Materiál na rokovanie obecného zastupiteľstva dňa 26.04.2016 Názov Výročná správa o hospodárení spoločnosti Thermospol, s.r.o. za rok 2015
Obsah
• dôvodová správa Výročná správa ukazuje o danej organizácii ako hospodárila za rok 2015 • ekonomické a ostatné zhodnotenie
• vyhodnotenie pripomienkového konania príslušnou komisiou K návrhu Výročnej správy o hospodárení spoločnosti Thermospol, s.r.o. za rok 2015 neboli pripomienky ekonomickou komisiou.
• návrh na uznesenie Obecné zastupiteľstvo v Pukanci berie na vedomie Výročnú správu o hospodárení spoločnosti Thermospol, s.r.o. za rok 2015
Prílohy: Výročná správa ./ 10 strán Spracoval: Bc. Miroslava Hruškovičová Predkladá na rokovanie: Ing. Katarína Ďurečková – predseda EK, Bc. Miroslava Hruškovičová – štatutár spoločnosti
V Pukanci : 19.04.2016
Thermospol, s.r.o. Námestie mieru 11/6, 935 05 Pukanec
Výročná správa o hospodárení spoločnosti Thermospol, s.r.o. za rok 2015
Vypracovala: Bc. Miroslava Hruškovičová, štatutár spoločnosti V Pukanci, dňa 14.4.2016 2
Uznesením OZ v Pukanci, konaného dňa 29.11.2006 číslo 26/2006 – OZ, bola schválená Zakladateľská listina o založení spoločnosti s ručením obmedzeným v súlade s ust. § § 57, 105 a nasl. Zák. č. 513/1991 v platnom znení. Spoločnosť s ručením obmedzeným so 100 % účasťou obce Pukanec s názvom Thermospol, s.r.o. Svoju činnosť začala od 1.3.2007 zápisom do obchodného registra Okresného súdu v Nitre. Oddiel: Sro. Vložka číslo: 1939/N Obchodné meno: Thermospol, s.r.o. Sídlo: Štiavnická cesta č. 1, 935 05 Pukanec IČO: 36 715 883 Štatutárny orgán: konateľ – Bc. Miroslava Hruškovičová Konanie spoločnosti: písomnosti, základné práva a povinnosti spoločnosti podpisuje konateľ samostatne a to tak, že k písanému alebo tlačenému obchodnému menu pripája svoj vlastnoručný podpis. Spoločníci: Obec Pukanec Základné imanie: 6.639 € + kapitalizácia pohľadávky 88.718 € = 95.357 € Neobežné aktíva: 67 265,89 € Predmetom činnosti spoločnosti je: 1. Výroba a rozvod tepla Rozhodnutie – povolenie č. 2007T0331 Zodpovedný zástupca: Bc. Miroslava Hruškovičová 2. Činnosti vykonávané na základe Osvedčenia o živnostenskom oprávnení: Č. ObU-LV-OZP-2011/04586-2, č. živnostenského registra 420-19887 Č. ObU-LV-OZP-2011/05033,2, č. živnostenského registra 420-19887 Hlavnou činnosťou spoločnosti Thermospol, s.r.o. je výroba a dodávka tepla a teplej vody pre obyvateľov na sídlisku Záhradná a pre Materskú škôlku Obce Pukanec. Na konci hospodárskeho roka 2014 spoločnosť Thermospol, s.r.o. podľa zákona č.250/2012 Z.z. o regulácii v sieťových odvetviach a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a v súlade s § 2 písm. a) a § 3 písm. a) Vyhlášky Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 222/2013 Z.z. požiadala Úrad pre reguláciu sieťových odvetví o schválenie ceny tepla na obdobie od 1.januára 2015 do 31.decembra 2015, ktorá bola určená takto: -variabilná zložka maximálnej ceny tepla :
0,0525 3
€ / kWh
-fixná zložka maximálnej ceny tepla s primeraným ziskom:
121,4146 € / kW
pre odberné miesta v obci Pukanec Uvedené ceny sú bez DPH. Regulovaný subjekt spoločnosť Thermospol, s.r.o. fakturuje odberateľovi: a) variabilná zložka maximálnej ceny tepla vynásobenú nameraným množstvom tepla na odbernom mieste, b) fixná zložka maximálnej ceny tepla s primeraným ziskom vynásobenú regulačným príkonom na odbernom mieste.
Zoznam odberateľov a odobraté množstvo tepla za rok 2015 ÚK/kWh/ OSBD Záhradná 12 – 14 -16 Záhradná 18 – 20 - 22 Záhradná 1 - 3 Záhradná 9 – 11 – 13 Záhradná 5 - 7 Spoločenstvo Záhradná 8-10 Spoločenstvo Záhradná 15-17 Obec Pukanec- Materská škôlka Spolu:
TÚV/kWh/
Spolu/kWh/
164777,73 179416,62 150694,40 164444,40 113555,52
102162,59 99771,55 65753,58 63579,91 85099,26
266940,32 279188,17 216447,98 228024,31 198654,78
940 918 605 585 783
93361,08
38365,31
131726,39
353
123638,85
43473,44
167112,29
400
160499,96
4238,66
164738,62
39
1150388,56
502444,30
1652832,86
4623
Thermospol, s.r.o. Pukanec – výroba a predaj /MWh/ k 31.12.2015
ÚK/MWh/ TÚV/MWh/ Rok 2015
m3/TÚV
1 150,39
502,44
Spolu 1 652,83
Objednané množstvo tepla k 31.12. 2015 :
1 725,305
Predané množstvo ÚK a TÚV k 31.12.2015:
1 652,83 4
MWh MWh
Rozdiel medzi objednaným a predaným množstvom:
72,475
MWh
Hospodárenie bežného roka spoločnosti na výrobu, dodávku tepla a teplej vody je nastavené a závisí od: - objednaného množstva tepla na ÚK a TÚV - schválenej ceny tepla a teplej vody /URSO/ - odobratého množstva tepla na ÚK a TÚV - hotovostného toku peňazí- Cash-flow V konečnom dôsledku je tok peňazí medzi spoločnosťou Thermospol, - odberateľmi, dodávateľmi veľmi dôležitý, pretože od neho závisí chod celej spoločnosti a následne hospodársky výsledok bežného roka. Kladný výsledok hospodárenia spoločnosti ďalej záleží od pokrytia nákladov, ktoré sú stanovené pri tvorbe ceny a od výnosov, ktoré závisia od množstva predaného tepla. Finančné hospodárenie spoločnosti Thermospol, s.r.o. k 31.12.2015 P.č. Názov položky Suma v € 1. Tržby z predaja TE a TÚV 2. Úroky
135 238,62 2,33
3.Ostatné výnosy Výnosy spolu:
209,24 135 450,19
4. Spotreba materiálu 5. Spotreba el. energie 6. Spotreba plynu 7. Spotreba vody 8. Opravy a udržiavanie 9. Náklady na reprezentáciu 10. Odborné prehliadky a revízie 11. Ost. služby - pošt. a telefónne 12. Výkon odborné a účtov. práce 13. Ost. služby - prenájom kancelárie 14. Ost. Služby - zrážková voda 15. Ost. Služby - poistenie majetku 16. Ost. Služby - BOZP 17. Ost. Služby -audit 18. Ost. Služby - iné 19. Odmeny členom dozornej rady 20. Ostatné dane a poplatky 21. Tvorba a zúčt. oprav. položiek k pohľadávkam 22. Odpisy DNM a DHM 23. Ostatné finančné náklady
4 624,99 5 580,72 86 966,26 8 940,90 7 492,10 102,68 3 486,72 194,44 11 854,00 663,76 279,19 903,33 262,20 1 178,13 1 008,47 538,21 125,82 1 993,43 6 129,00 189,00 5
24. Daňová licencia Náklady spolu:
960,00 143 473,35
Výsledok hospodárenia:
- 8 023,16 €
Financie Počiatočný stav - bank. účet, pokladňa k 1.1.2015:
19 521,06 €
Príjmy I-XII/2015:
166 390,80 €
Výdavky I-XII/2015:
161 977,80 €
Zostatok bank. účet, pokladňa k 31.12.2015:
23 934,06 €
Pohľadávky a záväzky Pohľadávky Thermospol, s.r.o. voči Obci Pukanec k 31.12.2015
7 374,48 €
Pohľadávky Thermospol, s.r.o. voči OPS k 31.12.2015
7 300,39 €
Pohľadávky Thermospol, s.r.o. voči Lespol, s.r.o. k 31.12.2015
0
Pohľadávky Thermospol, s.r.o. voči ost. odb. k 31.12.2015 splatnosti)
3 208,83
Pohľadávky spolu
17 883,70 €
Záväzky Thermospol, s.r.o. voči Obci Pukanec k 31.12.2015
0
Záväzky Thermospol, s.r.o. voči OPS k 31.12.2015 splatnosti)
€
(v
lehote
1 671,67 € (v lehote
Záväzky Thermospol, s.r.o. voči Lespol, s.r.o. k 31.12.2015
0
Záväzky Thermospol, s.r.o. voči ost. dodáv. k 31.12.2015 splatnosti)
6 208,65
Záväzky spolu
7 880,32 €
€
(v
lehote
Pohľadávky spoločnosti Thermospol, s.r.o. voči Obecnému podniku služieb ( ďalej len OPS ) sú k 31.12.2015 vo výške 7 300,39 €. S cieľom znížiť výšku tejto pohľadávky sa od 1.4.2014 pristúpilo k vzájomnému zápočtu faktúr medzi spoločnosťou Thermospol, s.r.o. a Obecným podnikom služieb. Dodávkou TÚV a TE do objektu materskej školy vznikli spoločnosti Thermospol, s.r.o. pohľadávky voči Obci Pukanec vo výške 7 374,48 €. Prevádzku spoločnosti Thermospol, s.r.o. zabezpečujú pracovníci Obecného podniku služieb na základe Zmluvy na zabezpečenie obsluhy plynových kotlov a Zmluvy o spracovaní účtovníckych prác a o vykonaní odborných prác. 6
Kuričské práce na základe zmluvy boli fakturované vo výške 7 231,- €. Účtovnícke a odborné práce na základe zmluvy v roku 2015 boli fakturované vo výške 11 844,- €.
Bilančné porovnanie
r. 2014
r. 2015
eur
eur
Hmotný investičný majetok
55 007
48 878
Pohľadávky z obchodného styku
18 365
14 329
Pokladne, banky
19 521
23 934
424
423
93 317
87 564
r. 2014
r. 2015
eur
eur
Vlastné imanie
86 227
78 205
Krátkodobé záväzky
7 030
8 952
60
407
93 317
87 564
r. 2014
r. 2015
eur
eur
Ostatné aktíva Suma aktív
Ostatné pasíva Suma pasív
Porovnanie výkazu ziskov a strát
Tržba z predaja vl. výrobkov a služieb
126 685 135 448
Pridaná hodnota
-798
1 910
Osobné náklady
280
538
Dane a poplatky
57
125
7
Odpisy
6 129
6 129
Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti
4
0
Ostatné náklady na hospodársku činnosť
-4386
0
Výsledok hospodárenia z hosp. činn.
-2874
-6 875
Iné finančné výnosy
1
2
Iné finančné náklady
140
190
-3 013
-7 063
960
960
-3 973
-8 023
Hospodársky výsledok z bežnej činnosti Daň z príjmu za bežnú činnosť Hospodársky výsledok (po zdanení)
Hospodársku stratu spoločnosti vo výške 8023,16 € je možné zdôvodniť zvýšenými nákladmi, ktoré sa týkajú neplánovanej výmeny čerpadiel na ÚK vo výške 2528,31 €, overenia merača tepla vo výške 400 €, zmeny sídla spoločnosti – nákupu kanc. nábytku, poplatkov za zmeny v obch. registri, URSO vo výške 1200 €, poplatku za odvedenie zrážkovej vody vo výške 279,19 €, ostatných služieb – BOZP vo výške 262,20 €, tvorby a zúčtovania opravných položiek k pohľadávkam (fiktívny náklad ovplyvňujúci hospod. výsledok) vo výške 1993,43 €, licenčnej dane vo výške 960 €, opravy riadiacej jednotky vo výške 400 €. Napriek uvedenému hospodárskemu výsledku spoločnosť Thermospol,s.r.o. si plní všetky záväzky voči ďalším stranám, na účte v banke a pokladni k 31.12.2015 spoločnosť vykázala zostatok vo výške 23934,06 € pri záväzkoch vo výške 7880,32 € v lehote splatnosti.
V roku 2015 bola Úradom pre reguláciu sieťových odvetví Bratislava vykonaná kontrola v spoločnosti Thermospol,s.r.o. podľa zákona č.250/2012 Z.z. všeobecne záväzných právnych predpisov a rozhodnutí úradu, kde kontrolou boli overené : dodržiavanie vybraných zákonov, všeobecne záväzných právnych predpisov a vydaných rozhodnutí a overovanie správnosti a pravdivosti dokladov predkladaných úradu v oblasti regulácie tepelnej energetiky za roky 2013-2015. Vykonanou kontrolou nebolo zistené porušenie zákona č. 250/2012 Z.z. zákon o regulácii v sieťových odvetviach, čo potvrdzuje Záznam č.222/2015 o výsledku kontroly.
Prevádzka plynovej kotolne - systému centrálneho zásobovania s teplom vykazuje vysokú energetickú náročnosť, ktorá v súčasnom období začína nespĺňať požiadavky energetickej 8
hospodárnosti napriek pravidelným revíziám a údržbe - je zastaralá, ťažkopádna, v mnohých ohľadoch neefektívna a je na hrane spĺňania požiadaviek konečných spotrebiteľov tepla. V záujme zabezpečenia efektívnej prevádzky tejto energetickej sústavy v záujme zabezpečenia komplexnej starostlivosti o zariadenie kotolne vrátane jej obsluhy, prevádzky, údržby a odborného servisu modernizácie kotolne, financovanie jej rekonštrukcie je potrebné podnikať kroky, ktoré budú viesť k udržaniu ceny tepla na stabilnej úrovni a tým udržať na relatívne stabilnej úrovni náklady na teplo pre vlastníka bytu. Do tohto obdobia boli podniknuté kroky, ktoré smerujú k hľadaniu, čo najefektívnejšieho riešenia a pre obec a samotnú spoločnosť, čo najvýhodnejšie riešenia aj z pohľadu financií. Bola vypracovaná Štúdia „Koncepcia tepelného hospodárstva“ spoločnosťou Šebeň, s.r.o. Žiar nad Hronom. Tento dokument má za úlohu nájsť najvhodnejší spôsob dodávky tepla pre objekty napojené na CZT, s dôrazom na zabezpečenie bezpečnosti a spoľahlivosti dodávky tepla, hospodárnosti pri výrobe, rozvode a spotrebe tepla. Štúdia sa zaoberá návrhom optimalizácie sústavy CZT (návrh opatrení a riešení na jej zhospodárnenie- zvýšenie energetickej efektívnosti), ako aj možnosťou zrušenia sústavy CZT a prechodom na iný spôsob dodávky tepla- objektové plynové kotolne. Štúdia slúži na určenie optimálneho režimu dodávky tepla z pohľadu investícií a prevádzkových nákladov. Štúdia poukazuje na možnosti dosiahnutia požadovaného zámeru: - modernizáciou plynovej kotolne - osadením domových odovzdávacích staníc tepla do odberných miest(prechod zo 4-rúrového systému dodávky tepla na 2-rúrový) - realizáciou opatrení na zníženie tepelných strát v rozvodoch CZT a to dodatočným zateplením existujúcich rozvodov tepla v tepelných kanáloch, alebo výmenou nedostatočne izolovaných rozvodov tepla v tepelných kanáloch za bezkanálové potrubné vedenie - vybudovaním samotných kotolničiek – zrušenie plynovej kotolne
Pri samotných rozhodovaniach veľký vplyv má výška investície, ktorá sa spája so všetkými alternatívami zásobovania s teplom a teplou vodou. Je na rozhodnutí obce, či spoločnosť Thermospol,s.r.o. bude vstupovať do samotných investícií s dlhodobou návratnosťou, alebo sa rozhodne zveriť dodávku tepla a teplej vody spoločnosti, ktorá bude mať možnosť investície zafinancovať. Do tohto obdobia boli zrealizované stretnutia s niekoľkými spoločnosťami, ktoré sú ochotné vstúpiť s obcou do zmluvných vzťahov a riešili by potrebné investície spojené s realizáciou či už modernizácie samotnej kotolne ako aj osadenie individuálnych kotolničiek jednotlivých odberných miest. Spoločnosti s garanciou stabilného a silného partnera s dlhoročnou históriou v energetike ktoré by zabezpečili energetické služby-dodávku tepla a teplej vody s nulovou potrebou investícií zo strany obce, so zabezpečením zo strany investora vybudovanie moderného zdroja tepla a teplej vody, rekonštrukcie rozvodov, ako aj iných možností ako je vybudovanie odovzdávajúcej stanice v každom odbernom mieste, vybudovanie diaľkového monitoringu, riadiaceho systému a centrálneho dispečingu, prevádzka a správa a údržba technológie počas zmluvnej doby s cieľom udržania ceny tepla pre odberateľov v približných 9
dimenziách súčasnej ceny tepla a teplej vody. S výberom, čo najvhodnejšieho riešenia či už modernizácie CZT, alebo individuálnych kotolničiek sa spája veľká zodpovednosť s výberom jedného víťaza – spoločnosť, ktorá celú investíciu zrealizuje a za podmienok, čo najvýhodnejších pre obyvateľov sídliska Záhradná ako aj samotnej obce Pukanec. V Pukanci, dňa 13.4.2016
10
