PERIODIEKE RAPPORTAGE AE Beheer B.V., Groningen Over de periode 1 januari 2011 t/m 30 juni 2011
INHOUD Pagina PERIODIEK VERSLAG 1 2 3 4
Balans per 30 juni 2011 Winst- en verliesrekening over 1 januari 2011 t/m 30 juni 2011 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting winst-en-verliesrekening over 1 januari 2011 t/m 30 juni 2011
3 4 5 7
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
1 BALANS PER 30 JUNI 2011 (na verwerking van het verlies)
30 juni 2011 €
€
ACTIVA Vaste activa 18.328
Materiële vaste activa
Vlottende activa Vorderingen
148.959
Liquide middelen
139.571
306.858
PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agio Overige reserves
18.010 126.990 -8.578 136.422
Kortlopende schulden
170.436 306.858
Geen accountantscontrole toegepast
3 van 9
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
2
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 1 JANUARI 2011 T/M 30 JUNI 2011
1-1-2011 t/m 30-6-2011 €
(1)
Netto-omzet
€
257.282
Kosten Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten Managementvergoeding Afschrijvingen Huisvestingskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
127.016 61.605 4.725 1.893 15.191 8.068 12.272 29.160 259.930
Bedrijfsresultaat
-2.648
Financiële baten en lasten Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat na belastingen
Geen accountantscontrole toegepast
(10)
-65 -2.713
4 van 9
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
3
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMEEN
Verbonden partijen Verbonden partijen aan AE Beheer B.V. zijn: - Aefides Beheer B.V. - De Beheerder B.V. - S2 Beheer B.V. - Syljac B.V. - Aefides Vastgoed VII, IX, XII en XIV CV
Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2011 geen werknemers in dienst (2010: geen). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa De materiële vaste activa in eigen gebruik worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs minus eventuele investeringssubsidies verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met de restwaarde, danwel de lagere realiseerbare waarde (hier de hoogste van de bedrijfswaarde en opbrengstwaarde). Indien de verwachting omtrent de totale gebruiksduur in de loop van de tijd wijzigingen ondergaat, worden zij als een schattingswijziging verantwoord. Voor kosten van herstel na afloop van het gebruik van het actief wordt een voorziening opgenomen. Kosten van vernieuwing worden slechts geactiveerd indien zij leiden tot een waardeverhoging van het actief. Kosten van groot onderhoud worden geactiveerd op de grondslag van de componentenbenadering.
Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Het (dis)agio waarmee de leningen zijn verstrekt of overgenomen, wordt in aanmerking genomen door deze gedurende de looptijd van de schuld ten laste respectievelijk ten gunste van het resultaat te brengen. Het nominale bedrag van de lening wordt daartoe vermeerderd respectieveljk verminderd met het nog aan het resultaat toe te rekenen (dis)agio.
Geen accountantscontrole toegepast
5 van 9
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
Netto-omzet De netto-omzet wordt onder andere bepaald door de uitgefactureerde beheervergoedingen.
Kosten algemeen De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zijn betrekking hebben. (Voorzienbare) Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zijn voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen.
Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen.
Rente Rente wordt toegerekend an de opeenvolgende verslagperioden naar rato van de resterende hoofdsom. (Dis)agio en aflossingspremies worden als rentelast aan de opeenvolgende verslagperioden toegerekend zodanig dat tezamen met de over de lening verschuldigde rentevergoeding de effectieve rente in de winst-en-verliesrekening wordt verwerkt en in de balans de amortisatiewaarde van de schuld. Periodieke rentelasten en soortgelijke lasten komen ten laste van het jaar waarover zij verschuldigd worden.
Belastingen De belastingen op resultaten omvatten de op korte termijn te verrekenen belastingen, rekening houdend met fiscale faciliteiten en niet aftrekbare kosten. Op winsten worden geen belastingen in mindering gebracht indien en voorzover compensatie van deze winsten met in voorgaande jaren geleden verliezen mogelijk is. Op verliezen worden belastingen in mindering gebracht indien en voorzover compensatie met in voorgaande jaren behaalde winsten mogelijk is en dit leidt tot belastingrestitutie. Tevens worden belastingen in mindering gebracht indien redelijkerwijs mag worden aangenomen dat compensatie van verliezen met toekomstige winsten mogelijk is.
Geen accountantscontrole toegepast
6 van 9
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
4
TOELICHTING WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 1 JANUARI 2011 T/M 30 JUNI 2011 juni 2011 €
1. Netto-omzet Beheeropbrengsten Doorberekende kosten
170.267 87.015 257.282
2. Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten Uitbesteed werk Door te berekenen kosten Door te berekenen loonkosten
11.424 82.172 33.420 127.016
3. Managementvergoeding Managementfee Beheervergoeding Overige personeelskosten
30.000 31.420 185 61.605
Managementfee Managementfee
30.000
Dit betreft een managementfee aan Syljac B.V. Overige personeelskosten Kantinekosten
185
Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2011 geen werknemers werkzaam. 4. Afschrijvingen Materiële vaste activa
Geen accountantscontrole toegepast
4.725
7 van 9
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
Overige bedrijfskosten juni 2011 € 5. Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gas water licht Schoonmaakkosten container Overige huisvestingskosten
1.669 126 79 19 1.893
6. Kantoorkosten Kantoorbehoeften Drukwerk Onderhoud inventaris Automatiseringskosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen Kopieerkosten
73 1.349 203 9.483 699 781 1.623 980 15.191
7. Autokosten Brandstoffen Overige autokosten
3.568 4.500 8.068
8. Verkoopkosten Reklame- en advertentiekosten Representatiekosten
4.461 7.811 12.272
9. Algemene kosten Administratiekosten Advieskosten Juridische kosten Onderhoud inventarissen Overige algemene kosten
2.780 24.444 1.214 43 679 29.160
Geen accountantscontrole toegepast
8 van 9
AE Beheer B.V. te Groningen 31 augustus 2011 ___________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________
juni 2011 € 10. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten
-65
Rentelasten en soortgelijke kosten Rente- en bankkosten
Geen accountantscontrole toegepast
65
9 van 9
