-criterium Het M&O-criterium behelst dat de rechtmatigheid niet alleen betrekking heeft op het voldoen aan de voorwaarden, maar ook op de juistheid en volledigheid van de gegevens die een belanghebbende verstrekt. Dit criterium is binnen de Regio niet uitgewerkt in een M&O-beleid. Gegevensverstrekking door derden is niet tot nauwelijks van toepassing bij de Regio. 5.3.4 Bevoegdheidscriterium Het bevoegdheidscriterium heeft vooral betrekking op de financieringsmutaties en vermogensmutaties ofwel balansmutaties. Bepalend voor de bevoegdheidsvraag is de Wet Gemeenschappelijke Regeling en daarmee samenhangende Regioverordeningen. Uit het samenstel hiervan blijkt de bevoegdheidstoedeling aan het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. Op 22 oktober 2008 is de Regeling Mandaat en de Instructie secretaris door het algemeen bestuur vastgesteld. Ten behoeve van de beoordeling van de bevoegdheidstoedeling is door het dagelijks bestuur een Regeling Budgetbeheer vastgesteld voor de bevoegdheden aan medewerkers op 28 oktober 2009. Hiermee is ten behoeve van de uitvoering van de diverse verordeningen het bevoegdheidsvraagstuk ingevuld.

5.4 Conclusie Voor wat betreft het begrotingscriterium zijn er geen grote posten te noemen, waarvan het algemeen bestuur niet op de hoogte is geweest. Voor misbruik en oneigenlijk gebruik is binnen de Regio geen beleid opgesteld (M&O-criterium). In 2011 is eigen interne controle uitgevoerd op basis van een opgesteld controleprotocol. Bij die controle zijn geen noemenswaardige afwijkingen van de regelgeving geconstateerd.

89

Deel IV Uiteenzetting financiële positie

91

1. Algemene financiële beschouwing programmarekening

i

In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de exploitatierekening 2011 van de Regio Achterhoek. 1.1 A l g e m e n e f i n a n c i ë l e b e s c h o u w i n g 1.1.1. Uitgangspunten programmarekening 2011 Het rentepercentage voor toevoeging van rente aan reserves, opgenomen in de Staat van reserves en voorzieningen, wordt voor 2013 voorlopig op 3,0% vastgesteld (gebaseerd op een lichte stijging ten opzichte van gerealiseerde renteresultaat in 2011). De werkelijke rentetoevoeging aan de reserves over het dienstjaar 2011 wordt vastgesteld op een rentepercentage van 2,75%. Ten aanzien van het rentepercentage voor nieuwe investeringen per 1 januari 2013 wordt uitgegaan van 4,0% (gebaseerd op middellange rente BNG). Voor investeringen gedaan in 2011 wordt in de jaarrekening 2011 een definitief rentepercentage van 3,5% gehanteerd. De uitgangspunten zijn vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 29 februari 2012. 1.1.2 Rekening 2011 Het boekjaar hebben wij afgesloten met een voordelig jaarsaldo van € 52.000 (€ 0,18 per inwoner). De ontwikkeling van de inwonerbijdrage 2011 is als volgt te schetsen: Omschrijving Bestuur Strategische agenda Termijngebonden taken Achterhoeks archief Financiën Totaal 2011

Begroting primair (incl lew) 0,36 5,20 0,32 3,48 0,05 9,41

Begroting gewijzigd 0,36 5,20 0,32 1,74 0,05 7,67

Rekening

Saldo

0,36 5,14 0,32 1,73 -0,06 7,49

- 0,06 - 0,01 - 0,11 -0,18

Het voordeel is vooral ontstaan door incidentele dekking van formatiekosten met inkomsten van de provincie (o.a. regiocontract), detacheringopbrengsten en voordelen op de werkbudgetten van de programmateams. De bijdrage voor stortplaatsen verloopt via een bijdrage per huisaansluiting 1997 en is bestemd voor de kapitaallasten van de lening voor de stortplaatsen 't Bellegoor en Wald volgens begroot bedrag. De bijdrage per aansluiting voor 2011 bedraagt conform begroting € 1,09. 1.1.3 Termijngebonden taken Tijdens het Koerstraject is naar voren gekomen dat een aantal taken bij de Regio wordt uitgevoerd, die buiten de programma's van de Strategische Agenda vallen, maar waarvoor wel contractuele verplichtingen bestaan. Zodra een contractuele verplichting op grond van de termijn ten einde komt, vervalt de taak (afbouwtaak). De gemeenten moeten op dat moment individueel besluiten over de invulling van het taakveld, waarvoor de contractuele verplichting door de Regio was aangegaan. Op 24 februari 2010 heeft het algemeen bestuur besloten de taken van de regionaal archeoloog vooralsnog bij de Regio Achterhoek te handhaven. De toekomstige positionering van deze taak wordt, evenals de taak externe veiligheid, betrokken in de discussie over de mogelijk te vormen omgevingsdiensten. Termijngebonden taken Afvalverwerking Archeoloog Externe veiligheid Budget Woninggebonden Subsidies Totaal

Vastgelegd in Afvalcontract Subsidieregeling Uitvoeringsprogramma Subsidieregeling

93

Eindtermijn Tot 2012 Tot RUD's Tot 2011 Tot 2020

€ p.i. 2011 -

€ 0,32 subsidie reserve bws €0,32

1.2

Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves en voorzieningen

Voor de dekking van alle uitgaven van de Regio onttrekken wij ook middelen aan de reserves. Dit moeten wij volgens voorschriften Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) afzonderlijk zichtbaar maken in de rekening. De ontwikkeling van de onttrekkingen (-) en toevoegingen (+) aan reserves in 2011 is als volgt te schetsen: Omschrijving Strategische agenda Termijngebonden taken Achterhoeks archief Organisatie Totaal

Begroting primair - 15.000 + 100.000 0 - 28.000 + 57.000

Begroting gewijzigd - 520.000 + 81.000 0 - 139.000 - 578.000

Rekening - 405.000 - 16.000 0 - 136.000 - 557.000

Op rekeningsbasis zijn de onttrekkingen bij de strategische agenda lager omdat een deel van de projecten wordt doorgeschoven naar 2012. De toevoeging bij de termijngebonden taken is een stuk lager dan verwacht door het feit dat er minder BWS subsidie is vrijgevallen dan verwacht omdat er als gevolg van de economische ontwikkelingen minder huizen worden verkocht. De ontwikkeling van de onttrekkingen (-) en toevoegingen (+) aan voorzieningen in 2011 is als volgt te schetsen: Omschrijving Achterhoeks archief Stortplaatsen Termijngebonden taken Organisatie Totaal

Begroting primair 2.000 17.000

Begroting gewijzigd 1.000 - 82.000

Rekening 1.000 - 1.363.000

- 30.000 - 11.000

24.000 - 57.000

40.000 - 1.322.000

De rentetoevoeging aan de voorziening Nazorg stortplaatsen is lager dan geraamd. In de begroting was rekening gehouden met een rentepercentage van 4,5% terwijl in werkelijkheid een rendement van 2,75% is gerealiseerd. Ook is in de begroting rekening gehouden met de overdracht van de middelen van Bellegoor en Wald en de rentetoerekening over dit saldo. In de begroting was geen rekening gehouden met de belastingclaim voor milieubelasting. Hiermee was bij de bepaling van het doelvermogen wel rekening gehouden. Sinds 2003 liep hiervoor een procedure. De onttrekkingen aan de wachtgeld reserve en reserve onderhoud huisvesting zijn lager uitgevallen dan geraamd. Voor een uitleg over de aanwezige reserves en voorzieningen verwijzen wij naar de paragraaf weerstandsvermogen en de staat van reserves en voorzieningen.

1.3 Investeringen Wanneer de geraamde investeringen voor 2011 worden afgezet tegen de werkelijkheid ontstaat het volgende beeld:

Investeringen uit restant kredieten voorgaande jaren Investeringen Brewinc Vervangingsinvesteringen Totaal

Begroting primair

Begroting gewijzigd

185.965 357.464 17.000 560.429

99.905 391.950 17.000 508.855

Rekening 5.000 387.151 0 392.151

De vervangingsinvesteringen (meubilair, automatisering en huisvesting) zijn in 2011 achtergebleven bij de raming in afwachting van de ontwikkelingen rondom de huisvesting. De totale netto investeringen (na aftrek subsidie Provincie) van het Brewinc bedragen € 553.058 (€ 165.907 in 2010 en € 387.151 in 2011). Deze uitgaven moeten worden overgenomen door het Erfgoedcentrum.

94

2. Formatieplan (inclusief toelichting)

95

Staat van salarissen en sociale lasten Beleidsproduct

Bestuursorganen Bestuursapparaat Totaal Achterhoeks archief Pu bliekdiensten Ondersteuning Totaal (inclusief directe ondersteuning) Nazorg stortplaatsen Ondersteuning

Werkelijke Geraamde Werkelijke Geraamde loonsom formatie formatie formatie 2011 2011 2010 2011

0,00 8,41 2,85 11,26

0,00 0,00 0,00 6,75 2,85 0,14 9,74

0,00

0 0 0

o oo

201.390 61.210 4.816 267.415

t

0 226.427 69.594 296.021

0,50

36.664 7.077 43.741

37.315

2,62

2,42

169.688

172.810

7,57

7,74

7,13

607.030

601.786

6,21

6,46

5,42

431.528

406.088

28,36

27,16

15,47

0,50 0,50

0,50 0,10 0,60

2,82

0,50

Werkelijke loonsom 2011

37.315

Totaal (inclusief directe ondersteuning) Termijngebonden taken Kostenplaats programma's en operaties Kostenplaats leiding en ondersteuning Totaal actieven

96

1.519.402 1.514.020

TOELICHTING OP HET FORMATIEPLAN

2011

In het overzicht van de formatie van de Regio zijn per taakonderdeel de werkelijke formatie op 31 december 2011 en de geraamde formatie voor 2011 opgenomen. De gegevens zijn uitgedrukt in fulltime eenheden. In de laatste twee kolommen worden de geraamde en werkelijke loonsommen vermeld. In deze toelichting worden de ontwikkelingen in de formatieomvang en de afwijkingen in de loonsommen nader verklaard.

Ontwikkelingen formatieomvang 2011 De totale structurele formatie van de Regio Achterhoek per 31 december 2011 bedraagt 15,47 formatieeenheden (exclusief wachtgelders), bestaand uit: Onderdelen Programma's en operaties Achterhoeks archief Nazorg stortplaatsen Termijngebonden taken Leiding en ondersteuning totaal

raming 7,74 9,74 0,60 2,62 6,46 27,16

werkelijk 7,13 0,50 2,42 5,42 15,47

afwijking -0,61 -9,74 -0,10 - 0,20 - 1,04 - 11,69

Programma's en operaties Per 31 december is sprake van een tijdelijke uitbreiding van 0,39 fte formatie communicatieadviseur. De programmamanager Mobiliteit, 1,0 fte, is in 2010 met FPU gegaan. Deze formatie is niet meer ingevuld in het kader van de bezuinigingstaakstelling in 2012. Achterhoeks archief Het Achterhoeks archief is per 1 juli 2011 overgegaan in een nieuwe enkelvoudige samenwerkingsregeling. Het personeel is overgegaan naar de nieuwe organisatie. Nazorg stortplaatsen De beschikbare vacature voor een medewerker financiën is niet ingevuld (0,10 fte). Termijngebonden taken De beschikbare vacature voor afvaltaken is niet ingevuld (0,20 fte). Leiding en ondersteuning De beschikbare vacature voor een financieel beleidsmedewerker financiën is niet volledig ingevuld (0,25 ft). De medewerker personeelszaken is per 1 november met FPU gegaan (0,50 fte). De vacature wordt in 2012 omgezet naar budget inhuur derden. Een secretaresse is per 1 oktober gebruik gaan maken van de levensloopregeling (0,54 fte). De bode heeft een tijdelijke uitbreiding van de functie (0,25 fte) Wachtgelders/boventalligen De Regio kent 4 wachtgelders en 2 boventallige medewerkers. Van de wachtgelders komen twee personen voor rekening van de Regio en twee worden er vergoed door het College Sanering Zorginstellingen (medewerkers ambulancedienst). De kosten van de boventallige medewerkers worden verminderd met de detacheringinkomsten. Detachering Vanuit de Regio Achterhoek is één medewerker voor 0,4 fte gedetacheerd naar (een) onderwijsinstelling(en).

97

Loonsom per afdeling De totale werkelijke loonsom van de Regio in 2011 bedraagt € 1.514.000 exclusief wachtgelden en boventallige medewerkers, bestaande uit: Onderdeel Programma's en operaties Achterhoeks archief Nazorg stortplaatsen Termijngebonden taken Leiding en ondersteuning totaal

Raming 607.000 267.000 44.000 170.000 431.000 1.519.000

Werkelijk 602.000 296.000 37.000 173.000 406.000 1.514.000

Afwijking - 5.000 29.000 - 7.000 3.000 - 25.000 - 5.000

De afwijkingen kennen bij het merendeel van de onderdelen dezelfde oorzaken. De belangrijkste oorzaken worden in onderstaande tabel weergegeven: Kosten in €

CAO Vacatures Cafetariamodel Functiewaardering Uitkering jubileum Overig totaal

Progr. en operaties - 2.000 - 4.000 4.000 2.000 - 5.000 - 5.000

Achterhoeks archief

Stortplaatsen

- 4.000

Termijngebonden taken -1.000

-7.000

1.000 32.000 29.000

- 7.000

4.000 3.000

Ondersteuning

- 45.000 3.000 2.000 6.000 9.000 - 25.000

Totaal - 3.000 - 60.000 7.000 5.000 6.000 40.000 - 5.000

De overige kosten onder ondersteuning betreft een tijdelijke uitbreiding van de functie bode waar extra opbrengsten tegenover staan. De overige kosten onder Achterhoeks archief betreft de uitbetaling van overuren en één maand extra vakantiegeld bij de overgang naar de nieuwe organisatie Erfgoedcentrum per 1 juli 2011.

98

3. Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

99

o o N cn o t

ro IN o oi ca » p ' cn m H H M S T TH un m *H w oj T rö ro -rA

o m o o t c o

OOiOl/lLflNUIlD oo rv GO o oo
n

o m o o cr> o

rvoocTicri'-HOLnLn o *r rv H U

o o o o o o o o

o o o o o o o o

LO

oooinooLpt

OOOiOO^OUl

O CO oo cd

O fM ro -r*

UD cn Q t H (O ^ ( fM ^ (Tl < -

§_ •ö

ui in

LD ui

in LO ui o LO IN rv rv LO rv fl * if ^

rv rv

Ln rv

-

OHI/lMNHUllC ro ro rv LO rv o rsi «j LO o oo ro

] CO kO H IA ï rsl T t i-« i H IN ri

LO LO

\o rv ro T-4 \o

rv

coLorocstLocoLOT O O O O O N f ' fM N H 0^fflU3 T P O ^ ^ cö -1

rocorsirsirvroTroro OinrNLOuigitfiCirs l/lCONCOOOTtVO y-i ^ .-i ro" LO cci

Lnoooootnin in IA ui iïi \ N in n v « ro

8 ÖU1U11/11/1QQU1

(N 5

£

£ È £

O

rsi N

N

rv" uJ Ln T ~
N

Ö I S N

Ln m* «r

11/llflfMNOOrjlN

LO T)- LO LO LO L

o o o o o o o

. Ln o rv IV o

22

co "3- ro T to n rsi at rv

Cl Ifl lJ) co f m (N N 1; o; IO T iO 1; rsi rsi iv rsi tri

LO in O l/> LO Lf> LO rsi IN Ln r-j rj rv rv in" in ro -r
iv IV

LO (V) *H

toto f ro g N OIO

«rmrsiLoror.-. rsirorsiLoeo^J-vOT rsi LÓ «-* rsi co * ' ro rsi

m io rv ro rsi

CO T C f ro c rsmc

CTirsieQrovü<£>crirv LiïrsirsiöiDOÏroLri

ooLOrorviocoorsi OOOCOOrslLOLO rsirv—jooo*i>oooi Ö J LO -a- CO* -4 T-Ï rsl >-< rsl

j ifl tn

yj •

o

NmrlQOJCOIfl'. ^UirsiLOrorslLnoLTi rsirorsiLneoTj-k0T-t<j-

co t g T n o rsl oi O

iv rv rv OOO 3 S ï

O O O O ï ï ï S Ifl »H H

i

I I

as

S.p

3

QS io tO ro T rsl

S 5 S ï

ï

rsi

S ï

CL Q. ra rp

!! St i|^ ë| ë SJ [ml [£g !' na "rq «J S < 14*4 Ji

aa

to ^ S3

SS

I!

S

&&

m 2

1

SS

c c

: >

ÏD E > ui <

3 3

ff

> > >

£

5

ï

Q.O.

«

i 5 ' S ro ro

SM8£F83%

ia n is i

100

Ills

I l ü ü i f

4. Staat van investeringen en restantkredieten

1 0 1

Overzicht investeringen e n restantkredieten 2011

Restant kredieten

wijziging

toegekend wijzigingen budget uitgaven budget na wijziging t/m 2010

uitgaven 2011 t/m aug

Restant krediet 2011

Kredieten meubilair

Vervanging meubilair Special archief Vervanging meubilair Vervanging meubilair Vervanging meubilair Vervanging meubilair Vervanging meubilair Special bestuurskamer Special directiekamer

Sub-totaal meubilair

le wijz 2005 le wijz 2005 le wijz 2006 le wijz 2007 le wijz 2008 le wijz 2009 le wijz 2010 le wijz 2009 le wijz 2009

11.000 11.500 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 13.000 8.500

-7.443 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 15.055

94.000

3.557 11.500 0 0 0 0 25.055 13.000 8.500

61.612

3.557

3.557

0

0 11.500 0 0 0 0 25.055 13.000 8.500 58.055

Huisvesting

Vervanging telefooncentrale Fax Smartbord Koffiezetapparaat

le wijz 2008 le wijz 2005 4e wijz 2010 le wijz 2010

Sub-totaal huisvesting

15.000 2.000

-2.000 5.000

15.000 0 5.000 1.500

18.500

3.000

21.500

0

2.500 12.000 15.000 20.000 1.500 1.500 1.000

-150

2.350 12.000 0 20.000 1.500 1.500 1.000

1.000

1.500

5.000 5.000

15.000 0 0 1.500 16.500

Automatisering

vervangingsinvesteringen ICT Software exact Corsa Software TIM Lap top externe veiligheid Lap top presentaties PC streekarchief

Sub-totaal automatisering

TOTAAL

le wijz 2008 le wijz 2009 le wijz 2010 le wijz 2010 le wijz 2011 le wijz 2011 le wijz 2011

-15.000

1.350 12.000 0 20.000 1.500 1.500 1.000

53.500

-15.150

38.350

1.000

0

37.350

166.000

-12.150

121.462

4.557

5.000

111.905

102

5. Staal varr réserves err voorzieningen ((Keft fbelichting)

103

4

.sf » o " £ 5

<ji-1 co

2 K

18

co 00 o

o r-i rv

*-« i-( rv

3 B O

J u ! . ! T5 2 -o

Ln ft

I? u

N oi ri

m i> H

«i e

ss-g °i >

2 8

« 3

ui *i ui

q

I ld R

z

ui

s

s

fM

ui g J

ui

*

00

10

"SS? S S ffi

2 o

«S

O

&

co

O O O

5 5

'

§

5 *

§

un

cn

c O)

c

'E a>

s

"S O O

> c

IA

0) 0) w

2 n

(Z 9 V)

s

V (A

!

a: (9 z

z

M r z !

5

8

M

O O

r tel* z

104

£

3 J2

O O 3 3

TOELICHTING BIJ STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) maakt onderscheid tussen reserves en voorzieningen. Reserves Tot de algemene reserve worden gerekend alle reserves, waaraan geen bestemming is gegeven (vrij besteedbaar). Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het algemeen bestuur een bepaalde bestemming(doel) is gegeven. Deze bestemming kan te allen tijde worden opgeheven; er zitten geen verplichten naar derden achter. Het rechtstreeks aan reserves toevoegen of onttrekken van middelen is niet toegestaan. Dit moet plaatsvinden via de exploitatie. Voorzieningen Voorzieningen geven een schatting van de voorzienbare lasten in verband met risico's en verplichtingen, maar waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden min of meer onzeker zijn. De voorziene lasten moeten hun oorsprong in het verleden hebben (voor balansdatum). De voorzieningen dienen naar beste schatting dekkend te zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico's. De voorzieningen Calamiteiten "De Langenberg" en Nazorg stortplaatsen spelen een belangrijke rol in de financiering van de Regio. Daarom wordt voor beleidsmatige aspecten hieromtrent verwezen naar de paragrafen weerstandsvermogen (risico's) en financiering (beleid).

1. A l g e m e n e reserve De algemene reserve dient vooral voor het opvangen van tegenvallers in het jaarresultaat. De rente die wordt toegerekend aan de bestemmingsreserves wordt aan de algemene reserves toegevoegd. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 553.150. De toename is het gevolg van de toevoeging vrijval renteresultaat BWS (€ 3.000) en de toerekening van rente (€ 50.000). De afname (€ 251.000) Bestemming Toevoeging surplus algemene reserve naar wachtgeldvoorziening Frictiekosten Bijdrage huisvestingskosten

Bedrag Besluit 89.000 AB 14-09-2011

totaal

152.000 Primaire begroting 2010 10.000 Primaire begroting 2010 251.000

In een bestuursbesluit van 24 februari 2010 is het plafondbedrag is vastgesteld op een vast bedrag dat in de buurt ligt van 10% van de begrote omzet, namelijk € 500.000. Een eventueel surplus van de algemene reserve wordt bepaald bij het vaststellen van de begroting, rekening houdend met reeds genomen bestuursbesluiten met financiële gevolgen voor volgende jaren (op basis van meerjarenraming). In de paragraaf Weerstandsvermogen wordt nader ingegaan op de omvang en het vrij besteedbaar deel van de algemene reserve.

2. B e s t e m m i n g s r e s e r v e s Bestemmingsreserve projecten In voorgaande jaren zijn gelden gestort in een bestemmingsreserve projecten voor de financiering van projecten uit het jaarplan. In 2011 is € 30.519 aan projectgelden voor vrijetijdseconomie gestort in de bestemmingsreserve. De projecten uit het jaarplan 2011 zijn ten laste van deze reserve gebracht. De totale onttrekking bedraagt voor 2011 € 316.083. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 339.422.

105

Bestemmingsreserve BWS-renteresultaat Het saldo van deze reserve is ontstaan uit rentevoordelen over toegekende BWS-budgetten. Deze voordelen ontstaan door tijdsverschil tussen ontvangst van subsidie van het Rijk en betaling van subsidie aan de belanghebbenden en door renteconversies. In 2009 heeft het Rijk de subsidieverplichting aan de Regio afgekocht. De komende jaren wordt nog rente betaald aan belanghebbenden en vinden nog renteconversies plaats en worden de loonkosten van de BWS medewerker tot aan het einde van de regeling uit de reserve onttrokken. De totale onttrekking voor 2011 is € 102.363. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 380.290.

3. V o o r z i e n i n g e n Voorziening risico wachtgelden De voorziening omvat bestaande wachtgeldverplichtingen, mogelijke aanspraken voor structurele detachering en mogelijke aanspraak bij afloop van projecten. De voorziening is op grond van het BBV niet verplicht. Omdat de Regio fors is ingekrompen, is de mogelijkheid om wachtgelders te kunnen herplaatsen ter voorkoming van wachtgelden praktisch nihil. De omvang van de voorziening dient zodanig te zijn dat de bestaande en de te verwachten aanspraken op wachtgeld worden gedekt. De voorziening wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geactualiseerd om de financiële risico's op het gebied van wachtgeldverplichtingen voldoende te kunnen beheersen. In 2011 is € 840 vanuit detachering en € 89.000 vanuit surplus algemene reserve toegevoegd aan deze voorziening. De onttrekking in 2011 had betrekking op drie medewerkers en bedraagt € 49.839. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 614.814. Voorziening onderhoud huisvesting In 2011 heeft een storting plaatsgevonden van € 2.500 op basis van een meerjarig onderhoudsplan voor noodzakelijke onderhoudskosten. In 2011 is € 547 aan uitgaven voor interne onderhoudswerkzaamheden ten laste van de voorziening gebracht. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 128.088. Voorziening onderhoud meubilair Het saldo wordt ingezet voor tussentijds onderhoud van meubilair om de levensduur te verlengen. In 2011 is € 909 uitgegeven ten laste van deze voorziening. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 4.710. Voorziening Infrafonds Rijksweg 15 In 1999 is bij 2 begrotingswijziging 1999 besloten tot de vorming van een Infrafonds R15/R18 en gevoed door een bijdrage van de deelnemende gemeenten. De middelen kunnen worden ingezet voor het ontwikkelen c.q. opzetten van een promotiecampagne ter verbetering van de verkeersverbinding tussen Varsseveld en Enschede (Rijksweg 15). In 2011 zijn geen uitgaven ten laste van de ze voorziening gedaan. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 24.711. e

Nazorg stortplaatsen De nazorg voor stortplaats "De Langenberg" ligt tot 2019 bij de Regio Achterhoek. Daarna neemt de provincie de eeuwigdurende nazorg over. De voorziening dient daarom toereikend te zijn voor zowel de nazorg tot 2019, als voor de eeuwigdurende nazorg die na 2019 door de provincie wordt overgenomen. Nazorg betreft gelden van de provincie, die in hun geheel (inclusief renteresultaat) overgedragen moeten worden. Op grond van bestuursbesluiten op 9 maart 1998 (intentie overname 't Bellegoor en *t WALD) en op 22 april 2009 (uitvoering) zijn in deze nazorg ook de intergemeentelijke stortplaatsen 't Bellegoor en 't WALD meegenomen. In 2011 is € 382.000 uitgegeven aan regulier onderhoud, € 363.000 voor rente en aflossing lening Bellegoor/Wald en is € 977.000 uitgeven in verband met een belastingclaim milieubelasting. In 2011 is € 358.636 rente toegevoegd. Op 31 december 2011 bedraagt het saldo € 11.678.341.

106

6. SISA-bmag ilê el

4

tv»

j

107

E i §

3.

X IAM

i

E 73 - E3

h

i t

ï

HD

. af - fa-, t

J

SubsMleregelmgv sanering verkeerslawaai (incl. bastrijdhg. ipoorweglawaaQ

hieronder parregeléén bescrikkingsnuTnrnerenln de kolommen ernaast de

SubsKflaregelng sanenng -verkeerslawaai-

Aarf controle n « f r

Besteding 201 f LI v nJnirttleleR

1 C A T 0 R E N Ovenge besteduigen 2011 Endferanlwoofding Ja/Mee

veranbKXifdbigsinlbnnatia .

Aard controle R Aardcontrotanvt

Aard controle R

Pravmaes gemeenten erf gemeenscha ppeijke regeingen (Wgr) nvt

€0

met 2011 ah bedoeld m uraarvan bestaolng u* arbkal 25 fd 4 van deze 2011 plaatsvindt, a » . Nota balBTt laslerrstetoel. regelngUv.., n>uniddeton

controle R

€0

€0

Pagina-

Aard

Aard contiole R*

co

volgons hat Accountantspr otocol Rijks specifieke uitkeringen

(6) 9,OJ»UO0 pJBV

(g) aaN/er BU!pjOOM)UBJ3ApUig

.

I Cj

" *

>

> UI

{/) Burwatieoi

LU

£ 5

MS

..

. . , i * 'A'.i

•

;f*11

(g) u»|eppjui aiepuiAojd •A-yi paa)saq A O leauosjad uaBrj %%

:f ^ 11 a ° li!*.? I« 5 i

J

f

(S) BujuapaAaipisqns aieiupceui A O ) laauosjad uafirg %%

: > ® os 12

S > ö> 55

to uajappiui ogepuiAOjd •A-y\ pee*seg

i

C-fA

J"

;S ^ s

9h 'Wr.ï ï

9|BUJIXBW

e

' '* "

oi

3

5

$

' .

T5

—

W 5

>

8

®

^ co

III

1

ifl

J3 3

i -•* <•.-' / •f

*** v < !<.

» "C 0> (0 O) (0 c ÖT ü ^

J v

*

CO

O

c

O l .W E 3. ün) LU

—

Gelders Uitvoeringsprogramma Externe VeiUgheid 20112014, Algemene Subsidieregeling Gelderland 1998 en de subsidie verleningsbeschikking

c .E.

I

=:

E

0)

ai-= c

5

f l ï l I, * 111 s • : -g oi

1!

.9

(l Su!)ujoi|ao) aiz) 6e|spuoj6 euosipunr

1> ra

•2 -S3 ü g 8.

--' -

c

ojBaj luesN

51

E

c-

c 0)

(Z) Bupwfuoseq jatuiuntsj

X

is

« ® co .S -5 .o j£ x

•P (c) aiouiAOJd joop BumeueASipisqns

oi E

i

ra

S

s I - : tT aW; W

•? | 8

c 1 7^• 1

J ? Ü#

rH

o -S

-o

0) S c

i

O B

|

„

S

III n ü ' ^= TS

UI

P

§8

>

T3

CD

oo

0) C S != SS O 5.2 t n & =

" i II ï si S22 O

>

ra

109

Oi

fiVerzamelstaat bijdrage per gemeente

1 1 1

c •a e £ c CD

S oo O

ra 1 , 1

o

f

O

O

£ 2 cu o ura _<£

O

°

oo • oo

JC

O 1 8 I « o> = om s 3 •

<*

'—

00 05 00 ö

,—

co 00 CM CM m

O CM

cn

in co 0>

*—

O co o

00 CD

o

CM CN CO CM

ó oo

Y-I

3

1^

T —

UI

T —

(XI co

T —

CM' T —

OÓ

CO

1^

00 r--

co m CM CM

CD CO o>

co T —

T—

co CM CM CM

CO CM 00

O) oo co

co

tri

00 CO •
oo co ö cn

m O) CM

co CO 00

-

5!

00 00 co tv

co

lO

-

O)

00 03 OO

s _: ^

CM O CO cö

cn o CM T— co

co co co cn' co

O

o co

CO
r—

00 •<* 00 CO CO

cn cn cn d

00

oo co

cn o

co co

co co

CN CN CO o"

o CM

o

T —

CÖ CO

S CD cn

O CO r~csi

oo co o oó

CO

s O)

CM

O CO

CU

C CU

J£ 10 e v. O J£ CU JZ O

II) '5> 4>

5. E •5 o > g

O 5

O CO

o 2

O) p

00 co

O) m

CO

m

T CO

00 in cn oó

1 —

CN

CO

o co roó co

rr— CO co' CO

w

CO CM O Ö

cn m co'

CO CM cn ö

00 co cn

in CO r-.

m CM cn co' r-

CM CM CO

co O

co CM

CM

r —

cn r-l

•*

in

co

CM

cn cö

CM

cn in ö co

m r-

CM

CM CM

3

m co co

rco

CU CU

1!

3 3 Q

CU

CO

<

O CM O

O U O

c _ öl ra =

cn cn

co' in

T—

o •n co cri

CM cn CM CM

co CM

^~

CO co CM O

CO co o ö co

CO ö CM

co O) ó

1^cn hCD

cn rm iri ^~

o cn o

in o

co cn 00 cri co

rLO o cri CM

cn'

•*

cö m

co o

T

*~

T~

co CM

cn o oó cn

cu

a co o m

CD

<

T —

3 V)

c c a co _ cn ca UJ H Z UJ UJ

co •<1m t"-l co

NI

co

CM

%

m m co cö m

v-

in' CO

oo co co

ö O

&

UJ

5

O CC

5

UJ

a ui O Q

w _l UJ

s

UJ

>

c O CM

O CM t_ CU

OO < < t—

o

Ö C

c 5 c O

c ai ca E cu O)

E c co o

c a>

1

o

0)

ü

1 co

2 co

O

E CD CD

CD O O

a

C

ü tn o

O

112

JS

I c O

2

CD

T3

O

B c

CU O) CO l— •a in

01

c II) c c co o I CD 131 CO

b. if

•*

O)

c 'c

9

O 1

O i

o •

p

O 1

CN co

•
O

m o oo cri •

co CN CN iri

CD

00

co m

oo o

cn r-

oó

co

co co CN oó o co

iri co CN

CO CN

T— cd

cn cn r-T

cn

1^

1

CD

00

CN T CÖ CN CN

O O 1_ O)

m CN CN iri

m «9

00

O

p

9

CN

CO in o iri i

rco CN f?

CN

f1-

cn

<9

r—

CO O in CD CN CO

O oó CO CN

O CD >-

a

g

3 % o .E

c

O 3o

O oo"

si |1 *- cro•o'3 o
<s S CD

cn

O

CO

•a oi

O

CD >

_ CN

3

1

co

C D T— CN CN

O 1-

r-l co

co co co

co

O co

m co

co o

in co

•
CN

O

cri CN CN

N-"

m o cri co

00 00

o oo"

m o co"

p rCO CN

co in cri i— co

CO co co CO co CN

in co CN

CN CO

£

co

CN CN

ra r»

•O CD CD O

CO

CO

in cn co

T—

CN'

CN

00

co T—

CO

m

3 CN

00 CN CO

^" CO O)

o co CN

in

co'


CN

C\i

CN r>CO Ö

CO

CD

00 CO

£

co CN

r1^ CO

§ §

co r-

ca o c

O iri

co •~

CN O Ö CN

•~

csi '—

Tt CD

CN CO Ö

CO CO

co

cn

cn o

co

O

CN

tCN

co CN

O

co <st •

CN

co ?

a >

a >- O

r«-

O 1

cn co oo co

0

0

o oO

co o 9

m m

co

Z

ui LU s LU

O

cc

LU 0. LU

c

O

O CN

ra c

a ca

5! c

2 E

LU s

CD

LU >

E ro co z

O)

T3 c co c CU

CD

O

CD CU

ca

O Q

w O

O

113

•o c ra CD to c o

CD CD

o 5 c

"S3

k. 0)

lm

CD O) (0

CD

CD co UI -5

O

a

3 u>

ntei

co _i

CD C

de

S t—

ü c

ca

c

(0 co

O a

ra ro

ca