LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT. Perbaikan berkelanjutan. Sustainable Improvement Towards Good Corporate Governance Implementation

LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT

2015

Perbaikan berkelanjutan menuju penerapan tata kelola perusahaan yang baik Sustainable Improvement Towards Good Corporate Governance Implementation

Semangat baru menghadapi perubahan internal dan eksternal yang semakin ketat dan kompleks dengan Perbaikan Berkelanjutan Menuju Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik sehingga dapat tumbuh dan berkembang dengan perwujudan perluasan jaringan yang berkualitas serta pertumbuhan bisnis bank yang tidak hanya berhasil dari sisi finansial saja tetapi terwujud dalam penerapan tata kelola perusahaan yang baik. New Spirit in dealing with fiercer and more complex internal shifting with more Sustainable Improvement Towards Good Corporate Governance Implementation to have robust growth and development followed with realization of excellent network expansion and bank’s business growth that is more than financial aspects but also manifested in good corporate governance implementation.

Perbaikan berkelanjutan menuju penerapan tata kelola perusahaan yang baik Sustainable Improvement Towards Good Corporate Governance Implementation

Bank Kesejahteraan Ekonomi senantiasa bekerja keras

Bank Kesejahteraan Ekonomi is consistently working hard

untuk melakukan perbaikan berkelanjutan menuju tata kelola

to improve towards good corporate governance implementation

perusahaan yang baik untuk menghadapi persaingan bisnis

to deal with fiercer and more complex banking business

perbankan yang semakin ketat dan kompleks. Tekad kuat

competition. Firm will to always serve our customers with

untuk selalu melayani nasabah dengan layanan terbaik,

excellent services, as main partner of Indonesian society to

menjadi pendamping utama masyarakat Indonesia dalam

improve quality of life and embody aspiration and expectation

upaya meningkatkan kesejahteraan hidup dan mewujudkan

of all stakeholders that have inspired us to always providing

keinginan serta harapan seluruh pemangku kepentingan

best focus, working with totality and high loyalty as well as

menjadikan kami untuk selalu memberikan fokus terbaik,

whole-heartedly.

bekerja dengan totalitas dan loyalitas tinggi serta sepenuh hati. Perbaikan berkelanjutan menjadi semangat baru untuk

Sustainable improvement becomes new spirit to encounter

menghadapi perubahan internal Bank Kesejahteraan Ekonomi

internal shifting in Bank Kesejahteraan Ekonomi as well as

sendiri maupun perubahan kondisi perbankan secara umum.

changing banking condition generally. By upholding to values

Dengan berpegang pada nilai-nilai Bank Kesejahteraan Ekonomi,

of Bank Kesejahteraan Ekonomi, We seek to continuously

kami berupaya untuk selalu dapat tumbuh berkembang dengan

grow with high quality network expansion achievement as

perwujudan perluasan jaringan yang berkualitas serta

well as bank business growth that does not only succeed

pertumbuhan bisnis bank yang tidak hanya berhasil dari sisi

from financial aspect but also manifestation of good corporate

finansial saja tetapi terwujud dalam penerapan tata kelola

governance implementation.

perusahaan yang baik. Dalam rangka merealisasikan rencana pengembangan bisnis

To actualize Bank business development plan, Bank

Bank, Bank Kesejahteraan secara signifikan selalu berupaya

Kesejahteraan is always committed significantly to improve

untuk melakukan perbaikan pada penerapan strategi bisnis

Bank’s business strategy execution by developing Human

Bank dengan memperkuat kompetensi SDM dan memberikan

Capital competency and providing excellent service to the

pelayanan yang prima kepada masyarakat baik berupa

society both in terms of Bank’s business facilities and

sarana maupun prasarana bisnis Bank sehingga menciptakan

infrastructures that will create working environment within

lingkungan kerja yang berada dalam koridor prudential

prudential banking corridor.

banking.

DAFTAR ISI

TABLE OF CONTENTS

Penguatan konsolidasi yang semakin prima

1

Strengthening Excellent Consolidation

daftar isi

2

table of content

ikhtisar keuangan penting

6

key financial highlights

peristiwa penting tahun 2015

8

2015 event highlights

Laporan Manajemen

12

Management Report

Laporan Dewan Komisaris

15

Report from Board of Commissioners

Laporan Direksi

25

Report from Board of Directors

Surat Pernyataan Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan 2015

34

2015 Responsibility for Annual Reporting

Profil Perusahaan

37

Company Profile

Informasi Umum Bank Kesejahteraan

39

General Information

Jejak Langkah Bank Kesejahteraan

40

Bank Kesejahteraan milestone

Visi dan Misi

42

Vision and Mission

Budaya Perusahaan

43

Corporate Culture

Kode Etik Perusahaan

44

Code of Conduct

Alamat Kantor Pusat, Kantor Cabang, dan Kantor Cabang Pembantu

46

address of head office, branch office, AND SUPPORTING BRANCH OFFICE

Struktur Organisasi Tahun 2015

48

Organization Structure YEAR 2015

Kegiatan Usaha dan Produk Bank Kesejahteraan

50

Bank kesejahteraan business line and products

Jasa Bank

54

banking services

Peta Jaringan Wilayah dan Operasional

55

NETWORKING AND OPERATIONAL Map

Informasi Bagi Investor

57

Information for Investor

Komposisi Pemegang Saham Per 31 Desember 2015

58

Shareholders Composition AS OF 31 DECEMBER 2015

Pencatatan dan Kinerja Saham Bank Kesejahteraan

59

BANK KESEJAHTERAAN SHARES LISTING AND SHARES PERFORMANCE

Dividen dan Kebijakan Dividen

60

Dividend and Dividend Policy

Struktur Permodalan

61

Capital Structure

Posisi Modal Bank Kesejahteraan

62

capital position

Kepemilikan Saham Dan Shares Option

63

Shares Ownership and Shares Option

Daftar Entitas Anak dan Struktur Grup Perusahaan

63

List subsidiary and group structure

Penawaran Umum (IPO) dan Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum

63

Public Offering (IPO) and IPO Proceeds

Informasi Bagi Investor

63

Infromation for investor

Tinjauan Usaha dan Operasional

Business and operational review

Tinjauan Segmen Usaha Bank Kesejahteraan

66

BANK KESEJAHTERAAN BUSINESS SEGMENT REVIEW

• Bisnis Kredit Komersial

66

• COMMERCIAL LOAN BUSINESS

• Bisnis Dana Bank

68

• Bisnis Kredit Konsumer

67

• CONSUMER LOAN BUSINESS • RETAIL FUND BUSINESS

Sumber Daya Manusia

71

HUMAN CAPITAL

• Profile Komposisi SDM

72

• EMPLOYEE DEMOGRAPHY

• Pengembangan Kompetensi dan Profesionalisme

• Strategi PemenuHan SDM Tahun 2015

75 75

• Rekrutmen Regular

76

• Peningkatan Profesionalisme

78

• Rekrutmen Khusus

2

65

bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

77

• COMPETENCY AND PROFESSIONALISM DEVELOPMENT • 2015 HUMAN CAPITAL FULLFILMENT STRATEGY

• REGULAR RECRUITMENT • SPECIAL RECRUITMENT

• PROFESSIONALISM DEVELOPMENT

• Internalisasi Budaya Kerja, Budaya Sadar Risiko dan Kepatuhan

85

• INTERNALIZATION OF CORPORATE CULTURE, RISK AWARENESS & COMPLIANCE CULTURE

• Etika dan Pertentangan Kepentingan

86

• ETHICS AND CONFLICT OF INTERST

• Kebijakan dan Ketentuan tentang Pertentangan Kepentingan • Penilaian Kinerja Pegawai

• Kesetaraan dan Kesejahteraan Pegawai • Sistem Remunerasi

• Perbandingan Rasio Gaji Tahun 2015

• Reward and Punishment

87

• CONFLICT OF INTEREST POLICY AND REGULATION

91

• EMPLOYEE PERFORMANCE ASSESSMENT

93 94 97 97

• EMPLOYEE EQUALITY AND WELFARE • RECRUITMENT SYSTEM • 2015 SALARY RATIO

• REWARD AND PUNISHMENT

• Sumber Daya Manusia Bank Kesejahteraan di Masa Mendatang

100

• HUMAN CAPITAL OF BANK KESEJAHTERAAN GOING FORWARD

• Kemudahan Akses Informasi Kepada Pegawai

102

• INFORMATION ACCESS FOR EMPLOYEE

• Fungsi Kesekretariatan

Teknologi Informasi • Program IT Tahun 2015

• Dukungan Teknologi Informasi Untuk Pengembangan Produk dan Layanan

102

• SECRETARIAT FUNCTION

104

Information Technology

105

• 2015 IT PROGRAM

105

• Information Technology Support for Products and Services Development

• Dukungan Teknologi Informasi Untuk Kebutuhan Sistem Informasi Manajemen

106

• Information Technology Support for Management Information System

• Dukungan Teknologi Informasi Untuk Kebutuhan Sumber Daya Manusia

107

• Information Technology Support for Human Capital Requirement

• Dukungan Teknologi Informasi Untuk Kebutuhan Pemenuhan Regulasi

107

• Information Technology Support for Regulatory Compliance

• Tata Kelola Audit Teknologi Informasi

108

• INFORMATION TECHNOLOGY AUDIT GOVERNANCE

• Rencana Teknologi Informasi Tahun 2016

109

Aspek Pemasaran

110

MARKETING ASPECTS

110

• MARKETING STRATEGY

• Strategi Pemasaran

• Pengembangan Product Awareness

• Pelaksanaan Program Promosi • Pengembangan Jaringan

111 112 112

• Peningkatan Kualitas Layanan Tahun 2015

113

Analisa dan Pembahasan Manajemen

115

• INFORMATION TECHNOLOGY PALN 2016

• PRODUCT AWERENESS DEVELOPMENT

• IMPLEMENTATION OF PROMOTION PROGRAM • NETWORK DEVELOPMENT

• 2015 SERVICES DEVELOPMENT

Management’s Discussion and Analysis

Tinjauan Kondisi Ekonomi Global dan Perekonomian Indonesia

117

GLOBAL ECONOMY AND INDONESIAN ECONOMY OUTLOOK

Tinjauan Kinerja Perbankan Inonesia

118

INDONESIAN BANKING PERFORMANCE OUTLOOK

TINJAUAN KINERJA BANK KESEJATERAAN DIBANDINGKAN PERBANKAN NASIONAL

119

COMPARISON OF BANK KESEJAHTERAAN TO NATIONAL BANKING PERFORMANCE REVIEW

Tinjauan Kinerja Keuangan Bank Kesejahteraan Tahun 2015

120

BANK KESEJAHTERAAN FINANCIAL PERFORMANCE REVIEW 2015

• Aset

120

• Kewajiban • Ekuitas

• Laporan Laba Rugi

• Rasio Keuangan terkait Solvabilitas dan Kolektibilitas, Likuiditas, dan Rentabilitas Bank

126 131 134 142

Tinjauan Keuangan Lainnya

144

• Komitmen dan Kontinjensi

144

• ASSET

• LIABILITIES • EQUITY

• STATEMENTS OF INCOME AND LOSS

• FINANCIAL RATIO RELATED WITH SOLVENCY, COLLECTABILITY, LIQUIRITY AND EARNINGS OF THE BANK

Other Financial review • commitment and contingency

• Solvency and receivables collectability ratio

• Kemampuan Membayar Hutang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang

144

Informasi Material Lainnya

145

other material information

• Ikatan Material yang Terkait dengan Belanja Modal

145

• material commitment relaed with capital expenditure

• Informasi dan fakta Material setelah Tanggal Laporan Akuntan

145

• subsequent material information after accountant reporting date

• Informasi Material Mengenai Ekspansi Divestasi, Akuisisi, dan Restrukturisasi

145

• material informationon expansion, divestment, acquisition adn restructuring

• Informasi Keuangan Luar Biasa

145

• extraordinary financial information


3

• Dampak Perubahan Peraturan Perundang-undangan • Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan

146

• impact from cahnges in ligislation

• employee share ownership program

• Informasi material yang mengandung benturan kepentingan dan transaksi afiliasi

147

• material information containing conflict of interest and affiliated transaction

Prospek Usaha dan Rencana Strategi Umum 2016

147

business prospects and general plan 2016

Prospek Usaha

147

business prospects

1. Rencana Strategi Umum Tahun 2016

149

1. General strategic plan 2016

2. Strategi Penghimpunan Dana

150

2. fund collection strategy

3. Strategi Penyaluran Dana

150

3. fund disbursement strategy

4. Strategi Penunjang

151

4. supporting strategy

Laporan Tata Kelola Perusahaan

155

Corporate Governane Report

Latar Belakang Penerapan GCG

157

BACKGROUND OF GCG IMPLEMENTATION

Kebijakan dan Dasar Acuan Implementasi GCG

158

GCG IMPLEMENTATION POLICY AND FRAMEWORK

Penilaian GCG

159

GCG Assessment Appreciation to GCG Implementation

Apresiasi Pelaksanaan GCG

165

Struktur GCG dan Mekanisme GCG

165

GCG Structure and Mechanism

• Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

166

• General Meetings of Shareholders (GMS)

• Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) • Agenda RUPS

• Keputusan RUPS

166 167 167

• ANNUAL GENERAL MEETINGS OF SHAREHOLDERS (AGMS) • GMS AGENDA

• GMS RESPLUTION

• Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Sirkuler

168

Dewan Komisaris

168

Board of Commissioners

• Susunan Dewan Komisaris

169

• BOARD OF COMMISSIONERS COMPOSITION

• Independensi Kompisaris

• Rangkap Jabatan Dewan Komisaris

• Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris • Rapat Dewan Komisaris

• Laporan Kegiatan dan Rekomendasi Dewan Komisaris • Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris

170 171 171 172

• CIRCULATOR EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS (EGMS)

• BOARD OF COMMISSIONERS INDEPENDENCY • BOARD OF COMMISSIONERS DUAL POSITION

• DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF BOARD OF COMMISSIONERS • BOARD OF COMMISSIONERS MEETING

176

• BOARD OF COMMISSIONERS ACTIVITY REPORT AND RECOMMENDATION

177

• BOARD OF COMMISSIONERS COMPETENCY DEVELOPMENT

• Struktur dan Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris

179

• BOARD OF COMMISSIONERS RENUMERATION STRUCTURE & POLICY

• Hubungan Afiliasi dan Kepemilikan Saham Dewan Komisaris

181

• AFFILIATION AND SHARES OWNERSHIP OF BOARD COMMISSIONERS

• Hubungan Dewan Komisaris dan Direksi

181

• BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS RELATIONSHIP

• Komite-Komite Di bawah dewan Komisaris

182

• COMMITTEES UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS

Direksi

197

Board of DIRECTORS

• Susunan Direksi

197

• BOARD OF DIRECTORS COMPOSITION

• Rangkap Jabatan Direksi

199

• Independensi Direksi

• Tugas dan Tanggung Jawab Direksi • Rapat Direksi

• Peningkatan Kompetensi Direksi

• Struktur dan Kebijakan Remunerasi Direksi

• Hubungan Afiliasi dan Kepemilikan Saham Direksi

198 199 206 207 208 209

• BOARD OF DIRECTORS INDEPENDENCY • BOARD OF DIRECTORS DUAL POSITION

• DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF BOARD OF DIRECTORS • BOARD OF DIRECTORS MEETING

• BOARD OF DIRECTORS COMPETENCY DEVELOPMENT

• BOARD OF DIRECTORS RENUMERATION STRUCTURE & POLICY • AFFILIATION AND SHARES OWNERSHIP OF BOARD DIRECTORS

• Komite Komite di Bawah Direksi

210

Fungsi Kepatuhan

221

COMPLIANCE FUNCTION

• Piagam Kepatuhan

222

• COMPLIANCE CHAPTER

• Satuan Kerja Kepatuhan

• Tugas dan Tanggung Jawab Fungsi Kepatuhan

• Implementasi Tugas dan Tanggung Jawab Kepatuhan • Penerapan Budaya Kepatuhan • Mitigasi Risiko Kepatuhan

4

146


223 223

• COMMITTEES UNDER THE BOARD OF DIRECTORS

• COMPLIANCE UNIT

• DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF COMPLIANCE FUNCTION

224

• IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE FUNCTION AND RESPONSIBILITY

225

• COMPLIANCE CULTURE IMPLEMENTATION

226

• COMPLIANCE RISK MITIGATION

• Implementasi APU/PPT

227

• ANTIMONEY LAUNDERING AND TERRORISM FINANCING PREVENTION PROGRAM

• Rencana Strategis Fungsi Kepatuhan di Tahun 2016

228

• COMPLIANCE FUNCTION STRATEGIC PLAN 2016

Laporan Manajemen Risiko

229

RISK MANAGEMENT REPORT

• Prinsip Penerapan Manajemen Risiko

229

• PRINCIPLES OF RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION

• Struktur Organisasi dan Tata Kelola Manajemen Risiko • Sistem Manajemen Risiko

230

• RISK MANAGEMENT ORGANIZATION STRUCTURE AND GOVERNANCE

232

• RISK MANAGEMENT SYSTEM

• Implementasi Manajemen Risiko

236

• RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION

- Risiko Kredit

239

- CREDIT RISK

- Risiko Pasar

283

- MARKET RISK

- Risiko Operasional

285

- OPERATIONAL RISK

- Rasio Likuiditas

288

- LIQUIDITY RISK

- Risiko Hukum

292

- LEGAL RISK

- Risiko Strategis

293

- STRATEGIC RISK

- Risiko Kepatuhan

294

- COMPLIANCE RISK

- Risiko Reputasi

297

- REPUTATION RISK

- Profile Risiko

299

- RISK PROFILE

- Evaluasi Efektifitas Sistem Manajemen Risiko

300

- EVALUTION TO RISK MANAGEMENT SYSTEM EFFECTIVENESS

Tanggung Jawab Sosial 303 Corporate SOCIAL RESPONSIBILITY Perusahaan Landasan Program CSR

304

CSR PROGRAM FREAMWORK

Sumber Dana Program CSR

305

SOURCE OF CSR PROGRAM BUDGET

Implementasi Program CSR Bank Kesejahteraan

305

IMPLEMENTATION OF BANK KESEJAHTERAAN CSR PROGRAM

306 307 307 307 308

- BKE Peduli Pendidikan

310

DONATION FOR POLITICAL ACTIVITY

Program CSR Bank Kesejahteraan - BKE Peduli Pendidikan - BKE Peduli Ibadah - BKE Peduli Kesehatan - BKE Peduli Lingkungan - BKE Peduli Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja

Pemberian Dana Untuk Kegiatan Politik

BANK KESEJATERAAN CSR PROGRAM - BKE Peduli Ibadah - BKE Peduli Kesehatan - BKE Peduli Lingkungan - BKE Peduli Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja

Informasi Perusahaan 303 Corporate Governane Report Profil Dewan Komisaris

314

Profile of the board of commissioners

Profil Direksi

318

profile of the board of directors

Profil Pemimpin Divisi Audit Intern

321

profile of the internal audit division head

Struktur Dewan Komisaris, Direksi, Dan Pemimpin Divisi

324

COMPOSITION BOARD OF COMMISSIONERS, BOARD OF DIRECTORS AND DIVISION HEAD


5

Ikhtisar Keuangan Penting key financial highlights

KETERANGAN (dalam jutaan Rupiah)

2015

2014

2013

2012

Description (in million Rupiah)

2011

NERACA

BALANCE SHEET

Total Aset

2.395.557

2.524.558

3.024.921

3.084.472

2.546.226

Total Assets

Aset Produktif

2.194.451

2.267.559

2.790.061

2.871.378

2.362.004

Earning Assets

Kredit yang Diberikan

1.703.931

1.992.732

2.112.510

2.079.135

1.919.452

Loans

Penempatan pada BI dan Bank Lain

224.886

150.180

345.865

257.930

108.990

Placement with BI and Other Banks

Efek – Efek

291.908

201.870

325.089

520.505

330.687

Marketable Securities

6.135

13.037

6.597

13.808

2.876

Current Accounts with Other Banks

(32.410)

(90.261)

(42.582)

(48.153)

(43.290)

Allowance for Impairment Losses (CKPN) Non Earning Assets

Giro pada Bank Lain Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Non Produktif Dana Pihak Ketiga Giro

201.126

256.998

274.442

261.248

227.512

1.884.792

2.170.029

2.447.827

2.500.845

2.155.115

Third Party Fund

49.882

32.359

18.054

22.112

17.387

Current Accounts Saving Accounts

Tabungan

302.888

189.480

189.555

181.269

142.489

Deposito

1.532.022

1.948.190

2.240.218

2.297.464

1.995.239

Time Deposit

141.205

-

228.000

267.439

113.399

Deposits with Other Banks Subordinated Loans

Simpanan dari Bank Lain Pinjaman Subordinasi Ekuitas Modal Disetor Tambahan Modal Disetor

-

14.000

14.000

14.000

14.000

323.808

309.651

304.002

275.076

234.322

Equity

278.129

278.129

197.365

166.209

138.653

Paid-in Capital

18.704

18.704

22.566

26.103

23.464

LAPORAN LABA RUGI Pendapatan Bunga

308.500

377.946

368.356

375.568

343.766

Beban Bunga

(176.795)

(248.077)

(195.634)

(201.912)

(203.282)

Interest Expense

131.704

129.868

172.722

173.656

140.484

Interest Income – net

Pendapatan Bunga Bersih

Interest Income

3.058

1.208

1.962

1.202

1.746

Other Operating Income

Keuntungan (kerugian) penjualan efek-efek bersih

-

96

(578)

837

212

v Gain (Losses) on Sales of Marketable Securities – net

Pemulihan (penyisihan) kerugian penurunan nilai aset keuangan

(15.430)

1.445

(9.086)

(2.207)

Reverse (allowance) of impairment losses on financial assets value depreciation

Beban Operasional

Operating Expenses

Pendapatan Operasional Lainnya

(55.132) (98.130)

(95.383)

(109.425)

(100.596)

(80.717)

Laba Operasional

21.203

(19.342)

66.126

66.013

59.517

Operating Income

Laba Sebelum Pajak

20.795

(19.141)

65.732

66.026

59.312

Income Before Income Tax

Beban Pajak

(6.493)

226

(16.854)

(16.851)

(15.207)

Income Tax Expense

Laba Bersih

14.303

(18.916)

48.878

49.175

44.104

Net Income

514

(936)

2.418

2.959

3.087

Earning per Share

Rasio Kecukupan Modal (CAR)

16,13

13,74

12,28

12,11

10,87

Capital Adequacy Ratio (CAR)

Imbal Hasil Rata-Rata Aktiva (ROA)

0,93

(0,06)

2,40

2,48

2,59

Return on Assets (ROA)

Imbal Hasil Rata-Rata Ekuitas (ROE)

4,72

(5,69)

18,82

21,42

22,11

Return on Equity (ROE)

Marjin Pendapatan Bunga Bersih (NIM)

6,49

5,32

7,00

7,24

6,85

Net Interest Margin (NIM)

NPL Gross

2,74

8,72

1,91

1,61

1,16

NPL Gross

NPL Netto

0,84

4,19

0,21

0,16

0,02

NPL Net

Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)

93,35

105,06

82,76

82,81

82,74

Operating Expense to Operating Income Ratio (BOPO)

LDR

90,40

91,83

86,30

83,14

89,06

LDR

Laba per Saham Dasar RASIO KEUANGAN (%)

6

Additional Paid-in Capital Statements of Income

FINANCIAL RATIO (%)


Ikhtisar keuangan penting key financial highlights

TOTAL ASET (Rp. dalam Jutaan) TOTAL ASSETS (in Rp million)

TOTAL KREDIT (Rp. dalam Jutaan) TOTAL LOANS (in Rp million)

EKUITAS (Rp. dalam Jutaan) EQUITY (in Rp million)

DANA PIHAK KETIGA (Rp. dalam Jutaan) THIRD PARTY FUNDS (in Rp million)

CAR (dalam %) CAR (in %)

BOPO (dalam %) BOPO (in %)

PENDAPATAN BUNGA (Rp. dalam Jutaan) INTEREST INCOME (in Rp million)

PENDAPATAN BUNGA BERSIH (Rp. dalam Jutaan) INTEREST INCOME - net (in Rp million)

LDR (dalam %) LDR (in %)


7

PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE

Peristiwa Penting Tahun 2015 2015 Event Highlights 25 FEBRUARI 2015 Kegiatan Donor Darah bagi karyawan dan karyawati Bank Kesejahteraan dan Masyarakat Umum bekerja sama dengan PMI- BEKASI. Blood donation for employees of Bank Kesejahteraan and public in collaboration with PMI- BEKASI.

26 FEBRUARI 2015 Kegiatan CSR Cek Kesehatan Gratis 2015. (Pemeriksaan kesehatan gratis bagi karyawan/wati Bank Kesejahteraan dan Masyarakat Umum bekerja sama dengan Yayasan Jantung Indonesia – Jakarta). CSR event, Free Medical Check up 2015. (Free medical checkup for employees of Bank Kesejahteraan and public in collaboration ith Yayasan Jantung Indonesia – Jakarta).

20 april 2015 Rapat Umum Pemegang Saham tahun (RUPS) tahun buku 2014 yang diselenggarakan pada tanggal 20 April 2015. General Meetings of Shareholders (GMS) Fiscal Year 2014 organized on April 20, 2015.

11 Mei 2015 Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada tanggal 11 Mei 2015. Extraordinary General Meetings of Shareholders (EGMS) organized on May 11, 2015.

26 MEI 2015 Memberikan uang tunai atas musibah kebakaran Pasar Johar – Semarang, melalui Cabang Semarang. Cash donation for Pasar Johar fire disaster – Semarang via Semarang Branch Office.

8



27 Mei 2015 Launching Produk Kredit Channeling. Loan Channeling Product Launching.

9 Juni 2015 Kegiatan CSR Bantuan Kepada Sekolah Islam Fatturahman. Memberikan bantuan berupa kursi dan meja belajar kepada Sekolah Islam Faturrahman di Jl. Pekayon – Pejaten Barat, melalui SMP Cikal Amri – Cipayung. CSR event for Fatturahman Islamic School. Donating school chairs and desks for Faturrahman Islamic School at Jl. Pekayon – Pejaten Barat, via SMP Cikal Amri – Cipayung.

11 Juni 2015 Memberikan bingkisan berupa nasi box dan snack kepada lansia dalam rangka Hari Lanjut Usia (HALUN) DKI Jakarta. Donating package of rice box and snack to the elder to celebrate Elder day (HALUN) in DKI Jakarta.

26 Juni 2015 Kegiatan CSR Santunan Anak Yatim dan Fakir Miskin. Melalui Mesjid Nurul Jami’ Cilegon, Banten. CSR event, Orphan and The Poor donation through Nurul Jami’ Mosque, Cilegon, Banten.

6 Juli 2015 Syukuran Buka Puasa Bersama 50 Anak Yatim Piatu di Cabang Surabaya. Fasting Break event with 50 Orphans in Surabaya Branch Office.


9


7 JULI 2015 Kegiatan CSR Santunan Panti Asuhan Anak Balita Tunas Bangsa. Memberikan santunan kepada 64 anak, dari usia beberapa bulan sampai 5 tahun melalui Yayasan Panti Asuhan Abak Balita Tunas Bangsa – Jl. Raya Bina Marga 79 – Cipayung. CSR Event, Orphanage Donation for Tunas Bangsa Children Orphanage. Donation for 64 children from toddler age until 5 years through Yayasan Panti Asuhan Abak Balita Tunas Bangsa – Jl. Raya Bina Marga 79 – Cipayung.

29 JULI 2015 Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada tanggal 29 Juli 2015. Extraordinary General Meetings of Shareholders (EGMS) organized on July 29, 2015.

16-17 September 2015 Saresehan dengan GKP/PKPRI tingkat I di Gedung IKPRI Jl. R.P. Soeroso 21 – Jakarta Pusat. Gathering with GKP/PKPRI tingkat I at IKPRI Building at Jl. R.P. Soeroso 21 – Central Jakarta.

10 November 2015 Event Aktivasi Tabungan Simpel di Semarang. Simple Saving Accounts Launching Event in Semarang.

12 November 2015 Event Aktivasi Tabungan Simpel di Surabaya. Simple Saving Accounts Launching Event in Surabaya.

13 November 2015 Aktivasi Tabungan Simpel di 3 kota Banjarmasin, Semarang, Surabaya. Simple Saving Accounts Launching Events in 3 cities, Banjarmasin, Semarang, Surabaya

10



17 November 2015 Launching SMS Banking. SMS Banking Launching.

15 Desember 2015 Kerja sama Penutupan Asuransi dan Penyelesaian Klaim Asuransi dengan PT Binasentra Purna. Insurance Coverage and Claim Settlement Partnership with PT Binasentra Purna.

20 Desember 2015 Peresmian BKE Runners Club. BKE Runners Club Inauguration.

28 Desember 2015 Pembukaan kantor fungsional sentra kredit konsumer. Functional office opening for consumer loan center.


11

12


LAPORAN MANAJEMEN

MANAGEMENT REPORT


13

|

|

|

|

I Nyoman Sidia

Taufik Hidayat *

Tasripin Mastar

Mahyuddin Ramli

Komisaris Independen Independent Commissioner

Komisaris Commissioner

Komisaris Utama President Commissioner


14

bank kesejahteraan*Masa jabatan berkahir pada triwulan IV 2015 • Serving period will be ended at 4th quarter laporan tahunan 2015 annual report of 2015

LAPORAN MANAJEMEN MANAGEMENT REPORT

Laporan Dewan Komisaris

REPORT FROM BOARD OF COMMISSIONERS

Dewan Komisaris menilai bahwa secara keseluruhan semua kebijakan strategis yang diambil Direksi selama tahun 2015 telah sesuai dengan rencana pengembangan Bank yang tercantum dalam Rencana Bisnis Bank tahun 2015. Efek dari semakin ketatnya tantangan bisnis terutama dari pihak eksternal pada tahun 2014, membuat Bank masih fokus pada perbaikan konsolidasi yang dilaksanakan pada tahun 2015. Walaupun demikian, Dewan Komisaris meyakini bahwa Direksi beserta seluruh manajemen dan karyawan telah menunjukkan upaya yang serius untuk melakukan perbaikan di berbagai sisi dalam rangka mengoptimalkan pencapaian kinerja baik dari sisi kuantitatif maupun kualitatif dengan tetap mengedepankan penerapan tata kelola perusahaan yang baik dan sistem pengendalian intern yang memadai.

Board of Commissioners views that overall strategic policy taken by the Board of Directors in 2015 had conformed with Bank development plan as disclosed in Bank Business Plan 2015. Impact of fiercer business competition, primarily from external parties in 2014 led the Bank to remain focus on consolidation process carried out throughout 2015. However, the Board of Commissioners believes that the Board of Directors and all of management and employees had delivered a deeply committed improvement endeavor in entire aspects to optimize performance achievement both in terms of quantitative and qualitative aspects by always promoting sufficient good corporate governance and internal control system implementation.

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

Para Stakeholders, Pemegang Saham, dan Masyarakat

Dear our Stakeholders, Shareholders and all part of the

yang terhormat,

Society,

Pertama-tama kami senantiasa panjatkan puji dan syukur

First of all, We would praise grace and gratitude to God the

kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala rahmat dan

Almighty for every of His endless blessing and bless that

karunia-Nya yang tak pernah putus dilimpahkan kepada

showering us all. On behalf of the Board of Commissioners

kita semua. Perkenankanlah saya mewakili Dewan Komisaris

of Bank Kesejahteraan Ekonomi, I would present Board

Bank Kesejahteraan untuk dapat menyampaikan Laporan

of Commissioners Supervisory Report on Bank Kesejahteraan

Pengawasan Dewan Komisaris terhadap rangkaian kegiatan

operational activity in 2015.

operasional Bank Kesejahteraan tahun 2015. Kami selaku Dewan Komisaris juga ingin menyampaikan rasa

As the Board of Commissioners also expressed gratitude

terima kasih atas dukungan semua pihak yang memungkinkan

for supports from all parties that enabled our supervisory


15


pelaksanaan seluruh tugas dan tanggung jawab pengawasan

duty and responsibility execution on the Bank’s management

kami atas pengelolaan Bank sepanjang tahun 2015.

throughout 2015.

Penilaian terhadap Kinerja Direksi PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

Appraisal to PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Board of Directors Performance

Dewan Komisaris menilai bahwa secara keseluruhan semua

Board of Commissioners views that overall strategic policy

kebijakan strategis yang diambil Direksi selama tahun 2015

implementation by the Board of Directors throughout 2015

telah sesuai dengan rencana pengembangan Bank yang

had complied with Bank development plan as disclosed in

tercantum dalam Rencana Bisnis Bank tahun 2015. Pencapaian

Bank Business Plan 2015. Bank Kesejahteraan performance

kinerja Bank Kesejahteraan di tahun 2015 banyak terpengaruh

achievement in 2015 was mostly affected by Bank’s external

oleh kebijakan eksternal bank sejak pertengahan tahun

policy since mid of 2014 or second quarter of 2014 until

2014 atau triwulan kedua tahun 2014 hingga triwulan

first quarter of 2015, that the Bank remained focus on the

pertama di 2015, sehingga bank fokus pada implementasi

implementation of several banking regulation that has to

berbagai peraturan perbankan yang sepenuhnya harus

be accommodated by the Company.

dapat diakomodir oleh Perseroan. Sebagai bank yang masih dalam kategori buku 1, kondisi

As a Bank under BUKU 1 category, the condition brought

tersebut menempatkan Bank Kesejahteraan pada posisi

Bank Kesejahteraan to a very tight position amongst the

yang sangat ketat untuk bersaing di tengah persaingan

banks competition to foster liquidity in line with prolonged

bank-bank dalam memupuk likuiditas seiring dengan masih

interest rate increase, both for deposit and credit interest

berlanjutnya peningkatan suku bunga, baik suku bunga

rate.

simpanan maupun suku bunga pinjaman.

16

Efek dari semakin ketatnya tantangan bisnis terutama dari

Impact of harsh business challenge, especially from external

pihak eksternal pada tahun 2014, membuat Bank Kesejahteraan

party in 2014, drove Bank Kesejahteraan to focus on

masih fokus pada perbaikan konsolidasi yang dilaksanakan

consolidation plan executed in 2015. However, the Board

pada tahun 2015. Walaupun demikian, Dewan Komisaris

of Commissioners believes that the Board of Directors and

meyakini bahwa Direksi beserta seluruh manajemen dan

all management as well as employees have contributed

karyawan telah menunjukkan upaya yang serius untuk melakukan

persistent efforts to perform several improvements in various

perbaikan di berbagai sisi dalam rangka mengoptimalkan

aspects to optimize performance achievement both in terms

pencapaian kinerja baik dari sisi kuantitatif maupun kualitatif

of quantitative and qualitative records by continuously

dengan tetap mengedepankan penerapan tata kelola perusahaan

emphasizing sufficient good corporate governance and

yang baik dan sistem pengendalian intern yang memadai.

internal control system implementation.

Tingkat Kesehatan Bank Kesejahteraan Ekonomi

Bank Kesejahteraan Ekonomi Soundness Rating

Dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor : 6/10/PBI/2004

As declared in Bank Indonesia Regulation Number 6/10/

Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum

PBI/2004 regarding Bank Soundness Rating Assessment

menyebutkan bahwa tingkat kesehatan bank adalah hasil

regulating that bank soundness rating is result of qualitative

penilaian kualitatif atas berbagai aspek yang berpengaruh

measurement of several aspects with contribution for

terhadap kondisi atau kinerja suatu Bank melalui Penilaian

condition and performance of a Bank by Quantitative and

Kuantitatif dan atau Penilaian Kualitatif terhadap faktor-

Qualitative Measurement on equity factors, assets quality,

faktor permodalan, kualitas aset, manajemen, rentabilitas,

management, earnings, liquidity and sensitivity to market

likuiditas, dan sensitivitas terhadap risiko pasar.

risk.



Tingkat Kesehatan Bank pada tahun 2015 secara umum

In 2015, Bank Soundess Rating was assessed generally

dinilai sehat, sehingga dinilai mampu menghadapi pengaruh

sound that was able to encounter significant negative impact

negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan

from changing business condition as well as other external

faktor eksternal lainnya yang secara umum baik tercermin

factors in general as reflected from assessment factors

dari peringkat faktor-faktor penilaian, antara lain profil risiko,

rating such as risk profile, GCG implementation, earnings

penerapan GCG, rentabilitas, dan permodalan. Apabila terdapat

and equity. If there is any weakness, the weakness was

kelemahan maka secara umum kelemahan tersebut kurang

relatively less significant.

signifikan. Penilaian terhadap faktor permodalan bahwa rasio Kecukupan

Assessment to equity factor disclosed that minimum capital

Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) Bank selama tahun

adequacy ratio (CAR) of the Bank was 16.13% in 2015 that

2015 sebesar 16,13% sehingga secara umum Bank memiliki

the Bank generally had moderately good source of capital.

akses sumber permodalan yang cukup baik. Rasio KPMM

The CAR ratio was still exceeding requirement regulated by

tersebut masih berada di atas ketentuan yang dipersyaratkan

Bank Indonesia referring to provisions on ICAAP and

oleh Bank Indonesia mengacu kepada ketentuan mengenai

Countercyclical Buffer allowance obligation.By considering

ICAAP dan kewajiban pembentukan Countercyclical Buffer.

this condition, equity factor was generally achieved rank 2

Dengan mempertimbangkan hal tersebut di atas, maka

(two) or adequate level.

untuk faktor permodalan secara keseluruhan berada pada peringkat 2 (dua) atau memadai. Penilaian terhadap komponen manajemen pada manajemen

Assessment on management component for general

umum dan manajemen risiko selama tahun 2015 menunjukkan

management and risk management in 2015 indicating

hasil yang bagus. Penilaian rasio manajemen umum dan penilaian

positive result. General management and risk management

rasio manajemen risiko dan manajemen kepatuhan yaitu pada

as well as compliance management ratio measurement

peringkat 2 (Low to Moderate Risk Level). Bank telah berupaya

achieved level 2 (Low to Moderate Risk Level). Bank has

melakukan tindakan yang tepat dalam menanggapi suatu

attempted to take correct action in responding to certain

kejadian yang berkaitan dengan Risiko Kepatuhan.

event related with Compliance Risk.

Penilaian rasio rentabilitas secara keseluruhan selama tahun

In 2015, overall earning ratio measurement achieved level

2015 berada pada peringkat 3 (tiga) atau cukup memadai

3 (three) or fair but still below RBB target as reflected from

namun masih belum mencapai target RBB tercermin dari ROA

0.93% ROA, 4.72% ROE, 6.49% NIM and 93.35% BOPO that

sebesar 0,93%, ROE sebesar 4,72%, NIM sebesar 6,49% dan

the Board of Commissioners viewed that profitability to

BOPO sebesar 93,35% sehingga Dewan Komisaris menilai

increase equity and profit prospect in the future needs to

bahwa kemampuan laba dalam meningkatkan permodalan

be increased.

dan prospek laba di masa datang perlu ditingkatkan. Penilaian rasio likuiditas selama tahun 2015 berada pada

Liquidity ratio measurement in 2015 achieved level 3 (Moderate

peringkat 3 (Moderate Risk Level) yang mencerminkan

Risk Level) reflecting capacity of Bank’s Liquidity to anticipate

kemampuan likuditas Bank untuk mengantisipasi kebutuhan

liquidity requirement and that the liquidity risk management

likuiditas dan penerapan manajemen risiko likuiditas cukup

implementation was good. As of December 31, 2015, position

baik. Rasio deposan inti posisi 31 Desember 2015 sebesar

of core depositor ratio was 44.20% or decreased from

44,20% atau menurun dari posisi 30 Juni 2015 sebesar 46,47%.

46.47% position as of June 30, 2015. Decrease was due

Penurunan ini disebabkan karena peningkatan DPK sebesar

3.91% increase in Deposit and 1.16% decrease in core

3,91% dan penurunan portofolio deposan inti sebesar 1,16%.

depositor portfolio.

Penilaian rasio sensitivitas terhadap risiko pasar mendapatkan

Sensitivity to market risk ratio measurement achieved level

peringkat 2 (Low To Moderate Risk Level), dengan instrumen

2 (Low to Moderate Risk Level), with RSA (Rate Sensitivity

RSA (Rate Sensitivity Asset) Bank yang masih lebih rendah

Asset) instrument of the Bank was lower than RSL (Rate bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

17


daripada instrumen RSL (Rate Sensitivity Liability) Bank

Sensitivity Liability) Instrument with 19.64% ratio and

dengan rasionya sebesar 19,64% dan dengan kondisi suku

decreasing interest rate (BI Rate) trend, that the Bank’s NIM

bunga acuan (BI rate) yang menurun, maka potensi NIM

potential was forecasted to grow. This indicated that market

Bank diproyeksikan akan meningkat. Hal ini menunjukkan

risk management implementation had been carried out

bahwa penerapan manajemen risiko pasar dilaksanakan

effectively.

secara efektif.

Manajemen Risiko PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Risk Management

Perkembangan aktivitas usaha tentu akan membutuhkan

Business activity development will surely require supports

dukungan penerapan manajemen risiko yang baik agar mampu

from appropriate risk management implementation to identify

mengidentifikasi kemungkinan risiko yang akan timbul. Oleh

every potential risk event. Therefore, the Board of

karena itu Dewan Komisaris memandang perlunya pengawasan

Commissioners viewed the importance of special monitoring

yang khusus terhadap risiko yang dikelola oleh bank.

on the risks managed by the Bank.

Penilaian Dewan Komisaris terhadap manajemen risiko PT

Appraisal from the Board of Commissioners to risk management

Bank Kesejahteraan Ekonomi di sepanjang 2015 adalah

at PT Bank Kesejahteraan Ekonomi in 2015, among others:

sebagai berikut: 1.

2.

Bank perlu melakukan peningkatan kehati-hatian dalam

1. Bank needs to increase prudential banking principle

penyaluran kredit mengingat perkembangan kondisi

in loan disbursement concerning certain external

eksternal yang tentu mempengaruhi operasional Bank.

condition that may influence the Bank’s operation.

Bank hendaknya melakukan perbaikan atas KPMR

2. Bank needs to improve its CAR through improvement

bank melalui perbaikan pada KPMR risiko kredit, KPMR

in credit risk CAR, liquidity risk CAR, operational CAR

risiko likuiditas, KPMR operasional, dan KPMR Hukum. 3.

and Legal CAR.

Bank diharapkan selalu berusaha untuk meminimalisir

3. Bank is expected to minimize penalty punishment from

pengenaan sanksi denda oleh regulator dengan kontrol

the regulator with thight monitoring on correctness

yang ketat atas kebenaran dan ketepatan penyampaian

and accuracy of report submission to OJK.

laporan ke OJK. 4.

Bank harus fokus pada peningkatan kompetensi SDM agar people risk dapat dikendalikan dengan baik.

development that people risk can be well controlled.

Implementasi Tata Kelola Bank yang Baik

Good Corporate Governance Implementation

Terciptanya tata kelola yang baik merupakan komitmen

Good Corporate Governance implementation is long-term

jangka panjang dari seluruh civitas PT Bank Kesejahteraan

commitment from all people of PT Bank Kesejahteraan

Ekonomi yang diharapkan dapat menciptakan nilai yang

Ekonomi that is expected to create sustainable values. The

berkelanjutan. Dewan komisaris senantiasa menjadikan

Board of Commissioners always brings good corporate

penerapan tata kelola yang baik sebagai bagian dari tugas

governance implementation as part of duty and responsibility

dan tanggung jawab yang harus terwujud. Implementasi

to be achieved. Good Corporate Governance (GCG)

penerapan Good Corporate Governance (GCG) diharapkan

implementation is expected to drive ongoing transformation

menghasilkan perubahan yang berkelanjutan ke arah yang

towards brighter future.

lebih baik.

18

4. Bank has to focus on Human Capital competency



Komite di Bawah Dewan Komisaris

Committees under the Board of Commissioners

Dewan Komisaris memiliki perangkat pendukung yang terdiri

Board of Commissioners established supporting bodies

dari Komite Audit, Komite Manajemen Risiko, serta Komite

comprising of Audit Committee, Risk Management Committee,

Nominasi dan Remunerasi agar dapat melaksanakan peran

and Nomination and Remuneration Committee to perform

dan fungsi pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris

monitoring role and function carried out by the Board of

secara optimal.

Commissioners optimally.

Selama tahun 2015, seluruh komite telah menunjukkan

Throughout 2015, the Committee had delivered satisfying

kinerja yang baik untuk memberikan kontribusi melalui

performance to contribute through the implementation of

implementasi program kerja yang tepat dan peningkatan

correct working program and intensifying function of each

fungsi masing-masing komite sehingga dapat membantu

Committee to help Board of Commissioners’ duty and

tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.

responsibility.

Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun

Board of Commissioners Supervisory Duty Report for 2015

2015 dituangkan dalam buku Laporan Tahunan Perusahaan

is presented in Annual Report book that generally discloses

yang memberikan uraian secara garis besar atas pelaksanaan

Board of Commissioners’ function implementation to provide

fungsi pengawasan Dewan Komisaris dalam rangka memberikan

information to the stakeholders related with Board of

informasi kepada stakeholders terkait kegiatan dan aktivitas

Commissioners work and activity throughout 2015 has

Dewan Komisaris selama tahun 2015 sesuai dengan Rencana

complied with Bank Business Plan as approved by the Board

Bisnis Bank yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris.

of Commissioners.

Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan telah melakukan

Bank Kesejahteraan Board of Commissioners had carried

tugas pengawasan dan pemberian nasihat kepada jajaran

out supervisory and advisory duties to the Board of Directors

Direksi termasuk manajemen Bank dalam rangka membangun

including management of the Bank to build holistic

perbaikan konsolidasi yang menyeluruh demi kepentingan

consolidation improvement on behalf of the Bank’s business

pertumbuhan bisnis Bank. Dalam melakukan tugasnya,

growth. In carrying out its duty, the Board of Commissioners

Dewan Komisaris telah berpedoman pada Anggaran Dasar

refers to Articles of Association and other prevailing Law as

Perseroan maupun peraturan perundang-undangan yang

well as Good Corporate Governance principle.

berlaku, serta prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Selama tahun 2015, fungsi pengawasan aktif oleh Dewan

Throughout 2015, active monitoring from the Board of

Komisaris dilakukan melalui pembahasan atas pencapaian

Commissioners was carried out through periodic performance

kinerja secara berkala melalui berbagai forum rapat formal

achievement discussion in various formal and non formal

maupun rapat informal, serta evaluasi atas operasional bank

meeting forum, as well as evaluation on the Bank’s operation

berdasarkan laporan-laporan yang diterima oleh Dewan

based on reports accepted by the Board of Commissioners

Komisaris untuk memastikan jalannya pengelolaan Perusahaan

to ensure managerial activity carried out by the Board of

oleh Direksi telah berjalan sesuai tugas dan tanggung

Directors had been executed according to each duty and

jawabnya masing-masing sehingga dapat menjaga kepentingan

responsibility to preserve interest of the shareholders and

pemegang saham dan para pemangku kepentingan.

stakeholders.

Selain itu, Dewan Komisaris berupaya melakukan pengawasan

Further, the Board of Commissioners also seeks to perform

intensif dan disiplin terhadap sistem Sumber Daya Manusia

intensive and discipline monitoring on Human capital system

dan pengelolaan Manajemen Risiko yang tertib pada seluruh

and well ordered Risk Management in all organization units

unit organisasi yang mengacu pada asas prudential banking

that refer to prudential banking and Good Corporate

dan prinsip-prinsip Good Corporate Governance untuk

Governance principles to create early warning system for

menciptakan sistem peringatan dini bagi Bank terhadap

the Bank against fraud potential.

potensi munculnya fraud. bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

19


Rekomendasi Pengawasan Dewan Komisaris

Recommendation from Board of Commissioners

1.

2.

Penyaluran Kredit

1.

Rekomendasi Dewan Komisaris terhadap penyaluran

Recommendation from the Board of Commissioners

Loan Disbursement

kredit Bank adalah agar Bank selalu memperhatikan

on the Bank’s loan disbursement is that the Bank shall

proses analisis dengan mengedepankan prinsip kehati-

concern analysis process by prioritizing prudential

hatian terhadap semua aspek risiko serta peningkatan

banking principle in all risk aspects as well as intensifying

monitoring portofolio kredit secara lebih efektif sehingga

loan portfolio monitoring to be more effective that the

kualitas kredit dapat terjaga dengan baik dan tepat sasaran

loan quality can be well controlled and accurate to

untuk mengurangi tingkat kredit bermasalah (NPL).

reduce Non-Performing Loan (NPL) level.

Pemantauan aktif oleh Dewan Komisaris terhadap

Active monitoring from the Board of Commissioners

upaya perbaikan di bidang perkreditan menyesuaikan

for improvement initiative on lending sector was adjusted

dengan arahan dari regulator untuk mendukung

with direction from the regulator to support the Bank

perkembangan bisnis Bank.

business development.

Penghimpunan Dana

2. Fund Collection

Dewan Komisaris merekomendasikan agar dalam

The Board of Commissioners recommended that the

penghimpunan dana selalu berbasis pada penghimpunan

fund collection based on low-cost fund deposit and

biaya murah serta memacu peningkatan komposisi

to encourage retail fund composition growth that Bank

dana ritel sehingga Bank Kesejahteraan tidak hanya

Kesejahteraan will not only maintain liquidity sufficiency

menjaga kecukupan likuiditas saja namun dapat

but also provide competitive intrest rate among the

memberikan tingkat bunga yang bersaing dengan

competitors and to generate optimum revenue for

kompetitor dan memberikan pendapatan yang maksimal

Bank Kesejahteraan.

bagi Bank Kesejahteraan. Selain itu, Dewan Komisaris memberikan rekomendasi

In addition, the Board of Commissioners also provided

agar bank dapat mendefinisikan dan melakukan kajian

recommendation that the Bank to define and take

terhadap tingkat loyalitas nasabah penyimpanan dana

review on customer loyalty level for deposit product

nasabah berdasarkan perilakunya (behavorial analysis)

based on behavioural analysis to optimize fund collection.

sehingga dapat memaksimalkan penghimpunan dana. 3.

Pendapatan dan Beban

3. Income and Expenses

Dewan Komisaris senantiasa memberikan rekomendasi

The Board of Commissioners always provides

agar Bank Kesejahteraan dapat mengupayakan

recommendation that Bank Kesejahteraan to boost

peningkatan pendapatan bunga yang bersumber dari

interest income from loan disbursement, or other non-

penyaluran kredit, maupun pendapatan lain selain bunga

interst income in optimizing fee based income acquisition.

dengan mengoptimalkan perolehan fee based income.

4.

20

Di samping itu, Dewan Komisaris juga memberikan

In addition, the Board of Commissioners also provided

rekomendasi agar Bank Kesejahteraan dapat lebih

recommendation that Bank Kesejahteraan to be more

efisien dalam melaksanakan kegiatan operasional Bank

efficient in carrying out the Bank’s operational activity

sehingga dapat memperoleh laba yang maksimal.

to generate optimum profit.

Permodalan

4. Equity

Walaupun posisi permodalan (CAR) Bank masih di

Despite equity (CAR) position of the Bank still exceeding

atas ambang batas yang ditetapkan regulator, namun

the limit set by the regulator, the Bank’s equity has to

permodalan Bank harus mampu mendukung rencana

support business expansion plan and growth target to

ekspansi bisnis dan pertumbuhan yang ingin dicapai

be achieved by realizing additional shareholders capital



dengan merealisasikan rencana penambahan modal

according to time limit implemented and complying

pemegang saham sesuai target waktu yang telah

with Articles of Association and other prevailing Law

ditetapkan dan sesuai dengan Anggaran Dasar

also supported with fund disbursement in earning

Perusahaan serta peraturan perundang-undangan

assets with low RWA weight to optimize the Bank’s

yang berlaku dengan didukung oleh penyaluran dana

capital allocation.

pada aktiva produktif dengan bobot ATMR yang rendah untuk mengoptimalkan penggunaan modal Bank. 5.

6.

7.

Sumber Daya Manusia

5.


Board of Commissioners also provided recommendation

Human Capital

terkait pengembangan Sumber Daya Manusia di Bank

in terms of Human Capital development at Bank

Kesejahteraan agar mengutamakan kualitas SDM

Kesejahteraan to prioritize quality of Human Capital

melalui penyempurnaan dan peningkatan kualitas

by improving and developing education and training

pendidikan serta pelatihan, termasuk internalisasi

quality, including comprehensive corporate culture

budaya perusahaan secara menyeluruh.

internalization.

Teknologi Informasi

6. Information Technology


The Board of Commissioners always provides

terkait peningkatan kehandalan teknologi informasi

recommendation in relation with information technology

guna mendukung peningkatan kecepatan, akurasi, dan

reliability improvement to support speed, accuracy

kualitas operasional bank sehingga dapat memberikan

and operational quality upgrade in the Bank to provide

layanan yang memuaskan baik bagi kebutuhan internal

excellent service either for internal demand in the

Perusahaan maupun bagi jaringan layanan untuk

Company or service network for the customers that

nasabah sehingga bank mampu untuk menghadapi

the Bank will be able to deal with competition with peer

persaingan dengan para kompetitor.

companies.

Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern

7.

Bank Kesejahteraan perlu memiliki internal control atau

Bank Kesejahteraan needs to have strong and dynamic

pengendalian internal yang kuat dan dinamis sebagai

internal control as a policy to be implemented by the

salah satu kebijakan yang dapat dijalankan oleh

Company’s management to boost the Company’s

manajemen perusahaan dalam meningkatkan kinerja

performance that requires improvement in internal

perusahaannya sehingga diperlukan adanya perbaikan

monitoring or audit quality consistently to run according

kualitas pengawasan atau audit internal secara konsisten

to its function.

Risk Management and Internal Control

agar dapat berjalan sebagaimana fungsinya. Fungsi yang dimaksudkan merupakan upaya tindakan

The function is part of prevention action and fraud

pencegahan, penemuan penyimpangan-penyimpangan

investigation efforts through continuous internal

(fraud) melalui pembinaan dan pemantauan pengendalian

control development and monitoring.

internal secara terus-menerus. 8.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

8.

Corporate Social Responsibility (CSR) merupakan wujud

Corporate Social Responsibility Corporate Social Responsibility (CSR) is manifestation

dari apresiasi kepada masyarakat atas kepercayaan

of appreciation to the society for full trust and support

dan dukungan penuh yang diberikan dalam perjalanan

given along the performance record of Bank

kinerja Bank Kesejahteraan. Oleh karena itu, Dewan

Kesejahteraan. Therefore, Board of Commissioners

Komisaris senantiasa memberikan rekomendasi untuk

also provides recommendation to bring CSR program

menempatkan program CSR sebagai program jangka

as long-term program in the Company to contribute

panjang perusahaan yang dapat memberikan manfaat

benefit both for the Bank kesejahteraan and its

baik bagi Bank Kesejahteraan maupun bagi lingkungan.

neighborhood. bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

21


Perubahan Komposisi Dewan Komisaris

Change to Board of Commissioners Composition

Pada tahun 2015, Kepengurusan Dewan Komisaris terdiri

In 2015, Board of Commissioners composition consisted of

dari Tasripin Mastar sebagai Komisaris Utama, Taufik Hidayat

Tasripin Mastar as President Commissioner, Taufik Hidayat

sebagai Komisaris, Mahyuddin Ramli sebagai Komisaris

as Commissioner, Mahyuddin Ramli as Independent

Independen, dan I Nyoman Sidia sebagai Komisaris Independen.

Commissioner and I Nyoman Sidia as Independent Commissioner.

Berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar

Based on Circular Extraordinary General Meetings of

Biasa Sirkuler tanggal 25 November 2015 dengan Akta No.

Shareholders on November 25, 2015 under Deeds Number

4 tanggal 02 Desember yang dibuat oleh Notaris Judy

4 dated December 2, 2015 made before Notary Judy

Sentana, SH, MH., telah dilakukan pemberhentian Taufik

Sentana, SH, MH., Taufik Hidayat was discharged as

Hidayat sebagai Komisaris PT Bank Kesejahteraan yang

Commissioner of PT Bank Kesejahteraan effective since

efektif sejak tanggal 02 Desember 2015 dan digantikan

December 02, 2015 and replaced by Iwan Soeroto who was

oleh Iwan Soeroto yang berlaku efektif sejak dinyatakan

effective after passing Fit and Proper Test from OJK.

lulus Fit and Proper Test oleh OJK.

22

Prospek Usaha 2016

2016 Business Prospects

Di tengah kondisi perekonomian yang masih dibayangi oleh

Amidst economic condition overshadowed by several

beberapa tantangan, Dewan Komisaris bersyukur bahwa

challenges, the Board of Commissioners is grateful that the

Perseroan dapat melewati tahun 2015 dengan tetap konsisten

Company had passed 2015 by remaining consistent in

melanjutkan perbaikan proses bisnis melalui evaluasi kembali

continuing business process improvement by re-evaluating

terhadap kualitas bisnis Bank menuju perbaikan kualitas

Bank’s business quality towards service quality improvement

layanan di masa mendatang. Terhadap prospek dan

in the future. In terms of Bank’s prospect and development

pengembangan Bank yang disusun oleh manajemen, Dewan

plan prepared by the management, the Board of Commissioners

Komisaris berpendapat bahwa prospek tersebut telah

assumed that the prospect has aligned and concerned

menyesuaikan dan memperhatikan kondisi perekonomian

coming economic condition, government policy, owner’s

ke depan, kebijakan pemerintah, dukungan owner, peningkatan

support, organization strengthening and consolidation,

dan penguatan organisasi, jaringan, human capital, manajemen

network, human capital, risk management and information

risiko, dan teknologi yang tersedia.

technology potentials.

Dewan Komisaris menilai bahwa pencapaian kinerja Bank

The Board of Commissioners also considered that Bank

Kesejahteraan tahun 2016 memerlukan fokus dan langkah

Kesejahteraan performance achievement in 2016 will require

serius dari seluruh jajaran manajemen Bank untuk melakukan

committed focus and action from all of the Bank’s management

perbaikan baik sebagai tindakan responsif maupun antisipatif

to undertake improvement both as responsive and anticipatory

atas kualitas bisnis Bank ke depan.

actions on Bank’s business quality in the future.

Apresiasi

Appreciation

Tahun 2015 telah berhasil dilalui Bank Kesejahteraan dengan

2015 had been passed by Bank Kesejahteraan with several

berbagai upaya perbaikan dan perubahan sebagai tindak

improvement and transformative actions as sequence of

lanjut atas penurunan performa kinerja Perusahaan yang

Company’s performance moderation took place in preceding

terjadi pada tahun sebelumnya di tengah kondisi perekonomian

year amidst unfriendly economic condition and tight macro

yang belum stabil dan berbagai pengetatan regulasi makro

prudential regulation where the Bank still recorded positive

prudensial dengan mencatatkan laba yang cukup baik.

income realization.



Kami berharap Bank Kesejahteraan menjadi semakin matang

We expect that Bank Kesejahteraan will be more mature in

dalam mengembangkan aktivitas bisnisnya di tahun 2016

developing its business activity in 2016 and will become a

dan menjadikan momentum bagi kita semua untuk tetap

momentum for us to stay focus on our business targets,

fokus pada target-target bisnis baik jangka pendek maupun

both in short-term and long-term by upholding to existing

jangka panjang dengan tetap berpegang kepada nilai-nilai

values and regulations.

dan aturan yang ada. Selain itu, semangat, pengabdian, keberanian, konsistensi,

On the other hand, spirit, dedication, courage, consistency

dan kebulatan visi dari setiap unit kerja hendaknya dapat

and commitment of vision from every working unit shall be

senantiasa ditingkatkan dalam menghadapi persaingan

also improved in encountering tighter banking competition

perbankan yang semakin ketat dengan tetap mengedepankan

by continuously promoting balance between growth and

keseimbangan antara pertumbuhan dan pengendalian yang

sufficient controlling. Facing these conditions, the Board of

memadai. Menghadapi berbagai kondisi tersebut, Dewan

Commissioners is fully committed to build stronger synergy

Komisaris berkomitmen penuh untuk menjalin sinergi yang

to implement more comprehensive monitoring function as

lebih baik dalam melaksanakan fungsi pengawasan yang

active partner for the Board of Directors in executing strategic

semakin komprehensif sebagai mitra kerja aktif bagi Direksi

initiatives in 2016.

dalam melakukan eksekusi terhadap berbagai inisiatif strategi di tahun 2016. Dengan segala semangat perbaikan dan perubahan menuju

With all improvement and transformative spirits towards a

arah yang lebih baik, maka menjadi kebanggaan khusus bagi

brighter future, it becomes a notable pride for the Board of

Dewan Komisaris untuk menyampaikan penghargaan dan

Commissioners to express appreciation and gratitude to all

terimakasih kepada seluruh pemangku kepentingan yang

stakeholders who had given support, commitment and full

telah memberikan dukungan, komitmen, dan kepercayaan

trust to Bank Kesejahteraan.

penuh kepada Bank Kesejahteraan. Apresiasi yang tinggi juga kami berikan kepada jajaran Direksi

Utmost appreciation was also addressed to the Board of

dan setiap karyawan atas kerja keras dan dedikasi yang

Directors and every employee for perseverance and dedication

diberikan sehingga Bank Kesejahteraan dapat mencatat

that the Bank Kesejahteraan achieve a satisfying profit as

keuntungan yang baik sebagai hasil kinerja bersama selama

result of our collective endeavor Our gratitude was also

ini. Rasa terimakasih juga kami sampaikan kepada seluruh

expressed to our beloved customers who had developed

nasabah tercinta yang telah menjalin kebersamaan, loyalitas,

unity, loyalty and partnership to bringi inspiration and main

dan kerjasama selama ini untuk memberikan inspirasi dan

motivation for us to deliver even better service quality.

motivasi utama bagi kami dalam upaya kami mempersembahkan kualitas layanan yang lebih baik. Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi


Jakarta, 31 Desember 2015

Jakarta, December 31, 2015

Tasripin Mastar Komisaris Utama/President Commissioner


23

24

|

|

|

Sasmaya Tuhuleley

Dhini Laswita

Wahju Hidajat

Direktur Utama President Director

Direktur Director

Direktur Director



Laporan DIREKSI

REPORT FROM BOARD OF DIRECTORS

Pengoptimalan kinerja, berbagai arahan dari regulator, dan dukungan penuh dari pemegang saham membuat kami berusaha untuk lebih baik dari tahun sebelumnya. Kami tentu berharap bahwa berbagai inisiatif strategis yang akan kami lakukan di tahun 2016 dapat berjalan sesuai dengan komitmen kami yang tertuang dalam Corporate Plan maupun Business Plan Bank.

Performance optimization, directions from the regulator and full support from the shareholders had inspired us to be better than previous year. We surely expect that several strategic initiatives that will be done in 2016 will be in line with our commitment as declared in Corporate Plan and Bank Business Plan.

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh,

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh,

Para Stakeholders, Pemegang Saham, dan Masyarakat

Dear Distinguished Stakeholders, Shareholders and all part

yang terhormat,

of the Society,

Segala puji dan syukur senantiasa kami panjatkan kepada

Greatest prase addressed to God the Almighty for every

Tuhan Yang Maha Esa, karena atas segala limpahan rahmat

bless and grace that enabled Bank Kesejahteraan to pass

dan karunia-Nya lah Bank Kesejahteraan dapat melalui tahun

2015 with all best efforts to improve bank’s performance

2015 dengan segala upaya terbaik untuk memperbaiki kondisi

condition by recording a satisfying profit level.

kinerja bank dengan mencatatkan laba yang cukup baik. Sebagai bagian dari pemenuhan aspek transparansi dan

As part of compliance with transparency and accountability

akuntabilitas sebagaimana yang telah diatur dalam PBI No.

aspects as regulated under PBI Number 14/4/PBI/2012

14/4/PBI/2012 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan

regarding Bank Report Transparency and Publication as well

Bank serta Peraturan OJK No. 6/POJK.03/2015 tentang

as OJK Regulation Number 6/POJK.03/2015 concerning

Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, maka perkenankan

Bank Report Transparency and Publication, on behalf of

kami atas nama Direksi Bank Kesejahteraan menyampaikan

Bank Kesejahteraan’s Board of Directors, we would present

beberapa pencapaian utama atas kinerja Bank Kesejahteraan

several main acheivements on Bank Kesejahteraan’s

selama tahun 2015 kepada seluruh pemangku kepentingan.

performance throughout 2015 to all of our stakeholders.

Pengoptimalan kinerja, berbagai arahan dari regulator dan

Performance optimization, directions from the regulator and

dukungan penuh dari pemegang saham membuat kami

full support from the shareholders had inspired us to be

berusaha untuk lebih baik dari tahun sebelumnya. Kami

better than previous year. We surely expect that several

tentu berharap bahwa berbagai inisiatif strategis yang akan

strategic initiatives that will be done in 2016 will be in line

kami lakukan di tahun 2016 dapat berjalan sesuai dengan

with our commitment as declared in Corporate Plan and


25


komitmen kami yang tertuang dalam Corporate Plan maupun

Bank Business Plan.

Business Plan Bank.

Kondisi Perekonomian dan Perbankan Indonesia Tahun 2015

Indonesian Economic and Banking Outlook in 2015

Ketidakpastian global telah membuat ekonomi makro di

Global uncertainty had driven Indonesian macroeconomic

Indonesia semakin sulit dan risiko perlambatan semakin

to be harder with bigger moderation risk. Indonesia GPD

besar. Baseline proyeksi pertumbuhan PDB Indonesia untuk

growth projection baseline stayed at 4.7% in 2015 and is

2015 tetap sebesar 4,7% dan diharapkan sedikit meningkat

expected to move upward to 5.3% in 2016.

menjadi 5,3% pada 2016. Proyeksi pertumbuhan Indonesia akan terpengaruh beberapa

Indonesian growth projection will encounter several risks,

risiko, termasuk di antaranya normalisasi tingkat suku bunga

including normalization of interest rate in United States,

di Amerika Serikat, terus melambatnya mitra dagang utama

decelerating performance of primary trading partner including

termasuk Tiongkok, dan melemahnya sektor korporasi akibat

China and weakening corporate sector due currency rate

depresiasi mata uang. Perlambatan permintaan domestik

depreciation. Domestic and import demand slow down had

dan impor telah mengurangi defisit transaksi berjalan dibanding

reduced current transaction deficit if compared with previous

tahun lalu. Pada saat yang sama, neraca transaksi keuangan

year. At the same time, financial transaction balance sheet

turun secara signifikan akibat mengetatnya kondisi keuangan

sharply decreased after tightening of state budget condition

pasar negara berkembang sejak Juni.

in developing countries since June.

Pemerintah memahami perlunya meningkatkan tingkat

The Government understood the urgency of increasing trust

kepercayaan dunia usaha serta iklim investasi untuk

from business sector and investment climate to boost

meningkatkan pertumbuhan. Pada bulan September dan

growth. In September and October, the Government announced

Oktober, pemerintah mengumumkan serangkaian paket

series of packagest that were focused to cut regulation

yang difokuskan untuk mengurangi beban regulasi dan

expense and reduce business cost. Seven regulation and

menurunkan biaya usaha. Tujuh paket kebijakan reformasi

structure reform policy packages as well as fiscal stimulus

regulasi dan struktural serta stimulus fiskal telah dikeluarkan

had been issued as efforts to support private sector

sebagai upaya meningkatkan investasi sektor swasta.

investment.

Rupiah menghadapi tekanan yang sangat kuat pada kuartal

Rupiah experienced perdurable pressure at 3rd quarter of

III akibat sentimen normalisasi kebijakan moneter the Fed

the yaer due sentiment from the Fed monetary policy

dan devaluasi yuan. Secara point to point, rupiah bahkan

normalization and Yuan devaluation. By point to point, Rupiah

terdepresiasi hampir 10% ke level Rp14.657/US$ pada akhir

was depreciated almost 10% to Rp14,657/US$ level at the

kuartal III. Sedangkan setelah memperhitungkan inflasi, rupiah

3rd quarter. However, after calculating inflation, Rupiah was

mengalami depresiasi 1,27% terhadap berbagai mata uang.

depreciated 1.27% against several foreign currencies.

Secara kualitatif, kinerja sistem perbankan bisa dikatakan

In qualitative aspect, banking system performance was

tidak mengalami perubahan pada kuartal III 2015 karena

assumed stable at 3rd quarter of 2015 because the loan

pelemahan kualitas kredit diimbangi oleh perbaikan profitabilitas

quality weakening was followed with profitability and capital

dan rasio permodalan. Rasio kredit bermasalah (NPL) bruto

ratio improvement. Gross Non-Performing Loan (NPL) ratio

naik dari 2,56% pada kuartal II menjadi 2,71% pada kuartal III.

increased from 2.56% to 2.31%, and Capital Adequacy Ratio

Meski demikian, pada periode yang sama, Return On Asset

(CAR) increased from 20.28% to 20.62%.

(ROA) sedikit meningkat dari 2,29% menjadi 2,31%, sedangkan rasio kecukupan modal (CAR) naik dari 20,28% menjadi 20,62%.

26



Selain itu, sistem perbankan nasional juga mengalami

In addition, national banking system also embraced loan

percepatan pertumbuhan kredit sebesar 11,1% (yoy) pada

growth acceleration by 11.1% (yoy) at 3rd quarter, exceeding

kuartal III, melebihi pertumbuhan 10,38% pada kuartal II.

10.38% growth at the 2nd quarter. At the same time, deposit

Pertumbuhan DPK pada saat yang sama melambat dari

growth was slowing from 12.65% to 11.72%. Therefore, Loan

12,65% ke 11,72%. Dengan demikian, rasio kredit terhadap

to Deposit Ratio (LDR) slightly improved from 88.62% to

simpanan (LDR) sedikit meningkat dari 88,62% menjadi

88.63%.

88,63%.

Pencapaian Kinerja Bank Kesejahteraan Tahun 2015

Bank Kesejahteraan Performance AchiEvement 2015

Penyaluran Kredit & Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

Loan Disbursement & Deposit Collection

Tahun 2015 merupakan titik balik bagi Bank Kesejahteraan

2015 was a turning point for Bank Kesejahteraan to take

untuk melakukan perubahan proses bisnis dalam rangka

business transformation in improving the Bank’s less favorable

memperbaiki performa Bank tahun sebelumnya yang

performance achieved in previous year.

menunjukkan hasil yang kurang maksimal. Penyaluran kredit mengalami penurunan sebesar 12,14%

Loan disbursement decreased 12.14% from 2014 or only

dibandingkan tahun 2014 atau hanya mencapai Rp1.671.521

achieved Rp1,671,521 million. Decrease in Loans was an

juta. Penurunan kredit tersebut terjadi sebagai implikasi adanya

implication of Bank’s policy to focus on Bank’s business

kebijakan Bank untuk fokus pada upaya perbaikan terhadap

process quality improvement as stated in direction announced

kualitas bisnis proses Bank sebagaimana arahan yang diberikan

by the regulator since 2014 until beginning of 2015.

oleh regulator pada tahun 2014 sampai awal tahun 2015. Selama tahun 2015, Bank Kesejahteraan telah berhasil

Throughout 2015, Bank Kesejahteraan had succeeded in

melakukan beberapa perbaikan proses bisnis dan

conducting several business process and new business

pengembangan bisnis baru, antara lain bisnis kredit konsumer,

development, among others, consumer loan business,

khususnya kredit dana sejahtera yang disalurkan kepada

especially sejahtera fund loan disbursed for private employees

karyawan swasta dengan bekerjasama dengan Koperasi

in collaboration with Employee Cooperatives and the Company.

Karyawan dan Perusahaan. Ke depan, pertumbuhan Bank Kesejahteraan akan didukung

Going forward, growth of Bank Kesejahteraan will be supported

4 (empat) pilar bisnis utama, yaitu:

with 4 (four) main business pillars, among others:

1.

Kredit Executing Koperasi PNS/BUMN/BUMD.

1.

PNS/BUMN/BUMD Cooperatives Executing Loan.

Memberikan layanan total solution untuk optimalisasi

Providing total solution service for cooperatives business

bisnis koperasi yang mencakup penyediaan jaringan

optimization including data and internet service network

layanan data dan internet serta penyediaan infrastruktur,

and infrastructure support, aiming that the Cooperatives

dengan tujuan agar koperasi dapat menyediakan laporan

will be able to provide standard financial statements

keuangan standar berbasis teknologi, memiliki loan

based on technology, to have loan origination system

origination system, serta bank dapat lebih mudah

and the Bank to have easier coordination and to supervise

berkordinasi serta memantau kinerja koperasi yang

performance of cooperatives as the bank’s partner.

menjadi mitra bank. Dalam jangka menengah dan panjang

In medium and long tems, the Bank will upgrade status

bank dapat meningkatkan status koperasi menjadi agen

of the Cooperatives as agent (branchless) to collect

(laku pandai) untuk menghimpunan tabungan serta

deposit and become the payment point for its members.

tempat transaksi payment point bagi anggota.


27


Untuk itu, pada awal Januari 2016, Bank Kesejahteraan

2.

3.

Kesejahteraan signed MOU with one of the biggest

satu perusahaan penyedia infrastruktur dan

telecommunication and infrastructure provider in

telekomunikasi terbesar di Indonesia. Ditargetkan pada

Indonesia. By April 2016, pilot project in 10 Cooperatives

bulan April 2016 pilot project pada 10 koperasi telah

are targeted to be executed and as end of 2018, there

dilakukan dan s/d akhir tahun 2018 sekitar 1.500 koperasi

will be 1,500 PNS cooperatives will be joined as the

PNS yang menjadi mitra Bank telah terhubung secara

Bank’s partner connected in on line basis with total

on line dari total 12.000 koperasi PNS yang ditarget

12,000 PNS Cooperatives targeted that mostly are

sebagian besar telah terhubung dalam 5 tahun ke depan.

connected within the next 5 years.

Kredit Pensiunan.

2.

Mengoptimalkan existing captive market Koperasi PNS

Optimizing existing captive market on PNS Cooperative

yang akan memasuki usia pensiun bekerjasama dengan

who will enter pension age in cooperation with Koperasi

Koperasi Nusantara (Kopnus) dan PT Taspen (Persero)

Nusantara (Kopnus) and PT Taspen (Persero) that is

yang diharapkan dapat terwujud pada tahun 2016.

expected to be implemented in 2016.

Pension Loan.

KTA Channeling Kopkar dengan perusahaan swasta

3. Kopkar KTA Channeling with Private Company.

Terus mengembangkan kerja sama atau partnership

Continuously developing partnership with private

dengan perusahaan swasta khususnya Tear-1. Dengan

company, especially Tier 1. Within the SKK, every

adanya SKK, maka semua proses kredit konsumer

consumer loan process is conducted in centralized

dilakukan secara tersentralisasi, meliputi:

4.

Therefore, at beginning of January 2016, Bank

telah melakukan penanda tangan MOU dengan salah

channel, including:

••

Analisa dan persetujuan kredit;

• Loan analysis and approval

••

Pencairan kredit; serta

• Loan disbursement, and

••

Administrasi dan collection.

• Administration and collection

Kredit Konsumer Lainnya

4. Other Consumer Loan.

Meningkatkan penyaluran kredit konsumer lainnya,

Intensifying other consumer loans disbursement, such

seperti: KPR, Multi Guna, dan KKB melalui pola partnership

as Mortgage, Multipurpose and KKB under partnership

dengan instansi atau perusahaan yang telah menjadi

scheme with institution or company that has becomes

mitra kerja Bank Kesejahteraan.

partners of Bank Kesejahteraan.

Seiring dengan ketatnya persaingan perolehan sumber dana

In line with tight competition in source of fund acquisition

di tahun 2015, pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada

in 2015, Deposit growth in 2015 was slightly corrected by

tahun 2015 terkoreksi lebih rendah sebesar 13,14% dari

13.14% from 2014 or only achieved Rp1,884,792 million with

tahun 2014 atau hanya mencapai Rp1.884.792 juta dengan

interest expense achievement was Rp172,809 million

pencapaian beban bunga dana yang mencapai Rp172.809

(decreased 28.86%).

juta (turun 28,86%). Untuk penghimpunan dana murah, pada tahun 2015 Bank

For low-cost fund, the Bank launched Tearing Savings,

telah meluncurkan produk Tabungan Tearing, Giro Tearing

Tearing Current Accounts and Simple Savings in 2015 that

dan Tabungan Simpel, sehingga Bank berhasil meningkatkan

the Bank managed to increase low-cost fund (CASA/Current

penghimpunan dana murah (CASA/Giro-Tabungan) dari

And Savings Accounts) collection from 10.22% in 2014 to

10,22% pada tahun 2014 menjadi 18,72% pada akhir tahun

18.72% by the end of 2015. Improvement of CASA ratio by

2015. Perbaikan rasio CASA di akhir tahun 2015 tersebut

the end of 2015 was affected by management’s policy to

dipengaruhi oleh kebijakan manajemen untuk fokus pada

focus on low-cost fund collection by increasing Current

penghimpunan dana murah melalui peningkatan perolehan

Accounts and Saving Accounts acquisition.

Giro dan Tabungan.

28



Kondisi Laba dan Penguatan Permodalan

Profit Achievement and Capital Strengthening

Pencapaian laba di tahun 2015 menunjukan adanya perbaikan

In 2015, profit achievement indicated Bank Kesejahteraan’s

kinerja bisnis Bank Kesejahteraan menuju arah yang lebih baik

business performance improvement towards a better

dan jika hal ini secara konsisten dilakukan tentu akan menghasilkan

direction and if this is done consistently will surely encourage

performa yang baik di tahun –tahun berikutnya. Performa laba

progressive performance in next coming years. Bank

bersih Bank Kesejahteraan pada tahun 2015 sebesar Rp14.303

Kesejahteraan’s net profit achievement in 2015 amounted

Juta atau meningkat sebesar 175,63% dibandingkan dengan

Rp14,303 million or grew 175.63% from minus Rp18,916

tahun 2014 sebesar minus Rp18.916 juta, perbaikan performa

million achieved in 2 014, the performance improvement is

ini diharapkan terus berlanjut dan dapat melebihi dari pencapaian

expected to continue and event exceed profit realization in

laba tahun 2013 yang mencapai Rp48.878 juta.

2013, that was Rp48,878 million.

Sementara dari sisi permodalan, Bank Kesejahteraan telah

However, on equity side, Bank Kesejahteraan has a

memiliki komitmen untuk menjaga kecukupan modal Bank

commitment to maintain Bank’s capital adequacy as reflected

yang tercermin melalui kebijakan internal kami dalam

in our internal policy in preserving capital ratio (CAR) not to

menjaga rasio permodalan (CAR) tidak kurang dari 14,50%

less than 14.50% according to Bank Business Plan where

sesuai dengan Rencana Bisnis Bank dimana nilai tersebut

the ratio is still higher than minimum capital adequacy ratio

masih berada di atas ketentuan batas minimum permodalan

regulated by Bank Indonesia which is 8%.

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia sebesar 8%. Pada akhir tahun 2015, rasio permodalan (Capital Adequacy

By the end of 2015, Capital Adequacy Ratio (CAR) of Bank

Ratio/CAR) Bank Kesejahteraan berada pada level 16,13%.

Kesejahteraan achieved 16.13% level. The ratio was exceeding

Nilai tersebut masih berada di atas ketentuan minimum

minimum capital adequacy ratio regulation implemented by

permodalan yang ditetapkan oleh regulator maupun oleh

the regulator and internal policy of Bank Kesejahteraan

kebijakan internal Bank Kesejahteraan.

itself.

Tata Kelola Perusahaan

Corporate Governance

Perkembangan perbankan yang semakin pesat saat ini

Vast banking growth encouraged fiercer bank’s competition.

menimbulkan persaingan bank yang semakin ketat. Persaingan

The competition created more dynamic banking market that

ini mengakibatkan pasar perbankan semakin dinamis sehingga

leads the banks to have more effective and efficient business.

menuntut bank-bank untuk berusaha lebih efektif dan efisien. Kelangsungan hidup bank sangat dipengaruhi oleh corporate

The bank’s business continuity is highly depended on

governance atau tata kelola yang baik. Begitupun dengan

corporate governance. This is also relevant for Bank

Bank Kesejahteraan, dalam melakukan setiap aktivitas

Kesejahteraan that in carrying out every business activity,

bisnisnya selalu mengacu pada prinsip-prinsip tata kelola

the Bank always refers to Good Corporate Governance

perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) agar

principles to establish comprehensive company’s position

terciptanya penguatan posisi perusahaan secara menyeluruh.

strengthening.

Penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang baik diwujudkan

Good Corporate Governance implementation is manifested

dalam rangkaian kebijakan strategis bank yang berkelanjutan

through series of ongoing bank’s strategic policy that is

diselaraskan dengan perbaikan yang dilakukan secara terus

aligned with continuous and well directed improvement by

menerus dan terarah dengan tetap mengacu pada ketentuan

referring to GCG regulation and guideline as regulated by

dan pedoman implementasi GCG yang diatur oleh Bank

Bank Indonesia by always aligning with business focus of

Indonesia dengan tetap menyesuaikan dengan fokus bisnis

Bank Kesejahteraan.

Bank Kesejahteraan. bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

29


Sinergi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Synergy of Corporate Social Responsibility

Kepedulian Bank Kesejahteraan yang diwujudkan dalam

Concern of Bank Kesejahteraan is brought in various CSR

berbagai program CSR, diharapkan dapat memberikan

programs that are expected to bring optimum benefit in

manfaat yang semaksimal mungkin secara berkesinambungan

sustainable and long-term basis for Indonesian society and

dan dalam jangka panjang baik bagi masyarakat Indonesia

Bank Kesejahteraan as well.

maupun bagi Bank Kesejahteraan Ekonomi sendiri. Kegiatan yang dilakukan oleh Bank Kesejahteraan tertuang

Activities done by Bank Kesejahteraan are actualized in

dalam berbagai program terpadu dan berkelanjutan mulai dari

various integrated and ongoing programs starting from

melakukan kegiatan sosial yang dapat meningkatkan

social activities to improve welfare of the society and

kesejahteraan masyarakat dan perbaikan lingkungan, kegiatan

environment preservation, educational activity such as

pendidikan seperti pemberian beasiswa untuk anak tidak

scholarship program for marginal children, fund donation

mampu, pemberian dana untuk pemeliharaan fasilitas umum/

for public/education facilities maintenance, donation for

pendidikan, sumbangan untuk desa/fasilitas masyarakat yang

village/public facilities as social infrastructures and with

bersifat sosial dan berguna untuk masyarakat banyak.

benefit for public at large.

Prospek Usaha Tahun 2016

2016 Business Prospect

Proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia pada 2016 sebesar

Indonesian economic growth projection in 2016 is 5.3%,

5,3%, menunjukkan adanya percepatan dibandingkan dengan

indicating an acceleration from 2015. Economic growth

tahun 2015. Percepatan pertumbuhan ekonomi pada tahun

acceleration in 2016 is estimated to be contributed from

2016 diperkirakan bersumber dari berlanjutnya pemulihan

prolonged recovery of domestic demand as the impact of

permintaan domestik sebagai akibat dari kebijakan moneter

acomodative monetary and fiscal policies.

dan fiskal yang akomodatif.

30

Beberapa faktor makro ekonomi yang masih dikhawatirkan

Several macroeconomic factors that are concerned will

dan akan menjadi isu yang membayangi industri bank pada

become major issues that overshadowed banking industry

tahun 2016 adalah fluktuasi inflasi dan kurs. Pada tahun

in 2016 are inflation and currency rate volatility. In 2016,

2016, inflasi diproyeksikan sebesar 4,5%, melebihi estimasi

inflation is projected at 4.5%, higher than inflation estimation

inflasi akhir 2015 yang sebesar 3%. Pada tahun 2016, rata-

in 2015 that was 3%. In 2016, average Rupiah exchange

rata nilai tukar rupiah diperkirakan mencapai Rp14.000/

rate is estimated to achieve Rp14,000/US$. Downside risks

US$. downside risks bagi rupiah terutama berasal dari potensi

for Rupiah will mainly occur from capital outflow potential

capital outflow akibat perilaku risk aversion investor global

due risk aversion global investor behavior in responding to

dalam menyikapi normalisasi kebijakan moneter the Fed

The Fed monetary policy normalization that may be

yang dapat terjadi secara bersamaan pada semester II/2016

concurrently occurred at 2nd half of 2016 or 1st half of

atau semester I/2017. Sebaliknya, upside risks bagi rupiah

2017. Conversely, upside risk for Rupiah will be contributed

bersumber dari potensi perbaikan neraca pembayaran serta

from payment balance sheet recovery potential as well as

respons positif investor asing dalam menyikapi berbagai

positive response form foreign investors in responding to

kebijakan reformasi ekonomi yang dijalankan pemerintah.

economic reform policy implemented by the Government.

Bank Indonesia memprediksi bahwa pada tahun 2016 industri

Bank Indonesia predicted that in 2016, banking industry will

perbankan masih memiliki prospek yang cukup baik. Dua

still have a promising prospect. Two new policies issued by

kebijakan baru dikeluarkan Bank Indonesia yakni menurunkan

Bank Indonesia, namely revising BI rate (prime interest rate)

BI rate (suku bunga acuan) dan Giro Wajib Minimum (GWM)

and primary Minimum Statutory Reserves (GWM). BI rate

primer. Penurunan BI rate pada tahun 2016 menjadi 6.75%

revision in 2016 will achieve 6.75% and is expected to trigger



diharapkan dapat mampu mendongkrak pertumbuhan kredit

national loan growth that will be surely followed by well-

nasional yang tentunya diimbangi oleh likuiditas perbankan

maintained banking liquidity.

yang harus terjaga. Kebijakan lain yang menjadi peluang untuk peningkatan

Other policies that becomes opportunity for banking business

bisnis perbankan adalah kebijakan penurunan Giro Wajib

growth is minimum statutory reserves (GWM) decreasing

Minimum (GWM) menjadi 6,5% yang terealisasi pada Desember

policy to 6.5% that will be realized in December 2015 and

2015 akan menambah kapasitas bank untuk menyalurkan

will expand capacity of the banks to disburse more loans

kredit lebih banyak ke sektor riil pada tahun 2016. Namun

to real sector in 2016. However, Indonesian banking has to

demikian, perbankan Indonesia tetap harus mewaspadai

be aware on Non-Performing Loan (NPL) ratio increasing

masih adanya potensi kenaikan rasio kredit bermasalah

policy due the business activity has not been fully back to

atau Non Performing Loan (NPL) karena aktivitas bisnis

normal that the banks shall be prudent in disbursing the

yang belum sepenuhnya normal sehingga bank harus

loan.

berhati-hati dalam menyalurkan kredit. Bank Indonesia mencatat, penurunan BI rate hanya mampu

Bank Indonesia recorded that BI Rate decrease only able

mendongkrak pertumbuhan kredit tahun ini dari 10% menjadi

to increase current year loan growth from 10% to 12.%. If

12,5%. Jika ditambah dengan kebijakan menurunkan GWM

combined with policy to reduce GWM, the loan growth is

maka pertumbuhan kredit diproyeksikan bisa mencapai 14%.

projected to achieve 14%.

Pertumbuhan dana pihak ketiga perbankan nasional

Deposit growth of national banking is estimated will stay

diperkirakan masih akan mengalami perlambatan pada 2016,

moderate in 2016, this is driven by fund interest rate decrease

hal ini disebabkan oleh perkiraan penurunan suku bunga

predication that is estimated will decrease 3 basis points

dana yang diperkirakan akan turun sebesar 3 basis poin

to 7.02% at the 1st quarter of 2016.

menjadi 7,02% pada kuartal I tahun 2016. Bank Kesejahteraan Ekonomi tentu melihat kebijakan

Bank Kesejahteraan Ekonomi also views that BI rate and

penurunan BI rate dan Giro Wajib Minimum (GWM) primer

Minimum Statutory Reserves (GWM) decreasing policy will

sebagai peluang untuk pengembangan bisnis di tahun 2016

become opportunity to expand business in 2016 by

dengan memperkuat penyaluran kredit pada pasar bisnis

strengthening loan disbursement in commercial and consumer

komersil maupun konsumer dan tetap menjaga rasio kredit

business markets by consistently maintaining Non-Performing

bermasalah atau Non Performing Loan (NPL) berada pada

Loan (NPL) ratio at optimum level. On fund collection aspect,

level yang optimal. Dari sisi penghimpunan dana, Bank

Bank Kesejahteraan Ekonomi will seek to optimize fund

Kesejahteraan Ekonomi akan berupaya untuk mengoptimalkan

collection that will balance Bank’s business sustainability

penghimpunan dana sehingga dapat mengimbangi

win loan disbursement, namely by strengthening the Bank’s

keberlangsungan bisnis bank dalam penyaluran kredit antara

fund structure, and develop transaction service via sms

lain melalui penguatan produk tabungan untuk memperkuat

banking and mobile banking.

komposisi struktur dana Bank, serta pengembangan transaction service dengan sms banking maupun mobile banking.

Rencana Strategis Bank Kesejahteraan Tahun 2016

Bank Kesejahteraan Strategic Plan 2016

Demi keberlangsungan proses bisnis Bank Kesejahteraan

On behalf of Bank Kesejahteraan business process continuity

dengan adanya tantangan kondisi perekonomian yang ada

and existing challenge from economic condition and banking

maupun dari persaingan industri perbankan, maka Bank

industry challenge, Bank Kesejahteraan had prepared growth


31


Kesejahteraan telah menyusun strategi pertumbuhan di

strategy in 2016 to participate in improving partnership

tahun 2016 untuk ikut berperan dalam memperbaiki jalinan

commitment with cooperatives and increasing service

kemitraan dengan koperasi dan meningkatkan perluasan

network in broader and higher quality of business expansion.

jaringan layanan pada ekspansi bisnis yang lebih luas dan berkualitas. Bank Kesejahteraan akan terus mengimbangi pertumbuhan

Bank Kesejahteraan will also balance Bank’s performance

kinerja bank melalui strategi selective growth dengan

growth through selective growth strategy with explanation,

penjelasan sebagai berikut:

as follows:

1.

Mengupayakan penguatan permodalan.

1.

2.

Meningkatkan kualitas pelaksanaan Good Corporate

2. Improving quality of Good Corporate Governance (GCG)

Governance (GCG). 3.

Melakukan perbaikan terhadap kelemahan-kelemahan

implementation. 3.

seluruh aspek terutama perkreditan dan operasional. 4.

Penguatan dan ekspansi bisnis pada Koperasi PNS,

Driving capital strengthening.

Performing improvement on weakness in all aspects, especially lending and operational aspects.

4. Business strengthening and expansion in PNS

Koperasi Pegawai Swasta dan Pensiunan.

Cooperatives, Private Employee and Pension Cooperatives.

5.

6.

Memperbaiki komposisi struktur Dana Pihak Ketiga

5. Improve composition of Deposit Fund Structure by

melalui penguatan CASA (Current Account dan Saving

strengthening CASA (Current Account and Saving

Account) dan penguatan layanan transaksi melalui

Account) and improving transaction service through

pengembangan ATM, SMS Banking dan Mobile Banking.

development of ATM, SMS Banking and Mobile Banking.

Penyesuaian system dan infrastruktur IT dalam rangka

6. IT system and infrastructure adjustment to develop

pengembangan pola kemitraan, optimalisasi delivery

partnership scheme, optimize delivery channel for

channel untuk transaction service dan Otomasi Loan

transaction service and Loan Processing Automation.

Processing. 7.

Penguatan proses Sumber Daya Manusia melalui

7.

Human Capital process enforcement through talent

Pengembangan sistem talent pooling dan recruitment,

pooling and recruitment system development,

Pengembangan program development dan retaining,

Development and retaining program development,

Pembinaan karyawan dan pengembangan career path

employee development and career path development,

serta Pengembangan sistem performance management.

as well as performance management system development.

32

Berdasarkan garis besar rencana strategis Bank Kesejahteraan

Based on overall Bank Kesejahteraan’s strategic plans, the

tersebut, manajemen yakin dapat memperbaiki performa

management is confident will be able to improve the Bank’s

Bank dan memberikan kontribusi yang lebih baik untuk

performance and provide higher contribution for Indonesia

Indonesia melalui peningkatan pemberian manfaat dengan

through higher benefit by fulfilling cooperatives working

memenuhi kebutuhan modal kerja koperasi maupun kebutuhan

capital requirement as well as demands form pension and

pensiunan dan masyarakat luas.

other part of the society at large.



Apresiasi

Appreciation

Semangat konsolidasi untuk segala proses perbaikan dan

Consolidation spirit for every Bank Kesejahteraan performance

pembenahan kinerja Bank Kesejahteraan di tahun 2015

improvement and arrangement process in 2015 are always

selalu diikuti oleh dukungan, pengabdian dan kerja keras

followed with support, dedication and perseverance from

yang diberikan tim manajemen beserta seluruh karyawan

the management team as well as all employees of Bank

Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan.

Atas seluruh pencapaian tersebut, kami ingin menyampaikan

For all of these achievements, we wish to express utmost

apresiasi dan penghargaan yang setinggi-tingginya atas

appreciation and gratitude for the trust given by all shareholders

kepercayaan yang diberikan oleh seluruh pemegang saham

and dedication delivered by all employees in supporting

dan dedikasi yang telah ditunjukkan oleh seluruh karyawan

Bank Kesejahteraan improvement and arrangement efforts.

dalam mendukung upaya pembenahan dan perbaikan Bank Kesejahteraan. Kami menyadari bahwa tahun 2016 akan menjadi tahun

We are aware that 2016 will become a challenging year

yang penuh tantangan sehingga perseroan harus

that the Company has to prepare itself for consolidation's

mempersiapkan diri dalam rangka penguatan sebagai bentuk

part of bank’s transformation and broader as well as excellent

transformasi bank dan perluasan jaringan layanan yang

service network expansion to turn challenge into opportunity.

lebih luas dan berkualitas untuk mengubah segala tantangan menjadi peluang. Bank Kesejahteraan akan terus menjaga optimisme, tanggung

Bank Kesejahteraan will continuously preserve optimism,

jawab, transparansi, dan disiplin tinggi untuk merealisasi

responsibility, transparency and high discipline to actualize

setiap strategi yang telah ditetapkan agar mampu memperbaiki

every strategy that has been implemented to improve

performa kinerja yang lebih cemerlang untuk tumbuh bersama

brighter performance to grow altogether with Indonesia and

Indonesia dan meningkatkan kesejahteraan seluruh pemangku

improve welfare of the stakeholders accompanied with

kepentingan dengan dukungan dan kepercayaan dari Dewan

support and trust from the Board of Commissioners,

Komisaris, Pemegang Saham, nasabah, serta mitra usaha

Shareholders, customers, and business partners of Bank

Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan.





Jakarta, 31 Desember 2015

Jakarta, December 31, 2015

Sasmaya Tuhuleley Direktur Utama/President Director


33

SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI TAHUN 2015

STATEMENT RESPONSIBILITY OF ANNUAL REPORTING PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI 2015

Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa

We, the undersigned, declaring our full responsibility on the

kami bertanggung jawab penuh atas kebenaran informasi yang

accountability of information disclosed in PT Bank

telah dimuat secara lengkap dalam Laporan Tahunan PT Bank

Kesejahteraan Ekonomi 2015 Annual Report altogether with

Kesejahteraan Ekonomi tahun 2015 beserta dengan Laporan

Financial Statements and other related Information by

Keuangan dan informasi lain yang terkait di dalamnya, dengan

signing below.

membubuhkan tandatangan masing-masing di bawah ini. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

This statement is truthfully made.

Dewan Komisaris/Board of Commissioners

Tasripin Mastar Komisaris Utama/President Commissioner

Mahyuddin Ramli I Nyoman Sidia

Komisaris Independen Komisaris Independen

Independent Commissioner Independent Commissioner Direksi/Board of Directors

Sasmaya Tuhuleley Direktur Utama/President Director

Wahju Hidajat Direktur/Director

Dhini Laswita Direktur/Director

36


PROFIL PERUSAHAAN

company profile


37


38



informasi umum bank kesejahteraan general information Nama/Name

: PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

Tanggal Berdiri/Date of Establishment

: 4 Oktober 1991/October 4, 1991

Dasar Hukum Pendirian : Akta No. 37 tanggal 4 Oktober 1991 yang disempurnakan dengan Legal Basis of Establishment Akta No. 122 tanggal 20 November 1991 Deeds No. 37 dated October 4, 1991 revised under Deeds No. 122 dated November 20, 1991 Tanggal Beroperasi/Date of Operation

: 27 Februari 1992/February 27, 1992

Dasar Hukum Beroperasi : Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor Legal Basis of Operation 256/KMK.013/1992 tanggal 21 Februari 1992 Decree of Minister of Finance Republic of Indonesia No. 256/ KMK.013/1992 dated February 21, 1992 Modal Dasar/Authorized Capital

: Rp800.000.000.000;

Modal Disetor/Paid-in Capital

: Rp278.129.490.000;

Kantor Pusat/Head Office : Gedung IKP-RI Jl. R.P Soeroso No. 21, Jakarta Pusat 10330, Indonesia Telepon/Phone

: (62-21) 310 0422, 310 0448, 310 0204, 310 0205

Faksimili/ Facsimile

: (62-21) 310 2970, 319 09911

Call Center

: 0800 1535 535 / (62-21) 319 21535

Homepage

: www.bankkesejahteraan.co.id

Email

: [email protected]

Kantor Layanan/Office Network

: 12 kantor layanan/12 service offices

Kepemilikan (per Desember 2015) Ownership (as of December 2015) Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI)

46,43%

PT Reliance Securities Tbk

20,55%

PT Recapital Advisors

19,68%

PT Taspen (Persero)

9,93%

Dana Pensiun PT Jasa Raharja

1,44%

Dana Pensiun PT Asuransi Jasa Indonesia

1,24%

Koperasi Pegawai PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

0,74%


39


jejak langkah Bank Kesejahteraan Bank Kesejahteraan Milestone

1952 Pendirian Pusat Koperasi Pegawai Negeri (PKPN) pada bulan Juni 1952 di Jakarta dan berbagai kota di Indonesia oleh beberapa tokoh pegawai negeri sebagai tindak lanjut dari keinginan kuat dari pegawai negeri yang mendirikan Koperasi Pegawai Negeri pada tahun 1950-an. Establishment of Center of Civil Servant Koperasi (PKPN), June 1952 in Jakarta and other regons across Indonesia by civil servant leaders as the sequence of civil servants’ firm will to create Civil Servant Koperasi in 1950 era.

40

1955

1991

Berdasarkan keputusan konvensi PKPN seluruh Indonesia pada tanggal 21 November 1958 di Bandung, Badan Koordinasi PKPN seluruh Indonesia berganti nama menjadi Gabungan PKPN seluruh Indonesia.

Sebagai tindak lanjut dari keluarnya UU No. 25 tahun 1992 tentang Perkoperasian dan dengan memperhatikan Keputusan Rakernas KORPRI tahun 1991, Induk Koperasi Pegawai Negeri Republik Indonesia (IKPN-RI) berubah menjadi Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI).

According to resolution of Indonesian PKPN Conference on November 21, 1958 in Bandung, Badan Koordinasi PKPN was transformed its name into Gabungan PKPN seluruh Indonesia.

1961 Gabungan PKPN seluruh Indonesia diubah menjadi Induk Koperasi Pegawai Negeri Seluruh Indonesia (IKPN-SI), yang kemudian berganti nama menjadi Induk Koperasi Pegawai Negeri Republik Indonesia (IKPN-RI) pada tahun 1984. Gabungan PKPN seluruh Indonesia changed its name into Induk Koperasi Pegawai Negeri Seluruh Indonesia (IKPN-SI), which later known as Induk Koperasi Pegawai Negeri Republik Indonesia (IKPN-RI) in 1984.


Atas dasar pemikiran dan pembahasan bersama di kalangan pengurus dan penasihat termasuk badan pengawas maupun keluarga besar IKP-RI yang diketuai oleh Bapak Prof. DR. Soemitro Djojohadikusumo, maka dicetuskanlah pendirian PT Bank Kesejahteraan Ekonomi sesuai akta No. 37 tanggal 4 Oktober 1991 oleh notaris Ny.Siti Pertiwi Henry Shidki, SH yang disempurnakan dengan Akta No. 122 tanggal 20 November 1991 dimuat dalam berita Negara RI No. 528 tahun 1992 dan diumumkan dalam tambahan berita Negara RI tanggal 7 Februari 1992 No.11. As the sequence of Law No. 25 of 1992 on Coopeartives implementation and by concerning Resolution of KORPRI National Conference 1991, Induk Koperasi Pegawai Negeri Republik Indonesia (IKPN-RI) was transformed into Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI). Concerning common consideration and discussion among the management and advisor including steering committee and big family of IKP-RI chaired by Mr. Prof. Dr. Soemitro Djojohadikusumo, the establishment of PT Bank Kesejahteraan Ekonomi was forenamed under deeds No. 37 dated October 4, 1991 from notary Ny. Siti Pertiwi Henry Shidki, SH amended under Deeds No. 122 dated November 20, 1991 pronounced in RI State Gazette No. 528 of 1992 and declared in appendix of RI State Gazette dated February 7, 1992 No. 11.

1992 Bank Kesejahteraan resmi beroperasi pada tanggal 27 Februari 1992 berdasarkan ijin operasi yang dikeluarkan melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 256/KMK.013/1992 tanggal 21 Februari 1992 dengan modal dasar perseroan sebesar Rp50.000.000.000. Bank Kesejahteraan commenced its operation on February 27, 1992 based on operational license issued under Decree of Minister of Finance Republic of Indonesia No. 256/KMK.013/1992 dated February 21, 1992 with authorized capital Rp50,000,000,000.


2012 Bank Kesejahteraan tetap berhasil mempertahankan kinerjanya dan mendapat penghargaan ”Titanium Trophy Award” dari Infobank dengan predikat Sangat Bagus atas kinerja keuangan selama 16 (enam belas) tahun berturut-turut dan kembali meraih peringkat ke-2 dalam penghargaan Annual Report Award (ARA) Tahun 2011 sebagai apresiasi yang diberikan oleh lembaga otoritas keuangan di Indonesia atas penerapan prinsip-prinsip GCG di Bank Kesejahteraan yang meliputi transparansi, akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandiran, dan kewajaran kepada pemegang saham dan seluruh pemangku kepentingan.. Bank Kesejahteraan maintained its performance by winning “Titanium Trophy Award” from InfoBank with Excellent predicate on Financial Performance for 16 (sixteen) consecutive years and also won 2nd rank in Annual Report Award 2011 as the appreciation from financial authority in Indonesia for the implementation of GCG principles in Bank Kesejahteraan which covers transparency, accountability, responsibility, independency and fairness to all shareholders and stakeholders.

2011 2005 Perubahan Anggaran Dasar untuk yang pertama kalinya melalui Akta No.5 tanggal 27 Oktober 2005 yang dibuat oleh notaris Judy KH. Sentana,SH mengenai Perubahan Anggaran Dasar menjadi Rp200.000.000.000. First Articles of Association amendment under Deeds No. 5 dated October 27, 2005 made by Notary Judy KH. Sentana, SH regarding Changes in Articles of Association into Rp200,000,000,000.

Komitmen manajemen Bank Kesejahteraan dalam penerapan tata kelola perusahaan yang semakin membaik terwujud melalui keberhasilan Bank Kesejahteraan untuk pertama kalinya berhasil meraih peringkat 2 dari 11 (sebelas) peserta pada Annual Report Award 2010 untuk kategori Private Keuangan non Listed.. Higher commitment of Bank Kesejahteraan’s management to implement corporate governance brought by achievement of Bank Kesejahteraan in winning 2nd rank of 11 (eleven) participants in Annual Report Award 2010 for Non-Listed Private Financial Company, for the first time.

2014 Masuknya PT Reliance Securities, Tbk sebagai Pemegang Saham Bank Kesejahteraan dengan penambahan modal Bank Kesejahteraan sebesar Rp60.000.000.000,- dalam rangka penguatan struktur permodalan dan pengembangan bisnis Bank Kesejahteraan di masa mendatang. Within the entry of PT Reliance Securities, Tbk as Bank Kesejahteraan Shareholder with Rp60,000,000,000 additional capital for Bank Kesejahteraan, aimed to strengthen capital structure and expand Bank Kesejahteraan’s business in years to come.

2015 2013 Semakin bertambahnya jumlah peserta dalam ajang penghargaan Annual Report Award tidak menghalangi Bank Kesejahteraan untuk kembali mampu mempertahankan perolehan penghargaan Annual Report Award (ARA) Tahun 2012 dengan peringkat ke-3 dari 18 (delapan belas) peserta.. Increasing number of Annual Report Award participants did not burden Bank Kesejahteraan to preserve its position and winning 3rd rank of 18 (eighteen) participants in Annual Report Award 2012.

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi membuka kantor fungsional sentral kredit konsumer di Jl. Iskandarsyah, serta meluncurkan produk tabungan simpel dan SMS Banking. PT Bank Kesejahteraan opened consumer loan center functional office at Jl. Iskandarsyah and launched Simpel Saving and SMS Banking.


41


VISI

VISSION

Menjadi Bank Umum yang disegani, menjadi andalan dan

To become a respected and reliable commercial bank which

sekaligus kebanggaan dari pegawai negeri, koperasi dan

be the proud of civil servants, Koperasi and society.

masyarakat. • Disegani, karena merupakan bank sehat dan selalu

• Respected, as it is a healthy bank which always able to

mampu menjaga tingkat kesehatan dan kualitasnya.

keep its solvency and quality.

• Andal, karena dikelola secara profesional, mampu bersaing

• Reliable, as it is professionally managed, capable to

di antara bank yang sekelas, mampu mengikuti arah

compete with other banks with equal level, capable to

perkembangan perbankan dan mampu menjadi mitra

keep up with banking business trend and capable to be

yang membangun bagi nasabah, khususnya koperasi

supportive partner for customers, especially the koperasi

pegawai negeri dan para anggotanya.

of civil servants and its members.

• Bangga, karena merasa memiliki dan dari pelayanannya

•

memperoleh manfaat dan nilai lebih.

Proud, as customers posses the sense of belonging and get benefits and additional values from its service.

MISI

MISSION

Menjalankan usaha sebagai bank umum yang sehat yang

To run the business as a healthy commercial bank, focusing

mengutamakan bidang ritel, berperan aktif dalam usaha

on retail business, actively take part in the effort to improve

meningkatkan kesejahteraan Pegawai Negeri Sipil beserta

the prosperity of civil servants and their families through

keluarganya melalui kemitraan usaha dengan koperasi,

business partnership with koperasi, especially Koperasi

terutama Koperasi Pegawai Republik Indonesia serta badan-

Pegawai Republik Indonesia (KPRI) and other business

badan usaha lainnya.

entities.

MOTTO

Sejahtera Bersama Kami Be prosperous with us

42



BUDAYA PERUSAHAAN

CORPORATE CULTURE

Bank Kesejahteraan mendefinisikan budaya perusahaan

Bank Kesejahteraan defines corporate culture as the guideline

sebagai pedoman bagi seluruh sikap dan perilaku pegawai

for every employees behavior and attitude in implementing

dalam melaksanakan tugas yang dirumuskan melalui Surat

duties as stated on PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Board

Keputusan Direksi PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Nomor:

of Directors Decision Letter No: 22/2006/SK dated March

22/2006/SK tanggal 8 Maret 2006 tentang Buku Pedoman

8, 2006 regarding Working culture Manual Book into five

Budaya Kerja ke dalam lima nilai kebersamaan (shared

sharaed values, acknowledged as “IT FOR US” as the

values) yang disingkat “IT FOR US” sebagai ikrar untuk

commitment to perform transformation and improvement

melakukan perubahan dan perbaikan di segala bidang dalam

at every aspects in supporting company’s management

mendukung keberhasilan penyempurnaan manajamen

success refinement.

perusahaan.

INTEGRITY (Integritas) Perilaku terpuji dengan menempatkan kepentingan

Honor behaviour by putting the interests of the company

perusahaan di atas kepentingan lainnya serta menjunjung

above other interests and respecting the professional code

kode etik profesi.

of ethic.

TEAMWORK (Kerjasama) Bekerja secara efektif dan fokus mencapai sasaran yang

Effective work and being focus to achieve the target which

telah ditetapkan melalui koordinasi, membangun komunikasi

had been decided through coordination, build open

terbuka, rasa saling percaya, dan saling menghargai.

communication, mutual trust and mutual respect.

FOCUS ON CUSTOMER (Fokus pada nasabah) Komitmen untuk memberikan pelayanan terbaik dalam

Commitment to deliver excellent service in handling and

menangani dan memenuhi kebutuhan setiap nasabah baik

meeting customer’s needs, either internal or external.

internal maupun eksternal.

RESULT ORIENTED (Orientasi pada hasil) Mengutamakan disiplin, penuh tekad dan semangat dalam

Prioritizing discipline, full of will power and passion in exploring

mengerahkan segenap kemampuan dan pengalaman kerja

their maximum capability and working experience for the

untuk hasil terbaik.

best achievement.

RESPONSIBILITY (Tanggung jawab) Bertanggung jawab penuh dalam memimpin, mengarahkan

Full responsibility in leading, driving and implementing good

dan menerapkan Good Governance terhadap berbagai

governance to various sources and risks in an effective and

sumber daya dan risiko secara efisien dan efektif.

efficient way.

CONTINUOUS IMPROVEMENT (Perbaikan terus-menerus) Senantiasa melakukan perbaikan dan peningkatan pengelolaan

Undertaking improvement and development in managing

sumber daya dan proses-proses bisnis menuju pertumbuhan

business sources and process to achieve continuous growth.

yang berkelanjutan.


43


kode etik Perusahaan

Code of Conduct

Dalam pengembangan penerapan GCG pada aktivitas dunia

Regarding the GCG implementation in banking industry

perbankan, Bank Kesejahteraan telah merumuskan kebijakan

activities, Bank Kesejahteraan has formulated a policy to

yang mengatur mengenai etika perusahaan dalam berbisnis

administer code of conduct in commencing business regulated

yang diatur sesuai SK Direksi No.63/2015/SK tanggal 28

under BOD Decree No. 63/2015/SK dated October 28, 2015

Oktober 2015 tentang Buku Pedoman Code of Conduct.

about Manual Book of Code of Conduct. This became the

Hal tersebut menjadi langkah nyata dari komitmen Bank

real action of Bank Kesejahteraan’s commitment to apply

Kesejahteraan untuk menerapkan standar etika terbaik

best ethical standard in exercising every business activity

dalam menjalankan setiap aktivitas bisnisnya agar tetap

to comply with Bank Kesejahteraan’s vision, mission and

sesuai dengan visi, misi, dan budaya pada Bank Kesejahteraan.

corporate culture.

Bank Kesejahteraan mengembangkan kode etik sebagai

Bank Kesejahteraan develops code of conduct as set of

sekumpulan standar perilaku untuk menjadi panduan bagi

conducts standard as a reference to the Company in

perusahaan dalam melakukan aktivitas bisnis dan bersinergi

performing business activity and synergizing with every

dengan seluruh pemangku kepentingan. Perilaku ideal yang

stakeholders. Ideal conducts based on virtue values upheld

didasarkan pada nilai-nilai luhur diyakini oleh Bank

by Bank Kesejahteraan as a mean to achieve harmonious

Kesejahteraan sebagai jalan untuk mencapai kekuatan

relationship with all stakeholders and increase value for the

hubungan yang baik dengan seluruh pemangku kepentingan

shareholders by always promoting ethics and in compliance

dan peningkatan nilai bagi Pemegang Saham dengan tetap

with legal framework.

beretika dan berlandaskan hukum.

44



Secara garis besar, kode etik Bank Kesejahteraan berisi

In general, Code of Conducts of Bank Kesejahteraan comprises

tentang standar perilaku sesuai etika berusaha dan bekerja

of conducts standards based on working and business

yang harus dilaksanakan oleh seluruh jajaran manajemen

ethics which becomes obligatory to be practiced by all

dan karyawan sebagai budaya kerja dalam aktivitas operasional

management and employees as working culture in daily

sehari-hari.

operational activity.

1.

1.

Patuh dan taat pada ketentuan perundangan dan

Complies and obeys prevailing Law and Regulation.

peraturan yang berlaku. 2.

Melakukan pencatatan yang benar mengenai segala

2.

Correct administration on every transaction related with the Bank’s activity.

transaksi yang bertalian dengan kegiatan Bank. 3.

Menghindarkan diri dari persaingan yang tidak sehat.

3.

4.

Tidak menyalahgunakan wewenang untuk kepentingan

4. Not abusing authority for personal interest.

Prevents from any unfair competition.

pribadi. 5.

Menghindarkan diri dari keterlibatan pengambilan

5.

keputusan dalam hal terdapat pertentangan kepentingan.

Prevents from conflict of interest decision making process.

6.

Menjaga kerahasiaan nasabah dan Bank.

6.

Preserve the confidentiality of customers and Bank.

7.

Memperhitungan dampak merugikan dari setiap kebijakan

7.

Concerns loss impact of every policy implemented by

yang ditetapkan Bank terhadap keadaan ekonomi, sosial, dan lingkungan. 8.

Tidak menerima hadiah atau imbalan untuk memperkaya diri dan keluarga.

9.

Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat merugikan citra profesinya.

the Bank towards economy, social and environment aspects. 8. Not receiving gift or gratification for self and family enrichment interest. 9. Not undertaking dishonor attitude which may defame professional image.

10. Tidak menjadi anggota partai politik.

10. Not being member of political party.

11. Meningkatkan pengetahuan dan wawasan.

11. Develops knowledge and perspective.


45


Alamat Kantor Pusat, Kantor Cabang, dan Kantor Cabang Pembantu

Address of Head Office, Branch Office and Supporting Branch Office

Kantor Pusat/Head Office Gedung IKP-RI Jl. R.P Soeroso No. 21 Jakarta Pusat 10330, Indonesia Telepon : (62-21) 310 0422, 310 0448, 310 0204, 310 0205 Faksimili : (62-21) 310 2970 Email : [email protected]

Cabang Jakarta jakarta branch Gedung IKP-RI Jl. R.P Soeroso No. 21 Jakarta Pusat 10330, Indonesia Telepon. (62-21) 3107010 Faksimili. (62-21) 31902333 Email: [email protected]

Cabang Semarang semarang branch Jl. Ahmad Yani No. 153 Semarang 60241, Indonesia Telepon. (62-24) 8419727 Faksimili. (62-24) 8419726 Email: [email protected]

Cabang Surabaya Surabaya branch Jl. Raya Darmo No. 121 A Surabaya 60241, Indonesia Telepon. (62-31) 5668957 (62-31) 5668955 Faksimili: (62-31) 5668960 Email: [email protected]

46


Cabang Bandung bandung branch Jl. Abdul Rivai No.1D, Cihampelas Bandung 40171, Indonesia Telepon. (62-22) 4266638 Faksimili. (62-22) 4218951 Email: [email protected]

Cabang Padang padang branch Jl. Belakang Olo No. 53 B Padang 25112, Indonesia Telepon. (62-751) 811129 Faksimili. (62-751) 811130 Email: [email protected]

Cabang Makasar makasar branch Jl. A.P. Petarrani No. A-100 Makassar 90222, Indonesia Telepon. (62-411) 453141 Faksimili. (62-411) 453074 Email: [email protected]


Cabang Banjarmasin banjarmasin branch Jl. Gatot Subroto No.4-5, Kebun Bunga Banjarmasin, Kalimantan Selatan-Indonesia Telepon. (62-511) 3252550 Faksimili. (62-511) 3255949 Email: [email protected]

Capem Tugu Pahlawan tugu pahlawan Supporting Branch Jl. Pasar Besar No. 38 B Surabaya 60174, Indonesia Telepon. (62-31) 3574045 Faksimili. (62-31) 3574044 Email: [email protected]

Capem Sudirman Sudirman Supporting Branch Wisma Bumiputera Lantai Dasar Jl. Jend. Sudirman Kav. 75 Jakarta Selatan 12910, Indonesia Telepon. (62-21) 5224531 Faksimili. (62-21) 5224513 Email: [email protected]

Capem Lengkong Lengkong Supporting Branch Wisma GKP-RI Jawa Barat Jl. Lengkong Besar No. 4 Bandung 40261, Indonesia Telepon. (62-22) 4263178 Faksimili. (62-22) 4210456

Capem Kebayoran kebayoran Supporting Branch Wisma Iskandarsyah Jl. Iskandarsyah Kav. 12-14 Blok B-10 Melawai, Kebayoran Baru Jakarta Selatan 12160, Indonesia Telepon. (62-21) 27513101, 27513394 Faksimili. (62-21) 7204125 Email: [email protected]

Capem Kudus kudus Supporting Branch Jl. Raden Agil Kusumadya No.32 Kudus, Jawa Tengah, Indonesia Telepon. (62-91) 432334 Faksimili. (62-91)430353

Kantor Fungsional Kredit Konsumer Consumer Loan Functional Office Wisma Iskandarsyah Jl. Iskandarsyah Kav. 12-14 Blok C-1 Melawai, Kebayoran Baru Jakarta Selatan 12160, Indonesia Call Center 0800 1535 535


47


Struktur Organisasi Tahun 2015 Organization Structure

48




49

Kegiatan Usaha dan Produk Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan Business Line and Products

Seperti halnya yang tertuang dalam Anggaran Dasar

As stated on the Article of Association and later described

perusahaan yang kemudian dijabarkan dalam visi dan misi

on Bank Kesejahteraan’s vision and mission, we carry our

Bank Kesejahteraan, maka kami melakukan kegiatan usaha

business activity on banking sector pursuant to applicable

di bidang perbankan sesuai dengan ketentuan dan peraturan

law and regulation to be proud bank for the public servant,

yang berlaku untuk menjadi bank kebanggaan bagi pegawai

cooperative and the society as well as supporting national

negeri, koperasi, pegawai swasta, dan masyarakat yang

development implementation to improve national economy

dapat menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dan

growth and stability distribution towards society’s living

peningkatan taraf hidup masyarakat.

condition improvement.

Pada tahun 2015 Bank Kesejahteraan mulai memisahkan

In 2015, Bank Kesejahteraan started to spin off loan segment

segmen kredit kedalam dua segmen yaitu segmen kredit

into two segments of commercial and consumer loans.

komersil dan segmen konsumer. Segmen kredit komersial

Commercial loan segment is dedicated for customer with

diberikan kepada nasabah yang memiliki usaha produktif

productive business targeting private cooperatives, public

dengan sasaran koperasi swasta, pegawai negeri, pegawai

servant, employees of BUMN/BUMD and working capital.

BUMN/BUMD, dan modal kerja.

50



Sedangkan segmen kredit konsumer memberikan kepada

Meanwhile, consumer loan segment is dedicated for

karyawan, karyawan swasta, dan anggunan.

employees, private employees and collateral.

Produk Pendanaan

Saving Products

Tabungan Mesra

Tabungan Mesra

Tabungan dalam mata uang rupiah yang diperuntukkan bagi

Personal saving in Rupiah currency tailored for individual

nasabah perorangan dan penarikannya dapat dilakukan

customers with any time withdrawal and competitive interest

setiap saat dengan sistem perhitungan bunga yang cukup

rate calculation system under agreed terms and condition

bersaing sesuai syarat yang disepakati guna memberikan

to provide easy and convenience banking transaction.

kemudahan dan kenyamanan dalam bertransaksi. Tabungan Mesra Premium

Tabungan Mesra Premum

Program dari Tabungan Mesra yang dananya dapat ditarik

Program of Tabungan Mesra with fund available to be

sewaktu-waktu dengan suku bunga berjenjang sesuai

withdrawed at any time with staging interest rate according

dengan tingkatan saldonya.

to balance level.

Tabungan-Ku

TabunganKu

Tabungan bagi nasabah perorangan dengan keringanan dan

Personal saving with simple and easy terms and conditions

kemudahan persyaratan guna memberikan kemudahan dan

to give simplicity and comfort in transaction, as well as to

k e n y a m a n a n d a l a m b e r t ra n s a k s i s e k a l i g u s

promote saving awareness for the society.

menumbuhkembangkan kesadaran menabung bagi masyarakat. Tabungan Pintar

Tabungan Pintar

Tabungan berjangka dengan pemberian bunga di atas bunga

Time deposit with higher interest than other regular saving

tabungan biasa dengan berbagai keuntungan, kemudahan,

products with range of benefits, convenience and flexibility

dan fleksibilitas guna membantu masyarakat dalam melakukan

to support the society in undertaking future financial planning

perencanaan keuangan di masa mendatang serta memberikan

as well as providing fund support guarantee for customers

kepastian perolehan dana bagi penabung maupun ahli waris

or their heir on expected maturity time.

sesuai target waktu yang diinginkan. Tabungan Pilar

Tabungan Pilar

Tabungan berjangka yang diperuntukkan baik bagi nasabah

Plan savings dedicared both for individual or corporate as

perorangan maupun badan usaha dengan 1 (satu) kali

well as business entity customers with 1 (one) time deposit

penyetoran yang memberikan jaminan utama berupa

that provides main insurance in form of free hospitalized

penggantian rawat inap gratis dan jaminan tambahan lain

fee and other additional benefits based on agreed terms

sesuai syarat yang disepakati sehingga dapat memberikan

and condition that will be able to provide optimum investment

manfaat investasi optimal.

benefit.


51


Tabungan Simpel

Tabungan Simpel

Tabungan siswa yang diterbitkan secara nasional oleh bank-

Students Saving launched at national level concurrently by

bank di Indonesia dengan persyaratan mudah dan sederhana

Indonesian banks with simple and easy requirements and

serta fitur yang menarik, dalam rangka edukasi dan inklusi

attractive features as financial education and inclusion to

keuangan untuk mendorong budaya menabung sejak dini.

foster saving culture since early age.

Tabungan Koperasi

Tabungan Koperasi

Tabungan yang diperuntukkan bagi koperasi pegawai negeri

Saving product dedicated for public servant cooperative as

sebagai persyaratan dalam proses pembiayaan modal kerja

the cooperative working capital loan requirement as well as

koperasi sekaligus menumbuhkembangkan kesadaran

growing working capital foster awareness on saving interest

pemupukan modal kerja atas perolehan bunga tabungan

rate income referring to approved terms and condition.

sesuai dengan syarat yang disepakati. Deposito Sejahtera

Deposito Sejahtera

Produk investasi berjangka yang diperuntukkan bagi nasabah

Time-based investment product dedicated for individual or

perorangan maupun badan usaha dengan keuntungan bunga

business entity customers with optimum interest benefit

optimal dan penarikan yang hanya dapat dilakukan setelah

with withdrawal that only able to be conducted after particular

jangka waktu tertentu yang disepakati.

agreed maturity time.

Giro Sejahtera

Giro Sejahtera

Simpanan yang diperuntukkan bagi perorangan maupun

Deposit product dedicated to individual or business entity

badan usaha guna menunjang kelancaran aktivitas keuangan

to support financial and business activity that the withdrawal

dan bisnis yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat

can be conducted at anytime by using cheque, bilyet giro

dengan menggunakan cek, bilyet giro, dan atau alat

or other mode of payments.

pembayaran lainnya.

Produk Pembiayaan

Loan Products

Kredit Koperasi

Kredit Koperasi

Pembiayaan yang diberikan kepada Koperasi Pegawai

Loan product dedicated to Koperasi Pegawai Republik

Republik Indonesia (KPRI) untuk memberikan kemudahan

Indonesia (KPRI) to provide convenience for Koperasi in

bagi koperasi dalam memupuk modal kerja sehingga dapat

fostering working capital that will be able to support members’

membantu memenuhi kebutuhan simpan pinjam anggota

savings and loan demand fulfillment provided by benefit in

dengan perolehan manfaat berupa perlindungan asuransi

form of free-premium insurance protection and cooperative

tanpa premi dan penangguhan pembayaran sisa kredit

members’ loan balance deferral by insurance party referring

anggota koperasi oleh pihak asuransi sesuai dengan syarat

to agreed terms and condition.

yang disepakati. Kredit Investasi

Kredit Investasi/ Investment Loan

Pembiayaan jangka menengah/panjang untuk pemenuhan

Middle/long term loan facility to fulfill capital goods necessity

kebutuhan barang-barang modal dalam rangka rehabilitasi,

regarding business expansion, rehabilitation and modernization

moderenisasi, dan perluasan usaha untuk memberikan

to provide easiness in realizing customers’ investment plan

kemudahan dalam mewujudkan rencana dan kebutuhan

and demand.

investasi nasabah.

52



Kredit Agunan Tunai

Cash Collateral Loan

Pembiayaan bagi perorangan maupun badan usaha dengan

Loan product both for individual or business entity customers

pemberian kredit sampai dengan 90% dari nominal deposito

by providing loan up to 90% from guaranteed deposit nominal

yang diagunkan dan jangka waktu yang disesuaikan dengan

and maturity time adjusted to the deposit’s maturity time

jangka waktu deposito atau lebih untuk tujuan berbagai

or more aiming to support several needs within direct loan

keperluan dengan pola pemberian kredit secara langsung

schemen in form of current Account or other loan products.

dalam bentuk Pinjaman Rekening Koran atau bentuk lainnya. Kredit Kendaraan Bermotor (KKB)

Vehicle Loan

Pembiayaan bagi perorangan untuk pembelian kendaraan

Loan product dedicated for individual customer to purchase

bermotor baik kendaraan baru dengan suku bunga pinjaman

motor vehicle both new or used with competitive interest

yang bersaing, jangka waktu yang fleksibel, dan asuransi all

rate, flexible tenor and all-risk protection facility.

risk. Kredit Multiguna

Kredit Multiguna

Pembiayaan yang diperuntukan bagi perorangan maupun

Loan product dedicated for individual or group to assist

kelompok guna membantu debitur memenuhi berbagai

debtor in fulfilling several necessities with easy and simple

keperluan dengan keringanan dan kemudahan persyaratan

requirements based on debtors’ fixed or average income

yang didasarkan atas penghasilan tetap atau rata-rata

and also equipped with material collateral. The loan provision

debitur dan dapat disertai dengan agunan kebendaan.

was conducted with maximum plafond up to Rp1 billion with maximum maturity time of 5 (five) yeras period.

Kredit Koperasi Pegawai

Kredit Koperasi Pegawai

Pembiayaan dalam mata uang rupiah yang diperuntukkan

Loan product in Rupiah account dedicated for active bank

bagi pegawai bank aktif dalam pengelolaan kebutuhan untuk

employees in managing demand on Bank’s share ownership

kepemilikan saham Bank bagi pegawai, memenuhi kebutuhan

for the employees, fulfilling employees’ necessity that

pegawai yang mengajukan pinjaman kepada koperasi pegawai,

propose loan to employees of Koperasi as well as car rental

serta penyewaan mobil kepada Bank.

for the Bank.

Kredit Modal Kerja

Working Capital Loan

Pembiayaan operasional usaha yang berhubungan dengan

Business operation financing that is covering raw material

pengadaan bahan baku, proses produksi sampai dengan

procurement, production until goods selling, recievables

barang tersebut dijual, piutang dan persediaan.

and inventory process.

KTA Channeling

KTA Channeling

Pembiayaan yang diperuntukkan untuk karyawan melalui

Financing dedicated for employees through private

koperasi swasta yang ditujukan kepada perusahaan-

cooperatives targeting blue-chip companies.

perusahaan blue chip.


53


Jasa Bank

Banking Services

ATM

ATM

Sarana yang memberikan kemudahan bagi nasabah untuk

A facility that provides convenience for the customers in

melakukan berbagai transaksi penarikan maupun

performing several withdrawal or transfer transaction from

pemindahbukuan dana dari ATM Bank Kesejahteraan dan

Bank Kesejahteraan ATM and at every ATM Bersama network.

di seluruh jaringan ATM Bersama. Billing Payment

Billing Payment

Layanan bank dalam menerima pembayaran tagihan pelanggan

The banking facility in receiving customers’ billing payment

pada pihak ketiga (PLN, Telkom, Telkomsel, TV Berlangganan,

on third parties (PLN, Telkom, Telkomsel, Subscribed TV, and

dan pembelian voucher pulsa) melalui setoran uang kas atau

cellular phone balance voucher purchase) through cash

debet rekening melalui teller.

deposit or account debting through teller.

Kliring

Clearing

Penyelesaian pembayaran atau transaksi antarbank melalui

Refers to inter-bank payment or transaction settlement

warkat dengan memindahkan saldo kepada pihak yang

through letter (warkat) by transferring balance to the obligatory

berhak dalam satu wilayah kliring.

party on one clearing area.

RTGS (Real Time Gross Settlement)

RTGS (Real Time Gross Settlement)

Penyelesaian transaksi pembayaran yang dilakukan per

Payment of financing transaction performed in real time

transaksi dan bersifat real time sesuai dengan perintah dan

transaction payment under a payment order and receipt at

penerimaan pembayaran dalam satu kota maupun dalam

the same time both in same or different cities.

kota. Transfer

Transfer

Pemindahan dana antarbank dalam wilayah kliring lokal.

Inter-bank fund transfer on local clearing area.

Bank Garansi

Guarantee Bank

Janji tertulis yang diberikan oleh bank kepada pihak ketiga

Written promisory provided by the bank to third party in

berupa jaminan pembayaran sebagai kesanggupan bank

form of payment gurantee as the bank’s ability in fulfilling

dalam memenuhi kewajibannya kepada pihak penerima

its obligation to the collateral receiver party if there is any

jaminan apabila dalam suatu kondisi yang telah ditetapkan,

condition implemented, the guaranteed party failed to

pihak yang dijamin tidak dapat memenuhi kewajibannya.

accomplish his/her liabilities.

Electronic Payroll

Electronic Payroll

Jasa pembayaran gaji karyawan dari suatu lembaga atau

Employees payroll facility from certain institution using

institusi melalui teknologi guna memudahkan dan memberikan

technology application to simplify and provide convenience

kenyamanan bagi nasabah.

to the customers.

SMS Bangking

SMS Banking

SMS Banking BKE adalah layanan informasi perbankan yang

BKE SMS Banking is banking information service that is

dapat diakses langsung melalui ponsel dengan menggunakan

accessible directly from mobile phone using SMS media.

media SMS.

54



peta jaringan wilayah dan operasional

NETWORKING AND OPERATIONAL MAP

Padang

banjarmasin jakarta Semarang

surabaya

makassar

Bandung

Sejak pertama kali beroperasi pada tahun 1992, Bank

Since commenced initial operation in 1992, Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan tetap berkomitmen untuk menjadi bank pilihan

maintains its commitment to be chosen and proud bank

dan kebanggaan yang senantiasa menjaga aktivitas usahanya

that always preserves its business activity by providing

dengan menyediakan berbagai produk dan layanan sekaligus

various products and services simultaneously on appropriate

dalam infrastruktur yang memadai, salah satunya melalui

infrastructure, such as within the office network availability

ketersediaan jaringan kantor sehingga dapat menjangkau

that is able to reach and fulfill every customers’ needs which

dan memenuhi kebutuhan setiap nasabah yang pada akhirnya

will encourage positive impact of long-term business growth

dapat memberikan dampak positif terhadap penguatan

enforcement of Bank Kesejahteraan.

pertumbuhan bisnis Bank Kesejahteraan dalam jangka panjang. Sepanjang tahun 2015, Bank Kesejahteraan tidak melakukan

Throughout 2015, Bank Kesejahteraan did not inaugurate

pembukaan jaringan kantor baru karena Bank Kesejahteraan

new office network due an initiative to strengthen Bank

memantapkan langkahnya untuk fokus melakukan penguatan

Kesejahteraan’s purpose to remain focus in strengthening

struktur permodalan dan pembenahan proses bisnis Bank

capital structure and revamping Bank’s business process

sebagai dasar perubahan bisnis Bank di tahun mendatang.

as the foundation of the Bank’s business transformation in

Oleh karena itu, sampai dengan penghujung tahun 2015,

coming years. Therefore, as end of 2015, Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan telah memiliki 6 (enam) kantor cabang,

is supported by 6 (six) branch offices, 5 (five) supporting

5 (lima) kantor cabang pembantu, dan 12 ATM yang tersebar

branch offices and 12 ATM machines spread across the

di wilayah operasional kantor cabang dan kantor cabang

region of branch offices and supporting branch offices.

pembantu.


55

informasi bagi investor

information for investors

informasi bagi investor information for investors

Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2015

Shareholders Composition as of December 31, 2015

Komposisi pemegang saham tidak terjadi perubahan semenjak

Shareholdes composition remained the same sinc PT

masuknya PT Reliance Securities, Tbk, pada akhir tahun

Reliance Securities Tbk. joined as one of shareholders of

2014 sebagai salah satu pemegang saham dari Bank

Bank Kesejahteraan by the end of 2014, Total shareholders

Kesejahteraan Ekonomi. Jumlah pemegang Saham Bank

of Bank Kesejahteraan as end of 2015 were 7 (seven)

Kesejahteraan sampai dengan akhir tahun 2015 berjumlah

institutions with largest shareownership portion still holds

7 (tujuh) institusi dengan komposisi kepemilikan saham

by Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI).

terbesar masih dimiliki oleh Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI). 1,24% 1,44% 0,74% 9,93%

46,43%

19,68%

IKPRI PT Reliance Securities Tbk. PT Recapital Advisor PT Taspen (Persero) DP Jasa Raharja DP Jasindo Kopeg BKE

20,55%

Pemegang Saham Shareholders

Jumlah Lembar Saham Total Shares

Nilai Nominal (Rp) Shares Nominal (Rp)

Komposisi (%) Composition (%)

12.913.123

129.131.230.000

46,43

PT Reliance Securities, Tbk

5.714.285

57.142.850.000

20,55


5.473.006

54.730.060.000

19,68

PT Taspen (Persero)

2.761.034

27.610.340.000

9,93

Dana Pensiun PT Jasa Raharja

399.621

3.996.210.000

1,44

Dana Pensiun PT Asuransi Jasa Indonesia

346.264

3.462.640.000

1,24

Koperasi Pegawai PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

205.616

2.056.160.000

0,74

27.812.949

278.129.490.000

100,00

IKPRI

Total

58



Pencatatan dan Kinerja Saham Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan Shares Listing and Shares Performance

Sebagai bentuk komitmen transparansi kepada publik maka

As transparency commitment to the public, Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan telah meminta lembaga penilai independen

has proposed Public Appraisal Agency as Independent

Kantor Jasa Penilai Publik yang bekerja sesuai dengan

Assessor works under assessor professional ethis to undertake

profesional penilai untuk melakukan penilaian terhadap

our shares appraisal to comply with Indonesian Appraisal

keseluruhan saham sesuai dengan Standar Penilaian Indonesia

Standard (SPI) to estimate fair market value stated in Rupiah

(SPI) guna memperkirakan nilai pasar wajar yang dinyatakan

denomination. Bank Kesejahteraan uses the appraisal result

dalam mata uang Rupiah. Bank Kesejahteraan menggunakan

as a consideration to commence shares trading.

hasil penilaian tersebut sebagai bahan pertimbangan dalam rangka melakukan jual beli saham. Penetapan nilai saham Bank Kesejahteraan di tahun 2015

In 2015, Bank Kesejahteraan shares value stipulation was

telah dilakukan penilaian oleh Kantor Jasa Penilai Publik

carried out by Felix Sutandar & Partners Public Appraisal

Felix Sutandar & Rekan dengan hasil Nilai Pasar Wajar atas

Agency with Fiar Market Value for overall shares amounted

keseluruhan saham sebesar Rp16.859,-

Rp16,859.

Perkembangan Harga Saham Bank Kesejahteraan Bank Kesejahteraan Shares Price Trend Tahun Year

Harga Pasar (Rp) Market Price (Rp)

Harga Buku (Rp) Book Value (Rp)

2015

16.859

11.642

2014

-

10.500

2013

24.229

15.401

2012

27.062

16.513

2011

29.549

16.875


59


Dividen dan Kebijakan Dividen

Dividend and Dividend Policy

Pembagian dividen di Bank Kesejahteraan telah dilakukan

Dividend payment in Bank Kesejahteraan has been conducted

berdasarkan kebijakan yang telah disepakati oleh seluruh

based on a policy agreed by all shareholders under following

Pemegang Saham dengan kebijakan sebagai berikut:

policies:

1.

Jenis dan besaran pembayaran dividen baik dividen

1.

Dividend payment amount and type both cash or shares

tunai maupun dividen saham diambil dari laba bersih

dividend derived from net income annually will be

setiap tahunnya yang akan dilakukan setelah mendapat

executed after approved at the Annual general Meetings

persetujuan dalam Rapat Umum Pemegang Saham

of Shareholders (AGMS).

(RUPS) Tahunan. 2.

Keputusan dalam membayarkan kebijakan dividen

2.

Decision in distributing dividend policy by considering

dilakukan dengan melihat jumlah perolehan laba, kondisi

profit amount, financial and liquidity condition, including

keuangan dan likuiditas termasuk kecukupan pemenuhan

bank’s capital adequacy ratio (CAR), compliance to

modal bank (CAR), kepatuhan terhadap ketentuan dan

applicable law and regulation, and other factors adjusted

peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta

to the directions stated by the Shareholders.

faktor-faktor lain yang disesuaikan dengan arahan seluruh Pemegang Saham. Sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham

According to General Meetings of Shareholders (GMS)

(RUPS) yang diselenggarakan pada tanggal 5 April 2016,

resolution on April 5, 2016, Bank Kesejahteraan did not

Bank Kesejahteraan tidak melakukan pembayaran dividen

distribute dividend payment to the shareholders and the

kepada pemegang saham dan laba tahun berjalan digunakan

profit for the year was reserved for capital allowance.

untuk pemupukan modal.

Pembayaran Dividen Bank Kesejahteraan Bank Kesejahteraan Dividend Distribution Tahun Dividen Year of Dividend

Jumlah Dividen (Rp) Amount of Dividend (Rp)

Dividen Per Lembar Saham (Rp) Dividend per Share (Rp)

Rasio PembayaranDividen Dividend Payout Ratio

2015

-

-

-

2014

-

-

-

2013

46.696.540.072

2.366

95,54%

2012

47.127.422.700

2.700

95,84%

2011

39.136.458.750

2.650

88,89%

*) Rasio Dividen : Dividen/Laba Bersih Dividend Ratio: Dividend/Net Income

60



Struktur permodalan

Capital Structure

Bank Kesejahteraan senantiasa berupaya untuk terus

Bank Kesejahteraan always maintain its commitment to

menjaga komitmennya dalam memenuhi setiap ketentuan

comply with every regulation implemented by Bank Indonesia

yang ditetapkan Bank Indonesia dalam memperkuat struktur

in strengthening Indonesian Banking capital structure.

permodalan perbankan Indonesia. Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan merekomendasikan

The Board of Commissioners has recommended that Bank

agar penguatan permodalan Bank Kesejahteraan terus

Kesejahteraan’s capital strengthening has to be optimized

dioptimalkan dengan sumber yang berasal dari optimalisasi

by utilizing sources from the Bank’s management optimation

pengelolaan Bank yang tercermin melalui laba perusahaan

reflecting on the Company’s income as well as referring to

dan mengacu kepada strategi organisasi dengan

the organization’s strategy by complying with prevailing

memperhatikan peraturan yang berlaku serta perkembangan

regulation and adhering economics and commercial interests.

ekonomi dan komersial. Kebijakan permodalan yang ditetapkan oleh Bank

Several policies implemented by Bank Kesejahteraan are

Kesejahteraan dilakukan dalam rangka:

conducted for:

1.

Menjaga kondisi struktur permodalan yang kuat dalam

1. Maintaining strong capital structure in preserving

menjaga kepercayaan pemodal dan kreditur sehingga

investor and creditor’s trust that is expected able to

diharapkan dapat menjaga perkembangan bisnis di

preserve business development in the future.

masa mendatang. 2.

Memperhitungkan pengaruh tingkat modal terhadap

2.

Calculating impact of capital level with payout to the

tingkat pengembalian kepada seluruh Pemegang Saham

shareholders by maintaining security level balance in

dengan menjaga keseimbangan tingkat keamanan

carrying bank’s operational activity and working process.

yang memadai pada proses aktivitas bisnis dan kegiatan operasional bank.


61


Posisi modal bank kesejahteraan

bank kesejahteraan capital position 2015

2014

2013

(dalam Jutaan Rupiah / in million Rupiah) Modal Inti

301.775

Modal Pelengkap

288.466

260.290

17.971

25.698

32.024

Tier Capital

319.746

314.164

292.314

Total Capital

Risiko Kredit

1.672.633

1.969.617

2.098.006

Credit Risk

Risiko Pasar

-

-

-

Market Risk

Jumlah Modal Aktiva Tertimbang Menurut Risiko

Weighted Assets by Risk

Risiko Operasional

309.870

316.234

281.772

Operational Risk

1.982.503

2.285.851

2.379.778

Total RWA

Dengan memperhitungan Risiko Kredit

15,22%

15,95%

13,93%

with Credit Risk

Dengan memperhitungan Risiko Kredit dan Pasar

15,22%

15,95%

13,93%

With Credit and Market Risks

Dengan memperhitungan Risiko Kredit dan Operasional

16,13%

13,74%

12,28%

With Credit and Operational Risks

Dengan memperhitungan Risiko Kredit, Operasional, dan Pasar

16,13%

13,74%

12,28%

With Credit, Operational and Market Risks

Total ATMR Rasio Kecukupan Modal

Capital Adequacy Ratio

Berdasarkan struktur permodalan Bank Kesejahteraan

According to Bank Kesejahteraan capital structure, the

tersebut, maka posisi modal disetor terhadap modal dasar

position of paid-in capital to Bank Kesejahteraan’s authorized

Bank Kesejahteraan, adalah sebagai berikut:

capital is explained below:

2015 Keterangan

62

Core Capital

Jumlah Saham Total Share

2014

Nominal Saham (Rp) Par Value (Rp)

Jumlah Saham Total Share

Nominal Saham (Rp) Par Value (Rp)

Description

Modal Dasar

80.000.000

800.000.000.000

80.000.000

800.000.000.000

Authorized Capital

Modal Ditempatkan dan Disetor

27.812.949

278.129.490.000

27.812.949

278.129.490.000

Fully Placed and Paid-up

Saham dalam Portepel

52.187.051

521.870.510.000

52.187.051

521.870.510.000

Shares Portfolio



Kepemilikan Saham dan Shares Option

Shares Ownership and Shares Option

Bank Kesejahteraan belum menjadi public listed company

Bank Kesejahteraan is not a public listed company that, as

maka sampai dengan akhir tahun 2015 seluruh anggota

end of 2015, all of Board of Commissioners, Board of Directors

Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank

and Executives of Bank Kesejahteraan did not have shares

Kesejahteraan tidak memiliki shares option terhadap saham

option to Bank Kesejahteraan.

Bank Kesejahteraan.

Daftar Entitas Anak dan Struktur Grup Perusahaan

List of Subsidiary and Group Structure

Bank Kesejahteraan tidak memiliki entitas anak pada struktur

As of 2015, Bank Kesejahteraan did not have subsidiary on

grup perusahaan sampai dengan tahun 2015.

the Company’s group structure.

Penawaran Umum (IPO) dan Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum

Public Offering and IPO Proceeds

Bank Kesejahteraan merupakan salah satu bank swasta

Bank Kesejahteraan is a non-foreign exchange national

nasional non devisa yang merupakan private company

private bank as a limited private company that does not

tertutup yang tidak menjual sahamnya kepada publik. Oleh

publicly trade shares. Therefore, as end of 2015, Bank

karena itu, sampai dengan akhir tahun 2015 Bank

Kesejahteraan did not book corporate activity related with

Kesejahteraan tidak memiliki aktivitas korporasi yang terkait

initial public offering both securities and bonds issueance

dengan penawaran umum (initial public offering) baik melalui

or activity of changes in other securities.

penerbitan surat hutang atau obligasi yang menyebabkan perubahan jumlah efek lainnya.

INFORMASI BAGI INVESTOR

Information for Investor

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi (62-21) 3100448/3100422 [email protected] www.bankkesejahteraan.co.id Gedung IKP-RI


63

tinjauan usaha dan operasional business and operational review

TINJAUAN USAHA DAN OPERASIONAL BUSINESS AND OPERATIONAL REVIEW

Di tahun 2015 bank berhasil menyalurkan kredit sebesar Rp663,3 miliar, sejak Juni sampai dengan Desember 2015. Sebagian besar kredit yang disalurkan merupakan hasil diversifikasi bisnis kredit konsumer, dimana portofolio kredit konsumer meningkat signifikan dari 0,69% menjadi 18,78%, terutama kredit channeling ke koperasi swasta. In 2015, the Bank successfully disbursed loan amounted Rp663.3 billion since June until December 2015. Most of the loan disbursed were result of consumer loan business diversification, where consumer loan portfolio significantly increased from 0.69% to 18.78%, especially loan channeling to private cooperatives.

66

TINJAUAN SEGMEN USAHA BANK KESEJAHTERAAN

BANK KESEJAHTERAAN BUSINESS SEGMENT REVIEW

Bisnis Kredit Komersial

Commercial Loan Business

1. Kinerja 2015

1.

2015 Perfomance

Commerial loan disbursement for the debtors comprising

Penyaluran kredit komersial yang disalurkan kepada debitur terdiri atas kredit executing (KPRI/GKP/PKP-RI,

of executing loans (KPRI/GKP/POP-RI, Private Employee

Koperasi Karyawan Swasta, Kredit BUMN/BUMD) dan

Cooperatives, BUMN/BUMD Loan) and other Commercial

Kredit Komersial Lainnya (Kredit Investasi, PRK GKP/

Loans (Investment Loan, PRK GKP/PKP, Non-Kop

PKP, PRK Non-Kop). Segmen bisnis kredit komersial

PRK). Commercial loan business segment is one of

merupakan salah satu aspek utama yang mendukung

main aspects that supports growth of Bank

pertumbuhan dari Bank Kesejahteraan Ekonomi. Secara

Kesejahteraan Ekonomi. In general, commercial loan

keseluruhan, pada tahun 2015 performa penyaluran

disbursement performance in 2015 recorded by Bank

kredit komersil dari Bank Kesejahteraan Ekonomi cukup

Kesejahteraan Ekonomi was satisfying despite below

baik, walaupun masih dibawah dari pencapaian tahun

achievement booked in previous year. This was due

sebelumnya. Hal ini dikarenakan karena Bank baru

the Bank had just started the loan disbursement in

mulai melakukan pemberian kredit pada bulan Mei

May 2015, in relation with policy prevailed by external

2015, terkait dengan kebijakan dari pihak eksternal.

party. In addition, new loan expansion limitation by

Selain itu, adanya pembatasan ekspansi kredit baru

implementing debtors zone/area baed on branch



dengan memberlakukan sistem zona/wilayah debitur

office area coverage and tighter loan requirements

berdasarkan jangkauan wilayah kantor cabang dan

for cooperatives.

persyaratan kredit yang lebih ketat kepada koperasi. 2. Strategi 2016

2.

1. Mengupayakan agar bank memiliki positioning

2016 Strategy 1.

Developed the Bank to have positioning as “Solutive

sebagai “Mitra Solutif” bagi Koperasi dengan

Partner” for Cooperatives by providing Total Solution

memberikan layanan Total Solution untuk

service for optimizing cooperatives business,

optimalisasi bisnis koperasi yang mencakup:

including:

•

Pinjaman untuk modal usaha.

•

Loan for business capital

•

Pembinaan meliputi aspek strategi dan

•

Development activity that covers strategy

operasional. •

and operational aspects. •

Solusi IT untuk pencatatan dan loan processing koperasi.

IT solution for cooperatives administration and loan processing.

2. Penerapan Risk & Market Based Pricing untuk

2. Risk & Market Based Pricing Implementation for

setiap wilayah dan instansi dengan pertimbangan:

every area and institution by considering:

• Risiko Pasar (kompetisi).

•

Market Risk (competition)

• Risiko kredit sub segment.

•

Sub-segment credit risk

• Risiko Individual.

•

Individual risk

3. Menerapkan sistem konsolidator yang akan

3. Implementing consolidator system to be applied

digunakan dalam proses Sales, Account

in Sales, Account, Management and Collection

Management dan Collection.

process.

Bisnis Kredit Konsumer

Consumer Loan Business

1. Kinerja 2015

1.

Salah satu strategi bisnis penting yang dilakukan oleh

One of key business strategies implemented by

divisi Kredit Konsumer selama tahun 2015 adalah

Consumer Loan Division in 2015 was by developing

dengan melakukan kerjasama partneship dengan

partnership with employee cooperatives or private

koperasi karyawan atau perusahaan swasta untuk

companies for Dana Sejahtera Loan financing for their

pembiayaan Kredit Dana Sejahtera bagi anggota atau

permanent members or employees.

2015 Performance

karyawan tetap mereka.

Performa Kredit Konsumer tahun 2015 meningkat

Consumer Loan performance in 2015 was rapidly

sangat pesat dibandingkan dengan tahun 2014, terutama

increasing from 2014, primarily from higher channeling

dikarenakan adanya peningkatan dari binis kredit

loan business where consumer loan portfolio significantly

channeling dimana portofolio kredit konsumer meningkat

increased from 0.69% to 18.78%, mainly channeling

signifikan dari 0,69% menjadi 18,78%, terutama kredit

loan to private cooperatives. The loan disbursed to the

channeling ke koperasi swasta. Kredit yang disalurkan

employees via this Kopkar Channeling, through

ke karyawan melalui channeling Kopkar tersebut,

partnership with 170 companies in tear-1 or blue chip

melalui kerjasama dengan 170 perusahaan katagori

category with total 13,806 debtors and total

tear-1 atau blue chip dengan total debitur 13.806 dan

disbursement achieved Rp316.4 billion in 2015.

jumlah penyaluran per 31 Desember 2015 sebesar 316,4 miliar.


67


2. Strategi 2016

2.

Situasi dan kondisi perekonomian nasional yang masih

2016 Strategy Sluggish national economic situation and condition,

penuh tantangan, dan bahkan diprediksi akan sama

and even forecasted to remain challenging as 2015

beratnya seperti tahun 2015 tentu akan membuat Bank

will lead the Bank to work hadred and prepare more

harus bekerja dengan lebih keras serta mempersiapkan

effective business plan as well as to overcome existing

rencana bisnis yang lebih efektif dan mampu menghadapi

business banking competition.

persaingan bisnis perbankan yang ada. Kredit konsumer masih banyak menyediakan peluang

Consumer loan still brings promising business profit

keuntungan bisnis yang dapat dipetik jika Bank dapat

opportunity if the Bank offers more optimum services

memberikan pelayanan yang lebih maksimal dengan

by providing various types of consumer loan financing

menyediakan berbagai jenis model pembiayaan kredit

scheme that will meet the customers’ demand.

konsumer yang dapat memenuhi kebutuhan dari pelanggan. Beberapa strategi bisnis yang akan dimaksimalkan

Several business strategies that will be optimized by

oleh divisi kredit konsumer, diantaranya :

consumer loan divisions, including:

•

•

•

Memasuki biz model Pembiayaan Kredit bagi para

Penetrating Loan Financing model business for

Pensiunan dengan menggandeng kerjasama

Pension by collaborating with TASPEN and/or

dengan pihak TASPEN dan / atau pihak POS

POS. •

Meleverage kerjasama partnesrhip untuk

Leveraging partnership for other consumer loans such as KPR, KPA, KMG and KKB.

pembiayaan kredit konsumer lainnya seperti KPR, KPA, KMG dan KKB •

•

Mengoptimalkan dan mempercepat proses

Optimizing and accelerating integrated service

pelayanan terpadu bagi produk Kredit Dana

process for Dana Sejahtera Loan (KDS) product

Sejahtera (KDS) dengan merealisasikannya Sentra

within realization of Sejahtera Consumer Loan center (SKK).

Kredit Konsumer (SKK) Sejahtera •

Meningkatkan kemampuan tenaga pemasar agar

•

Ikut serta dalam kegiatan koperasi karyawan /

•

Developing competency of marketing forces to

•

Participating in private employees/companies

mampu bersaing dengan para kompetitor

compete with the competitors. event such as gathering, seminar, etc.

perusahaan swasta seperti gathering, seminar dsb

Bisnis Dana Bank

Retail Fund Business

1. Kinerja 2015

1.

Penghimpunan dana merupakan salah satu bagian

Fund collection is one of essential part of the bank’s

penting dalam rangka berjalannya bisnis bank. Strategi

business implementation. Effective and efficient fund

penghimpunan dana yang efektif dan efisien akan

collection strategy will have significant impact for the

sangat berpengaruh sangat besar terhadap pertumbuhan

Bank’s business growth. To increase CASA composition,

bisnis Bank. Dalam rangka meningkatkan komposisi

in 2015, fund collection at Bank Kesejahteraan was

CASA maka pada Tahun 2015 penghimpunan dana

focused on Retail customers, to increase total accounts

Bank Kesejahteraan di fokuskan kepada nasabah Ritel,

and volume.

baik untuk peningkatan jumlah rekening maupun volume.

68

2015 Performance



Penghimpunan Dana Tabungan dan Giro di lakukan

Saving Accounts and Current Accounts collection will

melalui beberapa progam, antara lain :

be conducted within several programs, as follows:

1.

1. Member Get Member Program.

Program Member Get Member.

Referal pembukaan rekening oleh karyawan Bank

Account opening referral by employees of Bank

Kesejahteraan. 2.

Kesejahteraan.

Program Customer Get Member.

2.

Customer Get Member Program.

Referal pembukaan rekening oleh nasabah existing.

Account opening referral by existing customers.

3.

Tabungan Premium.

3.

Premium Savings.

Pemberian suku bunga Tiering setara bunga

Tiering interest rate facility which is equal with Time Deposit interest rate for certain fund deposit.

Deposito untuk jumlah pengendapan dana tertentu. 4.

Program Giro Special.

4.

Special Current Accounts Savings.

Pemberian jasa giro khusus dan free RTGS untuk

Special Current Accounts and free RTGS facilities for certain fund deposit.

jumlah pengendapan dana tertentu. 2. Strategi 2016

2.

Perkembangan bisnis Bank yang semakin maju dan

2016 Strategy Growing Bank’s business development and vast

pertumbuhan tekhnologi yang semakin cepat, membuat

technology advance will drive the Bank to adapt with

Bank harus dapat mengikuti perkembangan yang ada.

current shifting. To bring convenience services to the

Demi memberikan pelayanan yang mudah untuk para

customers, most of the Bank’s business has been

nasabah,saat ini sebagian besar bisnis Bank telah

currently digital Banking based. Therefore, Bank

berbasis digital Banking. Untuk itu Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan will also improve e-channel service such

juga harus dapat meningkatkan berbagai layanan

as SMS Banking, Mobile Banking, PPOB, EDC and CRM

e-channel, seperti SMS Banking, Mobile Banking,

(Cash Recycle Deposit Machine/Automated Withdrawal

PPOB, EDC dan CRM (Cash Recycle Deposit Machine/

Machine). Within the improvement of e-channel service

Anjungan Setor Tarik). Dengan semakin ditingkatkannya

done by Bank Kesejahteraan, this will directly increase

layanan e-channel oleh Bank Kesejahteraan, maka

number of retail customers.

secara langsung akan menambah jumlah nasabah ritel. Beberapa strategi bisnis yang akan dimaksimalkan

Several business strategies that will be optimized by

oleh divisi kredit konsumer, diantaranya :

consumer loan division, among others:

a. Layanan SMS Banking akan ditingkatkan melalui

a.

SMS Banking Service will be upgraded with total

penambahan jumlah fitur biller serta

biller feature and simplifying SMS Banking service

mempermudah akses layanan SMS banking

access to be user friendly.

menjadi user friendly. b.

PPOB dan EDC akan ditempatkan di 1500 koperasi

b.

PPOB and EDC will be placed in 1,500 cooperatives

yang tersebar di seluruh Indonesia. Sedangkan

across Indonesia. The CRM will be assigned at

CRM akan di tempatkan di lokasi-lokasi yang

strategic locations that the customers will be

strategis, sehingga nasabah dapat lebih mudah

easier in accessing Bank Kesejahteraan’s sevices

mengkases layanan Bank Kesejahteraan tanpa

without needs to be visiting Bank Kesejahteraan’s

harus datang ke kantor cabang Bank

branch offices.

Kesejahteraan. c.

Dalam rangka meningkatkan jumlah rekening dan

c.

To increase total Deposit accounts and volume,

volume DPK maka telah dilakukan beberapa

several marketing activities had been carried out,

kegiatan pemasaran pendanaan seperti :

among others:


69


1.

Soft Selling melalui presentasi produk pada

1.

Recital Group.

Perkumpulan pengajian. 2.

Open Table di ruang publik seperti di gedung

Soft Selling via product presentation in the communities such as Cooperatives RAT,

komunitas antara lain : RAT Koperasi,

2. Open Table in public space such as office building, shopping centers, schools, etc.

perkantoran, pusat perbelanjaan, sekolahsekolah, dll. 3. Kerjasama dengan sekolah untuk pembayaran uang sekolah melalui rekening Tabungan di BKE.

70


3.

Partnership with schools for admission fee payment via Saving Accounts at BKE.


SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN CAPITAL

Bank Kesejahteraan konsisten untuk mengelola SDM secara terintegrasi dengan kemampuan operasional dan manajerial yang seimbang serta didukung dengan implementasi budaya kerja yang berprinsip pada pelaksanaan GCG untuk mewujudkan SDM Bank Kesejahteraan yang profesional dan sejahtera. Bank Kesejahteraan consistently manages Human Capital in integrated basis with balance operational and managerial capacity supported with working culture implementation referring to GCG implementation to create professional and welfare Human Capital of Bank Kesejahteraan.

Program pengelolaan SDM secara terintegrasi dengan

Integrated Human Capital management program with balance

kemampuan operasional dan manajerial yang seimbang

operational and managerial capacity becomes architectural

menjadi kekuatan kerangka arsitektur SDM Bank Kesejahteraan

framework for Bank Kesejahteraan personnel that is prepared

yang disusun secara komprehensif, dan terukur.

in comprehensive and measurable ways.

Penerapan strategi pengelolaan dan pengembangan SDM

Implementation of Human Capital management and

Bank Kesejahteraan dilakukan berdasarkan perencanaan

development at Bank Kesejahteraan are carried out based

SDM berbasis kompetensi, kualitas kinerja, komunikasi yang

on competency-based Human Capital planning, performance

efektif yang mampu mendukung kebutuhan SDM secara

quality, effective communication to support correct and

tepat dan akurat sesuai dengan rencana strategis Bank

accurate Human Capital requirement according to Bank

Kesejahteraan sehingga membentuk kualitas SDM yang

Kesejahteraan’s strategic plan that will shape productive,

produktif, profesional, dan sejahtera.

professional and welfare employee’s quality.

Pengembangan dan pemenuhan sumber daya manusia

Correct and accurate Human Capital development and

yang tepat dan akurat menjadi fungsi dan tanggung jawab

fulfillment is part of Human Capital Division function and

Divisi Sumber Daya Manusia dengan visi:

responsibility with following vision:

1.

Menjadi partner strategis dalam pengelolaan dan

1. Being the strategic partner to manage and develop

pengembangan SDM seiring dengan peningkatan bisnis

Human Capital in line with Bank’s business growth.

bank. 2.

Mencetak pegawai dengan knowledge dan skill yang tinggi didukung dengan attitude yang baik.

2.

Creating employee with high knowledge and skill supported with noble attitude.


71


3.

Melakukan transformasi budaya kerja melalui nilai-nilai

3.

dasar (Core Values) perusahaan yang meliputi:

4.

Performing corporate culture transformation through Core Values, including:

••

Integritas (Integrity)

••

Integrity

••

Kerjasama Tim (Team Work)

••

Team Work

••

Fokus pada nasabah (Focus on Customer)

••

Focus on Customer

••

Orientasi pada Hasil

••

Result Oriented

••

Tanggung jawab

••

Responsibility

••

Peningkatan terus menerus

••

Continuous Improvement

Sebagai pilihan pegawai dalam mengembangkan

4. Alternative for the employee to develop his career.

karirnya. SDM merupakan aset strategis yang dimiliki Bank

Human Capital is strategic assets of Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan yang mempunyai peran penting dalam

with important role to support business objectives, so that

mendukung sasaran bisnis, maka Bank Kesejahteraan secara

the Bank has consistently implemented sustainable

konsisten melakukan sistem pengelolaan yang

management system starting from recruitment process,

berkesinambungan mulai dari proses rekrutment,

competency development, employee career planning,

pengembangan kompetensi, perencanaan karir pegawai,

employee welfare improvement and corporate culture

peningkatan kesejahteraan pegawai dan penerapan budaya

implementation, throughout:

kerja, melalui: 1.

2.

3.

Membangun dan memperbaiki organisasi dan sistem

1.

SDM secara terus menerus untuk menunjang bisnis,

organization and system to support business, increase

meningkatkan produktivitas dan kepuasan kerja pegawai.

productivity and employee’s working satisfaction.

Meningkatkan kualitas dari jasa SDM dengan

2. Improving Human Capital service quality by enhancing

meningkatkan efisiensi, kecepatan kerja, akurasi, dan

efficiency, working speed, accuracy and Human Capital

proses kerja SDM.

working process.

Merekrut, mengembangkan dan mempertahankan

3. Recruiting, developing and retaining high quality personnel

personel yang berkualitas melalui:

4.

72

Continuously develop and improve Human Capital

throughout:

a.

Program Pengembangan

a. Development Program

b.

Peningkatan Kompetensi Pegawai

b. Employee Competency Development

Menjadi agen perubahan.

4. Being the agent of change.

Profil Komposisi SDM

Employee Demography

Berdasarkan data kepegawaian Bank Kesejahteraan per

According to Bank Kesejahteraan’s employee demography

akhir tahun 2015 tercatat jumlah pegawai Bank Kesejahteraan

as end of 2015, the Bank recorded 394 total employees

berjumlah 394 pegawai (tidak termasuk direksi, komisaris,

(excluding Directors, Commissioners and members of

dan komite). Jumlah penambahan pegawai baru sepanjang

Committees). New employees recruitment achieved 7% in

2015 mencapai 7% dari tahun sebelumnya. Penambahan

2014 if compared with previous year. The new employees

pegawai baru tersebut merupakan dampak dari ekspansi

recruitment was impact from micro business expansion.

bisnis mikro. Berikut komposisi pegawai di Bank Kesejahteraan:

Employee demography at Bank Kesejahteraan is as follows:



KOMPOSISI PEGAWAI BERDASARKAN JABATAN Employe Profile by Position NO.

KELOMPOK JABATAN POSITION GROUP

2015

2014

2013

1

Pemimpin Divisi Division Head

12

9

7

2

Pemimpin Satuan Kerja Unit Head

4

-

-

3

Pemimpin Cabang Branch Head

7

7

7

4

Pemimpin Capem Supporting Branch Head

5

5

5

5

Wakil Pemimpin Cabang Deputy of Branch Head

-

-

3

6

Pemimpin Bidang Division Head

23

24

23

7

Koordinator Coordinator

13

15

12

8

Officer/Analis Officer/Analyst

129

123

128

9

Pelaksana Staff

90

94

86

10

Pegawai Dasar Basic Employee

111

91

91

11

Non-Job Non-Job

-

1

-

394

368

362

Jumlah Total *) Status Pegawai Dasar merupakan pegawai outshourcing *) Status of Basic Employee is as outsourcing staff

KOMPOSISI PEGAWAI BERDASARKAN JENJANG PENDIDIKAN Employee Profile by Education Level NO

PENDIDIKAN EDUCATION

2015

2014

2013

TETAP PERMANENT

NON TETAP NONPERMANENT

TETAP PERMANENT


TETAP PERMANENT


-

-

-

-

-

-

1

S3 Doctorate Degree

2

S2 Master Degree

10

-

9

-

11

-

3

S1 Bachelor Degree

182

66

181

49

170

50

4

Diploma Diploma

24

6

26

11

25

13

5

SLTA High School

2

88

2

83

2

84

6

SLTP Junior High School

4

7

4

1

5

-

7

SD Elementary School

2

3

2

-

-

2

224

170

224

144

213

149

Jumlah*) Total*)

*) Pegawai Non-Tetap adalah pegawai kontrak dan outshourching (security, pengemudi, pramubakti, dan kurir)


73


KOMPOSISI PEGAWAI BERDASARKAN KELOMPOK USIA Employee Profile by age group KELOMPOK USIA AGE GROUP

NO

2015

2014

2013

1

20 s.d 30

229

216

218

2

31 s.d 40

99

86

80

3

41 s.d 50

50

50

47

4

51 ke atas

Jumlah*) Total*)

16

16

17

394

368

362

*) termasuk pegawai kontrak dan outshourching (security, pengemudi, pramubakti, dan kurir) *) include Contracted and Outsourced Employee (Security, Driver, Waiter and Courier)

Turn Over Pegawai

Employee Turn Over

Sepanjang tahun 2015, jumlah pegawai yang keluar dari

Throughout 2015, total employees resigned from Bank

Bank Kesejahteraan tercatat sebanyak 79 orang dengan

Kesejahteraan were 79 employees with various resignation

alasan pengunduran diri yang beraneka ragam. Namun

reasoning. However, the turn over did not bring significant

demikian, tingkat turn over tersebut tidak memiliki dampak

impact for Bank Kesejahteraan’s performance.

yang signifikan terhadap perkembangan kinerja Bank Kesejahteraan..

TABEL TURNOVER PEGAWAI Employee Turnover Table No 1

74

Bulan Month

Join Joined

Resign Resigned

Januari January

2

7

2

Februari February

10

10

3

Maret March

12

9

4

April April

8

4

5

Mei May

7

6

6

Juni June

8

4

7

Juli July

7

4

8

Agustus August

7

7

9

September September

12

13

10

Oktober October

7

0

11

November November

2

7

12

Desember December

2

8



Pengembangan Kompetensi dan Profesionalime

Competency & Professionalism Developmet

Proses perencanaan kebutuhan pengembangan kompetensi

Human Capital competency and professionalism development

dan profesionalisme SDM Bank Kesejahteraan senantiasa

planning process at Bank Kesejahteraan refers to business

mengacu kepada rencana bisnis, baik yang tertuang dalam

plan,both stated in Bank Business Plan (medium term and

Rencana Bisnis Bank (jangka menengah dan jangka pendek)

short-term) and Corporate Plan (Long-Term) implemented

maupun Corporate Plan (jangka panjang) yang ditetapkan

under prevailing risk awareness and prudential banking

dengan prinsip pelaksanaan budaya sadari risiko dan prudential

principles.

banking koridor peraturan yang berlaku. Segala proses pemenuhan pegawai unit kerja di Kantor

All of employee recruitment process in the working unit at

Pusat difasilitasi oleh Divisi Sumber Daya Manusia, sedangkan

Head Office is facilitated by Human Capital Division, meanwhile,

pemenuhan pegawai untuk kebutuhan kantor cabang dan/

employee recruitment for branch and/or supporting branch

atau kantor cabang pembantu dapat dilakukan oleh masing-

offices can be fulfilled by each branch office and/or supporting

masing kantor cabang dan/atau kantor cabang pembantu

branch office by coordinating with Human Capital Division.

dengan berkoordinasi dengan Divisi Sumber Daya Manusia.

Strategi Pemenuhan SDM Tahun 2015

2015 Human Capital Fulfillment Strategy

Sistem penerimaan calon pegawai untuk memenuhi kebutuhan

Recruitment system for employee candidate to fulfill vacant

pegawai, kandidat pemimpin, pegawai expertise, maupun

position on employee, leaders, expert staff and outsourcing

tenaga alih daya pada Bank Kesejahteraan dilakukan dengan

staff in Bank Kesejahteraan is performed by referring to

berpedoman kepada BPP Rekrutmen 59/2013/SK- SDM

Recruitment Manual Policy No. 59/2013/SK-SDM dated

tanggal 28 Juni 2013 yang dilaksanakan sesuai dengan

June 28, 2013 carried out according to competence

kualifikasi kompetensi yang akan diisi serta kebutuhan

qualification to be fulfilled as well as organization needs on

organisasi atas proses review struktur organisasi yang

organization structure review done by following the Bank’s

dilakukan mengikuti perubahan tuntutan aktivitas bisnis

business activity changing requirement.

Bank. Untuk tujuan independensi dan transparansi, maka strategi

To meet independency and transparency demands, strategy

yang diterapkan dalam proses rekrutmen di tahun 2015

implemented on recruitment process over 2015 was conducted

dilakukan dengan proses rekrutmen yang dibantu oleh pihak

in a recruitment process supported by third party by always

ketiga dengan tetap memperhatikan kualitas maupun

concerning required quality and competency, as becomes

kompetensi yang dipersyaratkan, seperti halnya yang sudah

recruitment strategy applied in previous period, namley

menjadi strategi rekrutmen pada periode sebelumnya antara

throughout:

lain melalui: 1.

Kegiatan pemasangan iklan di media elektronik

1. Advertising placement in electronic media (Jobstreet,

(Jobstreet, Jobsdb, Lion Jobs),

Jobsdb, Lion Jobs),

2.

Mengikuti event bursa kerja,

2.

3.

Pemasangan iklan lowongan kerja di website universitas

3.

ternama dan website Bank Kesejahteraan 4.

Campus hiring, atau talent scouting.

Participating job fair event, Placing job vacancy advertisement at reputable universities and Bank Kesejahteraan website,

4.

Campus hiring or talent scouting.


75


Melalui strategi rekrutmen tersebut, selama tahun 2015

Through this recruitment strategy, throughout 2015, Bank

Bank Kesejahteraan telah menambah jumlah pegawai sebesar

Kesejahteraan recruited 84 new employees.

84 orang.

Rekrutmen Reguler

Regular Recruitment

Kebijakan yang diterapkan untuk memenuhi kebutuhan

Policies applied to fulfill employee requirement is by recruiting

pegawai adalah merekrut calon pegawai baru baik lulusan

new employees both fresh graduate and expert staff according

baru (fresh graduate) maupun tenaga berpengalaman yang

to required competency to fill certain vacant position at

sesuai dengan kompetensi yang dibutuhkan/disyaratkan

entire Bank Kesejahteraan’s office network. The mechanism

untuk mengisi suatu posisi jabatan di seluruh jaringan kantor

of employee recruitment process in Bank Kesejahteraan is

Bank Kesejahteraan. Mekanisme proses rekrutmen pegawai

done throughout 5 (five) selection phases illustrated below:

di Bank Kesejahteraan dilakukan dalam 5 (lima) tahapan seleksi, yaitu: Seleksi Administrasi Administration Selection

Tes Tertulis Written Test

Tes Wawancara Interview Test

Psikotes Psycotest

Tes Kesehatan Medical Check Up

1.

Seleksi administrasi, dilakukan untuk menyeleksi

1. Administration selection, performed to screen all of

seluruh calon pegawai yang melamar ke Bank

employee candidates who submitted job application

Kesejahteraan dengan memperhatikan kualifikasi

to Bank Kesejahteraan by concerning educational

pendidikan, usia, IPK dan pengalaman pekerjaan.

qualification, age, GPA and working experience. 2.

2.

Written test, performed to screen employee candidates

Tes tertulis, dilakukan untuk menyaring calon pegawai

based on minimum basic competency requirement

sesuai dengan kompetensi dasar yang minimum harus

has to be hold by Bank Kesejahteraan’s employee

dimiliki oleh calon pegawai Bank Kesejahteraan, yaitu

candidates including basic math, Indonesian language,

matematika dasar, Bahasa Indonesia, Bahasa Inggris,

English literature, logic and general knowledge.

logika, dan pengetahuan umum. 3. Interview, performed to seek information regarding 3.

76

Tes wawancara, dilakukan untuk mencari informasi

mandatory competency has to be hold by all Bank

terhadap kompetensi yang wajib dimiliki oleh setiap

Kesejahteraan’s employees both general and technical

pegawai Bank Kesejahteraan, baik kompetensi umum

competencies required by Bank Kesejahteraan. Through



maupun kompetensi teknis yang telah ditetapkan Bank

this interview test, information on level of knowledge,

Kesejahteraan. Melalui tes wawancara, juga digali

skill and attitude of the candidate are also observed.

informasi mengenai tingkat knowledge, skill, dan attitude calon pegawai tersebut. 4.

Tes Psikologi, dilakukan untuk melihat faktor kecerdasan,

4.

Psychotest, performed to observe intellegence, analitical

daya analisis, berfikir praktis- operasional, kepedulian

skill, practical – operational thinking, care to order,

pada keteraturan dan ketepatan, kecermatan, hasrat

accuracy, passion to achieve, service oriented, team

berprestasi, orientasi pelayanan, kerjasama tim,

work, effective communication, leadership, self confident,

komunikasi efektif, kepemimpinan, kepercayaan diri,

self-management and employee integrity to match

manajemen diri dan integritas pegawai agar sesuai

with Bank Kesejahteraan’s expectation.

dengan yang diharapkan oleh Bank Kesejahteraan. 5.

Tes Kesehatan, dilakukan untuk memeriksa kesiapan

5. Medical Check Up, performed to observe readiness of

kesehatan dari calon pegawai dalam menghadapi beban

employee candidates’ health in carrying out working

dan tanggung jawab dari pekerjaan yang akan dijalani.

load and responsibility of every tasks to be done.

Sedangkan untuk memenuhi kebutuhan pegawai yang tidak

Meanwhile, to fulfill employee’s needs with indirect relation

berhubungan langsung dengan usaha pokok bank (core

with the Bank’s core business such as cleaning service,

business), seperti jenis pekerjaan kebersihan (cleaning service),

security, courier, driver and technician, Bank Kesejahteraan

pengamanan (security), kurir , pengemudi, dan teknisi, Bank

performed employee recruitment through outsourcing

Kesejahteraan melakukan rekrutmen melalui perusahaan alih

program under BOD Decree No. 49/2012/SK-SDM dated

daya (outsourching) sesuai SK Direksi No. 49/2012/SK-SDM

May 28, 2012 by always complying with Law and Regulation

tanggal 28 Mei 2012 dengan tetap memperhatikan ketentuan

in employment sector.

perundang-undangan di bidang ketenagakerjaan.

Rekrutmen Khusus

Special Recruitment

Dalam rangka mengisi kebutuhan pegawai di level Officer,

To fulfill employee vacant position at Officer level, Bank

Bank Kesejahteraan senantiasa menganut kebijakan promosi

Kesejahteraan always applies promotion policy from the

dari dalam (internal) Bank untuk memberikan kesempatan

Bank’s internal to provide better chance in developing career

yang lebih baik dalam pengembangan karirnya di Bank

at Bank Kesejahteraan according to result of employee’s

Kesejahteraan sesuai hasil prestasi pegawai yang bersangkutan

acheivement both from technical and non-technical

baik dari kompetensi teknis maupun non teknis.

competencies.

Dengan demikian, penerimaan pegawai baru dapat

Therefore, recruitment of new employees might replace

menggantikan posisi jabatan yang kosong akibat adanya

vacant position due promotion given to internal employees.

promosi terhadap pegawai internal. Apabila terdapat kebutuhan

If there is any vacant position of Officer but the Bank’s

tenaga Officer yang tidak tersedia dari internal Bank maka

internal is not available, Bank Kesejahteraan will commence

Bank Kesejahteraan akan melakukan proses rekrutmen

recruitment process through ”Officer Development Program

melalui program pendidikan “Officer Development Program

(ODP)” training program both for internal and external parties

(ODP)" baik internal maupun eksternal atau melalui rekrutmen

or by conducting special hired program.

khusus (special hired). Special hire hanya dilakukan oleh Bank Kesejahteraan untuk

Special hired is only undertaken by Bank Kesejaheraan to

memperoleh tenaga pegawai tingkat pimpinan yang memiliki

recruit employee at Executive level with specific/particular


77


kualifikasi, kompetensi yang spesifik/khusus berdasarkan

qualification, competency based on organization needs

kebutuhan organisasi yang tidak dapat dipenuhi dari sumber

which fails to be met by internal source, therefore, every

internal, oleh karena itu semua yang mengajukan lamaran

one submits application at this level has to have adequate

pada level ini harus sudah mempunyai cukup pengalaman

expertise in each sector under prevailing law and regulation.

pada bidang sesuai ketentuan yang berlaku.

Peningkatan Profesionalisme

Professionalism Development

Program pelatihan yang dirancang, dikembangkan, dan

Training program which is designed, developed and commenced

disampaikan oleh Divisi SDM kepada pegawai senantiasa

by Human Capital Division to the employees have to concern

memperhatikan gap kompetensi individual pegawai yang

the largest employee individual competency gap in the

terbesar dalam organisasi, rencana pengembangan bisnis

orgnaization, Bank Kesejahteraan business development

Bank Kesejahteraan, usulan dari seluruh unit kerja, dan

plan, recommendation from all unit and available budget.

anggaran yang tersedia. Pembinaan dan pengembangan yang dibutuhkan dilakukan

Training and development needed are done throughout

melalui berbagai metode pembelajaran baik melalui pendidikan,

various learning methods both through education, training,

pelatihan, sosialisasi, coaching, penugasan dinas, program

socialization, coaching, official traveling, mutation program

mutasi, maupun program rotasi.

and rotation program methods.

Wujud komitmen Bank Kesejahteraan dalam meningkatkan

Realization of Bank Kesejahteraan’s commitment to increase

profesionalisme pegawai telah tercermin dalam kebijakan

employee’s professionalism is reflected on management

manajemen yang tertuang pada BPP Pendidikan & Pelatihan

policy declared under Training & Education Guidance No.

No. 59/2012/SK tanggal 12 Juni 2012 yang menganggarkan

59/2012/SK dated June 12, 2012 which budgeted 5% of

anggaran Bank sebesar kurang lebih 5% dari biaya personalia.

Bank’s budget of total human capital budget.

Namun demikian, sepanjang tahun 2015 Bank Kesejahteraan

Hence, throughout 2015, Bank Kesejahteraan faced a

dihadapkan pada kondisi atas kebutuhan efisiensi biaya

condition on cost efficiency demand to minimize the Bank’s

dalam rangka meminimalisir kerugian yang dialami oleh Bank,

loss, including efficiency on training and education budget

termasuk di dalamnya melakukan efisiensi untuk biaya

that total investment for employee competency and

pendidikan sehingga total investasi dalam rangka peningkatan

professionalism development program disbursed in 2015

kompetensi dan profesionalisme pekerja pada tahun 2015

was only Rp2.389 million or 4,96% from total human capital

adalah sebesar Rp2.389 juta atau hanya mencapai 4,96%

budget.

dari total biaya personalia. Dalam rangka menilai efektivitas pelatihan yang telah diikuti

To evaluate effectiveness of training program participated

oleh pegawai, maka Bank Kesejahteraan melalui Divisi SDM

by employee, through HC Division, Bank Kesejahteraan has

telah meminta setiap pegawai yang mengikuti pelatihan

proposed every employee to participate on trainings to

untuk melakukan beberapa hal sebagai berikut:

perform following activities:

1.

1.

Menyusun laporan tertulis hasil dari pelatihan yang telah diikuti dan memberikan sosialisasi di unit kerjanya.

2.

Melaksanakan ujian berupa test tertulis kepada peserta pelatihan dalam bentuk pre-test dan post-test.

78


Preparing written report from result of training participated and giving socialization in the unit.

2. Undertaking written test to the training participants as pre-test and post-test.


3.

Khusus untuk menilai pemahaman APU dan PPT telah

3.

Particularly to observe APU and PPT understanding,

dilakukan Uji Kompetensi melalui Bank Vision yang

a Competency Test through Bank Vision was conducted

diselenggarakan secara serentak di seluruh cabang

simultaneously in entire branch every four months.

setiap 4 (empat) bulan sekali. Secara garis besar, program pengembangan kompetensi

In general, comptency and skill development program for

dan keahlian dalam karir bagi pegawai Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan’s employee career are illustrated in

digambarkan dalam 5 besaran yaitu :

following five leves:

1.

Program Pelatihan Penunjang Bisnis.

1. Business Supporting Training Program.

2.

Program Perencanaan Karir.

2.

Career Planning Program.

3.

Program Sertifikasi & Sosialisasi Ketentuan Internal

3.

Technical Competency Workshop. Certification Program & Internal and External Regulation

dan Eksternal. 4.

Program Pelatihan Soft Skill.

4.

5.

Internalisasi Budaya Kerja, Budaya Sadar Risiko &

5. Internalization of Corporate Culture, Risk Awareness

Socialization Kepatuhan.

& Compliance Culture.

Dengan anggaran pelatihan dan pengembangan SDM di

With Human Capital training and development budget

tahun 2015 adalah sebesar Rp2.474.000.000. Pada tahun

amounted Rp2,474,000,000 in 2015. Total employees

2015, jumlah pegawai yang mengikuti pelatihan mencapai

participated in the trainings achieved 306 employees of

306 dari total pegawai 394 pegawai. Dengan jumlah pelatihan

total 394 employees in 2015. With 118 trainings organized,

yang diadakan sebanyak 118 pelatihan. Adapun jenis pelatihan

type of trainings are explained below:

yang dimaksud dapat dilihat sebagai berikut.

MATERI PELATIHAN TRAINING MATERIALS

NO. Pelatihan Hard Skill Hard Skill Training 1

Uji Coba Pengembangan dan Penyempurnaan Sistem Aplikasi GRIPS CTR Client GRIPS CTR Client Application System Development and Improvement Trial

2

Uji Kompetensi APU/PPT dengan Sistem Bank Vision APU/PPT Competency Test with Bank Vision System

3

Selling Skill Training Selling Skill Training

4

Persiapan Implementasi SKNBI Generasi II SKNBI 2nd Generation Implementation Preparation

5

Pelatihan Kredit Macet NPL Training

6

Pelatihan Analisis Kredit Credit Analysis Training

7

Training RPX "Pemakaian Sistem Pembayaran Biller (SPB)" Training RPX “Application of Biller Payment System (SPB)”

8

Induction Training Induction Training


79



NO. 9

Training On Line Anti Fraud On Line Anti Fraud Training

10

Pelatihan Pajak Terapan Brevet A dan B Brevet A and Brevet P Taxation Training

11

Pelatihan Workload Analysis Workload Analysis Training

12

Pelatihan Appraisal Appraisal Training

13

Pelatihan Certified Salary Structure Specialist Certified Salary Structure Specialist


NO. Pelatihan Sertifikasi Certification Training

80

1

Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 Risk management Certification Test Level 3

2

Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 Risk management Certification Test Level 1

3

Bimbel Manajemen Risiko Level I Risk Management Course Level I

4

Tryout Manajemen Risiko Level 1 Risk Management Tryout Level 1

5

Tryout Manajemen Risiko Level II Risk Management Tryout Level II

6

Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 Risk Management Certification Level 3

7

Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 Risk Management Certification Level 1

8

Bimbel Sertifikasi MR Level 2 Risk Management Certification Course Level 2

9

Tryout BSMR Level 2 BSMR Tryout Level 2

10

Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level II (Mengulang) Risk Management Certification Test Level II (repeated)

11

Bimbel Manajemen Risiko Level 1 Risk Management Course Level I




NO. Pelatihan Soft Skill Soft Skill Training 1

Coaching & Counseling Coaching & Counseling

2

Pelatihan Panduan & Strategi Implementasi Four Eyes Principle (FEP) Training Guideline & Strategy for Four Eyes Principle (FEP) Implementation

3

Workshop Peningkatan Peran dan Efektivitas Manajemen Risiko Workshop Increasing Role and Effectiveness of Risk Management

4

Seminar OJK “Pemberdayaan Konsumen dan Peningkatan Kapasitas Lembaga Jasa Keuangan dalam Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan” OJK Seminar "Consumer Empowerment and Developing Financial Service Institution Capacity in Financial Service Sector Consumer Protection”

5

Seminar Tantangan Besar Manajemen Anti Fraud 2015 Seminar Anti Fraud Management Big Challenge 2015

6

Legal Short Course dengan tema “Penyelesaian Sengketa Transaksi Elektronik” Legal Short Course with theme “Electronic Transaction Dispute Settlement”

7

Pelatihan “Penerapan Fungsi Kepatuhan & Pengawasan Internal untuk Mencegah Kejahatan Perbankan” Training "Implementation of Compliance Function & Internal Audit to Prevent Banking Crime”

8

Workshop Managing Data Center Operations Workshop Managing Data Center Operations

9

Workshop Secure Network Design Workshop Secure Network Design

10

Workshop “Tata Laksana Pengelolaan Risiko Operasional Berbasis Metodologi Terkini dan Penggunaan Tools yang Teruji” Workshop "Operational Risk Management SOP Based on Updated Technology Using Tested Tools”

11

Seminar Sehari dengan Tema “Tata Kelola Arsip / Dokumen Bagi BUMN dan Perusahaan untuk Meningkatkan Produktivitas dan Efisiensi serta Mewujudkan Good Corporate Governance” One Day Seminar with theme “Archive/Documents Arrangement for SOE and Company to Increase Productivity and Efficiency and Good Corporate Governance Practice "

12

Training “Microsoft Benefit Training” Training "Microsoft Benefit Training"

13

Training Technology Refreshment for Business Continuity at Platform IBM Power” Training Technology Refreshment for Business Continuity at Platform IBM Power"

14

Two Days Wokrshop “Dalam Rangka Mengantisipasi Pengenaan Sanksi Administrasi atas Pelanggaran Kewajiban Pelaporan oleh PPATK sesuai dengan Perka No.14/1.02/PPATK/11/14” Two Days Wokrshop "To Anticipate Administrative Punishment on Reporting Obligation Violation by PPATK According to Perka No.14/1.02/PPATK/11/14"

15

Two Days Workshop “Review dan Updating Peran dan Fungsi Internal Audit Menuju Lembaga Keuangan yang Sehat” Two Days Workshop "Review and Updating Internal Audit Role and Function Towards Sound Financial Institution”

16

Workshop “Optimalisasi Fungsi Kepatuhan Melalui Pembekalan Komprehensif & Stratejik” Workshop "Optimizing Compliance FUnciton with Comprehensive & Strategic Training”

17

Workshop Credit Risk “Review Menyeluruh Pengelolaan Risiko Kredit Menggunakan Tools yang Terukur” Workshop Credit Risk "Comprehensive Review on Credit Risk Management Using Measurable Tools”


81



NO.

82

18

Half Day Seminar “Kesiapan Perbankan Menghadapi Masyarakat Ekonomi Asean 2015” Half Day Seminar "Banking Readiness Towardss ASEAN Economic Community 2015"

19

Workshop Sehari dengan Tema “Penyelesaian Sengketa Melalui Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa (LAPS)” One Day Workshop with Theme “Dispute Settlement via Dispute Settlement Alternative Media (LAPS)"

20

Pelatihan Angkatan ke 2 “Penerapan Fungsi Kepatuhan dan Pengawasan Internal untuk Mencegah Kejahatan Perbankan Training Batch 2 "Implementation of Compliance and Internal Audit Function to Prevent Banking Crime”

21

Training “Check Up 3 (Three) Critical Points In Impairment (CKPN) Method : Pemetaan Rekomendasi Perbaikan atas Temuan Regulator dalam Kerangka Best Practice (CKPN dan PSAK 55) Training "Check Up 3 (Three) Critical Points In Impairment (CKPN) Method : Improvement Recommendation Mapping on Regulator Finding on Best Practice Framework (CKPN and PSAK 55)

22

Legal Short Course “Hak Tanggungan : Permasalahan, Solusi dan Eksekusi” Legal Short Course "Insured Rights : Issues, Solution and Execution”

23

Seminar Nasional Infobank 2015 Infobank National Seminar 2015

24

Pelatihan Ketentuan Internal Perusahaan (Capem Lengkong) Corporate Internal Regulation Training (Lengkong Branch office)

25

Workshop Penyelamatan (Restrukturisasi) Kredit Bermasalah sebagai Upaya Mengurangi NPL dan Memperbaiki Kualitas Kredit Workshop Non Performing Loan Recovery (Restructuring) to Reduce NPL and Improve Credit Quality

26

Workshop Risk Management Perspective : Operational Risk, Liquidity Risk and Luquidity Stress Testing Workshop Risk Management Perspective : Operational Risk, Liquidity Risk and Luquidity Stress Testing

27

Workshop Pembahasan Komprehensif Manajemen Risiko Likuiditas : Mengelola dan Menganalisis Eksposur Risiko Likuiditas pada Neraca Keuangan Bank Workshop Liquidity Risk Management Comprehensive Dicussion: Managing and Analyzing Liquidity Risk Exposure on Bank Financial Balance Sheet

28

Refreshment Mekanisme dan Laporan Kepegawaian Refreshment Employee Mechanism and Reporting

29

Workshop Conduct Self Assesment GCG : Panduan Teknis Assesment dalam Perspektif Bank Maupun Regulator Workshop Conduct Self Assesment GCG : Assessment Technical SOP in Bank and Regulator’s Perspective

30

Pelaksanaan Uji Coba BCP (Business Continuity Plan) 2015 BCP (Business Continuity Plan) 2015 Trial

31

Seminar Indonesia Banking Expo 2015 Indonesia Banking Expo Seminar 2015

32

Workshop Break Down the Barriers to Digital Transformation with IBM Middleware Workshop Break Down the Barriers to Digital Transformation with IBM Middleware

33

Training Administering Windows Server 2012 Training Administering Windows Server 2012

34

Pelatihan Menciptakan Kinerja SDM yang Berkualitas Melalui Sistem Remunerasi Efektif Training Creating Human Capital Excellent Performance Through Effective Remuneration System

35

Partisipasi Kegiatan Pelatihan Anggota FKKJ dan Koordinator Pertukaran Warkat Debit Selain Bank Indonesia Participation in FKKL Members Training and Non-Bank Indonesia Debet Warrant Exchange Coordinator




NO. 36

Seminar Geliat Layanan Cloud Computing di Industri Perbankan Seminar Geliat Layanan Cloud Computing di Industri Perbankan

37

Pelatihan Next Generation Network Security Training Next Generation Network Security

38

Forum Koordinasi DJP, OJK, PPATK dan FKDKP dalam rangka Optimalisasi Penerimaan Negara DJP, OJK, PPATK and FKDKP Coordination Forum for State Revenue Optimization

39

Seminar Infobank dengan topik “SME dan Consumer Banking Outlook 2016” Infobank Seminar with theme "SME and Consumer Banking Outlook 2016"

40

Talkshow dan Bedah Buku “Industri Penjaminan Menatap Indonesia Gemilang” Talkshow and Book Discussion “Insurance Industry Towards Indonesia Bright Future”

41

Workshop Strategi Taktis Menurunkan Non Performing Loan (NPL) dan Strategi Implementasi POJK No.11/ POJK.03/2015 (Terbaru) Workshop Tactical Strategy in Reducing Non Performing Loan (NPL) and POJK No.11/POJK.03/2015 (recent) Implementation Strategy

42

Workhsop Anti Fraud : Deteksi Potensi Fraud dalam Operasional Perbankan dan Lembaga Keuangan Non-Bank (Termasuk Refrehsment Program Sertifikasi Manajemen Risiko) Workhsop Anti Fraud : Fraud Potential Detection in Banking Operational and Non-Bank Financial Institution (including Risk Management Certification Program)

43

Pelatihan Aplikasi SID - BI SID – BI Application Training

44

Pelatihan Tata Cara Review Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum - ICAAP oleh Divisi Manajemen Risiko dan Tata Cara Independent Review oleh SKAI (Sesuai PBI No. 14/18/PBI/2012) Minimum Capital Adequacy Regulation Review Procedure - ICAAP by Risk Management Division and Independent Review Mechanism by SKAI (According to PBI No. 14/18/PBI/2012)

45

Pelatihan Pengendalian Kualitas Data Pelaporan Sistem Informasi Debitur (SID) Debtor Information System Reporting Data (SID) Quality Training

46

Pelatihan Pembahasan Komprehensif Asset Liability Management (ALM) : Metode, Alur, Fungsi serta Hubungannya deangan Basel III” Training Asset Liability Management (ALM) Comprehensive Dicussion : Method, Scheme, Function and Relationship with Basel III"

47

Forum Diskusi Eksekutif II/2015-FHCPI Executive Discussion Forum II/2015-FHCPI

48

Pelatihan Pemahaman Hukum di Bidang Perbankan untuk Frontliner Legal Understanding in Banking Sector for Frontliner Training

49

Pelatihan User Group Sistem Pembayaran 2015 Training Payment System User Group 2015

50

Sosialisasi OJK “Tata Kelola yang Baik dalam Pemberian Remunerasi Berdasarkan Kinerja dan Risiko Bangi Bank Umum” OJK Socialization "Good Governance in Remuneration Package Based on Performance and Risk for Commercial Banks "

51

Sosialisasi Update Perkembangan SKN-NG SKN – NG Progress Update Socialization


83



NO.

84

52

Sosialisasi Undang-undang No.9 Tahun 2013 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme kepada Sektor Perbankan Socialization Law Number 9 of 2013 regarding Terrorism Financing Crime Prevention and Erradication for Banking Sector

53

Sosialisasi Produk Baru Bank Kesejahteraan Tahun 2015 Socialization Bank Kesejahteraan New Products 2015

54

Sosialisasi Aplikasi Vision LAPS Socialization Vision LAPS Application

55

Sosialisasi Produk Baru Bank Kesejahteraan Tahun 2015 Socialization Bank Kesejahteraan New Products 2015

56

Sosialisasi Pemahaman BPJS Kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan di Industri Perbankan Socialization Understanding BPJS Kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan in Banking Industry

57

Sosialisasi Produk Tabungan Siswa Socialization Student Savings Product

58

Sosialisasi Ketentuan Bank Umum Socialization Commercial Banks Regulation

59

Sosialisasi Aplikasi Program Otomasi SID Socialization SID Automatic Program Application

60

Sosialisasi Peningkatan Kualitas Data Publikasi Socialization Improving Publication Data Quality

61

Sosialisasi Produk Tabungan Cabang Makassar Socialization Saving Product Makassar Branch

62

Sosialisasi Produk Tabungan Cabang Padang Socialization Saving Product Padang Branch

63

Sosialisasi Ketentuan Internal Perusahaan (Cabang Bandung) Socialization Corproate Internal Regulation (Bandung Branch)

64

Sosialisasi Mengenai Implementasi Ketentuan Kewajiban Penggunaan Rupiah di Wilayah NKRI Socialization on Rupiah Use Regulation Implementation in NKRI Area

65

Sosialisasi Perubahan Program Jaminan Sosial dan Sistem Informasi Pelaporan Perusahaan (SIPP) Socialization Social Insurance and Corporate Reporting Information System (SIPP) Program

66

Sosialisasi Peraturan Perusahaan BKE Periode 2015 - 2017 Socialization BKE Corporate Regulation for 2015 – 2017 Period

67

Sosialisasi dengan Seluruh Petugas Internal Kontrol Socialization with all Internal Control Officers

68

Sosialisasi Refreshment Peraturan Perusahaan Cabang Makassar Socialization Corporate Regulation Refreshment Makassar Branch

69

Sosialisasi SID SID Socialization

70

Sosialisasi Fitur Produk & Implementasi SMS Banking (Registrasi SMS Banking) Socialization SMS Banking Feature Product & Implementation (SMS Banking Registration)

71

Sosialisadi SID SID Socialization




NO. 72

Sosialisasi Fitur Produk & Implementasi SMS Banking (Registrasi SMS Banking) Socialization SMS Banking Feature Product & Implementation (SMS Banking Registration)

73

Sosialisasi Program Kerja Literasi dan Edukasi Keuangan Tahun 2016 Socialization Financial Literacy & Education Program 2016

74

Sosialisasi Corporate Plan Corporate Plan Socialization

75

Sosialisasi dan Diskusi terkait Perizinan Bank Umum Socializationand Discussion related with Commercial Banks License

76

Sosialisasi Laporan Hasil Penilaian Kepatuhan (LHPK) Peserta Sistem Kliring Nasional Bank Indonesia (SKNBI) Socialization on Compliance Assessment Report (LHPK) for Bank Indonesia National Clearing System Participants (SKNBI)

Internalisasi Budaya Kerja, Budaya Sadar Risiko & Kepatuhan

Internalization of Corporate Culture, Risk Awareness & Compliance Culture

Bank Kesejahteraan telah merumuskan budaya kerja yang

Bank Kesejahteraan has formulated corporate culture

mengandung nilai-nilai kebersamaan (shared values) yang

containing shared values comprising of 6 (six) pillars. Bank

terdiri dari 6 (enam) pilar. Nilai kebersamaan (shared values)

Kesejahteraan’s shared values are stated under Board of

Bank Kesejahteraan tertuang dalam Surat Keputusan Direksi

Directors Decree No. 22/2006/SK dated March 8, 2006.

No. 22/2006/SK tanggal 8 Maret 2006. Sesuai dengan

According to the management’s commitment who had

komitmen manajemen yang telah menyatakan ikrar untuk

declared how to take transformation and improvement in

melakukan perubahan dan perbaikan di segala bidang, maka

all aspects, every Unit Head has a very significant contribution

seluruh pimpinan unit mempunyai andil yang sangat

in determining employee development performed in each

menetukan dalam rangka pembinaan pegawai dalam unit

unit.

kerja. Budaya kerja Bank Kesejahteraan telah menjadi salah satu

Corporate culture of Bank Kesejahteraan has become one

materi yang selalu disampaikan dalam setiap program

material to be disseminated in every refreshment education

pendidikan yang bersifat refreshing termasuk saat melakukan

program including during the employee selection process

seleksi pegawai yang bertujuan untuk menyelaraskan nilai-

aiming to align employee’s personal values with Bank

nilai pribadi pegawai dengan nilai-nilai budaya kerja Bank

Kesejahteraan’s corporate values.

Kesejahteraan. Untuk memastikan budaya kerja telah terlaksana dengan

To ensure that the corporate culture has been properly

baik di seluruh unit kerja, maka internalisasi budaya kerja

exercised at entire unit, the corporate culture

terus dilakukan oleh masing-masing pemimpin unit kerja

internalizaation has to be performed by each Unit Head

melalui morning briefing dan corporate culture gathering

through morning briefing and corporate culture gathering

untuk memfasilitasi program workshop maupun knowledge

to facilitate workshop and knowledge sharing program

sharing sehingga dapat menghasilkan rekomendasi untuk

to generate recommendation to expand knowldege and

peningkatan pengetahuan dan ketentuan dalam hal mitigasi

provision regarding risk mitigation aspect of every

risiko dari risiko yang melekat ada setiap aktivitas bisnis

inherent risk at all business activity as embodiment of

sebagai wujud intenalisasi budaya sadar risiko dan budaya

risk awareness culture and compliance culture towards


85


patuh terhadap segala bentuk kebijakan dan ketentuan

every prevailing law and regulation, both internal and

yang berlaku, baik ketentuan intern maupun ekstern.

external regulations.

Selama tahun 2015, internalisasi budaya kerja ditekankan

Throughout 2015, internalization of corporate culture focused

pada pilar teamwork dan continous improvement melalui

on teamwork and continuous improvement pillars by hosting

workshop unit perkreditan, unit dana, unit operasional dan

workshop for credit unit, fund unit, operational and support

support, serta seluruh cabang dalam bentuk rapat koordinasi,

unit as well as entire branch office as coordination meeting,

morning briefing, program team building di setiap unit kerja.

morning briefing, team building program at every unit.

Etika dan Pertentangan Kepentingan

Ethics and Conflict of Interest

Dalam prakteknya, bank dihadapkan pada risiko-risiko bisnis

In practical term, Bank encountered set of business risks

yang berkaitan erat dengan pengelolaan usahanya sebagai

related with the business management as financial

perantara keuangan. Risiko bisnis yang dihadapi juga semakin

intermediary. Business risk faced was also higher in line

tinggi sejalan dengan perkembangan dunia bisnis yang

with more complex business world shifting. In relation with

semakin kompleks. Berkaitan dengan hal tersebut dalam

this condition, to minimize loss risk both in term of material

rangka meminimalisasikan risiko kerugian baik secara materiil

and non-material loss/reputation loss, the Bank has to

maupun non-materiil/nama baik, bank wajib mengelola

manage all activity under prudential banking principle, and

seluruh aktifitasnya berdasarkan prinsip kehati-hatian, dan

mandated all Executives and employees to highly promote

menuntut seluruh jajaran pimpinan dan pegawai untuk

integrity and preserve ethical vallues both generally and

menjunjung tinggi integritas dan menjaga nilai-nilai etika

particularly applied in relation with conflict of interest.

baik yang berlaku umum maupun khusus yang menyangkut pertentangan kepentingan. Sehubungan dengan hal tersebut maka dalam rangka

Related with this condition, to boost the bank’s performance,

meningkatkan kinerja bank, melindungi stakeholders dan

protection stakeholders and increasing compliance towards

meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundangan

prevailing Law and generally applied ethical values, a policy

yang berlaku serta nilai-nilai etika yang berlaku umum

and regulation on Conflict of Interest are needed.

diperlukan adanya kebijakan dan ketentuan tentang ”Benturan Kepentingan (Conflict of Interest)”.

86

Kebijakan ini menjelaskan secara umum standar-standar Etika

This policy will generally expalin Ethical Standards and

dan Pertentangan Kepentingan meliputi hubungan dengan

Conflict of Interest including with customers, partners or

Nasabah, Relasi dan atau Rekanan, pemberian dan penerimaan

vendors, gift delivery and received, office equipment

bingkisan, pengadaan perlengkapan dan peralatan perusahaan,

procurement, relationship as family, Utilization of facilities

keterkaitan hubungan keluarga, penggunaan fasilitas Nasabah/

owned by customers/partners/vendors and Bank,

Relasi/Rekanan dan Bank, entertainment/ perjamuan, perjalanan

entertainment/reception, official travelling, performing

dinas, melakukan kegiatan usaha di luar bank dan penyuapan

business activity outside the Bank and committing bribe or

atau hal-hal yang berkaitan dengan hal-hal yang dapat mengundang

other related things which may encourage a potential towards

potensi adanya pelanggaran terhadap penyelenggaraan fungsi

the management of position function had to be fulfilled both

jabatan yang harus dipatuhi oleh jajaran pimpinan dan pegawai

by Executives and employees of Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan Ekonomi dimanapun berada.

wherever they are.

Prinsip umum yang mendasari kebijakan tentang Pertentangan

General principle underpinned the Conflict of Interest policy

Kepentingan adalah bahwa: “Seluruh Jajaran Pimpinan dan

is that ”All Executives and Employees of Bank Kesejahteraan



Pegawai Bank Kesejahteran harus mencegah potensi

have to prevent any conflict of interest involving potential

terjadinya situasi pertentangan kepentingan pribadi dengan

of personal and the Company’s interest.

kepentingan perusahaan”.

Kebijakan dan Ketentuan tentang Pertentangan Kepentingan

Conflict of Interest Policy and Regulation

1.

Hubungan Khusus

1.

Seluruh jajaran Pimpinan dan Pegawai tidak dibenarkan

All of Executives and employees did not allow to be

untuk terlibat dalam pengambilan keputusan bila yang

involved in decision making if he/she is related with

bersangkutan memiliki hubungan khusus dengan

other parties who will bear impact on the decision

pihak-pihak yang akan menerima dampak dari

making process namely member of family/relatives,

pengambilan keputusan tersebut, misalnya seperti

friend/bestfirend, customer/vendor/partner or business

anggota keluarga/kerabat, teman/sahabat, nasabah/

relation that the decision making is free from conflict

vendor/ rekanan maupun relasi bisnis, agar pengambilan

of interest potential.

Special Affiliation

keputusan tersebut bebas dari potensi timbulya pertentangan kepentingan. 2.

Pemberian Bingkisan dari Calon Nasabah/Nasabah/

2. Gift/gratification from customer candidate/customer/ business relation/other third party partners

Relasi Bisnis/Rekanan Ketiga Lainnya Seluruh jajaran Pimpinan/pegawai tidak dibenarkan

All of employees and Executives are not allowed to

meminta baik secara tersirat maupun tersurat, menerima,

propose directly and non-directly to grant approval to

memberi persetujuan untuk menerima, mengijinkan

reveive, permit wife/husband/children both directly

isteri/suami/anak, baik secara langsung maupun tidak

and indirectly to receive any form of donation including

langsung untuk menerima pemberian dalam bentuk

cash, goods, entertainment, discount or other facilities

apapun juga, seperti uang, barang, jasa hiburan, potongan

for the customers, relation or Company as vendor.

harga/fasilitas lainnya dari nasabah, relasi maupun rekanan perusahaan. 3.

Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan untuk Kantor

3.

Pemilihan rekanan perusahaan dalam rangka pengadaan

Office Equipment and Procurement Selection of vendors on office equipment procurement

peralatan dan perlengkapan untuk kantor harus

process has to be carried out in transparent and

dilaksanakan secara transparan dan obyektif menyangkut

objective mechanism in relation with the vendor selection

proses pemilihan rekanan (tender dan non-tender),

process (tender and non-tender), determination of

penetapan harga dan diskon, kualitas/mutu, dan layanan

price and discount, quality and after sales service. Total

purna jual.Jumlah peserta calon rekanan sekurang-

vendor candidates is at least comprising of 2 (two)

kurangnya 2 (dua) perusahaan yang berbeda dan tidak

different companies and without any affiliation on

terkait kepemilikannya satu sama lain ataupun

ownership each other as well as the ownership related

kepemilikannya terkait dengan pimpinan/pegawai, baik

with their employees/executives, both directly and

secara langsung maupun tidak langsung.Fasilitas diskon

non-directly. Discount facility from office equipment

dari pengadaan peralatan dan perlengkapan perkantoran

procurement was taken not aiming for interest of the

dibukukan untuk keuntungan bank dan bukan

bank and individual (executive/employee) who handled

perseorangan (pimpinan/ pegawai) yang menangani

the procurement process.

pengadaan. bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

87


4.

Penggunaan Fasilitas Milik Nasabah, Relasi, Rekanan,

4. Utilization of Facilities Owned by Customers, Relation,

atau Bank a.

Fasilitas milik Nasabah, Relasi dan Rekanan

Partners or Bank

a. Facilities owned by Customers, Relation and

Pimpinan/pegawai Bank tidak diperkenankan

Vendors Executives/employees of the Bank

memakai atau meminjam dari mereka untuk

are not allowed to borrow or used from them

kepentingan pribadi, baik keluarga seperti isteri/

for personal interest, both for family such as

suami/anak maupun anggota-anggota keluarga

wife/husband/children as well as other members

lainnya yang masih dalam batasan ikatan

of family under family relationship scope both

kekeluargaan baik secara vertikal maupun horizontal

vertically and horizontally to second degree.

sampai dengan derajat kedua.Larangan ini

This prohibition aims that employees/executives

dimaksudkan agar pegawai/jajaran pimpinan

will maintain assertiveness in taking decision

bersangkutan dapat bersikap tegas dalam

based on prevailing Law/Regulation delegated

pengambilan keputusan berdasarkan peraturan/

to him.

ketentuan yang ada sesuai dengan wewenang dan tanggung jawab yang telah dilimpahkan kepadanya. b.

Fasilitas milik Bank Kesejahteraan

b.

Pada prinsipnya semua milik dan fasilitas

Facilities owned by Bank Kesejahteraan Principally, all of assets and facilities owned by

perusahaan tidak diperkenankan digunakan oleh

the Company is not allowed to be utilized by

pegawai/pimpinan untuk kepentingan pribadi,

employees/executives for personal interest, both

baik keluarga seperti isteri/suami/anak maupun

for family such as wife/husband/children as well

anggota-anggota keluarga lainnya yang masih

as other members of family under family relationship

dalam batasan ikatan kekeluargaan baik secara

scope both vertically and horizontally to second

vertikal maupun horizontal sampai dengan derajat

degree. Exception will apply if obtaining approval

kedua.Pengecualian adalah bila memperoleh

from authorized officer and under fairness and

persetujuan pejabat yang berwenang dan sampai

compliance principles limitation.

pada batas-batas kewajaran maupun kepatutan. 5.

Jamuan (Entertainment)

5. Entertainment

Pada hakekatnya, Pimpinan/pegawai bank tidak

Principally, Executives/employees of the Bank are not

diperkenankan menerima jamuan (entertainment) yang

allowed to receive entertainment given by customers

dilakukan oleh calon nasabah/nasabah/relasi/rekanan

candiate/customers/business partners/vendors given

untuk Pimpinan/pegawai. Pimpinan/Pegawai yang

to the Executives/employees. The executives/employees

melakukan perjamuan (entertainment) kepada calon

who provided entertainment to customer candidate/

nasabah/nasabah, relasi atau rekanan, dapat

customer, relation or partner to take decision by

dilaksanakan dengan memperhatikan hal-hal sebagai

concerning with following aspects:

berikut: a.

Jamuan (entertainment) untuk kepentingan Bank

a. Entertainment is an activity for the Bank’s interest

diperbolehkan hanya jika terdapat kemungkinan,

which is allowed only if there is any possibility,

baik jangka pendek maupun jangka panjang, untuk

both short-term and long-term to growh bank’s

mengembangkan bisnis bank atau menjalin

business plan or entering mutual beneficiary

kerjasama yang saling menguntungkan dengan

partnership, relation or vendor cooperation.

calon nasabah/nasabah, relasi dan atau rekanan.

88



b.

Jamuan (entertainment) hanya terbatas pada

b. Entertainment limited only as dining reception at

jamuan makan dan minum direstoran/hotel atau

restaurant/hotel or other places considered

tempat-tempat yang dipertimbangkan patut,

decent, and not provided as an entertainment

serta tidak disajikan dalam bentuk jamuan

activity which may bring negative impact for the

(entertainment) yang dapat menimbulkan citra

Company or respective executive/employee.

negatif bagi perusahaan atau pribadi pimpinan/ pegawai yang bersangkutan. c.

Jamuan makan dan minum sedapat mungkin

c. Meal reception is only possible to be prevented

dihindarkan untuk dilaksanakan di rumah/tempat

if hosted at house/residence of the executives/

tinggal pimpinan/pegawai. Namun bila karena

employees. If there is any certain condition occured,

kondisi tetentu, maka bila diselenggarakan di

if wished to host at employee house, had to declare

rumah pegawai, harus diadakan dengan motif/

clear reason, to whom the entertainment will be

alasan yang jelas, seperti kepada siapa jamuan

provided, and reciprocal business potential such

(entertainment) diberikan, apaka terdapat potensi

as promotion/business development activity for

imbal-balik (reciprocal business) seperti kegiatan

both parties, improving business relation and not

promosi/pengembangan usaha ke dua belah

intending to achieve personal interest of the

pihak, peningkatan hubungan bisnis dan sama

executive/employee.

sekali bukan untuk tujuan-tujuan pribadi pimpinan/ pegawai. d.

6.

Biaya-biaya yang dikeluarkan untuk jamuan

d. Budget spent for entertainment dedicated for

(entertainment) kepada calon nasabah/nasabah/

the candidate of customers/business relation/

relasi bisnis/rekanan harus jelas, dalam batas

vendor has to be cleared under fairness principle

kewajaran dan kepatutan serta dipertanggung-

and able to take any accountability in ordered

jawabkan dengan tertib dan baik.

and appropriate manners.

Biaya Perjalanan Dinas

6.

Changes in Travelling Cost

Perjalanan dinas baik kunjungan ke unit-unit kerja

Travelling cost both for unit visit and customer candidate/

maupun ke calon nasabah/nasabah harus diselengarakan

customer held based on prevailing law and budget

sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan dengan

supported by the Company including transportation,

biaya-biaya ditanggung perusahaan termasuk di

accommodation, cash allowance and other budget

dalamnya transportasi, akomodasi, uang saku, serta

which has to be accountd under fair value (namely

pengeluaran-pengeluaran yang dapat dipertanggung-

entertainment, food and beverages to the customers

jawabkan dan dalam batas-batas wajar (misal jamuan/

candidate/customer, business relation, partners or

entertainment, makan dan minum kepada calon nasabah/

Bank’s unit.

nasabah, relasi bisnis, rekanan maupun unit kerja bank) 7.

Kunjungan Nasabah a.

7.

Customer Visit

Dalam melakukan kunjungan ke nasabah, pimpinan/

a. In performing customers visit, Executives/employee

pegawai harus memiliki jadwal yang terencana

have to had well-planned schedule regarding

tentang tujuan kunjungan kepada calon nasabah/

objective of visit to the customers candidate/

nasabah seperti halnya namun tidak terbatas

customers including but not limited to acknowledge

pada untuk lebih mengenal dan mengetahui

and inform the customer’s domicile, collecting

domisili nasabah, mengumpulkan data/usaha-

data/fund/activity run by the customers, ensuring


89


usaha/aktifitas yang dijalankan nasabah,

that business development condition, performing

memastikan kondisi perkembangan usaha,

collection and others.

melakukan penagihan dan lain sebagainya. b.

c.

8.

Seluruh biaya yang timbul akibat dari kunjungan

b. As the cost occured as the impact of the visit,

tersebut, alat transportasi, akomodasi, makan

modes of transportation, accommodation, meal

dan minum maupun biaya-biaya lainnya harus

and bevarege as well as other costs which have

dibebankan kepada bank dan tidak diperkenankan

to be burdened to the Bank and not allowed to

untuk dibebankan kepada nasabah.

be burthened on society.

Pimpinan/pegawai yang melakukan kunjungan

c. Executives/employees who conducted visit to

ke nasabah wajib membuat laporan kunjungan

customers have to make field trip report as well

serta tindak lanjut yang diperlukan dari kunjungan

as handling of the action plan required to respond

tersebut.

with the visit.

Kegiatan di Luar Bank Kesejahteraan a.

b.

8. Activity Outside Bank Kesejahteraan

Pimpinan/Pegawai tidak diperkenankan melakukan

a. Executives/employees are not allowed to perform

kegiatan-kegiatan di luar bank seperti berusaha/

activities outside the Bank such as trading/

bisnis, berdagang, kerja sampingan baik langsung

business/entreprenuring, side job both directly

maupun tidak langsung yang dapat berdampak

and non-directly will enerate impact to/bring loss

pada/merugikan kepentingan kegiatan Bank

to Bank Kesejahteraan’s activity interest or at

Kesejahteraan atau setidak-tidaknya berpengaruh

least influenced working hour/focus of

pada jam kerja atau fokus/ konsentrasi kerja/

concentracy/ performance of respective party

kinerja yang bersangkutan di Bank Kesejahteraan

in Bank Kesejahteraan.

Pimpinan/Pegawai dapat dimungkinkan untuk

b. Executive/Employees are possibly allowed for

diizinkan melakukan kegiatan-kegiatan lainnya

other activities such as teaching, speaker, social

seperti mengajar, menjadi pembicara/penceramah,

charity to provide positive value for Bank

melakukan kegiatan sosial yang dapat memberikan

Kesejahteraan as long these activites had been

nilai positif bagi Bank Kesejahteraan sepanjang

approved by the Board of Directors (for Employee)

hal tersebut tidak mengganggu aktivitas sehari-

or Board of Commissioners (for Board of Directors)

hari dan telah memperoleh persetujuan Direksi

at first.

(bagi Pegawai) atau Dewan Komisaris (bagi Direksi) terlebih dahulu. 9.

Penyuapan

9. Bribery

a.

b.

Bagi Pemimpin/Pegawai Bank Kesejahteraan, kegiatan

For Executives/employees of Bank Kesejahteraan, bribe at any form and under any reason is prohibited

apapun tidak diperkenankan untuk dilakukan karena

to be conducted which will harm the Bank’s

akan merusak integritas, citra dan nama baik Bank.

integrity, image and reputation.

Pimpinan/Pegawai yang melakukan kegiatan

b. Executives/employees who commits bribe crime

suap menyuap akan dikenakan sanksi/hukuman

will be charged by sanction/punishment according

sesuai dengan ketentuan-ketentuan internal

to internal regulations and prevailing Law.

maupun perundang-undangan yang berlaku.

90

a.

suap-menyuap dalam bentuk dan dengan alasan



Penilaian Kinerja Pegawai

Employee Performance Assessment

Secara periodik dan berkala, setiap pegawai mendapatkan

Periodically and regularly, every employee is entitled to

gambaran hasil pencapaian kinerja sesuai target yang telah

reveive an illustration of performance according to the

ditetapkan pada tahun sebelumnya yang dituangkan dalam

targets set in previous year as outlined in the Key Performance

Key Performance Indicator.

Indicator.

Berdasarkan hasil gambaran pencapaian kinerja tersebut,

Based on the description of this performance achievement,

Bank Kesejahteraan melalui Divisi Sumber Daya Manusia

Bank Kesejahteraan through the Human Capital Division

mendapatkan mapping keperluan program pendidikan dan

has obtained a mapping on training and education program

pembinaan yang diperlukan untuk setiap pegawai.

needed by each employee.

Bank Kesejahteraan menyadari benar bahwa tonggak utama

Bank Kesejahteraan is aware that key milestone is main

dalam keberhasilan eksistensi Bank Kesejahteraan adalah

pillar of Bank Kesejahteraan’s existence in the achievement

kinerja dan dedikasi dari seluruh pegawai. Oleh karena itu,

refers to the performance and dedication of all employees.

Bank Kesejahteraan sangat berkomitmen untuk menghargai

Therefore, Bank is very committed to respect each

setiap profesionalisme kinerja yang ditunjukkan oleh setiap

performance professionalism shown by each employee

pegawai melalui penyempurnaan pengelolaan kinerja pegawai

through improved management of employee performance

berbasis Key Performance Indicator (KPI).

based on Key Performance Indicator (KPI).

Kegiatan ini dilakukan dengan mengacu padan BPP Pedoman

This activity is done with reference to BPP match Guidelines

Penyusunan & Penilaian Kinerja Pegawai No 10/2007/SK.

for Preparation and Assessment of Employee Performance

Sasaran kinerja untuk setiap pegawai disusun melalui

No. 10/2007/ SK. Performance targets for each employee

perencanaan penetapan sasaran kinerja untuk jangka waktu

is arranged through the determination of planning performance

mulai 1 Januari tahun 2015 sampai dengan 31 Desember

targets for the period from January 1, 2015 to December

tahun 2015.

31, 2015.

Penyusunan sasaran kinerja pada bank Kesejahteraan

Preparation of the bank’s performance targets Welfare

dilakukan dengan 3 (tiga) tahap:

conducted by three (3) stages:

Tahap Korporasi

Corporate Phase

Penetapan sasaran kinerja secara keseluruhan tertuang

Determination of the overall performance objectives, Bank’s

dalam Rencana Bisnis Bank yang telah disusun dan disetujui

Business Plan which has been drafted and approved by the

oleh Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham sesuai

Board of Directors, Board of Commissioners, and the

hasil kesepakatan bersama dalam rapat penyusunan KPI

Shareholders as the result of a joint agreement discussed

Korporasi yang diadakan oleh Direksi beserta seluruh unit

on the held to discuss Corporate KPI corporation by the

kerja.

Board of Directors and all units

Tahap Unit Kerja

Unit Phase

Setiap unit kerja yang terlibat akan menentukan sasaran

Each unit of work involved will determine the appropriate

kinerja sesuai bagian yang melibatkan unit kerja terkait

performance targets that involve parts related work units

berdasarkan KPI Korporasi yang telah disepakati sebelumnya.

based KPI Corporation agreed in advance. The target unit

Sasaran unit kerja tersebut menjadi sasaran kepala unit

becomes the target of Unit Head as Unit KPI and Branch

kerja dalam bentuk KPI unit kerja dan KPI Kantor Cabang

Office and/or Supporting Branch Office KPI.

dan/atau KPI Kantor Cabang Pembantu.


91


Tahap Individu

Individual Phase

Setiap sasaran yang disusun dari masing-masing pegawai

Each target is set from each mutually bonded employee

sudah saling terikat satu sama lain dengan bawahan maupun

with either subordinates and superiors in accordance Working

atasannya sesuai KPI Unit Kerja yang telah disusun oleh

Unit KPI which has been prepared up by the head unit to be

kepala unit kerja untuk dikomunikasikan kepada setiap

communicated to every employee who became his

pegawai yang menjadi bawahannya beserta penentuan

subordinates and their weighting gap KPI based performance

bobot KPI berdasarkan gap sasaran kinerja yang dianggap

targets are considered still be the challenge for related work

masih menjadi tantangan bagi unit kerja terkait. Hal ini

units. This was done to build teamwork among employees

dilakukan untuk membangun kerjasama tim antar pegawai

to achieve the target unit of each employee in order to

untuk mencapai sasaran unit kerja yang bersangkutan dalam

support the company’s overall initiative.

rangka mendukung program inisiatif perusahaan secara menyeluruh. Komponen penilaian kinerja yang digunakan adalah :

Component of performance assessment implemented are including:

1.

Sasaran /tujuan kerja

1.

Target / work goals

Hal-hal yang menjadi tujuan untuk dicapai dari setiap

Set of goals as the target of unit and individual.

unit kerja dan individu 2.

3.

4.

5.

Key Performance Indicator (KPI)

2. Key Performance Indicator (KPI)

Hal-hal yang digunakan sebagai dasar untuk penilaian

Set of indicators applied to be used as mixed method

yang terdiri atas indikator keuangan dan indikator non

comprising of financial and non-financial inficators

keuangan yang terukur dan dapat diukur yang

which are measurerable and can be measured to declare

menyatakan efektivitas dan efisiensi sebuah pekerjaan

effectiveness and efficiency of a task in supporting

dan membantu organisasi dalam mencapai tujuannya.

an organziation to met the objective.

Kompetensi umum

3. General competence

Hal-hal yang berhubungan dengan sikap dan perilaku

Set of aspect related with attitudes and behaviors

yang diperlukan oleh seluruh pegawai untuk dapat

required by all employees to achieve organizational

mencapai tujuan organisasi.

goals.

Kompetensi teknis

4. The technical competence

Segala hal yang berhubungan dengan pengetahuan

Set of aspects related with knowledge and skills

dan ketrampilan yang diperlukan untuk mencapai tujuan

necessary to achieve organizational goals and also

organisasi dan dapat diterapkan pada suatu fungsi

expected to achieve organization goal and implemented

atau lingkup kerja tertentu.

in certain function or scope of work.

Target

5. Target

Tolok ukur yang dilihat dari suatu batas waktu, jumlah

The benchmarks are seen from a time limit, the amount

volume, jumlah nasabah, jumlah transaksi yang harus

of volume, number of customers, number of transactions

dicapai, dan jumlah kesalahan yang harus diminimalisir.

that must be achieved, and the number of errors that must be minimized.

92

Dalam penilaian kinerja, setiap unit kerja akan menilai dua

On the performance assessment, every unit will emasure

unsur pengukuran utama yaitu Indikator Pencapaian Hasil

two main assessment indicators which are Key Performance

(KPI) dan Kompetensi (kompetensi umum dan kompetensi

Indicators (KPI) and Competency (General Competency and

teknis).

Technical Competency).



Penilaian ini bersifat komunikatif, obyektif, langsung, dan

This assessment is communicative, objective, direct and

terbuka antara pimpinan unit kerja dengan setiap bawahannya

transparent among Unit Heads with every subordinate to

untuk membahas realisasi pencapaian kinerja dan kendala

discuss realization of performance achievement and issues

yang dihadapi dalam pencapaian kinerja dimaksud.

faced during the performance achievement process.

Review atau evaluasi hasil kinerja dilaksanakan setiap triwulan

review or evaluation of performance result is conducted

dengan tujuan:

quarterly to meet following purposes:

1.

1. As an evaluation of performance realization to the

Penilaian pencapaian realiasi kinerja terhadap target

predetermined target or objective.

atau sasaran yang telah ditetapkan 2.

Dasar penetapan bonus, penetapan kenaikan gaji,

2. Basic for bonus distribution, salary appraisal, mutation program and promotion program.

program mutasi, dan program promosi. 3.

Sumber informasi bagi pimpinan unit kerja terhadap

3.

Source of information for every Unit Head towards

kemampuan dan kendala yang dihadapi dari setiap

potential and issues faced by every subordinate that

bawahannya sehingga setiap pimpinan unit kerja dapat

every Unit Head will be able to provide coaching and/

memberikan coaching dan/atau feedback kepada

or feedback to their subordinate related with several

bawahan terkait hal-hal yang diperlukan agar dapat

necessary aspects to work better and achieve full

bekerja lebih baik dan mencapai realisasi kerja

performance according or even exceeding the target

sepenuhnya sesuai atau bahkan melebihi dari target

set before.

yang telah ditetapkan. 4.

Rekomendasi kepada Divisi Sumber Daya Manusia

4. Recommendation to the Human Capital Division regarding

mengenai kebutuhan pelatihan dan/atau pendidikan

training and/or education necessity required by the

yang diperlukan bawahannya untuk mengatasi gap

subordinate to bridge existing competency gap that

competency yang ada sehingga kegagalan pencapaian

will prevent failure in achieving the performance. In

kinerja dapat dihindari. Di samping itu, pimpinan unit

addition, Unit Head might also provide recommendation

kerja dapat pula memberikan rekomendasi kepada

to Human Capital Division to undertake individual review

Divisi SDM dalam melakukan review individu untuk

for grade promotion or mutation program for the

keperluan peningkatan grade atau program mutasi

subordinate with reliability and capability to achieve

terhadap bawahannya yang memiliki kehandalan dan

performance beyond average for certain position.

kemampuan pencapaian kinerja di atas rata-rata untuk jabatan tertentu.

Kesetaraan dan Kesejahteraan Pegawai

Employee Equality and Welfare

Bank Kesejahteraan memiliki motto ”Sejahtera Bersama

Bank Kesejahteraan has a tagline ”be prosperous with us.”

Kami”. Motto tersebut berlaku baik untuk kepentingan internal

The tagline is applied both for internal and external interests

maupun eksternal perusahaan. Dalam lingkungan internal,

of the Company. On internal environment, prosperous

kondisi sejahtera tercermin melalui berbagai sistem untuk

condition is reflected through various systems to provide

memberikan apresiasi terhadap hasil kinerja pegawai mulai

appreciation to the employee’s performance starting from

dari sistem remunerasi maupun pemberian rewards sebagai

remuneration system to reward distribution as the employee’s

penghargaan prestasi dan profesionalisme pegawai.

achievement and professionalism rewards.


93


Sistem Remunerasi

Remuneration System

Bank Kesejahteraan senantiasa berupaya meningkatkan

Bank Kesejahteraan seeks to improve employee’s welfare

kesejahteraan pegawai melalui pemberian kompensasi

by providing benefit for employee according to performance

kepada setiap pegawai sesuai dengan pencapaian kinerja

achievement of each employee. In line with fiercer competition,

dari setiap pegawai. Sejalan dengan persaingan yang semakin

Bank Kesejahteraan also aims to create more attractive and

ketat, Bank Kesejahteraan juga berupaya untuk menciptakan

competitive remuneration and allowance package and

paket dan sistem remunerasi serta tunjangan yang lebih

system. The distribution of remuneration package has to

atraktif dan kompetitif. Pemberian paket remunerasi tersebut

be periodically reviewed to ensure that employees of Bank

terus di-review secara periodik untuk memastikan pegawai

Kesejahteraan and their welfare are in the competitive level

dan kesejahteraan pegawai Bank Kesejahteraan berada

according to the changing condition of banking business

pada kondisi yang kompetitif sesuai dengan dengan

and industry.

perkembangan bisnis dan industri perbankan. Sistem remunerasi dan tunjangan yang diperoleh setiap

Remuneration and allowance system obtained by every

pegawai Bank Kesejahteraan termasuk dalam bentuk

employee of Bank Kesejahteraan are included allowance

tunjangan yang dibayarkan Bank dan fasilitas pinjaman bagi

paid by the Bank and loan facility for the employees.

pegawai. Penetapan sistem remunerasi yang diperoleh

Determination of remuneration system received by Bank

pegawai Bank Kesejahteraan dirumuskan berdasarkan

Kesejahteraan’s employees is formulated by job grade (grade

jenjang kepangkatan (grade1 sampai dengan grade 15) dan

1 to grade 15) and arranged by competencey regulated

disusun berdasarkan kompetensi yang ditetapkan sesuai

under Remuneration System Manual Book No 115/2014/

dengan BPP Sistem Imbalan Jasa No 115/2014/SK-SDM

SK-SDM dated December 30, 2014. In 2015, management

tanggal 30 Desember 2014. Pada tahun 2015, manajemen

of Bank Kesejahteraan has approved employee’s welfare

Bank Kesejahteraan menyetujui perbaikan kesejahteraan

improvement by appraising basic salary, allowance and other

pegawai dengan melakukan penyesuaian gaji pokok, tunjangan,

benefits aligned with increase in inflation and other relevant

dan lainnya yang disesuaikan dengan kenaikan inflasi dan

factors.

lainnya. Imbalan jasa yang diberikan kepada setiap pegawai ditentukan

Remuneration distributed to each employee is determined

berdasarkan:

based on following factors:

••

Status kepegawaian dari pegawai yang

••

Employment status of respective employee.

bersangkutan. ••

Pangkat/grade yang ditetapkan oleh Bank.

••

Job grade determined by the Bank.

••

Target bagi tenaga pemasar.

••

Target for marketing officer.

••

Prestasi kerja dari pegawai.

••

Working achievement of the employee.

••

Domisili/daerah kerja.

••

Working area/location.

••

Jabatan yang dipercayakan oleh Bank.

••

Position entrusted by the Bank.

Komponen paket imbalan jasa terdiri dari : ••

Penghasilan neto gaji bulanan merupakan

Componenet of remuneration package consists of: ••

Monthly net salary as the sum of basic salary and allowances included on the salary component.

penjumlahan dari gaji pokok dan tunjangantunjangan yang termasuk dalam komponen gaji. ••

Bantuan/fasilitas/tunjangan lain di luar gaji dan jaminan sosial.

94


••

Other non-salary and social insurance benefit/ facility/allowance.


••

••

Insentif yang diberikan pada saat tertentu dengan

••

Other incentives distributed in special occassion

mempertimbangkan kinerja perusahaan dan

by considering the Company and employee’s

kinerja pegawai dalam bentuk bonus dan jasa

performance in form of production bonus and

produksi.

incentive.

Fasilitas tertentu lainnya yang melekat pada tugas

••

Other facilities embedded on the duty and position.

••

Income tax fully paid by the Bank.

dan jabatan. ••

Pajak pendapatan yang ditanggung sepenuhnya oleh Bank.

Komponen gaji/penghasilan bulanan terdiri dari :

Monthly salary/remuneration component consists of:

••

Gaji pokok.

••

Basic salary.

••

Tunjangan jabatan.

••

Position allowance.

••

Tunjangan makan/transport.

••

Meal/Transportation allowance.

••

Tunjangan kesehatan.

••

Health benefit.

••

Tunjangan leasing (untuk jabatan tertentu)

••

Leasing benefit (for certain position).

••

Tunjangan pajak.

••

Tax benefit.

••

Upah lembur (diberikan kepada pegawai yg berhak

••

Overtime incentive (given to employee entitled

lembur bagi pegawai Clerical (petugas administrasi)

to overtime work for Clerical employee

dan Non Clerical ( pegawai Dasar).

(administration staff) and non-clerical employee (basic employee).

••

Jaminan Sosial Ketenagakerjaan

••

Social Security Employment

••

THT (Tunjangan Hari Tua)

••

Pension allowance

Bentuk kesejahteraan pegawai yang diberikan oleh Bank

Type of employee’s remuneration distributed by Bank

Kesejahteraan di luar komponen penghasilan bulanan, juga

Kesejahteraan outside the monthly remuneration component

diberikan dalam bentuk fasilitas lainnya, antara lain:

is also provided as other facilities, among others:

•• Fasilitas Kesehatan

•

a.

Health facility

Penggantian Pembelian Kacamata dan Biaya

a. Reimbursement for Glasses and Dental Care

Perawatan Gigi.

Given to permanent or contracted employee who

Diberikan kepada pegawai tetap atau pegawai

have worked for 2 (two) years with amount

kontrak yang telah bekerja selama 2 (dua) tahun

determined by grade.

yang besarnya ditentukan berdasarkan grade. b.

Penggantian Biaya Melahirkan

b. Reimbursement for Maternity

Diberikan kepada pegawai tetap untuk membantu

Given to permanent employee for first, second

biaya melahirkan putra pertama, kedua dan ketiga

and third child maternity with amount of

dengan besar biaya penggantian yang ditentukan

reimbursement determined by grade.

oleh grade. c.

Asuransi Rawat Inap

c. Inpatient Insurance

Diberikan kepada pegawai tetap dengan biaya

tarif rawat inap yang disesuaikan dengan grade.

•• Fasilitas Perumahan Diberikan kepada Pimpinan Cabang atau Wakil pimpinan Cabang yang berasal dari luar daerah dimana cabang

Given to permanent employee with inpatient cost determined by grade.

•

Housing Facility Given to Branch Head or Deputy of Branch Head domiciled in other region of his working location.

tersebut berada.


95


•• Tunjangan Hari Raya Diberikan pada pegawai yang telah berstatus tetap

•

Religious Day Allowance

Given to permanent and contracted employee with

dan bagi pegawai kontrak dengan masa kerja lebih dari

working period more than three months with amount

tiga bulan dengan besaran sekurang-kurangnya sesuai

based on prevailing Law and/or internal policy.

dengan ketentuan perundang-undangan dan/atau kebijakan internal yang berlaku

•• Tunjangan Pendidikan/Anak Sekolah Diberikan pada pegawai yang telah berstatus tetap

•

Education/Child Admission Fee Allowance

Given to permanent employees to asisst education

untuk membantu menjamin tersedianya fasilitas

facility for their employees.

pendidikan bagi keluarganya.

•• Tunjangan Cuti Diberikan pada pegawai yang telah berstatus tetap

•

Leaves Allowance

Given to permanent employee or employee with working

atau pegawai yang telah bekerja sekurang kurangnya

period at least 12 (twelve) months with amount of

12 (dua belas) bulan dengan besarnya tunjangan cuti

leaves allowance equal with one month basic salary.

sebesar satu kali gaji pokok.

•• Pinjaman Pegawai Fasilitas yang diberikan kepada pegawai yang telah

•

Employee Loan

Facilities given to employees with permanent status

berstatus tetap dengan masa kerja tertentu dan jangka

and certain working period with loan maturity adjusted

waktu pinjaman yang telah diatur dalam ketentuan

with particular regulation and dedicated to pay admission

tersendiri dengan peruntukan antara lain meliputi

fee, purchase vehicle, and purchase house.

pinjaman anak sekolah, pinjaman kepemilikan kendaraan bermotor, pinjaman kepemilikan rumah.

•• Sumbangan Sosial

•

Social Charity

Dalam hal-hal sosial, Bank Kesejahteraan juga

On social sector, Bank Kesejahteraan also gives donation

memberikan sumbangan sebagai bentuk partisipasi

as an active participation of the Bank for the employees

aktif dari Bank Kesejahteraan kepada pegawai yang

throughout following activities:

terwujud melalui: a.

Sumbangan Pernikahan

a.

Wedding Gift

Diberikan kepada pegawai sebagai ungkapan suka

Given to the employee as gift for first wedding.

cita saat pernikahan pertama. b.

Sumbangan Duka Cita

b. Bereavement Donation

Diberikan kepada pegawai sebagai ungkapan bela

sungkawa karena anggota keluarganya (istri/

for the family members (wife/husband, children

suami, anak, serta orang tua kandung).

and biological parent).

c.

Pegawai yang Meninggal Dunia

c.

d.

Sumbangan Musibah Bencana Alam (gempa,

d. Natural Disaster Relief (Earthquake, Landslide,

tanah longsor, banjir, kebakaran).

96

Given to the employee as bereavement donation


Passed away employee

Flood, Fire)


Perbandingan Rasio Gaji Tahun 2015

2015 Salary Ratio

Sesuai dengan besarnya bentuk dan paket remunerasi yang

Based on the remuneration type and package considered

dilihat dari gaji, maka perbandingan rasio gaji tertinggi dan

from salary, the highest and lowest salary ratio in Bank

terendah di Bank Kesejahteraan adalah sebagai berikut:

Kesejahteraan is as follows:

1.

Perbandingan rasio gaji tertinggi dengan gaji terendah

1.

khusus untuk pegawai tetap sampai dengan batas

Highest and lowest salary ratio for permanent employees to offier level is 13.09 : 1.

pelaksana adalah 13,09: 1 2.

Perbandingan rasio gaji direksi tertinggi dengan gaji

2.

Highest and lowest Director salary ratio is 1.41:1.

3.

Highest and lowest Commissioner ratio is 1.11:1.

4.

Highest Director and Highest Employee Ratio is 3.21:1.

terendah adalah 1,41:1 3.

Perbandingan rasio gaji komisaris tertinggi dengan gaji terendah adalah 1,11:1

4.

Perbandingan rasio gaji direksi tertinggi dengan gaji pegawai tertinggi adalah 3,21 :1

Reward and Punishment

Reward & Punishment

Selain pemberian program remunerasi dan promosi yang

Other than fair and transparent remuneration and promotion

adil dan transparan sebagai wujud apresiasi dan pengakuan

program as the appreciation and recognition of the Company

perusahaan terhadap kinerja pegawai, Bank Kesejahteraan

to the employee’s performance, Bank Kesejahteraan also

juga menyiapkan berbagai kerangka penghargaan yang

prepares set of reward framework establish and provided

dibentuk dan diberikan kepada pegawai sebagaimana yang

to employee as regulated under BOD Decree No. 73/2012/

telah ditetapkan dalam SK Direksi No. 73/2012/SK tanggal

SK dated August 27, 2012. The regulation stated that reward

27 Agustus 2012. Di dalam ketentuan tersebut, telah diatur

is given in 3 (three) forms, including:

bahwa reward diberikan dalam 3 (tiga) bentuk, yaitu: 1.

Apresiasi

1.

Bentuk penghargaan yang diberikan oleh pimpinan

Appreciation Type of reward given by Head Unit of Bank Kesejahteraan

unit kerja Bank Kesejahteraan kepada pegawai dalam

for employee in the unit for positive behavior and able

unit kerja atas perilaku positif yang berhasil

to complete a task with excellent achievement and

menyelesaikan suatu pekerjaan dengan hasil istimewa

extra effort. The appreciation is given as Gift Certificate,

dan usaha ekstra. Apresiasi diberikan dalam bentuk

Gift Voucher and Gift Packages such as books and

Surat Penghargaan, Gift Voucher dan bingkisan-bingkisan

other type of gifts.

kecil seperti buku dan sebagainya. 2.

Penghargaan Direksi (Direksi Award)

2. Direksi Award

Penghargaan Direksi yang diberikan kepada setiap

Direksi Award given to every employee with best

pegawai dengan prestasi kerja individu terbaik yang

individual acheivement adjusted with the Company’s

disesuaikan dengan pencapaian laba perusahaan

income realization as an appreciation for every action

sebagai suatu bentuk apresiasi atas tindakan yang

based on corporate values and excellent and significant

sesuai dengan nilai-nilai perusahaan dan pencapaian

working achievement during one year period by employee

hasil kerja yang ditunjukkan secara istimewa dan

or task force in form of additional payment, reward


97


signifikan selama satu tahun oleh pegawai atau oleh

certificate from the Board of Directors or travelling

satu tim kerja berupa pemberian tambahan pendapatan,

with the Directors.

surat penghargaan dari Direksi, maupun perjalanan paket wisata bersama Direksi. Mekanisme penetapan pegawai yang berhak

Mechanism of employee selection to receive Direksi Reward

mendapatkan Direksi Reward dilakukan melalui

is done under following mechanism:

mekanisme:

Keterangan:

Description:

1)

Direksi menetapkan kebijakan untuk

1. Board of Directors implements policy to give

2.

memberikan Direksi Reward 2)

Penetapan kriteria persyaratan ditetapkan oleh

Direksi Reward. Determination of requirement set by the Employee

Komite Manajemen Kepegawaian (KMK) yang

Management Committee concerning result of

dilihat dari hasil penilaian KPI dan ketertiban

KPI evaluation and employee’s compliance (no

pegawai yang bersangkutan (tidak adanya

Warning Letter received throughout 2014 and

Surat Peringatan yang diterima sepanjang

good discipline level).

tahun 2014 dan tingkat kedisiplinan yang baik). 3)

Divisi SDM menyampaikan kriteria tersebut

3.

Human Capital Division submits all of these

kepada seluruh unit kerja dan cabang untuk

requirement to all units and branches to propose

meminta meminta usulan dan setiap pimpinan

recommendation from Unit Head or Branch Head

unit kerja atau kantor cabang untuk

to suggest list of employees to be nominated in

mengusulkan nama-nama pegawai yang di

the reward program.

nominasikan untuk memperoleh reward.

98



4)

Seluruh pimpinan unit kerja dan kantor cabang

4. All of Unit Head and Branch Head submit list of

menyampaikan nominasi seluruh nama

employee nomination recommended to receive

pegawai yang direkomendasikan untuk

the reward.

menerima reward. 5)

Divisi SDM menyampaikan seluruh nama-

5.

Human Capital Division delivers list of employees

nama pegawai yang diusulkan oleh seluruh

name by all Units or Branches to Employee

unit kerja atau cabang ke dalam Komite

Management Committee.

Manajemen Kepegawaian (KMK). 6)

3.

Komite Manajemen Kepegawaian (KMK)

6. Employee Management Committee undertakes

melakukan seleksi atas seluruh nama yang

selection process on list of employees passed

masuk sebagai nominasi untuk diusulkan

as nominee to be recommended to the Board of

kepada Direksi dan Direksi akan memutuskan

Directors and BOD will decide employees who

nama pegawai yang berhak memperoleh

will be granted by the reward based on BOD

reward berdasarkan keputusan Rapat Direksi.

meeting resolution.

Penghargaan Masa Kerja (Long Service Award)

3.

Long Service Award

Penghargaan Masa Kerja (Long Service award) diberikan

Long Service Award is given as an appreciation to

sebagai bentuk apresiasi kepada pegawai yang telah

employee with minimum 15 years working period

memiliki masa kerja minimal 15 tahun berturut-turut

consecutively with multiplication applied. The reward

dan kelipatannya. Penghargaan diberikan kepada

is given to employee as a trophy and gift determined

pegawai dalam bentuk Plakat dan Hadiah yang ditetapkan

by the Board of Directors.

oleh Direksi. Selain penghargaan yang diberikan manajemen Bank

Other than reward given by management of Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan kepada pegawai, dalam menjunjung komitmen

to the employees, to promote transparency commitment

transparansi dalam pengembangan dan pengelolaan sumber

on human capital development and management in Bank

daya manusia di Bank Kesejahteraan, maka manajemen

Kesejahteraan, the management has also determined

juga telah menetapkan penerapan punishment bagi pegawai

punishment for employee which is objectively reviewed and

yang dinilai secara obyektif telah melakukan pelanggaran

proven committed violation and/or fraud against Bank

dan/atau penyimpangan ketentuan Bank Kesejahteraan.

Kesejaheraan’s regulation.

Penerapan punishment dilakukan mengacu kepada SK

Punishment is applied referring to BOD Decree No. 80/2011/

Direksi No. 80/2011/SK tanggal 30 Juni 2011 yang

SK dated June 30, 2011 determining punishment by aligning

menetapkan pemberian sanksi sesuai dengan disesuaikan

with level of violation committed by considering type of

dengan tingkat pelanggaran yang dilakukan dengan

fraud, fraud frequency, fraud weight, fraud intention and the

mempertimbangkan jenis pelanggaran, frekuensi pelanggaran,

Company’s rule related with the punishment, including:

bobot pelanggaran, adanya unsur kesengajaan, dan tata tertib perusahaan dengan pengenaan sanksi berupa: 1.

Surat Teguran.

1.

Warning Letter.

2.

Surat Peringatan Pertama.

2.

First Level Warning.

3.

Surat Peringatan Kedua.

3.

Second Level Warning.

4.

Surat Peringatan Ketiga/terakhir.

4.

Third/last Warning.

5.

Pemutusan Hubungan Kerja (PHK).

5. Employment Dismissal.


99


Selama tahun 2015, Bank Kesejahteraan telah memberikan

Throughout 2015, Bank Kesejahteraan has granted punishment

punishment berupa surat teguran sebanyak 26 surat, surat

as 26 warning letters, 16 first level warning (SP-1), 2 second

peringatan 1 (SP-1) sebanyak 16 surat, surat peringatan 2

level warning (SP-2), and 1 third level warning (SP-3) letter.

(SP-2) tidak terdapat pemberian sanksi berupa surat peringatan

All of these warning letters issued by Bank Kesejahteraan

2 (SP-2), surat peringatan 3 (SP-3) sebayak 1 surat. Semua

in 2015 are addressed for range of violations against

surat surat teguran dan surat peringatan yang diberikan

administrative and discipline. On the other words, throughout

Bank Kesejahteraan di tahun 2015 adalah pemberian

2015, there was no fraud committed by the employees.

punishment untuk pelanggaran yang berkaitan dengan tingkat kedisiplinan dan administratif. Dengan kata lain, sepanjang tahun 2015 tidak ditemukan pelanggaran yang bersifat fraud (kecurangan) yang dilakukan oleh pegawai. Untuk meminimalisir adanya penyimpangan atau pelanggaran

To minimize violation or fraud committed by the employees,

yang dilakukan pegawai, maka seluruh manajemen Bank

entire management of Bank Kesejahteraan will continue

Kesejahteraan terus melakukan pembinaan melalui komunikasi

performing development via direct communication via

langsung dalam forum morning briefing secara periodik dan

morning briefing forum periodically and continuously to

berkesinambungan untuk saling membangun kesadaran

mutually develop awareness towards compliance culture

terhadap budaya kepatuhan terhadap setiap ketentuan

with every regulation prevailed by Bank Kesejahteraan.

yang ditetapkan Bank Kesejahteraan.

100

Sumber Daya Manusia Bank Kesejahteraan di Masa Mendatang

Human Capital of Bank Kesejahteraan Going Forward

Sesuai perkembangan bisnis dan aktivitas usaha di masa

Development of business and activities in coming years

mendatang menjadi tuntutan bagi Bank Kesejahteraan untuk

have provided a notable challenge for Bank Kesejahteraan

terus menerus melakukan perbaikan sekaligus pengembangan

to continuously focus in undertaking improvement and

dalam mempersiapkan sumber daya manusia sebagai salah

development to prepare human capital as a potential of the

satu kekuatan perusahaan. Dengan semangat transformasi

Company’s infrastructure. Within transformation spirit and

yang bergerak secara sustainable, maka pada tahun 2016

sustainable move, in 2016 Bank Kesejahteraan through

Bank Kesejahteraan melalui Divisi Human Capital telah

Human Capital Division has created set of policies on human

menetapkan kebijakan dibidang sumber daya manusia untuk

capital aspect to support all of the Company’s strategic

mendukung seluruh strategi perusahaan:

initiatives, including:



Kebijakan Policy

Strategi Strategy

Sasaran Objective

Melakukan rekrutmen sesuai kebutuhan organisasi . Recruitment based on organization needs.

Pemenuhan kebutuhan sumber daya manusia jangka pendek dan jangka panjang. Short-term and long-term human capital.

Meningkatkan kesejahteraan pegawai berdasarkan kinerja dan kompetensi. Improving employee’s welfare based on performance and competency.

Perbaikan kesejahteraan pegawai. Employee welfare improvement.

Menyusun rencana pendidikan dan sertifikasi sesuai dengan gap kompetensi dan regulasi perbankan. Preparing education and certification plans based on competency gap and banking regulation.

Peningkatan kompetensi pegawai. Employee welfare improvement.

Melanjutkan internalisasi budaya kerja melalui program-program yang mendorong perbaikan pelayanan dan kepuasan pelanggan. Advancing working culture internalization through several programs that will support service improvement and customer satisfaction.

Budaya Kerja. Working Culture.

Meningkatkan pembinaan pegawai melalui coaching dan counseling. Intensifying employee development through coaching and counseling.

Pembinaan pegawai. Employee development.

Melakukan sosialisasi ketentuan. Implementing regulation socialization.

Sosialisasi. Socialization.

Meningkatkan sarana dan prasarana, melalui peyempurnaan struktur organisasi. Improving facilities and infrastructure, by improving organization structure.

Melakukan kajian mengenai struktur organisasi sesuai dengan perkembangan usaha bank. Performing review on organization structure based on bank’s business development.

Penyempurnaan struktur organisasi. Organization structure improvement.

Melakukan kaderisasi tingkat pimpinan. Performing top management caderization.

Mengembangkan kompetensi utama bagi lulusan ODP dan atau MMDP. Developing main competency for ODP and MMDP graduates.

Kaderisasi Pimpinan. Leadership Caderization.

Melakukan perencanaan sumber daya manusia dan rekrutmen untuk mendukung kegiatan usaha bank. Human Capital planning and recruitment to support bank’s business activity.

Meningkatkan kualitas seluruh sumber daya manusia yang ada. Developing quality of existing human capital.


101


Kemudahan Akses Informasi Kepada Pegawai

Information Access for Employee

Untuk mempermudah penyampaian informasi kepada

To support information disclosure to the employee, in 2015,

pegawai, pada tahun 2015 Bank Kesejahteraan telah

Bank Kesejahteraan has performed following programs:

melakukan hal-hal sebagai berikut: 1.

Penyebaran hardcopy Surat Keputusan Direksi ke

1.

Disseminating hardcopy of BOD Decree to all related

seluruh unit kerja terkait dengan remunerasi (untuk

unit in terms of remuneration (for salary and grade

penyesuaian gaji dan grade serta pembayaran THR

appraisal as well as THR and bonus payment).

dan bonus). 2.

3.

4.

Penyebaran Surat Keputusan Direksi dan memo internal

2.

Disseminating BOD Decree and internal memo to the

ke seluruh unit kerja yang menginformasikan setiap

unit that informs every changes on Bank Kesejahteraan’s

kali terjadinya perubahan pejabat Bank Kesejahteraan.

management.

Sedangkan informasi mengenai rekrutmen dilakukan

3. Meanwhile, information related with recruitment was

melalui pemasangan lowongan kerja melalui website

performed through job vacancy publication in Bank

Bank Kesejahteraan (www.bankkesejahteraan.co.id/

Kesejahteraan website (www.bankkesejahteraan.co.id/

karir), poster di lembaga-lembaga pendidikan, dan portal

career), posters placement at educational institutions

job online.

and job online portal.

Informasi mengenai perusahaan dilakukan melalui

4. Information about the Company is available via Document

Document Management System (DMS) adalah software

Management System (DMS) as web-based or application

atau aplikasi berbasis web untuk menyimpan, mengelola,

to record, manage and track electronic document/

serta melacak dokumen/gambar elektronik yang berasal

picture from paper-based information converted into

dari informasi paper-based yang dikonversi menjadi

electronic document using scanner machine, DMS has

dokumen elektronik dengan menggunakan mesin

a function to access online Corporate Manual Book

scanner, DMS memiliki fungsi untuk meng akses Buku

(BPP), Signature Verification System (SVS) and

Pedoman Perusahaan (BPP) online, Signature Verification

correspondence.

System (SVS) dan persuratan. 5.

Informasi mengenai kehadiran, cuti, medical dan pelatihan pegawai dilakukan melalui HRMS.

employee training are available via HRMS.

Fungsi Kesekretariatan

Secretariat Function

Kesekretariatan Bank Kesejahteraan berada di bawah Divisi

Bank Kesejahteraan Secretariat Function is under Human

SDM yang mengemban fungsi dan tanggung jawab dalam

Capital Division who serves function and responsibility in

penyusunan dan penatausahaan dokumentasi segala

preparing and administering documentation of every policy,

kebijakan, perencanaan dan melakukan komunikasi dengan

planning and communicating with all parties for the Company’s

segala pihak demi kepentingan perusahaan. Dalam

interest. In carrying out its function, secretariat is assisted

menjalankan fungsinya, keskretariatan dibantu oleh segala

by all parties to commence relationship with external and

pihak dalam berhubungan dengan pihak eksternal maupun

internal parties to accommodate every interest from every

internal agar dapat mengakomodasikan segala kepentingan

stakeholders.

dari segenap pemangku kepentingan.

102

5. Information about prescence, leaves, medical and



Dalam hubungan dengan pihak eksternal dipelihara dengan

In properly building relationship with external party, mainly

baik, khususnya dalam rangka pemenuhan kewajiban yang

to comply with the obligation mandated to be performed

harus dilakukan oleh Bank Kesejahteraan untuk memberikan

by Bank Kesejahteraan to provide an explanation on the

keterangan mengenai kinerja, kegiatan operasional, serta

performance, operational activity and other aspects required

hal-hal lain yang dibutuhkan oleh para pemangku kepentingan.

by the stkaholders. All of these commitments are done

Segala hubungan tersebut dilakukan antara lain melalui

through performance discussion meeting, and periodic

kegiatan pertemuan pembahasan kinerja, penyampaian

financial report submission.

laporan keuangan secara periodik. Sesuai dengan SK Direksi No. 58/2012/SK-SDM tanggal

According to BOD Decree No. 58/2012/SK-SDM dated June

11 Juni 2012 maka fungsi utama Bidang Kesekretariatan

11, 2012, main function of Secretariat Function is to perform

adalah melakukan kegiatan administrasi dokumentasi

corporate documentation administration, ensure the

perusahaan, memastikan terlaksananya kegiatan RUPS,

implementation of GMS, recording the listed shares, and

pencatatan saham-saham yang diterbitkan, serta pelaporan/

reporting/follow-up to authorized parties and ensure expedition

tindak lanjut kepada pihak-pihak yang berwenang dan

support for all units in Head Office. Meanwhile, main duties

memastikan dukungan ekspedisi bagi seluruh unit kerja di

as the responsibility of Secretariat Function are including:

Kantor Pusat. Sedangkan tugas pokok yang menjadi tanggung jawab Bidang Kesekretariatan, meliputi: 1.

Penatausahaan administrasi seluruh dokumen penting

1. Administering every important corporate document.

perusahaan. 2.

Memastikan terlaksananya kegiatan RUPS/RUPSLB

2. Ensuring the implementation of GMS/EGMS including

termasuk pencatatan saham yang diterbitkan serta

recording listed shares as well as report/follow up to

pelaporan/tindak lanjut kepada pihak-pihak yang

interest parties.

berkepentingan. 3.

Bertanggung jawab atas terlaksananya kegiatan

3. Responsible on the implementation of Corporate Social

tanggung jawab sosial perusahaan (Corporate Social

Responsibility (CSR program of Bank Kesejahteraan.

Responsibility) Bank Kesejahteraan. 4.

Memberikan dukungan administrasi dan ekspedisi surat menyurat di Kantor Pusat.

5.

4.

Providing administration and mailing expedition support at Head Office.

Selain melakukan hubungan dengan seluruh

5. Besides undertaking relationship with all stakeholders,

stakeholders, fungsi kesekretariatan juga melakukan

secretariat function also carries fonction to disseminate

fungsi dalam menyebarluaskan segala informasi

every information on Bank Kesejahteraan to all

mengenai Bank Kesejahteraan kepada segenap pegawai

employees of Bank Kesejahteraan as an important

Bank Kesejahteraan sebagai salah satu elemen penting.

element. Information disclosed might be spread through

Informasi yang disampaikan dapat dilakukan melalui

various media as well as internal forum.

berbagai media maupun bentuk forum internal.


103


TEKNOLOGI INFORMASI

information technology

Di dalam dukungannya pada aktivitas kegiatan bisnis dan

As support for Bank’s business and operational activities,

operasional Bank, Penyelenggaraan Teknologi dan Sistem

Information Technology and System implementation at

Informasi Bank Kesejahteraan sebagai business solution

Bank Kesejahteraan as business solution and service

dan service provider dalam mendukung aktivitas bisnis serta

provider to support business activity as well as bringing

pemberian nilai tambah (value added), berupa peningkatan

added-values, in terms of business competitiveness by

kemampuan daya saing usaha melalui penciptaan produk-

creating bank’s products based on technology such as

produk bank yang berbasis pada teknologi berupa layanan

e-channel services or improvement in operational process,

E-channel maupun peningkatan di dalam kelancaran

business growth and transformation in relation with

operasional, pertumbuhan dan transformasi usaha baik

service to customers, accuracy and transaction speed

terkait dengan pelayanan nasabah, akurasi dan kecepatan

up to Bank Kesejahteraan performance growth, including

transaksi, hingga peningkatan kinerja Bank Kesejahteraan,

IT Risk Management (MRTI) implementation requirement

termasuk di dalamnya pemenuhan penerapan Manajemen

fulfillment.

Risiko TI (MRTI). Sebagai salah satu pelaku industri perbankan, Bank

As a banking industry player, Bank Kesejahteraan continues

Kesejahteraaan terus melakukan pengembangan sistem

to develop system and procedure according to every

dan prosedur sesuai dengan segala prosedur dan ketentuan

procedure and regulation that had been stipulated expected

yang ditetapkan dengan harapan dapat mengakomodir

to accommodate service to customers improvement as

peningkatan pelayanan nasabah sebagai prioritas Bank

priority of Bank Kesejahteraan. Realizing this urgency,

Kesejahteraan. Menyadari pentingnya hal tersebut, Bank

Bank Kesejahteraan has stipulated IT vision and mission

Kesejahteraan telah menetapkan visi dan misi IT untuk

to bring better information service and access.

memberikan kemudahan layanan dan akses informasi yang lebih baik lagi.

Visi

Vision

Menjadikan Teknologi dan Sistem Informasi sebagai solusi

Bringing Information Technology as an effective, efficient

bisnis dan penyedia jasa layanan handal dalam mendukung

and optimum supporting tools to fulfill operational, business

aktivitas bisnis dan operasional Bank agar efektif dan efesien,

development and Bank service quality improvement needs.

dan mampu memberikan kemampuan bersaing.

Mission

Misi 1.

Menciptakan Sumber Daya Manusia yang dapat

1.

memanfaatkan Teknologi Informasi untuk efesiensi

effectiveness.

dan efektivitas kerja. 2.

Melakukan Optimalisasi Sistem Proses melalui

Creating Human Capital with a competency to utilize Information Technology for working efficiency and

2.

Performing Process System Optimation by utilizing Information Technology in correct and proper manners.

pemanfaatan Teknologi Informasi secara tepat dan benar. 3.

Menyediakan Teknologi Informasi yang handal (efficient

Providing reliable (efficient & effective), easy to be

& effective), mudah dikembangkan (adaptive & flexible),

developed (adaptive & flexible), user friendly and

aman (secure), mudah pengelolaannya (user friendly),

integrated Information Technology.

dan terintegrasi (integrated).

104

3.



4.

Pengembangan teknologi informasi yang menyangkut

4.

Developing information technology related with

regulasi, kebijakan intern, pengembangan produk baru

regulation, internal polocy and new product development

maupun pengembangan sistem.

as well as system development.

Program IT Tahun 2015

2015 IT Program

Sepanjang tahun 2015 , Teknologi dan Sistem Informasi

Throughout 2015, Information Technology and System of

Bank Kesejahteraan telah melakukan berbagai aktivitas

Bank Kesejahteraan has supported series of activities, in

kegiatan, diantaranya yang terkait dengan pengembangan

relation with products development business support,

produk dan dukungan bisnis, sistem operasional, sistem

operational system, reporting system as well as compliance

pelaporan dan pemenuhan kebutuhan regulasi melalui

with regulation by creating following features:

penciptaan produk-produk : 1.

Produk Kerdit Scoring System “VisionLaps”,

1. Loan Scoring System “VisionLaps” Product,

2.

Produk Dana delivery channel SMS banking.

2.

SMS banking delivery channel fund product.

3.

Produk layanan “System Recording”,

3.

“System Recording” service product,

4.

Produk Pengolahan Data “Data Management System”.

4.

“Data Management System”.

5.

Produk Support.”Help Desk System”.

5.

”Help Desk System” Supporting Product

6.

Pengembangan operasional System SKN Next

6.

SKN Operational System Next Generation Development

Generation. 7.

Penyesuaian sistem penerapan kebijakan regulasi

7. Regulation Policy Implementation System Adjustment

berupa APU PPT (Anti Pencucian Uang dan Pencegahan

in form of APU PPT (Anti Money Laundering and Terrorism

Pendanaan Terorisme) & NICCS (National Standard

Financing Prevention) & NICCS (National Standard

Indonesian Chip Card Spesification)

Indonesian Chip Card Spesification)

Implementasi Kinerja IT Tahun 2015

IT Performance Implementation in 2015

Aktivitas kegiatan Teknologi dan Sistem Informasi Bank

In 2015, Information Technology and System activities at

Kesejahteraan tahun 2015 dalam pelaksanaan implementasinya

Bank Kesejahteraan for the implementation is done in stages,

dilakukan secara bertahap, bertingkat dan berkesinambungan

leveling and ongoing basis referring to Information Technology

dengan mengacu pada Rencana Strategis Teknologi Informasi

Strategic Plan and Bank Business Plan with activities as

(Information Teknologi Strategic Plan) dan Rencana Bisnis

follows:

Bank (Business Plan), berikut aktivitas kegiatannya :

Dukungan Teknologi Informasi untuk Pengembangan Produk dan Layanan

Information Technology Support for Products and Services Development

Sepanjang tahun 2015 , Teknologi dan Sistem Informasi

Throughout 2015, Information Technology and System at

Bank Kesejahteraan telah melakukan berbagai aktivitas

Bank Kesejahteraan had carried out various activities, namely

kegiatan, seperti diantaranya pengembangan bisnis melalui

business development through fund product and network

pengembangan produk dana maupun jaringan (delivery

(delivery channel), development related with operational and

channel), pengembangan terkait operasional dan sistem

system support, system compliance with regulatory policy


105


support, pemenuhan penyesuaian sistem terhadap

implementation and Management Information System (MIS)

pemberlakuan penerapan kebijakan regulasi, dan

development.

pengembangan Sistem Informasi Managemen (MIS). Didalam upaya mendukung pengembangan produk dan bisnis,

In effort to support product and business development,

sistem teknologi yang dikembangkan dan diimplementasikan

technology system that is especially developed and

khusus terkait produk kredit konsumer sebagai segmentasi

implemented related with consumer loan product as new

kredit baru adalah berupa aplikasi Scoring System “VLAPS”,

loan segmentation was “VLAPS” Scoring System application,

Sistem VLAPS dimanfaatkan sebagai aplikasi pemrosesan

the VLAPS System was addressed as integrated loan

kredit yang terintegrasi dengan sistem CoreBanking Bank

application process application with Bank Vision CoreBanking

Vision. Sejak dioperasionalkan bulan Mei 2015 hingga Desember

System. Since its operation in May 2015 until December

2015 sistem VLAPS sudah memproses hampir 20.000

2015, VLAPS system had processed almost 20,000 consumer

nasabah kredit konsumer.

loan customers.

Sementara untuk produk dana pengembangan sistem

However, for fund product development, the technology

teknologi adalah dengan diterapkannya SMS Banking sebagai

system was used within the implementation of SMS Banking

salah satu layanan e-Channel Bank. Layanan SMS Banking

as one of Bank e-Channel services. The SMS Banking service

bersifat mobile melalui HP berbasis teknologi Symbian,

is mobile based using Mobile Phone with Symbian, BlacBerry

BalckBerry maupun Android. Sistem e-Channel ini mulai

or Android operating systems. The e-Channel system is

dioperasionalkan pada November 2015, dengan fitur layanan

started to be operated in November 2015 with service

berupa informasi saldo dan informasi transaksi, transfer

feature of balance information and transaction information,

antar rekening maupun antar Bank, pembelian voucher,

inter accounts and inter bank transfer, voucher, ticket and

ticket, dll, serta pembayaran biller.

other purchases as well as billing payment.

Dukungan Teknologi Informasi Untuk Kebutuhan Sistem Informasi Manajemen

Information Technology Support for Management Information System

Untuk peningkatan kualitas layanan nasabah dalam hal

To improve quality of service to the customers in terms of

penyediaan sarana penyampaian informasi maupun keluhan,

information and complaint delivery channel, besides available

selain telah diterapkannya sistem Call Center yang beroperasi

via 24 hours Call Center system, Bank Kesejahteraan also

24 jam, Bank Kesejahteraan sejak Oktober 2015 telah

has implemented “Recording System” application since

menerapkan juga aplikasi “Recording System”, yang digunakan

October 2015, used as mechanism for delivering confirmation

sebagai sarana untuk penyampaian konfirmasi hasil

on (consumer) loan approval from the Bank to the customers.

persetujuan kredit (konsumer) dari Bank kepada nasabah.

The system is integrated with CoreBanking system (VLAPS

Sistem ini terintegrasi dengan sistem CoreBanking (modul

modul), through this system, every aspect related with loan

VLAPS), melalui sistem ini segala hal yang menyangkut hasil

approval confirmation is automatically recorded, to be later

konfirmasi persetujuan pemberian kredit tercatat secara

used as document file (softcopy).

otomatis, untuk selanjutnya dijadikan sebagai file dokumen (softcopy).

106

Dalam pemenuhan standarisasi pengelolaan dokumentasi,

In the compliance with documentation management

Bank Kesejahteran sejak awal tahun 2015, telah menerapkan

standardization, since early of 2015, Bank Kesejahteraan

sistem “Data Management System” yang berbasis Web

has implemented Web-based Data Management System.

(Web Base). Dengan sistem ini segala dokumen hardcopy,

Within this system, every hardcopy document, in form of

baik berupa BPP, SK Dir, dan dokumen Kredit dikonversi

BPP, BOD Decree and Credit Document are converted into



menjadi data dalam bentuk Softcopy (file). User pengguna

softcopy data (file). Document user will be able to access

dokumen dapat mengakses dokumen yang dibutuhkan

the documents required without time and place boundaries.

tanpa harus dibatasi waktu dan tempat. Bank Kesejahteraan sejak pertengahan 2015, telah

Since mid of 2015, Bank Kesejahteraan has operated Web-

mengoperasionalkan aplikasi “Help Desk System” berbasais

Based “Help Desk System” application as manifestation of

Web, sebagai wujud dari komitmen peningkatan percepatan

response acceleration in providing support and assistance

respon dalam pemberian dukungan dan bantuan penyelesaian

for internal user issues settlement. Within Help Desk System

dan penuntasan permasalahan-permasalahan yang dihadapi

application, every issues and complaint will be recorded in

user internal. Dengan aplikasi Help Desk System segala bentuk

the system, that the administration and settlement process

permasalahan dan keluhan tercatat secara sistem, sehingga

will be well monitored and distributed.

pengadministrasian dan proses penyelesaiannya dapat termonitor dan terdistribusi dengan baik.

Dukungan Teknologi Informasi Untuk Kebutuhan Sumber Daya Manusia

Information Technology Support for Human Capital Requirement

Sejalan dengan betambahnya jumlah pegawai dari Bank

In line with increasing employees numbers of Bank

Kesejahteraan Ekonomi, maka pemanfaatan sistem yang

Kesejahteraan Ekonomi, system application that conforms

sesuai dengan kebutuhan diperlukan untuk melaksanakan

with requirement is needed to implement beter human

manajemen sumber daya manusia yang lebih baik. Untuk

capital management. To renew the old system, Bank

memperbarui sistem yang lama, Bank Kesejahteraan Ekonomi

Kesejahteraan has developed Human Resources Management

telah mengembangkan aplikasi Human Resources

System (HRMS) application that has been implemented

Management System (HRMS) yang telah diimplementasikan

since 2012.

sejak tahun 2012.

Dukungan Teknologi Informasi Untuk Kebutuhan Pemenuhan Regulasi

Information Technology Support for Regulatory Compliance

Implementasi pelaksanaan kepatuhan terhadap kebijakan

Implementation of compliance with regulation is manifested

regulasi, diwujudkan Bank Kesejahteraan dalam bentuk

by Bank Kesejahteraan as adjustment and/or fulfillment,

penyesuaian dan/atau pemenuhan, baik berupa penyesuaian

both in terms of application system adjustment, new

sistem aplikasi, pemenuhan kebutuhan modul aplikasi baru,

application modul requirement fulfillment and license support

maupun kelengkapan lisensi-lisensi serta implementasi

as well as technology risk implementation in the system,

penerapan risiko teknologi pada sistem, berikut penyesuaian

the adjustment/fulfillment is described below:

dan/atau pemenuhan dimaksud : 1.

Penyesuaian sistem Core Banking terkait implementasi

1.

Core Banking system adjustment related with National

Sistem Kliring Nasional-Next Generation (SKN NG) sejak

Clearing System – Next Generation (SKN NG)

pertengahan tahun 2015. Dengan penyesuaian yang

Implementation since mid of 2015. Within the adjustment

dilakukan maka transaksi pengiriman uang nasabah dapat

done, customer’s cash transfer transaction can be

jauh lebih cepat, hal ini dikarenakan sudah terintegrasinya

done faster, this is due the integration of CoreBanking

sistem CoreBanking dengan sistem SKN BI.

system with SKN BI system.


107


2.

Penyesuaian modul aplikasi APU PPT (Anti Pencucian

2. APU PPT (Anti Money Laundering and Terrorism Financing

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme) sesuai

Prevention) application modul adjustment according

perubahan ketentuan regulasi yang ada. Penyelesaian

to current regulatory change. APU PPT application

penyesuaian aplikasi APU PPT dilakukan pada Desember

adjustment completion was done in 2015. The adjusted

2015. Aplikasi APU PPT hasil penyesuaian memiliki

APU PPT application is supported with data support

kelengkapan pendataan serta perhitungan risiko

and risk calculation by system.

dilakukan secara sistem. 3.

Penyesuaian sistem switching terkait penerapan Chip

3.

Swiitching system adjustment related with Chip Card

Card (kebijakan NICCS), telah diselesaikan pada

implementation (NICCS policy), that has been completed

Desember 2015, dan dengan sistem switching hasil

in December 2015, and within this adjusted switching

penyesuian ini maka Bank Kesejahteraan telah siap

system, Bank Kesejahteraan has been ready for Chip

apabila kebijakan penerapan kartu ATM berbasis Chip

ATM card implementation.

(Chip Card) akan diberlakukan.. 4.

Penyesuaian jumlah lisensi nasabah sistem CoreBanking

4. Adjustment of total customers license in “Bank Vision”

“Bank Vision”, dari yang sebelumnya 15.000 menjadi

CoreBanking system, from previously 15,000 to 25,000.

25.000. Penyesuaian ini dilakukan dalam rangka

The adjustment was done as anticipation of Bank’s

antisipasi dari pengembangan bisnis Bank, khususnya

business development, especially for consumer loan

untuk nasabah kredit konsumer.

customers.

Tata Kelola Audit Teknologi Informasi

Information Technology Audit Governance

Sepanjang tahun 2015, Divisi Audit telah melaksanakan

Throughout 2015, the Audit Division has been conducted

audit rutin baik audit umum maupun audit Teknologi

regular audits both general audit and Information Technology

Informasi terhadap seluruh unit kerja termasuk kantor-

audit for all units including branch offices, in accordance

kantor cabang sesuai dengan Program Kerja Audit Tahunan

with the Annual Audit Program (PKAT) 2015 as has been

(PKAT) tahun 2015 yang telah disetujui oleh Direktur

approved by the Director. Implementation of the entire

Utama. Pelaksanaan seluruh program kerja tersebut

program becomes a commitment to comply with Bank

sebagai wujud komitmen atas pemenuhan terhadap

Indonesia Regulation No. 1 /6/ PBI/1999 regarding

peraturan Bank Indonesia No.1/6/PBI/1999 tentang

Compliance Director Assignment Implementation of Standard

Penugasan Direktur Kepatuhan dan Penerapan Standar

Bank Internal Audit (SPFAIB) and Bank Indonesia regulation

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB) dan

No. 9/15/PBI/2007 dated November30, 2007 and Bank

peraturan Bank Indonesia No.9/15/PBI/2007 tanggal 30

Indonesia Circular Letter No. 9/30/DPNP dated December

November 2007 dan Surat Edaran Bank Indonesia No.9/30/

12, 2007 concerning Guidelines for Application of Risk

DPNP tanggal 12 Desember 2007 tentang Pedoman

Management in the Use of Information Technology by

Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi

Commercial Banks.

Informasi oleh Bank Umum.

108

Aktivitas pemeriksaan Teknologi Informasi yang dilakukan

Information Technology audit activity carried by Audit Division

oleh Divisi Audit sepanjang tahun 2015 antara lain melakukan

in 2015, among others, conduct an investigation for all the

pemeriksaan terhadap seluruh unit kerja dan kantor – kantor

working units and offices - branch office in accordance with

cabang sesuai dengan rencana Audit Tahunan dan juga audit

the Annual Audit plan and also a special audit in Information

khusus terhadap Manajemen Risiko penggunaan Teknologi

Technology Risk Management implementation in Technology

Informasi pada Divisi Teknologi. Auditor TI juga bertindak

Division. IT auditors also acted as partner and counterpart

sebagai partner dan counterpart audit external serta

of the external audit and monitored the follow-up on audit

melakukan pemantauan tindak lanjut atas rekomendasi

recommendations, both internal and external audit results,



hasil audit, baik hasil audit internal maupun external terutama

especially regarding the improvement of GCG and Profile

menyangkut perbaikan GCG dan Profil Risiko.Disamping itu

Risiko. Despite that IT auditors also conducted socialization

Auditor TI juga melakukan sosialisasi dan pembinaan terkait

and training in relation with internal control effectiveness

efektivitas pengendalian intern terhadap seluruh unit kerja

for all units both during the exit meeting and knowledge

baik pada saat exit meeting maupun knowledge sharing

sharing forum facilitated by the Bank for internal employees

yang difasilitasi oleh Bank untuk keperluan intern pegawai

by in-house activities.

secara In-house.

Rencana Teknologi Informasi Tahun 2016

Information Technology Plan 2016

Pengembangan Sistem Teknologi Informasi Bank kesejahteraan

In 2016, Information Technology Systems Development at

tahun 2016, di prioritaskan pada penciptaan teknologi yang

Bank Kesejahteraan will give priority to the developmnt of

handal didalam dukungannya pada pengembangan produk

reliable technology as support for product development and

dan peningkatan bisnis Bank. Sasaran pengembangan IT

the Bank's business development. Goals of IT development

lebih ditekankan pada perspektif Customer, Internal Process

will have grater emphasis on Customer, Internal Process

dan People Development.

and People Development perspectives.

Dalam sasaran perspektif customer adalah berupa peningkatan

In the customer perspective the goals are to increase

customer base melalui penambahan mesin ATM pada publik

customer base through the addition of ATM machines in

area, peningkatan lisensi nasabah CoreBanking Bank Vision

public areas, to increase customer license CoreBanking

dari 25.000 menjadi 50.000 nasabah.

Bank Vision from 25,000 to 50,000 customers.

Untuk perspektif Internal Process, penerapan pengembangan

For Internal Process perspective, IT development application

IT lebih pada pemenuhan regulasi BI/OJK, mulai dari strategic

is more focused on compliance with BI/OJK Regulation,

IT Bank, penyesuaian sistem aplikasi, pelaksanaan ketentuan

starting from Bank strategic IT, the adjustment of application

seperti kesiapan penerapan NICCS, pengujian BCP, peningkatan

system, regulation implementation such as the readiness

standar kualitas Data Center dan Data Recovery Center, serta

of the NICCS application, BCP Trial, improve Data Center

penyelesaian temuan audit OJK/BI/.

and Data Recovery Center quality standard, as well as the completion of the audit findings from OJK/BI.

Di samping pemenuhan atas hal-hal yang terkait dengan

Besides compliance with provisions related to product

pengembangan produk, jaringan kantor, dan pola kemitraan

development, office networks, and cooperative partnership

dengan koperasi menjadi prioritas utama yang harus dijalankan

with main priority that has to be executed in 2016.

pada tahun 2016. In People Development perspective, in 2016 the implementation Dalam perspektif People Development, untuk tahun 2016

of compliance culture, and risk awareness culture as well as

adalah pada implementasi budaya kepatuhan, dan budaya

corporate governance improvement. On the other hand, there

sadar risiko serta perbaikan GCG. Disisi lain kebutuhan

is a necessity for IT personnel competency development by

pengembangan kompetensi pegawai IT berupa penyertaan

participation in educational activities and personal training in

dalam kegiatan pendidikan dan pelatihan personal pada

educational institutions and other trainings related to their

lembaga pendidikan & training terkait bidang masing-

respective fields in the Technology Division.

masing yang ada di Divisi Teknologi.


109


ASPEK PEMASARAN Marketing ASpecTS

Program pemasaran yang terpadu dan terencana akan menjamin terwujudnya brand awareness yang kuat Bank Kesejahteraan serta memberi kemudahan bagi nasabah baru maupun existing untuk mengenal produk dan fitur jasa layanan perbankan yang diberikan oleh Bank Kesejahteraan. Integrated and well-planned marketing program will ensure establishment Bank Kesejahteraan’s strong brand awareness as well as providing convenience for new and existing customers to acknowledge features banking products and services provided by Bank Kesejahteraan.

Strategi Pemasaran

Marketing Strategy

Bank Kesejahteraan senantiasa berusaha untuk memastikan

Bank Kesejahteraan seeks to ensure target achievement

pencapaian target baik di bidang penghimpunan dana,

both on fund collection, loan disbursement as well as network

penyaluran kredit, maupun ketersediaan jaringan dan layanan

and services availability to meet every customer’s demand

sehingga dapat memenuhi harapan nasabah terhadap

for Bank Kesejahteraan’s service access and speed.

kemudahan dan kecepatan layanan dari Bank Kesejahteraan.

110

Oleh karena itu, sepanjang tahun 2015 Bank Kesejahteraan

Therefore, throughout 2015, Bank Kesejahteraan has managed

telah berusaha merealisasikan perbaikan strategi pemasaran

to bring improvement on marketing strategy covering product

yang meliputi program pengembangan product awareness,

awareness development program, promotion program

pelaksanaan program promosi, serta peningkatan kompetensi

execution, and developing competence of marketing role

peran pemasaran sehingga nasabah lebih mengenal produk

that our customers will further acknowledge Bank

jasa Bank Kesejahteraan dan menumbuh-kembangkan

Kesejahteraan’s products and services while also fostering

loyalitas dari nasabah existing maupun ketertarikan dari

loyalty of our existing customers and attract new customers

calon nasabah baru untuk menjalin hubungan bisnis jangka

to engage in long-term business commitment with Bank

panjang bagi Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan.



Pengembangan Product Awareness

Product Awareness Development

Bank Kesejahteraan telah melakukan pengembangan

Bank Kesejahteraan has developed the product feature

modifikasi fitur produk yang disesuaikan dengan

modification that has been aligned by considering

memperhatikan karakteristik kebutuhan nasabah sebagai

characteristic of customer’s needs as our marketing strategy

strategi pemasaran untuk nasabah baru maupun nasabah

applied for new and existing customers. Through the

existing. Melalui pengembangan fitur produk ini, Bank

development of this product feature, Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan berharap dapat memenuhi target dalam

assumes to met the target in fulfilling customer’s needs

terpenuhinya kebutuhan dan kepuasan nasabah terhadap

and satisfaction towards evailability of banking services

kehadiran layanan perbankan yang disediakan oleh Bank

provided by Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan. Komposisi struktur dana Bank Kesejahteraan yang masih

Composition of Bank Kesejahteraan’s fund structure is still

didominasi oleh Deposito menjadi salah satu faktor yang

dominated by Time Deposit as a factor underpinning product

mendasari pengembangan product awareness khususnya

awareness development mainly on Saving Accounts feature.

untuk fitur produk Tabungan. Program Semarak Tabungan

Semarak Tabungan Mesra Program with direct prize is one

Mesra Berhadiah Langsung menjadi salah satu program

of the program created by Bank Kesejahteraan to encourage

yang dibangun Bank Kesejahteraan untuk menggiatkan

collection of saving accounts collection as low-cost funding

penghimpunan komposisi tabungan sebagai basis pendanaan

basis by offering direct prize to our customers.

yang berbiaya rendah melalui program pemberian hadiah langsung kepada nasabah. Semangat menumbuhkan product awareness tidak hanya

Spirit to grow product awareness is not only targeted to

ditujukan untuk nasabah di luar lingkungan Bank Kesejahteraan.

customers from Bank Kesejahteraan’s external circumstances.

Bank Kesejahteraan juga giat menumbuhkan awareness

Bank Kesejahteraan also intensively raises awareness of

bagi pegawai Bank Kesejahteraan yang notabene juga

Bank Kesejahteraan’s employee as part of our existing

termasuk bagian dari nasabah existing melalui Program

customers under Program Khusus Pemasaran Karyawan

Khusus Pemasaran Karyawan (PROSPEK) yang melibatkan

(PROSPEK) involving all employees in Bank Kesejahteraan

seluruh karyawan Bank Kesejahteraan dalam rangka

to disseminate Semark Tabungan Mesra Berhadian Program.

pemasaran Program Tabungannya. Bank Kesejahteraan juga telah berpartisipasi dalam berbagai

Bank Kesejahteraan has also participated in various exhibitions

kegiatan pameran di tingkat nasional serta mengikutsertakan

at national level as well as participating potential customers

nasabah potensial dalam program customer gathering untuk

on customer gathering program to bolster partnership

menguatkan jalinan kerjasama dengan nasabah dari berbagai

relationship with customers in every level to build awareness

kalangan dalam membangun awareness terhadap produk

on Bank Kesejahteraan’s products and services. Every

dan layanan Bank Kesejahteraan. Setiap program pemasaran

marketing activity was done comprehensively by entire

dilakukan secara menyeluruh oleh seluruh jaringan kantor

network in Bank Kesejahteraan’s office across Indonesia

Bank Kesejahteraan di Indonesia, yakni di Jakarta, Semarang,

including Jakarta, Semarang, Bandung, Surabaya, Padang,

Bandung, Surabaya, Padang, Makassar, dan Banjarmasin.

Makassar, and Banjarmasin.


111


Pelaksanaan Program Promosi

Implementation of Promotion Program

Dari sisi sumber daya manusia, Bank Kesejahteraan terus

On human resources aspect, Bank Kesejahteraan continues

melakukan penambahan dan peningkatan kompetensi

to recruit and develop competency of existing marketing

tenaga pemasar yang ada mengenai produk dan jasa layanan

staff about products and services of Bank Kesejahteraan

dari Bank Kesejahteraan sehingga seluruh tenaga pemasar

that all of marketing staffs will be able to sell complete and

dapat memasarkan produk dan jasa yang lengkap dan

accurate products and services based on the customer’s

menyeluruh sesuai dengan kebutuhan nasabah sekaligus

needs and being the financial and business advisor for the

menjadi financial and business advisor bagi nasabah. Nasabah

customers. The customers gave positive response to every

merespon positif atas setiap program yang dilakukan Bank

program undertaken by Bank Kesejahteraan to collect low-

Kesejahteraan dalam rangka menghimpun dana murah.

cust fund. Departing from this condition, Bank Kesejahteraan

Melihat kondisi tersebut, Bank Kesejahteraan akan terus

will continue product marketing innovation in sustainable

melaksanakan inovasi pemasaran produk secara

basis.

berkesinambungan.

Pengembangan Jaringan

Network Development

Pengembangan jaringan dan layanan baik dalam bentuk

Development of network and services both and e-channel

konvensional maupun e-channel menjadi salah satu strategi

are part of Bank Kesejahteraan’s marketing strategy to give

pemasaran Bank Kesejahteraan untuk memberikan nilai

added-value, convenience and speed of access for the

tambah, kemudahan, dan kecepatan akses bagi kebutuhan

cutomer’s needs. Access improvement was performed by

nasabah. Peningkatan akses dilakukan melalui pembukaan

opening new operational network in new area to optimize

jaringan kerja di wilayah baru untuk memaksimalkan potensi

business potential in certain area with partnership commitment

bisnis pada daerah yang telah memiliki jalinan kerjasama

with Koperasi movement and still holds promising potential

dengan gerakan koperasi cukup banyak dan peluang potensi

regarding Bank Kesejahteraan’s business development.

yang menjanjikan bagi pertumbuhan bisnis Bank Kesejahteraan. Di sisi lain, peningkatan akses layanan nasabah melalui

On the other hand, improvement on customer service through

e-channel menjadi salah satu strategi pemasaran yang difokuskan

e-channel becomes a marketing strategy focused on

pada penambahan jaringan ATM serta penambahan fitur layanan

expansion of ATM network and additional feature of payment

payment point dalam menerima pembayaran tagihan utilitas.

point service in receiving payroll of utility bills. Improvement

Peningkatan akses layanan melalui e-channel bertujuan untuk

in service access through e-channel aims to bring Bank

mendekatkan keterjangkauan Bank Kesejahteraan dengan

Kesejahteraan’s coverage closer to the customers that

nasabah sehingga nasabah mendapatkan kemudahan dan

customers will gain convenience and speed based on needs,

kecepatan transaksi sesuai kebutuhannya, sekaligus diharapkan

and also intended to improve performance of Bank

dapat meningkatkan performa efisiensi operasional Bank

Kesejahteraan’s operational efficiency.

Kesejahteraan. Bank Kesejahteraan berharap dapat menghadapi persaingan

Bank Kesejahteraan expects to deal with banking industry

dalam industri perbankan untuk memenuhi kebutuhan

competition to fulfill customer’s demands in the availability

nasabah terhadap ketersediaan berbagai kemudahan

of transaction access. Spirit in facing these challenges is

transaksi. Semangat menghadapi tantangan tersebut

exercised through every efforts under compliance corridor

senantiasa dilakukan di dalam berbagai upaya dan koridor

with Bank Indonesia Regulation as well as other prevailing

kepatuhan terhadap segala ketentuan Bank Indonesia dan

Laws.

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

112



Peningkatan Kualitas Layanan Tahun 2015

2015 Service Improvement

Seluruh strategi pemasaran yang telah disusun memerlukan

Every prepared marketing strategy requires commitment

komitmen dari seluruh unit bisnis untuk melakukan

from entire business unit to perform well-planned and

implementasi yang terarah dan berkesinambungan. Bank

continuous implementation. Through every layer, Bank

Kesejahteraan melalui segenap lapisannya senantiasa

Kesejahteraan strives to develop and continuously improve

berupaya meningkatkan dan terus memperbaiki kualitas

service quality for the customers expected to give positive

layanan bagi nasabah sehingga diharapkan mampu

impact towards sustainable growth of Bank Kesejahteraan’s

memberikan dampak positif terhadap pertumbuhan bisnis

business.

Bank Kesejahteraan yang sustainable. Langkah strategis yang telah dilakukan Bank Kesejahteraan

Strategic inititave performed by Bank Kesejahteraan in 2015

tahun 2015 untuk menjamin dan meningkatkan kualitas

to ensure and improve service quality are including:

layanan, antara lain: 1.

Melakukan standarisasi infrastruktur layanan pada

1.

banking hall untuk setiap jaringan kantor. 2.

3.

Meningkatkan service skill dan service leadership

Service infrastructure standardization at banking hall for every office channeling.

2.

Develop service skill and service leadership through

melalui berbagai program pelatihan kepada karyawan

various training program for employees in entire

di seluruh jaringan kerja seluruh Indonesia.

operational network across Indonesia.

Mengoptimalkan fungsi “Call Center” sebagai fungsi

3.

To optimize ”Call Center” function as response center

response center untuk menindaklanjuti keluhan nasabah

function to handle customer complaint and oversee

dan mengawasi penyelesaian keluhan nasabah yang

settlement of customer complaint which best solutions

dipastikan langkah-langkah penyelesaian yang sebaik-

can be done in most accurate manner.

baiknya. 4.

5.

Menyusun program perbaikan kualitas layanan secara

4.

Preparing well-planned and comprehensive service

terarah dan komprehensif yang dilengkapi dengan

quality improvement program equipped by policy

formulasi kebijakan, sosialisasi, pembinaan, serta

formulation, socialization, development and monitoring

monitoring prosedur operasional.

on operational procedure.

Melaksanakan assurance kebersihan, kerapihan, kenyamanan lingkungan kerja termasuk penempatan

5.

Performing assurance on health, order, comfort of working place including office equipment arrangement.

perangkat kerja. 6.

Meningkatkan perbaikan kualitas data melalui pengkinian

6. Improving data quality by updating customer data.

data nasabah.


113

ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN

management discussion and analysis

ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT’S DISCUSSION AND ANALYSIS

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi mencatat laba bersih pada 2015 sebesar Rp14.302 juta, meningkat sebesar 175,6 persen dari tahun sebelumnya minus Rp18.915 juta. Perbaikan kinerja dan fokus pada perbaikan kualiatas kredit menjadi salah satu penyebabnya. PT Bank Kesejahteraan Ekonomi recorded net income amounted Rp14,302 million in 2015, grew 175.6 percent from preceding year which stood at minus Rp18,915 million. Performance improvement and focus on credit quality improvement were some of the contributing factors.

Pembahasan dan analisis terhadap kinerja Bank Kesejahteraan

Following discussion and analysis on Bank Kesejahteraan’s

berikut ini harus dibaca bersamaan dengan laporan keuangan

performance shall be read altogether with annual financial

tahunan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015

statements for year ended on December 31, 2015 and 2014

dan 2014 yang termasuk dalam Laporan Tahunan ini. Laporan

included in this Annual Report. Financial Statements attached

keuangan yang berada di dalam Laporan Tahunan ini disusun

in this Annual Report is prepared and presented according

dan disajikan sesuai dengan PSAK Indonesia dan Pedoman

to Indonesia PSAK and Accounting and Reporting Guideline

Akuntansi dan Pelaporan untuk Industri Perbankan Indonesia

for Indonesian Banking Industry and had been audited by

serta telah dilakukan audit oleh Kantor Akuntan Publik KAP

Public Accountant Firm, KAP Hendrawinata Eddy Siddharta

Hendrawinata Eddy Siddharta & Tanzil selaku auditor

& Tanzil as independent auditor.

independen.

116



Tinjauan Kondisi Ekonomi Global dan Perekonomian Indonesia

Global Economy and Indonesian Economy Outlook

Berdasarkan data yang dikeluarkan oleh IMF, tren perlambatan

Global Economy and Indonesian Economy Outlook

ekonomi global masih akan terjadi hingga 2020 mendatang.

According to data released by IMF, global economic slowing

Dalam laporannya, IMF memperkirakan rata-rata pertumbuhan

trend is forecasted to continue up to next 2020. In its report,

ekonomi negara maju akan sedikit membaik menjadi 2,4%,

IMF estimated average economic growth in advanced

dibandingkan dengan realisasi tahun lalu, 1,8%. Harus

countries will recover to 2.4% from 1.8% realization booked

dipahami bahwa melemahnya pertumbuhan ekonomi negara

in preceding year. It shall be understood that moderate

berkembang sangat dipengaruhi sejumlah faktor seperti

economic growth of developing countries was affected by

melemahnya harga dan permintaan komoditas dunia,

several factors, among others, fall of prices and global

melemahnya pertumbuhan ekonomi Tiongkok, menguatnya

commodities demand, China economic slow down, stronger

mata uang dolar AS, dan melemahnya konsumsi domestik.

US Dollar currency rate and low domestic consumption.

Bagi Indonesia, risiko pelemahan pertumbuhan ekonomi global

For Indonesia, global economic growth weakening risk will

akan semakin meningkat apabila penyesuaian suku bunga

be higher if interest rate adjustment applied by The Fed is

oleh The Fed benar-benar dilakukan pada tahun ini. Tanpa

executed within this year. Without The Fed interest rate

adanya penyesuaian suku bunga The Fed, dampak pelemahan

adjustment, global economic deceleration was occurred at

perekonomian global mulai terasa di dalam negeri. Bank

domestic level. Bank Indonesia projected that loan growth

Indonesia memperkirakan bahwa pertumbuhan kredit kuartal

at 1st quarter of 2015 would only 11% and far below initial

I 2015 hanya sebesar 11% dan jauh di bawah target awal

target of 15% - 17%. One of the factors that led to low credit

15-17%. Salah satu penyebab yang membuat target penyerapan

absorption was decrease in domestic consumption. Several

kredit rendah adalah pelemahan konsumsi domestik. Sejumlah

reports and analysis also explained slow-down in several

laporan dan analisis juga menunjukkan perlambatan di sejumlah

sectors such as automotive, property and retail in line with

sektor seperti otomotif, properti dan ritel seiring dengan

business and public buying power moderation due weak

perlambatan dunia usaha dan daya beli masyarakat akibat

buying power, limited business expansion opportunity in

melemahnya daya beli, terbatasnya ruang ekspansi usaha

mineral and mining sectors and low Indonesian export

di sektor mineral dan tambang, serta pelemahan harga

commodity price.

komoditas ekspor Indonesia. Menimbang kondisi ini, pemerintah dirasa perlu menyusun

With regard to this condition, the Government viewed urgency

kebijakan untuk memitigasi dampak perlambatan perekonomian

to mitigate impact of global economic downward. Sustaining

global. Menjaga daya beli masyarakat perlu terus dijaga dan

public buying power also needs to be maintained and even

bahkan ditingkatkan. Pemerintah memahami perlunya

increased. The Government understood the importance to

meningkatkan tingkat kepercayaan dunia usaha serta iklim

build up trust from the business sector and investment

investasi untuk meningkatkan pertumbuhan. Pada bulan

climate to boost growth. In September and October 2015,

September dan Oktober 2015, pemerintah mengumumkan

the Government announced series of regulation and structural

serangkaian paket kebijakan reformasi regulasi dan struktural

reforms as well as fiscal stimulus policies focused to reduce

serta stimulus fiskal yang difokuskan untuk mengurangi

regulation burden and to bring operating expense into lower

beban regulasi dan menurunkan biaya usaha. Hal tersebut

level. These were done as efforts to encourage private sector

dilakukan sebagai upaya meningkatkan investasi sektor

investment. Initiative to expand tax target by 40.3% from

swasta. Adapun upaya untuk meningkatkan target pajak

Rp1,058 trillion to Rp1,484.6 trillion shall also concern current

sebesar 40,3% dari Rp1.058 triliun menjadi Rp1.484,6 triliun

global and domestic economic condition.

perlu tetap memperhatikan kondisi perekonomian dunia dan domestik saat ini.


117


Rupiah menghadapi tekanan yang sangat kuat pada kuartal

Rupiah embraced major pressure during the 3rd quarter

III akibat sentimen normalisasi kebijakan moneter the Fed

from monetary policy normalization sentiment applied

dan devaluasi yuan. Secara point to point, rupiah bahkan

by the Fed and devaluation of Yuan. By point to point,

terdepresiasi hampir 10% ke level Rp14.657/US$ pada akhir

Rupiah was depreciated almost 10% to Rp14,657 level/

kuartal III. Sedangkan setelah memperhitungkan inflasi,

US$ at the end of 3rd quarter. However, after calculating

rupiah mengalami depresiasi 1,27% terhadap berbagai mata

inflation rate, Rupiah was depreciated 1.27% against

uang.

several currencies.

Tinjauan Kinerja Perbankan Indonesia

Indonesian Banking Performance Outlook

Pada Juli 2015, Bank Pembangunan Asia (Asian Development

In July 2015, Asian Development Bank (ADB) had Indonesian

Bank/ADB) telah merevisi proyeksi pertumbuhan ekonomi

economic growth projection 2015 revised to 5% (previously

Indonesia 2015 menjadi 5% (sebelumnya: 5,5%), seiring

was 5.5%), in line with slow budget absorption and tax

masih lambatnya penyerapan anggaran dan realisasi

revenue realization until the 1st semester of 2015. In addition,

penerimaan pajak hingga semester I-2015. Selain itu, dampak

positive impact from Oil Fuel realocation, license policy

positif realokasi subsidi BBM, revisi aturan perizinan dan

revision and land acquisition remained less significant.

akuisisi lahan belum dirasakan. Dengan revisi proyeksi pertumbuhan perekonomian Indonesia

“With Indonesian economic growth projection revision into

yang lebih rendah maka sampai dengan akhir 2015 kinerja

lower level, by the end of 2015, performance of banking

pertumbuhan perbankan seharusnya tidak lebih baik dari

growth should not be higher than 2014. Loan expansion

tahun 2014. Ekspansi kredit yang jauh dari ekspektasi

that was far below the expectation conveyed a messag that

membawa pesan, perekonomian akan bergerak lamban.

economic will shift slowly. Further, total non-performing

Selain itu, jumlah kredit bermasalah berpotensi mengalami

loan was potentially increasing. Without high loan expansion,

kenaikan. Tanpa ekspansi kredit yang tinggi, sumber daya

resource owned by banking sector would mostly idle that

yang dimiliki perbankan tentu banyak yang menganggur

opportunity to restructure non-performing loan was surely

(idle), sehingga peluang untuk memperbaiki kredit bermasalah

very rational. However, these predications were not realized

akan sangat rasional. Namun, hal itu tidak terjadi karena

until beginning of 2nd quarter of 2015 where non-performing

sampai dengan awal kuartal II-2015 kredit macet perbankan

loan in banking sector was even higher. By qualitative record,

justru semakin meningkat. Secara kualitatif, kinerja sistem

performance of banking system remained stagnant during

perbankan bisa dikatakan tidak mengalami perubahan pada

the 3rd quarter of 2015 underpinned by decreasing loan

kuartal III 2015 karena pelemahan kualitas kredit diimbangi

quality followed with improvement in earnings and capital

oleh perbaikan profitabilitas dan rasio permodalan. Rasio

ratio. Non-Performing Loan (NPL) gross ratio increased from

kredit bermasalah (NPL) bruto naik dari 2,56% pada kuartal

2.56% at 2nd quarter to 2.71% at the 3rd quarter. However,

II menjadi 2,71% pada kuartal III. Meski demikian, pada periode

during the same period, Return on Assets (ROA) slightly

yang sama, Return On Asset (ROA) sedikit meningkat dari

increased from 2.29% to 2.31%, where Capital Adequacy

2,29% menjadi 2,31%, sedangkan rasio kecukupan modal

Ratio (CAR) improved from 20.28% to 20.62%.

(CAR) naik dari 20,28% menjadi 20,62%. Selain itu, sistem perbankan nasional juga mengalami percepatan

In addition, national banking system also experienced loan

pertumbuhan kredit sebesar 11,1% yoy pada kuartal III, melebihi

growth acceleration by 11.1% (yoy) at 3rd quarter, exceeding

pertumbuhan 10,38% pada kuartal II. Pertumbuhan DPK pada

10.38% growth at the 2nd quarter. At the same time, Deposit

saat yang sama melambat dari 12,65% ke 11,72%. Dengan

growth fell from 12.65% to 11.72%. Therefore, Loan to Deposit

demikian, rasio kredit terhadap simpanan (LDR) sedikit meningkat

Ratio (LDR) was increased from 88.62% to 88.63%.

dari 88,62% menjadi 88,63%

118




119


TINJAUAN KINERJA KEUANGAN BANK KESEJAHTERAAN TAHUN 2015

Bank Kesejahteraan Financial Performance Review 2015

Bank Kesejahteraan Ekonomi menjadikan tahun 2015 sebagai

Bank Kesejahteraan Ekonomi viewed 2015 as a turning point

tahun titik balik untuk melakukan perubahan proses bisnis

to perform business process transformation for improving

demi memperbaiki performa Bank yang menunjukkan hasil

Bank’s performance that achieved less favorable result in

yang kurang maksimal pada tahun sebelumnya.

preceding year.

Pencapaian Laba bersih di tahun 2015 menunjukkan hasil

In 2015, net income realization showed positive result from

positif dari perbaikan kinerja bisnis Bank Kesejahteraan dan

Bank Kesejahteraan’s business performance improvement

jika tetap konsisten dilakukan tentu akan menghasilkan

and if this is being consistent, surely will bring satisfying

performa yang baik di tahun-tahun berikutnya.

performance in the next coming years.

1. ASET

1. ASSETS

Aset Bank Kesejahteraan terdiri dari Aset Produktif dan Aset

Bank Kesejahteraan’s assets comprised of Earning assets and

Non Produktif. Aset Produktif Bank Kesejahteraan meliputi

Non-earning assets. Earning assets of the Bank includes Loans,

Kredit, Serifikat Bank Indonesia, Penempatan pada Bank

Bank Indonesia Certificate, Placement with Bank Indonesia

Indonesia, Penempatan pada Bank Lain, dan Giro pada Bank

and Current Accounts with Bank Indonesia, Fixed Asets and

Lain. Sedangkan Aktiva Non Produktif meliputi Kas, Giro

Other Assets. Meanwhile, Non-earning assets includes Cash,

pada Bank Indonesia, Aktiva Tetap, dan Aktiva Lain-Lain.

Current Accounts with Bank Indonesia, Fixed Assets and Other Assets.

Selama tahun 2015, total aset Bank Kesejahteraan mengalami

Throughout 2015, total assets of Bank Kesejahteraan

penurunan sebesar 5,11% yaitu dari Rp2.524.558 juta di

decreased 5.11% from Rp2,524,558 million by the end of

akhir tahun 2014 menjadi Rp2.395.577 juta di akhir tahun

2014 to Rp2,395,577 million by the end of 2015. However,

2015. Sedangkan pencapaian total Aset 2015 terhadap

total assets realization in 2015 comapred with the budget

anggarannya hanya mencapai 88,77%. Penurunan total

only achieved 88.77%. Decreasing total assets was driven

aset tersebut terutama didorong oleh penurunan portofolio

by 14.49% decrease in loan portfolio after the bank suspended

kredit sebesar 14,49% karena bank melakukan penghentian

loan disbursement since 2014 until May 2015 for restructuring

penyaluran kredit sejak September 2014 sampai dengan

business model and business process.

Mei 2015 untuk perbaikan bisnis model dan bisnis proses.

120



Total Aset (dalam jutaan Rupiah) Total Assets (in billion Rupiah)

Ringkasan Perkembangan Aset Periode 2011-2015/ Summary of Assets Growth 2011 – 2015 KETERANGAN (dalam jutaan Rupiah) Kas

2015

2014

PERUBAHAN/ DIFFERENT 2015 : 2014 (%)

2013

2012

2011

DESCRIPTION (in Million Rupiah)

7.193

5.141

39.91

5.483

5.041

4.969

Cash

Giro pada Bank Indonesia

133.649

188.976

(29.28)

208.134

197.865

171.535

Current Accounts with Bank Indonesia (BI)

Giro pada Bank Lain

6.134

13.037

(52.95)

6.597

13.808

2.876


Penempatan pada BI dan BankLain

224.886

150.180

49.74

348.865

257.930

108.990 Placement with BI and Other Banks

Efek-Efek

291.909

201.870

44.60

325.089

520.505

330.687

Marketable Securities

1.703.931

1.992.733

(14.49)

2.112.510

2.079.135

1.919.452

Loans

Aset Tetap

36.256

29.807

21.63

28.540

26.253

24.057

Fixed Asset

Aset Pajak Tangguhan – bersih

9.937

11.381

(12.69)

1.576

1.566

1.452

Deffered Tax Assets – Net

Aset Lain-Lain

22.734

25.706

(11.56)

29.619

26.486

21.552

Other Assets

Aset Produktif

2.226.861

2.357.820

(5.55)

2.793.061

2.871.378 2.362.004

Productive Asset

201.126

256.998

(21.74)

274.442

2.395.577

2.524.558

(5,11)

Kredit

Aset Non Produktif Jumlah Aset

261.248

227.512

Non Productive Aset

3.024.921 3.084.472 2.546.226

Total Aset


121


Aset Tetap

Fixed Assets

Bank Kesejahteraan mencatat pertumbuhan aset tetap di

By the end of 2015, Bank Kesejahteraan recorded 21.63%

akhir tahun 2015 sebesar 21,63% lebih tinggi dari nilai aset

assets growth or higher than fixed assets realization booked

tetap yang tercatat pada akhir tahun 2014. Peningkatan

at the end of 2014. Increase was driven by additional inventory

tersebut terkait dengan adanya penambahan inventaris

on branch office network to expand operational activity

atas jaringan kantor cabang dalam rangka memperluas

throughout 2015.

kegiatan operasional selama tahun 2015.

Aset Produktif

Earning Assets

Aset produktif Bank sampai dengan akhir tahun 2015

As end of 2015, earning assets of the Bank decreased 5.55%

mengalami penurunan sebesar 5,55% yaitu dari Rp2.357.820

from Rp2,357.820 million by the end of 2014 to Rp2,226,861

juta diakhir tahun 2014 menjadi Rp2.226.861 juta di akhir

million by the end of 2015. Decrease was in lien with 14.49%

tahun 2015. Penurunan tersebut seiring dengan penurunan

decrease in marketable securities.

surat berharga (efek-efek) sebesar 14,49%. Aset Produktif (dalam jutaan Rupiah) Earning Assets (in billion Rupiah)

Kredit

Loans

Hingga akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan masih mampu

As end of 2015, Bank Kesejahteraan maintained its position

mempertahankan posisinya untuk tetap dapat melayani

to serve working capital needs for the cooperatives.

kebutuhan modal kerja bagi koperasi. Sampai dengan akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan telah

By the end of 2015, Bank Kesejahteraan had disbursed loan

menyalurkan kredit sebesar Rp1.703.931 juta yang mengalami

amounting Rp1,703,931 million or decreased 14.49% from

penurunan sebesar 14,49% dibandingkan dengan penyaluran

loans disbursement at the end of 2014. Decrease in loans

kredit di akhir tahun 2014. Penurunan portofolio kredit

portfolio was attributable from several factors, such as that

dipengaruhi beberapa factor, seperti Bank baru mulai melakukan

the Bank had just strated the loan disbursement in May

pemberian kredit bulan Mei 2015 Serta adanya pembatasan

2015 and new credit expansion limit by implementing debtor

ekspansi kredit baru dengan memberlakukan sistem zona/

zone/area based on branch office area coverage and tighter

wilayah debitur berdasarkan jangkauan wilayah kantor cabang

loan requirement for cooperatives.

dan persyaratan kredit yang lebih ketat kepada koperasi.

122



Di tahun 2015 bank berhasil menyalurkan kredit sebesar

In 2015, Bank disbursed loan amounting Rp663.3 billion,

Rp663,3 miliar, sejak Juni s/d Desember 2015. Sebagian

since June until December 2015. Most of the loans disbursed

besar kredit yang disalurkan merupakan hasil diversifikasi

were result of consumer loan business diversification where

bisnis kredit konsumer, di mana portofolio kredit konsumer

consumer loan portfolio sharply rose from 0.69% to 18.78%

meningkat signifikan dari 0,69% menjadi 18,78%, terutama

mainly for channeling loan to private cooperatives.

kredit channeling ke koperasi swasta. Perkembangan Portofolio Kredit Tahun 2015/ Loan Porrtfolio Growth 2015 Desember 2014 December 2014

KETERANGAN DESCRIPTION

Rp

Desember 2015 December 2015

Komposisi / Composition

Rp

Komposisi / Composition

Segmen Kredit Loan Segment 1.978.902

99,31%

1.384.001

81,22%

1.939.768

97,34%

1.256.745

73,76%

39.134

1,96%

127.256

7,47%

13.831

0,69%

319.930

18,78%

2.1. Channeling 2.1 Channeling

-

0,00%

302.450

17,75%

2.2 Pensiunan 2.2 Retirement

-

0,00%

-

0,00%

13.831

0,69%

17.480

1,03%

1.992.733

100,00%

1.703.931

100,00%

1. Kredit Komersil 1. Commercial Loan 1.1 Executing 1.1 Executing 1.2. Komersil Lainnya 1.2 Other Commercial Loan 2. Kredit Konsumer 2. Consumer Loan

2.3. Konsumer lainnya 2.3 Other Consumer Loan Jumlah

Total

Berikut adalah jenis produk pinjaman yang ditawarkan oleh

Below types of loan products offered by the Bank in its

Bank dalam aktivitas bisnisnya:

business activity:

Kredit Komersil

Commercial Loan

Merupakan paket pembiayaan yang disediakan oleh Bank

A financing package provided by the Bank for cooperatives

bagi koperasi yang beranggotakan Pegawai Republik Indonesia

with Republic of Indonesia officials as members to help

untuk membantu modal kerja koperasi dalam menjalankan

working capital of the cooperatives to run its business in

usahanya guna memenuhi kebutuhan anggotanya melalui

fulfilling needs of its members by means of saving and loan

usaha simpan pinjam.

business.

Sampai dengan akhir tahun 2015, komposisi penyaluran

As end fo 2015, composition of loan disbursement for civil

kredit yang diberikan kepada koperasi pegawai negeri melalui

servant cooperatives via KPRI (Koperasi Pegawai Republik

KPRI (Koperasi Pegawai Republik Indonesia) selama tahun

Indonesia) throughout 2015 amounted Rp1,384,001 million.


123


2015 adalah sebesar Rp1.384.001 juta. Porsi tersebut

The composition decreased 30.06% from loans disbursement

menurun sebesar 30,06% dibandingkan dengan porsi

for civil servant cooperatives in 2014 that was Rp1,978,902

penyaluran kredit yang diberikan kepada koperasi pegawai

million.

negeri di tahun 2014 sebesar Rp1.978.902 juta.

Kredit Konsumer

Consumer Loan

Sampai dengan akhir tahun 2015, porsi penyaluran kredit

As end of 2015, composition of consumer loan disbursement

konsumer meningkat cukup signifikan dari hanya 0,69%

grew significantly from only 0.69% in 2014 to 18.78% in

pada tahun 2014 menjadi 18,78% pada tahun 2015 terhadap

2015 to total loan segment. Growth was driven by increasing

total keseluruhan segmen kredit. Peningkatan ini dikarenakan

channeling loan disbursement, loan that was disbursed to

meningkatnya penyaluran kredit channeling, kredit yang

employees by respective Employee Cooperative channeling,

disalurkan ke karyawan melalui channeling Kopkar tersebut,

in collaboration ith 170 companies under tear-1 category or

melalui kerjasama dengan 170 perusahaan katagori tear-1

blue chip with total debtors of 13,806 debtors and total

atau blue chip dengan total debitur 13.806 dan jumlah

disbursement amounted Rp31.64 billion as of December

penyaluran per 31 Desember 2015 sebesar 316,4 miliar.

31, 2015.

Bank menjadi salah satu lembaga keuangan yang aktif turut

Bank became one the financial institutions that actively

serta berperan sebagai agen intermediasi perbankan untuk

participates as banking intermediary agent to guarantee

menjamin pemenuhan kebutuhan dan meningkatkan

fulfillment of the needs and improve welfare of the society

kesejahteraan masyarakat melalui kemitraan yang dibangun

through partnership built with civil servants cooperatives.

dengan koperasi pegawai negeri. Namun demikian, seiring

However, in line with growing loans, Bank Kesejahteraan

dengan pertumbuhan kredit yang diberikan, Bank

continuously seeks to run its business activities under

Kesejahteraan senantiasa berusaha menjalankan aktivitas

prudential banking principle to control credit quality at

bisnisnya dalam prinsip kehati-hatian untuk dapat menjaga

acceptable level. The Non Performing Loan (NPL) Gross

kualitas kredit pada tingkat yang masih dapat diterima. Rasio

Ratio improved from 8.72% in 2014 to 2.74% at the end of

Non Performing Loan (NPL) Gross mengalami perbaikan dari

2015. NPL gross achievemen at the end of 2015 stood at

sebesar 8,72% pada tahun 2014 menjadi 2,74% di akhir

68.38% from the budget. Bank’s strategy to improve NPL

tahun 2015. Pencapaian NPL gross akhir tahun 2015 terhadap

was by intensive bilcollection to maintain credit quality,

anggarannya mencapai 68,38%. Strategi Bank dalam

written-off non-performing loan and develop the competence

memperbaiki NPL adalah melalui penagihan secara intensif

of human capital (HC).

untuk dapat menjaga kualitas kredit, hapus buku terhadap kredit yang sudah sangat sulit untuk ditagih dan peningkatan kompetensi sumber daya manusia (SDM).

124



Perkembangan kualitas kredit sampai dengan akhir tahun

The development of credit quality as end of 2015 is as

2015 adalah sebagai berikut:

follows: dalam Rp (jutaan)/ In Rp (million)

KREDIT Credit Koll. 1 (Lancar)/ Pass

2014 REALISASI

2015 %

REALISASI

%

1.783.534

89,50

1.594.909

93,60

35.454

1,78

62.3374

3,66

1.818.988

91,28

1.657.247

97,26

Koll. 3 (Tidak Lancar)/ Substandard

52.207

2,62

13.697

0,80

Koll. 4 (Diragukan)/ Doubtful

56.921

6,86

21.468

1,26

Koll.5 (Macet)/ Loss

64.617

3,24

11.520

0,68

173.745

8,72

46.685

2,74

1.992.733

100,00

1.703.931

100,00

Koll. 2 (Dalam Perhatian Khusus) / Under Special Concern Sub Total PL (Performing Loans)

Sub Total NPL (Non Performing Loans) Total Kredit/ Total Loans

Kas

Cash

Merupakan dana kas yang disediakan oleh teller atau disimpan

Refers to cash fund available with teller or stored in Automatic

dalam Automatic Teller Machine (ATM) yang diperuntukkan

Teller Machine (ATM) allocated for the Bank’s operational

dalam kegiatan operasional Bank, antara lain terkait penyediaan

activity, namely related with cash fund provision based on

dana kas berdasarkan permintaan penarikan simpanan

Bank’s customers deposit withdrawal request as well as to

nasabah Bank maupun dalam menunjang kegiatan aktivitas

support bank’s operational activities

operasional bank. Selama tahun 2015, nilai kas yang tercatat meningkat sebesar

Throughout 2015, Cash amount recorded 39.91% growth

39,91% yaitu dari Rp5.141 juta pada tahun 2014 meningkat

from Rp5,141 million in 2014 to Rp7,193 million. Increase

menjadi Rp7.193 juta. Peningkatan ini juga didorong oleh

was also driven by additional branch office and ATM

adanya penambahan jaringan kantor cabang dan mesin ATM

(Automated Teller Machine) networks. In 2015, cash balance

(Anjungan Tunai Mandiri). Saldo kas termasuk uang pada ATM

including cash in ATMs amounted Rp1,169 million from

tahun 2015 sebesar Rp1.169 juta sedangkan pada tahun

Rp1,024 million booked in 2014.

2014: Rp1.024 juta.

Giro pada Bank Indonesia (BI)

Current Accounts with Bank Indonesia

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung

As of December 31, 2015, GWM ratio that was calculated

berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.17/21/

based on Bank Indonesia Regualtion (PBI) No. 17/21/PBI/2015

PBI/2015 tanggal 26 November 2015 tentang Perubahan

dated November 26, 2015 as Second Amendment of Bank

kedua atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013

Indonesia Regulation Number 15/15/PBI/2013 regarding

tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia

Minimum Statutory Reserves of Commercial Banks with

dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional.

Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currency for

Sementara Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2014

Conventional Commercial Banks. However, as fo December

dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/

31, 2014, GWM ratio was calculated based on Bank Indonesia


125


PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang Giro Wajib

Regulation (PBI) Number 15/15/PBI/2013 dated December

Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah

24, 2013 regarding Minimum Statutory Reserves for

dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional.

Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currency for Conventional Commercial Banks.

Selama tahun 2015, Bank Kesejahteraan tetap dapat

In 2015, Bank Kesejahteraan maintained liquidity sufficiency

memelihara kecukupan likuiditas dalam memenuhi kewajiban

in fulfilling GWM regulation both primary and secondary

GWM baik GWM primer dan GWM sekunder sebagai tindak

GWM as follow-up of this regulation.

lanjut dalam memenuhi peraturan tersebut.

Giro pada Bank Lain


Merupakan penempatan dana ke dalam rekening giro pada

Refers to fund placement to current accounts with other

bank lain yang bertujuan untuk memberi kemudahan

banks aiming to provide convenience of fund placement to

penyediaan dana dalam melaksanakan penyelesaian transaksi.

perform transaction. Progress of current accounts with

Perkembangan saldo giro pada Bank Lain sangat bergantung

other banks balance is highly depended on fluctuation of

kepada fluktuasi frekuensi transaksi dana yang dilakukan

fund transaction frequency performed by the customers.

oleh nasabah. Selama tahun 2015, rekening giro pada bank

Throughout 2014, current accounts with other banks

lain mengalami penurunan sebesar 52,94% yaitu dari

experienced 52.94% from Rp13,037 million in 2014 to

Rp13.037 juta pada tahu 2014 turun menjadi Rp6.135 juta.

Rp6,135 million.

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain terdiri dari

Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI) dan Call Money.

comprises of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI) and

Selama tahun 2015, rekening penempatan pada BI dan Bank

Call Money. Throughout 2015, balance of placement with

Lain mengalami peningkatan sebesar 49,74% yaitu dari

BI and other Banks increased 49.74% from Rp150,180 million

Rp150.180 juta pada tahun 2012 meningkat menjadi

in 2014 to Rp224,886 million.

Rp224.886 juta.

2. KEWAJIBAN

2. LIABILITIES

Pertumbuhan aset Bank Kesejahteraan selama tahun 2015

Throughout 2015, Bank Kesejahteraan’s assets growth

mengalami penurunan sebesar 5,11% lebih rendah dari

decreased 5.11% from Rp2,524,558 million in previous period

periode sebelumnya sebesar Rp2.524.558 juta menjadi

to Rp2,395,577 million at the end of 2015. Decrease was

Rp2.395.577 juta pada akhir tahun 2015. Penurunan tersebut

attributable from 14.49% credit decrease.

berasal dari turunnya kredit sebesar 14,49%.

126



Ringkasan Perkembangan Kewajiban Periode 2011-2015 / Summary of Liabilities Growth 2011 - 2015


2015

Kewajiban Segera Dana Pihak Ketiga Simpanan dari Bank Lain

Jumlah Kewajiban

2014

2013

2012

2011


2.559

691

270,33

797

1.079

923

Liabilities immediately payable

1.884.792

2.170.030

(13,14)

2.447.827

2.500.845

2.155.115

Deposits from Customers

141.205

-

-

228.000

267.439

113.399

Deposits from other banks

-

14.000

-

14.000

14.000

14.000

Subordinated Loans

40.061

25.156

59,25

23.199

21.951

22.082 Other Liabilities

2.081.769

2.214.907

(6,01)

2.720.961

2.810.009

Pinjaman Subordinasi Pinjaman Lain-Lain

Perubahan/ Different (2015 : 2014) (%)

2.311.904

Total Liabilities

Dana Pihak Ketiga

Third Party Fund (Deposit)

DPK merupakan dana yang dihimpun dari pihak ketiga dalam

Deposits refers to fund collected from third party in form

bentuk giro, tabungan dan deposito yang ditempatkan di

of current accounts, savings account and time deposit

Bank Kesejahteraan dari nasabah. Seluruh dana yang

placed in Bank Kesejahteraan form the customers. Entire

ditempatkan tersebut adalah dalam bentuk Rupiah antara

fund deposited are in Rupiah namely on current accounts,

lain terdiri dari giro, tabungan, dan deposito berjangka. Dana

savings accounts and time deposit. Deposit is one of largest

pihak ketiga merupakan salah satu kontribusi pendanaan

funding contribution from total liabilities owned by Bank

yang terbesar dari total kewajiban yang dimiliki Bank

Kesejahteraan, approximately 90.54% from total liabilities

Kesejahteraan yakni sekitar 90,54% dari jumlah kewajiban

as end of 2015.

di akhir tahun 2015. Selama tahun 2015, Dana Pihak Ketiga mengalami penurunan

Throughout 2015, Deposits decreased 13/14% from total

sebesar 13,14% dari total dana pihak ketiga di akhir tahun 2014

deposits Rp2,170,030 million booked at the end of 2014 to

sebesar Rp2.170.030 juta menjadi Rp1.884.792 juta pada akhir

Rp1,884,792 million by the end of 2015. Time deposit was

tahun 2015. Deposito berjangka merupakan kontribusi terbesar

the largest contributior in deposits collected by Bank

dalam dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun oleh Bank

Kesejahteraan at 79.15%. However, by the end of 2015, total

Kesejahteraan sebesar 79,15%. Sedangkan pencapaian total

deposit achievement to budget achieved 83.22%. Decreasing

DPK pada akhir tahun 2015 terhadap anggarannya mencapai

Deposit was due adjustment with decreasing loan and cost

83,22%. Turunnya Dana Pihak Ketiga dilakukan dalam rangka

of fund controlling that public cost of fund decreased from

penyesuaian terhadap penurunan kredit dan pengendalian

10.02% to 9.12% (yoy).

biaya dana sehingga COF Dana Masyarakat mengalami penurunan dari 10,02% menjadi 9,12% (yoy).


127


Dana Pihak Ketiga (dalam jutaan Rupiah) Deposits (in billion Rupiah)

Komposisi Dana Pihak Ketiga masih didominasi oleh Deposito,

Composition of Deposits was still dominated by Time Deposits

namun porsi CASA pada akhir tahun 2015 telah mengalami

where as end of 2015, CASA composition also increased

peningkatan sebesar 8,49% dari rasio CASA pada akhir

8.49% from 10.22% CASA ratio booked at the end of 2014

tahun 2014 yang tercatat hanya sebesar 10,22% menjadi

to 18.72% by the end of 2015. Improvement in CASA Ratio

18,72% pada akhir tahun 2015. Perbaikan rasio CASA di

at the end of 2015 was driven by management’s policy to

akhir tahun 2015 tersebut dipengaruhi oleh kebijakan

focus on low-cost fund collection by increasing Current

manajemen untuk fokus pada penghimpunan dana murah

Accounts and Saving Accounts acquisition.

melalui peningkatan perolehan Giro dan Tabungan. Rincian Dana Pihak Ketiga sampai dengan akhir tahun 2015

As end of 2015, detail of deposits was as follows:

adalah sebagai berikut:

Dana pihak ketiga/ deposits

32,359 1.948.190

189,480

Giro Tabungan Depositio

128



Produk dana pihak ketiga yang terdapat di Bank Kesejahteraan

Deposit products in Bank Kesejahteraan are as follows:

adalah sebagai berikut:

Giro

Current Accounts

Penghimpunan dana masyarakat yang berasal dari Giro

As end of December 2015, public fund collection from Current

sampai dengan akhir Desember 2015 adalah sebesar

Accounts amounted Rp49,882 million. The amount grew

Rp49.882 juta. Jumlah tersebut mengalami kenaikan sebesar

54.15% from Rp32,359 million total Current Accounts

54,15% dari saldo Giro yang tercatat di akhir tahun 2014

outstanding booked at the end of 2014.

sebesar Rp32.359 juta. Pertumbuhan Giro (dalam jutaan Rupiah) Growth of Current Accounts (in billion Rupiah)

Tabungan

SAVING ACCOUNTS

Merupakan sejumlah dana yang ditempatkan oleh nasabah

Refers to fund deposited by the customers in Bank

di Bank Kesejahteraan yang terdiri dari Tabungan Mesra,

Kesejahteraan comprising of Mesra Saving, Mesra Premium

Tabungan Mesra Premium, Tabungan Koperasi, Tabungan

Saving, Koperasi Saving, Pintar Saving, Pilar Saving, Simple

Pintar, Tabungan Pilar, Tabungan Simpel dan Tabunganku.

Saving and TabunganKu. In 2014, Bank Kesejahteraan has

Selama tahun 2015, Bank Kesejahteraan berhasil menghimpun

succeeded in collecting Rp320,888 million saving accounts

dana tabungan sebesar Rp302.888 juta. Jumlah tersebut

fund. The amount grew 59.58% from Rp189,480 million

mengalami peningkatan sebesar 59,85% dari saldo Tabungan

Saving Accounts balance booked by Bank Kesejahteraan

yang berhasil dihimpun Bank Kesejahteraan pada akhir

as end of 2014.

tahun 2014 sebesar Rp189.480 juta. Di masa mendatang, Bank Kesejahteraan akan tetap

Going forward, Bank Kesejahteraan will seek low-cost fund

mengupayakan pertumbuhan penghimpunan dana yang

collection growth and intensify more optimum and intensive

berbasis biaya murah melalui pengembangan fitur dan

marketing program for every Saving Accounts to strengthen

peningkatan program pemasaran yang lebih optimal dan

retail fund growth of Bank Kesejahteraan.

intensif pada setiap produk Tabungan demi memperkuat pertumbuhan dana ritel Bank Kesejahteraan.


129


Pertumbuhan Tabungan (dalam jutaan Rupiah) Growth of Saving Accounts (in billion Rupiah)

Deposito

TIME DEPOSIT

Sampai dengan akhir tahun 2015, pencapaian penghimpunan

As enf 2015, realization of time deposit fund managed by

dana deposito yang dikelola Bank Kesejahteraan adalah

Bank Kesejahteraan amounting Rp1,532,022 million. The

sebesar Rp1.532.022 juta. Jumlah tersebut mengalami

amount decreased 21.36% from total time deposits collected

penurunan sebesar 21,36% dari nilai deposito yang berhasil

by the end of 2014. Decrease was solely adjusted with

dihimpun pada akhir tahun 2014. Penurunan tersebut

lending requirement of Bank Kesejahteraan.

semata-mata menyesuaikan kebutuhan lending Bank Kesejahteraan.

Pertumbuhan Deposito (dalam jutaan Rupiah) Growth of Time Deposit (in billion Rupiah)

130



Simpanan dari Bank Lain Deposits with Other Banks Kemudahan pelaksanaan transfer dana atau penyelesaian transfer dapat dilakukan melalui penempatan dana pada

Fund transfer facility or transfer completion via fund placement

beberapa bank lain yang dicatat sebagai giro pada bank lain.

with other banks recognized as current accounts with other

Demikian pula yang terjadi dari bank lain yang menempatkan

banks. Similarly with other banks who deposited fund in

dananya di Bank Kesejahteraan untuk memperoleh kemudahan

Bank Kesejahteraan to obtain transaction facilities that will

penyelesaian transaksi yang akan dicatat sebagai Simpanan

be recognized as Deposits with other banks as a liability

dari Bank Lain, sebagai salah satu komponen dari kewajiban.

components.

Sampai dengan akhir tahun 2015, saldo Simpanan dari Bank

As end of 2015, balance of deposits from other banks booked

Lain yang tercatat di Bank Kesejahteraan adalah sebesar

in Bank Kesejahteraan amounting Rp141,205 million.

Rp141.205 juta. Subordinate Loan

Pinjaman Subordinasi To strengthen Bank Kesejahteraan’s equity and to encourage Dalam rangka memperkuat permodalan pada Bank

business development and competitive advantage in

Kesejahteraan serta untuk mendorong pengembangan

performing bank’s business activity needs to be balanced

usaha dan kemampuan bersaing dalam menjalankan aktivitas

with sound capital condition, Bank Kesejahteraan received

bisnis bank yang perlu diimbangi dengan kondisi permodalan

subordinated loan from Induk Koperasi Pegawai Republik

yang sehat, maka Bank Kesejahteraan menerima pinjaman

Indonesia (IKP-RI) amounted to Rp14 billion according to

subordinasi dari Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia

agreement with Bank No. 1011/B-1/IX/2011 and No. 23/2011/

(IKP-RI) sebesar Rp14 milyar sesuai dengan perjanjiannya

PER dated September 26, 2011. The loan is under 5 (five)

dengan bank No.1011/B-1/IX/2011 dan No.23/2011/PER

year maturity period with 12% interest rate per year. The

tanggal 26 September 2011. Pinjaman ini memiliki jangka

subordinate loan had been fully paid on December 31, 2015

waktu selama 5 (lima) tahun atau berakhir pada tanggal 26

and granted approval from Financial Service Authority under

September 2017 dengan tingkat suku bunga sebesar 12%

Letter Number SR-81/PB.332/2015 dated December 31,

per tahun. Namun Pinjaman subordinasi telah dilunasi pada

2015.

tanggal 31 Desember 2015, dan telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat No.SR-81/ PB.332/2015 tanggal 31 Desember 2015

3. EKUITAS

3. EQUITY

Pada akhir tahun 2015, total ekuitas yang tercatat pada

By the end of 2015, total equity booked in Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan adalah sebesar Rp323.808 juta. Jumlah

amounting Rp323,808 million. The amount grew 4.57% of

tersebut tumbuh sebesar 4,57% dari total ekuitas pada akhir

total equity booked by the end of 2014. Increase was

tahun 2014. Peningkatan tersebut bersumber dari perbaikan

attributable from 75% retained earnings restructuring from

saldo laba sebesar 75% dari minus Rp19.066 juta di tahun

minus Rp19,066 million booked in 2014.

2014.


131


Ringkasan Perkembangan Ekuitas Periode 2011-2015/ Summary of Equity Growth 2011 -2 015


2015

2014

Modal Disetor

278.130

278.130

Tambahan Modal Disetor

18.704

Saldo Laba yang Telah Ditentukan Penggunaannya Saldo Laba Jumlah Ekuitas

Perubahan / Different (2015 : 2014) (%)


2013

2012

2011

0%

197.365

166.209

138.653

Share Capital

18.704

0%

22.566

26.103

23.464

Additional Paid-in Capital

37.375

37.375

0%

35.193

32.450

27.557

Appropriated Retained Earnings

(4.766)

(19.066)

75%

48.725

49.871

44.724

Retained Earnings

323.808

309.651

4,57

299.768

274.463

234.322

Total Equity

Pertumbuhan Ekuitas (dalam jutaan Rupiah) Equity Growth (in billion Rupiah)

Kebijakan Struktur Modal

CAPITAL STRUCTURE POLICY

Peraturan Bank Indonesia No. 10/15/PBI/2008 tanggal 24

Bank Indonesia Regulation Number 10/15/PBI/2008 dated

September 2008. Untuk memenuhi persyaratan tersebut,

September 24, 2008. To comply with the regulation, Bank

Bank Kesejahteraan memiliki kebijakan untuk menjaga

Kesejahteraan has a policy to maintain capital structure

struktur modal yang mampu mengantisipasi seluruh risiko-

with capacity to anticipate every key risks occurred on the

risiko utama yang terjadi di dalam pengelolaan bank. Risiko-

bank’s management. The key risks are including market risk,

risiko utama dimaksud adalah risiko pasar, risiko kredit dan

credit risk, and operational risks. Calcualtion of operational

risiko operasional. Perhitungan risiko operasional untuk

risk for cost of capital was determined 15% from average

biaya modal ditetapkan sebesar 15% dari rata-rata pendapatan

annual gross income in last 3 years.

bruto tahunan selama 3 tahun terakhir.

132



Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia, modal bank terdiri

According to Bank Indonesia Regulation, bank’s capital

atas:

consists of:

Modal Inti

Tier Capital

Merupakan modal bank yang terdiri dari modal saham yang

Bank’s capital comprises of paid-in capital, shares agio,

disetor, agio saham, cadangan umum, laba ditahan, laba

general reserves, retained earnings, income for the year,

tahun berjalan, dana setoran modal, pendapatan komprehensif

paid-in capital, other comprehensive income and mismatch

lainnya dan selisih yang terjadi antara laporan keuangan.

in financial statements. In 2015, Tier Capital of Bank

Modal Inti Bank Kesejahteraan di tahun 2015 mencapai

Kesejahteraan reached to Rp301,775 million, grew by 4.61%

Rp301.775 juta naik sebesar 4,61% dari posisi Rp288.466

from Rp288,466 million position booked in preceding year.

juta ditahun sebelumnya.

Modal Pelengkap (maksimum 100% dari modal inti)

Tier II Capital (Maximum 10)% from tier capital)

Modal pelengkap mengacu pada modal bank yang terdiri

Tier II capital refers to bank’s capital comprising of: allowance

dari: penyisihan penilaian kembali aktiva tetap, penyisihan

for fixed assets appraisal, general allowance for provision

umum untuk provisi penghapusan aktiva produktif, pinjaman

on earning assets written-off, subordinated loan, and increase

sub-ordinasi, dan kenaikan nilai instrumen keuangan yang

in value of financial instruments available for sale. In 2015,

tersedia untuk dijual. Total modal pelengkap Bank Kesejahteraan

total Bank Kesejahteraan’s Tier II capital decreased by

di tahun 2015 mengalami penurunan sebesar 30,07% dari

30.07% from Rp25,699 million in 2014 to Rp17,971 million

Rp25.699 juta di tahun 2014 menjadi Rp17.971 juta di tahun

in 2015.

2015.

Modal Pelengkap Tambahan

Additional Complimentary Capital

Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk

Additional complimentary capital allocated to anticipate

Mengantisipasi Risiko Pasar. Bank kesejahteraan tidak

Market Risk. Bank Kesejahteraan does not have additional

memiliki modal tambahan yang dialokasikan untuk

capital allocated to anticipate market risk.

mengantisipasi risiko pasar. Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk

Bank’s policy is to maintain strong capital to protect trust

menjaga kepercayaan pemodal dan kreditur. Bank telah

from the investors and creditors. Bank has also complied

mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh

with capital requirement implemented by external party

pihak eksternal sepanjang tahun.

over the year.

Bank menggunakan rasio modal yang diwajibkan regulator

Bank applies capital ratio mandated by the regulator to

untuk memantau modal. Pendekatan BI untuk pengukuran

monitor capital. BI’s approach for this measurement is mainly

ini terutama berdasarkan pemantauan terhadap kecukupan

based on monitoring on 8% minimum capital adequacy

modal minimal 8%.

requirement.


133


4. LAPORAN LABA RUGI

4. STATEMENTS OF INCOME AND LOSS

Pada akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan berhasil

As end of 2015, Bank Kesejahteraan successfully booked

membukukan laba bersih (setelah pajak) sebesar Rp14.303

profit (net after tax) amounting Rp14,303 million, grew

juta meningkat sebesar 175,61% dari perolehan laba bersih

175.61% from total profit (net after tax) booked in 2014.

(setelah pajak) pada akhir tahun 2014.

Laporan Laba Rugi / Statements of Income and Loss


2014

2013

2012

2011

Description (in Rp million)

Pendapatan Bunga

308.500

377.946

(18,39)

368.356

375.568

343.766

Interest Income

Dikurangi: Beban Bunga

(176.795)

(248.077)

(28,73)

195.634

201.912 203.282

Interest Expense

131.704

129.869

1,41

172.722

173.656

140.484

Net Interest Income


3.058

1.208

1.385

2.039

1.958


Keuntungan Atas Penjualan efek-efek – bersih

-

96

(113.559)

(150.515)

(24,55)

107.980

109.682

82.924

Other Operating Expense

21.202

(19.343)

209,61

66.127

66.013

59.517

Operational Income

Pendapatan/(Beban) Non Operasional

(407)

202

(301,49)

394

13

-206

Non-Operating Income

Laba Sebelum Pajak

20.795

(19.141)

208,64

65.733

66.026

59.312

Income Before Tax

Beban Pajak

(6.493)

225

(2985,33)

16.855

16.851

15.207

Tax

Laba Bersih

14.303

(18.916)

175,61

48.878

49.175

44.104

Net Income


Dikurangi: Beban Operasional Pendapatan Operasional

134

2015

Perubahan / Different (2015 : 2014) (%)

153,15 -

Pendapatan Bunga

Interest Income

Hingga akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan berhasil

As end of 2015, Bank Kesejahteraan managed to book

membukukan pendapatan bunga sebesar Rp308.450 juta

Rp308,450 million interest income, indicating 18.39%

yang menunjukkan penurunan pendapatan bunga sebesar

decrease in interest income from interest income realization

18,39% dari perolehan pendapatan bunga tahun sebelumnya.

in preceding year.



Pendapatan Bunga / Interest Income Perubahan / Different (2015 : 2014) (%)


2015

2014

Kredit

282.765

349.964

(19,20)

Loans

20.292

21.065

(3,67)

Placement with BI and Marketable Securities

Giro pada Bank Lain dan Penempatan pada Bank Lain

5.443

6.261

(13,07)

Current Accounts with Other Banks and Placement with Other Banks

Efek-Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

-

655

-

Securities purchased under resale agreement

308.500

377.946

Penempatan pada BI dan Efek-Efek

Jumlah Pendapatan Bunga


(18,39)

Total Interest Income

Pendapatan Bunga dari Kredit

Credit Interest Income

Sebagai bank yang fokus dalam memberikan layanan kepada

As a bank focusing on service provision for Civil Servant

pangsa pasar utamanya yakni kepada koperasi Pegawai

Koperasi as main target market, loan disbursement was

Negeri Sipil, penyaluran kredit yang diberikan mayoritas

mainly return from loan contribution to Koperasi. Cooperatives

adalah hasil kontribusi dari kredit kepada koperasi. Tingkat

loan average intrest rate was showing an increase from

suku bunga rata-rata kredit koperasi menunjukkan kenaikan

15.76% in 2014 to 16.55% at the end of 2015.

dari 15,76% pada akhir tahun 2014 menjadi 16,55% pada akhir tahun 2015. Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan tersebut

Credit interest income contributed the largest shares of

memberikan kontribusi terbesar dari total pendapatan bunga

total interest income with 91.66% contribution.

yakni sebesar 91,66%.

komposisi pendapatan bunga periode 2015 interest income komposition 2015

20.292 5.443 Kredit 282.765 Giro pada Bank Lain dan Penempatan pada Bank Lain Penempatan pada BI dan Efek-Efek


135


Pendapatan Bunga dari Penempatan Pada Bank Indonesia dan Efek-Efek

INTEREST INCOME FROM PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND SECURITIES

Selain memperoleh pendapatan bunga yang bersumber dari

Other than earning interest income from loan disbursement

hasil penyaluran kredit, Bank Kesejahteraan juga memperoleh

return, Bank Kesejahteraan also gained interest income

pendapatan bunga yang bersumber dari penempatan pada

sourced from placement with Bank Indonesia and securities

Bank Indonesia dan efek-efek selama periode tertentu.

during certain period. Interest income from this placement

Pendapatan bunga dari penempatan pada Bank Indonesia

with Bank Indonesia and securities generated 6.58% interest

dan efek-efek ini memberikan kontribusi terhadap jumlah

income contribution to total interest income in 2015.

pendapatan bunga sebesar 6,58% pada pada tahun 2015.

Pendapatan Bunga dari Giro Pada Bank Lain dan Penempatan Pada Bank Lain

INTEREST INCOME FROM CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS AND PLACEMENT WITH OTHER BANKS

Penempatan giro pada bank lain yang dilakukan oleh Bank

Current accounts placement with other banks performed

Kesejahteraan selain bertujuan untuk memberikan kemudahan

by Bank Kesejahteraaan besides aiming to provide convenience

dalam penyelesaian transaksi antara lokal, penempatan

in completing local transaction, the fund placement also

dana tersebut juga memberikan kontribusi pada pendapatan

contributed on interest income booked in Bank Kesejahteraan.

bunga yang tercatat pada Bank Kesejahteraan. Demikian

So that placement with other banks as the balancer tof fund

halnya dengan penempatan pada bank lain sebagai

excess allocation, that also contributed to total interest

penyeimbang dari alokasi kelebihan dana yang juga

income. 2015, current accounts placement with other banks

memberikan kontribusi pada total pendapatan bunga. Selama

and placement with other banks contributed 1.76% from

tahun 2015, penempatan giro pada bank lain dan penempatan

total interest income.

pada bank lain memberikan kontribusi terhadap total pendapatan bunga sebesar 1,76% pada tahun 2015.

136

Beban Bunga

Interest Expenses

Selama tahun 2015, beban bunga yang tercatat pada Bank

Throughout 2015, interest expenses booked in Bank

Kesejahteraan adalah sebesar Rp176.795 juta. Jumlah

Kesejahteraan amounting Rp176,795 million. The figure was

tersebut lebih rendah sebesar 28,73% dibandingkan dengan

28.73% below than interest expenses recorded by the end

beban bunga pada akhir tahun 2014. Penurunan tersebut

of 2014. Decrease was mainly driven by decreasing time

terutama disebabkan oleh turunnya beban bunga deposito.

deposit interest rate.



Beban Bunga / Interest expenses


2015

Perubahan/Different (2015 : 2014) (%)

2014

Beban Bunga: Deposito Berjangka Tabungan Call Money

Description (in million Rupiah) Interest Expense

158.169

227.529

(30,48)

Time Deposits

10.247

8.192

25,09

Savings Deposits

303

3.820

(92,07)

Call Money

Giro

2.451

1.687

45,29

Current Accounts

Pinjaman Subordinasi

1.639

1.680

(2,44)

Subordinated Loans

Pinjaman yang Diterima

-

-

-

Borrowings

Efek-Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali

-

-

-

Securities Sold with Agreement to Repurchase

Lain-Lain: Pemasaran Dana Premi Penjaminan Simpanan Lain-Lain Total

-

-

3.881

4.728

(17,91)

-

Premium of Deposit Guarantee

Marketing Fund

105

441

(76,19)

Others

176.795

248.077

(28,73)

Total

Beban Bunga dari Deposito Berjangka

INTEREST EXPENSE FROM TIME DEPOSIT

Beban bunga yang tercatat pada Bank Kesejahteraan

Interest expense booked in Bank Kesejahteraan was mainly

sebagian besar bersumber dari deposito berjangka yang

from time deposit instrument with 79.32% contribution from

memberikan kontribusi sebesar 79,32% dari total kewajiban

bank’s total liabilities. As the impact, time deposit interest

bank. Sebagai dampaknya, beban bunga deposito berjangka

rate raised as largest interest rate amount at 89.46% from

merupakan jumlah beban bunga terbesar yakni sebesar

total interest income at the end of 2015.

89,46% dari jumlah beban bunga di akhir tahun 2015. Selama tahun 2015, beban bunga deposito berjangka

In 2015, time deposit experienced 30.48% decrease from

mengalami penurunan sebesar 30,48% lebih rendah

interest expense paid in 2015. This was in line with lower

dibandingkan dengan beban bunga yang dibayar pada tahun

cost of fund throughout 2015 with decreasing average

2015. Hal tersebut sejalan dengan adanya penurunan cost

interest rate per annum from 10.61% at the end of 2014 to

of fund selama tahun 2015 dengan tingkat bunga rata-rata

10.08% by the end of 2015.

per tahun mengalami penurunan dari 10,61% pada akhir tahun 2014 menjadi 10,08.% pada akhir tahun 2015.


137


Tingkat Suku Bunga Rata-Rata Deposito Berjangka / Time Deposit Average Interest Rate KETERANGAN

2015

2014

DESCRIPTION

Dalam persentase In per cent Rata-rata Tingkat Suku Bunga:

Average Interest Rate:

1 bulan

9.37%

10.00%

1 month

3 bulan

9.65%

10.16%

3 months

6 bulan

9.91%

9.86%

6 months

12 bulan

9.96%

11.08%

12 months

Beban Bunga dari Tabungan dan Giro

INTEREST RATE FROM SAVINGS ACCOUNT AND CURRENT ACCOUNT

Beban bunga dari tabungan dan giro yang tercatat hingga

As end of 2015, interest expense from savings account and

akhir tahun 2015 masing-masing adalah sebesar Rp10.247

current accounts was Rp10,247 million and Rp2,451 million,

juta dan Rp2.451 juta. Jumlah beban bunga dari tabungan

respectively. Amount of interest expense increased by

tersebut mengalami peningkatan sebesar 25,09% seiring

25.09% in line with saing accounts realization by end of

dengan peningkatan perolehan tabungan di akhir tahun

2015 with 59.855 growth.

2015 yang meningkat sebesar 59,85%. Sedangkan jumlah beban bunga dari giro pada akhir tahun

However, total interest expense from current accounts also

2015 mengalami peningkatan sebesar 45,29% dari beban

grew by 45.29% from current accounts expense booked

giro akhir tahun 2015.

in 2015.

Beban Bunga dari Pinjaman Subordinasi

Interest Expnses and Subordinated Loan

Berdasarkan perjanjian Pinjaman Subordinasi antara Induk

Pursuant to subordinated loan from Induk Koperasi Pegawai

Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) dengan Bank

Republik Indonesia (IKP-RI) according to agreement with

Kesejahteraan sesuai perjanjian No. 1011/B-1/IX/2011; No.

Bank No. 1011/B-1/IX/2011 and No. 23/2011/PER dated

23/2011/PER tanggal 26 September 2011 dan Addendum

September 26, 2011. And addendum of Subordinated Loan

Perjanjian Pinjaman Subordinasi No. 241/D-IV/VI/2012; No.

Agreement No. 241/D/IV/VI/2012; No. 7/2012/PER dated

07/2012/PER tanggal 21 Juni 201 Bank menrima pinjaman

June 21, 2014. Bank received Rp14 billion subordinated loan

subordinasi sebesar Rp14 milyar dengan tingkat bunga

with 12% interest rate per annum and will be matured on

sebesar 12% per tahun. Dan dalam jangka waktu selama 6

September 26, 2017. The subordinate loan had been fully

(enam) tahun atau berakhir pada tanggal 26 September

paid on December 31, 2015 and granted approval from

2017. Pinjaman subordinasi telah dilunasi pada tanggal 31

Financial Service Authority under Letter Number SR-81/

Desember 2015, dan telah mendapat persetujuan dari

PB.332/2015 dated December 31, 2015.

Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat No.SR-81/ PB.332/2015 tanggal 31 Desember 2015

138

Beban bunga dari pinjaman subordinasi yang tercatat pada

By the end of 2015, interest Rate from subordinate Loan

akhir tahun 2015 adalah sebesar Rp1.639 juta dengan

achieved Rp1,639 million with 0.93% contribution of total

kontribusi sebesar 0,93% dari total beban bunga bank.

bank’s interest expenses.



Beban Bunga dari Lain-Lain

OTHER EXPENSES FROM OTHERS

Beban bunga dari lain-lain merupakan beban bunga yang

Interest income from others refers to interest income from

berasal baik dari premi penjaminan simpanan, maupun lain-

deposit account premum, or other (insurance premium for

lain (premi asuransi penabung). Hingga akhir tahun 2015,

depositor). As end of 2015, interest expense from other

beban bunga dari lain-lain yang tercatat adalah sebesar

achieved Rp3,986 million from Rp5,169 million booked in

Rp3.986 juta dari tahun 2014 sebesar Rp5.169 juta yang

2014 or showing 22.89% decrease. Decrease was in line

menunjukkan penurunan sebesar 22,89%. Penurunan tersebut

with Management’s policy to reduce cost of fund and fund

seiring dengan kebijakan manajemen untuk mengurangi

marketing to acquire new customers deposit.

beban atas pemasaran dana dalam upaya memperoleh simpanan nasabah.


Net Interest Income

Hingga akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan berhasil

As end of 2015, Bank Kesejahteraan has managed to seek

mencatat pendapatan bunga bersih sebesar Rp131.704 juta.

net loan income amounted to Rp131,704 million. Amount

Jumlah tersebut menunjukkan penurunan sebesar 18,37%

was indicating 18.37% decrease from net interest income

dari pendapatan bunga bersih yang berhasil diperoleh pada

booked at the beginning of 2014 that was Rp129,869 million.

akhir tahun 2014 yaitu sebesar Rp129.869. Penurunan

The decrease was due decreasing Bank’s interest income.

tersebut dikarenakan turunnya pendapatan bunga Bank.

Pertumbuhan Pendapatan Bunga Bersih (dalam jutaan Rupiah) Growth of Net Interest Income (in billion Rupiah)



Selama akhir tahun 2015, pendapatan operasional lainnya

As end of 2015, other operating income significantly hiked

mengalami peningkatan sebesar 153,15% dibandingkan

to 153.15%, if compared with other operational income

pendapatan operasional lainnya yang tercatat pada akhir

booked at the end of 2014. One of other operating income

tahun 2014. Salah satu kontributor peningkatan pendapatan

increasing factors was higher other revenues comprising

operasional lainnya adalah meningkatnya pendapatan lain-

of ATM transaction fee, account maintenance income,

lain yang terdiri dari pendapatan transaksi ATM, pendapatan

penalty and others that reached Rp2,739 million by the end

pemeliharaan rekening, pendapatan denda dan lain-lain

of 2015.

diakhir tahun 2015 mencapai Rp2.739 juta.


139


Pendapatan Operasional Lainnya / Other Operating Income

2015

2014

Perubahan/ Different (2015 : 2014) (%)

Pendapatan Kembali Kredit yang Telah Dihapusbukukan

227

242

(6,20)

Collection of Loans Previously Written-Off

Pendapatan Provisi dan Komisi Selain dari Kredit yang Diberikan

92

119

(22,69)

Fees and Commisions Other than from Loans

Keuntungan atas Penjualan Efek-Efek

-

-

Gain on Sale of Marketable Securities

Pemulihan Estimasi Kerugian atas Komitmen dan Kontinjensi

-

-

Reversal of Estimated Losses on Commitments and Contingencies

Lain-Lain

2.739

846

223,76

Others

Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya

3.058

1.208

153,15

Total Other Operating Income


Beban Operasional Lain

Other Operating Incomes

Beban operasional lain yang terdiri dari beban administrasi

Other operating expenses comprises of personnel expenses,

dan umum, beban tenaga kerja, Penyisihan Atas Penurunan

administration and general expenses, personnel expenses,

Nilai Aset Keuangan dan Penyusutan Aset Tetap dan

allowance for impairment on Financial Assets as well as

Amortisasi Aset tak Berwujud di tahun 2015 mengalami

Fixed Assets Depreciation in 2015 that increased 24.55%

perbaikan 24,55% menjadi sebesar Rp113.560 juta dari nilai

to Rp113,560 million from Rp150,515 million amount booked

sebesar Rp150.515 juta di tahun 2014. Salah satu kontributor

in 2014. One of operating expenses improvement factors

perbaikan beban operasional adalah menurunnya beban

was 10.82% decrease in administratives and general expenses

administrasi dan umum pada tahun 2015 sebesar 10,82%

from 2014 and 72.0% decrease in allowance for impairment

dari tahun 2014 dan menurunnya Penyisihan Atas Penurunan

losses on Financial Assets in 2015, comparable with 2014,

Nilai Aset Keuangan pada tahun 2015 sebesar 72,01% dari

contributed by bank’s credity quality improvement.

tahun 2014 karena adanya perbaikan kualitas kredit bank.

140




Beban Operasional Lainnya / Other Operating Incomes


2015

2014

Perubahan Different (2015: 2014) (%)


Beban Administrasi dan Umum

46.333

51.952

(10,82)

General and Administrative

Beban Personalia (Tenaga Kerja)

48.123

40.491

18,85

Personnel

Penyisihan Atas Penurunan Nilai Aset Keuangan

15.430

55.132

(72,01)

Allowance for impairment losses on financial assets

Penyusutan Aset Tetap dan Amortisasi Aset tak Berwujud

3.674

2.940

24,97

Depreciation

113.560

150.515

(24,55)

Total Other Operating Expenses

Jumlah Beban Operasional

Peningkatan beban personalia didorong oleh adanya

Increasing personnel expense was driven by employee

peningkatan karyawan yang terjadi dari akhir tahun 2015

recruitment at the end of 2015 and increasing employee

dan meningkatnya gaji pokok karyawan serta pembagian

basic salary and incentives distribution at the end of 2015

bonus pada akhir tahun 2015 yang didasarkan pada kinerja

baed on employee individual performance.

masing-masing karyawan.

Laba Operasional

Operating Income

Secara kinerja keseluruhan menunjukkan bahwa Bank

Overall performance indicated that Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan mencapai pertumbuhan laba operasional

achieved 209.62% growth in operating income or higher

sebesar 209,62% lebih tinggi dibandingkan laba operasional

than operating income booked at the end of 2014. This

yang tercatat pada akhir tahun 2014. Hal ini berarti bahwa

showed that Bank Kesejahteraan managed to implement

Bank Kesejahteraan berhasil menerapkan segala kebijakan

every policy and strategy prepared to score higher business

dan strategi yang kami susun untuk dapat mencetak

growth over years, including reducing fund composition with

pertumbuhan bisnis yang lebih baik dari tahun ke tahun,

high cost interest rate with regards to objective in achieving

termasuk mengurangi komposisi dana yang memiliki biaya

high net interest margin.

bunga tinggi dalam tujuan untuk mencapai margin bunga bersih yang lebih tinggi.

Laba Bersih

Net Income

Perolehan laba bersih pada akhir tahun 2015 mengalami

As end of 2015, net income increased 175.61% from minus

peningkatan sebesar 175,61% yaitu dari minus Rp18.915

Rp18,915 million by the end of 2014 to Rp14,303 million at

juta pada akhir tahun 2014 menjadi sebesar Rp14.303 juta

the end of 2015.

pada akhir tahun 2015.


141


5. RASIO KEUANGAN TERKAIT SOLVABILITAS DAN KOLEKTIBILITAS, LIKUIDITAS, DAN RENTABILITAS BANK

5. Financial Ratio Related with Solvency, Collectability, Liquidity and Earnings of the Bank

Rasio Keuangan / Financial Ratio 2015

2014

KETERANGAN

Dalam persentase In per cent

Rasio Kecukupan Modal

16,13

13,74


Rasio Kredit/ terhadap Kredit Bermasalah

2,74

8,72

Non Performing Loan

Rasio Kredit terhadap Simpanan

90,40

91,83

Loan to Deposit Ratio

Margin Pendapatan Bunga Bersih

6,49

5,32

Net Interest Margin

Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional

93,35

105,06

Operational Expenses to Operating Income Ratio

Imbal Hasil Rata-Rata Aktiva

0,93

(0,06)

Return on Assets

Imbal Hasil Rata-Rata Ekuitas

4,72

(5,69)

Return on Equity

DESCRIPTION

1. SOLVABILITAS DAN KOLEKTIBILITAS

1. SOLVENCY AND COLLECTABILITY

Rasio Kecukupan Modal


Pada akhir tahun 2015, rasio kecukupan modal menunjukkan

At the end of 2015, capital adequacy ratio indicated 16.13%

peningkatan sebesar 16,13% dibandingkan tahun sebelumnya.

growth from preceding year. Pursuant to regulation

Sesuai dengan peraturan yang ditetapkan di oleh Bank

implemented by Bank Indonesia that minimum capital

Indonesia bahwa rasio kecukupan modal minimum yang

adequacy ratio is 8%. With capital adequacy ratio of Bank

ditetapkan adalah sebesar 8%. Dengan rasio kecukupan

Kesejahteraan stood at 12.28% level, capital structure of

modal Bank Kesejahteraan pada level 12,28%, struktur

the Bank still has sufficient capacity to align market risk

permodalan Bank Kesejahteraan tersebut tetap memiliki

and credit risk where the ratio remained higher than minimum

kapasitas untuk dapat mengimbangi risiko pasar dan risiko

adequacy ratio prevailed by the regulator via Bank Indonesia.

kredit dimana rasio tersebut masih lebih tinggi dibandingkan rasio kecukupan minimum yang ditetapkan oleh regulator melalui Bank Indonesia.

Rasio Kredit Bermasalah

Non Performing Loan Ratio

Rasio NPL di tahun 2015 Bank Kesejahteraan menunjukkan

In 2015, NPL Ratio of Bank Kesejahteraan improved from

perbaikan dari sebesar 8,72% di akhir tahun 2014 menjadi

8.72% at the end of 2014 to 2.74% at the end of 2015. This

2,74% di akhir tahun 2015. Hal tersebut dipengaruhi oleh

was driven by improvement in bank’s performance focus

perbaikan pada fokus kinerja bank pada perbaikan tingkat

on collectability period that the collectability period of several

kolektibilitas sehingga tingkat kolektibilitas beberapa debitur

debtors were improved.

membaik.

142



2. LIKUIDITAS

2. LIQUIDITY

Rasio Kredit terhadap Simpanan

Loan to Deposit Ratio

Rasio kredit terhadap simpanan pada tahun 2015 menurun

In 2015, Loan to Deposit Ratio decreased to 90.40% from

menjadi 90,40% dibandingkan tahun sebelumya yaitu

91.83% precedingly that was in line with 14.49% decrase

sebesar 91,83% seiring dengan menurunnya pertumbuhan

in loans growth booked at the end of 2015, if compared with

kredit sebesar 14,49% pada akhir tahun 2015 dibandingkan

2015. Deposit acquisition also decreased 13.14% at the end

tahun 2014. Perolehan dana pihak ketiga mengalami

of 2015, if compared with 2014.

penurunan sebesar 13,14% pada akhir tahun 2015 dibandingkan tahun 2014.

3. RENTABILITAS

3. EARNINGS

Marjin Pendapatan bunga bersih pada tahun 2015 mengalami

In 2015, Net Interest Margin increased from 5.325 in 2014

peningkatan dari 5,32% pada tahun 2014 menjadi 6,49%

to 6.49% in 2015. Increase was driven by lower interest

pada tahun 2015. Peningkatan tersebut dikarenakan beban

expenses allocated if compared with interest expenses

bunga yang dikeluarkan menurun dibandingkan dengan

allocated in the previous year.

beban bunga yang dikeluarkan pada tahun sebelumnya.

Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional

Operating Expenses to Operating Income (BOPO) Ratio

Pada akhir tahun 2015, rasio BOPO mengalami perbaikan

By the end of 2015, BOPO ratio improved 93.35% from

menjadi sebesar 93,35% dari posisi tahun 2014 yang sebesar

105.06% position booked in 2014. Decrease was due lower

105,06%. Penurunan tersebut dikarenakan beban bunga

interest expense to 28.73% from figure booked at the end

yang menurun hingga mencapai 28,73% dari akhir tahun

of 2014.

2014.

Imbal Hasil Rata-Rata Aktiva

Return on Assets

Imbal hasil rata-rata aktiva (ROA) pada tahun 2015 mengalami

In 2015, Return on Assets improved 0.93% from minus

perbaikan menjadi sebesar 0,93% dari posisi tahun 2014

0.06% booked in 2014. This was due higher bank’s revenue

yang sebesar minus 0,06%. Hal tersebut disebabkan adanya

booked in 2014.

perbaikan pendapatan bank pada tahun 2014.

Imbal Hasil Rata-Rata Ekuitas

Return on Equity

Imbal hasil rata-rata ekuitas (ROE) pada tahun 2015 mengalami

In 2015, Return on Equity improved to 4.72% from minus

perbaikan menjadi sebesar 4,72% dari posisi tahun 2014

5.69% booked in 2014. This was due 175.61% growth in

yang sebesar minus 5,69%. Hal ini disebabkan adanya

profit (net after tax) booked if compared with 2014.

peningkatan laba (setelah pajak) sebesar 175,61% dari tahun 2014.


143


TINJAUAN KEUANGAN LAINNYA

OTHER FINANCIAL REVIEW

KOMITMEN DAN KONTINJENSI

COMMITMENT AND CONTINGENCY

Komitmen dan kontinjensi merupakan rekening administratif

Commitment and contingency are off-balance sheet accounts

yang timbul dari transaksi yang berkaitan dengan kredit.

arising from credit-related transaction. Commitment refers

Komitmen mengacu kepada suatu ikatan atau kontrak yang

to an agreement or contract related with financing provision

berkaitan dengan penyediaan pembiayaan dari instrumen

from financial instruments that caused recognition in assets

keuangan dan menyebabkan adanya pengakuan pencatatan

and/or liabilities owned by the Bank during certain period.

pada aktiva dan/atau kewajiban yang dimiliki oleh bank

Contingency is a possibility upon certain condition against

selama periode tertentu. Kontinjensi merupakan kemungkinan

assets and/or liabilities as the impact of bank’s transaction.

atas terjadinya suatu kondisi terhadap aset dan/atau kewajiban

Commitment and contingency showed 2.38% growth from

sebagai akibat dari transaksi bank. Komitmen dan kontinjensi

2014.

menunjukkan peningkatan sebesar 2,38% dari tahun 2014.

Kemampuan Membayar Hutang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang

Solvency and Receivables Collectability Ratio

Sampai dengan akhir Desember 2015, Bank Kesejahteraan

As end of December 2015, Bank Kesejahteraan did not have

tidak memiliki catatan atas penggunaan hutang maupun

any record on liability utilization or receivables on the

piutang dalam kegiatan bisnis perusahaan.

Company’s business activity

Komitmen dan Kontinjensi Tahun 2015 / Commitment and Contingency 2015 2015 KETERANGAN

2014

Dalam persentase In per cent

Komitmen:

Commitment

Liabilitas Komitmen

Commitment Payables

Fasilitas Kredit yang Belum Digunakan

(38.101)

(46.332)

Unused Loans Facilities

Komitmen Bersih

(38.101)

(46.332)

Commitments

Kontinjensi:

Contingencies

Tagihan Kontinjensi Pendapatan Bunga dalam Penyelesaian

Contingent Receivables 4.196

14.325

Liabilitas Kontinjensi Bank Garansi yang Diterbitkan Lainnya Kontinjensi Bersih Liabilitas Komitmen dan Kontinjensi Bersih

144

DESCRIPTION


Interest Receivables on non-performing loans Contingents Liabilities

1.052

(1.550)

48

(48)

5.296

12.727

(32.805)

(33.604)

Bank Guarantees Issued

Contingencies – net Commitment and Contingent Liabilities


Komponen Substansial Atas Pendapatan dan Beban Lainnya

Substantive Component on Other Income and Expenses

Hingga akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan tidak memiliki

As end of 2015, Bank Kesejahteraan did not have substantive

transaksi substansial pada pos Pendapatan dan Beban

transaction in Other Income and Revenue account with

Lain-Lain yang berdampak tajam baik kenaikan maupun

significant impact both increase and decrease in Bank

penurunan pada pencatatan Laporan Keuangan Bank

Kesejahteraan Financial Statements recognition.

Kesejahteraan.

INFORMASI MATERIAL LAINNYA

OTHER MATRIAL INFORMATION

Ikatan Material yang Terkait dengan Belanja Modal

Material Commitment Relaed with Capital Expenditure

Sebagai komitmen dalam menyediakan dan melaksanakan

As commitment in providing and carrying out Bank

pengembangan layanan Bank Kesejahteraan di masa

Kesejahteraan’s service development in the future, Bank

mendatang, Bank Kesejahteraan telah menetapkan target

Kesejahteraan has stipulated target to build 1 branch office

untuk membangun jaringan kantor dan mesin ATM sebanyak

channeling and ATM Machine as the implementation of Bank

1 kantor cabang, sebagai implementasi dari rencana ekspansi

Kesejahteraan’s expansion plan. Source of financing for the

Bank Kesejahteraan. Sumber pendanaan atas belanja modal

capital expenciture will be expressed in Rupiah currency

dilakukan dalam mata uang Rupiah sehingga bank tidak

rate that the Bank will not bear foreign currency risks in

memiliki risiko mata uang asing dalam transaksi belanja

capital expenditure transaction held throughout 2015.

modal yang dilakukan sepanjang tahun 2015. Seluruh penggunaan kantor/gedung/bangunan milik sendiri

Every utilization of office/building/self-owned building or

maupun yang disewa oleh Bank Kesejahteraan dengan

rented by Bank Kesejahteraan altogether with at Head

yang berada di Kantor Pusat termasuk seluruh inventaris

Office, including entire office inventory in these places have

kantor yang berada di dalamnya telah diasuransikan. Bank

been covered in insurance. Bank has insured fixed assets

telah mengasuransikan aset tetap (kecuali tanah) untuk

(except land) to cover los from fire disaster and other risks.

menutupi kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran

Bank Kesejahteraan has insured fixed assets to overcome

dan risiko lainnya. Bank Kesejahteraan telah mengasuransikan

loss possibility in fire risk and other risks with PT Asuransi

aset tetap untuk menutupi kemungkinan kerugian terhadap

Tripakarta and PT Asuransi Jasindo. The Management views

risiko kebakaran dan risiko lainnya kepada PT Asuransi

that the coverage value is sufficient to cover loss potential

Tripakarta dan PT Asuransi Jasindo. Manajemen berpendapat

on the insured assets. There was no fixed assets insured

bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi

as of December 31, 2015.

kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2015.

Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal Laporan Akuntan

Subsequent Material Information after Accountant Reporting Date

Tidak ada infomasi material yang terjadi setelah tanggal

There is no material information after accountant financial

laporan keuangan akuntan

reporting date


145


Informasi Material Mengenai Ekspansi Divestasi, Akuisisi, dan Restrukturisasi

Material Information on Expansion, Divestment, Acquisition and Restructuring

Sampai dengan tanggal 31 Desember 2015, Bank

As of December 31, 2015, Bank Kesejahteraan Ekonomi had

Kesejahteraan Ekonomi belum pernah melakukan ekspansi,

not performed any expansion, divestment, acquisition and

divestasi, akuisisi, dan restrukturisasi yang berdampak

restructuring with impact against structure of Bank

terhadap struktur Bank Kesejahteraan Ekonomi.

Kesejahteraan Ekonomi.

Informasi Keuangan Luar Biasa

Extraordinary Financial Information

Laporan Keuangan Bank Kesejahteraan disusun dengan

Financial Report of Bank Kesejahteraan is prepared referring

berpedoman pada prinsip dan praktik akuntansi yang berlaku

to accounting principle and practice generally applied in

umum bagi perbankan di Indonesia yaitu atas dasar Pernyataan

Indonesian banking sector according to Statements of

Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan mengacu pada

Financial Accounting Standard (SFAS) and referring to Bank

setiap Peraturan Bank Indonesia sehingga sampai dengan

Indonesia Regulation that as end of 2015, there was no

akhir tahun 2015, tidak terdapat catatan pada Bank

notes for Bank Kesejahteraan on corporate activity

Kesejahteraan atas aktivitas korporasi yang menyebabkan

encouraging extraordinary financial information.

timbulnya informasi keuangan yang sifatnya luar biasa dan jarang terjadi.

Dampak Perubahan Peraturan Perundang-Undangan

Impact from Changes in Legislation

Sepanjang 2015 tidak terdapat perubahan peraturan

Throughout 2015, there was no change in legislation with

perundang-undangan yang berdampak signifikan serta tidak

material impact and as well as no violation against changing

terdapat ketidakpatuhan terhadap perubahan peraturan

regulation relevant with Bank Kesejahteraan Ekonomi.

yang relevan terhadap Bank Kesejahteraan Ekonomi

Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan

Employee Shares Ownership Program

Bank Kesejahteraan Ekonomi tidak menyelenggarakan

Bank Kesejahteraan Ekonomi does not provide Employees/

Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan/Manajemen

Management Shares Ownership Program (ESOP/MSOP) as

(ESOP/MSOP) seperti yang diatur dalam UU No. 40 tahun

regulated under Law Number 40 of 2007 article 43 point

2007 pasal 43 ayat (3) butir (a) karena penawaran penambahan

(3) letter (a) due additional capital offer is only provided for

modal saat ini hanya diberikan kepada pemegang saham

shareholders registered in the establishment deeds nowadays.

yang tercatat di akta pendirian.

146



Informasi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan Transaksi Afiliasi

Material Information containing Conflict of Interest and Affiliated Transaction

Sepanjang tahun 2015, Bank Kesejahteraan tidak memiliki

Throughout 2015, Bank Kesejahteraan did not have any

transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa

transaction with related party both directly or indirectly

baik secara langsung maupun tidak langsung yang

relating with core business of Bank Kesejahteraan according

berhubungan dengan kegiatan usaha utama Bank

to the definition of conflict of interest transaction based on

Kesejahteraan sesuai dengan definisi transaksi terkait

Bapepam – LK No.IX.E.1 regulation.

benturan kepentingan menurut peraturan Bapepam-LK No.IX.E.1. Throughout 2015, Bank Kesejahteraan has transactions Sepanjang tahun 2015 Bank Kesejahteraan memiliki transaksi

such as loan facility for permanent employee. Loan facility

berupa fasilitas pinjaman kepada karyawan tetap. Fasilitas

provided by employee is used to purchase vehicle, or other

pinjaman yang diberikan kepada karyawan digunakan dalam

needs with 5% interest rate with 1 to 5 years maturity period.

rangka pembelian kendaraan, atau keperluan lainnnya dengan

Meanwhile for deposit transaction, Bank Kesejaheraan has

tingkat bunga sebesar 5% dalam jangka waktu 1 sampai 5

charged interest expense based on interest rate applied at

tahun. Sedangkan untuk transaksi simpanan nasabah Bank

market. Therefore, Bank Kesejahteraan has performed related

Kesejahteraan telah membebankan biaya bunga sesuai

party transaction in fair manner.

dengan tingkat suku bunga di pasar. Dengan demikian Bank Kesejahteraan telah melakukan transaksi dengan pihak yang berelasi secara wajar.

Prospek Usaha dan Rencana Strategi Umum 2016

Business Prospects and General Plan 2016

Prospek Usaha

BUSINESS PROSPECTS

Proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia pada 2016 ada

Indonesian economic growth projection will achieve 5.3%

pada posisi 5,3%, menunjukkan adanya percepatan

as projected. In 2016, economic growth acceleration is

dibandingkan dengan tahun 2015. Percepatan pertumbuhan

coming from domestic demand recovering phase as the

ekonomi pada tahun 2016 diperkirakan bersumber dari

impact of accommodative monetary and fiscal policies.

berlanjutnya pemulihan permintaan domestik sebagai akibat dari kebijakan moneter dan fiskal yang akomodatif. Beberapa faktor makro ekonomi yang masih dikhawatirkan

Several macto economy factors that are concerned to be

dan akan menjadi isu yang membayangi industri bank pada

arising and will become certain issue that overshadowed

tahun 2016 adalah fluktuasi inflasi dan kurs. Pada tahun

inflation and currency rate. In 2016, inflation was estimated

2016, inflasi diproyeksikan sebesar 4,5%, melebihi estimasi

4.5%, exceeding 3% inflation rate estimation at the end of

inflasi akhir 2015 yang sebesar 3%. Pada tahun 2016, rata-

2015. In 2016, Rupiah exchange rate was estimated to

rata nilai tukar rupiah diperkirakan mencapai Rp14.000/US$.

achieve Rp14,000/US$. Downsida risks for Rupiah will

downside risks bagi rupiah terutama berasal dari potensi

primarily coming from capital outflow potential due risk

capital outflow akibat perilaku risk aversion investor global

aversion investor global player’s action in responsing The

dalam menyikapi normalisasi kebijakan moneter the Fed yang

Fed monetary policy normalization that may be concurrently

dapat terjadi secara bersamaan pada semester II/2016 atau

effective in second half of 2016 or first half of 2017. Conversely,


147


semester I/2017. Sebaliknya, upside risks bagi rupiah bersumber

upside risks for Rupiah will be coming from payment balance

dari potensi perbaikan neraca pembayaran serta respons

sheet restructuring potential and positive response from

positif investor asing dalam menyikapi berbagai kebijakan

foreign investor in responsing to economic reform policy

reformasi ekonomi yang dijalankan pemerintah.

implemented by the Government.

Bank Indonesia memprediksi bahwa pada tahun 2016 industri

Bank Indonesia predicts that by 2016 the banking industry

perbankan masih memiliki prospek yang cukup baik. Dua

still has good prospects. Two new policies that will be issued

kebijakan baru dikeluarkan Bank Indonesia yakni menurunkan

by Bank Indonesia will bring BI rate (reference rate) and

BI rate (suku bunga acuan) dan Giro Wajib Minimum (GWM)

Minimum Statutory Reserves (GWM) primary at lower level.

primer. Penurunan BI rate pada tahun 2016 menjadi 7%

Decreasing BI rate in 2016 to 7% is expected to boost

diharapkan dapat mampu mendongkrak pertumbuhan kredit

national credit growth will is certainly balance with well

nasional yang tentunya diimbangi oleh likuiditas perbankan

controlled banking liquidity.

yang harus terjaga. Kebijakan lain yang menjadi peluang untuk peningkatan

Another policy that becomes an opportunity to develop

bisnis perbankan adalah kebijakan penurunan giro wajib

banking business is the policy of to reduce minimum stator

minimum (GWM) menjadi 6,5% yang terealisasi pada Desember

reserve (GWM) to 6.5%, which had it realized in December

2015 akan menambah kapasitas bank untuk menyalurkan

2015 and will increase bank’s capacity to disburse more

kredit lebih banyak ke sektor riil pada tahun 2016. Namun

loan to real sector throughout 2016. However, Indonesian

demikian, perbankan Indonesia tetap harus mewaspadai

banking system should remain aware on Non Performing

masih adanya potensi kenaikan rasio kredit bermasalah

Loan (NPL) increasing potential due business activities that

atau Non Performing Loan (NPL) karena aktivitas bisnis

have not been completely normal where the bank should

yang belum sepenuhnya normal sehingga bank harus

be very prudent in disbursing loan.

berhati-hati dalam menyalurkan kredit. Bank Indonesia mencatat, penurunan BI rate hanya mampu

Bank Indonesia recorded that decreased BI rate was only

mendongkrak pertumbuhan kredit tahun ini dari 10% menjadi

able driving current year loan growth from 10% to 12.5%. If

12,5%. Jika ditambah dengan kebijakan menurunkan GWM

coupled with the policy to decrease GWM, the loan growth

maka pertumbuhan kredit diproyeksikan bisa mencapai

is estimated to reach 14%.

14%.

148

Pertumbuhan dana pihak ketiga perbankan nasional

Growth in national banking deposits is estimated to still be

diperkirakan masih akan mengalami perlambatan pada 2016,

experiencing a slowdown in 2016, this is due interest rates

hal ini disebabkan oleh perkiraan penurunan suku bunga

decreasing estimation that is projected with decrease

dana yang diperkirakan akan turun sebesar 3 basis poin

approximately 3 basis pointto 7.02% at the first quarter of

menjadi 7,02% pada kuartal I tahun 2016.

2016.

Bank Kesejahteraan Ekonomi tentu melihat kebijakan

Bank Kesejahteraan Ekonomi surely views BI rate and

penurunan BI rate dan Giro Wajib Minimum (GWM) primer

Minimum Statutory Reserves (GWM) primer decreasing

sebagai peluang untuk pengembangan bisnis di tahun 2016

policy as opportunity to expand the business in 2016 by

dengan memperkuat penyaluran kredit pada pasar bisnis

strengthening loan portfolio in commercial and consumer

komersil maupun konsumer dan tetap menjaga rasio kredit

business market segment while also safeguarding Non

bermasalah atau non performing loan (NPL) berada pada

Performing Loan (NPL) to remain under optimum level. In

level yang optimal. Dari sisi penghimpunan dana, Bank

terms of fund collection, Bank Kesejahteraan Ekonomi will

Kesejahteraan Ekonomi akan berupaya untuk mengoptimalkan

seek to collect funds that will balance Bank’s business

penghimpunan dana sehingga dapat mengimbangi

continuity in loan portfolio, among others by bolster savings

keberlangsungan bisnis bank dalam penyaluran kredit antara

products to stremgtjem Bank’s fund structure composition



lain melalui penguatan produk tabungan untuk memperkuat

and develop transaction service development with SMS

komposisi struktur dana Bank, serta pengembangan

banking and mobile banking.

transaction service dengan sms banking maupun mobile banking.

1.

Rencana Strategi Umum Tahun 2016

1. General Strategic Plan 2016

Demi keberlangsungan proses bisnis Bank Kesejahteraan

On behal of business process continuoity in Bank

dengan adanya tantangan kondisi perekonomian yang ada

Kesejahteraan within existing condition and challenge, Bank

maupun dari persaingan industri perbankan, maka Bank

Kesejahteraan has developed a strategy of growth in 2016

Kesejahteraan telah menyusun strategi pertumbuhan di

to participate in improving the partnership with cooperatives

tahun 2016 untuk ikut berperan dalam memperbaiki jalinan

and promote service network expansion in greater and high

kemitraan dengan koperasi dan meningkatkan perluasan

quality business circumstances.

jaringan layanan pada ekspansi bisnis yang lebih luas dan berkualitas. Bank Kesejahteraan akan terus mengimbangi pertumbuhan

Bank Kesejahteraan will continue to balance bank’s

kinerja bank melalui strategi selective growth dengan

performance growth b selective growth strategy under

penjelasan sebagai berikut:

following explanation:

a.

Mengupayakan penguatan permodalan.

a.

b.

Meningkatkan kualitas pelaksanaan Good

b. Improving quality of Good Corporate Governance

c.

Corporate Governance (GCG). c.

Melakukan perbaikan terhadap kelemahan-

Promote the strengthening of the capital. (GCG) implementation.

kelemahan seluruh aspek terutama perkreditan

Carry out improvements to the weaknesses of all aspects, especially credit and operational.

dan operasional. d.

Penguatan dan ekspansi bisnis pada Koperasi

d. Business strengthening and expansion in the

PNS, Koperasi Pegawai Swasta dan Pensiunan.

PNS Cooperative, Cooperative Private Employees and Pensioners.

e.

f.

g.

Memperbaiki komposisi struktur Dana Pihak Ketiga

e. Improving deposit structure composition by

melalui penguatan CASA (Current Account dan

strengthening the CASA (Current Account and

Saving Account) dan penguatan layanan transaksi

Savings Account) and improving transaction

melalui pengembangan ATM, SMS Banking dan

services through the development of ATM, SMS

Mobile Banking.

Banking and Mobile Banking.

Penyesuaian system dan infrastruktur IT dalam

f. IT System and Infrastructure adjustment in order

rangka pengembangan pola kemitraan, optimalisasi

to develop partnership, optimization of the delivery

delivery channel untuk transaction service dan

channel for transaction services and Loan

Otomasi Loan Processing.

Processing Automation.

Penguatan proses Sumber Daya Manusia melalui

g.

Strengthening Human Capital processes through

Pengembangan sistem talent pooling dan

talent pooling and recruitment system development,

recruitment, Pengembangan program development

development and retaining program development,

dan retaining, Pembinaan karyawan dan

employee coaching and career path development

pengembangan career path serta Pengembangan

as well as performance management system

sistem performance management.

development.

Berdasarkan garis besar rencana strategis Bank Kesejahteraan

Based on the outline of the strategic plan of Bank Kesejahteraan,

tersebut, manajemen yakin dapat memperbaiki performa

the management believes to improve Bank’s performance


149


Bank dan memberikan kontribusi yang lebih baik untuk

for Indonesia by increasing benefit distribution by fulfilling

Indonesia melalui peningkatan pemberian manfaat dengan

needs of coopratives working capital or other needs of the

memenuhi kebutuhan modal kerja koperasi maupun kebutuhan

pension and public at large.

pensiunan dan masyarakat luas.

2. Strategi Penghimpunan Dana

2. Fund Collection strategy

Bank Kesejahteraan memiliki captive market berupa Koperasi

Bank Kesejahteraan has captive market as Cooperatives

yang tersebar di seluruh Indonesia. Dengan telah di lakukannya

spread across Indonesia. Within the implementation of

PKS E-Koperasi dengan Telkom, dana koperasi merupakan

E-Koperasi partnership with Telkom, cooperatives fund is

salah satu prospek yang akan dihimpun.

one of the prospect to be collected.

Aktivitas pemasaran yang telah suskes dilakukan pada

Marketing activity that had been successfully implemented

Tahun 2015 tetap dilakukan di Tahun 2016 dengan menambah

in 2015 will be continued in 2016 by applying other strategies,

beberapa strategi antara lain :

among others:

a.

Co Branding dengan Perusahaan / Koperasi dalam

a.

pembuatan kartu anggota / ID Card sekaligus

Co Branding with Company/Cooperatives in member card/ID Card production with function

berfungsi sebagai kartu ATM

also as ATM card.

b.

Cross Selling dengan nasabah kredit consumer

b.

c.

Untuk pembukaan rekening payroll kepada

c.

karyawannya sekaligus sebagai sarana untuk

Cross Selling with consumer loan customers. For payroll account openting to the employees also as debiting instrument for monthly installment.

pendebetan angsuran setiap bulannya Strategi Pendanaan yang telah sukses dilakukan pada tahun

Financing strategy that was successfully implemented in

2015 melalui program-program pemasaran tetap akan

2015 through marketing programs will be continued in 2016

dilakukan di Tahun 2016, dengan menambah program lain,

by developing other programs, among others:

diantaranya : a.

Zero Balance Account (ZBE) : Memindahkan dana

a. Zero Balance Account (ZBE): fund transfer in

pada nominal tertentu dari Rek Giro ke Rek

certain amount from Current Account to Saving

Tabungan

Account.

b.

Layanan Virtual Account

b.

Virtual Account Service.

c.

Pembentukan Direct Sales Funding

c.

Direct Sales Funding establishment.

3. Strategi Penyaluran Dana

3. Fund Disbursement Strategy

Dalam penyaluran kredit konsumer, beberapa aspek yang

Regarding consumer loan disbursement, several aspects

akan dipertimbangkan oleh Bank diantaranya adalah sebagai

to be considered by the Bank are among others:

berikut: a.

Strategi pemasaran kredit konsumer: 1)

150

Biz Partnership: mengoptimalkan kerjasama

a.

Consumer loan marketing strategy:

1) Biz Partnership: Optimizing partnership with

dengan sales agency dengan portfolio kredit

sales agency with well-controlled quality of

yang kualitas terjaga

loan portfolio.



2)

Biz Pensiunan: mengoptimalkan pengaruh

2) Biz Pensiunan: Optimizing IKP’s influence

IKP sebagai pemegang saham di dalam

as shareholder in disbursing loan to civil

memberikan pembiayaan kredit kepada

servant pension.

pensiunan pegawai negeri b.

Prospek Kredit Konsumer 2016: masih cukup

b.

Consumer loan prospect in2 016: High potential

besar potensi yang dapat digarap dengan

to be optimized by concerning corporate condition

mempertimbangkan kondisi dan pertumbuhan

and growth at national level.

korporasi secara nasional c.

Strategi usaha: optimizing infrastructure dan

c. Business Strategy: optimizing infrastructure and

sumber daya yang dimiliki dan selalu melakukan

resources and always performs window shopping

window shopping utk melakukan action dari para

to undertake action of the competitors.

competitors.

4. Strategi Penunjang

4. Supporting Strategy

Strategi Teknologi Informasi

Information Technology Strategy

Di tahun 2016 Bank Kesejahteraan akan terus menggunakan

In 2016, Bank Kesejahteraan will advance technology

teknologi untuk mendukung transformasi digital Banking

application to support digital Banking via mobile, cloud

melalui pendekatan mobile, cloud computing,dan analytic

computing and analytic approach with main engine is the

dengan pendorong utamanya adalah pengembangan bisnis

Bank’s business development. Consideration to make before

Bank. Pertimbangan yang harus dilakukan sebelum melakukan

executing digital transformation in 2016 are as follows:

transformasi digital di tahun 2016 adalah sebagai berikut : a.

Bank harus komitmen untuk melakukan

a. Bank has to be committed in doing digital

transformasi digital. Ekspansi nasabah yang tumbuh dengan pesat

b.

transformation

Vast growing customer expansion nd fiercer

dan persaingan yang semakin ketat dari bisnis

competiton from existing business start-up lead

startup yang ada mengharuskan Bank melakukan

the Bank to take major leap towards digital

lompatan signifikan ke arah digital teknologi.

technology.

Teknologi Informasi Bank harus adaptable dengan

b. Bank’s Information Technology has to be adaptable

Teknologi Terkini.

with Up-to-date Technology

Tuntutan pelayanan nasabah yang sangat tinggi

Immense and rapid demand in customers serves

dan cepat dalam generasi teknologi mobile, tidak

with mobile technology generation are beyond

bisa hanya diimbangi dengan pendekatan Teknologi

traditional technology that tended to be stable.

tradisional yang cenderung bersifat stabil. Hal ini

This was due the fulfillment will less effective in

dikarenakan dalam pemenuhannya selain kurang

answering the demands accurately but will also

menjawab tuntutan dengan tepat juga memakan

take longer time.

waktu juga lama. Era yang ada adalah bagaimana Bank mampu

The era created is how the Bank will be able to

menciptakan kelincahan beradaptasi untuk

develop adaptable move to overcome service

mensiasati persaingan kecepatan tuntutan layanan

demand speed through up-to-date technology


151


c.

melalui pendekatan teknologi terkini mobile dan

approach by mobile and cloud computing

cloud computing.

applications.

Penerapan Integritas System.

c.

Startegi digital hanya akan berhasil apabila saat

System Integrity Implementation Digital strategy will only be succeed when front-

front-end system (surround application) di

end system (surround application) is integrated

integrasikan dengan back-end system (Core

with back-end system (Core Application).

Application). Integrasi diantara front-end dan

Optimization of integration between front-end

back-end ini saat dioptimalisasikan akan

and back-end will create support and flexibility

menciptakan kemudahan dan fleksibilitas bagi

for Bank’s business model modification process.

proses modifikasi model bisnis Bank. d.

Management Big Data.

Keberhasilan transformasi digital sangat ditentukan

d. Big Data Management Success of digital transformation system will be

salah satunya oleh keberadaan data, masing-

determined namely with data availability where

masing sistem yang digunakan menghasilkan

every system applied will generate abundant

banyak data yang perlu dianalisis (analystic). Ini

analystical data. This requires more effective data

membutuhkan manajemen data yang lebih efektif.

management. Traditional framework to be applied

Kerangka kerja tradisional yang digunakan untuk

to manage the data has to be expanded in

mengatur data harus diperluas untuk mengantisipasi

anticipating existence of new type of data.

munculnya berbagai bentuk data baru. Nasabah mengharapkan layanan real-time dan

The customers expect real time service and this

ini membutuhkan data yang tepat untuk

requires accurate data to be exposted in the right

dieksposdisaat yang tepat. Laporan secara real-

time. Real-time report will determine decision

time akan menentukan pengambilan keputusan,

amking, and if the Bank ignored this demand, it

dan apabila Bank mengabaikan tren kebutuhan

will be overwhelmed by huge numbers of data.

ini maka akan kewalahan mengahadapi banyaknya data. e.

System Security yang memadai

Saat transformasi digital dicanangkan dan

Sufficient Security System During the implementation of digital transformation,

diimplementasikan maka kebutuhan sistem

security system requirement becomes a necessary

keamanan menjadi suatu keharusan yang

to be followed. Bank shall not speculate upon this

mengikuti. Bank tidak dapat berspekulasi atas

requirement due within sufficient security system,

kebutuhan ini, karena dengan sistem keamanan

Bank will achieve objective of digital transformation

yang memadai Bank akan dapat dengan mudah

easily.

mencapai tujuan dari transformasi digital.

152

e.



153

LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN

Good Corporate Governance REPORT

LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE REPORT

Bank Kesejahteraan Ekonomi senantiasa berkomitmen dalam melakukan setiap aktivitas bisnisnya selalu mengacu pada prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) agar terciptanya penguatan posisi perusahaan secara menyeluruh yang diwujudkan dalam rangkaian kebijakan strategis bank yang berkelanjutan diselaraskan dengan perbaikan yang dilakukan secara terus menerus dan terarah dengan tetap mengacu pada ketentuan dan pedoman implementasi GCG yang diatur oleh Bank Indonesia dengan tetap menyesuaikan dengan fokus bisnis Bank Kesejahteraan Ekonomi. Bank Kesejahteraan Ekonomi is consistently committed to perform every business activity based on Good Corporate Governance principle to strengthen Company’s position comprehensively that is brought in series of ongoing Bank’s strategic policy aligned with continuous and well directed improvement by referring to GCG implementation regulation and guideline as governed by Bank Indonesia by always conforming with business focus of Bank Kesejahteraan Ekonomi.

156



Latar Belakang Penerapan GCG

Background of GCG Implementation

Tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance)

Good Corporate Governance, or later stated as GCG, has

telah menjadi unsur penting bagi Bank Kesejahteraan dalam

become an essential factor for Bank Kesejahteraan in

meningkatkan kinerja Bank Kesejahteraan, melindungi

increasing the Bank’s performance, protecting stakeholders

stakeholders dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan

and improving compliance with prevailing law and regulation

perundang-undangan yang berlaku serta nilai-nilai etika

as well as ethical values generally applied in banking industry.

yang berlaku umum pada industri perbankan. Hal ini sekaligus

This also manifestation of compliance with Bank Indonesia

menjadi wujud kepatuhan perusahaan terhadap Peraturan

Regulation (PBI) Number 8/4/PBI/2006 dated January 30,

Bank Indonesia (PBI) No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari

2006 amended under PBI Number 8/14/PBI/2006 dated

2006 yang telah diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006

October 5 and PBI Number 15/15/DPNP dated April 29,

tanggal 5 Oktober serta Surat Edaran Bank Indonesia Nomor

2013 regarding Good Corporate Governance Implementation

15/15/DPNP tanggal 29 April 2013 perihal Pelaksanaan

for Commercial Banks.

Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Sebagai salah satu bank swasta nasional yang berkomitmen

As a national private Bank who has been committed to

untuk memberikan kontribusi secara nyata dan signifikan

provide concrete and significant contribution for Indonesian

pada pertumbuhan perekonomian Indonesia, maka penerapan

economic growth, GCG implementation in Bank Kesejahteraan

tata kelola yang dilakukan Bank Kesejahteraan tidak lagi

is no longer limited as corporate action in complying with

sekedar aksi perusahaan dalam memenuhi ketentuan

prevailing regulation and Law but also becomes ethical

maupun peraturan perundang-undangan yang berlaku,

standard applied for entire Bank’s management.

namun telah menjadi strandar etika yang berlaku bagi seluruh manajemen Bank Kesejahteraan. Bank Kesejahteraan melaksanakan praktik tata kelola

Bank Kesejahteraan implements corporate governance

perusahaan dengan prinsip-prinsip dasar tata kelola

practice within ser of corporate governance basic principles

perusahaan yang berpedoman pada prinsip Transparansi

referring to Transparency, Accountability, Responsibility,

(transparency), Akuntabilitas (accountability), Tanggung

Independency and Fairness through infrastructure

Jawab (responsibility), Independensi (independency) dan

improveoment transformation both in terms of organizational

Kewajaran (fairness) melalui transformasi perbaikan pranata

aspect and reliable business management system.

baik dari sisi organisasi maupun sistem pengelolaan bisnis yang handal. Penerapan tata kelola perusahaan (GCG) yang baik dan

Sound and sustainable Good Corporate Governance (GCG)

berkesinambungan di lingkungan Bank Kesejahteraan

practice in Bank Kesejahteraan circumstances has following

memiliki tujuan, antara lain:

objctives:

1.

Memaksimalkan nilai Bank Kesejahteraan dengan

1. Optimizing values of Bank Kesejahteraan with competitive

kemampuan daya saing dalam segala lingkup bisnis

advantages in every business and operational scopes

dan operasionalnya sehingga dapat menjadi contoh

to be the role model for other companies, mainly for

bagi perusahaan lain, terutama bagi bank-bank lain

other banks both banks under 1 (one) peer group with

baik bagi bank yang berada dalam 1 (satu) peer-group

Bank Kesejahteraan or other banks regarding Good

dengan Bank Kesejahteraan maupun bank lain dalam

Corporate Governance (GCG) practice.

hal penerapan praktik tata kelola perusahaan (GCG).


157


2.

3.

Mendorong pengelolaan Bank Kesejahteraan secara

2. Encourage Bank Kesejahteraan’s management to be

lebih profesional, efisien, dan efektif dalam

more professional, efficient and effective in optimizing

memberdayakan segala sumber daya dan fungsi yang

every resources and funtions in entire lines both

ada dari seluruh lini baik jajaran manajemen maupun

management and employees in Bank Kesejahteraan’s

setiap pegawai di lingkungan Bank Kesejahteraan.

circumstances.

Meningkatkan kesadaran setiap organ Bank

3. Increase awareness of every body in Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan dalam menjalankan tindakan bisnis yang

to exercise business activity that complies with moral

sesuai dengan nilai-nilai moral dan kepatuhan terhadap

values and compliance with every prevailing policy and

segala kebijakan dan regulasi yang berlaku dengan

regulation by balancing concern on social responsibility

menyeimbangkan kesadaran adanya tanggung jawab

to all stakeholders and surrounding environment of

sosial terhadap seluruh stakeholder dan lingkungan di

Bank Kesejahteraan.

sekitar Bank Kesejahteraan. 4.

5.

Menguatkan tingkat kepercayaan para pemegang

4.

Strengthen trust level of the shareholders and

saham, dan seluruh stakeholder terhadap kemandirian

stakeholders on Bank Kesejahteraan’s organizational

pengelolaan organisasi Bank Kesejahteraan.

management independency.

Memberikan kontribusi positif bagi perekonomian nasional melalui peningkatan iklim bisnis yang kondusif

5.

Provide positive contribution for national economy by developing conducive and sustainable business climate.

dan berkelanjutan.

Kebijakan dan Dasar Acuan Implementasi GCG

GCG Implementation policy and Framework

Di tengah perubahan industri perbankan yang sangat cepat

Amidst rapid banking industry growth either in terms of

baik dari lingkungan usaha maupun persaingan, Bank

business environment and competition landscape, Bnak

Kesejahteraan Ekonomi harus selalu menyesuaikan diri

Kesejahteraan Ekonomi has to be adaptive to maintain

agar tetap unggul ditengah kompetisi. Pelaksanaan praktik

excellence in the competition. GCG practice implementation

GCG pada Bank Kesejahteraan senantiasa mengacu pada

in Bank Kesejahteraan always refers to policy and regulation

kebijakan dan ketentuan maupun peraturan perundang-

as well as Law on GCG implementation as well as related

undangan yang mengatur tentang pelaksanaan GCG

with business process of Bank Kesejahteraan.

maupun yang terkait dengan proses bisnis Bank Kesejahteraan. Landasan yuridis pelaksanaan GCG Bank Kesejahteraan

Legal Framework for Bank Kesejahteraan GCG Implementation

mengacu kepada Surat Edaran Bank Indonesia dan Pedoman

refers to Bank Indonesia Circular Letter and Indonesia

GCG Perbankan Indonesia yang dikeluarkan oleh Komite

Banking GCG Mnaual issued by National Committee of

Nasional Kebijakan Corporate Governance dengan tetap

Corporate Goverannce by upholding prudential banking

mengedepankan prinsip kehati-hatian. Budaya perusahaan

principle. Corporate culture oned by Bank Kesejahteraan

yang dimiliki Bank Kesejahteraan menjadi pendorong

becomes benchmarking to GCG practice in other major

pelaksanaan benchmarking praktik GCG terhadap perusahaan

companies that had successfully implemented GCG as

besar lain yang telah sukses mengimplementasikan GCG

improvement agenda to be continuously improved by Bank

sebagai bahan perbaikan yang ingin terus disempurnakan

Kesejahteraan.

oleh Bank Kesejahteraan.

158



Keberhasilan Bank Kesejahteraan dalam melakukan

Bank Kesejahteraan’s achievement in improving corporate

penyempurnaan penerapan tata kelola Bank Kesejahteraan

governance practice in Bank Kesejahteraan was by preparing

telah menyusun Buku Pedoman GCG berdasarkan Surat

Code of GCG Book based on Boards of Directors Decree

Keputusan Direksi Nomor 99/2007/SK tanggal 26 Desember

Number 99/2007/SK dated December 26, 2007 referring

2007 yang mengacu pada Peraturan Bank Indonesia (PBI)

to Bank Indonesia Regulation (PBI) Number 8/3/PBI/2006

No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 yang telah

dated January 30, 2006 as amended under PBI Number

diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober

8/14/PBI/2006 dated October 5 and Bank Indonesia Circular

serta Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/15/DPNP

Letter Number 15/15/DPNP dated April 29, 2013 regarding

tanggal 29 April 2013 perihal Pelaksanaan Good Corporate

Good Corporate Governance Implementation for Commrecial

Governance bagi Bank Umum.

Banks.

Dalam rangka memastikan penerapan 5 (lima) prinsip dasar

To ensure implementation of 5 (five) GCG basic principles,

GCG, Bank Kesejahteraan secara berkala melakukan penilaian

Bank Kesejahteraan regularly conducts self-assessment

sendiri (self assessment) yang meliputi 11 (sebelas) faktor

including 11 (eleven) GCG assessment factors, among others:

penilaian GCG, yaitu: 1.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan

1. Implementation of Board of Commissioners’ Duty and

Komisaris 2.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Responsibility 2. Implementation of Board of Directors’ duty and Responsibility.

3.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

3.

Completion and Duty Implementation of the Committees.

4.

Penanganan Benturan Kepentingan

4.

Conflict of Interest Handling.

5.

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

5.

implementation of bank compliance function.

6.

Fungsi Audit Intern

6. Internal Audit Function.

7.

Fungsi Audit Ekstern

7. External Audit Function.

8.

Fungsi Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian

8. Risk Mangement Function including Internal Control

Intern 9.

Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party)

System. 9.

Fund Provision for Related Party and Large Exposures.

dan Debitur Besar (Large Exposures) 10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan,

10. Financial and Non-Financial Condition Disclosure,

Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance

Good Corporate Governance Report and Internal

dan Pelaporan Internal

Reporting.

11. Rencana Strategis Bank

11. Bank Strategic Plan.

Penilaian GCG

GCG Assessment

Pada tahun 2015, Bank Kesejahteraan telah melakukan Self

In 2015, Bank Kesejahteraan has conducted Self-Assessment

Assesment serta melakukan tindakan korektif yang diperlukan

and taking necessary corrective action to measure

guna menilai efektivitas penerapan kebijakan GCG.

effectiveness of GCG policy implementation.


159


Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan GCG GCG Sefl-Assessment Result Peringkat Rating

Definisi Peringkat Rating Predicate

3

Cukup Baik Fair

Individual

Analisis Analysis Berdasarkan hasil penilaian self assessment GCG dapat

Based on result of GCG self-assessment, it can be concluded

disimpulkan bahwa manajemen Bank telah melakukan

that the Bank’s management has implemented Good

penerapan GCG yang secara umum baik. Hal ini tercermin

Corporate Governance rated in general as Good. This is

dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip GCG.

reflected from adequate compliance with GCG principles.

Terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip GCG, secara

There are few weaknesses on the GCG principle

umum kelemahan tersebut cukup signifikan dan memerlukan

implementation, these weaknesses is generally significant

perhatian yang cukup dari manajemen Bank, dengan

and require adequate concern from the Bank’s management

penjelasan sebagai berikut :

with following explanation:

a. Governance Structure

A. Governance Structure

1.

Faktor-faktor positif aspek governance structure

1.

Positive factors on Bank’s Governance Structure

Bank adalah :

aspects are:

a.

a. Number and composition of Board of

Jumlah dan komposisi Dewan Komisaris dan Direksi telah memenuhi ketentuan.

Commissioners and Board of Directors have complied the regulation.

b.

Dalam rangka meningkatkan fungsi

b.

To improve organizational function, Bank

organisasi, Bank telah melakukan

had improved organization structure

penyempumaan terhadap struktur

according to BOD Decree Number 62/2015/

organisasi sesuai SK Direksi No. 62 /2015/

SK dated October 13, 2015 concerning

SK tanggal l3 Oktober 2015 tentang

Bank Kesejahteraan Organization Structure

Struktur Organisasi Bank Kesejahteraan

(2nd Revision) in 2015.

(Revisi Ke 2) Tahun 2015. c.

Bank telah melakukan penyempumaan

c. Bank had improved credit infrastructure

terhadap infrastruktur perkreditan

including organization structure within

termasuk struktur organisasi dengan

several amendments, including: 4 eyes

adanya perubahan seperti : Fungsi 4 eyes

function and credit risk on Credit Risk Unit,

dan risiko kredit berada pada Satuan Kerja

change in credit approval scheme in

Risiko Kredit, perubahan pola pemberian

accordance with BOD Decree Number

kredit sesuai dengan SK Direksi No.

31/2015/SK dated May 26, 2015 regarding

31/2015/SK tanggal 26 Mei 2015 tentang

Dana Sejahtera Loan Manual with

Pedoman Kredit Dana Sejahtera Dengan

Channeling Scheme and BOD Decree

Pola Channeling dan SK Direksi No. 32/201

Number 32/2015/SK dated May 26, 2015

5/SK tanggal 26 Mei 201 5 tentang

regarding Primary Cooperatives Loan with

Pedoman Kredit Koperasi Primer Pola

Executing Scheme and Decree Number

Executing serta SK No. 74/2014/SK tanggal

74/2014/SK dated December 22, 2014

22 Desember 2014 tentang Mekanisme

regarding Exception Facility on Credit

Pemberian Exception Ketentuan

Regulation.

Perkreditan.

160



2.

Faktor-laktor negatif aspek governance

2. Negative Factors on Bank’s Governance

structure Bank adalah : Terdapat ketentuan internal yang belum

Structure Aspects are:

dikinikan dan dievaluasi, diantaranya:

There were internal regulations that had not been updated and evaluated, among others:

a.

Evaluasi Buku Pedoman ALMA & Treasury.

a. ALMA & Treasury Book Evalaution.

b.

Evaluasi Buku Pedoman Perencanaan

b.

Strategic Planning Manual Book Evaluation.

Strategik. Evaluasi Buku Pedoman Anti Fraud.

c. Anti Fraud Manual Book Evaluation.

d.

Evaluasi Buku Pedoman LBU & SID.

d. LBU & SID Manual Book Evaluation.

e.

Perubahan Pedoman Pelayanan dan

e.

c.

Penyelesaian Pengaduan Nasabah.

b. Governance Process 1.

Faktor-faktor positif aspek governance process Bank adalah: a.

b.

c.

d.

Customer Service and Customer Complaint Settelemnt Manual Book Revision.

B. Governance Process 1.

Positive Factors on Bank’s Governance Process aspects are:

Dewan Komisaris telah memantau,

a. Board of Commissioners has monitored,

mengevaluasi dan memberikan arahan

evaluated and provided direction on the

terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Bank.

implementation of Bank Business Plan.

Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk telah

b. Board of Commissioners also has ensured

menjalankan tugasnya melalui Rapat

that the Committees established have

Dewan Komisaris dengan Komite setiap

carried out the duties by means of monthly

bulannya. Dewan Komisaris telah

Board of Commissioners meeting with

menggali lebih dalam permasalahan yang

the Committee. Board of Commissioners

timbul untuk mengetahui root cause

had further examined occurring issues to

permasalahan yang disampaikan oleh

find out root cause of the issues delivered

Komite Audit dan Komite Pemantau

by the Audit Committee and Risk

Risiko melalui rapat Dewan Komisaris

Monitoring Committee in Board of

dengan komite-komite setiap bulan.

Commissioners and Committees monthly


meeting.

Risiko telah memberikan rekomendasi

c. Audit Committee and Risk Monitoring

tindak lanjut atas permasalahan yang

Committee had given follow-up

ada pada setiap laporan (memo) yang

recommendation on issues disclosed in

disampaikan kepada Dewan Komisaris.

every report (memo) submitted to the


Board of Commissioners. Audit Committee

Risiko juga telah melakukan rapat rutin

and Risk Monitoring Committee also had

dengan anggota Komite Audit dan Komite

organized regular meetings with other

Pemantau Risiko lainnya.

members of Audit Committee and Risk

Selama semester II tahun 2015 tidak

Monitoring Committee.

ada pelanggaran peraturan perundang-

d.

During second half of 2015, there was no

undangan di bidang keuangan dan

violation gainst Law in Finance and Banking

perbankan yang dapat membahayakan

that might harm the Bank’s business.

kelangsungan usaha Bank.


161


e.

Direksi telah menyampaikan laporan

e. Board of Directors had submitted

pertanggungjawaban kepada Dewan

accountability report to the Board of

Komisaris secara berkala (dalam rapat

Commissioners regularly (in Board of

Dewan Komisaris dengan Direksi).

Commissioners and Board of Directors Joint Meeting).

f.

2.

Kebijakan Manajemen Risiko tertuang

f. Risk Management Policy had been

dalam RBB dan di perbaharui setiap I tahun

disclosed in RBB and renewed once in

sekali.

a year.

Faktor-faktor negatif aspek governance process

2. Negative factors on Bank’s Governance Process

Bank adalah : a.

Penyempumaan infrastruktur secara

aspects are:

a.

especially for newly implemented channeling

pelaksaan kredit channeling yang baru

loan approval and has to be monitored

berjalan dan harus tetap dimonitor

consistently on its implementation, especially in Vision Laps system improvement.

pelaksanaannya, khususnya dalam perbaikan sistem Vision Laps. b.

Continuous infrastructure improvement,

berkesinambungan khususnya untuk

b.

There was internal audit finding that exceeded

Masih terdapat temuan audit internal yang

completion target as of December 2015,

telah melewati target penyelesaian s/d

among others:

Desember 201 5, antara lain : . ••

KC Banjarmasin komitmen yang

• Banjarmasin Branch Office with 16

belum terpenuhi sebanyak l6 temuan. ••

incomplete finding commitments.

Divisi Human Capital komitmen yang

• Human Capital Division with 3

belum terpenuhi sebanyak 3 temuan. ••


Divisi Kredit Komersil komitmen yang

• Commercial Loan Division with 2

belum terpenuhi sebanyak 2 temuan. c.

Dengan masih adanya sanksi denda, BPP


c.

Within the penalty punishment, old BPP that

yang belum diperbaharui, dan pelanggaran-

had not been renewed and other violations,

pelanggaran lainnya, maka budaya

Bank’s compliance culture had not been fully

kepatuhan Bank belum dapat dikatakan

efficient. However, Bank continues to

berhasil. Namun Bank masih terus

encourage the establishment of compliance

berupaya untuk dapat mendorong

culture.

terciptanya budaya kepatuhan. d.

Selama periode 2015, masih terdapat unit

d.

Throughout 2015 period, there was several

kerja yang belum dilakukan pemeriksaan

units that had not been audited according to

sesuai dengan rencana pemeriksaan SKAI

Bank SKAI audit plan, among others Planning

Bank di antaranya Divisi Perencanaan

and Product Development Divisions that will

dan Pengembangan Produk yang akan

become priority at beginning of 2016.

menjadi prioritas di awal tahun 2016. e.

Dengan perubahan pola bisnis Bank, maka

e.

terdapat beberapa hal yang menjadi

Within changing Bank’s business scheme, there are several concerns, as follows:

perhatian: ••

Perlunya memperkuat monitoring.

• Urgency to strengthen monitoring.

••

Kesiapan SDM baik kuantitas maupun

•

kualitas.

162


HC readiness in terms of quantity and quality.


••

Perbaikan infrastruktur, di antaranya

• Infrastruture improvement, including rating/

pembuatan sistem rating/scoring

scoring system formulation for non-primary

untuk segmen kedit selain koperasi

cooperative loan segment with executing

primer dengan pola executing dan

scheme and loan with channeling scheme

kredit dengan pola channeling serta

as well as collection management system.

pembuatan collection management system

c. Governance Outcome 1.

C. Governance Outcome

Faktor-faktor positif aspek governance

1.

oulcome Bank adalah : a.

b.

Hasil rapat Dewan Komisaris dan Direksi

a. Resolution of Board of Commissioners

telah dituangkan dalam risalah rapat dan

and Board of Directors meeting have been

didokumentasikan dengan baik.

recorded in Minutes of Meetings and has

Bank telah menyampaikan laporan pokok

been welldocumented.

pelaksanaan fugas Direktur yang

c.

Positive factors on Bank’s Governance Outcome aspects are:

b. Bank has submitted Board of Directors

membawahi fungsi kepatuhan secara

duty implementation report in supervising

terencana dan tepat waktu.

Compliance function, in well-planned and

Laporan tahunan telah disampaikan Bank

timely manners.

secara lengkap dan tepat waktu kepada

c. Bank has submitted Annual Report in

pemegang saham dan beberapa lembaga

intact and timely manners to the

lainnya. d.

e.

Shareholders and other bodies.

Transparansi laporan telah dilakukan

d. Reprot disclosure had been timely

tepat waktu dengan cakupan sesuai

conducted with coverage in accordance

dengan ketentuan.

with regulation.

Aktivitas yang dilakukan Bank telah

e. Activities carried out by the Bank had

sesuai dengan visi dan misi Bank

complied with Bank’s vision and mission

termasuk kemampuan permodalan Bank. f.

Direksi telah mengkomunikasikan

including Bank’s capital ability.

f. Board of Directors had communicated

Rencana Korporasi dan RBB kepada

Corporate Plan and RBB to the shareholders

pemegang saham dan seluruh jenjang

and antire organization level.

organisasi. g.

Selama periode semester II tahun 2015

g.

During second semester of 2015 period,

kinerja Bank mengalami perbaikan

Bank’s performance was improving than

dibandingkan semester I tahun 201 5,

first semester of 2015 as shown from:

hal ini ditunjukkan dari: ••

Pencapaian laba Bank posisi 3l

• As of December 31, 2015, Bank’s

Desember 2015 meningkat sebesar

profit realization grew 63.60% from

63,60% dibandingkan posisi 30

positions achieved on June 30, 2015.

Juni 2015. ••

Penyelesaian permasalahan yang dihadapi

Bank

• Bank’s issues settlement had been

telah

sustainable as indicated from

berkesinambungan, hal ini

collectability period upgrade from

ditunjukkan dari telah di-upgrade

OJK audit result as of June 2014

kembali kolektibilitas dari hasil

period, shown from NPL gross ratio


163


pemeriksaan OJK periode Juni

stood at 4.55% (June 30, 2015) to

2014, yang tercermin dari rasio

2.77% (December 31, 2015).

NPL gross dari sebesar 4,55% (30 Juni 2015) menjadi 2,77% (31 Desember 2015). 2.

Faktor-faktor negatif aspek governance

2. Negative factors on Bank’s Governance

outcome Bank adalah : a.

Outome Aspects are:

Seluruh temuan-temuan pemeriksaan

a. Entire audit findigns from Audit Division

Divisi Audit telah ditindaklanjuti

had been completely followed-up. There

seluruhnya. Masih terjadi temuan berulang

were several recurring findings, among

di antaranya adalah :

others:

••

Kesalahan pengisian field untuk

•

pelaporan LBU. ••

Deviasi antara daftar calon

peminjam dengan realisasi. b.

Sanksi denda atas kesalahan selama

•

Deviation between creditors candidate list and realization.

b.

Semester Il tahun 20'15 sebesar

Penalty on violation committed during second half of 2015 amounted

Rp19.750.000.- dengan rincian : ••

Field completion error on LBU reporting.

Rp19,750,000 with following details:

Kesalahan LBU form ll, 23, 24, dan

• Error in LBU form II, 23, 24 and 25

25 (Kantor Pusat dan Kantor

(Head Office and Branch Office)

Cabang), nominal denda

with penalty amount Rp16,500,000.

Rp16.500.000,-. ••

Kesalahan pelaporan SID (Kantor Pusat),

nominal

denda

• Error in SID Reporting (Head Office), penalty amount Rp3,250,000.

Rp3.250.000,-. c.

Terdapat beberapa target RBB yang

c.

There were several RBB Target that had

belum terpenuhi sesuai yang

not been fulfilled according to the plan,

direncanakan, di antaranya ROE, ROA,

namely ROE, ROA, BOPO, NIM, Total

BOPO, NIM, Total Aset, Portfolio Kredit,

Assets, Loan Portfolio, Deposit, Profit

DPK, Pencapaian Laba, Beban CKPN dan

Realization, CKPN Expense and Interest

Pendapatan Bunga yang masih belum

Income that was below the RBB Target.

mencapai target dalam RBB. d.

Rencana permodalan Bank yang belum

d. Bank capital plan that has not been

t e re a l i s a s i u nt u k m e n d u k u n g

realized to support and development of

perkembangan aktivitas maupun bisnis

the activities and business of the Bank

Bank

164



Apresiasi Pelaksanaan GCG

Appreciation to GCG Implementation

Komitmen dan perhatian Bank Kesejahteraan dalam proses

Commitment and concern of Bank Kesejahteraan on GCG

implementasi GCG pada Bank Kesejahteraan telah memperoleh

Implementation process in Bank Kesejahteraan had accepted

pengakuan dari pihak eksternal. Hal tersebut menunjukkan

acknowledgement from external party. This represented

wujud apresiasi dan kepercayaan masyarakat yang semakin

higher appreciation and trust from public towards Bank

membaik terhadap kemandirian dan keterbukaan Bank

Kesejahteraan’s indepdendency and transparency on

Kesejahteraan dalam pengelolaan tata kelola perusahaan

corporate governance management to develop profit

untuk mengembangkan perolehan keuntungan yang member

acquisition with added-value for all stakeholders.

nilai tambah bagi seluruh stakeholder. Penghargaan bergengsi yang berhasil diraih Bank Kesejahteraan

Prestigious awards that were obtained by Bank Kesejahteraan

melalui keberhasilannya meraih juara II dalam Annual Report

was success as 2nd Winner in Annual Report 2010 and

Award secara berturut-turut untuk tahun 2010 dan 2011,

2011, consecutively, and 3rd Winner in Annual Report Award

dan juara III dalam Annual Report Award untuk tahun 2012.

2012. Depsite decreasing rank in Annual Report Award 2012,

Meskipun terdapat penurunan peringkat dalam Annual Report

Bank Kesejahteraan still maintained achievement in top 3

Award tahun 2012, namun Bank Kesejahteraan tetap dapat

(three) position in the middle of higher number of Annual

meraih keberhasilan dalam mempertahankan dalam posisi 3

Report Participants with better quality.

(tiga) besar di tengah bertambahnya jumlah peserta Annual Report Award dengan kualitas yang terus membaik. Hal tersebut menunjukkan pengakuan yang diberikan atas

This is also shwoing that recognition for GCG implementation

keberhasilan implementasi GCG di Bank Kesejahteraan.

in Bank Kesejahteraan. The award is an appreciation organized

Ajang penghargaan ini merupakan bentuk apresiasi yang

in collaboration among Bapepam – LK with Taxation General

diselenggarakan atas kerjasama dari Bapepam-LK dengan

Directorate, Minsitry of SOE, Indonesian Stock Exchange,

Direktorat Jenderal Pajak, Kementerian BUMN, Bursa Efek

Bank Indonesia, National Committee of Governance Policy

Indonesia, Bank Indonesia, Komite Nasional Kebijakan

and Indonesia Accounting Association.

Governance, dan Ikatan Akuntansi Indonesia.

Struktur GCG dan Mekanisme GCG

GCG Structure and GCG Mechanism

Komitmen manajemen untuk mendukung pelaksanaan GCG

Management’s commitment to support more effective and

yang semakin efektif dan optimal dilakukan melalui penguatan

optimum GCG practice is carried out by strengthening

infrastruktur dan peningkatan keandalan serta penyempurnaan

infrastructure and improving reliability and improvement of

segala sistem dan prosedur sesuai dengan dinamika bisnis

every system and procedure in accordance with business

dan regulasi yang berlaku. Pada tahapan ini, Bank Kesejahteraan

dynamic and prevailing regulation. In this phase, GCG

penerapan atas pelaksanaan GCG di Bank Kesejahteraan

implementation in Bank Kesejahteraan is developed and

dibangun dan dimulai dari komitmen dan konsistensi organ

started from commitment and consistency of corporate

perseroan yang memainkan peran kunci dan paling

bodies with key and most influential role towards the

berpengaruh terhadap strategis perusahaan yakni Rapat

Company’s strategic objectives, who are General Meetings

Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan

of Shareholders (GMS), Board of Commissioners and Board

Dewan Direksi.

of Directors.


165


Mekanisme pelaksanaan GCG di lingkungan Bank Kesejahteraan

Mechanism of GGC implementation in Bank Kesejahteraan’s

dimulai dengan pengambilan keputusan penting di dalam

circumstances is started by key decision making in General

Rapat Umum Pemegang Saham dengan memberikan

Meetings of Shareholders by delegating Company’s managerial

kewenangan pengelolaan perusahaan kepada Dewan Direksi

authority to the Board of Directors in handling supervisory

dalam penanganan pengawasan oleh Dewan Komisaris atas

by the Board of Commissioners upon the managerial practice.

pengelolaan dimaksud. Bank Kesejahteraan meyakini konsistensi dari setiap organ

Bank Kesejahteraan believes consistency of every corporate

perseroan dalam menjalankan setiap fungsi dan tanggung

body to implement every function and responsibility in

jawabnya sesuai dengan ketentuan perundang-undangan

accordance with prevailing Law, Articles of Association as

yang berlaku, Anggaran Dasar perusahaan, maupun ketentuan

well as other banking regulation as necessary elements to

perbankan lainnya menjadi hal yang mutlak untuk memperkuat

strengthen value driver to increase corporate values in the

value driver yang mampu meningkatkan nilai perusahaan di

future. Indepenedncy principle to carry out duty, function

masa mendatang. Prinsip independensi dalam menjalankan

and responsibility solely for the Company’s interest that

tugas, fungsi, dan tanggung jawab semata-mata untuk

had been done consistently. The accountability is carried

kepentingan Perseroan telah dilakukan secara konsisten.

out throughout:

Pertanggungjawaban tersebut diwujudkan melalui:

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)

GENERAL MEETINGS OF SHAREHOLDERS (GMS)

RUPS menjadi organ Perseroan sebagai otoritas tertinggi

GMS is corporate bidy with the highest authority in the

dalam struktur pengelolaan perseroan dengan segala

Company’s management structure with entire authority

wewenang yang tidak diserahkan kepada Direksi dan Dewan

that are not delegated to the Board of Directors and Board

Komisaris dalam batas yang ditentukan dalam undang-

of Commissioners in limit stipulated in Law and Articles of

undang atau anggaran dasar. Wewenang tersebut antara

Association. The authority includes Board of Commissioners

lain meliputi mengangkat dan memberhentikan anggota

and Board of Directors appointment and discharge, Approval

Dewan Komisaris dan Direksi, menyetujui perubahan Anggaran

on Articles of Association amendment, Approving Annual

Dasar, menyetujui Laporan Tahunan Perseroan, menunjuk

Report, Appointment of External Auditors, and Determining

Auditor Eksternal, serta menentukan jumlah kompensasi/

amount of compensation/remuneration for the Board of

remunerasi untuk anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Commissioners and Board of Directors members.

Perseroan menjamin seluruh pemegang saham untuk

The Company guarantees that all shareholders will obtain

mendapatkan segala keterangan yang berkaitan dengan

every information related with the Company from the Board

Perseroan dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris sepanjang

of Directors and/or Board of Commissioners as long not

tidak bertentangan dengan kepentingan Perseroan. Segala

violating the Company’s interest. Every resolution taken in

keputusan yang diambil di dalam RUPS didasari atas kepentingan

the GMS was referring to the Company’s long-term interest

perusahaan dalam jangka panjang dengan pengambilan

with fair and transparent decision making process.

keputusan yang dilakukan secara wajar dan transparan.

166

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST)

Annual General Meetings of Shareholders (AGMS)

RUPS adalah organ perseroan yang memegang kekuasaan

GMS is corporate bidy with the highest authority in the

tertinggi dan memegang segala kewenangan yang tidak

Company’s management structure with entire authority



diserahkan kepada Direksi dan Dewan Komisaris. RUPS

that are not delegated to the Board of Directors and Board

sebagai organ perusahaan merupakan wadah para pemegang

of Commissioners. As a corporate body, GMS is forum for

saham untuk mengambil keputusan penting berkaitan

the shareholders to take important decisions related with

dengan modal yang ditanam dalam perusahaan, dengan

their investments in the Company, by complying with Articles

memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar dan Undang-

of Association and Limited Company Law.

undang Perseroan Terbatas. Sesuai dengan pasal 78 ayat (2) Undang-Undang No. 40

Pursuant to Article 78 point (2) Law Number 40 of 2007 on

Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas yang menyebutkan

Limited Company declaring that Annual GMS has to be

bahwa RUPS Tahunan wajib dilaksanakan dalam jangka

organized the latest 6 (six) months after the end of fiscal

waktu paling lambat 6 (enam) bulan setelah tahun buku

year. In 2015, Bank Kesejahteraan had organized Annual

berakhir. Pada tahun 2015, Bank Kesejahteraan telah

General Meetings of Shareholders (AGMS) 2014 on April 20,

melaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

2015 located at IKPRI Building, Jl. R. P. Soeroso No. 21 –

Tahunan 2014 pada tanggal 20 April 2015 yang bertempat

Jakarta attended by all shareholders.

di Gedung IKPRI Jl. R. P. Soeroso No. 21 – Jakarta, yang dihadiri oleh seluruh pemegang saham.

Agenda RUPS

GMS Agenda

1.

Laporan Tahunan Direksi tahun buku 2014

1. Board of Directors Annual Report fiscal year 2014

2.

Rencana Perusahaan 1 (satu) tahun ke depan

2.

Corporate Plan for next 1 (one) year

3.

Penetapan Remunerasi anggota Direksi dan Dewan

3.

Stipulation of Board of Directors and Board of

Komisaris

Commissioners members remuneration

4.

Penunjukkan Kantor Akuntan Publik (KAP)

4.

Public Accountant Firm appointment

5.

Lain-lain (Pemberhentian Direktur Pengembangan

5. Others (Discharge of Business Development Director)

Bisnis)

Keputusan RUPS

GMS Resolution

1.

Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan

1. Approved and authorized Annual Report for fiscal year

Perseroan untuk tahun buku 2014 termasuk didalamnya

2014 including Board of Commissioners supervisory

laporan tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta

report and granting full responsibility discharge and

memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung

dismissal to the Board of Directors and Board of

jawab sepenuhnya kepada Direksi dan Dewan Komisaris

Commissioners for actions related with their managerial

atas tindakan-tindakan yang bersangkutan dengan

and supervision during fiscal year 2014.

kepengurusan dan pengawasannya dalam tahun buku 2014. 2.

Menyetujui dan menerima rencana Perusahaan 1 (satu) tahun ke depan

3.

Menyetujui penetapan remunerasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris dengan kenaikan sebesar 10%

4.

Menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) Hendrawinata

2. Approved and accepted Corporate Plan for the next 1 (one) yaer. 3. Approved stipulation on Board of Directors and Board of Commissioners members remuneration with 10% appraisal.

Eddy & Siddharta untuk melakukan audit atas Laporan

4. Appointed Public Accountant Firm (KAP) Hendrawinata

Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang akan

Eddy & Siddharta to audit Financial Statements for

berakhir pada 31 Desember 2015

fiscal year ended on December 31, 2015

laporan tahunan 2015 annual report

167


5.

Memberikan wewenang kepada Direksi untuk

5.

fee for the Public Accountant Firm altogether with

Publik tersebut serta persyaratan lainnya berkenaan

other requirements regarding the appointment based

dengan penunjukkan tersebut berdasarkan rekomendasi

on Board of Commissioners recommendation via Audit

Dewan Komisaris melalui Komite Audit 6.

7.

Granted authority to the Board of Directors to stipulate

menetapkan jumlah honorarium bagi Kantor Akuntan

Committee.

Menyetujui Pemberhentian dengan hormat Sdr. Silo

6. Approved honorary discharge for Mr. Silo Edi from his

Edi jabatan terakhir Direktur Pengembangan Bisnis

latest position as Business Development Dirctor for

periode 2014-2019

2014 – 2019 period.

Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris melalui

7.

Granted authority to the Board of Commissioners via

Komite Nominasi dan Remunerasi untuk menyeleksi

Nomination and Remuneration Committee on Business

calon Direktur Pengembangan Bisnis

Development Director candidate selection.

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Sirkuler

Circular Extraordinary General Meetings of Shareholders (EGMS)

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi menyelenggarakan Rapat

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi organized Circular General

Umum Pemegang Saham Sirkuler pada tanggal 25 November

Meetings of Shareholders on November 25, 2015 with

2015 menghasilkan keputusan yang telah disahkan dengan

resolutions as legalized under Deeds Number 04 dated

Akta No.04 Tanggal 02 Desember 2015 yang dibuat oleh

December 2, 2015 made by Notary Judy Sentana, SH, MH.,

Notaris Judy Sentana, SH, MH., dengan keputusan, telah

with resolution to discharge Mr. Taufik Hidayat as Commissioner

dilakukan pemberhentian Sdr. Taufik Hidayat sebagai Komisaris

of PT Bank Kesejahteraan Ekonomi effective since December

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi efektif sejak tanggal 02

2, 2015, and is replaced by Mr. Iwan Soeroto that will be

Desember 2015, yang digantikan oleh Sdr. Iwan Soeroto

effectively chaired after passed Fit and Proper Test from

yang berlaku efektif sejak dinyatakan lulus Fit and Proper

OJK.

Test oleh OJK.

DEWAN KOMISARIS

BOARD OF COMMISSIONERS

Dewan Komisaris merupakan organ perusahaan yang memiliki

Board of Commissioners is corporate body with clear authority

kewenangan dan tanggung jawab yang jelas sesuai dengan

and responsibility in accordance with Articles of Association

Anggaran Dasar Perseroan yang merujuk kepada Undang-

referring to Limited Company Law to perform general and/

Undang Perseroan Terbatas untuk melakukan pengawasan

or special supervision if necessary according to the Articles

secara umum dan/atau khusus apabila diperlukan sesuai

of Association. The Board of Commissioners also provides

dengan Anggaran Dasar. Dewan Komisaris juga memberikan

advise to the Board of Directors to ensure Company’s

nasihat kepada Direksi untuk memastikan jalannya pengelolaan

managerial practice has complied with Good Corporate

perusahaan telah berjalan sesuai tata kelola perusahaan

Governance principle at entire organization level and unit.

(GCG) yang baik pada seluruh lapisan dan jenjang organisasi.

168

Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan telah memenuhi

Board of Commissioners in Bank Kesejahteraan has fulfilled

persyaratan lulus penilaian kemampuan dan kepatuhan (fit

fit and proper test requirement according to Bank Indonesia

and proper test) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia

regulation who are appointed and discharged by the GMS.

yang diangkat dan diberhentikan oleh RUPS. Guna mendukung

To support effectiveness of duty and responsibility

efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,

implementation, the Board of Commissioners is assisted by

Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau

Audit Committee, Risk Monitoring Committee and

Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi.

Remuneration and Nomination Committee.



Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan tidak

Every member of Board of Commissioners in Bank

menerima keuntungan pribadi lainnya dari bank selain

Kesejahteraan do not take other personal interests from

remunerasi dan fasilitas atau tunjangan lainnya di luar yang

the Bank than remuneration and facilities or allowance

telah ditetapkan di dalam RUPS. Pertanggungjawaban Dewan

stipulated in the GMS. Board of Commissioners accountability

Komisaris atas setiap pelaksanaan pengawasan yang

upon the Company’s managerial by the Board of Directors

dilakukan terhadap pengelolaan perusahaan oleh Direksi

is one of supervisory accountability realization on the

merupakan salah satu perwujudan akuntabilitas pengawasan

implementation of GCG principles.

dalam rangka implementasi prinsip-prinsip GCG.

Susunan Dewan Komisaris

Board of Commissioners Composition

Seluruh Dewan Komisaris pada Bank Kesejahteraan telah

Every Board of Commissioners member in Bank Kesejahteraan

diangkat oleh RUPS dan mengikuti tahap fit and proper test

has been appointed by GMS and followed fit and proper test

(uji kepatuhan dan kelayakan) sesuai dengan yang telah

phase in compliance with regulation prevailed by Bank

ditetapkan dalam Peraturan Bank indonesia maupun peraturan

Indonesia or other prevailing Law. In carrying out duty in

perundang-undangan yang berlaku. Dalam menjalankan

Bank Kesejahteraan, every member of the Board of

tugasnya di Bank Kesejahteraan, seluruh Dewan Komisaris

Commissioners has collective and sufficient expertise and

secara kolektif telah memiliki keahlian dan kemampuan yang

capacity and supporting competency to support Bank

memadai, kompetensi yang mendukung, serta independensi

Kesejahteraan’s performance improvement achievement

dalam membuat keputusan untuk mendorong pencapaian

in more effective and efficient manners.

peningkatan kinerja Bank Kesejahteraan secara lebih efektif dan efisien. Hingga akhir tahun 2015, Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan

As end of 2015, Board of Commissioners in Bank Kesejahteraan

beranggotakan 3 (tiga) orang yang seluruhnya berdomisili

consisted of 3 (three) Commissioners who are live in Indonesia

di Indonesia serta tidak merangkap sebagai Komisaris, Direksi,

and do not serve as Commissioner, Director or Executive in

atau Pejabat Eksekutif pada bank atau perusahaan lain, baik

other banks or companies, either domestic or overseas

di dalam maupun di luar negeri dimana dua di antaranya

where two of the Commissioners are Independent

merupakan Komisaris Independen.

Commissioenrs.

Susunan Dewan Komisaris per 31 Desember 2015: As of December 31, 2015, Board of Commissioners composition was as follows:

NAMA DEWAN KOMISARIS Name of Commissioners

JABATAN Position

REPRESENTASI PEMEGANG SAHAM Representative of Shareholders

SURAT DAN TANGGAL PERSETUJUAN Approval Date and Letter

Tasripin Mastar


IKPRI IKPRI

SR-116/D.03/14 14 Juli 2014

Mahyuddin Ramli


Pihak Independen Independent Member

B19/72/GBI/DPIP/Rhs 27 Juni 2007

I Nyoman Sidia


Pihak Independen Independent Member

SR-117/D.03/14 14 Juni 2014


169


Independensi Dewan Komisaris

Board of Commissioners Independency

Bank Kesejahteraan telah memenuhi ketentuan atas jumlah,

Bank Kesejahteraan has complied with regulation on number,

komposisi, kriteria, dan independensi dengan mengacu kepada

composition, criteria and independency by referring to Bank

Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006 sebagai

Indonesia Regulation Number 8/14/PBI/2006 as amendment

perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/

of Bank Indonesia Regulation Number 8/4/PBI/2006

PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

concerning Good Corporate Governance Implementation

Bagi Bank Umum dan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor

for Commercial Banks and Bank Indonesia Circular Letter

15/15/DPNP tanggal 29 April 2013 perihal Pelaksanaan Good

Number 15/15/DPNP dated April 29, 2013 regarding Good

Corporate Governance bagi Bank Umum. Kewajaran dan

Corporate Governance Implementation for Commercial

kesetaraan kepentingan menjadi fokus utama keberadaan

Banks. Fairness and equality become main focus of

Komisaris Independen sehingga dapat tercipta keselarasan

Independent Commissioner appointment that will create

kepentingan yang positif baik antara pemegang saham

positive interest harmony both among the minority

minoritas maupun stakeholder lainnya.

shareholders or other stakeholders.

Anggota Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan sampai

As end of 2015, Board of Commissioners members in Bank

dengan akhir tahun 2015 berjumlah 3 (tiga) orang dimana

Kesejahteraan was 3 (three) members with 2 (two) of them

2 (dua) di antaranya merupakan Komisaris Independen. Hal

were Independent Commissioners. This is complied with

tersebut telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia

Bank Indonesia Regulation that governs Independent

yang mengatur mengenai keberadaan Komisaris Independen

Commissioner composition in a Bank that at least 50% of

dalam suatu Bank bahwa paling kurang 50% dari jumlah

total Board of Commissioners Members are independent

anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen.

Commissioner. As end of 2015, independency of Commissioner

Independensi komisaris pada Bank Kesejahteraan hingga

in Bank Kesejahteraan were brought by:

akhir tahun 2015 diwujudkan melalui: a.

b.

c.

170

Anggota Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan

a. Board of Commissioners member in Bank

tidak merangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi

Kesejahteraan did not serve as Commissioner,

atau Pejabat Eksekutif pada bank atau perusahaan

Director or Executive in other banks or companies

lain, baik di dalam maupun luar negeri.

either domestic or overseas.

Keberadaan anggota Komisaris Independen Bank

b. Appointment of Independent Commissioner

Kesejahteraan dimaksudkan untuk dapat

member in Bank Kesejahteraan is intended to

mendukung terciptanya iklim kerja yang menjunjung

support working condition that upholds equality,

prinsip kesetaraan, keadilan dan transparansi

fairness and transparency principles with more

dengan lingkungan kerja yang lebih obyektif di

objective working environment among various

antara berbagai kepentingan.

interests.

Komisaris Independen Bank Kesejahteraan tidak

c. Independent Commissioner of Bank Kesejahteraan

memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

does not have any financial, managerial, shares

kepemilikan saham dan / atau keluarga dengan

ownership and/or family relationship with other

anggota Komisaris lainnya, Direksi, pemegang

Commissioners, Directors and controlling

saham pengendali atau dengan Bank yang dapat

shareholders or with the Bank that may influence

mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak

his/her capacity to act independently and

secara independen dan obyektif. Selain itu, seluruh

objectively. In addition, every Board of

Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan tidak memiliki

Commissioners in Bank Kesejahteraan does not

hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat

have family relation by blood until second degree

kedua baik antar anggota Dewan Komisaris maupun

both among the Board of Commissioners or among

antar Dewan Direksi.

Board of Directors.



Rangkap Jabatan Dewan Komisaris NAMA DEWAN KOMISARIS Name of Commissioners

JABATAN Position

RANGKAP JABATAN Dual Position

Tasripin Mastar


Tidak Memiliki Rangkap Jabatan No Dual Position

Mahyuddin Ramli



I Nyoman Sidia



Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Duties and Responsibilities of Board of Commissioners

Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris telah memiliki

In carrying out the duties, Board of Commissioners has set

pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika

of working guidance and regulation including the regulation

kerja, waktu kerja, dan rapat yang selalu dikaji ulang secara

of work ethics, working schedule and meeting that have

berkala dan terakhir telah disempurnakan dengan Surat

been periodically evaluated with the latest revision under

Keputusan Dewan Komisaris No. 10/2014/SK tanggal 09

Board of Commissioners Decree No. 10/2014/SK dated

Desember 2014.

December 9, 2014 regulation work ethics, work schedule

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris,

and meeting.

antara lain:

The implementation of Board of Commissioners’ duties and responsibilities is described below:

a.

Memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip-

a.

To ensure the implementation of GCG principle

prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank

in every activity of Bank Kesejahteraan at entire

Kesejahteraan pada seluruh tingkatan atau jenjang

organization level or unit.

organisasi. b.

c.

Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan

b.

To perform oversight on the implementation of

tugas dan tanggung jawab Direksi secara berkala

Board of Directors’ duties and responsibilities

maupun sewaktu-waktu, serta memberikan nasihat

periodically or incidentally, and provide advise to

kepada Direksi.

the Board of Directors.

Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi

c.

To lead, monitor and evaluate the execution of Bank Kesejahteraan’s strategic policy.

pelaksanaan kebijakan strategis Bank Kesejahteraan. d.

e.

Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti

d.

To ensure that the Board of Directors has followed

temuan audit dan rekomendasi dari Divisi Audit,

up audit finding and recommendation from IAU,

auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia

external auditor and audit result from Bank

dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya.

Indonesia and/or other audit authorities.

Membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

e.

To establish Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remunerationa nd Nomination Committee.


171


f.

Memastikan bahwa Komite yang dibentuk telah

f.

g.

Menyediakan waktu yang cukup untuk

To ensure that these Committees have performed their duties effectively.

menjalankan tugasnya secara efektif.

g.

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya

To provide sufficient time to perform duties and responsibilities optimally.

secara optimal. h.

i.

j.

Membahas permasalahan sesuai dengan agenda

h.

To discuss every issue according to meeting

rapat dan diselenggarakan secara berkala, paling

agenda and conducted regularly, at least 4 (four)

kurang 4 (empat) kali dalam setahun, serta dihadiri

meetings in a year with physical attendance

secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.

minimum 2 (twice) in a year.

Membuat risalah rapat yang ditandatangani oleh

i.

Prepare minutes of meeting signed by all attending

seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir dan

Board of Commissioners members and distributed

didistribusikan kepada semua anggota Dewan

to all Board of Commissioners members who

Komisaris yang menghadiri rapat maupun yang

attended the meeting or not and properly

tidak serta didokumentasikan dengan baik.

documented.

Menyampaikan laporan tentang tugas dan tanggung jawabnya kepada pemegang saham

j.

Present report on duty and responsibility implementation to the Shareholders in GMS.

melalui RUPS.

Rapat Dewan Komisaris

Board of Commissioners Meeting

Sebagai perusahaan yang selalu berkomitmen untuk

As a Company with continuous commitment to comply with

memenuhi segala ketentuan dan peraturan perundang-

every prevailing law and regulation, Bank Kesejahteraal

undangan yang berlaku, Bank Kesejahteraan memenuhi

fulfills obligation to Bank Indonesia Regulation Number

kewajibannya terhadap Peraturan Bank Indonesia Nomor

8/14/PBI/2006 regarding Good Corporate Governance

8/14/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate

Implementationf or Commercial Banks as revised under

Governance Bagi Bank Umum dan diatur kembali dalam

Circular Ltter Number 15/15/DPNP dated April 29, 2013

Surat Edaran No. 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013 dimana

where the Board of Commissioners has to organize regular

Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan rapat secara

meeting at least 4 (Four) meetings in a year with physical

berkala paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun dan wajib

attendance minimum 2 (twice) in a year.

dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik paling kurang 2 (dua) kali setahun. Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup

The Board of Commissioners has allocated sufficient. time

untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, dimana

to fulfill their duties and responsibilities, where the Board

setiap bulannya selalu diadakan pertemuan/ rapat dengan

held monthly meeting with the Committees under their

komite di bawahnya dan dengan Direksi. Rapat diadakan

supervision and also with the Board of Directors. The meetings

untuk mengevaluasi dan membahas kinerja perusahaan,

were conducted to evaluate and discuss the Company’s

pelaksanaan fungsi kepatuhan, pemantauan profil risiko

performance, implementation of compliance function, risk

dan laporan komite audit serta hal-hal lain yang membutuhkan

profile monitoring and report from the Audit Committee as

perhatian dan penjelasan dari Direksi.

well as other aspects require the Board of Directors’ concern and explanation.

172



Agenda rapat Dewan Komisaris dilakukan secara reguler

Board of Commissioners meeting agenda discussed regularly

melalui berbagai forum rapat formal maupun informal berupa

in various formal and non formal meeting forum, namely

rapat internal Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris

Board of Commissioners internal meeting, Board of

bersama Komite, maupun rapat Dewan Komisaris bersama

Commissioners Meeting with Committess and Board of

Direksi. Dewan Komisaris juga menyelenggarakan rapat

Commissioners and Board of Directors Joint Meeting. The

Dewan Komisaris bila dianggap perlu atas permintaan tertulis

Board of Commissioners may also organize Board of

dari:

Commissioners meeting if considered necessary on written request from: a.

Komisaris Utama

a.

b.

Salah seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris

b. One or more Board of Commissioners members

c.

Permintaan tertulis seorang atau lebih anggota Direksi

c.

Permintaan tertulis seorang atau lebih Pemegang

d.

d.

President Commissioner

Written request from one or more Board of Directors Written request from one or more Shareholders

Saham yang sama-sama mewakili 1/10 (satu per

that altogether represents 1/10 (one per tenth)

sepuluh) bagian dari seluruh jumlah saham dengan

shares with legal voting rights.

hak suara yang sah. Selama tahun 2015, Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan

Throughout 2015, Board of Commissioners of Bank

telah menyelenggarakan 11 (sebelas) kali rapat yang telah

Kesejahteraan organized 11 (eleven) meetings. The meetings

dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris Bank

attended by all Board of Commissioners members in Bank

Kesejahteraan secara fisik lebih dari 2 (dua) kali rapat Dewan

Kesejahteraan physically were more than 2 (two) Board of

Komisaris.

Commissioners meeting.

Tabel berikut menggambarkan tingkat kehadiran anggota

Table below explains the Board of Commissioners members

Dewan Komisaris selama tahun 2015 :

attendance level in 2015:

Rapat Dewan Komisaris / Board of Commissioners Meeting Jumlah Rapat Total Meetings

Jumlah Kehadiran Total Attendance

% Kehadiran % Attendance


11

9

82%

Taufik Hidayat*)


11

6

55%

Mahyuddin Ramli


11

9

82%

I Nyoman Sidia


11

11

100%

Nama Komisaris Name of Commissioners

Jabatan Position

Tasripin Mastar

*) masa jabatan berakhir pada triwulan IV 2015 / Serving Period will be ended at 4th quarter of 2015


173


Rapat Internal Dewan Komisaris

Board of Commissioners Internal Meeting

Risalah rapat Dewan Komisaris ditandatangani oleh ketua

Board of Commissioners minutes of meeting had been

rapat dan didistribusikan kepada semua anggota Dewan

signed by meetng chairman and distributed to all Board of

Komisaris yang menghadiri rapat maupun yang tidak

Commissioners members who attended and not attended

menghadiri. Pengambilan keputusan dalam rapat Dewan

the meeting. The decision making on Board of Commissioners

Komisaris dilakukan berdasarkan musyawarah untuk mufakat,

meeting was under collective for consensus princpple, or

atau melalui pemungutan suara terbanyak dalam hal tidak

voting mechanism if the collective consensus failed to be

terjadi musyawarah untuk mufakat. Perbedaan pendapat

achieved. Any dissenting opinion arising in the Board of

(dissentingopinions) yang terjadi dalam rapat Dewan Komisaris,

Commissioners meeting will be clearly stated in Minutes of

akan dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat disertai

Meeting altogether with the reasoning. Throughout 2015,

alasan mengenai perbedaan pendapat tersebut. Selama

there was no dissenting opinion.

tahun 2015, tidak terjadi dissenting opinion.

Frekuensi rapat internal Dewan Komisaris selama tahun 2015:

174

Jumlah Rapat Total Meetings




11

9

82%

Mahyuddin Ramli


11

9

82%

I Nyoman Sidia


11

11

100%


Jabatan Position

Tasripin Mastar

Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi

Board of Commissioners and Board of Directors Joint Meeting

Guna mendukung pelaksanaan pengelolaan bank secara

To support efficient and sustainable bank amnagment

efisien dan berkesinambungan maka Dewan Komisaris dapat

implementation, the Board of Commissioners is eligible to

sewaktu-waktu meminta penjelasan atau laporan baik tertulis

request incidental explanation or report both written and

maupun lisan kepada Direksi terkait kondisi kinerja Bank

verbal to the Board of Directors in terms of performance

Kesejahteraan. Dalam kaitannya dengan hal tersebut, Direksi

condition of Bank Kesejahteraan. In relation with this condition,

wajib memberikan segala kelengkapan data dan informasi

the Board of Directors is regulated to submit every data and

yang diminta tersebut secara akurat dan terkini sesuai

information requested accurately and recently according

dengan kondisi kinerja Bank Kesejahteraan.

to Bank Kesejahteraan’s performance condition.

Rapat Dewan Komisaris dilaksanakan secara periodik setiap

Board of Commissioners meeting is organized regularly in

bulan yang selalu diikuti dengan rapat gabungan antara

monthly basis and followed with Board of Commissioners

Dewan Komisaris dan Direksi dalam membahas evaluasi

and Board of Directors Joint Meting to discuss Bank’s



kinerja Bank, hasil audit, evaluasi atas pelaksanaan tugas

performance evaluation, audit result and evaluation on Board

Direksi, serta pemecahan masalah yang dihadapi. Pengambilan

of Directors duty implementation as well as solving current

keputusan rapat Dewan Komisaris maupun rapat Direksi

issues. Board of Commisisoners and Board of Directors

selalu dilakukan secara musyawarah dan mufakat, dan

meeting resolution was done under collective for consensus

sejauh ini tidak terdapat dissenting opinions. Hasil rapat

principle and without any dissenting opinion so far. Result

tersebut selalu dituangkan dalam risalah rapat, ditandatangani

of the meeting was stated in Minutes of Meeting, signed by

oleh seluruh Dewan Komisaris / Direksi, dibagikan kepada

all Board of Commissioners and Board of Directors, distributed

setiap anggota Dewan Komisaris / Direksi dan didokumentasikan

to every Board of Commissioners/Board of Directors members

oleh Sekretaris Perusahaan.

and documented by Corporate Secretary.

Frekuensi rapat gabungan antara Dewan Komisaris dan

Board of Commissioners and Board of Directors joint meeting

Direksi yang diselenggarakan selama tahun 2015 adalah

frequency in 2015 was as follows:

sebagai berikut:

Rapat Gabungan Dewan Direksi & Komisaris Board of Commisisoners and Board of Directors Joint Meeting % Kehadiran % Attendance

Jabatan Position

Komisaris / Commissioner

Tasripin Mastar


15

15

100%

Taufik Hidayat*)


15

13

87%

Mahyuddin Ramli


15

15

100%

I Nyoman Sidia


15

15

100%

Direksi / Director




Sasmaya Tuhuleley


15

15

100%

Silo Edi **)

Direktur Director

4

4

100%

Wahju Hidajat

Direktur Director

15

15

100%

Dhini Laswita

Direktur Director

15

15

100%

*) masa jabatan berakhir pada triwulan IV 2015 / Serving period ended at 4th quaeter of 2015 **) masa jabatan berakhir pada triwulan I 2015 / Serving period ended at 1st quarter of 2015


175


Laporan Kegiatan dan Rekomendasi Dewan Komisaris

Board of Commissioners Activity Report and Recommendation

Pelaksanaan pengawasan secara aktif yang dilakukan oleh

Active monitoring activity done by Board of Commissioners

Dewan Komisaris terhadap jalannya pengelolaan Bank

upon Bank Kesejahteraan’s managerial activity was part of

Kesejahteraan dilakukan sebagai rangkaian dalam memastikan

effort to ensure good corporate governance implementation.

pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik. Dewan

Board of Commissioners actively provided recommendation

Komisaris secara aktif memberikan rekomendasi kepada

to the management, in this terms was Board of Directors

manajemen, dalam hal ini adalah Direksi, terhadap hal-hal

regarding several issues to be concerned to achieve more

yang perlu diperhatikan untuk mencapai kinerja perusahaan

effective and efficient performance of the Company. However,

yang lebih efektif dan efisien. Meski demikian, setiap

every recommendation given was concerning professional

rekomendasi yang diberikan tersebut dilakukan dengan

relationship between Board of Commissioners and Board

memperhatikan hubungan kerja antara Dewan Komisaris

of Directors under check and balance principle.

dan Direksi dalam prinsip check and balance. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dilakukan melalui rapat

Board of Commissioners active monitoring was conducted

antara Dewan Komisaris dan Direksi yang secara rutin

in Board of Commissioners and Board of Directors meeting

dilakukan setiap bulan. Hasil rapat Dewan Komisaris dengan

that was organized regularly in monthly basis. Result of

Direksi merupakan rekomendasi dari Dewan Komisaris

Board of Commissioners and Board of Directors joint meeting

kepada Direksi Direksi.

was recommendation from the Board of Commissioners to the Board of Directors.

Sepanjang tahun 2015, Dewan Komisaris telah memberikan

Throughout 2015, the Board of Commissioners had given

rekomendasi terhadap beberapa hal yang perlu mendapatkan

recommendation on several issues to be concerned by

perhatian dari manajemen Bank Kesejahteraan sebagai

management of Bank Kesejahteraan as the Bank’s

upaya perbaikan dan peningkatan kinerja Bank Kesejahteraan,

performance improvement and increasing efforts, among

antara lain sebagai berikut:

others:

1.

2.

Bank perlu menetapkan risk appetite dan risk tolerance,

1. Bank needs to set risk appetite and risk tolerance as

serta mereview kebijakan secara tertulis yang membantu

well as review the policy in written report to help

kinerja pemantauan, dan pembinaan dari setiap unit

performance monitoring and development for every

kerja agar garis koordinasi mitigasi risiko dapat berjalan

working unit that risk mitigation coordination can be

dengan baik.

well implemented.

Kondisi likuiditas yang ketat wajib dipantau secara harian agar Risiko Likuiditas tetap terkendali. Hal

2.

Tight liquidity condition needs to be daily monitored to control Liquidity Risk. This is done through:

tersebut dapat dilakukan melalui: a.

Touching approach yang intensif dari masingmasing marketing kepada para deposan inti.

b.

Meningkatkan pencapaian eksposure outstanding pada tabungan dan giro.

3.

176

a. Intensive touching approach from every marketing staff to core depositors. b. Increasing exposure outstanding achievement in saving accounts and current accounts.

Peningkatan pengawasan atas pelaksanaan tugas

3. Intensify supervision on daily duty implementation by

sehari-hari oleh Direksi sesuai dengan Direktorat dan

the Board of Directors in accordance with each sector

Bidangnya masing-masing atas efektivitas pelaksanaan

on monitoring briefing effectiveness by emphasizing

morning briefing dengan penekanan terhadap

understanding and implementation of the regulation



pemahaman dan pelaksanaan ketentuan baik internal

both internally and externally to establish Compliance

maupun eksternal dalam rangka terwujudnya Budaya

Culture.

Kepatuhan. 4.

Direksi harus berperan serta dan memantau pelaksanaan

4. Board of Directors needs to participate and monitor

tindak lanjut pelaksanaan action plan APU dan PPT

APU and PPT action plan follow-up implementation to

agar dapat terselenggara dengan baik dan memenuhi

be well executed and fulfilling time frame target as

dari target waktu yang telah ditetapkan.

stipulated.

Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris

Board of Commissioners Competency Development

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris

Board of Commissioners duty and responsibility implementation

pada Bank Kesejahteraan untuk memberikan rekomendasi

in Bank Kesejahteraan to provide recommendation on

terhadap perbaikan tata kelola perusahaan untuk meningkatkan

corporate governance improvement to increase sustainable

pertumbuhan kinerja yang berkelanjutan telah didukung

performance growth has been supported with various

oleh berbagai upaya pengembangan kompetensi dari seluruh

competency development initiative from entire Boad of

Dewan Komisaris.

Commissioners.

Selama tahun 2015, Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan

Throughout 2015, the Board of Commissioners in Bank

telah mengikuti berbagai seminar, workshop, maupun

Kesejahteraan had participated in varous seminars, workshop

konferensi sebagai upaya penguatan kompetensi yang

and conference as an effort to develop internal competency

dimiliki seiring perkembangan bisnis bank. Berikut daftar

in line with Bank’s business development. List of Board of

keikutsertaan anggota Dewan Komisaris dalam pelatihan

Commissioners members participation in the trainings

selama tahun 2015:

throughout 2015 are as follows:


177


NAMA DEWAN KOMISARIS Name of Commissioners Tasripin Mastar

TANGGAL & TEMPAT date & location 18-19 November 2015 18-19 November 2015

11-12 Februari 2015 11-12 February 2015

20-21 Mei 2015 20-21 May 2015

Mahyuddin Ramli

18-19 November 2015

Pemenuhan Kompetensi Teknis dan Sertifikasi Technical Competency Development & Certification

Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta

Workshop dan Pemenuhan Kompetensi Workshop and Competency Development

Risk Management Guard (RMG) Risk Management Guard (RMG)


Risk Management Guard (RMG) Risk Management Guard (RMG) Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta

Pemenuhan Kompetensi Teknis dan Sertifikasi Technical Competency Development & Certification

Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta

26 November 2015 26 November 2015

Sosialisasi Socialization

OJK, Jakarta OJK, Jakarta

20-21 Mei 2015


Risk Management Guard (RMG) Risk Management Guard (RMG)

18-19 November 2015 18-19 November 2015

20-21 May 2015

178

PENYELENGGARA organizer

Pemenuhan Kompetensi Teknis dan Sertifikat Technical Competency Development & Certification

18-19 November 2015 I Nyoman Sidia

MATERI PELATIHAN training material



Struktur dan Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris

Board of Commissioners Remuneration Structure & Policy

Bank Kesejahteraan telah menetapkan pemberian remunerasi

Bank Kesejahteraan has stipulated remuneration and other

dan fasilitas lain bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi

facilities packages for Board of Commissioners and Board

yang mengacu kepada keputusan yang telah ditetapkan

of Directors members referring to General Meetings of

dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) atas

Shareholders (GMS) resolution under approval from all

persetujuan dari seluruh pemegang saham dengan

shareholders by concerning suggestion and recommendation

memperhatikan saran serta rekomendasi yang diberikan

from Remuneration and Nomination Committee. The

oleh Komite Remunerasi dan Nominasi. Komite Remunerasi

Remuneration and Nomination Committee conducted annual

dan Nominasi melakukan kajian setiap tahun dengan

review by considering several main aspects, as follows:

mempertimbangkan beberapa aspek utama, antara lain: a.

Performance kinerja perusahaan

a.

b.

Performance kinerja individual

b. Individual performance

c.

Melakukan benchmark dengan bank bank lain

c. Benchmarking with other banks in the peer group

yang berada dalam peer group tentang biaya

Corporate performance

regarding remuneration expense

remunerasi. d.

Memperhatikan kemampuan keuangan perusahaan jangka panjang

d.

Considering Company’s long-term financial condition

Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan

Board of Commissioners and Board of Directors Remuneration

Direksi

Procedure

KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Remuneration and Nomination Committee

•• Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan kajian terhadap sistem remunerasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi sesuai dengan peraturan yang berlaku dan best practise. •• Menyusun rekomendasi dan mengusulkan kebijakan remunerasi yang telah ditetapkan untuk Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris. •• Remuneration and Nomination Committee reviewed remuneration system for Board of Commissioners and Board of Directors in accordane with prevailing law and best practice. •• Prepare remuneration policy recommendation and proposal.

DEWAN KOMISARIS Board of Commissioners

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS) General Meetings of Shareholders (GMS)

•• Membahas usulan yang disampaikan Komite Remunerasi dan Nominasi •• Mengusulkan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi kepada RUPS •• Discussed review submitted by remuneration and Nomination Committee. •• Proposed Board of Commissioners and Board of Directors remuneration to the GMS

•• Menetapkan remunerasi yang berlaku untuk Dewan Komisaris dan Direksi •• Stipulate remuneration for Board of Commissioners and Board of Directors

REMUNERASI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Board of Commissioners and Board of Directors Remuneration


179


Struktur Remunerasi dan Fasilitas Lain Dewan Komisaris

Board of Commissioners Remuneration and Other Facilities Structure

Paket remunerasi yang diberikan kepada seluruh anggota

Remuneration package for Board of Commissioners members

Dewan Komisaris selama tahun 2015 adalah sebagai berikut:

in 2015 was as follows:

Jumlah diterima dalam 1 tahun Total 1 Year Remuneration Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Type of Remuneration and Other Facilities

Dewan Komisaris Board of Commissioners

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, pajak & fasilitas lainnya dalam bentuk non natura) Remuneration (salary, bonus, regular allowance, incentives, tax & other facilities in non natura form) Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang: Other facilities in natura form (housing, transportation, health insurance and others) that: a. Dapat dimiliki Can be owned b. Tidak dapat dimiliki Can not be owned

Orang Person

Rp Juta Rp million

4

2.881

4 -

20 -

Jumlah anggota Dewan Komisaris yang menerima paket

Total Board of Commissioners members receiving remuneration

remunerasi selama tahun 2015 adalah sebagai berikut:

package in 2015 was as follows:

(satuan orang) (in person) Jenis Remunerasi per orang dalam setahun *) Total annual remuneration per year *) Di atas Rp2 milyar More than Rp2 billion

-

Di atas Rp1 s.d 2 milyar

-

More than Rp1 billion to Rp2 billion

Di atas Rp500 juta s.d Rp1 milyar Rp500 juta ke bawah

More than Rp500 million to Rp1 billion

Rp500 million or below

*) yang diterima secara tunai

180

Jumlah Komisaris Total Commissioner

Received in cash


4 -


Hubungan Afiliasi dan Kepemilikan Saham Dewan Komisaris

Affiliation and Shares Ownership of Board of Commissioners

Hubungan Keuangan & Keluarga Dengan Financial & Family Affiliations Dewan Komisaris Board of Commissioners


Direksi Board of Directors

Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Tasripin Mastar

-

ü

-

ü

-

ü

Mahyuddin Ramli

-

ü

-

ü

-

ü

I Nyoman Sidia

-

ü

-

ü

-

ü

Hubungan Dewan Komisaris dan Direksi

Board of Commissioners and Board of Directors Relationship

Dewan Komisaris dan Direksi Bank Kesejahteraan telah

Board of Commissioners and Board of Directors of Bank

memiliki pedoman dan tata tertib kerja dalam board manual

Kesejahteraan has working manual and guideline in Boad

yang diatur sesuai Anggaran Dasar dan Buku Pedoman

Manual regulated in Articles of Association and Good Corporate

Good Corporate Governance (GCG) sebagaimana yang

Governance (GCG) Manual Book as declared in Board of

tertuang dalam Surat Keputusan Direksi Nomor 99/2007/

Directors Decree Number 99/2007/SK dated December

SK tanggal 26 Desember 2007 yang mengacu pada Peraturan

26, 2007 referring to Bank Indonesia Regulation Number

Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober

8/14/PBI/2006 dated October 5, 2006 and Bank Indonesia

2006 serta Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 9/12/DPNP

Circular Letter Number 9/12/DPNP dated May 30, 2007

tanggal 30 Mei 2007 perihal Pelaksanaan Good Corporate

regarding Good Corporate Governance Implementation for

Governance bagi Bank Umum. Kebijakan tersebut bersifat

Commercial Banks. The policy is mandatory upon duty,

mengikat atas tugas, tanggung jawab, kewajiban, wewenang,

responsibility, authority and rights.

dan haknya. Direksi dan Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan telah

Board of Directors and Board of Commissioners of Bank

menjalankan hubungan kerja dalam kondisi yang saling

Kesejahteraan have exercised professional relationship in

menghormati sesuai fungsi dan tugasnya masing-masing

mutual respective condition in accordance with each function

baik dalam sifat informal maupun formal semata-mata untuk

and duty both non formal and formal nature solely for interst

kepentingan dan perkembangan usaha Bank Kesejahteraan.

and business development of Bank Kesejahteraan.

Dewan Komisaris dapat memperoleh akses dan kemudahan

Board of Commissioners is also eligible to obtain access

informasi mengenai perkembangan dan kinerja Bank

and information on Bank Kesejahteraan’s progress and

Kesejahteraan secara tepat waktu, lengkap, dan akurat dari

performance in timely, complete and accurate manners

Direksi. Dewan Komisaris dan Direksi Bank Kesejahteraan

from the Board of Directors. Board of Directors and Board

dapat melakukan hubungan kerja yang bersifat informal

of Commissioners of Bank Kesejahteraan may also engage

untuk mendapatkan update proses dan langkah yang

in non formal relationship to obtain necessary update process


181

diperlukan dalam rangka kepentingan usaha Bank

and initiative on behalf of Bank Kesejahteraan’s business

Kesejahteraan. Namun demikian, hubungan kerja dimaksud

intrest. However, the professional relationship does not have

tidak akan mempunyai kekuatan hukum sebelum diputuskan

any legal force before legalized in legal mechanism and

melalui mekanisme dan tata cara yang sah menurut peraturan

procedure according to prevailing Law and Articles of

perundang-undangan dan Anggaran Dasar Perseroan.

Association.

Anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Bank

Board of Commissioners and Board of Directors of Bank

Kesejahteraan telah menandatangani surat pernyataan

Kesejahteraan have signed the integrity pact that they:

bahwa mereka : 1.

Tidak memiliki saham yang mencapai 5% (lima perseratus)

1.

atau lebih pada Bank Kesejahteraan maupun pada bank atau perusahaan lain di dalam atau di luar negeri. 2.

3.

Tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi,

domestic or overseas. 2.

Do not address the Bank for personal, family and/or

keluarga dan / atau pihak lain yang merugikan atau

other party interest that may bring loss or reduce the

mengurangi keuntungan Bank.

Bank’s profit.

Tidak menerima fasilitas dan penghasilan lain selain

3.

yang telah ditetapkan dalam RUPS. 4.

Do not have 5% (five per cent) or more shares with Bank Kesejahteraan as well as other banks or companies,

Tidak saling memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

Do not receive other facilities or remunerations than stipulated in the GMS.

4.

Do not have financial, managerial and family affiliation

dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan

with other Board of Commissioners and Board of

Komisaris dan Direksi lainnya dan / atau Pemegang

Directors and/or Bank Controlling Shareholders that

Saham Pengendali Bank yang dapat mempengaruhi

may influence ability to act independently.

kemampuannya untuk bertindak secara independen.

KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS

COMMITTEES UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS

Pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris Bank Kesejahteraan

Board of Commissioners function implementation in Bank

dilakukan dengan bantuan dari beberapa komite, antara lain

Kesejahteraan is carried out supported by several committees,

Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, dan Komite

among others, Audit Committee, Remuneration and Nomination

Pemantau Risiko. Pembentukan komite di bawah Dewan

Committee and Risk Monitoring Committee. Establishment

Komisaris didasari atas kesadaran dan komitmen penuh

of Committees under the Board of Commissioners is departing

Bank Kesejahteraan dalam melaksanakan praktek tata kelola

from full concern and commitment of Bank Kesejahteraan

perusahaan yang baik (GCG). Hal tersebut sejalan dengan

in carrying out Good Corporate Governance (GCG) practice.

PBI No.8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang

This is in line with PBI Number 8/14/PBI/2006 dated October

Perubahan atas PBI No.8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari

5, 2006 as amendment of PBI Number 8/4/PBI/2006 dated

2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

January 30, 2006 concerning Good Corporate Governance

bagi Bank Umum.

Implementation in Commercial Banks.

Komite Bank Kesejahteraan tidak berasal dari mantan Dewan

Committees of Bank Kesejahteraan are appointed from

Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif Bank serta tidak

former Board of Commissioners, Board of Directors and

merangkap jabatan serupa pada bank lain sehingga lebih

Executives of the Bank and not serving in similar positions

fokus dan independen di dalam pelaksanaan tugas dan

in other banks to have greater focus and more independent

tanggung jawabnya di Bank Kesejahteraan.

in its duty and responsibility implementation in Bank Kesejahteraan.

182


Dalam menjalankan tugasnya, komite-komite telah memiliki

In carrying out their duties, the committeses have working

pedoman dan mekanisme kerja yang mengatur uraian tugas

manual and mechanism that govern duty and responsibility

serta tanggung jawab yang telah diketahui dan bersifat

that have been acknowledged and become mandatory for

mengikat bagi setiap anggota Komite. Namun demikian,

every member of the Committee. However, the Committeee’s

pedoman kerja Komite-Komite tersebut masih belum mencakup

charter have not disclosed clear duty and responsibility of

tugas dan tanggung jawab yang jelas dari setiap anggota

the Committee’s member, individually, and not yet regulating

Komite, belum mengatur tentang pengaturan hak suara dari

voting mechanism for every Committee’s member, and the

setiap anggota Komite, dan program kerja tahunan yang

annual working program to be used by the Board of

dapat digunakan oleh Dewan Komisaris untuk mengevaluasi

Commissioners to evaluate the Committee’s duty

pelaksanaan tugas Komite-Komite.

implementation.

Komite Audit

Audit Committee

Dalam rangka mewujudkan komitmen Bank Kesejahteraan

As manifestation of Bank Kesejahteraan’s commitment to

untuk menerapkan tata kelola perusahaan yang baik (Good

implement Good Corporate Governance by referring to Bank

Corporate Governance) dengan mengacu pada Peraturan

Indonesia Regulation Number 8/4/PBI/2006 dated January

Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006

30, 2006 and Bank Indonesia Regulation Number 8/14/

dan Peraturan Bank Indonesia No.8/14/PBI/2006 tanggal

PBI/2006 dated October 5, 2006 regarding Good Corporate

5 Oktober 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate

Governance for Commercial Banks, and Board of

Governance Bagi Bank Umum, serta keputusan Dewan

Commissioners Decree, Bank Kesejahteraan has established

Komisaris, maka Bank Kesejahteraan telah membentuk

Audit Committee since July 16, 2008 comprising of

Komite Audit sejak tanggal 16 Juli 2008 yang terdiri dari

Independent Commisisoner as Chairman and 2 (two)

Komisaris Independen sebagai ketua dan 2 (dua) orang

independent members.

anggota independen. Komite Audit pada Bank Kesejahteraan telah dibentuk untuk

Audit Committee in Bank Kesejahteraan is established to

membantu Dewan Komisaris dalam melakukan pemeriksaan

help the Board of Commissioners in conducting audit or

atau penelitian yang dianggap perlu terhadap pelaksanaan

investigation that is considered necessary uponBoard of

fungsi Direksi dalam mengelola perusahaan. Dalam

Directors function implementation in managing the Company.

menjalankan tugas dan fungsinya, Komite Audit Bank

In carrying out its duty and function, Audit Committee of

Kesejahteraan telah berpedoman pada peraturan yang

Bank Kesejahteraan refers to regulationthat governs Audit

menegaskan bahwa anggota Komite Audit paling kurang

Committee members at least consist of one independent

terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang pihak

Commissioner, one independent member with expertise in

independen yang memiliki keahlian di bidang keuangan atau

Finance or Accounting and an independent member with

akuntansi dan seorang dari pihak independen yang memiliki

expertise in Legal or Banking.

keahlian di bidang hukum atau perbankan.

Susunan Komite Audit

Audit Committee Composition

Susunan anggota Komite Audit telah memenuhi persyaratan

Audit Committee members composition has complied with

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dalam Pasal 38 ayat

regulation stipulated with Bank Indonesia in Article 38 point

(1) PBI Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good

(1) PBI Number 8/4/PBI/2006 regarding Good Corproate

Corporate Governance Bagi Bank Umum yang menegaskan

Governance Implementation for Commercial Banks regulating

bahwa anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari seorang

that Audit Committee members at least comprises of one

Komisaris Independen, seorang pihak independen yang

independent Commissioner, one independent member with


183


memiliki keahlian di bidang keuangan atau akuntansi dan

expertise in Finance or Accounting and an independent

seorang dari pihak independen yang memiliki keahlian di

member with expertise in Legal or Banking. Therefore, as

bidang hukum atau perbankan. Dengan demikian, sampai

end of 2015, the membership composition was as follows:

dengan akhir tahun 2015, susunan keanggotaan adalah sebagai berikut:

Susunan Komite Audit per 31 Desember 2015: / Audit Committee Composition as of December 31, 2015 Nama Name

Jabatan Position

I Nyoman Sidia

Ketua (merangkap selaku komisaris independen) Chairman (also as Independent Commissioner)

M. Didiek M. Kusumo

Anggota (pihak independen) Member (Independent Party)

Waldy Gutama

Anggota (pihak independen) Member (Independent Party)

Independensi Anggota Komite Audit

Independency of Audit Committee Members

1.

Seluruh keanggotaan Komite Audit pada Bank

1. Every Audit Committee member in Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan telah memenuhi kriteria independensi,

has complied with independency, expertise, integriy

keahlian, integritas dan moral yang baik sesuai dengan

and good moral requirement as regulated in Bank Good

yang dipersyaratkan dalam Buku Pedoman Perusahaan

Corporate Governance Manual Book as declared in

Good Corporate Governance Bank yang tertuang dalam

Board of Directors Decree Number 99/2007/SK dated

Keputusan Direksi No.99/2007/SK tanggal 26 Desember

December 26, 2007, as well as other related regulation/

2007, serta peraturan/ketentuan terkait lainnya.

provision.

2.

Seluruh anggota Komite Audit Bank Kesejahteraan

2. All members of Bank Kesejahteraan Audit Committee

terdiri dari 3 (tiga) orang, dimana salah seorang di

are 3 (three) members, one of the members is Independent

antaranya merupakan Komisaris Independen yang

Commissioner who serves as Audit Committee Chairman.

menjabat sebagai Ketua Komite Audit. Ketua Komite

The Audit Committee Chairman is assised by 2 (two)

Audit dibantu oleh 2 (dua) orang anggota komite yang

Committee members from independent parties.

berasal dari pihak independen. 3. Audit Committee members in Bank Kesejahteraan are 3.

Anggota Komite Audit Bank Kesejahteraan tidak ada

not appointed from Board of Directors in Bank

yang berasal dari Direksi Bank Kesejahteraan maupun

Kesejahteraan or other banks.

direksi dari bank lain. 4. Audit Committee members do not have any financial, 4.

Anggota Komite Audit tidak memiliki hubungan keuangan,

managerial, shares ownership and/or family affiliation

kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan

with Board of Commissioners, Board of Directors and/

keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau

or affiliation related with Bank Kesejahteraan that may

hubungan yang berkaitan dengan Bank Kesejahteraan

influence their capacity to carry out function and duty

yang dapat mempengaruhi kemampuannya dalam

independently.

menjalankan fungsi dan tugasnya secara independen.

184



Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit

Audit Committee Working Manual and

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit adalah kebijakan

Audit Committee working manual and guideline are internal

intern yang disusun sebagai acuan bagi anggota komite

policies prepared as reference for Audit Committee members

Audit PT Bank Kesejahteraan Ekonomi dalam menjalankan

at PT Bank Kesejahteraan Ekonomi to carry out their duty

tugas dan tanggung jawabnya, guna mendukung efektivitas

and responsibility in supporting effectiveness of Board of

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris

Commissioners duty and responsibility implementation to

dalam memastikan terselenggaranya pelaksanaan Good

ensure Good Corporate Governance practice in every bank

Corporate Governance pada setiap kegiatan usaha bank

business activity at every organization level or unit in Bank

pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi PT Bank

Kesejahteraan Ekonomi.

Guideline

Kesejahteraan Ekonomi. Pedoman ini merupakan acuan/dasar berpijak dari tugas

This guideline is basis of reference for Audit Committee’s

dan tanggung jawab Komite audit terkait dengan implementasi

duty and responsibility in relation with existing internal audit

pemantauan pelaksanaan audit internal yang ada saat ini

monitoring implementation in Bank Kesejahteraan Ekonomi.

di Bank Kesejahteraan Ekonomi. Dalam penerapannya, Pedoman ini dapat ditindaklanjuti

In its implementation this guideline can be followed-up with

dengan ketentuan yang lebih khusus.

more specific regulation.

Tugas Dan Tanggung Jawab Komite Audit

Audit Committee’s Duty and Responsibility

Komite Audit pada Bank Kesejahteraan melakukan tugas

Audit Committee in Bank Kesejahteraan exercises duty and

dan tanggung jawabnya dalam memberikan pendapat atau

responsibility in giving recommendation or advise to the

saran kepada Dewan Komisaris terhadap segala hal yang

Board of Commissioners regarding every issue to be presented

perlu disampaikan kepada Direksi mengenai laporan dan

to the Board of Directors about report or other issues,

hal-hal lain, khususnya dalam bidang keuangan dengan

especially in Finance aspect and referring to vision and

berpedoman pada visi dan misi Bank, ketentuan Anggaran

mission of the Bank, Articles of Association and other

Dasar dan Peraturan yang berlaku bagi Bank, serta prinsip-

prevailing Law for the Bank and Good Corporate Governance

prinsip Good Corporate Governance (GCG) sebagaimana

(GCG) principles as regulated under Board of Commissioners

diatur dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 12/2014/

Decree Number 12/2014/SK-SDM dated December 15,

SK-SDM tanggal 15 Desember 2014 terkait pedoman dan

2014 regarding Committee Working Manual and Guideline,

tata tertib kerja komite, antara lain:

among others:

1.

Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap

1.

To oversee and evaluate audit planning and monitor

perencanaan audit, pelaksanaan audit serta pemantauan

follow-up of audit result to assess adequacy of internal

atas tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai

audit including financial reporting process.

kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan. 2.

Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap

2.

Audit Unit’s duties.

pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern. 3.

Melakukan pemantauan dan evaluasi atas kesesuaian

To oversee and evaluate the implementation of Internal

3.

To oversee and evaluate conformity of audit practice

pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik dengan

done by Public Accountant Office with prevailing audit

standar audit yang berlaku.

standards.


185


4.

Melakukan pemantauan dan evaluasi kesesuaian

4.

laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku. 5.

To perform monitoring and evaluation on conformity between financial statements with prevailing accounting standards.

Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan

5.

To oversee and evaluate the implementation of follow-

tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Satuan

up action by the Board of Directors on audit results

Kerja Audit Intern, akuntan publik dan hasil pengawasan

submitted by IAU, Public Accountant and OJK.

Otoritas Jasa Keuangan. 6.

7.

Memberikan rekomendasi kepada dewan komisaris

6.

mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor

Commissioners regarding appointment of Public

Akuntan Publik

Accountant and Public Accountant Office.

Melakukan koordinasi yang efektif dengan Komite

7.

Pemantau Risiko dan unit-unit kerja terkait. 8.

Menyampaikan laporan dan rekomendasi hasil evaluasi

8.

Dewan Komisaris.

To present evaluation report and recommendation on Bank internal control system to the Board of

Dewan Komisaris secara teratur dan tepat waktu. Tugas-tugas lain yang secara khusus diminta oleh

To perform effective coordination with Risk Monitoring Committee and related working units.

terhadap sistem pengendalian intern bank kepada 9.

TTo provide recommendation to the Board of

Commissioners in regular and timely basis. 9.

To perform other duties specially assigned by the Board of Commissioners.

Rapat Komite Audit

Audit Committee Meeting

Sepanjang tahun 2015, Komite Audit telah melaksanakan

Throughout 2015, Audit Committee organized 11 meetings

rapat sebanyak 11 kali yang merupakan rapat resmi dari

as Audit Committee official meetings with attendance

Komite Audit dengan frekuensi kehadiran sebagai berikut:

frequency as follows:

Keputusan rapat Komite Audit diambil berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat. Hasil rapat Komite Audit merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris. Hasil risalah rapat telah dibuat, secara jelas dan didokumentasikan dengan baik.

Audit Committee meeting resolution is taken based on collective for consensus or the highest voting if the collective consensus failed to be achieved. Audit Committee meeting resolution is recommendation to be optimally addressed by Board of Commissioners. The minutes of meeting that has been made will be clearly recorded and well documented.

Frekuensi Rapat Komite Audit per 31 Desember 2015:

186




Ketua/Komisaris Independen Chairman/Independent Commissioner

11

11

100%

M. Didiek Madinendar

Anggota/Pihak Independen Member/Independent Party

11

11

100%

Waldy Gutama


11

3

27%

Nama Komite Audit Name of Audit Committee

Jabatan Position

I Nyoman Sidia



Laporan Kegiatan dan Rekomendasi Komite Audit

Audit Committee Activity Report and Recommendation

Sepanjang tahun 2015, Komite Audit telah melaksanakan

Throughout 2015, Audit Committee has implemented

hal-hal sebagai berikut:

following duties:

1.

2.

3.

4.

5.

Memantau dan melakukan review atas seluruh informasi

1. Monitored and reviewed entire financial information

keuangan yang disajikan oleh manajemen Bank

prepared by management of Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan selama tahun buku 2015 Rencana Bisnis

throughout fiscal year 2015 and Business Plan in

secara triwulan.

quarter basis.

Memantau kinerja Divisi Pemasaran Kredit dalam

2. Monitored performance of Credit Marketing Division

menjaga kualitas kredit agar tidak memburuk, serta

in controlling credit quality not to be decreased and

upaya penyelesaian kredit hapus buku.

initiative on loan written-off.

Melakukan pemantauan atas efektifitas perencanaan

3. Monitored effectiveness of audit planning and

dan pelaksanaan audit termasuk tindak lanjut hasil

implementation including audit result follow-up to

audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian

assess sufficiency of internal control including financial

intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan.

reporting process.

Mengevaluasi efektivitas pelaksanaan audit dari auditor

4. Evaluated effectiveness of audit implementation from

ekstern termasuk menelaah independensi dan

external audit after examining independency and

objektivitas auditor ekstern serta menelaah kecukupan

objectiveness of external auditor as well as reviewing

pemeriksaan yang dilakukannya untuk memastikan

sufficiency of audit done to ensure all key risks had

semua risiko yang penting telah dipertimbangkan.

been considered.

Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan

5.

Performed monitoring and evaluation on audit planning

dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak

and implementation as well as monitoring audit result

lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan

follow-up to asses sufficiency of internal control

pengendalian intern termasuk kecukupan proses

including financial reporting process.

pelaporan keuangan.

Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee

Jalannya tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dalam

Implementation of Board of Commissioners’ duty and

rangka memastikan pengelolaan Bank Kesejahteraan sesuai

responsibility to ensure thin Bank Kesejahteraan’s management

dengan implementasi tata kelola perusahaan yang baik

has complied with Good Corporate Governance implementation

(Good Corporate Governance), didukung oleh langkah Dewan

is also supported with Board of Commissioners’ initiative to

Komisaris dengan membentuk Komite Pemantau Risiko

establish Risk Monitoring Committee to help bank monitoring

untuk membantu dalam melakukan fungsi pengawasan

function. The Risk Monitoring Committee of Bank

bank. Komite Pemantau Risiko Bank Kesejahteraan telah

Kesejahteraan is established based on Board of Commissioners

dibentuk berdasarkan Surat Keputusan (SK) Dewan Komisaris

Decree Number 04/2007/SK dated July 10, 2007 as

Nomor 04/2007/SK tanggal 10 Juli 2007 sebagaimana

amended under Board of Commissioners Decree Number

telah diubah dengan SK Dewan Komisaris Nomor 01/2008/

01/2008/SK dated July 16, 2008.

SK tanggal 16 Juli 2008.


187


Susunan Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee Composition

Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko menjalankan

All of Risk Monitoring Committee members in implementing

tugasnya dengan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris.

their duties by being responsible to the Board of Commissioners.

Komposisi keanggotaan Komite Pemantau Risiko dibentuk

Risk Monitoring Committee membership composition is

berdasarkan Surat Keputusan (SK) Dewan Komisaris Nomor

appointed under Board of Commissioners Decree Number

04/2007/SK tanggal 10 Juli 2007 sebagaimana telah diubah

04/2007/SK dated July 10, 2007 as amended under Board

dengan SK Dewan Komisaris Nomor 01/2008/SK tanggal

of Commissioners Decree Number 01/2008/SK dated July

16 Juli 2008.

16, 2008.

Susunan keanggotaan Komite Pemantau Risiko per 31 Desember 2015:

Nama Komite Pemantau Risiko Name of Risk Monitoring Committee

Jabatan Position

Mahyuddin Ramli


Arief Hidayat


Panji Kartiko*


Rachmat Prayoga


*Bapak Panji Kartiko meninggal dunia pada bulan September 2015, kemudian digantikan oleh Bapak Rachmat Prayoga per November 2015. :* Mr. Panji Kartiko passed away in September 2015 and replaced by Mr. Rachmat Prayoga as of November 2015.

Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko

Independency of Risk Monitoring Committee Member

Dalam menjalankan fungsi dan tugasnya pada Bank

In carrying out duty and function in Bank Kesejahteraan,

Kesejahteraan, seluruh anggota Komite Pemantau Risiko

every member of Risk Monitoring Committee members

senantiasa berpegang pada indenpendensi pelaksanaan

uphold independency on their duty implementation.

tugas. 1.

Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko Bank

1. All of Risk Monitoring Committee members in Bank

Kesejahteraan terdiri dari 3 (tiga) orang, dimana salah

Kesejahteraan consist of 3 (three) members, where

seorang di antaranya merupakan Komisaris Independen

one of the members is Independent Commissioner

yang menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko.

who serves as Risk Monitoring Committee Chairman.

Ketua Komite Pemantau Risiko dibantu oleh 2 (dua)

The Risk Monitoring Committee Chairman is assisted

orang anggota komite yang berasal dari pihak independen.

by 2 (two) committee’s members from independent parties.

2.

188

Kompetensi sebagai anggota Komite Pemantau Risiko

2.

Competency as Risk Monitoring Committee members

telah memenuhi kriteria independensi, keahlian, integritas

have complied with independency, expertise, integriy

dan moral yang baik yang dipersyaratkan dalam Buku

and good moral requirement as regulated in Bank Good



Pedoman Perusahaan Good Corporate Governance

Corporate Governance Manual Book and other related

Bank dan peraturan/ketentuan terkait lainnya dengan

regulation/provision with expertise in Finance or

seorang pihak independen yang memiliki keahlian di

Accounting and another independent member with

bidang keuangan atau akuntansi dan seorang dari

expertise in Legal or Banking.

pihak independen yang memiliki keahlian di bidang hukum atau perbankan. 3.

4.

Anggota Komite Pemantau Risiko Bank Kesejahteraan

3. Risk Monitoring Committee members in Bank

tidak ada yang berasal dari Direksi Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan are not appointed from Board of Directors

maupun direksi dari bank lain.

in Bank Kesejahteraan or other banks.

Anggota Komite Pemantau Risiko tidak memiliki

4. Risk Monitoring Committee members do not have any

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham,

financial, managerial, shares ownership and/or family

dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris,

affiliation with Board of Commissioners, Board of

Direksi, dan/atau hubungan yang berkaitan dengan

Directors and/or affiliation related with Bank

Bank Kesejahteraan yang dapat mempengaruhi

Kesejahteraan that may influence their capacity to

kemampuannya dalam menjalankan fungsi dan tugasnya

carry out function and duty independently.

secara independen.

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee Working Manual and Guideline

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee working manual and guideline

adalah kebijakan umum yang disusun untuk memenuhi

are internal policies prepared to follow updated banking

perkembangan terkini dalam industri perbankan yang

industry condition with implication on more complex risks

berpengaruh pada semakin kompleksnya risiko kegiatan

upon the Bank’s business activity.

usaha Bank. Salah satu dasar utama pendukung penerapan manajemen

One of the main framework of risk management implementation

risiko adalah tersedianya kebijakan, prosedur dan metodologi

supporting factors is availability of risk management policy,

pengelolaan risiko sehingga operasi usaha Bank tetap dapat

procedure and methodology that the Bank’s business

terkendali pada limit yang dapat diterima dan menguntungkan

operation remained controlled at acceptable and profitable

Bank. Selain itu juga perlu adanya kebijakan dalam hal

limit. In addition, policy on risk monitoring and evaluation is

pemantauan dan evaluasi risiko yang berdampak pada

also needed with contribution to the Bank’s equity.

permodalan Bank. Pedoman ini merupakan acuan/dasar berpijak dari tugas

This guideline is basis of reference for Risk Monitoring

dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko terkait dengan

Committee’s duty and responsibility in relation with current

implementasi pemantauan pelaksanaan manajemen risiko

risk management implementation or policy that will be

yang saat ini ada maupun kebijakan yang akan dibuat pada

enacted at every unit in Bank Kesejahteraan Ekonomi, both

masing-masing unit kerja di Bank Kesejahteraan Ekonomi,

revising existing policy or issueing new policy.

baik perbaikan atas kebijakan yang sudah ada, maupun kebijakan baru. Dalam penerapannya, Pedoman ini dapat ditindaklanjuti

In its implementation this guideline can be followed-up with

dengan ketentuan yang lebih khusus.

more specific regulation.


189


Tugas Dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee’s Duty and Responsibility

Dalam menjalankan tugasnya, Komite Pemantau Risiko telah

In its duty implementation, Risk Monitoring Committee has

memiliki pedoman dan tata tertib kerja sebagaimana diatur

working guideline and manual as regulated under Board of

dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 12/2014/

Commissioners Decree Number 12/2014/SK-SDM dated

SK-SDM tanggal 15 Desember 2014. Komite Pemantau

December 15, 2015. Risk Monitoring Committee of Bank

Risiko Bank Kesejahteraan berfungsi membantu Dewan

Kesejahteraan is in charge to help Board of Commissioners

Komisaris Bank Kesejahteraan untuk melakukan beberapa

of Bank Kesejahteraan to perform following duties:

hal sebagai berikut: 1.

Melakukan evaluasi terhadap kecukupan dan kualitas

1. Evaluate sufficiency and quality of the risk management

perangkat serta infrastruktur manajemen risiko yang

tools and infrastructure owned by banks.

dimiliki bank. 2.

Melakukan penilaian terhadap kecukupan kebijakan

2.

dan prosedur manajemen risiko yang telah dimiliki bank. 3.

4.

Melakukan evaluasi atas kebijakan risiko yang harus

3. Evaluate the risk policies to be approved by the Board

disetujui oleh Dewan Komisaris dan memberikan saran-

of Commissioners and provide suggestions for

saran perbaikan yang diperlukan.

improvement as needed.

Melakukan evaluasi kesesuaian antara kebijakan dan

4. Evaluate the conformity between risk management policy and implementation.

pelaksanaan manajemen risiko. 5.

6.

Memonitor efektivitas tugas satuan kerja manajemen

5. Monitor the effectiveness of risk management work

risiko (SKMR) dalam melaksanakan tugasnya sesuai

unit (SKMR) in carrying out their duties according to

Buku Pedoman Kebijakan Manajemen Risiko.

the Risk Management Policy Manual.

Memonitor dan mengevaluasi efektivitas pelaksanaan

6. Monitor and evaluate the effectiveness of the Risk

tugas Komite Manajemen Risiko (KMR). 7.

Conduct an assessment on sufficiency of existing risk management policies and procedures in the bank.

Management Committee (RMC) duty implementation.

Memastikan bahwa setiap kebijakan bank telah direview

7. Ensure that every bank's policy has been reviewed

secara akurat sebelum diteruskan ke Dewan Komisaris.

accurately before forwarded to the Board of Commissioners.

8.

Melakukan evaluasi terhadap metode penilaian dan

8. Evaluate risk assessment and measurement method

pengukuran risiko yang diputuskan oleh bank. 9.

Melakukan koordinasi yang efektif dengan Komite Audit dan unit-unti kerja terkait.

9.

Conduct effective coordination with the Audit Committee and related working units.

10. Menyampaikan laporan dan rekomendasi hasil evaluasi

10. Submit reports and recommendations as result from

terhadap kondisi serta pengelolaan risiko Bank kepada

the Bank’s risk management evaluation to the Board

Dewan Komisaris secara teratur dan tepat waktu.

of Commissioners in regular and timely manners.

11. Tugas-tugas lain yang secara khusus diminta oleh Dewan Komisaris.

190

stipulated by the bank.


11. Perform other duties that are specifically assigned by the Board of Commissioners.


Rapat Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee Meeting

Dalam rangka menjalankan setiap tugas dan tanggung jawab

To implement every embedded duty and responsibility, Risk

yang melekat kepadanya, Komite Pemantau Risiko telah

Monitoring Committee organized various meetings with

mengadakan berbagai pertemuan dengan pihak-pihak yang

relevant parties to discuss and review issues encountered

dianggap relevan dalam membahas masalah risiko yang

by Bank Kesejahteraan in its business activity.

dihadapi Bank Kesejahteraan pada aktivitas bisnisnya.

Frekuensi Rapat Komite Pemantau Risiko per 31 Desember 2015: Risk Monitoring Committee meeting frequency as of December 31, 2015 was as follows:

Nama Komite Audit Name of Audit Committee

Jabatan Position




Mahyuddin Ramli


11

9

81,82%

Arief Hidayat


11

11

100%

Panji Kartiko*


11

6

54,55%

Rachmat Prayoga


11

2

18,18%

*Bapak Panji Kartiko meninggal dunia pada bulan September 2015, kemudian digantikan oleh Bapak Rachmat Prayoga per November 2015. * Mr. Panji Kartiko passed away in September 2015 and replaced by Mr. Rachmat Prayoga as of November 2015.

Keputusan rapat Komite Pemantau Risiko diambil berdasarkan

Risk Monitoring Committee meeting resolution is taken

musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak

based on collective for consensus or the highest voting if

terjadi musyawarah mufakat. Hasil rapat Komite Pemantau

the collective consensus failed to be achieved. Risk Monitoring

Risiko merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan

Committee meeting resolution is recommendation to be

secara optimal oleh Dewan Komisaris. Hasil risalah rapat

optimally addressed by Board of Commissioners. The minutes

telah dibuat, secara jelas dan didokumentasikan dengan

of meeting that has been made will be clearly recorded and

baik.

well documented.

Laporan Kegiatan dan Rekomendasi Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee Activity Report and Recommendation

Berdasarkan hasil rapat yang telah dilaksanakan selama

According to result of meeting organized in 2015, the Risk

tahun 2015, Komite Pemantau Risiko telah memberikan

Monitoring Committee has given recommendation to the

masukan kepada Dewan Komisaris agar Direksi dapat

Board of Commissioners that the Board of Directors will be

menindaklanjuti hal-hal sebagai berikut:

followed-up following issues:


191


1.

Secara berkala mengadakan rapat Komite Pemantau

1. Organized Risk Monitoring Committee meeting regularly.

Rsiko. 2.

3.

Secara berkala mengadakan pertemuan dengan seluruh

2. Organized meeting regularly with Unit Head to perform

pemimpin unit kerja dalam rangka melakukan pemantauan

monitoring and evaluation on risk management

dan evaluasi pelaksanaan manajemen risiko dan

implementation and Risk Management Committee’s

pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko.

duty implementation.

Membuat laporan dalam bentuk memo yang berisikan

3.

Prepare report as memo containing monitoring result

hasil pemantauan dan rekomendasi dalam rangka

and improvement recommendation to be submitted

perbaikan untuk disampakan kepada Dewan Komisaris.

to Board of Commissioners.

Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee

Bank Kesejahteraan membentuk Komite Remunerasi dan

Bank Kesejahteraan established Remuneration and Nomination

Nominasi sebagai pelaksana fungsi untuk membantu Dewan

Committee as function implementation to help the Board

Komisaris dalam menjalankan tugas pengawasan Bank

of Commissioners in caarying out supervisory duty in Bank

Kesejahteraan, khususnya atas segala kebijakan dan sistem

Kesejahteraan, primarily upon remuneration and nomination

remunerasi dan nominasi yang diterapkan di Bank

policy and system applied in Bank Kesejaheraan towards

Kesejahteraan terhadap kesesuaiannya pada prinsip keadilan

conformity with fairness and transparency principles in

dan transparansi sesuai dengan peraturan perundang-

accordance with prevailing Law. Function of the Remuneration

undangan yang berlaku. Adanya fungsi Komite Remunerasi

and Nomination Committee also as manifestation of concern

dan Nominasi sekaligus sebagai perwujudan perhatian yang

from Bank Kesejahteraan’s management on Good Corporate

diberikan oleh manajemen Bank Kesejahteraan atas

Governance implementation.

pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance).

Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee Composition

Komposisi Komite Remunerasi dan Nominasi pada Bank

Composition of Remuneration and Nomination Committee

Kesejahteraan terdiri dari 4 (empat) orang yang diketuai oleh

in Bank Kesejahteraan consists of 4 (four) members chaired

seorang Komisaris Independen. Komite Remunerasi dan

by an Independent Commissioner. The Remuneration and

Nominasi pada Bank Kesejahteraan dibentuk berdasarkan

Nomination Committee in Bank Kesejahteraan is established

Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor 04/2007/SK

pursuant to Board of Commissioners Decree Number

tanggal 10 Juli 2007 yang diperbaharui dengan SK Dewan

04/2007/SK dated July 10, 2007 revised under Board of

Komisaris Nomor 01/2008/SK tanggal 16 Juli 2008.

COmmissiones Decree Number 01/2008/SK dated July 16, 2008.

192

Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi pada

Every Remuneration and Nomination Committee member

Bank Kesejahteraan telah memenuhi kriteria dan persyaratan

in Bank Kesejahteraan has complied with criteria and

sebagai anggota maupun ketua komite, dengan susunan

requirement as committee’s member and chairman with

keanggotaan hingga akhir 2015 sebagai berikut:

membership composition as end of 2015 was as follows:



Susunan keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi per 31 Desember 2015: Remuneration and Nomination Committee membership composition as of December 31, 2015 as follows: Nama / Name

Jabatan / Position

Mahyuddin Ramli

Ketua (merangkap selaku Komisaris Independen) Chairman (also serves as Independent Commissioner)

Taufik Hidayat

Anggota (merangkap selaku Komisaris) Member (also serves as Commissioner)

I Nyoman Sidia

Anggota (merangkap selaku Komisaris Independen) Member (also serves as Independent Commissioner)

Widyo Hapsoro

Anggota (merangkap selaku Pemimpin Divisi Human Capital) Member (also serves as Human Capital Division Head)

Independensi Anggota Komite Remunerasi Dan Nominasi

Independency of Remuneration and

Dalam menjalankan fungsi dan tugasnya pada Bank

In carrying out duty and function in Bank Kesejahteraan,

Kesejahteraan, seluruh anggota Komite Remunerasi dan

every member of Remuneration and Nomination Committee

Nominasi senantiasa berpegang pada indenpendensi

members uphold independency on their duty

pelaksanaan tugas, antara lain:

implementation.

1.

Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi

1. All of Remuneration and Nomination Committee members

Bank Kesejahteraan terdiri dari 4 (empat) orang, dimana

in Bank Kesejahteraan consist of 4 (four) members,

salah seorang di antaranya merupakan Komisaris

where one of the members is Independent Commissioner

Independen yang menjabat sebagai Ketua Remunerasi

who serves as Remuneration and Nomination Committee

dan Nominasi. Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi

Chairman. The Remuneration and Nomination Committee

dibantu oleh 1 (satu) orang anggota komite yang

Chairman is assisted by 1 (one) committee’s member

merupakan Komisaris Independen, 1 (satu) orang

as Independent Commissioner of Bank Kesejahteraan

anggota komite yang merupakan Komisaris Bank

and another 1 (one) member as representative of

Kesejahteraan, dan 1 (satu) anggota yang merupakan

employees, who is Human Capital Division Head.

Nomination Committee Member

perwakilan pegawai yaitu Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia. 2.

Kompetensi sebagai anggota Komite Remunerasi dan

2.

Competency as Remuneration and Nomination

Nominasi telah memenuhi kriteria independensi,

Committee members have complied with independency,

keahlian, integritas, obyektifitas, etika, dan moral yang

expertise, integriy and good moral requirement as

baik yang dipersyaratkan dalam Buku Pedoman

regulated in Bank Good Corporate Governance Manual

Perusahaan Good Corporate Governance Bank dan

Book and other related regulation/provision with

peraturan/ketentuan terkait lainnya dengan seorang

expertise in Finance or Accounting and another

pihak independen yang memiliki keahlian di bidang

independent member with expertise in Legal or Banking.

keuangan atau akuntansi dan seorang dari pihak independen yang memiliki keahlian di bidang hukum atau perbankan.


193


3.

4.

Memiliki pemahaman yang komprehensif dan menyeluruh

3.

Have comprehensive and holistic understanding on

terkait ketentuan dan peraturan perundang-undangan

prevailing law an regulation in Human Capital aspect,

yang berlaku dalam konsep sumber daya manusia,

including Bank’s remuneration and/on nomination

termasuk sistem remunerasi dan/atau nominasi bank.

system.

Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank

4. Remuneration and Nomination Committee members

Kesejahteraan tidak ada yang berasal dari Direksi Bank

in Bank Kesejahteraan are not appointed from Board

Kesejahteraan maupun direksi dari bank lain.

of Directors in Bank Kesejahteraan or other banks.

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee Working Manual and Guideline

Dalam menjalankan tugasnya, Komite Remunerasi dan

In carrying out the duties, Risk Monitoring Committee has

Nominasi telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja

working guideline and procedure as regulated under Board

sebagaimana diatur dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris

of Commissioners Decree No. 02/2008/SK dated August

No. 02/2008/SK tanggal 12 Agustus 2008.

12, 2008.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee’s Duty and Responsibility

Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi

Duty and responsibility of Remuneration and Nomination

melaksanakan :

Committee are as follows:

1.

1. Evaluate remuneration policy and give recommendation

Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris

to the Board of Commissioners regarding:

mengenai : a.

b.

Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan

a. Remuneration policy for the Board of Commissioners

Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum

and Board of Directors to be presented in General

Pemegang Saham.

Meetings of Shareholders.

Kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif dan

b. Remuneration policy for Executives and Employees

pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan

in general to be presented to the Board of Directors.

kepada Direksi. 2.

Menyusun dan menetapkan rekomendasi mengenai kebijakan remunerasi : a.

194

2. Preapre and stipulate remuneration policy recommendations, including:

Penghasilan anggota Direksi adalah berbentuk

a. Board of Directors remuneration as salary and

gaji dan tunjangan, dimana gaji adalah merupakan

allowance, where salary refers to basic salary

penghasilan dasar yang diterima, sedangkan

received and allowance component comprising

komponen tunjangan terdiri dari tunjangan pajak,

of tax allowance, leasing allowance and other

tunjangan leasing dan tunjangan lain yang

allowances stipulated in the General Meetings of

ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham.

Shareholders.

Di luar itu, seperti halnya dengan semua pegawai,

Other than this remuneration, as also stipulated

Direksi juga memperoleh uang cuti, Tunjangan

to all employees, the Board of Directors also

Hari Raya dan Jasa Produksi. Untuk Jasa

receives leaves allowance, Religious Day Allowance



b.

Produksi dihitung berdasarkan besarnya

and production incentives. The incentive is

perolehan laba.

calculated based on profit realization.

Penghasilan anggota Komisaris adalah berbentuk

b. Board of Commissioners remuneration as monthly

honorarium setiap bulan. Pajak atas penghasilan

honorarium. The income tax is paid by the Bank.

tersebut adalah beban Bank. Seperti halnya dengan Direksi, para anggota

Similarly with the Board of Directors, Board of

Komisaris memperoleh jasa produksi yang dihitung

Commissioners members also receive production

berdasarkan besarnya perolehan laba.

incentive with amount calculated based on profit realization.

3.

4.

Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai

3.

Prepare and provide recommendation on Board of

sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian

Commissioners and Board of Directors appointment

anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan

and/or succession system and procedure to the Board

Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum

of Commissioners to be presented to the General

Pemegang Saham.

Meetings of Shareholders.

Memastikan bahwa kebijakan remunerasi paling kurang

4. Ensure that remuneration policy has complied with:

sesuai dengan : a.

Kinerja Keuangan dan pemenuhan cadangan

a.

sebagaimana diatur dalam perundang-undangan

Financial performance and reserves allowance as regulated in prevailing law.

yang berlaku. b.

Prestasi kerja individual.

b. Individual working achievement.

c.

Kewajaran pada peer group.

c.

d.

Pertimbangan Sasaran dan Strategi jangka panjang

d. Bank’s Long-Term Target and Strategy.

Fairness with peer group.

Bank. 5.

Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan

Perform other duties assigned by the Board of Commissioners

Komisaris yang berkaitan dengan remunerasi dan

related with remuneration and nomination and report result

Nominasi serta melaporkan hasil kajian dan

of the review and recommendation to the Board of

rekomendasinya kepada Dewan Komisaris secara

Commissioners regularly and incidentally, if necessary.

berkala maupun sewaktu-waktu apabila dibutuhkan.

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomnation Committee Meeting

Sepanjang tahun 2015, Komite Remunerasi dan Nominasi

Throughout 2015, Remuneration and Nomination Committee

telah melaksanakan berbagai pembahasan dalam membantu

has carried out several discussion to help the Board of

Dewan Komisaris untuk memastikan jalannya segala sistem

Commissioners in ensuring every system and policy related

dan kebijakan terkait remunerasi dan nominasi di Bank

with remuneration and nomination in Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan telah berjalan sesuai dengan ketentuan dan

have complied prevailing law and regulation.

peraturan perundang-undangan yang berlaku. Frekuensi Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi per 31

Remuneration and Nomination Committee meeting frequency

Desember 2015:

as of December 31, 2015 was as follows:


195


Nama Komite Remunerasi Dan Nominasi Name of Remuneration and Nomination Committee

Jabatan Position




Mahyuddin Ramli


8

8

100%

I Nyoman Sidia

Anggota/Komisaris Independen Member/Independent Commissioner

8

8

100%

Widyo Hapsoro

Anggota/Pemimpin Divisi Human Capital Member/Human Capital Division Head)

8

8

100%

Taufik Hidayat*

Anggota/Komisaris Member/Commissioner

8

3

37,5%

*sesuai dengan hasil RUPS tanggal 25 November 2015 Saudara Taufik Hidayat sudah tidak menjabat menjadi Komisaris Bank Kesejateraan.

Keputusan rapat Komite Remunerasi dan Nominasi diambil

Remuneration and Nomination Committee meeting resolution

berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak

is taken based on collective for consensus or the highest

dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat. Hasil rapat

voting if the collective consensus failed to be achieved.

Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan rekomendasi

Remuneration and Nomination Committee meeting resolution

yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan

is recommendation to be optimally addressed by Board of

Komisaris. Hasil risalah rapat telah dibuat, secara jelas dan

Commissioners. The minutes of meeting that has been made

didokumentasikan dengan baik.

will be clearly recorded and well documented.

Laporan Kegiatan dan Rekomendasi Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee Activity Report and Recommendation

Selama tahun 2015, Komite Remunerasi dan Nominasi telah

Throughout 2015, Remuneration and Nomination Committee

melakukan pembahasan terkait hal-hal sebagai berikut :

had discussed following issues:

1.

1. Related with Remuneration Policy, among others:

Terkait Kebijakan Remunerasi, antara lain : a.

Melakukan evaluasi terhadap kebijakan dan paket

a.

package and Incentive formula for the Board o

Direksi dan Dewan Komisaris untuk memberikan

Directors and Board of Commissioners to provide

rekomendasi kepada Dewan Komisaris sebagai

recommendation to the Board of Commissioners

usulan untuk disampaikan kepada RUPS. b.

Perform evaluation on remuneration policy and

remunerasi dan formula pembagian Tantiem bagi

Memberikan rekomendasi perubahan skala gaji bagi pegawai dan melakukan adjustment secara

as proposal to be presented in GMS. b.

Provide recommendation on employee salary appraisal and gradual adjustment.

bertahap. 2.

Terkait Kebijakan Nominasi, antara lain : a.

196

2. Related with Nomination Policy, among others:

Review kebijakan terkait mekanisme penggantian,

a. Review policy related with Board of Commissioners

pengangkatan serta pemberhentian Dewan

and Board of Directors succession, appointment

Komisaris dan Direksi.

and discharge mechanism.



b.

Schedule kerja komite terkait nominasi Dewan Komisaris dan Direksi tahun 2015.

b.

Working schedule of Committee in terms of Board of Commissioners and Board of Directors nomination in 2015.

c.

Program kaderisasi tingkat pemimpin.

c. Leadership succession program.

DIREKSI

board of directors

Direksi merupakan organ perusahaan yang memiliki tanggung

Board of Diretors is coporate body with full responsibility

jawab penuh atas terlaksananya kepengurusan perusahaan

on the managerial practice implementation to achieve

dalam mencapai maksud dan tujuan perusahaan sesuai

purposes and objectives of the company in accordance with

dengan ketentuan yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar

the provisions declared in the Articles of Association in

untuk memberikan nilai tambah dan pertumbuhan perusahaan

providing added value and sustainable growth to the company.

secara berkesinambungan. Direksi mempertanggungjawabkan

Board of Directors accounted managerial of the Company

pengelolaan perusahaan kepada Rapat Umum Pemegang

to the General Meeting of Shareholders (GMS), which was

Saham (RUPS) yang didahului atas dasar evaluasi Dewan

preceded with reference to the evaluation from the Board

Komisaris terhadap kinerja Direksi baik secara individual

of Commissioners on the performance of directors both

maupun kolektif.

individually and collegially.

Hal tersebut sejalan dengan sebagai perwujudan

This is consistent with accountability manifestation in the

akuntabilitas dalam rangka perwujudan prinsip-prinsip

context of the good corporate governance principles realization

Good Corporate Governance agar dapat memaksimalkan

in order to optimize the profitability of the bank's operations

profitabilitas operasional bank dengan tetap patuh terhadap

to maintain compliance with prevailing law and regulations

ketentuan dan kebijakan peraturan regulator dan

from the regulators.

perundang-undangan yang berlaku. Direksi pada Bank Kesejahteraan melaksanakan setiap tugas

In carrying out every embedded duties and responsibilities,

dan tanggung jawab yang melekat pada masing-masing

Board of Directors in Bank Kesejahteraan is chaired by a

Direksi dengan dipimpin oleh seorang Direktur Utama yang

President Director who is appointed from independent party

berasal dari pihak yang independen terhadap pemegang

against the controlling shareholder. As of December 31,

saham pengendali. Per 31 Desember 2015 anggota Direksi

2015 Board of Directos members in Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan berjumlah 3 (tiga) orang dan keseluruhan

comprising of 3 (three) Directors where the whole Board

anggota Direksi tersebut berdomisili di Indonesia. Kedudukan

members live in Indonesia. Position of each member of the

masing-masing anggota Direksi, termasuk di dalamnya

Board of Directors, including the President Director is equal

Direktur Utama adalah setara dengan Direktur Utama sebagai

where the President Director is coordinator of all activities

koordinator seluruh kegiatan Direksi.

of the Board of Directors.

Susunan Direksi

Board of Directors Composition

Komposisi Direksi Bank Kesejahteraan ditetapkan sedemikian

Board of Directors composition in Bank Kesejahteraan is

rupa sesuai dengan hasil keputusan Rapat Umum Pemegang

regulated according to General Metings of Shareholders

Saham (RUPS) dan memperhatikan rekomendasi dari Komite

(GMS) resolution and concerning recommendation from

Nominasi dan Remunerasi Bank Kesejahteraan.

Nomination and Remuneration Committee in the Bank.


197


Seluruh anggota Direksi Bank Kesejahteraan berdomisili di

All of Board of Directors members inBank Kesejahteraan

Indonesia, memiliki pengalaman lebih dari 5 (lima) tahun

live in Indonesia with more than 5 (five) years experience

sebagai Pejabat Eksekutif Bank, dan telah memenuhi

as Bank’s Exeutives and have passed fit & proper test by

ketentuan fit & proper test dari Bank Indonesia.

Bank Indonesia.

Susunan Direksi per 31 Desember 2015: Board of Directors Composition as of December 31, 2015 was as follows: Nama Direksi / Name of Directors

Jabatan / Position

Sasmaya Tuhuleley


Wahju Hidajat

Direktur Bisnis dan Operasi Business and Operation Director

Dhini Laswita

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director

Silo Edi *)

Direktur Director

*) masa jabatan berakhir triwulan I 2015 / Serving period ended at 1st quarter of 2015

Independensi Direksi

Board of Directors Independency

Penyusunan komposisi Direksi yang telah ditetapkan

Board of Directors composition has been regulated as had

sedemikian rupa yang diangkat oleh Rapat Umum Pemegang

been appointed by General Meetings of Shareholders (GMS).

Saham (RUPS). Hal tersebut memungkinkan pengambilan

This enables effective, efficient, fast, accurate and independent

keputusan yang dilakukan secara efektif, efisien, cepat,

action in decision-making process. The independency is

tepat, dan bertindak independen. Tindakan independen

defined as:

tersebut memiliki arti bahwa: 1.

2.

Direksi dipilih atas dasar integritas, kompetensi, dan

1.

Board of Directors are appointed based on sufficient

reputasi keuangan yang memadai sesuai dengan

integrity, competence and adequate financial reputation

persyaratan penilaian kemampuan dan kepatutan yang

in accordance with the fit and proper requirements

telah ditetapkan oleh Bank Indonesia.

regulated by Bank Indonesia.

Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Direksi

2. Replacement and/or appointment of the Board of

telah memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi

Directors members has been considering the

dan Nominasi dan memperoleh persetujuan dari RUPS.

recommendation from Remuneration and Nomination Committee and approval from the GMS.

3.

198

Seluruh tindakan yang dilakukan Direksi tidak memiliki

3. All actions taken by the Board of Directors does not

benturan kepentingan yang dapat mengganggu

have conflict of interest that may interfere with the

kemampuan direksi untuk melaksanakan setiap tugas

ability of the Board to carry out duties and responsibilities

dan tanggung jawabnya secara kritis, tegas, dan mandiri

in critical, decisive, and independent manners Board

baik antara anggota Direksi maupun antara anggota

members or among Board of Directors and Board of

Direksi dengan Dewan Komisaris.

Commissioners members.



4.

5.

Antara para anggota Direksi dan/atau antara anggota

4. Among the members of the Board of Directors and/or

Direksi dengan anggota Dewan Komisaris tidak memiliki

between the Board of Directors by the Board of

hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat

Commissioners members members does not have any

ketiga baik menurut hubungan garis lurus, garis ke

family relationship up to the third degree either vertically

samping, maupun hubungan semenda.

or horizontally or relationship by marriage.

Anggota Direksi berasal dari pihak yang tidak memiliki

5. Board of Directors member appointed from a party

hubungan dengan Pemegang Saham Bank Kesejahteraan.

without affiliation with shareholders of Bank

Seluruh anggota Direksi Bank Kesejahteraan tidak

6. All Board of Directors Members in Bank Kesejahteraan

merangkap jabatan lainnya pada bank atau perusahaan

do not serve in any other positions in the other banks

lain.

or companies.

Kesejahteraan. 6.

Rangkap Jabatan Direksi BOARD OF directors dual position Nama Direksi Name of Directors

Jabatan Position

Rangkap Jabatan Dual Position

Sasmaya Tuhuleley



Wahju Hidajat



Dhini Laswita



Tugas Dan Tanggung Jawab Direksi

Board of Directors Duty and Responsibility

Bank Kesejahteraan telah memiliki pedoman, sistem, dan

Bank Kesejhateraan has performance manual, system and

prosedur kinerja bagi seluruh insan pada jenjang organisasi

procedure for all people in organization level that is available

yang tersedia secara lengkap dan update sesuai dengan

in comprehensive and up to date manners in accordance

ketentuan perundang-undangan maupun peraturan perbankan

with prevailing regulation and banking law. This is also

yang berlaku. Hal tersebut berlaku pula bagi seluruh Direksi

prevailed for all Board of Directors members in Bank

Bank Kesejahteraan yang secara kolektif telah memiliki

Kesejahteraan that collegially hold expertise to carry out

keahlian untuk dapat melaksanakan tugas dan tanggung

duty and responsibility as assigned, with sufficient

jawab yang diamanahkan, memiliki pemahaman dan

understanding and competency in encountering any issues

kompetensi yang memadai dalam menghadapi permasalahan

arising on business activity of Bank Kesejahteran as well

yang timbul dalam aktivitas bisnis usaha Bank Kesejahteraan,

as preparing independent deicision to encourage improvement

sekaligus membuat keputusan yang independen untuk

on Bank Kesejahteraan’s performance and quality in ongoing

mendorong peningkatan kinerja dan kualitas Bank

basis.

Kesejahteraan yang berkelanjutan.


199


Dalam menjalankan tugasnya, Direksi telah memiliki pedoman

In carrying out its duties, the Board of Directors hasworking

dan tata tertib kerja yang selalu dikaji ulang secara berkala

guidance and regulation that have been periodically evaluated

dan terakhir telah disempurnakan dengan SK Direksi No.

with the latest revision under Board of Directors Decree No.

147/2011/SK tanggal 8 Desember 2011. Secara umum,

147/2011/SK dated December 8, 2011. In general, duty and

tugas dan tanggung jawab Direksi mencakup beberapa hal

responsibility of the Board includes following aspects:

sebagai berikut: 1.

Direksi Perseroan bertanggung jawab penuh dalam

1.

The Board of Directors have full responsibility for leading

memimpin dan melaksanakan kepengurusan Perseroan

and implementing the Company management with

dengan kewenangan dan tanggung jawabnya

authority and responsibilities as stipulated in the Articles

sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan

of Association and prevailing Law.

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2.

Direksi Perseroan berperan aktif dalam melaksanakan

2.

The Board of Directors plays an active role in implementing

prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG)

Good Corporate Governance (GCG) principles in every

dalam setiap kegiatan usaha Bank Kesejahteraan

business activity of Bank Kesejahteraan with the

dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian (prudential

prudential banking principle to increase shareholder

banking) untuk meningkatkan nilai pemegang saham

and stakeholders value.

(shareholders) dan stakeholders. 3.

Mewujudkan pencapaian rencana bisnis dan strategi

3. Achieve business plan and strategy targets in short,

yang ditetapkan baik jangka pendek, menengah, dan

medium and long term manners in the financial and

jangka panjang dalam konteks keuangan dan non-

non-financial context.

keuangan. 4.

5.

6.

200

Memastikan pelaksanaan pengelolaan aktivitas bisnis

4. Ensure the business activity management in Bank

Bank Kesejahteraan telah berjalan dengan secara proaktif

Kesejahteraan has been running welll by proactively

memantau serta melakukan evaluasi, pembahasan, dan

monitoring and evaluating, discussions, and coaching

pembinaan atau fungsi supervisi kepada seluruh unit

or supervision functions to all related units in accordance

kerja terkait pencapaian kinerja perusahaan sesuai

with the achievement of company performance

dengan tindakan dan langkah yang dianggap perlu baik

indicators in accordance with necessary plan and

secara langsung maupun dalam forum.

initiative, either directly or in the forum.

Sebagai wujud komitmen pelaksanaan GCG, Direksi

5. As our commitment on GCG implementation, the Board

Bank Kesejahteraan memberikan perhatian penuh dalam

of Directors of Bank Kesejahteraan pays full attention

menjalankan fungsi pengendalian internal yang efektif

to exercise effective internal controls function as

sebagaimana yang telah diatur dalam ketentuan Bank

regulated in Bank Indonesia Regulation, Risk Management

Indonesia, fungsi Manajemen Risiko, fungsi Kepatuhan,

function, Compliance function and Internal Audit

serta fungsi Audit Intern melalui tindak lanjut hasil temuan

function through following-up audit findings and

audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern

recommendations from Internal Audit Unit (SKAI),

(SKAI), auditor eksternal yang dilakukan oleh Bank

external auditors or audit conducted by by Bank

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

Indonesia and/or other authorities.

Menyelenggarakan pelaksanaan Rapat Umum Pemegang

6. Organizing the General Meeting of Shareholders (GMS)

Saham (RUPS) dalam mempertanggungjawabkan

to account for all the tasks and the way the to present

seluruh tugas dan jalannya kepengurusan perseroan

managerial duty and activity accountability report in

pada Bank Kesejahteraan kepada Pemegang Saham.

Bank Kesejahteraan to the shareholders.



7.

8.

Memastikan ketersediaan kelengkapan data dan

7. Ensure the availability of comprehensive data and

informasi yang akurat, terkini, dan tepat waktu kepada

information that is accurate, current, and timely to the

Dewan Komisaris maupun pihak-pihak lain yang terkait.

Board of Commissioners or other related parties

Menyampaikan kebijakan dan strategi yang ditetapkan

8.

Disseminate policy and strategy stipulated by Bank

oleh Bank Kesejahteraan kepada seluruh jajaran jenjang

Kesejahteraan to all organization level through various

organisasi dengan kemudahan akses melalui berbagai

access on socialization media either directly by the

media sosialisasi yang dilakukan baik secara langsung

Board of Directors or through circular letters and other

oleh Direksi maupun melalui surat edaran dan media

means of communications in the Bank.

komunikasi lainnya yang ada di Bank Kesejahteraan. 9.

Memperhatikan kepentingan stakeholders dengan

9.

Concern interest of the stakeholders by providing

memberikan nilai tambah sesuai dengan etika atau

added value in accordance with the ethics or the

budaya perusahaan dan peraturan perundang-undangan

company culture as well as prevailing Law.

yang berlaku. Adapun fungsi dan masing-masing Direktur Bank

Board of Directors’ individual function in Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan dapat disebutkan sebagai berikut:

is as follows:

Direktur Utama

President Director

1.

Bertanggung jawab dalam melakukan koordinasi seluruh

1. Being responsible for coordinating all activities with

kegiatan perusahaan dengan bekerjasama dan dibantu

the company by cooperating and assisted by other

oleh Direktur lainnya sesuai dengan aplikasi visi dan

Directors in accordance with application of Bank

misi Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan’s vision and mission.

2.

Menetapkan, mengelola, mengawasi, dan mengendalikan

2.

Stipulate, manage, monitor, and control management

jalannya perusahaan agar tetap mengacu kepada rencana

of the Company to consistently refer to the strategic

strategis yang telah ditetapkan untuk menghasilkan

plan that has been set to generate sustainable growth

pertumbuhan perusahaan yang berkelanjutan dan tetap

and always complies with law, regulation aand other

berpedoman terhadap hukum, peraturan perundang-

banking regulations.

undangan, dan peraturan perbankan lainnya. 3.

4.

Secara berkala dan periodik melakukan evaluasi terhadap

3. Regularly and periodically evaluate the achievement

realisasi pencapaian target dan rencana yang ditetapkan,

of targets and plans as had been determined, while

sekaligus mengarahkan proses-proses perubahan

also direct transformation process that is required to

yang diperlukan untuk memenuhi tantangan persaingan

meet competition challenge aacording to comprehensive

sesuai dengan kajian yang komprehensif dalam

review in distributing products and services that are

memasarkan produk dan jasa yang lebih dinamis dan

more dynamic and competitive to increase performance

kompetitif untuk peningkatan kinerja Bank Kesejahteraan.

of Bank Kesejahteraan.

Mengkoordinasikan pengelolaan Bank Kesejahteraan

4.

Coordinate management of Bank Kesejahteraan within

dalam tatanan pelaksanaan prinsip kehati-hatian bank

prudential banking, Good Corporate Governance and

(prudential banking), Good Corporate Governance (GCG),

Risk Management implementation in Bank Kesejahteraan

serta Manajemen Risiko di Bank Kesejahteraan melalui

by developing every Head of unit branch head.

pembinaan terhadap seluruh pimpinan unit kerja dan cabang. bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

201


5.

6.

Meningkatkan citra positif Bank Kesejahteraan dan

5. Build positive image of Bank Kesejahteraan and contribute

turut membina hubungan baik dan harmonis dengan

in developing harmonius relationship with the

seluruh Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi,

Shareholders, Board of Commissioners, Board of

Pegawai, Nasabah, Pemerintah, dan seluruh mitra kerja

Directors, Employees, Customers, Governments, and

Bank Kesejahteraan agar dapat terwujud hubungan

all business partners of Bank Kesejahteraan to create

yang saling menguntungan bagi kepentingan kedua

mutual beneficiary relationship for the interests of

belah pihak.

both parties.

Memiliki hak dan wewenang dalam bertindak untuk dan atas nama Direksi dalam mewakili perusahaan.

7.

8.

6. Has the right and authority to act for and on behalf of the Board of Directors to represent the company.

Memimpin dan mengarahkan perumusan kebijakan

7. Lead and direct the formulation of policies and strategies

dan strategi dalam penyusunan action plan Divisi

in preparing the action plan for Technology Division,

Teknologi, Divisi Audit, Bidang Perencanaan Korporasi,

Audit Division, Corporate Planning Division, Treasury

Bidang Treasury, dan Bidang Pengelolaan Likuiditas

Division and Liquidity Management Division in line with

agar sejalan dengan rencana pengembangan Bank

the development plan of Bank Kesejahteraan that has

Kesejahteraan yang telah ditetapkan.

been determined.

Memantau dan melakukan evaluasi untuk memastikan

8. Monitor and evaluate to ensure the implementation of

implementasi dari setiap kebijakan, strategi, dan action

every policy, strategy and action plan that has been

plan yang telah disusun oleh seluruh unit yang berada

prepared by all units under its supervision to be well

langsung di bawahnya telah berjalan secara

implemented in ongoing basis for interest and business

berkesinambungan untuk kepentingan dan usaha Bank

of Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan.

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko 1.

2.

3.

4.

202

Compliance and Risk Management Director

Memimpin dan mengarahkan penyusunan action plan

1. Lead and direct action plan formulation in Risk

dari Divisi Manajemen Risiko, Divisi Sumber Daya Manusia,

Management Division, Human Capital Division, and

dan Bidang Kepatuhan agar sejalan dengan kebijakan

Compliance Division in line with Bank Kesejahteraan’s

dan strategi Bank Kesejahteraan secara bankwide.

policies and strategies in bankwide basis.

Bertanggung jawab dalam merencanakan, mengarahkan, mengendalikan, dan mengevaluasi penyusunan serta

2. Being responsible in planning, directing, controlling,

pelaksanaan strategi dan kebijakan pengelolaan

and evaluating the preparation and implementation of

Manajemen Risiko bank yang mengacu kepada ketentuan

risk management strategy and policy in the Bank

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

referring to prevailing law and regulation.

Memastikan perencanaan dan pengelolaan kebijakan,

3. Ensure the planning and management of Human Capital

sistem, dan prosedur Sumber Daya Manusia baik dalam

policies, systems, procedures in both the short and

jangka pendek maupun jangka panjang sejalan dengan

long term period in line with strategy and policy of

strategi dan kebijakan Bank Kesejahteraan.

Bank Kesejahteraan.

Memantau dan menetapkan langkah-langkah yang

4. Monitor and stipulate actions needed to maintain that

diperlukan untuk menjaga agar seluruh kegiatan dan

entire activity and business wise of Bank Kesejahteraan



aktivitas bisnis Bank Kesejahteraan berjalan pada

to be implemented on the right track especially related

koridor peraturan yang berlaku terutama terkait kepada

with Bank Kesejahteraan’s agreement and commitment

perjanjian dan komitmen Bank Kesejahteraan kepada

with Bank Indonesia and other external parties.

Bank Indonesia maupun pihak eksternal lainnya. 5.

Mengarahkan dan mengkoordinasikan implementasi

5.

Direct and coordinate corporate culture implementation

dan evaluasi corporate culture dalam mendukung

and evaluation to support good corporate governance

terwujudnya tata kelola perusahaan yang baik (GCG)

(GCG) implementation in achieving objectives of Bank

sehingga dapat mewujudkan pencapaian tujuan Bank

Kesejahteraan as stated in the Bank’s vision and

Kesejahteraan sebagaimana ditetapkan dalam visi dan

mission.

misinya. 6.

Memastikan jalannya hubungan kerja yang produktif,

6. Ensuring the course of a productive, effective, and

efektif, dan efisien antara Bank Kesejahteraan dengan

efficient working relationship between Bank

seluruh pegawai baik secara individu maupun unit kerja

Kesejahteraan with all employees both individually and

dalam koridor perbankan yang sehat dan hubungan

by working unit in sound banking corridor and harmonious

industrial yang harmonis.

industrial relations.

Direktur Dana dan Layanan 1.

2.

Fund and Services Director


1. Lead and direct action plan formulation in Fund Marketing

dari Divisi Pemasaran Dana dan Pengembangan Produk,

and Product Development Division, as well as the

serta Divisi Operasi agar sejalan dengan kebijakan dan

Operations Division to be in line with the Bank

strategi Bank Kesejahteraan secara bankwide.

Kesejahteraan's policies and strategies in bankwide.

Bertanggung jawab dalam menetapkan strategi dan

2. Being responsible in determining corporate strategy

kebijakan perusahaan dalam bidang pendanaan dan

and policy in Financing and Operational activities of

kegiatan operasional Bank Kesejahteraan sesuai dengan

Bank Kesejahteraan in line with target stipulated with

sasaran yang ditetapkan dengan tetap mengacu kepada

reference to the prevailing regulations.

peraturan yang berlaku. 3.

Memimpin dan mengkoordinasikan pengaturan produk

3. Lead and coordinate product arrangements and more

Bank Kesejahteraan dan promosi produk secara lebih

aggressive product promotion in Bank Kesejahteraan

agresif dan kompetitif dalam mengikuti dinamisme

in following dynamic competition and customer’s needs

persaingan dan kebutuhan nasabah dengan tetap

by complying Bank Kesejahteraan and prudential

mengindahkan kebijakan Bank Kesejahteraan dalam

banking policies.

prinsip kehati-hatian (prudential banking). 4.

5.

Menetapkan dan merumuskan strategi dan kebijakan

4.

Define and formulate appropriate strategies and policies

yang sesuai di bidang operasional termasuk sarana

in the operation area, including infrastructure and

dan logistik, service quality assurance, serta di bidang

logistics, service quality assurance, as well as in network

jaringan layanan pada ATM untuk tetap terlaksananya

services at ATMs to sustain effective and efficient

kegiatan Bank Kesejahteraan yang efisien dan efektif.

activities of Bank Kesejahteraan.

Memimpin dan mengarahkan segala proses dan

5. Lead and direct entire necessary process and

perbaikan yang diperlukan dalam memenuhi tantangan

improvement in catching up with business progress in


203


6.

perkembangan bisnis di bidang pendanaan Bank dan

bank financing sector and progress in Bank’s operational

kemajuan aktivitas layanan operasional Bank.

service activity.

Melakukan pembinaan hubungan dengan seluruh kantor

6.

Develop relationships with all branches and supporting

cabang dan kantor cabang pembantu serta nasabah

branches as well as with customers through various

melalui berbagai forum dan kunjungan untuk memastikan

forums and visits to ensure a harmonious relationship

jalannya hubungan yang harmonis dalam membangun

in building financing for Bank Kesejahteraan.

pendanaan Bank Kesejahteraan.

Direktur Pengembangan Bisnis 1.

2.

3.

4.

5.

Business Development Director


1. Lead and direct action plan formulation in Credit

dari Divisi Pemasaran Kredit, Divisi Hukum dan Remedial,

Marketing Division, Legal and Remedy Divisiona s well

serta seluruh kantor cabang dan kantor cabang

as entire branch offices and supporting branch offices

pembantu agar sejalan dengan kebijakan dan strategi

to be in line with the Bank Kesejahteraan's policies and

Bank Kesejahteraan secara bankwide.

strategies in bankwide basis.

Bertanggung jawab dalam menetapkan, mengelola,

2. Being responsible for establishing, managing, and

dan mengendalikan kebijakan perusahaan di bidang

controlling the corproate policy in financing aspect

pembiayaan baik terkait dengan pemasaran kredit

both related with credit marketing and credit review

maupun review kredit.

activities.

Memimpin dan mengarahkan segala proses dan

3. Lead and direct entire necessary processes and

perbaikan yang diperlukan dalam memenuhi tantangan

improvement in fulfilling business development challenge

perkembangan bisnis di bidang pembiayaan Bank dan

in Bank financing and legal process aspects in relation

proses legal terkait pembiayaan Bank.

with the Bank’s financing.

Mendukung dan berkoordinasi dengan Direktur Pemasaran

4.

Support and coordinate withFund Marketing and

Dana dan Pengembangan Produk untuk melakukan

Product Development Director to manage credit product

pengaturan produk dan promosi produk perkreditan

arrangement and promotion in more aggressive and

secara lebih agresif dan kompetitif dalam mengikuti

competitive ways catching up with the competition

dinamisme persaingan dan kebutuhan nasabah dengan

dynamics and customer’s demands by always complying

tetap mengindahkan kebijakan Bank Kesejahteraan

with Bank Kesejahteraan policy and prudential banking

dalam prinsip kehati-hatian (prudential banking).

principles.

Memimpin, mengarahkan, memantau dan memastikan

5. Lead, direct, monitor and ensure non-performing loans

proses penanganan dan penyelesaian kredit bermasalah

handling and settlement process conformity in every

terhadap kesesuaiannya dengan segala tahapan yang

step as regulated in Bank Kesejahteraan internal policy

telah tertuang dalam peraturan internal Bank

and other external policies.

Kesejahteraan maupun peraturan eksternal. 6.

Melakukan pembinaan hubungan dengan seluruh

Develop relationships with all branches and supporting branches as well as with customers through various

nasabah melalui berbagai forum dan kunjungan untuk

forums and visits to ensure a harmonious relationship

memastikan jalannya hubungan yang harmonis dalam

in building credit aspect for Bank Kesejahteraan.

membangun perkreditan Bank Kesejahteraan.

204

6.

kantor cabang dan kantor cabang pembantu serta



Berdasarkan setiap tugas dan tanggung jawab yang

According to every duty and responsibility mandated to

diamanahkan kepada setiap Direksi maka selama tahun

each Director, throughout 2015, Board of Directors of Bank

2015, Direksi Bank Kesejahteraan telah melakukan tugas

Kesejahteraan had carried out its duties and responsibility

dan tanggung jawabnya yang secara umum tercermin

that generally reflected in following aspects:

melalui beberapa hal sebagai berikut: 1.

Memimpin, mengarahkan, memantau, dan melakukan

1. Lead, direct, monitor and evaluate the implementation

evaluasi atas pelaksanaan Rencana Bisnis Bank (RBB)

of Bank Business Plan (BBP) 2015 by reffering with

tahun 2015 dengan tetap mengacu pada implementasi

vision and mission of Bank Kesejahteraan.

visi dan misi Bank Kesejahteraan. 2.

Bertanggung jawab penuh terhadap pelaksanaan

2. Being fully responsible in the implementation of the

kepengurusan Bank dengan selalu mematuhi

Bank’s managerial by always complying with duty and

kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana

responsibilities as stipulated in the Articles of Association

diatur di dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-

and other prevailing Law.

undangan yang berlaku. 3.

Menetapkan strategi usaha dan memantau serta

3.

Stipulate business strategy and monitor as well as

memastikan pelaksanaan Good Corporate Governance

ensure good corporate governance implementation

dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian bank

by concerning prudential banking principle and

serta kepatuhan pada Peraturan Bank Indonesia dan

compliance with prevailing Law to increase value of

ketentuan perundang-undangan lainnya yang berlaku

the shareholders and stakeholders.

untuk meningkatkan nilai pemegang saham (shareholders) dan stakeholders. 4.

Secara rutin dan proaktif melakukan berbagai

4. Regularly and proactively organized several discussions

pembahasan mengenai perkembangan kinerja Bank

on Bank Kesejahteraan’s performance progress withine

Kesejahteraan dengan segala proses dan perbaikan

very necessary process and improvement via various

yang diperlukan melalui berbagai media komunikasi

communication channel either through Board of

baik dalam Rapat Dewan Komisaris dan Direksi, Rapat

Commissioners and Board of Directors Joint Meeting,

Direksi, maupun rapat evaluasi dengan seluruh unit

he Board of Directors Meeting, as well as an evaluation

kerja, kantor cabang, dan kantor cabang pembantu

meeting with all working units, branch offices, and

sehingga dapat diambil keputusan-keputusan yang

supporting branch offices in order to take strategic

bersifat strategis dan dinamis mengikuti perkembangan

and dynamic decisions following the update on banking

ketentuan perbankan dan peraturan perundang-

regulation and other prevailing Law.

undangan yang berlaku. 5.

Melakukan supervisi kepada jajaran manajemen untuk

5.

Supervised the management to ensure accuracy and

memastikan ketepatan dan kualitas laporan serta

quality of the report as well as granted approval on

memberikan persetujuan data keuangan yang disajikan

financial statements presented to the shareholders,

kepada pemegang saham, maupun pihak eksternal

as well as external interested parties.

yang berkepentingan. 6.

Mewakili atas nama Bank Kesejahteraan dalam

6. On behalf of Bank Kesejahteraan, represented the

menyetujui jalinan kerjasama dengan berbagai pihak

Bank in approving partnership with various parties for

untuk kepentingan pertumbuhan dan pengembangan

interest of Bank Kesejahteraan’s business growth and

usaha Bank Kesejahteraan.

development.


205


7.

8.

Menyelenggarakan pelaksanaan Rapat Umum Pemegang

7. Organized e General Meeting of Shareholders (GMS)

Saham (RUPS) dalam mempertanggungjawabkan

implementation in presenting accountability report of

seluruh tugas dan jalannya kepengurusan perseroan

managerial duty and activity in Bank Kesejahteraan

pada Bank Kesejahteraan kepada Pemegang Saham.

to shareholders.

Menjalin hubungan yang harmonis dengan seluruh

8.

Develop harmonious relationship with all parties, both

pihak baik dalam lingkungan kerja Bank Kesejahteraan

within Bank Kesejahteraan’s working circumstances

maupun dalam masyarakat luas untuk membangun

or public at large to build positive image of Bank

citra positif Bank Kesejahteraan sehingga dapat

Kesejahteraan to support Bank Kesejahteraan’s value

mendukung peningkatan nilai Bank Kesejahteraan.

improvement.

Rapat Direksi

Board of Directors Meeting

Berjalannya komunikasi dan koordinasi antara manajemen

Communication and coordination activities among the

dalam menjalankan pengelolaan aktivitas bisnis Bank

management in running business activity of Bank

Kesejahteraan dilaksanakan secara periodik guna mendukung

Kesejahteraan are carried out periodically to support more

pencapaian kinerja bank secara lebih efektif dan efisien.

effective and efficient bank’s performance achievement.

Demikian halnya yang dilakukan oleh Direksi Bank

So that, initiatives taken by Board of Directors in Bank

Kesejahteraan dalam menyusun kebijakan atau keputusan

Kesejahteraan to prepare strategic direction was done

strategis yang dilakukan melalui rapat Direksi untuk mengambil

through Board of Directors meeting to take various strategic

berbagai keputusan dan rencana strategis.

decision and plan.

Rapat direksi diselenggarakan minimal 1 (satu) kali dalam

Board of Directors meeting is minimum organized 1 (once)

seminggu. Namun demikian, tidak tertutup kemungkinan

in a week. However, it is also possible that the Board of

bahwa Direksi dapat mengadakan rapat di luar jadwal yang

Directors may organize meeting beyond the schedule as

ditentukan tersebut sebagai wujud komitmen Direksi terhadap

manifestation of Board of Directors’ commitment for interest

kepentingan Bank Kesejahteraan. Pengambilan keputusan

of Bank Kesejahteraan. Decision making in the Board of

dalam rapat Direksi tersebut dilakukan berdasarkan

Directors meeting was done based on collective consensus.

musyawarah untuk mufakat. Dalam hal tidak terjadi

If the collective consensus failed to be achieved, the resolution

musyawarah untuk mufakat, maka pengambilan keputusan

will be made based on voting.

akan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Selama tahun 2015, Direksi Bank Kesejahteraan telah

Throughout 2015, Board of Directors in Bank Kesejahteraan

menyelenggarakan 12 kali rapat dan tidak pernah terjadi

organized 12 meetings without any dissenting opinion.

disenting opinion.

206

Hasil rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah rapat dan

Board of Directors’ resolution is documented in Minutes of

didokumentasikan dengan baik, ditandatangani ketua rapat/

Meeting and well documented, signed by meeting chairman/

Direktur Utama, dan disampaikan kepada semua anggota

President Director and delivered to all Board of Directors

Direksi, termasuk kepada anggota Direksi yang tidak

members, including who was not attended the meeting.

menghadiri rapat. Pendapat tidak setuju dalam rapat dicatat

Dissenting opinon was also documented in the minute sof

dalam notulen rapat.

meeting.



Frekuensi rapat internal Direksi selama tahun 2015: Board of Directors internal meeting frequency throughout 2015 was as follows: Rapat Direksi Board of Directors Meeting Jumlah Rapat Total Meetings




12

12

100%

Silo Edi*)

Direktur Director

3

3

100%

Wahju Hidajat


12

12

100%

Dhini Laswita


12

12

100%

Nama Direktur Name of Directors

Jabatan Position

Sasmaya Tuhuleley

*) masa jabatan berakhir pada triwulan I 2015 / Serving period ended at 1st quarter of 2015

Peningkatan Kompetensi Direksi

Board of Directors Competency Development

Dalam rangka menunjang pelaksanaan fungsi, tugas, dan

To support implementation of its function, duty and

tanggung jawabnya dalam pengelolaan kinerja bank serta

responsibility in managing the bank’s performance as well

peningkatan dan pengembangan kompetensi seluruh Direksi,

as improve and develop competency of all Directors, the

maka Direksi Bank Kesejahteraan telah mengikuti pelatihan

Board of Directors in Bank Kesejahteraan had participated

maupun workshop selama tahun 2015

in trainings and workshop throughout 2015.

Pelatihan yang pernah diikuti selama tahun 2015 Trainings participated in 2015 were as follows: Nama Direksi Name of Directors

Tanggal & Tempat Date & Location

Materi Pelatihan Training Material

Penyelenggara Organizer

Wahju Hidajat

a. Leinan Aganis, Global a. 18-19 November 2015 a. Pemenuhan Kompetensi Banking Solution, Jakarta Teknis dan Sertifikasi b. 11 April 2015 b. Sosialisasi (Seminar Workshop) b. BKE, Jakarta c. BKE, Jakarta. c. 24 Februari 2015 c. Workshop dan Pemenuhan Kompetensi a. Leinan Aganis, Global a. 18-19 November 2015 a. Technical Competency Banking Solution, Jakarta Development and Certificationi b. BKE, Jakarta b. Socialization (Workshop b. 11 April 2015 Seminar) c. BKE, Jakarta. c. Workshop and Competency c. 24 February 2015 Development


207


Nama Direksi Name of Directors

Tanggal & Tempat Date & Location

Dhini Laswita

a. 26 Oktober 2015 b. c. d. e. f.

Materi Pelatihan Training Material

a. Pemenuhan Kompetensi Teknis dan Sertifikasi 18-19 November 2015 b. Pemenuhan Kompetensi Teknis dan Sertifikasi c. Sosialisasi 26 November 2015 d. Sosialisasi 14 Agustus 2015 e. Workshop dan Pemenuhan 11-12 Februari 2015 Kompetensi f. Workshop dan Pemenuhan 11 Maret 2015 Kompetensi

a. Direktorat Jendral Pajak, Jakarta. b. Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta c. OJK, Jakarta d. Bank Indonesia, Jakarta e. Risk Management Guard (RMG), Jakarta f. LPPI, Jakarta

a. Technical Competency Development and Certification 18-19 November 2015 b. Technical Competency Developmetn and Certification c. Socialization 26 November 2015 d. Socialization 14 August 2015 e. Workshop and Competency 11-12 February 2015 Development f. Workshop and Competency 11 March 2015 Development

a. Direktorat Jendral Pajak, Jakarta. b. Leinan Aganis, Global Banking Solution, Jakarta c. OJK, Jakarta d. Bank Indonesia, Jakarta e. Risk Management Guard (RMG), Jakarta f. LPPI, Jakarta

a. 26 October 2015 b. c. d. e. f.

Penyelenggara Organizer

Struktur dan Kebijakan Remunerasi Direksi

Board of Directors Remuneration Structure and Policy

Paket remunerasi yang diberikan kepada seluruh anggota

Remuneration package provided for all Board of Directors

Direksi selama tahun 2015 adalah sebagai berikut:

members in 2015 were as follows:

Jumlah diterima dalam 1 tahun Total 1 Year Remuneration Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Type of Remuneration and Other Facilities

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, pajak & fasilitas lainnya dalam bentuk non natura) Remuneration (salary, bonus, regular allowance, incentives, tax & other facilities in non natura form) Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang: Other facilities in natura form (housing, transportation, health insurance and others) that: a. Dapat dimiliki Can be owned b. Tidak dapat dimiliki Can not be owned

208


Direksi Board of Directors Orang Person

Rp Juta Rp million

4

7.263

3 -

39 -


Jumlah anggota Direksi yang menerima paket remunerasi selama tahun 2015 adalah sebagai berikut: (satuan orang) (in person) Jenis Remunerasi per orang dalam setahun *) Total annual remuneration per year *)

Jumlah Direktur Total Director

Di atas Rp2 milyar More than Rp2 billion

2

Di atas Rp1 s.d 2 milyar

1

More than Rp1 billion to Rp2 billion

Di atas Rp500 juta s.d Rp1 milyar Rp500 juta ke bawah

More than Rp500 million to Rp1 billion

1

Rp500 million or below

*) yang diterima secara tunai

-

Received in cash

Hubungan Afiliasi dan Kepemilikan Saham Direksi

Board of Directors Affiliation and Shares Ownership Hubungan Keuangan & Keluarga Dengan Financial & Family Affiliations




Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Sasmaya Tuhuleley

-

ü

-

ü

-

ü

Wahju Hidajat

-

ü

-

ü

-

ü

Dhini Laswita

-

ü

-

ü

-

ü


209

KOMITE-KOMITE DI BAWAH DIREKSI

COMMITTEES UNDER THE BOARD OF DirectorsI

Dalam rangka meningkatkan efektivitas penetapan

Committees under the Board of Directors

kebijakan, strategi dan pengelolaan risiko Bank maka

To enhance effectiveness of policy and strategy

dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya,

implementation as well as Bank’s risk management, the

Direksi dibantu oleh komite-komite eksekutif. Komposisi

Board of Directors is assisted by Executive Committees.

keanggotaan komite disusun sesuai dengan kesulitan

Compositon and membership of the committees are

dan kompleksitas tugas dan tanggung jawab komite.

prepared based on duty and responsibility difficulty and

Setiap komite akan menyampaikan rekomendasi kepada

complexity for each Committee. Recommendation form

Direksi sebagai pertimbangan dalam pengambilan keputusan

each Committee is placed as reference for the Board of

yang dilakukan oleh Direksi.

Directors in taking decision.

Komite ALCO

ALCO Committee

Susunan Komite ALCO

Composition of ALCO Committee

Struktur organisasi dan keanggotaan komite ALCO diatur

Organization structure and membership of ALCO Committee

dalam Surat Keputusan Direksi Nomor 22/2015/SK tanggal

are regulated under Board of Directors Decree Number

04 Mei 2015 tentang “Perubahan Susunan ALCO (Revisi

22/2015/SK dated May 4, 2015 regarding “Change to

2015)”.

ALCO Composition (Revised 2015).”

Susunan Komite ALCO per 31 Desember 2015:

As of December 31, 2015, ALCO Committee composition:

1.

Ketua : Direktur Pendanaan dan Operasi

1.

Chairman: Funding and Operation Director

2.

Seketaris : Pemimpin Divisi Dana dan Treasuri (merangkap

2.

Secretary: Fund and Treasury Division Head

sebagai anggota) 3.

4.

210

Anggota :

3. Members:

a.

Direktur Perkeditan

a.

Credit Director

b.

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko

b.

Compliance and Risk Management Director

c.

Seluruh Pemimpin Divisi kecuali Divisi Audit

c.

Division Head, except Audit Division

d.

Chief Dealer

d.

Chief Dealer

e.

Pemimpin Bidang Asset and Liabilities Management.

e.

Head of Assets and Liabilities Management Division

f.

Pemimpin Satuan Kerja Kepatuhan.

f.

Compliance Unit Head

Staff : Staf dari Divisi terkait sesuai dengan kebutuhan

4.

Staffs: Staffs from related Division according to

Suporting dalam rangka mendukung pelaksanaan rapat

Supporting needs to support ALCO Group meeting

ALCO Group terutama dalam hal supporting data. (SSG)

especially in data supporting (SSG).

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite ALCO

ALCO Committee Working Manual and Guideline

Dalam menjalankan tugasnya, Komite ALCO telah memiliki

In carrying out its duties, ALCO Committee has working

pedoman dan tata tertib kerja sebagaimana diatur dalam

manual and guideline as regulated under Board of

Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 22/2015/SK tanggal

Commissioners Decree Number 22/2015/SK dated May

04 Mei 2015.

4, 2015.


Tugas dan Tanggung Jawab Komite ALCO

Duty and Responsibility of ALCO Committee ALCO

Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No. 78/2011/SK

Pursuant to Board of Directors Decree No. 78/2011/SK,

dijelaskan bahwa tugas dan tanggung jawab ALCO adalah

ALCO has following authorities and responsibilities:

sebagai berikut: 1.

Mengembangkan, mengkaji ulang dan memodifikasi

1.

To develop, review and modify ALMA strategy.

2.

To evaluate position of interest rate risk and ALMA

strategi ALMA. 2.

3.

Mengevaluasi posisi risiko suku bunga dan strategi ALMA guna memastikan bahwa taking position Bank telah

strategy to ensure that Bank’s taking position has

sesuai dengan tujuan pengelolaan dan risiko suku bunga.

complied with mitigation target and interst rate risk.

Mengkaji ulang penetapan harga (Pricing) aktiva dan

3.

To review pricing policy for assets and liabilities to

pasiva untuk memastikan bahwa pricing tersebut dapat

ensure that the pricing will optimize investment

mengoptimalkan hasil penempatan dana, meminimumkan

return, minimize cost of fund and maintain Bank’s

biaya dana dan memelihara struktur neraca Bank sesuai

balance sheet structure according to ALMA strategy.

strategi ALMA. 4.

Mengkaji ulang deviasi antara realisasi dengan Rencana

4.

Bisnis Bank. 5.

Menginformasikan kepada Direksi atas setiap

To review deviation between Bank Business Plan and its realization.

5.

To inform the Board of Directors about market

perkembangan dan kondisi pasar, serta ketentuan yang

progress and condition and regulation which might

mempengaruhi dalam strategi dan kebijakan ALMA.

possibly affect ALMA strategy and policy.

Rapat Komite ALCO

ALCO Committee Meeting

1.

Rapat ALCO dilaksanakan minimal 1 (satu) kali dalam

1. ALCO Meeting is organized minimum 1 (once) in a

sebulan, yang secara teknis diatur oleh sekretaris ALCO

month and technically arranged by ALCO secretary

dengan agenda rapat yang meliputi:

with agenda including:

2.

a. Agenda rutin, meliputi materi sesuai kerangka kerja ALMA yaitu: ••

Evaluasi pelaksanaan hasil keputusan rapat

2.

a. Regular agenda, including material covered in ALMA framework, among others: • Evaluation on previous period ALCO meeting

ALCO periode sebelumnya. ••

Evaluasi kondisi moneter yang mempengaruhi

resolution. • Evaluation on monetary condition that

suku bunga. ••

Likuiditas, meliputi rasio deposan inti, maturity

affected interest rate. • Liquidity, including core depositor ratio, maturity

profile dan posisi secondary reserve. ••

••

GAP, yaitu perbandingan antara Rate

profile and secondary reserve position. •

Sensitivity Asset (RSA) dan Rate Sensitivity

Asset (RSA) and Rate Sensitivity Liabilities

Liabilities (RSL)

(RSL).

Earning & Investment, meliputi: cost of money,

• Earning & Investment, including: cost of

base lending rate (BLR) dan realisasi net

money, base lending rate (BLR) and Net

interest margin (NIM). ••

GAP, comparison between Rate Sensitivity

Kinerja keuangan, meliputi: Aktiva Produktif,

Interest Margin (NIM) realization. •

Financial performance, including: Earning

DPK, Laba/Rugi, Bopo, NIM, LDR, NPL, CAR

Assets, Deposit, Income/Loss, BOPO, NIM,

dan SBDK

LDR, NPL, CAR, and Prime Lending Rate.


211


b.

b.

Agenda khusus, membahas materi penting dan

Special Agenda, discussing important and urgent

mendesak, seperti pengaruh ekonomi makro yang

issues such as impact from macro economy to

dapat mempengaruhi suku bunga, DPK dan

interest rate, deposit and loan significantly in

pinjaman secara signifikan dalam jangka pendek.

long-term basis. The special agenda may be

Agenda khusus ini dapat dilaksanakan lebih dari

also discussed more than once in a month.

sekali sebulan. 3.

Apabila diperlukan, Ketua ALCO berwenang mengundang

3. If necessary, ALCO Chairman has authority to invite

unit kerja atau pejabat lainnya sebagai narasumber. 4.

Setiap anggota ALCO memiliki hak suara sama dalam

working unit or other Executives as sources. 4. Every ALCO member has equal voting rights in ALCO Meeting.

rapat ALCO. 5.

Quorum rapat ALCO tercapai bila : a.

6.

7.

8.

9.

Quorum of ALCO Meeting is achieved if:

Sedikitnya dihadiri oleh Ketua ALCO, 2 (dua) orang

a. At least attended by ALCO Chairman, 2 (two)

anggota Direksi, dan 3 (Tiga) orang anggota ALCO

Board of Directors, and 3 (three) ALCO members

level Pemimpin Divisi. b.

5.

in Division Head level.

Dihadiri oleh Anggota Direksi atau pemimpin Divisi

b. Attended by Board of Directors members or

yang bertanggungjawab terhadap unit pendanaan

Division Head who are in charge in financing

dan unit perkreditan.

and lending units.

Apabila ketua ALCO berhalangan, dapat digantikan

6. If ALCO Committee failed to attend the meeting, he

oleh Pemimpin Divisi Dana dan Treasuri dan yang

will be replaced by Fund and Treasury Division Head

bertindak sebagai sekretaris ALCO adalah Pemimpin

to and Assets and Liabilities Management Division

Bidang Asset and Liabilities Management.

Head acted as ALCO Secretary.

Apabila dalam rapat tidak terjadi kesepakatan, hasil

7. If the meeting failed to achieve consensus, the

rapat diputuskan melalui voting seluruh anggota yang

meeting resolution will be taken by voting from all

hadir yaitu minimal 50%+1.

attending members, minimum 50% + 1.

Risalah rapat ALCO dibuat oleh Sekretaris ALCO dan

8. ACLO Minutes of Meeting is prepared by ALCO

disampaikan kepada seluruh anggota ALCO paling

Secretary and delivered to all ALCO Member at least

lambat 3 (tiga) hari kerja setelah rapat ALCO

3 (three days) after the ALCO meeting.

Sekretaris ALCO harus berkoordinasi dengan satuan

9. ALCO Secretary has to coordinate with related

kerja terkait atas hasil keputusan raoat ALCO yang

working unit on ALCO meeting resolution that need

perlu segera ditindaklanjuti.

sto be immediately followed up.

KOMITE MANAJEMEN RISIKO

RISK MANAGEMENT COMMITTEE

Susunan Komite Manajemen Risiko

Risk Management Committee Composition

Struktur organisasi dan keanggotaan Komite Manajemen

Risk Management Committee organization structure and

Risiko diatur berdasarkan Surat Keputusan Direksi 24/2015/

membership are regulated based on Board of Directors

SK tanggal 04 Mei 2015 tentang Perubahan Susunan Komite

Decree Number 24/2015/SK dated May 4, 2015 regarding

Manajemen Risiko (Revisi 2015)

Change to Risk Management Committee Composition (Revised 2015).

212



Susunan Komite Manajemen Risiko per 31 Desember

As of December 31, 2015, Risk Management Committee

2015:

Composition was as follows:

1.

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko

1.

Compliance and Risk Management Director.

2.

Seketaris : Pemimpin Divisi Manajemen Risiko

2.

Secretary: Risk Management Division Head.

3.

Anggota :

3. Members:

a.

Direktur Dana dan Tresuri

a.

Fund and Treasury Director.

b.

Direktur Bisnis dan Operasi

b.

Business and Operation Director.

c.

Pemimpin Divisi Human Capital

c.

Human Capital Division Head

d.

Pemimpin Divisi Perencanaan

d.

Planning Division Head

e.

Pemimpin Divisi Pengendalian Kredit

e.

Credit Controlling Division Head

f.

Pemimpin Divisi Kredit Konsumer

f.

Consumer Loan Division Head

g.

Pemimpin Divisi Kredit Komersil

g.

Commercial Loan Division Head

h.

Pemimpin Divisi Dana Lembaga dan Tresuri

h.

Fund Serviec and Treasury Division Head

i.

Pemimpin Divisi Dana Retail

i.

Retail Fund Division Head

j.

Pemimpin Divisi Operasi

j.

Operation Division Head

k.

Pemimpin Divisi Audit

k.

Audit Division Head

l.

Pemimpin Divisi Teknologi

l.

Technology Division Head

m. Project Managemen Oflicer

m. Project Management Officer

n.

Pemimpin Satuan Kerja Administrasi Kredit

n.

Credit Administration Working Unit Head

o.

Pemimpin Satuan Kerja Kepatuhan

o.


p.

Pemimpin Satuan Kerja Jaringan dan Distribusi

p.

Network and Distribution Unit Head

q.

Pemimpin Satuan Kerja Risiko Iftedit

q.

Credit Risk Unit Head

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Manajemen Risiko

Risk Management Committee Working Manual and Guideline

Dalam menjalankan tugasnya, Komite ALCO telah memiliki

In carrying out its duties, ALCO Committee had working

pedoman dan tata tertib kerja sebagaimana diatur dalam

manual and guideline as regulated under Board of

Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 24/2016/SK tanggal

Commissioners Decree Number 24/2016/SK dated March

21 Maret 2016.

21, 2016.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko

Risk Management Committee Duty and Responsibility

Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi 24/2015/SK tanggal

Pursuant to Board of Directors Decree 24/2015/SK dated

04 Mei 2015 dijelaskan bahwa tugas dan tanggung jawab

May 4, 2015 declaring that duty and responsibility of Risk

Komite Manajemen Risiko adalah sebagai berikut:

Management Committee are as follows:

1.

Penyusunan dan penyesuaian kebijakan manajemen

1. To prepare and adjust risk management policy

risiko termasuk strategi manajemen risiko dan contigency

including risk management strategy and contingency

plan apabila terjadi kondisi tidak normal. 2.

plan during unexpected condition.

Mengevaluasi dan memperbaiki penerapan manajemen

2. To evaluate and improve risk management

risiko yang dilakukan secara berkala maupun bersifat

implementation either periodically or incendentally

insidentil sebagai akibat dari suatu perubahan kondisi

as the impact of Bank’s external and internal condition

eksternal dan internal bank yang mempengaruhi tingkat

shifting which might affect Bank’s soundness level

kesehatan dan profil risiko bank.

and risk profile.


213


3.

Penetapan atas hal-hal yang terkait dengan keputusan

3. Implementation of several aspects related with

bisnis yang menyimpang dari prosedur normal, seperti

business decision which violates normal procedure

keputusan pelampauan ekspansi usaha yang signifikan

such as material business expansion limit violation

dibandingkan dengan rencana bisnis bank, pengambilan

from Bank business Plan, risk position/exposure

posisi/eksposur risiko yang melampaui limit yang telah

exceeding the limit.

ditetapkan. 4.

Menetapkan dan menyesuaikan batasan terhadap

4. To determine and adjust the limit of each risk type

masing–masing jenis risiko dan mengalokasikannya

and allocate to the operational unit who manages

kepada unit–unit operasional yang mengelola risiko. 5.

the risk.

Melakukan penilaian terhadap hasil pengukuran tingkat

5. To review result of risk profile level assessment faced

risiko yang dihadapi oleh bank termasuk kajian terhadap

by the Bank including review on new products and

usulan produk dan aktivitas baru yang akan diterbitkan

ectivities issued by the Bank.

oleh bank. 6.

7.

Mengevaluasi adanya pengecualian setiap jenis risiko

6. To evaluate exception of every risk type managed,

yang dikelola, termasuk unit yang bertanggung jawab

including the unit who is in charge altogether with

dan kewenangannya.

the authority.

Memantau secara berkala dampak implementasi

7. To periodically monitor impact of policy and Bank

kebijakan dan strategi bisnis bank dan besaran risiko

Business Plan implementation and size of risk which

yang mungkin terjadi. 8.

Melakukan penilaian terhadap tingkat risiko terhadap rencana penerbitan produk atau aktivitas baru.

might potentially occur. 8. To perform assessment on risk level towards new product or activity launching.

Rapat Komite Manajemen Risiko

Risk Management Committee Meetng

1.

1. Risk Management Committee organized meeting at

Komite Manajemen Risiko melakukan rapat sekurangkurangnya 1 (satu) kali dalam sebulan dengan agenda

least 1 (once) in a month with following agenda:

antara lain: 2.

Agenda Rapat KMR : a.

2. KMR Meeting Agenda:

Agenda rutin, yang membahas mengenai kajian

a. Regular Agenda, discussing review on risk

terhadap proses identifikasi, pengukuran,

identification, measurement, monitoring and

pemantauan dan pengendalian risiko melalui

mitigation process through risk assessment

metodologi penilaian risiko guna meyakini bahwa

method to ensure that the risks encountered

risiko yang dihadapi Bank seperti risiko likuiditas,

by the Bank such as liquidity risk, credit risk

risiko kredit dan risiko operasional telah di-cover

and operational risk had been covered with

oleh modal yang cukup dan dijaga dalam tingkat

sufficient capital and controlled in secure level.

yang aman. b.

Agenda khusus, yang diperuntukkan bagi

b.

Special agenda, dedicated to discuss important

pembahasan permasalahan yang dianggap perlu

and urgent issues, and may be discussed more

dan mendesak, serta dapat dilaksanakan lebih

than 1 (once) in a month.

dari 1 (satu) kali dalam sebulan. 3.

Apabila diperlukan, Ketua KMR berwenang untuk

3. If necessary, KMR Chairamn has authority to invite

mengundang unit kerja atau pejabat lainnya sebagai

working unit or other Executives as sources.

narasumber. 4.

Setiap anggota KMR memiliki hak suara sama dalam rapat KMR.

214


4. Every KMR member has equal voting rights in KMR Meeting.


5.

Quorum rapat KMR tercapai bila sedikitnya dihadiri

5.

oleh 2(dua) orang anggota Direksi lainnya serta 2/3

attended by 2 (two) Board of Directors and 2/3 of

anggota (tanpa diwakilkan). 6.

7.

Quorum of KMR Meeting is achieved if at least the members (not being represented).

Apabila dalam rapat tidak terjadi kesepakatan, hasil

6. If the meeting failed to achieve consensus, the

rapat diputuskan melalui voting seluruh anggota yang

meeting resolution will be taken by voting from all

hadir yaitu minimal 50%+1.

attending members, minimum 50% + 1.

Risalah rapat KMR dibuat oleh sekretaris KMR dan

7. KMR Minutes of Meeting is prepared by KMR Secretary

disampaikan kepada seluruh anggota KMR paling

and delivered to all KMR Member at least 3 (three

lambat 3 (tiga) hari kerja setelah rapat KMR.

days) after the KMR meeting.

KOMITE MANAJEMEN KEPEGAWAIAN

EMPLOYMENT MANAGEMENT COMMITTEE

Susunan Komite Manajemen Kepegawaian

Employment Management Committee Composition

Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No.15/2016/SK

Pursuant to Board of Directors Decree Number 15/2016/

tanggal 25 Februari 2016 tentang Revisi Komite Manajemen

SK dated February 25, 2016 regarding Employment

Kepegawaian (KMK)

Management Committee (KMK).

Susunan Komite Manajemen Kepegawaian per 31 Desember

As of December 31, 2015, Employment Management

2015:

Committee composition was as follows:

1.

Ketua : Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko

1.

Chairman: Compliance & Risk Management Director

2.

Seketaris : Pemimpin Divisi Human Capital (merangkap

2.

Secretary: Human Capital Division Head (also as

sebagai anggota) 3.

Anggota :

member) 3. Members:

a.

Pemimpin Divisi Perencanaan

a.

Planning Division Head

b.


b.

Consumer Load Division Head

c.


c.

Comercial Credit Division Head

d.

Pemimpin Divisi Dana Retail

d. Retail Fund Division Head

e.

Pemimpin Divisi Dana Lembaga & Tresuri

e. Institutional Fund & Treasury Division Head

f.


f.

g.


g. Audit Division Head

h.

Pemimpin Divisi Manajemen Risiko

h. Risk Management Division Head

i.

Pemimpin Divisi Operasi

i. Operation Divisin Head

j.

Pemimpin Divisi Teknologi

j.

Technology Division Head

k.

Pemimpin Unit Kerja Project Management Ofice

k.

Project Management Office (PMO) Unt Head

l.



(PMO) l.

Pemimpin Satuan Kerja (Satker) Kepatuhan

m. Pemimpin Satuan Kerja (Satker) Administrasi

m. Credit Administration Unit Head

Kredit n.

Pemimpin Satuan Kerja (Satker) Risiko Kredit

n.


o.

Pemimpin Satuan Kerja (Satker) Jaringan &

o. Netowrk & Distribution Unit Head.

Distribusi.


215


Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Manajemen Kepegawaian

Employment Management Committee Working Manual and Guideline

Dalam menjalankan tugasnya, Komite Manajemen Kepegawaian

In carrying out its duties, Employment Management

telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja sebagaimana

Committee has working manual and guideline as regulated


under Board of Commissioners Decree Number 15/2016/

SK tanggal 25 Februari 2016.

SK dated February 25, 2016.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Kepegawaian

Employment Management Committee Duty and Responsibility

Tugas dan tanggung jawab dari KMK adalah memberikan

Duty and responsibility of KMK are providing recommendation

rekomendasi kepada Direksi yang sekurang-kurangnya

to the Board of Directors, at least including:

meliputi : 1.

Mengevaluasi dan menilai tata tertib dan peraturan

1.

perusahaan (PP)

To evaluate and review Corporate Regulation and Code of Conducts (COC).

2.

Meningkatkan implementasi budaya kerja perusahaan.

2.

To improve implementation of corporate culture.

3.

Pegawai di bawah Divisi (diluar pemimpin cabang)

3.

To recommend promotion of employees under Division

4.

Pemberian sanksi kepegawaian bagi pelanggaran berat

4.

To recommend employee punishment for major

(except Branch Head and Deputy of Branch Head). seperti fraud, dan sebagainya.

violation.

KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI

INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE

Susunan Komite Pengarah Teknologi Informasi

Information Technology Steering Committee Composition

Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk berdasarkan

Information technology Steering Committee is established

Surat Keputusan (SK) Direksi yang terakhir kali disempurnakan

pursuant to Board of Directors Decree with the latest

dengan SK Direksi Nomor 65/2014/SK tanggal 2 Desember

amendment under Board of Directors Decree Number

2014. Susunan Komite Pengarah Teknologi Informasi per

65/2014/SK dated December 2, 2014. As of December

31 Desember 2015:

31, 2015, composition of Information Technology Steerign Committee was as follows:

1.

Ketua : Direktur yang membawahi Divisi Teknologi

2.

Seketaris : Pemimpin Divisi Teknologi

3.

Anggota : a. b.

Seluruh Direksi Kecuali yang menjabat sebagai

Chairman: Director who supervises Technology Division

2.

Secretary: Information Technology Division Head

3. Members:

ketua KPTI

a. All Directors except KPTI Chairman.

Seluruh Pemimpin Divisi selain Pemimpin Divisi

b. All Division Heads except Audit Division Head.

Audit

216

1.



Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pengarah Teknologi Informasi

Information Technology Steering Committee Working Manual and Guideline


In carrying out its duties, Employment Management


Committee has working manual and guideline as regulated


under Board of Commissioners Decree Number 65/2014/

SK tanggal 2 Desember 2016.

SK dated December 2, 2016.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Teknologi Informasi

Information Technology Steering Committee Duty and Responsibility

Berdasarkan SK Direksi No.17/2012/SK tanggal 23 Mei 2012

Pursuant to Board of Directors Decree Number 17/2012/

dijelaskan bahwa tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:

SK dated May 23, 2012, explained that duty and responsibility of the Committee are as follows:

1.

Memberikan evaluasi dan rekomendasi mengenai

1.

To evaluate and recommend the Board of Directors

Rencana Strategis Teknologi Informasi yang searah

on Information Technology Strategic Plan in line

dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank

with Bank Business Activity strategic plan.

Kesejahteraan. 2.

3.

Menetapkan status prioritas proyek Teknologi Informasi

2.

To determine priority status of IT project for critical

yang bersifat kritikal atau dianggap memberikan dampak

project with significant impact to the Bank’s operational

yang signifikan terhadap aktivitas operasional bank.

activity.

Kesesuaian antara pelaksanaan proyek Teknologi

3.

Conformity between the implementation of IT project

Informasi dengan rencana proyek (Project Charter)

with project charter agreed under Service Level

yang disepakati dalam Service Level Agreement dengan

Agreement (SLA) with Management Information

kebutuhan Sistem Informasi Manajemen yang

System needs that supports business activity

mendukung pengelolaan kegiatan usaha Bank

management in Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan. 4.

Menetapkan langkah-langkah yang dapat meminimalkan

4.

To determine initaitives to minimize risks on bank’s

risiko atas investasi yang dilakukan bank pada sektor

investment in Information Technology sector that

Teknologi Informasi agar investasi tersebut dapat

the investment will bring optimum contribution to

memberikan kontribusi yang maksimal terhadap

th Bank’s business objctives.

pencapaian tujuan bisnis bank. 5.

Merumuskan kebijakan dan prosedur Teknologi Informasi

5

To formulate IT key policy and procedure, such as

yang utama terkait kebijakan pengamanan Teknologi

IT security and Risk Management policy related with

Informasi dan Manajemen Risiko yang terkait dengan

IT utilization in Bank Kesejahteraan.

penggunaan Informasi Teknologi pada Bank Kesejahteraan. 6.

Melakukan pembahasan dan menetapkan penyelesaian

6.

terhadap solusi yang berkaitan dengan Teknologi

To evaluate and determine settlement on several issues related with Information Technology.

Informasi. 7.

Melakukan kajian penetapan spesifikasi dan evaluasi

7.

To review specification arrangement and evaluation

atas efektivitas pelaksanaan kebijakan Teknologi

on implementation of Information Technology policy

Informasi dan proyek Teknologi Informasi yang sedang

and Information Technology project under progress

dilakukan untuk dapat memberikan laporan

to give its progress report to the Board of Directors.

perkembangannya kepada Direksi.


217


Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi

Information Technology Steering Committee Meeting

Komite Pengarah Teknologi Informasi melakukan rapat

Information Technology Steering Committee organized

sekurang-kurangnya selama 3 (tiga) bulan sekali (triwulan)

meeting at least once in every 3 (three) months (quarterly)

atau sewaktu-waktu bila dianggap perlu untuk memberikan

or at any time if necessary to give direction in Information

arahan dalam pengembangan Teknologi Informasi.

Technology development.

Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk berdasarkan

Information Technology Steering Committee was

Surat Keputusan (SK) Direksi yang terakhir kali disempurnakan

established according to Board of Directors Decree with

dengan SK Direksi Nomor 65/2014/SK tanggal 2 Desember

the latest amendment under Board of Directors Decree

2014. Komite Pengarah Teknologi Informasi memiliki wewenang

Number 652014/SK dated December 2, 2014. The

dan tanggung jawab antara lain:

Information Technology Steering Committee has following authorities and responsibilities:

1.

Memberikan evaluasi dan rekomendasi kepada Direksi

1.

terkait: a.

To evaluate and recommend the Board of Directors on following aspects:

Rencana Strategis Teknologi Informasi (Information

a. Information Technology Strategic Plan in line

Technology Strategic Plan) yang searah dengan

with Bank Business Activity strategic plan.

rencana strategis kegiatan usaha Bank. b.

Kesesuaian proyek-proyek TI yang disetujui

b.

dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi. c.

Conformity between approved IT projects with Information Technology Strategic Plan.

Menetapkan status prioritas proyek TI yang

c

To determine priority status of IT project for

bersifat critical (berdampak signifikan terhadap

critical project such as core banking application

kegiatan operasioanal Bank) seperti penggantian

replacement, server production, network

core banking aplication, server production,

topology, ATM Switching and others.

infrastuktur jaringan dan komunikasi, ATM Switching, dan lain-lain. d.

Kesesuaian antara pelaksanaan proyek TI dengan

d.

rencana proyek (project charter) yang disepakati

project with project charter agreed under Service

dalam Service Level Agreement (SLA). e.

f.

g.

Conformity between the implementation of IT Level Agreement (SLA).

Kesesuaian TI dengan kebutuhan Sistem Informasi

e.

Conformity between IT with Management

Manajemen yang mendukung pengelolaan kegiatan

Information System needs to support

usaha Bank.

management of Bank’s business activity.

Efektivitas langkah-langkah meminimalkan risiko

f. Effectiveness of actions taken to minimize risk

atas investasi Bank pada sektor TI agar investasi

on Bank’s IT investment to provide positive

tersebut memberikan kontribusi terhadap

contribution on the achievement of Bank’s

tercapainya tujuan bisnis Bank.

business objectives.

Pemantauan kinerja TI dan upaya peningkatannya.

g.

To monitor IT performance and its improvement efforts.

h.

Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI

h. As a solution for IT-related issues which failed

yang tidak dapat diselesaikan oleh Unit Kerja

to be finished by User Unit and Executor Unit

pengguna dan Unit Kerja penyelenggara, secara

in effective, efficient and timely manners.

efektif, efisien dan tepat waktu. 2.

218

Merumuskan kebijakan dan prosedur TI yang utama,

2.

To formulate IT key policy and procedure, such as

seperti kebijakan pengamanan TI dan Manajemen Risiko

IT security and Risk Management policy related with

yang terkait dengan penggunaan TI di Bank.

IT utilization in the Bank.



3.

Melakukan evaluasi atas efektivitas langkah-langkah

3.

mitigasi risiko yang dilakukan untuk meningkatkan

To evaluate effectiveness of risk mitigation actions done to increase Bank’s IT security.

pengamanan TI Bank. 4.

Melakukan evaluasi atas efektivitas pelaksanaan

4.

To evaluate effectiveness of ongoing IT security

implementasi kebijakan pengamanan TI dan proyek TI

policy and IT project implementation and report to

yang sedang dilakukan dan memberikan laporannya

the Board of Directors.

kepada Direksi. 5.

Melakukan pembahasan dan menetapkan solusi terhadap

5.

To discuss and provide solution on existing and coming issues related with IT aspect.

permasalahan yang akan dan telah muncul dalam kaitannya dengan TI. 6.

Melakukan kajian atas penerapan spesifikasi yang

6.

To review specifications set-up proposed by

diajukan oleh Divisi Teknologi untuk memenuhi kebutuhan

Technology Division to fulfill material and strategic

dan keperluan TI yang bersifat material dan/atau

IT needs and requirement in the Bank.

strategis bagi Bank. 7.

Melakukan rapat secara periodik sekurang-kurangnya

7.

To held periodic meeting, at least every 3 (three)

selama 3 (tiga) bulan sekali (triwulan) atau sewaktu-

months (quarterly) or at anytime if considered

waktu bila dianggap perlu untuk memberikan arahan

necessary to provide direction on IT development.

dalam pengembangan TI.

KOMITE KEBIJAKSANAAN PERKREDITAN

CREDIT POLICY COMMITTEE

Susunan Komite Kebijaksanaan Perkreditan

Credit Policy Committee Composition

Komite Kredit adalah Komite Pemutus Kredit yang dibentuk

Credit Committee is Loan Approval Committee established

berdasarkan Surat Keputusan (SK) Direksi yang terakhir kali

pursuant to Board of Directors Decree with the latest

disempurnakan dengan SK Direksi Nomor 10/2016/SK

amendment under Board of Directors Decree Number

tanggal 11 Februari 2016.

10/2016/SK dated February 11, 2016.

Susunan Komite Kebijaksanaan Perkreditan per 31 Desember

As of December 31, 2015 Credit Policy Committee

2015:

composition was as follows:

1.

Ketua : Direktur Utama

1.

Chairman: President Director

2.

Seketaris : Pemimpin Satuan Kerja Administrasi Kredit

2.

Secretary: Credit Administration Unit Head

3.

Anggota :

3. Members:

a.

Direktur Perkeditan

a.

Credit Director

b.


b.

Consumer Loan Division Head

c.


c.

Commercial Loan Division Head

d.


d.


e.


e. Audit Division Head

f.

Pemimpin Divisi Manajemen Risiko

f. Risk Management Division Head

g.

Pemimpin Sanran Kerja Kepatuhan

g.


h.

Pemimpin Satuan Kerja Risiko Kredit

h.


i.

Pemimpin Project Management Officer

i.

Project Management Officer Head.


219


Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Kebijaksanaan Perkreditan

Credit Policy Committee Working Manual and Guideline


In carrying out its duties, the Credit Policy Committee


has working manual and guideline as regulated under


Board of Commissioners Decree Number 10/2016/SK

SK tanggal 11 Februari 2016.

dated February 11, 2016.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kebijaksanaan Perkreditan

Credit Policy Committee Duty and Responsibility

Komite Pemutus Kredit memiliki wewenang dan tanggung

Credit Policy Committee has following duties and

jawab antara lain:

responsibilities:

1.

Memberikan masukan kepada Direksi dalam rangka

1.

penyusunan Kebijakan Umum Perkreditan, terutama

on the preparation of Credit General Policy, especially

yang berkaitan dengan perumusan prinsip kehati-hatian

related with formulation of prudent principle in credit

dalam perkrediran. 2.

3.

Mengawasi agar Kebijakan Umum Perkreditan dapat

sector. 2.

To supervise that Credit General Policy can be

diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan

consequently and consistently implemented and

konsisten serta merumuskan pemecahan apabila

exercised as well as prepare solution for every

terdapat hambatan/kendala dalam penerapan Kebijakan

constraint/burden in the implementation of Credit

Umum Perkreditan.

General Policy.

Melakukan kajian berkala terhadap Kebijakan Umum

3.

Perkreditan dan memberikan saran kepada Direksi Memantau dan mengevaluasi : a.

Perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan

To perform periodic review on Credit General Policy and suggest the Board of Directors if there is any

apabila diperlukan perubahan/perbaikan kebijakan. 4.

To provide recommendation to the Board of Directors

policy changes/revision is required. 4.

To assist and evaluate: a.

Progress and quality of loan portfolio in general.

secara keseluruhan b.

Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus

b. Accountability of loan approval authority implementation.

kredit c.

Kebenaran proses pemberian, perkembangan dan

c. Accountability of loan disbursement process,

kualitas kredit yang diberikan kepada pihak yang

progress and quality of the loan disbursed to

terkait dengan Bank dan debitur-debitur besar

related party and large exposures of the Bank.

tertentu d.

Kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK

d. Accountability of Legal Lending Limit regulation implementation.

e.

Ketaatan terhadap ketentuan perundang-undangan dan peraturan lainnya dalam pelaksanaan

e.

Compliance with Law and other Regulations on the loan disbursement activity.

pemberian kredit f.

Penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan yang ditetapkan dalam Kebijakan Umum Perkreditan

g.

Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai

220


f. Non-Performing Loan settlement as stated on Credit General Policy. g. Bank’s effort to fulcill adequate amount of Provision for impairment losses.


Fungsi Kepatuhan compliance function

Penerapan budaya kepatuhan melalui penegakan disiplin dan etika bisnis menjadi tanggung jawab kami untuk memenuhi ketentuan dan perundangundangan yang berlaku. Compliance function implementation is through discipline and business ethics enforcement as our responsibility to comply with prevailing law and regulation.

Perkembangan inisiatif strategis Bank Kesejahteraan terus

Progress of Bank Kesejahteraan’s strategic initiative is

berkembang mengikuti perkembangan industri perbankan

shifting in accordance with banking industry development

dan segala ketentuan yang mengatur di dalam setiap aktivitas

altogether with regulatory provisions in every business

bisnisnya. Oleh karena itu, pengembangan arsitektur

activity. Therefore, transformative architecture development

transformasi terus dilakukan oleh Bank Kesejahteraan

is consistently carried out by Bank Kesejahteraan, including

termasuk dalam membangun strategi dan kebijakan melalui

developing strategy and policy through improving better

peningkatan pemahaman dan implementasi ketentuan dan

understanding and implementation of regulation and law.

peraturan perundang-undangan yang semakin baik. Dalam menjalankan penjabaran dan pelaksanaan tugas dan

In carrying out duty and responsibility explanation and

tanggung jawab terhadap pengawasan dan pemantauan

implementation on compliance function supervision and

penerapan kepatuhan, Bank Kesejahteraan memiliki Direktur

monitoring, Bank Kesejahteraan has appointed a Compliance

Kepatuhan yang membawahi langsung Bidang Kepatuhan

Directors who supervises Compliance Unit as a unit

sebagai unit kerja yang bertugas mengelola risiko kepatuhan.

managing compliance risk. This becomes manifestation

Hal tersebut menjadi wujud implementasi komitmen Bank

of Bank Kesejahteraan’s commitment implementation to

Kesejahteraan untuk memenuhi peraturan regulator yang

comply with law enacted by the regulator under PBI 13/2/

tertuang dalam PBI 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011

PBI/2011 dated January 12, 2011 regarding Compliance

tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

Function Implementation in Commercial Banks.

Segala kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur dari

Every policy, regulation, system and procedure of business

aktivitas usaha yang dijalankan Bank Kesejahteraan sepanjang

activity carried out by Bank Kesejahteraan throughout

tahun 2015 telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia

2015 had complied with Bank Indonesia Regulation

sesuai prinsip prudential banking. Selain itu, Bank Kesejahteraan

according to prudential banking principle. In addition, Bank

juga menyadari pentingnya penerapan tata kelola perusahaan

Kesejahteraan also realized the importance of Good

(Good Corporate Governance) untuk menjaga stabilitas

Corporate Governance implementation to maintain stability


221


kelangsungan hidup perusahaan melalui pengelolaan yang

of Company’s sustainability through managerial activity

didasarkan pada asas Transparansi, Akuntabilitas,

based on Transparency, Accountability, Responsibility,

Responsibilitas, Independensi, dan Fairness (keadilan).

Independency and Fairness principles. Implementation

Pelaksanaan prinsip ini telah menjadi bagian yang menyatu

of these principles has become integrated part of

dari proses manajemen dan budaya perusahaan.

management process and compliance culture.

PIAGAM KEPATUHAN

COMPLIANCE CHAPTER

Bentuk komitmen Bank Kesejahteraan di implementasikan

Manifestation of Bank Kesejahteraan’s commitment is

dengan dibuatnya Piagam Kepatuhan (Compliance Charter)

implemented through Compliance Charter formulatin to

untuk mendukung tugas pengendalian dan menunjang fungsi

support audit function and compliance function as well

kepatuhan serta ditandatanganinya komitmen kepatuhan oleh

as by signing compliance integrity pact by all employees

setiap pegawai dan pejabat Bank Kesejahteraan untuk patuh

and Executives in Bank Kesejahteraan to comply with

terhadap Kode Etik (Code of Conduct) Bank Kesejahteraan. Di

Bank Kesejahteraan Code of Conduct. Besides driven by

samping didorong oleh munculnya berbagai peraturan yang

issuance of several regulations that governs compliance

mendasari pelaksanaan fungsi kepatuhan dan praktek GCG

function and sound GCG practice implementation,

yang sehat, pada hakekatnya hal tersebut telah menjadi kesadaran

principally, these aspects have become full concern of

sepenuhnya dari manajemen Bank Kesejahteraan untuk

Bank Kesejahteraan’s management to run the business

menjalankan proses bisnis yang mencerminkan kepatuhan Bank

process that reflects the Bank’s compliance with every

terhadap segala ketentuan dan peraturan perundang-undangan

prevailing law and regulation to minimize Bank’s compliance

yang berlaku guna meminimalisir risiko kepatuhan Bank.

risk.

Bank Kesejahteraan memegang teguh komitmen dalam

Bank Kesejahteraan firmly upholds commitment in

mematuhi hukum dan peraturan perundang-undangan,

complying with law and regulation, besides as manifestation

selain sebagai wujud kesadaran pengelolaan Bank yang

of sound Bank management concern,t he spirit is also

sehat, semangat tersebut juga didasari oleh keinginan Bank

grounded on aspiration of Bank Kesejahteraan to maintain

Kesejahteraan untuk menjaga reputasi Bank Kesejahteraan

reputation of Bank Kesejahteraan among the stakeholders.

di mata seluruh stakeholders. Oleh karena itu, Bank

Therefore, Bank Kesejahteraan has established Independent

Kesejahteraan telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan

and autonomous Compliance Unit against influence from

yang independen dan bebas dari pengaruh unit kerja lainnya

other units to carry out compliance function in accordance

untuk melaksanakan fungsi kepatuhan sesuai dengan

with Bank Indonesia regulation and being directly

ketentuan Bank Indonesia dan bertanggung jawab langsung

responsible to the Compliance Director.

kepada Direktur Kepatuhan. Pengelolaan Risiko Kepatuhan terutama ditujukan untuk

Compliance Risk management is primarily intended to

membangun budaya kepatuhan di seluruh unit organisasi

build compliance culture in entire organization unit to

yang dapat berkembang karena adanya perubahan peraturan

grow underpinned by shifting in external regulation, internal

ekstern, komunikasi intern, pengetahuan dan budaya disiplin

communication, employee’s knowledge and discipline

karyawan, dan infrastruktur sebagai berupaya untuk

culture, and infrastructure as efforts to minimize every

meminimalisir segala potensi kerugian yang ditimbulkan dari

loss potential arising from any punishment both written

segala bentuk sanksi baik berupa teguran tertulis maupun

warning and decreasing bank’s soundness rating anmely

penurunan tingkat kesehatan bank salah satunya melalui

through compliance risk management.

pengelolaan risiko kepatuhan.

222

Dewan Komisaris dan Direksi senantiasa melakukan

Board of Commissioners and Board of Directors consistently

pengawasan aktif terhadap pelaksanaan fungsi kepatuhan

perform active monitoring upon compliance function



agar pelaksanaannya berjalan dengan baik. Pengawasan

implementation that this practice is well-executed. The

aktif tersebut dilakukan dalam bentuk antara lain, persetujuan

active montiorign is implemented namely through approval

atas kebijakan dan prosedur, pelaporan secara periodik, dan

on policy and procedure, periodic reporting and

saran-saran dalam rangka meningkatkan kualitas pelaksanaan

recommendation to improve quality of compliance function.

fungsi kepatuhan.

SATUAN KERJA KEPATUHAN

COMPLIANCE UNIT

Satuan Kerja Kepatuhan selain bertanggung jawab terhadap

Besides in charge in compliance function implementation,

pelaksanaan fungsi kepatuhan juga bertanggung jawab

the Compliance unit is also responsible in anti money

terhadap penerapan program anti pencucian uang dan

laundering and terrorism financing prevention (APU and

pencegahan pendanaan terorisme (APU dan PPT) dalam

PPT) implementation to minimize risks encountered by

rangka meminimalisir risiko Bank Kesejahteraan digunakan

Bank Kesejahteraan to be addressed as money laundering

sebagai sarana pencucian uang dan pendanaan terorisme.

and terrorism financing instrument.

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB FUNGSI KEPATUHAN

COMPLIANCE FUNCTION DUTY AND RESPONSIBILITY

Fungsi Kepatuhan berdasarkan Peraturan Bank Indonesia

Pursuant to Bank Indonesia Regulation, Compliance

sebagai berikut :

function includes:

1.

2.

3.

Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung

1.

Prepare initiatives to support Compliance Culture

terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan

establishment in entire Bank’s business activity at

usaha Bank pada setiap jenjang organisasi.

every organization level.

Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan

2.

Perform risk identification, measurement, monitoring

pengendalian terhadap risiko Kepatuhan dengan

and mitigation by referring with Bank Indonesia

mengacu kepada peraturan Bank Indonesia mengenai

Regulation regarding Risk Management Implementation

Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum.

for Commercial Banks.

Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan

3. Assess and evaluate effectiveness, sufficiency and

kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun

conformity of policy, provision, system and procedure

prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan

owned by the Bank with prevailing law and regulation.

perundang-undangan yang berlaku. 4.

Melakukan review dan/atau merekomendasikan

4.

Perform review and/or recommend update and

pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan,

revision of policy, provision, system and procedure

sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar

owned by the Bank to comply with Bank Indonesia

sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan Peraturan

Regualtion and other prevailing law.

perundang—undangan yang berlaku. 5.

6.

Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa

5.

Perform several efforts to ensure that policy, provision,

kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta

system and procedure as well as business activity

kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan

of the Bank have complied with regulation implemente

Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan

dby Bank Indonesia, Financial Service Authority and

perundang-undangan yang berlaku.

other prevailing Law and regulations.

Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan fungsi kepatuhan.

6.

Perform other assignments realted with compliance function.


223


IMPLEMENTASI TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB FUNGSI KEPATUHAN

IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE FUNCTION DUTY AND RESPONSIBILITY

Dalam rangka memastikan efektivitas pelaksanaan fungsi

To ensure effectiveness of compliance function in Bank

kepatuhan di Bank Kesejahteraan maka sepanjang tahun

Kesejahteraan, throughout 2015, Compliance Unit had

2015 Bidang Kepatuhan telah melakukan hal-hal sebagai

carried out following activities:

berikut : 1.

Budaya Kepatuhan

1.

Dalam rangka mendorong terciptanya budaya kepatuhan,

Compliance Culture To encourage compliance culture establishment,

Satuan Kerja Kepatuhan telah melakukan langkah-

Compliance Unit had implemented several initiatives,

langkah antara lain :

among others:

a.

Melakukan kajian kepatuhan atas ketentuan baru

a.

dalam rangka mengetahui dampaknya terhadap

to acknowledge the impact on Bank

kegiatan usaha Bank Kesejahteraan dan melakukan

Kesejahteraan’s business activity and align the internal regulation required.

penyesuaian ketentuan internal yang diperlukan b.

b.

Melakukan sosialisasi baik secara langsung maupun

Perofrm socialization both directly and nondirectly on the new regulation.

tidak langsung atas ketentuan baru. 2.

Perform compliance review on new regulation

Mengelola Risiko Kepatuhan

2.

Compliance Risk Migation

Risiko Kepatuhan timbul akibat Bank tidak mematuhi

Compliance Risk occurred due the Bank failed to

dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-

comply and/or implement the prevailing law and

undangan dan ketentuan yang berlaku.

regulation. To prevent compliance risk, the compliance

Untuk mencegah timbulnya risiko kepatuhan, satuan

unit had carried out several monitoring activities, as

kerja kepatuhan melakukan kegiatan dalam rangka

follows:

pemantauan sebagai berikut : a.

Melakukan pemantauan terhadap kewajiban

a.

Perform monitoring on reporting obligation to

b.

Perform compliance risk monitoring by conducting

pelaporan kepada pihak eksternal. b.

external party.

Melakukan pemantauan risiko kepatuhan dengan melakukan penilaian risiko kepatuhan dan

compliance risk assessment and preparing

menyusun laporan profil risiko kepatuhan bersama

compliance risk profile report altogether with Risk Management Division.

dengan Divisi Management Risiko c.

c.

Melakukan pemantauan atas limit regulasi antara

Perform monitoring on regulatory limit namely related with Legal Lending Limit, NPL, GWM and

lain terkait dengan BMPK, NPL, GWM, dan KPMM.

CAR. 3.

Memastikan Kebijakan/ Ketentuan serta Kegiatan

3. Ensure Policy/Regulation and Business Activity

Usaha Kegiatan ini dilakukan dengan menilai dan mengevaluasi

4.

224

The activity is carried out by assessing and evaluating

kecukupan dan kesesuaian rancangan ketentuan

sufficiency and conformity between internal regulation

internal yang akan diterbitkan terhadap ketentuan BI,

draft to be issued with regulations implemented by

OJK dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

BI, OJK and other prevailing Law.

Memastikan Kepatuhan dan Komitmen

4. Ensure Compliance and Commitment

Melakukan pemantauan terhadap pemenuhan komitmen

Perform monitoring on the fulfillment of commitment

yang dibuat Bank Kesejahteraan kepada Bank Indonesia

made by Bank Kesejahteraan with Bank Indonesia

dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang.

and/or other authorized supervisory bodies.



Penerapan Budaya Kepatuhan

Compliance Culture Implementation

Seiring dengan Peraturan Bank Indonesia yang mengatur

In line with Bank Indonesia Regulation that regualtes

pelaksanaan fungsi kepatuhan bank umum sesuai PBI

general bank compliance function referring to PBI no.

No.13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011, maka penerapan

13/2/PBI/2011 dated January 12, 2011, that the compliance

kepatuhan pada Bank Kesejahteraan selama tahun 2015

implementation at Bank Kesejahteraan in 2015 has been

telah berjalan dengan baik sesuai dengan ketentuan Bank

properly implemented referring to Bank Indonesia Regulation

Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku

and other applicable regulations to ensure Bank’s

guna memastikan tingkat kepatuhan Bank atas penerapan

compliance level towards 4 (four) pillars implementation,

4 (empat) pilar yang meliputi:

including:

1.

Budaya Kepatuhan,

1. Compliance culture

2.

Pengelolaan Risiko Kepatuhan,

2. Compliance Risk Management

3.

Kebijakan, Sistem dan Prosedur

3. Policy, System and Procedure

4.

Kegiatan Usaha Bank.

4. The Bank’s Business Activity.

Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko dibantu oleh Bidang

Compliance & Risk Management Director is assisted by

Kepatuhan bertanggung jawab untuk membangun Compliance

Compliance Unit which is responsible in establishing

Culture dengan kesadaran membangun tanggung jawab

Compliance Culture within the awareness in developing

kepatuhan dari seluruh sumber daya di seluruh lini dalam

compliance responsibility on every resources at every

struktur organisasi Bank.

business line inside Bank’s organizational structure.

Pelaksanaan pengawasan kepatuhan Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan’s compliance supervision overall

(compliance supervision) secara keseluruhan dilakukan oleh

implementation is performed by compliance Unit in

Bidang Kepatuhan yang dilakukan dengan berkoordinasi

coordination with every Risk officer spread at every

dengan seluruh Risk Officer yang tersebar di seluruh cabang

Branch office to conduct compliance risk implementation

untuk melakukan pengawasan pelaksanaan risiko kepatuhan

supervision as one of its functions. compliance roles and

sebagai salah satu fungsinya. Peran dan fungsi kepatuhan

functions in anticipating any risks on bank’s activity is

dalam mengantisipasi seluruh kemungkinan terjadinya risiko

earlier performed by forward looking method that is more

atas aktivitas bank dilakukan lebih dini dengan forward looking

sensitive towards every possible change that may occur

sehingga lebih sensitif terhadap segala perubahan yang

and affect other bank’s business activities.

mungkin terjadi dan mempengaruhi aktivitas bisnis bank. Sistem penerapan budaya kepatuhan di Bank Kesejahteraan

Compliance culture implementation system at Bank

dilakukan melalui serangkaian proses dan tahapan, antara

Kesejahteraan is conducted throughout series of process

lain melalui:

and stages, such as:

1.

Kebijakan dan Prosedur terkait Fungsi Kepatuhan

1.

Penetapan segala kebijakan dan prosedur yang

Implementation of any policy and procedure which

Compliance Function Related Policy and Procedure

ditetapkan dimaksudkan dalam rangka membangun

are implemented to establish awareness and concern

kesadaran dan kepedulian dari seluruh pihak dalam

from every party on Bank Kesejahteraan working

lingkungan kerja Bank Kesejahteraan terhadap

circumstances against the implementation of working

implementasi kebijakan dan prosedur kerja maupun

policy and procedure and compliance at Head Office

kepatuhan di lingkungan Kantor Pusat dan Kantor

and Branch Office. This is also as an early prevention

Cabang. Hal ini sekaligus menjadi pencegahan dini dari

from fraud of Bank’s Management against prevailing

praktek ketidakpatuhan jajaran Bank terhadap regulasi

law and regulation.

maupun ketentuan yang berlaku.


225


2.

3.

4.

Review / Pengkajian Regulasi Internal dan Eksternal

2. Internal and External Regulation review

Pelaksanaan review atau kaji ulang terhadap ketentuan-

Review implementation on internal regulation is

ketentuan internal terus dilakukan baik terhadap

continuously carried both towards non-evaluated

ketentuan yang belum dievaluasi maupun ketentuan

or new regulations referring to Bank Indonesia

baru mengikuti perkembangan ketentuan Bank Indonesia

Regulation or other applicable regulations

maupun peraturan perundang-undangan yang berlaku.

transformation. The review process will be performed

Proses kajian akan dilakukan bersamaan dengan unit

simultaneously with related working units to harmonize

kerja terkait untuk menyelaraskan hasil review regulasi

regulation review result and its implementation on

dengan implementasi dari setiap unit kerja dalam aktivitas

every working units at their working activities. The

kerja yang dilakukan. Pelaksanaan kajian juga dimaksudkan

review implementation is also aimed as monitoring

sebagai monitoring action plan dalam upaya pencapaian

action plan regarding implemented working program

program kerja yang telah disusun.

accomplishment.

Compliance Sharing

3.

Untuk memastikan terwujudnya terlaksananya budaya

Compliance Sharing To ensure the realization of corporate culture

kepatuhan, Bidang Kepatuhan melakukan sosialisasi

implementation, the compliance Unit performs periodic

peraturan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia

and recent socialization both on regulations issued

maupun internal bank secara berkala dan up to date.

by Bank Indonesia or bank’s internal regulation. Bank

Manajemen Bank Kesejahteraan juga menekankan

Kesejahteraan’s management also focuses on the

pentingnya penyebaran pemahaman dan implementasi

importance of corporate culture implementation and

budaya kepatuhan melalui kegiatan morning briefing

understanding through morning briefing activity

yang dilaksanakan oleh setiap unit kerja secara berkala

implemented by every working units periodically as

sebagaimana yang telah berjalan selama ini dan

conducted so far and stated on the Board of Directors

tertuang dalam memo Direksi nomor 139/DIR/2011/

note no. 139/DIR/2011/MM dated September 20,

MM tanggal 20 September 2011 dan dievaluasi

2011 and had been evaluated on its implementation

penerapannya sesuai Memo Divisi Sumber Daya

referring to human Resources Division note no. 26/

Manusia No.26/DIR/2012/MM tanggal 21 Mei 2012.

DIR/2012/MM dated May 21, 2012.

Pemantauan Kepatuhan

4.

Compliance Monitoring

Guna mengoptimalkan implementasi proses budaya

To optimize implementation of corporate culture

kepatuhan, Bidang Kepatuhan secara rutin melakukan

process, the compliance Unit periodically conducts

pemantauan melalui laporan kepatuhan untuk keperluan

monitoring in form of compliance report for periodic

internal dan eksternal secara berkala baik kepada

internal and external reporting to the compliance

Direktur Kepatuhan, Direktur Utama, maupun Bank

Director, President Director as well as Bank Indonesia.

Indonesia.

MITIGASI RISIKO KEPATUHAN

COMPLIANCE RISK MITIGATION

Program mitigasi risiko kepatuhan tahun 2015 :

Compliance risk mitigation program in 2015 were including:

1.

1.

Kepatuhan terkait Perkreditan a.

226

Compliance related with Credit

Sejalan dengan ketentuan Bank Indonesia yang

a. In line with Bank Indonesia regulation that

mempersyaratkan besaran Non Performing Loan

governs Non-Perofrming Loan (NPL) ratio under

(NPL) dalam batasan 5%, NPL Bank Kesejahteraan

5% limit, NPL of Bank Kesejahteraan was under

sepanjang tahun 2015 masih dalam batasan

the regulated limit throughout 2015 with NPL

sesuai yang dipersyaratkan dengan posisi NPL

position as of December 31, 2015 stood at

per 31 Desember 2015 sebesar 2,75%.

2.75%



b.

2.

b.

Fund provision to Related Party and Non-Related

Pihak Tidak Terkait sepanjang tahun 2015 telah

Party throughout 2015 had complied with Bank

mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia

Indonesia Regulation Number 8/13/PBI/2006

Nomor 8/13/PBI/2006 tentang Perubahan

as amendment of Bank Indonesia Regulation

Peraturan Bank Indonesia No.7/3/PBI/2005

Number 7/3/PBI/2005 regarding Legal Limit

tentang BMPK untuk Bank Umum

Lending for Commercial Banks.

Kapatuhan terkait Likuiditas a.

b.

Penyediaan dana kepada Pihak Terkait dan

2.

Compliance related with Liquidity

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

a. As of December 31, 2015, Capital Adequacy

(KPMM) per 31 Desember 2015 sebesar 16,13%

Ratio (CAR) stood at 16.13% or exceeding limit

berada diatas ketentuan Bank Indonesia sebesar

applied by Bank Indonesia which was 9% until

9% sampai dengan kurang dari 10% sesuai dengan

less than 10% in accordance with Bank Indonesia

Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/37/DPNP

Circular Letter Number 14/37/DPNP dated

tanggal 27 Desember 2012

December 27, 2012.

Giro Wajib Minimum (GWM) per 31 Desember 2015

b. As of December 31, 2015, Minimum Statutory

sebesar 7,55% telah sesuai dengan Peraturan

Reserves stood at 7.55% and complied with

Bank Indonesia Nomor 17/21/PBI/2015 tanggal

Bank Indonesia Regulation Number 17/21/

26 November 2015 tentang Perubahan Kedua

PBI/2015 dated November 26, 2015 as second

atas Peraturan Bank Indonesia nomor 15/15/

amendment on Bank Indonesia Regulation

PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank

Number 15/15/PBI/2013 regarding Minimum

Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank

Statutory Reserves for Conventional Commercial

Umum Konvensional sebesar minimum 7,5%

Banks in Rupiah and Foreign Currency minimum 7.5%.

3.

Terhadap komitmen yang dibuat Bank Kesejahteraan

3. In the event of commitment from Bank Kesejahteraan

kepada Bank Indonesia dan/ atau otoritas pengawas

with Bank Indonesia and/or other supervisory

lain yang berwenang selalu diupayakan untuk dapat

authority, the commitment is consistently maintained

dipenuhi sesuai dengan target waktu yang disepakati.

to be complied in accordance with time frame as agreed.

IMPLEMENTASI APU/PPT

Anti Money Laundering And Terrorism fInancIng Prevention Program

Sebagai salah satu pelaku industri perbankan, Bank

As one of banking industry players, Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan memiliki kesadaran penuh dalam rangka

holds full awareness in supporting anti money-laundering

mendukung program pencegahan tindak anti pencucian

and terrorism financing prevention program. This is in

uang maupun pencegahan pendanaan terorisme. Hal tersebut

compliance with compliance to Bank Indonesia Regulation

seiring dengan pemenuhan komitmen terhadap Peraturan

No. 14/27/PBI/2012 dated December 28, 2012 and Bank

Bank Indonesia No. 14/27/PBI/2012 tanggal 28 Desember

Indonesia circular Letter No. 15/21/DPNP dated June 14,

2012 dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/21/DPNP

2013 regarding Implementation of Anti Money Laundering

tanggal 14 Juni 2013 perihal Penerapan Program Anti

and Terrorism financing Prevention Program.

Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme. Sepanjang tahun 2015, Bank Kesejahteraan telah melakukan

Throughout 2015, Bank Kesejahteraan has carried several

beberapa hal dalam rangka meningkatkan dan memperbaiki

activities to improve and enhance effectiveness of APU

efektifitas penerapan APU-PPT antara lain sebagai berikut:

– PPT implementation namely as follows:

1.

Melakukan evaluasi terhadap sistem yang mendukung

1. Evaluating a system which supports APU and PPT

Penerapan Program APU dan PPT agar dapat

Program implementation to identify Suspicious


227


mengidentifikasi Nasabah, Transaksi Keuangan

Customers, Financial Transaction and other financial

Mencurigakan, dan transaksi keuangan lainnya yang

transaction which is compulsory based on Law.

diwajibkan dalam Undang-undang. 2.

3.

Memantau kesesuaian transaksi keuangan dengan

2. Monitoring conformity between financial transaction

profil Nasabah khususnya Nasabah dan transaksi yang

and Customers profile mainly high-risk customers

berisiko tinggi

and transaction.

Mengidentifikasikan transaksi yang memenuhi kriteria

3. Identifying the transaction under suspicous criteria.

mencurigakan. 4.

Menyusun laporan transaksi keuangan mencurigakan

4.

and other relevant reports as regulated under money

undang pencegahan dan pemberantasan tindak pidana

laundering prevention and eradication Law to be

pencucian uang untuk disampaikan kepada PPATK

submitted to PPATK based on approval from

berdasarkan persetujuan Direktur Kepatuhan. 5.

6.

Preparing suspicious financial transaction report

dan laporan lainnya sebagaimana diatur dalam undang-

Compliance Director.

Memantau pelaksanaan pengkinian data nasabah

5. Overseeing implementation of customers data update

sesuai dengan target pada awal tahun dan realisasinya

based on target at the beginning of the year and the

terhadap target.

realization of the target.

Melakukan sosialisasi dan refresh ketentuan APU dan

6.

Performing APU and PPT regulation socialization

PPT yang dilakukan pihak internal maupun bekerjasama

and refrhesment conducted by internal party or

dengan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan

cooperating with Financial Transaction Reporting

(PPATK).

and Analysis Center (PPATK).

RENCANA STRATEGIS FUNGSI KEPATUHAN DI TAHUN 2016

COMPLIANCE FUNCTION STRATEGIC PLAN IN 2016

Sesuai dengan perkembangan bisnis dunia perbankan yang

In line with more complex and dynamic growth of banking

semakin kompleks dan dinamis, maka penguatan dan

business, compliance function consolidation and

penyempurnaan fungsi kepatuhan sangat diperlukan.

improvement are highly needed. Compliance function

Rencana pengembangan fungsi kepatuhan pada tahun 2016

development plan in 2016 are as follows:

adalah: 1.

Penerapan budaya kepatuhan secara terus menerus

2.

Mengelola risiko kepatuhan dengan melakukan

2. Mitigate compliance risk by conducting risk

identifikasi, pengukuran, monitoring, dan pengendalian

identification, measurement, monitoring and controlling

terhadap risiko kepatuhan yang berpotensi menimbulkan

with loss potential for business growth in Bank

kerugian bagi perkembangan bisnis di Bank

Kesejahteraan.

1.

Continuous compliance culture implementation by intensifying understanding and socialization program.

melalui peningkatan pemahaman dan sosialisasi.

Kesejahteraan. 3.

4.

228

Melanjutkan penyempurnaan terhadap review regulasi

3

Continue improvement in internal and external

internal dan eksternal Bank untuk memastikan

regulation review in the Bank to ensure conformity

kesesuaian aktivitas usaha Bank dengan berbagai

between Bank’s business activity with several

perkembangan regulasi baik internal maupun eksternal

regulation update both inernally and externally.

Memantau dan menjaga tingkat kepatuhan Bank

4. Monitor and maintain Bank’s compliance level towards

terhadap komitmen yang dibuat Bank kepada seluruh

the commitment mad by the Bank with all interested

pihak ketiga yang berkepentingan dan berwenang atas

and authorized third parties upon every necessary

segala tindak lanjut yang diperlukan.

follow-up.



Laporan Manajemen Risiko Risk Management Report

Profil risiko inheren Bank Kesejahteraan pada akhir tahun 2015 berada pada peringkat Moderate. Hal ini menunjukkan kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko inheren komposit tergolong rendah selama periode waktu tertentu di masa datang. Bank Kesejahteraan inherent risk profile was at Moderate level by the end of 2015. This indicated that loss potential faced by the Bank from composite inherent risk was low during certain period in the future.

Manajemen Risiko memiliki peran penting dalam mengawal

Risk Management has an important part in safeguarding

setiap perubahan skala bisnis dan kompleksitas usaha yang

every change in business scale and business complexity

dihadapi Bank Kesejahteraan agar senantiasa lebih responsif

faced by Bank Kesejahteraan to be more responsive against

terhadap setiap tantangan bisnis yang dihadapi. Manajemen

every business challenge. Risk management is implemented

risiko yang diterapkan secara komprehensif di Bank

comprehensively in Bank Kesejahteraant o help Bank

Kesejahteraan akan membantu Bank Kesejahteraan dalam

Kesejahteraan in maintaining capital condition besides

menjaga kondisi permodalan di samping mengoptimalkan

optimizing profile and protect reputation of Bank Kesejahteraan

profil dan menjaga reputasi Bank Kesejahteraan yang pada

that will finally bring positive value for Bank Kesejahteraan’s

ujungnya akan mampu memberikan nilai positif bagi

growth.

perkembangan Bank Kesejahteraan.

Prinsip Penerapan Manajemen Risiko

Principles of Risk Management Implementation

Penerapan manajemen risiko di Bank Kesejahteraan

Risk Management implementation in Bank Kesejahteraan

berlandaskan pada Surat Keputusan Direksi Nomor 28/2013/

is referring to BOD Decree No. 28/10/2013/SK dated June

SK tanggal 10 Juni 2013 tentang Kebijakan Manajemen

10, 2013 aligned with Decree No. 36/2013/SK dated July

Risiko yang diharmonisasikan dengan Surat Keputusan

10, 2013 concerning Guidelines of Risk Management

Nomor 36/2013/SK tanggal 10 Juli 2013 tentang Pedoman

Implementation to meet the stakeholders’ expectation to

Penerapan Manajemen Risiko untuk memenuhi ekspetasi

establish sound Bank. Management of Bank Kesejahteraan

dari stakeholders dalam mewujudkan Bank yang sehat.

established risk management as important element to guide

Manajemen Bank Kesejahteraan menempatkan manajemen

bank’s business activity through 4 (four) main pillars of Risk

risiko sebagai elemen penting yang melakukan pengawalan

Governance; Risk Management Framework; Risk Management


229


kegiatan usaha bank melalui 4 (empat) pilar utama yaitu

Process; Management Information System, and Human

Tata Kelola Risiko; Kerangka Manajemen Risiko; Proses

Capital; and Risk Controlling System.

Manajemen Risiko, Sistem Informasi Manajemen, dan Sumber Daya Manusia; dan Sistem Pengendalian Risiko. Di samping itu, pengelolaan manajemen risiko pada Bank

In addition, risk management in Bank Kesejahteraan is also

Kesejahteraan juga dilakukan dengan prinsip proaktif dan

carried out with proactive and progressive principles to

progresif dalam melakukan pendekatan secara komprehensif

perform comprehensive approach in identifying, measuring,

dalam mengidentidikasi, mengukur, mengelola, dan memantau

controlling and monitoring every risk with impact to business

setiap risiko yang berdampak pada aktivitas bisnis, operasional,

activity, operational and organization of Bank Kesejahteraan

maupun organisasi Bank Kesejahteraan terhadap 8 (delapan)

against 8 (eight0 risk category implemented by Bank

kategori risiko yang ditetapkan Bank Indonesia, yaitu risiko

Indonesia, among others, credit, operational, liquidity, market,

kredit, operasional, likuiditas, pasar, strategik, hukum,

strategic, legal, compliance and reputation risks. Besides

kepatuhan, dan reputasi. Selain penilaian terhadap profil

Bank’s risk profile assessment, Bank Kesejahteraan also

risiko Bank, Bank Kesejahteraan juga melakukan penilaian

conducted soundness rating assessment by self-assessment

tingkat kesehatan secara self-assessment yang mencakup

covering 4 factors applied by Bank Indonesia including risk

4 faktor yang telah ditetapkan Bank Indonesia terdiri dari

profile, GCG (Good Corporate Governance), earnings and

profil risiko, GCG (Good Corporate Governance), rentabilitas

equity.

dan permodalan.

Struktur Organisasi dan Tata Kelola Manajemen Risiko

Risk Mangement Organization Structure and Governance

Bank Kesejahteraan menerapkan pelaksanaan manajemen

Bank Kesejahteraan implemented risk management practice

risiko dengan segala risk awareness dan kemampuan teknis

with entire risk awareness and required technical competence

yang memadai sebagai tanggung jawab dari seluruh unit

as the responsibility of every working unit in Bank

kerja di Bank Kesejahteraan untuk melakukan pengelolaan

Kesejahteraan to perform risk management of every business

risiko dari setiap aktivitas bisnis dan operasional bank yang

activity and operations of the bank that are carried out.

dijalankan. Bank Kesejahteraan telah memisahkan fungsi

Bank Kesejahteraan has spin-off function of risk taker unit

antara satuan kerja pengambil risiko yang melekat pada

embedded in entire business unit, supporting unit that is

seluruh unit bisnis, satuan kerja pendukung yang melekat

embedded in all supporting unit and risk management

pada seluruh unit pendukung (supporting), dan satuan kerja

working unit (risk management unit). This segregation is

manajemen risiko (risk management unit). Segala pemisahan

intended to ensure every decision-making to be conducted

tersebut dimaksudkan untuk memastikan setiap bentuk

by minimizing conflicts of interest potential among several

pengambilan keputusan dapat dilakukan dengan meminimalisir

units.

kemungkinan munculnya benturan kepentingan di antara beberapa unit kerja.

230

Bank Kesejahteraan menempatkan Divisi Manajemen Risiko

Bank Kesejahteraan arranged Risk Management Division

selaku unit pengelola risiko yang melaksanakan tugas dan

as a risk manager unit who performs its duties and

tanggung jawabnya secara independen serta ikut berperan

responsibilities independently and participates in giving

dalam memberikan pertimbangan bagi manajemen bank

recomemndation to the management of the bank that is

yang diperkirakan dapat berdampak risiko bagi bank di masa

estimated will bring risk to the banks in the future, while at

mendatang sekaligus penguatan kerangka organisasi

the same time also strengthening risk management

manajemen risiko yang terdiri dari Dewan Komisaris yang

organizational framework comprising of Board of

menjalankan fungsi pengawasan risiko dengan perangkat

Commissioners who performs risk monitoring function



Komite – Komite dibawah Dewan Komisaris dan Direksi yang

altogether with the Committees under the Board of

merumuskan kebijakan risiko dengan perangkat Komite –

Commissioners and Board of Directors who formulates risk

Komite Direksi.

policy altogether with Committees under the Board of Directors.

Pada tahun 2015, telah terdapat Komite kebijaksanaan

In 2015, Credit Policy Committee was established to

Perkreditan untuk memperkuat organisasi tata kelola risiko

strengthen existing risk governance organization. This

yang sudah ada. Komite ini bertanggung jawab kepada

committee is being responsible to the Board of Directors,

Direksi, dengan tugas utama memberikan masukan kepada

with primary duty to provide input for the Board in formulating

Direksi dalam rangka penyusunan kebijakan umum perkreditan,

general credit policies, to supervise the credit policies

melakukan pengawasan penerapan dan pengawasan kebijakan

implementation and supervision, as well as monitoring and

perkreditan, serta melakukan pemantauan dan evaluasi

evaluating loan portfolio update including the non-performing

terhadap perkembangan portofolio perkreditan termasuk

loans.

kredit bermasalah. Pada tingkat eksekutif, masalah-masalah risiko di Bank

At executive level, risk issues in Bank Kesejahteraan is

Kesejahteraan dikelola melalui komite-komite:

managed by following committees:

1.

Komite Manajemen Risiko

1. Risk Management Committee

2.

Komite Aset dan Liability

2. Assets and Liability Committee

3.

Komite Pengarah Teknologi dan Informasi

3. Information and Technology Steering Committee

4.

Komite Kebijaksanaan Perkreditan.

4.

Credit Policy Committee

Organisasi manajemen risiko di Bank Kesejahteraan terdiri

Risk Management Organization in Bank Kesejahteraan

dari:

comprising of:

Untuk memenuhi regulasi Bank Indonesia dan pemahaman

To understand Bank Indonesia Regulation and better

yang lebih baik tentang penerapan manajemen risiko, manajemen bank telah mengikutsertakan 30 pegawai dalam program sertifikasi manajemen risiko, dengan komposisi 7 pegawai level 3, 10 pegawai level 2, dan 13 pegawai pada level 1.

understanding on risk management implementation, the bank’s management has participated 30 employees in risk management certification program with composition 7 level 3 employees, 10 level 2 employess and 13 level 1 employees.


231


Sistem Manajemen Risiko

Risk Management System

Sistem manajemen risiko di Bank Kesejahteraan terus

Risk management system in Bank Kesejahteraan is

dikembangkan untuk mendukung proses bisnis dan operasional

continuously developed to support more efficient business

yang lebih efisien dalam rangka pengambilan keputusan

and operational process for faster decision-making while

yang lebih cepat namun tetap mengacu pada prinsip kehati-

still referring to prudential banking principle. In this event,

hatian. Dalam rangka itu, Bank Kesejahteraan telah

Bank Kesejahteraan improved rating system for KPRI saving

menyempurnakan sistem rating kredit simpan pinjam KPRI

and loan as instrument of dual control (4 eyes principles)

sebagai perangkat pelaksanaan dual control (4 eyes principles)

instrument in loan approval especially KPRI loan.

dalam pemberian kredit khususnya kredit KPRI. Selain itu, Bank Kesejahteraan telah menggunakan Operational

In addition, Bank Kesejahteraan also has implemented

Risk Self Assessment secara web-based untuk mempercepat

Operational Risk Self-Assessment by web-based to accelerate

akses dan mempermudah kontrol dalam penilaian risiko

access and have easier control in assessing operational

operasional. Dengan demikian, melalui penerapan manajemen

risk. Therefore, through risk management implementation

risiko yang mengoptimalkan penggunaan business judgement

that optimizes business judgement application with analysis

bersama dengan analisis berdasarkan kondisi historis, maka

based on historical condition, it was expected to support

diharapkan dapat mendukung proses bisnis Bank

faster Bank Kesejahteraan’s business process that complies

Kesejahteraan yang lebih cepat namun tetap mengacu

with prudential banking principle.

kepada prinsip prudential banking. Dalam rangka mendukung penerapan manajemen risiko dan

To support sufficient risk management and internal control

sistem pengendalian intern yang baik, Bank Kesejahteraan

implementation, Bank Kesejahteraan has already had

telah memiliki struktur organisasi yang memadai, antara lain

adequate organization structure namely by establishing

dengan membentuk Divisi Audit, Divisi Manajemen dan

Independent Audit Division, Management Division and

Satuan Kerja Kepatuhan yang independen.

Compliance Unit.

Bank Kesejahteraan telah menyediakan sistem informasi

Bank Kesejahteraan also has provided sufficient information

yang memadai terkait Sistem Manajemen Risiko secara

system related with general Risk Management system,

umum, yang terdiri dari:

comprising of:

1.

Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi

1. Board of Commissioners and Board of Directors Active

Penerapan manajemen risiko dalam rangka pelaksanaan

Risk management implementation on monitoring

fungsi peran pengawasan dilakukan oleh Dewan

function is carried out by the Board of Commissioners

Komisaris terhadap aktivitas bank yang dilakukan

upon the bank’s activities in joint meeting with Board

melalui rapat bersama Direksi minimal 1 (satu) kali dalam

of Directors minimum 1 (once) in a month that previously

sebulan yang sebelumnya diawali dengan pertemuan

preceded with Board of Commissioners meeting with

antar Dewan Komisaris dengan seluruh anggota Komite

entire members under the Board of Commissioners

Dewan Komisaris yang Komite Audit dan Komite

which are Audit Committee and Risk Monitoring

Pemantau Risiko. Pengawasan yang diberikan oleh

Committee. Monitoring done by Board of Commissioners

Dewan Komisaris dilakukan dalam rangka memberikan

was to give approval on bank’s risk management policy

persetujuan kebijakan manajemen risiko bank sekaligus

as well as monitoring effectiveness of risk management

memantau efektiftas penerapan kebijakan manajemen

policy implemented as stipulated.

Monitoring

risiko yang telah ditetapkan.

232



Sedangkan pengawasan aktif yang dilakukan di tingkat

However, active monitoring at Board of Directors level

Direksi dilakukan dengan penyusunan dan implementasi

was performed by preparing and implementing policies

kebijakan terkait dengan kondisi risiko bank dan strategi

related with bank’s risk condition and risk controlling

pengendalian risiko yang dilakukan dalam rapat Direksi

strategy in Board of Directors that was organized

yang diadakan minimal 1 (satu) kali dalam sebulan.

minimum 1 (onve) in a month. Board of Directors also

Direksi juga memperoleh rekomendasi-rekomendasi

obtained recommendations from Risk Management

dari Komite Manajemen Risiko, Komite ALCO dan Komite

Committee, ALCO and Technology Steering Committee.

Pengarah Teknologi. 2.

Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit

2. Sufficiency of Policy, Procedure and Limit Set Up

Untuk melengkapi pelaksanaan unsur pengawasan

aktif yang dilakukan terhadap jalannya pengelolaan

carried out towards risk management practice in Bank

manajemen risiko di Bank Kesejahteraan, maka selama

Kesejahteraan, throughout 2015, the Board of Directors

tahun 2013, Direksi telah menerbitkan kebijakan dan

issued policies and procedures as the guideline and

prosedur sebagai pedoman dan pendukung pelaksanaan

support of Bank’s internal activity implementation as

aktivitas internal Bank dan penerapan proses kontrol

well as focused controlling process implementation

yang terarah sesuai dengan visi dan misi, serta rencana

referring to vision and mission as well as business plan

bisnis yang telah ditetapkan.

implemented.

Pemenuhan atas kecukupan kebijakan dan prosedur

3.

To support implementation of active monitoring element

Compliance to the policy and procedure adequacy

menjadi fokus utama Direksi dalam rangka memenuhi

becomes Board of Directors key focus to comply with

persyaratan kepatuhan dan memastikan kesesuaiannya

compliance requirement as well as ensuring its

terhadap kebijakan dan peraturan serta perundangan

conformity with prevailing policy, law and other

yang berlaku, selain sebagai fungsi kontrol terhadap

regulations, beside as the controlling function towards

penerapan tingkat kepatuhan di seluruh unit kerja.

compliance level implementation at every working unit.

Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran,

3. Sufficiency of Risk identification, Measurement,

Pemantauan, dan Pengendalian Risiko serta Sistem

Monitoring and Mitigation Process and Risk Management

Informasi Manajemen Risiko

Information System

Bank Kesejahteraan telah melakukan identifikasi,

Bank Kesejahteraan has performed risk identification,

pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko

measurement, monitoring and mitigation as primary

yang merupakan bagian utama dari proses penerapan

part of risk management implementation. Bank

manajemen risiko. Bank Kesejahteraan telah melekatkan

Kesejaheraan has attached duties and responsibilities

tugas dan tanggung jawab untuk melakukan proses

to perform bank’s risk level assessment and measurement

pengukuran dan penilaian tingkat risiko bank kepada

to Risk Management Division as independent working

Divisi Manajemen Risiko selaku unit kerja independen.

unit.

Untuk menjaga kecukupan proses pelaksanaan sistem

To preserve risk management system implementation

manajemen risiko pada Bank Kesejahteraann, Divisi

process adequacy, Risk Management Division has

Manajemen Risiko telah melakukan identifikasi risiko

performed risk identification through coordination with

melalui koordinasi dengan Divisi Audit dan Bidang

the Audit Division and compliance Division as well as

Kepatuhan, serta Risk Officer yang berada di seluruh

Risk officer located at every branch to carry indirect

cabang untuk melakukan pelaksanaan pengendalian

risk mitigation implementation. Risk Management

risiko secara tidak langsung. Divisi Manajemen risiko

Division performs risk profile assessment in every

setiap bulannya melakukan penilaian profil risiko yang

month as an appraisal of ineherent risk and risk


233


merupakan penilaian terhadap risiko inhern dan kualitas

management implementation quality including 8 (eight)

penerapan manajemen risiko yang mencakup 8 (delapan)

risks of credit risk, market risk, liquidity risk, operational

risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas,

risk, legal risk, reputation risk, strategic risk and

risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko

compliance risk.

strategik, dan risiko kepatuhan. Hasil pengukuran dan penilaian terhadap pengelolaan

4.

The result of risk management system assessment and

sistem manajemen risiko telah tertuang dalam profil

measurement result has stated on the Bank’s risk profile

risiko Bank untuk dilaporkan kepada Direksi, Komite

to be disclosed to the Board of Directors, Risk Management

Manajemen Risiko, dan Dewan Komisaris melalui Komite

committee and Board of commissioners through the

Pemantau Risiko setiap 1 (satu) kali dalam sebulan.

Risk Monitoring committee once in every month. Besides

Selain dilakukan oleh Divisi Manajemen Risiko, proses

performed by the Risk Management Division, supervision

pemantauan terhadap segala eksposur risiko terkait

process towards every risk exposure related to Bank’s

dengan aktifitas Bank juga melibatkan Bidang Kepatuhan,

activity also involves compliance Unit, Liquidity

Bidang Pengelolaan Likuiditas, Divisi Audit, Divisi Hukum

Management Unit, Audit Division and Legal & Remedy

& Remedial serta seluruh para pemimpin unit kerja.

Division as well as every head of Working Unit.

Hasil pemantauan eksposur risiko disampaikan dalam

Risk exposure monitoring result is disclosed at the

rapat Komite Manajemen Risiko dan Komite ALCO

Risk Management Committee and ALCO Committee

untuk memastikan langkah-langkah pengendalian

to ensure mitigation acitvity implemented by Board of

yang dilakukan oleh Direksi Bank Kesejahteraan. Agar

Directors of Bank Kesejahteraan. That the risk

penerapan manajemen risiko dapat berjalan dengan

management implementation to be effectively and

efektif dan optimal, Dewan Komisaris dan Direksi

optimally carried, the Board of Directors and Board of

mengevaluasi dan memberikan arahan perbaikan atas

Commissioners evaluate and provide improvement

pelaksanaan kebijakan manajemen risiko secara berkala

recommendation regarding risk management policy

berdasarkan laporan-laporan yang disampaikan Divisi

implementation periodically based on the reports

Manajemen Risiko termasuk laporan penilaian profil

delivered by Risk Management Division including risk

risiko.

profile assessment report.

Sistem Pengendalian Intern Yang Menyeluruh

4.

Langkah-langkah pengendalian intern yang dilakukan

Internal audit activities implemented by Bank

oleh Bank Kesejahtraan telah tertuang dalam struktur

Kesejahteraan has been stated on organizational

organisasi melalui pemisahan fungsi bisnis, fungsi

structure throughout separation of business function,

pengendali, dan fungsi support. Penerapan sistem

audit function and support function. The implementation

pengendalian intern yag efektif membantu Bank

of effective internal audit system is supporting Bank

Kesejahteraan dalam menjaga aset, menyediakan

Kesejahteraan in securing assets, providing trusted

pelaporan keuangan dan manajerial yang dapat

financial and managerial reporting, increasing compliance

dipercaya, meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan

gainst prevailing law and regulation and reducing loss

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku,

potential, fraud and violation of prudent principles.

Comprehensive internal Audit System

serta mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian. Bank Kesejahteraan melalui Divisi Audit melakukan

234

Through Risk Management Division, Bank Kesejahteraan

pengawasan terhadap seluruh kegiatan usaha Bank

carries monitoring towards every business activity of

Kesejahteraan dengan ruang lingkup pemeriksaan

Bank kesejahteraan including adequacy of internal

meliputi, kecukupan sistem pengendalian intern,

audit system, effectiveness of internal audit system



efektivitas sistem pengendalian intern dan kualitas

and performance quality. Every weakness on internal

kinerja. Setiap kelemahan dalam pengendalian intern,

audit as identified by Audit Division or other paties will

yang diidentifikasi oleh Divisi Audit maupun pihak

be immediately reported to the authorized Executives

lainnya segera dilaporkan dan menjadi perhatian pejabat

or Directors.

atau Direksi yang berwenang. Bank Kesejahteraan telah memiliki pedoman standar

Bank Kesejahteraan has already hold internal audit

sistem pengendalian intern yang mencakup 5 (lima)

system standard procedure including 5 (five) kay

elemen pokok, yaitu:

elements, among others:

a.

a. Monitoring from the management and audit

Pengawasan oleh manajemen dan budaya

culture.

pengendalian b.

Identifikasi dan penilaian risiko

b. Risk identification and assessment.

c.

Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi

c. Audit activity and function division.

d.

Sistem akuntansi, informasi, dan komunikasi

d. Accounting, information and communication system.

e.

Kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi

e. Monitoring activity and fraud corrective action.

penyimpangan 5.

Penetapan Limit

5. Limit Set Up

Sebagai salah satu upaya yang telah diterapkan dalam

As an effort implemented in mitigating risk which is

mengelola risiko dengan tujuan untuk menjaga rasio

aimed to maintain capital adequacy ratio, the Bank

kecukupan permodalan, Bank telah menerbitkan

issued policy on limit determination to support in

kebijakan tentang penetapan limit untuk memudahkan

carrying appropriate risk monitoring, including:

dalam melakukan pemantauan risiko yang mencakup: a.

Limit penempatan dana deposan

a.

b.

Limit kredit wilayah

b. Regional Loan Limit

c.

Limit wewenang memutus pemberian kredit

c. Loan Disbursement Suspension Authority Limit

d.

Limit BMPK

d. Legal Lending Limit

e.

Limit pelaksanaan hapus buku

e.

f.

Limit Giro Wajib Minimum

f. Minimum Statutory Reserves Limit

g.

Limit secondary reserve

g.

h.

Limit non core deposit

h. Non-core Deposit Limit

i.

Limit pemberian special rate

i.

Special Rate Allowance Limit

j.

Limit persetujuan penempatan dana

j.

Fund Placement Approval Limit

k.

Limit treasury

k.

Treasury Limit

l.

Limit transaksi operasional

l. Operational transaction Limit

Depositor fund Placement Limit

Write-off Implementation Limit Secondary Reserve Limit


235


Implementasi Manajemen Risiko

Risk Management Implementation

Pengelolaan Risiko Pada Aspek Permodalan

Risk Management on Capital Aspect

Secara bertahap, Bank Kesejahteraan berupaya dalam

Bank Kesejahteraan is gradually committed to comply Bank

memenuhi regulasi dari Bank Indonesia terkait perhitungan

Indonesia regulation regarding Bank’s capital Adequacy

kecukupan modal Bank yang diarahkan untuk memenuhi

Ratio calculation that is directed to fulfill shareholders’

ekspektasi para pemegang saham melalui berbagai kebijakan

expectation throughout several capital policies in accordance

permodalan yang sejalan dengan rencana jangka panjang

with Bank’s long-term busines development plan as well as

pengembangan bisnis Bank dan alokasi modal secara efisien

efficient capital allocation that will provide optimum return.

sehingga dapat memberikan pengembalian yang optimal.

The risk management on Bank Kesejahteraan’s capital

Pengelolaan risiko pada aspek permodalan Bank Kesejahteraan

aspect is performed through capital resource diversification

dilakukan melalui diversifikasi sumber permodalan untuk

to adjust long-term strategic plan necessity.

menyesuaikan kebutuhan rencana strategis jangka panjang. Bank Kesejahteraan terus memastikan kecukupan permodalan

Bank Kesejahteraan always ensures capital adequacy owned

yang dimiliki dalam mengcover risiko yang mungkin ter-

by the Bank in covering any risk that may be exposed form

ekspose dari setiap aktivitas bisnis yang dilakukan. Kebijakan

every business activity carried. Bank Kesejahteraan’s capital

permodalan Bank mengacu kepada regulasi Bank Indonesia

adequacy ratio is reaferring to Bank Indonesia Regulation

yang berlandaskan pada Basel II dalam melakukan perhitungan

which refers to Basel II in performing Capital Adequacy Ratio

kecukupan modal yang semuanya tertuang dalam Surat

calculation as stated on BOD Decree No. 19/2013/SK dated

Keputusan Direksi Nomor 19/2013/SK tanggal 30 April

April 30, 2013 regarding Risk Based Capital Adequacy Ratio

2013 tentang Kebijakan Kewajiban Penyediaan Modal

Obligation which was harmonized under BOD Decree No.

Minimum sesuai Risiko yang diharmonisasikan dengan Surat

20/2013/SK dated May 1, 2013 regaridng Minimum Capital

Keputusan Direksi Nomor 20/2013/SK tanggal 1 Mei 2013

Adequacy Ratio Calculation Policy. As of December 31, 2015

tentang Pedoman Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal

position (audited), Capital Adequacy Ratio (CAR) reached to

Minimum. Pada posisi 31 Desember 2015 (audited) rasio

16.13% indicated improvement from end of 2014 which was

kecukupan modal (CAR) mencapai 16,13%, yang menunjukkan

13.74% (audited).

peningkatan dibandingkan akhir tahun 2014, sebesar 13,74% (audited). Kenaikan CAR tersebut disebabkan oleh pencapaian ATMR

Improving CAR was contributed by RWA achievement in

tahun 2015 yang lebih rendah dibandingkan dengan total

2015 was lower than total RWA booked in 2014 as the

ATMR tahun 2014 sebagai dampak dari pembatasan ekspansi

impact of loan expansion limitation since September 2014

kredit sejak bulan September 2014 sampai dengan April

until April 2015.

2015. Untuk posisi Desember 2015, rasio modal inti yang dimiliki

For position as of December 2015, tier capital to RWA ratio

Bank terhadap ATMR posisi 31 Desember 2015 (audited)

of the bank as of December 31, 2015 (audited) was 15.22%

adalah sebesar 15,22% dengan komposisi modal inti

with tier capital to supplementary capital composition added

dibandingkan dengan modal pelengkap ditambah dengan

with additional supplementary capital achieved 1,679.32%

modal pelengkap tambahan mencapai sebesar 1.679,32%

with RWA calculation in table below:

dengan perhitungan ATMR seperti tertera pada tabel berikut ini:

236



No.

KOMPONEN MODAL

TANGGAL LAPORAN

I.

KOMPONEN MODAL

A.

Modal Inti

301.775

Core Capital

1.

Modal disetor

278.129

Paid-in Capital

38.020

Reserves of Additional Paid-in Capital

CAPITAL STRUCTURE Capital Structure

2.

Cadangan Tambahan Modal

3.

Modal Inovatif

4.

Faktor Pengurang Modal Inti

(14.374)

5.

Kepentingan Non Pengendali

-

B.

Modal Pelengkap

1.

Instrumen modal dalam bentuk saham atau dalam bentuk lainnya

-

Equity instrument in shares and other instruments

2.

Agio atau disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal yang tergolong sebagai modal pelengkap

-

Agio or disagio from equity instrument issuance classified as tier – 2 capital

3.

Cadangan umum PPA atas aset produktif

17.970

C.

Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap

-

Tier - 1 and Tier - 2 Capital Deduction Factor

-

Securitization Exposures

D.

Modal Pelengkap Tambahan yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)

-

Additional Supplementary Capital (Tier - 3)

E.

Modal pelengkap tambahan yang dialokasikan untuk mengantisipasi risiko pasar

Additional Supplementary Capital For Market Risk Anticipation

II.

TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B - C)

319.745

TOTAL OF CORE AND SUPPLEMENTARY CAPITAL (A+B+C)

III.

TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B - C + E)

319.745

TOTAL OF CORE CAPITAL, SUPPLEMENTARY CAPITAL, AND ADDITIONAL SUPPLEMENTARY FOR MARKET RISK ANTICIPATION (A+B+C+E)

IV.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT

1.672.632

RISK WEIGHTED ASSET FOR CREDIT RISK

V.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL

309.870

RISK WEIGHTED ASSET FOR OPERATIONAL RISK

VI.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR

-

RISK WEIGHTED ASSET FOR MARKET RISK

VII.

RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]

16,13%

MINIMUM CAPITAL ADEQUACY RATIO FOR CREDIT RISK AND OPERATIONAL RISK [II:(IV+V)]

VIII.

RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)]

16,13%

MINIMUM CAPITAL ADEQUACY RATIO FOR CREDIT RISK AND OPERATIONAL RISK [II: (IV+V)]

Eksposur Sekuritisasi

-

17.970

Innovative Capital Instruments Tier - 1 Capital Deduction Factor Non Controlling Interest Supplementary Capital (Tier - 2)

PPA general reserves in earning assets


237


Saat ini, Bank Kesejahteraan juga sedang mengembangkan

Currently, Bank Kesejahteraan is also developing Bank’s

pengukuran kebutuhan permodalan Bank yang mampu

capital necessary measurement that is able to cover every

meng-cover seluruh risiko yang melekat pada aktivitas

inherent risk on Bank’s business activity in accordance with

bisnis Bank seiring dengan persiapan penerapan Basel III

Basel III implementation preparatio as well as regulation and

serta regulasi dan inisiatif yang dikeluarkan oleh Bank

initiatives issued by Bank Indonesia. Bank Kesejahteraan

Indonesia. Bank Kesejahteraan telah mempersiapkan berbagai

has prepared several programs in preparing Basel III

upaya dalam menghadapi implementasi Basel III yang

implementation referring to every Basel III document and

mengacu kepada seluruh dokumentasi Basel III dan regulasi

regulation initiative issued by Bank Indonesia.

inisiatif yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia.

Penerapan Manajemen Risiko Bank Secara Khusus

Specific Bank Risk Management Implementation

Bank Kesejahteraan menyadari pentingnya penanganan

Bank Kesejahteraan awares the importance of risk potential

potensi risiko yang mungkin muncul dari aktivitas bisnis

handling that may occur from Bank’s business activity in

Bank sehingga di tahun 2015, melalui Divisi Manajemen

2015, Bank Kesejahteraan’s risk management implementation

Risiko, bank telah melakukan serangkaian stress testing

was focused on process quality improvement supported

secara komprehensif untuk melindungi Bank dari kerugian

by structural improvement to minimize faced risks to protect

yang berdampak baik secara finansial maupun non finansial.

the bank for any loss that may bring financial and nonfinancial

Oleh karena itu, pada tahun 2015, penerapan manajemen

impact. Therefore, in 2015, Bank Kesejahteraan’s risk

risiko Bank Kesejahteraan menitikberatkan pada perbaikan

management implementation is focused on process quality

kualitas proses dengan didukung perbaikan struktur dalam

improvement supported by structure enhancement to

rangka meminimalkan risiko yang akan dihadapi.

minimize any risk that may be faced in the future.

Seluruh risiko yang ada selalu dinilai dan diukur setiap

Every existing risk is always be assessed and measured

tahunnya untuk dilaporkan kepada manajemen intern Bank

annually to be reported to the Bank Kesejahteraan’s internal

Kesejahteraan maupun kepada Bank Indonesia dengan

management and Bank Indonesia by implementing risk

implementasi pengelolaan manajemen risiko melalui:

management throughout:

a.

Melengkapi kebutuhan Buku Pedoman Perusahaan

a. Completing company’s Manual Book in every

di setiap unit kerja dan kantor cabang. b.

c.

Melakukan kajian atas kebijakan dan merevisi

working unit and branch office. b.

ketentuan-ketentuan yang belum sejalan dengan

has not conformed with Bank’s condition and

kondisi Bank dan regulasi Bank Indonesia.

Bank Indonesia Regulation.

Early Warning di tingkat internal maupun eksternal

c. Early warning at internal and external levels trough

melalui informasi tertulis. d.

Sosialisasi APU & PPT dan evaluasi terhadap

written information. d. APU & PPT socialization and evaluation towards

penerapan APU dan PPT e.

Performing review on policy and regulation that

Menerbitkan kebijakan tentang penetapan

APU & PPT implementation. e. Issuing policy on collective Impairment Losses

Perhitungan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai

calculation.

Kolektif f.

Pelaksanaan rapat kinerja dalam rangka evaluasi terhadap pencapaian sasaran.

238


f.

Performance meeting implementation to evaluate the target achievement


Risiko Kredit

Credit Risk

Bank menggunakan pendekatan Standar (Standardized

The Bank applies Standardized Approach to perform risk

Approach) dalam melakukan pengelolaan risiko pada aktivitas

management on credit aspect aiming to measure, anticipate

perkreditan yang bertujuan untuk mengukur, mengantisipasi,

and minimize loss potential due to several factors from

dan menimalisir kemungkinan kerugian yang muncul karena

customers’ activity regarding their abilities to fulfill their

berbagai faktor yang timbul dari aktivitas nasabah terhadap

obligation. Credit process in Bank Kesejaheraan is carried

kemampuannya untuk memenuhi kewajiban. Proses kredit

based on credit policy which is explained more comprehensively

di Bank Kesejahteraan dilakukan dengan didasari kebijakan

on Credit Standard Operating Procedure (SOP).

kredit yang dijelaskan secara lebih detail pada Standard Operating Procedure (SOP) Perkreditan.

Organisasi Manajemen Risiko Kredit

Credit Risk Management Organization

Sebagai bentuk penerapan manajemen risiko kredit, Bank

As form of credit risk management, the Bank holds governance

telah memiliki struktur kelola terkait risiko kredit yang

structure regarding credit risk describing involvement of

menggambarkan keterlibatan seluruh pihak, sebagai berikut:

every party, as follows:

a.

Unit Bisnis, peran unit bisnis di Bank Kesejahteraan

a. Business Unit, role of business unit at Bank

menjadi fungsi dari Divisi Pemasaran Kredit di

Kesejahteraan as function of credit Marketing

Kantor Pusat dan unit pemasaran kredit di seluruh

Division at the head office and credit marketing

kantor cabang dalam rangka ekspansi melalui

unit at the entire Branch office related to company’s

pemberian kredit (Kantor Cabang Semarang,

expansion trough loan disbursement (Semarang

Kantor Cabang Surabaya, Kantor Cabang Bandung,

Branch office, Padang Branch office, Makassar

Kantor Cabang Padang, Kantor Cabang Makassar,

and Banjarmasin Branch office).

Kantor Cabang Banjarmasin). b.

c.

Unit Pemulihan Kredit, peran ini melekat pada

b.

Credit Recovery Unit, this role is attached to duties

pelaksanaan fungsi dan tanggung jawab Divisi

and responsibilities implemenation of Legal &

Hukum & Remedial di Kantor Pusat yang secara

Remedy Division at the head office that based

struktur organisasi merupakan unit terpisah dari

on the organizational structure becomes separated

unit bisnis. Unit ini juga bertanggung jawab terhadap

unit from the business unit. This unit is also

tata kelola administrasi debitur dan melakukan

responsible on debtor administration management

review kredit sebagai langkah mitigasi atas

as well as performing credit review as mitigation

perjalanan kredit serta mengusulkan dan

plan on loan process and also recommending and

melaksanakan hapus buku kredit.

implementing loan write-off.

Unit Manajemen Risiko

c. Risk Management Unit Risk Management Unit

Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab

Risk Management Division is responsible on four

terhadap pelaksanaan dual control (for eyes

eyes principles implementation in disbursing loan,

principles) dalam proses pemberian kredit,

credit risk assessment and measurement as well

pelaksanaan pengukuran dan penilaian risiko

as credit risk management implementation

kredit, serta pemantauan pelaksanaan pengendalian

monitoring. four eyes principles implementation

risiko kredit. Pelaksanaan dual control principles

at the Branch office is carried by Risk officer that

di Kantor Cabang dilakukan oleh Risk Officer yang

is responsible to the head of Branch office and

bertanggung jawab kepada Pemimpin Cabang

holds reporting line to the Risk Management

dan memiliki garis pelaporan kepada Divisi

Division, compliance Unit and Audit Division

Manajemen risiko, Bidang Kepatuhan, dan Divisi Audit. bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

239


d.

Kelompok Pemutus Kredit

Kelompok Pemutus Kredit (KPK) merupakan Komite

Loan Approval group is bank’s credit committee

Kredit bank yang memiliki fungsi penuh dalam

that holds full function in approving loan

keputusan pemberian kredit dalam jumlah tertentu

disbursement on particular amount and regulated

dan diatur secara berjenjang berdasarkan struktural

gradually referring to structural position at the

jabatan pada organisasi bank. Bank telah memiliki

bank’s organization. The Bank holds loan

ketentuan wewenang pemberian plafond kredit

disbursement plafond per depositors for any loan

per debitur atas proposal yang diajukan harus

proposal submitted has to be presented to the

dilakukan presentasi kepada anggota KPK dengan

KPK group attended by head of Risk Management

dihadiri Pemimpin Divisi Manajemen Risiko, Pemimpin

Division, head of compliance Unit and head of

Bidang Kepatuhan dan Pemimpin Divisi Hukum

Legal and Remedy Division.

d. Loan Approval Group

dan Remedial.

Mekanisme Pengelolaan Risiko Kredit

Credit Risk Management Mechanism

Pengelolaan risiko kredit di Bank Kesejahteraan dilakukan

Credit risk management in Bank Kesejahteraan is carried

melalui:

throughout:

1.

Pengalokasian provisi/pencadangan yang memadai

1. Adequate allowance/reserve allocation to cover loss

untuk menutup potensi kerugian yang dilakukan sesuai

potential carried based on risk condition in each credit

dengan kondisi risiko di masing – masing jaringan

portfolio management office network of the Bank.

kantor pengelola portofolio kredit Bank, 2.

Penetapan kebijakan dan prosedur kredit yang

2. Comprehensive credit policy and procedure

menyeluruh, 3.

Proses persetujuan kredit melalui Komite Pemutus

implementation. 3.

Kredit yang memiliki tingkat kewenangan berjenjang

Committee with gradual level authority to the President

sampai Direktur Utama 4.

Monitoring portofolio kredit yang terstruktur melalui

Credit proposal process through Loan Suspension Director.

4.

Well structured credit portfolio monitoring through

rapat kolektibilitas serta melalui rapat monitoring

collectability meeting and credit risk exposure monitoring

eksposur risiko kredit.

meeting.

Untuk mendukung pelaksanaan proses pemberian persetujuan

To Support loan disbursement process implementation as

kredit dan mengukur tingkat risiko yang melekat masing-

well as assessing risk level inherent in every debtor, Bank

masing debitur, Bank Kesejahteraan telah menggunakan

Kesejahteraan has operated specific rating system for

sistem rating khusus bagi debitur dari segmen KPRI (Koperasi

debtor from KPRI segment and scoring system for debtor

Pegawai Republik Indonesia) dan sistem scoring bagi debitur

from other segments referring to internal rating system.

dari segmen lainnya berdasarkan sistem pemeringkatan

The measurement on Bank Kesejahteraan’s capital becomes

internal. Pengukuran terhadap permodalan Bank Kesejahteraan

part of series to assess bank’s ability level in absorbing

menjadi satu rangkaian dalam rangka untuk mengukur

failure potential as early step in mitigating credit risk.

tingkat kemampuan bank dalam menyerap potensi kegagalan sebagai langkah dalam mengantisipasi risiko kredit yang dilakukan sejak dini.

240

Sebagai bentuk mitigasi yang dilakukan Bank Kesejahteraan

As form of mitigation step performed by Bank Kesejahteraan

dalam rangka pemberian kredit kepada KPRI dimana Bank

regarding loan disbursement to KPRI where the Bank does



tidak mensyaratkan kepada debitur untuk pemenuhan

not require to the debtor to provide collateral, that Bank

agunan, maka Bank Kesejahteraan melakukan pengendalian

Kesejahteraan performs risk management trough Loan

risiko melalui penetapan kewajiban untuk pemenuhan Bukti

Realization Evident requirement as the necessary requirement

Realisasi Kredit (BRK) sebagai syarat mutlak yang diperlukan

needed on the Bank Kesejahteraan’s loan disbursement.

dalam pemberian kredit Bank Kesejahteraan. Bank

Bank Kesejahteraan separates Business and controlling

Kesejahteraan telah memisahkan fungsi unit bisnis dengan

untis at the head office as well as at the Branch office to

unit pengendali di kantor pusat maupun kantor cabang untuk

perform Loan Realization Evident as an effort in minimizing

melakukan pemantauan BRK sebagai langkah dalam

conflict of interest potential.

meminimalisir benturan kepentingan. Pelaksanaan fungsi Risk Officer pada setiap kantor cabang,

Risk officer function implementation at every Branch office,

terdiri dari:

consists of:

1.

1.

Melakukan analisis aspek risiko dan aspek kepatuhan atas permohonan kredit.

2.

Memantau pemenuhan dokumen persyaratan kredit,

Performing risk and compliance aspects analysis on the loan proposal.

2. Monitoring loan required document fulfillment, including

termasuk pemantauan dalam pemenuhan Bukti Realisasi

Loan Realization Evident.

Kredit. 3.

Memberikan pendapat kepada Pemimpin Cabang selaku pemberi persetujuan kredit pada limit Kantor Cabang.

3.

Providing recommendation to the head of Branch office as the loan approver on Branch office limit.

Kebijakan Pengelolaan Risiko Konsentrasi Kredit

Credit Concentration Risk Management Policy

Kebijakan Bank untuk diversifikasi pembiayaan oleh Bank

The Bank’s policy to diverse loan disbursed by the Bank

yang terfokus pada segmen kredit KPRI ditetapkan melalui

focusing on KPRI Loan segment is implemented trough

pembagian atas wilayah-wilayah yang menjadi target

regional devisions that will be bank’s loan marketing target.

pemasaran kredit bank. Pembagian wilayah tersebut dilengkapi

The regional division is equipped with maximum exceeding

dengan penetapan limit pelampauan maksimal sebesar 10%

limit implementation as much as 10% of loan portofilio target

atas target portfolio kredit yang telah ditetapkan untuk

implemented for each region. This is functioned as Bank’s

masing-masing wilayah. Hal ini berfungsi sebagai sarana

management monitoring instrument.

pemantauan bagi manajemen bank. Bank Kesejahteraan telah memiliki kebijakan dan prosedur

Bank Kesejahteraan has a policy and procedure for the

dalam aktivitas perkreditan Bank yang mencakup :

Bank’s credit activity, including:

a.

Kebijakan umum perkreditan

a.

b.

Pedoman pelaksanaan pemberian kredit KPRI

b. KPRI and PKPRI/GKPRI loan disbursement manual.

Credit general policy.

dan PKPRI/GKPRI c.

Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit, Hapus Buku,

c. Loan restructuring, Written-off and haircut

dan Hapus Tagih

Implementation.

d.

Sistem Pemantauan Eksposur Risiko Kredit

d.

Credit Risk Exposure Monitoring System

e.

Pelaksanaan Four Eyes Principles Kredit

e.

Credit Four Eyes Principles Implementation

f.

Pedoman Penilaian Kualitas Kredit

f.

Credit Quality Assessment Manual

g.

Pengaturan Batas Maksimum Pemberian Kredit

g. Legal Lending Limit and Large Exposure Regulation.

(BMPK) dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure) bank kesejahteraan laporan tahunan 2015 annual report

241


h.

Pelaksanaan Monitoring dan Penagihan Kredit

h. Loan Monitoring and Collection Implementation

i.

Pengaturan Down Payment pada Kredit Kendaraan

i.

Bermotor dan ketentuan Loan to Value (LTV) pada

Down Payment Regulation for Motor Vehicle and Loan to Value for Mortgage and Multiguna Loan

Kredit Pemilikan Rumah dan Kredit Multi Guna j.

j.

Penetapan Tarif Cadangan Kerugian Penurunan

k.

Collective Allowance for Impairment Losses Tariff Determination

Nilai (CKPN) Kolektif k.

Pedoman penggunaan Aplikasi Rating Kredit.

Credit Rating Application Manual

Monitoring Kredit

Credit Monitoring

Sebagai langkah antisipatif dalam mengelola kualitas debitur,

As anticipatory step in managing debtor quality, Bank

Bank Kesejahteraan telah melakukan pengembangan pada

Kesejahteraan has performed internal review system

sistem review internal sebagai sarana kontrol lebih lanjut

development as advance control instrument towards disbursed

terhadap kredit yang telah diberikan. Divisi Hukum dan Remedial

loan. Legal and Remedy Division become key instrument in

menjadi perangkat penting dalam menjalankan kebijakan

implementing collection and recovery policy to be more

penanganan collection and recovery untuk lebih fokus, sistematis,

focus, systematic, agressive and integrated in performing

agresif, dan terintegrasi dalam melakukan pemantauan berkala

periodic monitoring towars collection activity performed

seluruh kegiatan penagihan yang dilakukan baik melalui telepon

both trough telephone channel or on the spot visit.

maupun kunjungan on the spot. Proses monitoring juga dilakukan melalui struktur rapat

Monitoring process is also carried under monthly credit risk

monitoring eksposur risiko kredit yang dilakukan secara

exposure monitoring meeting structure through collectability

bulanan serta melalui rapat kolektibilitas yang dilakukan

meeting carried by each credit management unit either in

oleh masing – masing unit pengelola kredit baik di Kantor

Head Office or Branch Office of the Bank. Moreover, Bank

Pusat maupun Kantor Cabang Bank. Selain itu, Bank

Kesejahteraan also carries simulation and stress test process

Kesejahteraan juga melakukan proses simulasi dan strest

towards Bank’s loan disbursement portfolio is periodically

test terhadap portofolio penyaluran kredit Bank dilakukan

conducted as early warning information system for the

secara berkala sebagai sistem informasi early warning bagi

bank’s management in performing early identification on

manajemen bank dalam rangka mengidentifikasi secara dini

risk profile shifting caused by potential or actual decrease

perubahan profil risiko yang disebabkan oleh penurunan

form credit Risk to oserve bank’s portfolio quality shifting

potensial maupun aktual dari Risiko Kredit untuk mengetahui

caused by several changes on economy condition parameter

perubahan kualitas portofolio bank akibat beberapa perubahan

that may be occured.

parameter kondisi ekonomi yang mungkin terjadi.

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo dan Tagihan

Overdue and Impaired Receivables

yang Mengalami Penurunan Nilai Bank Kesejahteraan telah memiliki definisi tersendiri untuk

Bank Kesejahteraan holds particular definition for matured

tagihan yang telah jatuh tempo dan tagihan yang mengalami

and impaired receivables. Every receivable owned by Bank

penurunan nilai. Seluruh tagihan yang dimiliki Bank

Kesejahteraan may experience impairment if objective

Kesejahteraan dapat mengalami penurunan nilai kredit/

evident that fulfilling any of following criteria:

impairment apabila bukti obyektif yang memenuhi kriteria salah satu unsur berikut: a.

Memburuknya kinerja/keuangan debitur yang dapat mempengaruhi penerimaan arus kas masuk debitur.

242


a.

Debtor’s financial/performance weakening that may affect debtors’ income cashflow.


b.

Kemungkinan debitur pailit atau mengalami

b.

reorganisasi keuangan. c.

Bank memberikan keringanan atas angsuran

debitur. d.

Faktor-faktor lainnya yang dapat mempengaruhi

Possibility of debtors’ bankruptcy or financial reorganizing.

c.

The bank provides allowance on the debtors’ installment.

d. Other factors that may affect debtors’ cashflow.

arus kas masuk debitur. Apabila berdasarkan pengamatan atau observasi yang

If according to investigation or assessment performed on

dilakukan atas peristiwa dapat mempengaruhi kesanggupan

any event that may interfere debtros’ ability to pay in the

bayar debitur di masa mendatang yang menyebabkan

future that may cause impairment losses on early booked

penurunan nilai kurang dari nilai yang sudah tercatat awal,

value, Impariment Lossess reserve has to be established

maka harus dibentuk suatu Cadangan Kerugian Penurunan

as the loss reserve that the amount is calculated from the

Nilai (CKPN) sebagai cadangan kerugian yang besarnya

impairment on financial asset evaluated both individually

dihitung dari besarnya penurunan nilai pada aset keuangan

or collectively.

yang dievaluasi baik secara individual atau kolektif. 1.

Collective Impairment

1.

Dibentuk untuk kredit dengan plafond awal hingga Rp2

Established for loan with initial plafond up to Rp5 billion

milliar per rekening dengan menggunakan metode

per acount by utilizing probability of default (PD) and

Collective Impairment

probability of default (PD) dan loss given default (LGD)

loss given default (LGD) to decide the tariff. collective

untuk penentuan tarifnya. Hasil perhitungan CKPN

impairment calculation result is performed through

kolektif dilakukan validasi data dan backtesting untuk

data validation and backtesting to ensure tariff accuracy

memastikan keakurasian tarif yang ditetapkan dan

implemented and Impairment losses adequacy.

kecukupan CKPN. 2.

Individual Impairment

2. Individual Impairment

Dibentuk untuk kredit dengan plafond awal tertentu

Established for loan with particular initial plafond that

yang telah mengalami tunggakan angsuran. Evaluasi

experience installment overdue. The evaluation is

dilakukan secara individu setiap 3 (tiga) bulan terhadap:

performed individually within 3 (three) months towards:

a.

b.

Plafond kredit per rekening Rp2 miliar atau lebih

a. Loan plafond Rp2 billion per account or higher

yang menunggak angsuran pokok/bunga lebih

that entered interest/core installment overdue

dari 90 (sembilan puluh) hari.

for more than 90 (ninety) days.

Plafon kredit per debitur hingga Rp2 miliar yang

b. Loan plafond to Rp2 billion per debtor that entered

menunggak angsuran pokok/ bunga lebih dari 60

interest/core installment overdue for more than

(enam puluh) hari sampai dengan 90 (sembilan

60 (sixty) to 90 (ninety) days.

puluh) hari. Dalam melakukan penentuan pembentukan Cadangan

In determining allowance for Impairment Losses, Bank

Kerugian penurunan Nilai, Bank Kesejahteraan senantiasa

Kesejahteraan is always developing Probability of Default

terus mengembangkan model Probability of Default (PD)

(PD) and Loss given (LGD) to measure current exposure to

dan Loss Given Default (LGD) untuk menghitung eksposur

support Basel II implementation regarding economic capital

yang ada dalam rangka mendukung penerapan Basel II

calculation. Result from the simulation process becomes

terkait perhitungan economic capital. Hasil dari simulasi

the reference or guidance for the Bank to perform tighter


243


menjadi gambaran atau acuan bagi Bank untuk melakukan

monitoring to the customers or debtors that may potentially

pemantauan atau monitoring yang lebih ketat kepada

experience quality degradation to later implement anticipatory

nasabah atau debitur-debitur yang berpotensi mengalami

action needed to mitigate worse impact.

penurunan kualitas untuk selanjutnya menetapkan langkah antisipatif yang diperlukan guna menanggulangi dampak yang lebih buruk. Pendekatan dalam pembentukan Cadangan Kerugian

The Approach on the Impairment Lossess reserve is conducted

Penurunan Nilai (CKPN) dilakukan dengan tahapan sebagai

with following stages:

berikut : 1.

Probability of Default (PD), merupakan tingkat

1.

Probability of Default (PD), is debtor settlement failure

kemungkinan kegagalan pemenuhan kewajiban dari

possibility that is measured using Migration Analysis

debitur yang diukur dengan menggunakan Migration

or measurement through internal rating systen and

Analysis atau pengukuran dengan menggunakan

performed through last 5 (five) years historical data

internal rating system dan dilakukan melalui analisis

migration level analysis based on loan segment.

tingkat migrasi data historikal 5 (lima) tahun terakhir berdasarkan segmen kredit. 2.

Loss given default (LGD), merupakan pengukuran

2. Loss given Default (LGD), measurement on loss level

besarnya tingkat kerugian akibat kegagalan debitur

amount caused by debtors’ failure in settling its liability,

dalam memenuhi kewajibannya, yang diukur dengan

measured with expected recovery method on last 5

menggunakan metode expected recovery atas data

(five) years write-off historical data based on loan

historikal hapus buku 5 (lima) tahun terakhir berdasarkan

segment as well as its recovery

segmen kredit berikut recovery-nya.

244



Kredit per sektor ekonomi 2 tahun terakhir / Loan by Economic Sector in Last 2 Years (dalam jutaan rupiah / in million rupiah) Sektor Ekonomi Economic Sectors

31 Desember 2015 December 31, 2015

31 Desember 2014 December 31, 2014

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan / Agriculture, Hunting and Forestry

-

-

Perikanan / Fishery

-

-

Pertambangan dan Penggalian / Mining and Quarrying Industri Pengolahan /Manufacturing Listrik, Gas dan Air / Electricity, Gas and Water

-

1,420

9,279

-

208

-

26,257

-

6,468

933

Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum / Hotel and Food & Beverage

455

285

Transportasi, pergudangan dan komunikasi / Transportation, Warehousing and Communications

460

-

1,288,946

1,940,508

Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan / Real Estate, Rental and Business Services

2,824

689

Administrasi pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib / Public Administration, Defense and Compulsory Social Security

-

-

Konstruksi / Construction Perdagangan besar dan eceran / Wholesale and Retail Trading

Perantara Keuangan / Financial Intermediary

Jasa pendidikan / Education Services Jasa kesehatan dan kegiatan sosial / Human Health and Social Work Activities Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya / Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal Jasa perorangan yang melayani rumah tangga / Activities of Households as Employers Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya / International Institution and Other Extra International Agencies Kegiatan yang belum jelas batasannya / Undefined Activities Bukan lapangan usaha / Non Business Field Lainnya / Others

-

30

20,973

24,704

8,978

1,724

52,245

22,439

-

-

147

-

286,690

-

-

-

1,703,931

1,992,733


245


Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum Quantitative Disclosure of Capital Structure of Commercial Banks (dalam jutaan rupiah / in million rupiah) LAPORAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM / MINIMUM CAPITAL ADEQUACY REPORT Per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 As of December 31, 2015 and December 31, 2014 (Dalam Jutaan Rupiah / in million Rupiah) I

31-Des-14

Modal Inti (Tier 1)

301,775

288,466

1

Modal Inti Utama / Core Capital (CET 1)

301,775

288,466

1.1

Modal disetor (Setelah dikurangi Saham Treasury) / Paid-in Capital (net after treasury shares)

278,129

-

1.2

Cadangan Tambahan Modal / Reserves of Additional Paid-in Capital

38,020

-

1.2.1

Agio / Disagio

18,704

-

1.2.2

Modal sumbangan / Grants Capital

1.2.3

Cadangan umum / General Reserves

1.2.4

2

246

31-Des-15

-

-

37,375

-

Laba/Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan / Income/Loss from Previous Year to be calculated

(19,069)

-

1.2.5

Laba/Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan / Income/Loss from Current Year to be calculated

14,303

-

1.2.6

Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan / Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan

-

-

1.2.7

Dana setoran modal / Paid-in Capital Fund

-

-

1.2.8

Waran yang diterbitkan / Warrants Issued

-

-

1.2.9

Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi berbasis saham / Shares Option Issued as shares-based compensation program

-

-

1.2.10

Pendapatan komprehensif lain / Other comprehensive income

(115)

-

1.2.11

Saldo surplus revaluasi aset tetap / Fixed assets revaluation surplus outstanding

1.2.12

Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif / Underpaid mismatch between PPA with allowance for impairment losses on fixed assets

1.2.13 1.2.14

-

-

(13,178)

-

Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang wajib dihitung / Allowance for Assets Written-Off on non-earnings assets calculated

-

-

Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book / Underpaid mismatch on fair value adjustment and financial instruments in trading book

-

-

1.3

Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan / Non-controlling interest calculated

1.4

Faktor Pengurang Modal Inti Utama / Capital Deduction Factor

14,374

1.4.1

Perhitungan pajak tangguhanPerhitungan pajak tangguhan / Deferred Tax calculation

9,938

-

1.4.2

Goodwill / Goodwill

-

-

1.4.3

Aset tidak berwujud lainnya / Other intangible assets

4,436

-

1.4.4

Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang / Investment calculated as deducting factors

-

-

1.4.5

Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi / Capital insusfficiency in subsidiary insurance company

-

-

1.4.6

Eksposur sekuritisasiEksposur sekuritisasi / Securitization Exposure

-

-

1.4.7

Faktor Pengurang modal inti lainnya / Other tier 1 deducting factors

-

-

1.4.8

Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain / Investment with AT1 and Tier 2 instruments in other banks

-

-

Modal Inti Tambahan / Additional supplementary Capital (AT-1)

-

-

2.1

-

-

Instrumen yang memenuhi persyaratan / Instrument complying with AT-1 requirement

2.2

Agio/ Disagio

-

-

2.3

Faktor Pengurang: Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain / Deducting factor: Investment with AT1 and Tier 2 instruments with other banks

-

-



LAPORAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM / MINIMUM CAPITAL ADEQUACY REPORT Per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 As of December 31, 2015 and December 31, 2014 (Dalam Jutaan Rupiah / in million Rupiah) II

Modal Pelengkap (Tier 2)

31-Des-15

31-Des-14

17,971

25,699

1

Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan / Capital instruments in shares or other forms complying with requirements

-

-

2

Agio / disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal pelengkap / Agio / disagio From supplementary capital instrument issuance

-

-

3

Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk (maks 1,25% ATMR Risiko Kredit) / General reserves in mandatory Earnings Ases Written Off (PPA) allowance (max. 1.25% of credit risk RWA)

17,971

-

4

Cadangan tujuan / Appropriated reserves

-

-

5

Faktor Pengurang Modal Pelengkap / Suppementary capital deducting factors

-

-

319,746

314,165

5.1

Sinking Fund

5.2

Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain / Investment in tier-2 instruments with other banks

Total Modal / Total Equity

KETERANGAN / Description

31-Des-15

31-Des-14

KETERANGAN / Description

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO / Risk Weighed Assets by Risk Profile

31-Des-15

31-Des-14

RASIO KPMM

ATMR RISIKO KREDIT / CREDIT RISK RWA

1,672,633

1,969,619

Rasio CET1

15.22%

12.62%

ATMR RISIKO PASAR / MARKET RISK RWA

-

-

Rasio Tier 1

15.22%

12.62%

ATMR RISIKO OPERASIONAL / OPERATIONAL RISK RWA TOTAL ATMR / TOTAL RWA RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO / CAR RATIO BASED ON RISK PROFILE

309,870

316,234

Rasio Tier 2

0.91%

1.12%

1,982,503

2,285,853

Rasio total

16.13%

13.74%

9%

10%


247


Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual Disclosure of Net Receivables by Area – Bank Only No

Kategori Portofolio / Portfolio Category

31 Desember 2015 / December 31, 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Bali

1

Tagihan Kepada Pemerintah/Receivables on Sovereigns

2

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/ Receivables on Public Sector Entities

3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution

4

Tagihan Kepada Bank/Receivables on Banks

5

Kredit Beragun Rumah Tinggal /Loans Secured by Residential Property

6

Kredit Beragun Properti Komersil/Loans Secured by Commercial Real Estate

7

Kredit Pegawai/ Pensiunan / Employee/Retired Loans

8

Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio

9

Tagihan kepada Korporasi/Receivables on Corporate

10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/Past Due Receivables

11

Aset Lainnya/Other Assets

12

Eksposur di unit usaha syariah (apabila ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any) Total

No

Banten

355

3,308

86,987

2,859

5

58,657

20,779

48,908

27,671

7,642

90,672

-

456

15

-

2,569 29,216

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/Receivables on Public Sector Entities

3


4


5


6


7


8


9


10


11


12


248


136,350

30,545

7,647

835,183

31 Desember 2015 / December 31, 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Gorontalo

2

DKI Jakarta

198,270



D.I. Yogyakarta

455,444

24,087

1

Bengkulu

Jambi

Jawa Barat

Jawa Tengah

Jawa Timur

49

153

480

423

734

4,353

186,701

10,140

44,510

4,375

10,725

117,313

208,705

109,645

400

-

1,115

-

925

1,548

3,194

5,041

306,830

222,519

160,543

5,509

15,128


No


31 Desember 2015 / December 31, 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Kalimantan Barat

1


2


3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/ Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution

Kalimantan Selatan

Kalimantan Tengah

Kalimantan Timur

Kep. Bangka Belitung

4


5


6


7

Kredit Pegawai/ Pensiunan / Employee/ Retired Loans

8


2,853

8,265

2,756

3,497

413

9


20,141

32,547

6,334

8,063

1,582

10


59

-

-

27

-

11


12

Eksposur di unit usaha syariah (apabila ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any) 9,090

11,587

1,995

Total

No

227

2,310

23,053


43,349

31 Desember 2015 / December 31, 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Kep. Riau

Lampung

Maluku Utara

N.A.D.

Nusa Tenggara Barat

1


2


3


4


5


6


7


8


3,153

1,008

73

1,750

3,669

9


8,351

20,748

1,979

2,025

48,793

10


-

2,527

100

-

158

11


12

Eksposur di unit usaha syariah (apabila ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any) 11,504

24,282

2,152

3,775

52,619

Total


249


No


31 Desember 2015 / December 31, 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Nusa Tenggara Timur

1


2


3


4


5


6


7


8


9


10


11


12


No

Sulawesi Barat

Sulawesi Selatan

Sulawesi Tengah

856

2,583

2,797

1,712

23,051

2,124

26,709

30,440

9,720

66,794

9,960

373

-

-

3,075

2,144

1,743

29,665


33,237

11,432

95,519

14,229

31 Desember 2015 / December 31, 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Sulawesi Tenggara

Sulawesi Utara

Sumatera Barat

Sumatera Selatan

Sumatera Utara

TOTAL

1


2


-

3


-

455,444

4


5


6


7


8


2,352

451

5,322

2,234

6,074

474,392

9


2,350

2,741

168,224

19,084

71,953

1,204,971

10


305

-

595

521

1,138

16,504

11


12


250

Riau


749

201,207 355 -

2,048

45,100 -

5,007

3,192

176,938

21,839

79,165

2,397,972


No


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Bali

Banten

Bengkulu

D.I. Yogyakarta

DKI Jakarta

1


-

-

-

-

516,026

2


-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4


-

132

5


-

-

-

-

-

6


-

-

-

-

809

7


-

-

-

-

8


2,480

4,643

5,691

-

9,495

9


34,195

65,112

43,816

11,090

72,187

10


-

175

65

-

-

11


-

-

-

-

25,050

12

Eksposur di unit usaha syariah (apabila ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any)

-

-

-

-

-

36,675

70,062

49,572

11,090

660,284

Total

No


36,717

31 Desember 2014 / December 31, 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Gorontalo

Jambi

Jawa Barat

Jawa Tengah

Jawa Timur

1


-

-

-

-

-

2


-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4


-

18

56

182

448

5


-

-

-

-

-

6


-

-

-

-

-

7


-

-

-

-

-

8


2,445

3,888

17,549

11,228

41,911

9


12,647

17,542

147,690

294,302

195,964

10


559

11

3,777

-

534

11


-

-

2,722

5,778

4,745

12


-

-

-

-

-

15,651

21,459

171,794

311,490

243,602

Total


251


No


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Kalimantan Barat

Kalimantan Selatan

Kalimantan Timur


1


-

-

-

-

-

2


-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4


-

145

47

-

-

5


-

-

-

-

-

6


-

-

-

-

-

7


-

-

-

-

-

8


4,427

8,339

3,921

4,633

714

9


35,671

40,458

5,462

11,859

2,345

10


1,919

-

-

-

3

11


12


No

3,423 -

-

-

-

-

42,017

52,365

9,430

16,492

3,062


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Kep. Riau

Lampung

Maluku

Maluku Utara

N.A.D.

1


-

-

-

-

-

2


-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4


-

-

-

-

-

5


-

-

-

-

-

6


-

-

-

-

-

7


-

-

-

-

-

8


4,116

2,268

-

539

3,123

9


11,670

42,214

154

4,168

3,810

10


-

479

15

-

7

11


12


-

-

-

-

-

15,786

44,961

169

4,707

6,940

Total

252

Kalimantan Tengah



No


31 Desember 2015 / December 31, 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Nusa Tenggara Barat

Nusa Tenggara Timur

Riau

Sulawesi Barat

Sulawesi Selatan

Sulawesi Tengah

1


-

-

-

-

-

-

2


-

-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

-

4


-

-

-

-

231

-

5


-

-

-

-

-

-

6


-

-

-

-

-

-

7


-

-

-

-

-

-

8


3,984

3,706

4,026

2,781

26,775

4,133

9


76,468

41,476

37,285

12,708

111,947

26,680

10


752

252

-

-

160

1,275

11


12


-

-

-

-

-

-

81,204

45,434

41,311

15,489

141,991

32,088

Total

No

2,878


31 Desember 2015 / December 31, 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region Sulawesi Tenggara

Sulawesi Utara

Sumatera Barat

Sumatera Selatan

Sumatera Utara

TOTAL

1


-

-

-

-

-

516,026

2


-

-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

-

4


-

-

165

-

-

38,141

5


-

-

-

-

-

-

6


-

-

-

-

-

809

7


-

-

-

-

-

-

8


5,070

731

7,938

4,078

8,383

203,015

9


6,616

4,427

232,692

32,840

101,102

1,736,597

10


221

250

-

1,024

139

11,617

-

-

-

-

-

-

11,907

5,408

245,668

37,942

109,624

2,555,674

11


12


4,873

49,469


253


Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual No


31 Desember 2015/ December 31, 2015 Tagihan Bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak/ Net Receivables by Contractual Maturity ≤ 1 tahun/ ≤ 1 year

1


2

> 3 tahun s.d 5 tahun/ >3 years to 5 years

> 5 tahun/ > 5 years

Non Kontraktual/ Noncontractual

455,444

-

-

-

-


-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4

Tagihan Kepada Bank / Receivables on Banks

201,207

-

-

-

-

5

Kredit Beragun Rumah Tinggal/ Loans Secured by Residential Property

-

-

-

-

-

6


355

-

-

-

-

7

Kredit Pegawai/ Pensiunan/ Employee/ Retired Loans

-

-

-

-

-

8


33,153

349,390

90,068

1,781

-

9


179,922

671,198

352,591

1,135

125

10


13,333

2,890

-

-

282

11


12

Eksposur di unit usaha syariah (apabila ada)/Exposures at Sharia Based Business (if any) Total

254

> 1 tahun s.d 3 tahun/>1 year to 3 years


45,100 -

-

-

-

-

883,413

1,023,478

442,659

2,916

45,507


31 Desember 2014/ December 31, 2014 Tagihan Bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak/ Net Receivables by Contractual Maturity Total

≤ 1 tahun/ ≤ 1 year

> 1 tahun s.d 3 tahun/>1 year to 3 years

> 3 tahun s.d 5 tahun/>3 years to 5 years

> 5 tahun/ > 5 years

Non Kontraktual/ Noncontractual

Total

455,444

516,026

-

-

-

-

516,026

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

201,207

38,141

-

-

-

-

38,141

-

-

-

-

-

-

-

355

809

-

-

-

-

809

-

-

-

-

-

-

-

474,392

21,098

104,472

73,715

3,633

95

203,014

1,204,971

174,227

890,574

662,682

8,290

824

1,736,597

16,504

3,067

5,132

2,238

12

1,169

11,618

45,100

-

-

-

-

49,469

49,469

-

-

-

-

-

-

-

2,397,972

753,368

1,000,178

738,635

11,935

51,557

2,555,673


255


Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual No

Sektor Ekonomi / Economy Sector

Tagihan Kepada Pemerintah/ Receivables on Sovereigns


Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral /Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution

Tagihan Kepada Bank/ Receivables on Banks

31 Des 2015/Dec 31, 2015 1

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan/Agriculture, Hunting and Forestry

-

-

-

-

2

Perikanan/Fishery

-

-

-

-

3

Pertambangan dan Penggalian/Mining and Quarrying

-

-

-

-

4

Industri Pengolahan/Manufacturing

-

-

-

-

5

Listrik, Gas dan Air/Electricity, Gas and Water

-

-

-

-

6

Konstruksi/Construction

-

-

-

-

7

Perdagangan Besar dan Eceran/Wholesale and Retail Trading

-

-

-

-

8

Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum/Hotel and Food & Beverage

-

-

-

-

9

Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi / Transportation, Warehousing and Communications

-

-

-

-

10

Perantara Keuangan/Financial Intermediary

455,444

-

-

201,207

11

Real Estate, Usaha Persewaan dan Jasa perusahaan/Real Estate, Rental and Business Services

-

-

-

-

12

Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib/Public Administration, Defense and Compulsory Social Security

-

-

-

-

13

Jasa Pendidikan/Education Services

-

-

-

-

14

Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial/Human Health and Social Work Activities

-

-

-

-

15

Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya/Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal

-

-

-

-

16

Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga/ Activities of Households as Employers

-

-

-

-

17

Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya/International Institution and Other Extra International Agencies

-

-

-

-

18

Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya / Undefined Activities

-

-

-

-

19

Bukan Lapangan Usaha/Non Business Field

-

-

-

-

20

Lainnya/Others

-

-

-

-

455,444

-

-

201,207

Total/Total

256




Kredit Beragun Properti Komersil/ Loans Secured by Commercial Real Estate


Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio

Tagihan kepada Korporasi/ Receivables on Corporate

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/ Past Due Receivables

Aset Lainnya/ Other Assets

Eksposur di Unit Usaha Syariah (Apabila Ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9,321

44

-

-

-

-

-

-

210

-

-

-

-

-

-

-

984

25,576

-

-

-

-

-

-

4,427

2,106

-

-

-

-

-

-

458

-

-

-

-

-

-

-

463

-

-

-

-

-

355

-

119,519

1,142,371

16,241

-

-

-

-

-

981

1,874

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

21,102

-

-

-

-

-

-

4,845

4,205

-

-

-

-

-

-

51,214

933

262

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

148

-

-

-

-

-

-

-

281,823

6,761

1

-

-

-

-

-

-

-

-

45,100

-

-

355

-

474,392

1,204,971

16,504

45,100

-


257


No

Sektor Ekonomi / Economy Sector

Tagihan Kepada Pemerintah/ Receivables on Sovereigns


Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral /Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution


31 Des 2014/Dec 31, 2014 1

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan/Agriculture, Hunting and Forestry

-

-

-

-

2

Perikanan/Fishery

-

-

-

-

3

Pertambangan dan Penggalian/Mining and Quarrying

-

-

-

-

4

Industri Pengolahan/Manufacturing

-

-

-

-

5

Listrik, Gas dan Air/Electricity, Gas and Water

-

-

-

-

6

Konstruksi/Construction

-

-

-

-

7

Perdagangan besar dan eceran/Wholesale and Retail Trading

-

-

-

-

8

Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum/Hotel and Food & Beverage

-

-

-

-

9

Transportasi, pergudangan dan komunikasi / Transportation, Warehousing and Communications

-

-

-

-

10

Perantara Keuangan/Financial Intermediary

516,026

-

-

38,141

11

Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan/Real Estate, Rental and Business Services

-

-

-

-

12

Administrasi pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib/Public Administration, Defense and Compulsory Social Security

-

-

-

-

13

Jasa pendidikan/Education Services

-

-

-

-

14

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Human Health and Social Work Activities

-

-

-

-

15

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal

-

-

-

-

16

Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/ Activities of Households as Employers

-

-

-

-

17

Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya/International Institution and Other Extra International Agencies

-

-

-

-

18

Kegiatan yang belum jelas batasannya / Undefined Activities

-

-

-

-

19

Bukan lapangan usaha/Non Business Field

-

-

-

-

20

Lainnya/Others

-

-

-

-

516,026

-

-

38,141

Total / Total

258




Kredit Beragun Properti Komersil/ Loans Secured by Commercial Real Estate


Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio

Tagihan kepada Korporasi/ Receivables on Corporate

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/ Past Due Receivables

Aset Lainnya/ Other Assets

Eksposur di Unit Usaha Syariah (Apabila Ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,424

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

195

745

-

-

-

-

-

-

-

286

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

809

-

184,067

1,706,819

11,501

-

-

-

-

-

699

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

24,828

-

-

-

-

-

-

70

1,553

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

17,983

942

117

-

-

-

-

-

-

-

-

49,469

-

-

809

-

203,014

1,736,597

11,618

49,469

-


259


Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual Disclosure of Receivables and Provisioning based on Area - Consolidated No


31 Desember 2015 / December 31, 2015 Wilayah / Area Bali

1

Tagihan / Receivables

2

Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) / Impaired Receivables

Banten

D.I. Yogyakarta

DKI Jakarta

136,559

30,605

7,647

838,381

a. Belum Jatuh Tempo/ Non Past Due

-

664

75

-

5,766

b. Telah Jatuh Tempo/Past Due

-

-

-

-

-

3

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)-individual/Allowance for Impairment Losses - Individual

-

-

-

-

-

4

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)-kolektif/Allowance for Impairment Losses - Collective

357

868

534

1

3,924

5

Tagihan yang dihapus buku/Written-Off Receivables

No

34,138


31 Desember 2015 / December 31, 2015 Wilayah / Area Gorontalo

1


2

Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) / Impaired Receivables a. Belum Jatuh Tempo/ Non Past Due b. Telah Jatuh Tempo/Past Due

3


4


5


No

Jambi

1

Tagihan / Receivables Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired)/Impaired Receivables a. Belum Jatuh Tempo/ Non Past Due

Jawa Tengah

Jawa Timur

15,128

309,325

222,519

161,062

573

-

3,182

-

1,249

39

-

428

-

195

-

-

-

-

-

310

298

5,199

322

1,898

23,978

844

11,228


2

Jawa Barat

5,720

31 Desember 2015 / December 31, 2015 Wilayah / Area Kalimantan Barat

260

Bengkulu

24,087

Kalimantan Selatan

Kalimantan Tengah

Kalimantan Timur


24,047

43,349

9,090

11,692

1,995

1,053

-

-

132

-


-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4


1,638

243

22

645

22

5




No


31 Desember 2015 / December 31, 2015 Wilayah / Area Kep. Riau

1


2


Lampung

Maluku Utara

N.A.D.

Nusa Tenggara Barat

11,504

25,715

2,199

3,775

53,227


-

3,899

147

-

765


-

61

-

-

-

3


-

-

-

-

-

4


139

1,663

147

288

919

5


Sulawesi Barat

Sulawesi Selatan

Sulawesi Tengah

No


31 Desember 2015 / December 31, 2015 Wilayah / Area Nusa Tenggara Timur

1


2

Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) / Impaired Receivables a. Belum Jatuh Tempo/ Non Past Due

Riau

31,103

33,237

11,514

96,311

17,910

1,811

-

82

3,819

5,825


-

-

-

48

-

3


-

-

-

-

-

4


1,536

266

83

947

4,022

5


No

5,049


31 Desember 2015 /December 31, 2015 Wilayah / Area Sulawesi Tenggara

1


2


3


4


5


Sulawesi Utara

6,154

Sumatera Barat

3,192

Sumatera Selatan

177,747

Sumatera Utara

22,546

TOTAL

80,711

2,418,049 -

1,177

-

1,403

1,040

2,684

35,347

274

-

-

189

-

1,233

-

-

-

-

-

-

1,163

157

2,321

707

1,772

32,410

75,236 515,017,468


261


No


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Wilayah / Area Bali

1


2


Banten

D.I. Yogyakarta

DKI Jakarta

36,675

70,522

50,064

11,090

661,120


-

291

333

-

-


-

345

223

-

836

3


-

-

-

-

-

4


95

1,069

1,014

36

1,325

5


No


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Wilayah / Area Gorontalo

1


2


3


4


5


No

Jambi

1

Tagihan / Receivables Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) / Impaired Receivables

Jawa Tengah

Jawa Timur

21,582

198,486

312,332

251,647

2,023

85

26,484

843

7,418

689

48

3,985

-

1,161

-

-

11,358

-

-

2,606

1,716

22,143

1,734

16,959

6,060

137

1,320


2

Jawa Barat

17,805

31 Desember 2014 / December 31, 2014 Wilayah / Area Kalimantan Barat

262

Bengkulu

Kalimantan Selatan

Kalimantan Tengah

Kalimantan Timur


47,464

52,365

9,430

16,492

3,072


3,562

-

-

-

-


3,804

-

-

-

13

3


3,479

-

-

-

-

4


3,625

1,593

29

710

18

5




No


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Wilayah / Area Kep. Riau

1


2


Lampung

Maluku

Maluku Utara

N.A.D.

15,786

45,623

229

4,707

6,969


-

1,141

-

-

36


-

-

75

-

-

3


-

-

-

-

-

4


38

2,023

60

33

1,278

5


No


31 Desember 2014 / December 31, 2014 Wilayah / Area Nusa Tenggara Barat

1


2


4

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)-kolektif/ Allowance for Impairment Losses - Collective

5


No

Tagihan / Receivables Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) / Impaired Receivables

Sulawesi Tengah

15,488

144,225

34,324

2,784

596

-

-

1,944

1,771

61

8

-

-

450

1,740

-

-

-

-

-

-

3,162

633

110

31

4,647

2,800

31 Desember 2014 / December 31, 2014 Wilayah / Area Sulawesi Tenggara

1

Sulawesi Selatan

41,310


2

Sulawesi Barat

45,787

b. Telah Jatuh Tempo/Past Due Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)individual/Allowance for Impairment Losses Individual

Riau

83,297

a. Belum Jatuh Tempo/ Non Past Due 3

Nusa Tenggara Timur

Sulawesi Utara

12,760

Sumatera Barat

6,372

245,667

Sumatera Selatan

Sumatera Utara

37,960

TOTAL

110,159

2,610,809 -


910

1,214

-

1,042

573


164

-

-

-

101

13,703

-

-

-

-

-

14,837

1,016

2,000

1,116

227

1,578

75,424

3

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)individual/Allowance for Impairment Losses Individual

4

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)kolektif/Allowance for Impairment Losses Collective

5


53,050

7,517 2,775,340


263


Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Disclosure of Receivables and Provisioning based on Economic Sectors - Bank Only No

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

264

Sektor Ekonomi/Economic Sectors

31 Desember 2015/December 31, 2015 Pertanian, Perburuan dan Kehutanan /Agriculture, Hunting and Forestry Perikanan/Fishery Pertambangan dan Penggalian/Mining and Quarrying Industri Pengolahan/Manufacturing Listrik, Gas dan Air/Electricity, Gas and Water Konstruksi/Construction Perdagangan besar dan eceran/Wholesale and Retail Trading Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum/Hotel and Food & Beverage Transportasi, pergudangan dan komunikasi/Transportation, Warehousing and Communications Perantara Keuangan/Financial Intermediary Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan/Real Estate, Rental and Business Services Administrasi pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib/Public Administration, Defense and Compulsory Social Security Jasa pendidikan/Education Services Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Human Health and Social Work Activities Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/Activities of Households as Employers Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya/International Institution and Other Extra International Agencies Kegiatan yang belum jelas batasannya/Undefined Activities Bukan lapangan usaha/Non Business Field Lainnya/Others Total/Total 31 Desember 2014/December 31, 2014 Pertanian, Perburuan dan Kehutanan /Agriculture, Hunting and Forestry

Tagihan/Receivables

9,365 210 26,560 6,533 458 463 1,955,148 2,855 21,102 9,050 52,473 149 288,585 45,100 2,418,049 -

Perikanan/Fishery Pertambangan dan Penggalian/Mining and Quarrying Industri Pengolahan/Manufacturing Listrik, Gas dan Air/Electricity, Gas and Water Konstruksi/Construction Perdagangan besar dan eceran/Wholesale and Retail Trading Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum/Hotel and Food & Beverage Transportasi, pergudangan dan komunikasi/Transportation, Warehousing and Communications Perantara Keuangan/Financial Intermediary Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan/Real Estate, Rental and Business Services Administrasi pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib//Public Administration, Defense and Compulsory Social Security Jasa pendidikan/Education Services Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Human Health and Social Work Activities Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/Activities of Households as Employers Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya/International Institution and Other Extra International Agencies Kegiatan yang belum jelas batasannya/Undefined Activities Bukan lapangan usaha/Non Business Field

2,508,892 699 -

Lainnya/Others Total/Total

49,469 2,610,810


1,424 940 286 -

30 24,828 1,727 22,515


Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired)/Impaired Receivables Belum jatuh tempo/Non Past Due

Telah jatuh tempo/Past Due

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)individual/Allowance for Impairment Lossesindividual

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)-kolektif/Allowance for Impairment Losses-collective

Tagihan yang dihapus buku/ Written off Receivables

-

-

-

15 0 80 27 -

-

35,020 -

1,233 -

-

30,775 26 -

71,534 -

-

-

-

323 179

-

326 -

-

-

205 -

-

1 35,347

1,233

-

779 32,410

3,702 75,236

-

-

-

-

-

1,424 -

-

-

855 2 4 -

-

157,876 -

11,665 -

14,837 -

70,501 -

7,380 -

30 -

104

-

30 306 163

-

-

-

-

-

-

744

2,846

-

3,563

138

160,074

14,615

14,837

75,424

7,518


265


Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara Individual Movements of Impairment Provision Disclosure - Bank Only No

Keterangan/Description

31 Desember 2015/ December 31, 2015 CKPN Individual/ Individual Allowance for Impairment Losses - Individual

266

31 Desember 2014/ December 31, 2014

CKPN Kolektif/ Individual Allowance for Impairment Losses Collective

CKPN Individual/ Individual Allowance for Impairment LossesIndividual

CKPN Kolektif/ Individual Allowance for Impairment LossesCollective

14,837

75,424

17,076

25,460

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)/ Additional/reversal allowance for impairment losses

-

17,385

3,913

51,416

2.a. Pembentukan CKPN pada periode berjalan/during the year-net

-

17,385

3,913

51,148

2.b. Pemulihan CKPN pada periode berjalan/Reversal allowance for impairment losses during the year

-

-

-

-

1

Saldo awal CKPN/Beginning Balance - Allowance for Impairment Losses

2

3

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada periode berjalan/Allowance for impairment losses used for written off receivables during the year

(14,837)

(60,399)

(6,152)

(1,452)

4

Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan/Other additional allowance during the year

-

-

-

-

Kebijakan Penggunaan Peringkat dalam Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit

Rating Application Policy in Calculating Risk Weighted Assets Based on Risk for Credit Risk

Portofolio kredit yang dimiliki Bank Kesejahteraan

Credit portfolio owned by Bank Kesejahteraan is utilizing

menggunakan bobot risiko tagihan yang tidak didasarkan

risk weight of the receivables which is not based on the

pada peringkat. Dengan demikian, hingga akhir tahun 2015

rating. Therefore, as end of 2015, Bank Kesejahteraan did

Bank Kesejahteraan tidak menggunakan lembaga pemeringkat.

not hire any rating agency.



Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Reverse Repo - Bank secara Individual Disclosure of Counterparty Credit Risk - Reverse Repo Transaction - Bank Only (dalam jutaan rupiah/in million rupiah) No

Kategori Portofolio/Portfolio Category

31 Desember 2015/December 31, 2015 Tagihan Bersih/ Net Receivables

Nilai MRK/ MRK Value

Tagihan Bersih Setelah MRK/ Net Receivables After MRK

ATMR Setelah MRK/RWA after MRK

1.


-

-

-

-

2.


-

-

-

-

3.

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions

-

-

-

-

4.


-

-

-

-

5.

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio

-

-

-

-

6.

Tagihan Kepada Korporasi/Receivables on Corporate

-

-

-

-

-

-

-

-

Total

No


;31 Desember 2014/December 31, 2014 Tagihan Bersih/ Net Receivables

Nilai MRK/ MRK Value

Tagihan Bersih Setelah MRK/Net Receivables After MRK

ATMR Setelah MRK/RWA after MRK

1.


-

-

-

-

2.


-

-

-

-

3.

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions

-

-

-

-

4.


-

-

-

-

5.


-

-

-

-

6.


-

-

-

-

-

-

-

-

Total


267


Mitigasi Risiko Kredit

Credit Risk Mitigation

Penghitungan ATMR Risiko Kredit yang dilakukan oleh Bank

Credit Risk RWA calculation carried by Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan dapat memperhitungkan keberadaan agunan,

may calculate collateral, guarantee, loan insurance or other

penjaminan, asuransi kredit, maupun bentuk garansi sebagai

collateral forms availability as credit risk mitigation techniques.

teknik mitigasi risiko kredit. Bank Kesejahteraan telah

Bank Kesejahteraan has implemented several policies on

menetapkan kebijakan terhadap jenis agunan yang dapat

collateral type that is accepted by the Bank, as of:

diterima oleh Bank antara lain berupa: 1.

Agunan kebendaan berupa benda bergerak berwujud

1.

Collateral in form of tangible or intangible moving goods

maupun benda bergerak tidak berwujud yang memenuhi

that complies to the acceptable criteria referring to

kriteria yang dapat diterima sesuai ketentuan yang

applicable regulation, such as holding economy value,

berlaku, antara lain, memiliki nilai ekonomis, marketable,

marketable, transferrable and holding judicial value.

transferable, dan memiliki nilai yuridis. 2.

Agunan non kebendaan berupa personel guarantee

2. Non-goods collateral in form of personal and corporate

dan company guarantee, yang hanya merupakan dan

collateral, that is only and accepted as supplementary

diterima sebagai agunan tambahan yang tidak

colalteral that does not affect collateral value ratio to

mempengaruhi rasio nilai agunan terhadap plafond

loan plafond.

kredit.

268

Barang agunan diasuransikan dengan “Banker’s Clause”

Collateral goods insured by Banker’s clause of Bank

Bank Kesejahteraan dengan nilai pertanggungan asuransi

Kesejahteraan with insurance protection value equal with

minimal senilai barang agunan dengan jangka waktu

the collateral goods value withing insurance protection time

pertanggungan asuransi sampai dengan kredit lunas/ selesai.

coverage period to the loan settlement. The insurance

Perusahaan asuransi yang ditunjuk akan senantiasa dievaluasi

company that is appointed will be evaluated by the bank at

oleh bank sekurang-kurangnya sekali dalam setahun.

least once in a year.

Bank Kesejahteraan tidak menggunakan atau

Bank Kesejahteraan did not utilize or calculate credit risk

memperhitungkan teknik mitigasi risiko kredit dalam

mitigation in measuring Risk Weighted Assets (RWA) for

perhitungan Aset tertimbang (ATMR) untuk Risiko Kredit.

credit Risk.



269


Pengungkapan Tagihan Bersih Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Bank secara Individual Disclosure of Net Receivables by Risk Weight after Credit Risk Mitigation - Bank Only No

A 1. 2.

3.

4. 5.

6.

7. 8.

9. 10. 11. 12

B

1. 2.

3.

4.

270


Eksposur Neraca/Balance Sheet Exposure Tagihan Kepada Pemerintah/ Receivables on Sovereigns Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/Receivables on Public Sector Entities Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/ Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution Tagihan Kepada Bank/ Receivables on Banks Kredit Beragun Rumah Tinggal/ Loans Secured by Residential Property Kredit Beragun Properti Komersial/Loans Secured by Commercial Real Estate Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/Retired Loans Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio Tagihan Kepada Korporasi/ Receivables on Corporate Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo/Past Due Receivables Aset Lainnya/Other Assets Eksposur di Unit Usaha Syariah (Apabila ada)/Exposures at Sharia Based Business (if any) Total Eksposur Neraca/Total Balance Sheet Exposure Eksposur Komitmen/Kontijensi pada Transaksi Rekening Administratif/Commitment/ Contingency Liability on Off Balance Account Exposure Tagihan Kepada Pemerintah/ Receivables on Sovereigns Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/Receivables on Public Sector Entities Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/ Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution Tagihan Kepada Bank/ Receivables on Banks


31 Desember 2015/December 31, 2015 Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit/ Net Receivables by Risk Weight after Credit Risk Mitigation 0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150% Lainnya

455,444

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 201,207

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

355

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 474,392

-

-

-

-

-

-

-

-

- 1,204,971

-

-

-

-

-

-

-

-

5,140

-

-

-

-

-

-

-

-

460,584 201,207

-

-

-

- 474,392 1,243,234 16,503

-

-

- 16,503 37,908 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


ATMR/ RWA

Beban Modal/ Capital Expense


ATMR/ RWA


-

-

516,026

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

40,241

3,219

- 38,141

-

-

-

-

-

-

-

-

7,628

610

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

355

28

-

-

-

-

-

-

-

809

-

809

65

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

355,794

28,464

-

-

-

-

-

- 203,014

-

-

152,261

12,181

1,204,971

96,398

-

-

-

-

-

-

- 1,736,597

-

- 1,736,597

138,928

24,755

1,980

-

-

-

-

-

-

-

- 11,618

17,427

1,394

37,908

3,033 -

5,140

-

-

-

-

-

-

44,329

3,546 -

1,664,024

133,122

521,166 38,141

-

-

-

- 203,014

- 1,959,051

156,724

44,329 -

-

1,781,735 11,618

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


271


No

5.

6.

7. 8.

9. 10. 11. 12

C

1. 2.

3.

4. 5.

6.

7. 8.

9. 10. 11. 12

272



Kredit Beragun Rumah Tinggal/ Loans Secured by Residential Property Kredit Beragun Properti Komersial/Loans Secured by Commercial Real Estate Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/Retired Loans Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio Tagihan Kepada Korporasi/ Receivables on Corporate Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo/Past Due Receivables Aset Lainnya/Other Assets

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

431

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

266

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7,966

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Eksposur di Unit Usaha Syariah (Apabila ada)/Exposures at Sharia Based Business (if any) Total Eksposur TRA/Total Off Balance Transaction Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) /Counterparty Risk Exposure Tagihan Kepada Pemerintah/ Receivables on Sovereigns Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/Receivables on Public Sector Entities Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/ Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution Tagihan Kepada Bank/ Receivables on Banks Kredit Beragun Rumah Tinggal/ Loans Secured by Residential Property Kredit Beragun Properti Komersial/Loans Secured by Commercial Real Estate Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/Retired Loans Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio Tagihan Kepada Korporasi/ Receivables on Corporate Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo/Past Due Receivables Aset Lainnya/Other Assets Eksposur di Unit Usaha Syariah (Apabila ada)/Exposures at Sharia Based Business (if any) Total Eksposur Counter Party Credit Risk/

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

266

8,397

8

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-



ATMR/ RWA



ATMR/ RWA


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

431

34

-

-

-

-

-

-

-

239

-

-

239

19

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200

16

-

-

-

-

-

-

992

-

-

-

744

60

7,966

637

-

-

-

-

-

-

-

9,585

-

-

9,585

767

12

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8,609

689

-

-

-

-

-

-

992

9,824

-

-

10,568

845

0

-

0

0

-

0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


273


Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individual Disclosure of Net Receivables by Risk Weight after Credit Risk Mitigation - Bank Only No

Kategori Portofolio/Portofolio Category

31 Desember 2015/December Tagihan Bersih/Net Receivables

A

Eksposur Neraca/Balance Sheet Exposure

1.


2.

Garansi/ Guarantee

Asuransi kredit/ Loan Insurance

lainnya/ Others

516,046

-

-

-

-


-

-

-

-

-

3.


-

-

-

-

-

4.


38,141

-

-

-

-

5.

Kredit Beragun Rumah Tinggal/Loans Secured by Residential Property

-

-

-

-

-

6.

Kredit Beragun Properti Komersial/Loans Secured by Commercial Real Estate

809

-

-

-

-

7.

Kredit Pegawai/Pensiunan/Employee/Retired Loans

-

-

-

-

-

8.


203,014

-

-

-

-

9.


1,736,597

-

-

-

-

10.

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo/Past Due Receivables

13,486

-

-

-

-

11.


51,229

-

-

-

-

12

Eksposur di Unit Usaha Syariah (Apabila ada)/ Exposures at Sharia Based Business (if any)

-

-

-

-

-

2,559,323

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total Eksposur Neraca/Total Balance Sheet Exposure

274

Bagian yang Dijamin Dengan/Part Secured By Agunan/ Collateral

B

Eksposur Komitmen/Kontijensi pada Transaksi Rekening Administratif/Commitment/Contingency Liability on Off Balance Account Exposure

1.


2.


-

-

-

-

3.


-

-

-

-

4.


-

-

-

-

5.


-

-

-

-

6.


-

-

-

-

7.


-

-

-

-

8.


-

-

-

-


-

2,210

1,196


31 Desember 2014/December 31, 2014

31, 2015 Bagian yang Tidak Dijamin/Non-Secured Part

Tagihan Bersih/ Net Receivables

516,046

455,444

-

-

-

-

455,444

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

38,141

201,207

-

-

-

-

201,207

-

-

-

-

-

-

-

809

355

-

-

-

-

355

-

-

-

-

-

-

-

203,014

474,392

-

-

-

-

474,392

1,736,597

1,204,971

-

-

-

-

1,204,971

13,486

16,503

-

-

-

-

16,503

51,229

45,100

-

-

-

-

45,100

-

-

-

-

-

2,559,323

2,397,972

-

-

-

-

2,397,972

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Bagian yang Dijamin Dengan/Part Secured By Agunan/Collateral

Garansi/ Guarantee

Asuransi kredit/Loan Insurance

Bagian yang Tidak Dijamin/NonSecured Part

lainnya/ Others

2,210

7,966

-

-

-

-

7,966

-

266

-

-

-

-

266

1,196

-

-

-

-

-

-


275


No

Kategori Portofolio/Portofolio Category

31 Desember 2015/December Tagihan Bersih/Net Receivables

Garansi/ Guarantee

Asuransi kredit/ Loan Insurance

lainnya/ Others

9.


42,925

-

-

-

-

10.


-

-

-

-

-

11.


-

-

-

-

-

12


-

-

-

-

-

46,331

-

-

-

-

Total Eksposur TRA/Total Off Balance Transaction C

Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) /Counterparty Risk Exposure

1.


-

-

-

-

-

2.


-

-

-

-

-

3.


-

-

-

-

-

4.


-

-

-

-

-

5.


-

-

-

-

-

6.


-

-

-

-

-

7.


-

-

-

-

-

8.


-

-

-

-

-

9.


-

-

-

-

-

10.


-

-

-

-

-

11.


-

-

-

-

-

12


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total Eksposur Counter Party Credit Risk/Total Counterparty Credit Risk Exposure

276

Bagian yang Dijamin Dengan/Part Secured By Agunan/ Collateral




31, 2015 Bagian yang Tidak Dijamin/Non-Secured Part

Tagihan Bersih/ Net Receivables

42,925

431

-

-

-

-

431

-

-

-

-

-

-

-

-

8

-

-

-

-

8

-

-

-

-

-

-

-

46,331

8,671

-

-

-

-

8,671

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Bagian yang Dijamin Dengan/Part Secured By Agunan/Collateral

Garansi/ Guarantee

Asuransi kredit/Loan Insurance

Bagian yang Tidak Dijamin/NonSecured Part

lainnya/ Others


277


Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan Standar - Bank secara Individual Credit Risk RWA Calculation Based on Standard Approach - Bank Only 1. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca/Disclosure of On Balance Sheet Assets Exposures No

Kategori Portofolio/ Portofolio category

1.


2.

Tagihan BersihNet Receivables

ATMR Sebelum MRK/RWA Before MRK


ATMR Setelah MRK/RWA/ After MRK




516,046

-

-

455,444

-

-


-

-

-

-

-

-

3.


-

-

-

-

-

-

4.


38,141

7,628.00

7,628.00

201,207

40,241

40,241

5.


-

-

-

-

-

-

6.


809

809.00

809.00

355

355

355

7.

Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/Retired Loans

-

-

-

-

-

-

8.


203,014

152,261.00

152,261.00

474,392

355,794

355,794

9.

Tagihan Kepada Korporasi/ Receivables on Corporate

1,736,597 1,736,597.00

1,736,597.00

1,204,971

1,204,971

1,204,971

10.


20,229.00

16,503

24,755

24,755

11.


1,626,116

1,664,024

Total/Total

278


13,486

20,229

51,229 2,559,323


1,917,524

46,088.79

45,100

1,963,613

2,397,972

37,908


2. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/ Kontijensi pada Transaksi Rekening Administratif / Disclosure of Exposure on Off Balance Sheet Commitment/Contingency No


31 Desember 2015/December 31, 2015 Tagihan BersihNet Receivables





ATMR Sebelum MRK/ RWA Before MRK


1.


-

-

-

-

-

-

2.


-

-

-

-

-

-

3.


-

-

-

-

-

-

4.


-

-

-

-

-

-

5.


9,585

9,585

9,585.00

7,966

7,966

7,966

6.


789.00

592.00

592.00

266

200

200

7.

Kredit Pegawai/ Pensiunan/Employee/ Retired Loans

-

-

-

-

-

-

8.

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio

442.00

442.00

442.00

431

431

431

9.

Tagihan Kepada Korporasi/ Receivables on Corporate

-

-

-

-

-

-

10.


-

-

-

8

12

12

11.


-

-

-

-

-

-

10,816

10,619

10,619

8,671

8,609

8,609

Total/Total


279


3. Pengungkapan Eksposur yang menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) / Disclosure of Exposure of Settlement Risk No


1.

Tagihan Kepada Pemerintah/Receivables on Sovereigns 2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/Receivables on Public Sector Entities 3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution 4. Tagihan Kepada Bank/ Receivables on Banks 5. Kredit Beragun Rumah Tinggal/Loans Secured by Residential Property 6. Kredit Beragun Properti Komersial/Loans Secured by Commercial Real Estate Total/Total

31 Desember 2015/December 31, 2015 Tagihan ATMR ATMR BersihNet Sebelum Setelah MRK/RWA/ Receivables MRK/RWA After MRK Before MRK 0 -

31 Desember 2014/December 31, 2014 Tagihan ATMR ATMR Setelah BersihNet Sebelum MRK/ MRK/RWA/ Receivables RWA Before After MRK MRK -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4. Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk) No

Jenis Transaksi/Type of Transaction

31 Desember 2015/December 31, 2015 Nilai Eksposur/ Exposure Value

1.

Delivery versus payment a. Beban Modal 8% (5-15 hari)/Capital Expense 8% (5-15 days) b. Beban Modal 50% (16-30 hari)/Capital Expensel 50% (16-30 days) c. Beban Modal 75% (31-45 hari)/Capital Expense 75% (31-45 days) d. Beban Modal 100% (lebih dari 45 hari)/Capital Expensel 100% (more than 45 days) 2. Non-delivery versus payment/ Non-delivery versus payment TOTAL/TOTAL

280


Capital Deduction Factor/Capital Deduction Factor


ATMR/ RWA

Nilai Eksposur/ Exposure Value

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Capital Deduction Factor/Capital Deduction Factor

0

0

0

0

ATMR/ RWA

0


5. Pengungkapan Eksposur Sekuritisasi / Disclosure of Securitization Exposure No

Jenis Transaksi

1.

Fasilitas Kredit Pendukung yang memenuhi persyaratan/Eligible Loan facilities 2. Fasilitas Kredit Pendukung yang tidak memenuhi persyaratan/ Illegible Loan facilities 3. Fasilitas Likuiditas yang memenuhi persyaratan/Eligible liqudity facilities 4. Fasilitas Likuiditas yang tidak memenuhi persyaratan/illegibible liquidity facilities 5. Pembelian Efek Beragun Aset yang memenuhi persyaratan/Eligible securities backed assets purchase 6. Pembelian Efek Beragun Aset yang tidak memenuhi persyaratan/ Illegilbe securities backed assets purchase 7. Eksposur Sekuritisasi yang tidak tercakup dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip-prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum/ Expsoure of Securitization excluded on regulation of Bank Indonesia regarding prudent principle in assets securitization activity for commercial banks TOTAL/TOTAL

31 Desember 2015/December 31, 2015 Faktor Pengurang ATMR Modal 0 0

0

31 Desember 2014/December 31, 2014 Faktor Pengurang ATMR Modal 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6. Pengungkapan Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)/Disclosure of Exposure at Sharia Business Unit (if any) No

1.

Jenis Transaksi

Total Eksposur/Total Eksposure



Faktor Pengurang Modal

ATMR

Faktor Pengurang Modal

ATMR

0

0

0

0

7. Total Pengukuran Risiko Kredit/Disclosure of Total Credit Risk Management

Posisi Tanggal Laporan / Reporting Date Position 2014 TOTAL ATMR RISIKO KREDIT/TOTAL RWA CREDIT RISK TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL/TOTAL DEDUCTING FACTOR OF TIER

Posisi Tanggal Laporan /Reporting Date Position 2015

1,974,232

1,672,633

0

0


281


Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual Quantitative Disclosure on Operational Risk - Bank Only (dalam jutaan rupiah/in million rupiah) No

1.

Pendekatan yang Digunakan/ Approach

31 Desember 2015/December 31, 2015 Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 tahun terakhir)/ Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 tahun terakhir)

Pendekatan Indikator Dasar/ Basic Indicators Approach

TOTAL



ATMR/ ATMR

Pendapatan Bruto (Ratarata 3 tahun terakhir)/ Pendapatan Bruto (Ratarata 3 tahun terakhir)


ATMR/ ATMR

165,264

24,790

309,870

168,658

25,299

316,234

165,264

24,790

309,870

168,658

25,299

316,234

Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan

CREDIT RISK RWA CALCULATION STANDARD APPROACH

Standar Bank Secara Konsolidasi dengan

– CONSOLIDATED WITH SUBSIDIARIES

Perusahaan Anak Sampai dengan akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan tidak

As end of 2015, Bank Kesejahteraan did not have subsidiary

memiliki perusahaan anak sehingga tidak terdapat

that there is no quantitative disclosure of consolidated credit

pengungkapan kuantitatif perhitungan ATMR Risiko Kredit

Risk RWA calculation with the subsidiary.

yang dilakukan secara konsolidasi dengan perusahaan anak.

Strategi Manajemen Risiko Kredit

Credit Risk Management Strategy

Strategi Bank dalam penerapan manajemen risiko kredit

Bank’s strategy in implementing credit risk management in

sepanjang tahun 2015 telah dilakukan dengan melalui

2015 is performed throughout following activities:

upaya-upaya sebagai berikut : a.

b.

Menempatkan petugas detasering (setara dengan

Relief Officer) di beberapa wilayah yang dinilai

officer at several area considered potential for

memiliki potensi untuk ekspansi bank.

bank’s expansion.

Pengaturan kembali wewenang Kelompok Pemutus

Kredit. c.

Pengaturan kembali tentang tata cara pengisian Pengaturan kembali penetapan limit perkreditan

Penunjukan pejabat pengganti pelaksana dual control (four eyes principles) dalam pemberian kredit.

282


c. Rearrangement of Loan Disbursement Media procedure.

di tingkat wilayah. e.

b. Rearrangement of Loan Suspension group authority.

Media Pencairan Kredit. d.

a. Assigned detasering (equal with Relief officer)

d. Rearrangement on Legal Lending Limit in area level.

e. Rearrangement on loan limit implementation at regional level.


f.

Penambahan cakupan materi presentasi proposal

f. Appointment of substitute officer as four eyes

kredit berikut dasar pertimbangan kredit. g.

Pengaturan kembali ketentuan tentang

principle executor on loan disbursement.

g. Rearrangement policy of- loan restructuration,

restrukturisasi kredit, hapus buku, dan hapus tagih.

writeoff and haircut.

Implementasi pelaksanaan manajemen risiko terhadap proses perkreditan pada tahun 2015 dapat terlihat pada:

Risk management implementation towards credit process in 2015 can be inferred from:

a.

Peningkatan kualitas pada proses kontrol pencairan kredit.

b.

a. Improvement of loan realization controlling process

b. Improving Standard operating for Credit

Penyempurnaan Standard Operating Procedure Restrukturisasi Kredit, Hapus Buku dan Hapus

quality.

Tagih. c.

restructuring, Write-off and haircut.

Workshop tentang perkreditan dan pengaruhnya pada Tingkat Kesehatan Bank bagi seluruh

Relationship Manager Kredit.

c.

Workshop on credit and its impact towards Bank’s soundness level for all credit Relationship Manager.

Risiko Pasar

Market Risk

Organisasi Manajemen Risiko Pasar

Market Risk Management Organization

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/12/

According to Bank Indonesia Regulation No. 15/12/PBI/2013

PBI/2013 tanggal 12 Desember 2013 tentang Kewajiban

dated December 12, 2013 on Minimum Capital Adequacy

Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, Bank Kesejahteraan

for Commercial Banks, Bank Kesejahteraan is excluded from

tidak termasuk dalam bank yang wajib melakukan perhitungan

the classification of Bank who has to calculate capital

kecukupan modal dengan risiko pasar. Pengelolaan risiko

adequacy using market risk. Market risk management at

pasar trading book pada Bank Kesejahteraan hanya disebabkan

Bank Kesejahteraan will only be driven by changing interest

oleh adanya perubahan suku bunga dan nilai tukar. Untuk

and exchange rate. Regarding market risk management,

pengelolaan manajemen risiko pasar, Bank Kesejahteraan

Bank Kesejahteraan has established Liquidity Management

telah membentuk Bidang Pengelolaan Likuiditas sebagai

Division as working unit that holds function as market risk

unit kerja yang memiliki fungsi sebagai pengendali risiko

controller that is independent from business unit. Treasury

pasar yang independen dari unit bisnis. Bidang Treasury,

Unit, credit Marketing Division, Fund Marketing Division and

Divisi Pemasaran Kredit, Divisi Pemasaran Dana, dan Kantor

the Branch office become business units that hold market

Cabang menjadi unit bisnis yang mempunyai potensi

risk exposure in implementing their functions.

terekspose risiko pasar dalam pelaksanaan fungsinya. Bank Kesejahteraan menilai efektivitas pengelolaan risiko

Bank Kesejahteraan assesses that the Bank’s market risk

pasar Bank melalui Asset Liability Management Commite

management effectiveness through Asset Liability

(ALCO) yang memiliki tugas dan tanggung jawab:

Management committee (ALCO) that holds duties and responsibilities as follows:

a.

Mengembangkan, mengkaji ulang dan memodifikasi

strategi ALMA. b.

Mengevaluasi posisi risiko suku bunga dan strategi

a. Developing, reviewing and modifying ALMA strategy.

b. Evaluating interest rate risk position as well as

ALMA guna memastikan bahwa taking position

ALMA strategy to ensure that Bank’s taking

Bank telah sesuai dengan tujuan pengelolaan dan

position has complied with interest rate risk and

risiko suku bunga.

its mitigation target.


283


c.

Mengkaji ulang penetapan harga (pricing) aktiva

that the pricing will optimize fund placement

tersebut dapat mengoptimalkan hasil penempatan

result, minimizing fund cost as well as preserving

dana, meminimumkan biaya dana dan memelihara

Bank’s balance sheet structure referring to ALMA

struktur neraca Bank sesuai strategi ALMA. d.

Mengkaji ulang deviasi antara realisasi dengan

strategy.

d. Reviewing deviation between Bank’s Business

e. Informing to the Board of Directors on every

Rencana Bisnis Bank. e.

c. Reviewing asset and liability pricing to ensure

dan pasiva untuk memastikan bahwa pricing

Menginformasikan kepada Direksi atas setiap

Plan and its realization.

perkembangan dan kondisi pasar, serta ketentuan

market condition and development, as well as

yang mempengaruhi dalam strategi dan kebijakan

procedures that may interfere ALMA policy and

ALMA.

strategy.

Pengelolaan Portfolio Trading Book dan Banking Book

MANAGEMENT OF BOOK TRADING AND BANKING BOOK PORTFOLIO

Bank Kesejahteraan tidak memiliki instrument trading book

Bank Kesejahteran did not have trading book investment

dalam neraca dan rekening administrative untuk tujuan

on its balance sheet or off-balance account which are aimed

diperdagangkan atau dipindahtangankan. Bank Kesejahteraan

to be traded or transferred. Bank Kesejahteraan only holds

hanya memiliki portofolio banking book berupa Sertifikat

banking book portfolio in form of to Bank Indonesia certificate

Bank Indonesia dan Reserve Repo SUN kepada Bank

and reserve Repo government Bonds to Bank Indonesia

Indonesia yang dimiliki dengan tujuan untuk kepentingan

owned under particular purpose for liquidity or to owned

likuditas atau dimiliki hingga jatuh tempo sehingga Bank

until the maturity period that the Bank does not perform

tidak melakukan revaluasi nilai pasar.

market value revaluation.

Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar

MARKET RISK CALCULATION MECHANISM

Bank Kesejahteraan melakukan pengukuran risiko pasar

Bank Kesejahteraan performs market risk assessment

secara periodik dengan memperhatikan faktor risiko suku

periodically by considering interest rate risk factor to assess

bunga untuk melihat dan memantau pergerakan tingkat

and monitor interest rate shifting that is not in line with

suku bunga yang tidak sejalan dengan posisi repricing gap

repricing gap position between Bank Kesejahteraan’s asset

antar Aset dan Kewajiban Bank Kesejahteraan. Bank

and liability. Bank Kesejahteraan also implements

Kesejahteraan juga telah menerapkan kebijakan pengamanan

comprehensive security policy supported by sustainable

secara menyeluruh yang didukung oleh mekanisme sistem

monitoring system to ensure that every activity does not

pengawasan secara berkesinambungan untuk memastikan

violate regulations implemented on the ALCO.

bahwa seluruh kegiatan tidak keluar dari ketentuan yang telah ditetapkan dalam ALCO. Pengelolaan risiko pasar pada Bank Kesejahteraan dilakukan

Market risk management in Bank Kesejahteraan is performed

dengan menetapkan limit-limit risiko pasar agar eksposur

by implementing market risk limit that the exposure is in

tetap sejalan dengan risk appetite melalui:

line with risk appetite, throughout:

a.

Mencermati perkembangan ekonomi, tingkat

a. Observing economy, inflation rate and policy

inflasi dan perubahan kebijakan oleh regulator,

changing by regulator development that may

yang dapat berpengaruh pada marjin, laba, cost

affect margin, profit, cost of fund and capital.

of fund, dan permodalan.

284



b.

Melakukan kontrol terhadap risiko yang timbul

b.

rate shifting through ALCO active participation

ALCO terkait dengan perkembangan usaha Bank

regarding Bank’s business development and fund

dan struktur sumber dana serta penetapan limit

source structure as well as market risk limit implementation.

– limit risiko pasar. c.

d.

e.

Performing control on risk occured from interest

dari perubahan suku bunga melalui peran aktif

Pemantauan atas kinerja treasury untuk

c. Monitoring towards treasury performance to

memastikan pencapaian target bisnis dan pendapat

ensure business and income target achievement

tercapai dalam kondisi yang optimal.

in optimum condition.

Peran aktif seluruh jaringan kantor untuk melakukan

d. Active participation from every office network to

monitoring arus kas dan pengelolaan stabilitas

perform cash flow monitoring and cash flow

cash flow dalam rangka menjaga tingkat kebutuhan

stability management to maintain liquidity

likuiditas.

necessary level.

Pemantauan secara konsisten suku bunga pasar

e.

Consistent monitoring on market interest rate

dan evaluasi atas tarif suku bunga dalam rangka

and evaluation on interest rate tariff regarding

penetapan SBDK.

legal lending limit implementation.

Cakupan Portfolio yang diperhitungkan

SCOPE OF PORTFOLIO CALCULATED ON MINIMUM

dalam Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

CAPITAL ADEQUACY RATIO OBLIGATION

Dalam perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

According to Minimum Capital Adequacy Ratio calculation

sesuai dengan kriteria dalam PBI No. 15/12/PBI/2013 tanggal

pursuant to criteria regulated under PBI no. 15/12/PBI/2013

12 Desember 2013 tentang Kewajiban Penyediaan Modal

dated December 12, 2013 Minimum capital Adequacy Ratio

Minimum Bank Umum, maka sampai dengan akhir tahun

obligation on commercial Bank as end of 2015, Bank

2015, Bank Kesejahteraan tidak memiliki kriteria sebagai

Kesejahteraan did not have any criteria as the Bank who

Bank yang memiliki kewajiban untuk menghitung ATMR

has a liability to calculate Market Risk RWA.

risiko Pasar. Langkah-langkah dan Rencana dalam Mengantisipasi Risiko

Initiatives and Actions to Mitigate Market Risk of Foreign

Pasar atas Transaksi Mata Uang Asing, Lindung Nilai, dan

Exchange, Hedging Value and Debt with Fluctuated Interest

Utang dengan Suku Bunga Fluktuasi

Rate Transaction.

Hingga akhir tahun 2015, Bank Kesejahteraan masih tercatat

As end of 2015, Bank Kesejahteraan is still registered as

sebagai salah satu Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Non

one of national Private Banks non-foreign Exchange that

Devisa yang tidak memiliki transaksi dengan menggunakan

did not hold foreign exchange transaction that on the

mata uang asing, sehingga dalam proses bisnis yang dilakukan

business process performed by Bank Kesejahteraan, the

oleh Bank Kesejahteraan , Bank tidak melakukan aktivitas

Bank did not perform hedging value activity and referring

lindung nilai dan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia,

to Bank Indonesia Regulation, Bank Kesejahteraan does not

Bank Kesejahteraan tidak memiliki kriteria sebagai Bank yang

criteria as Bank that holds obligation to calculate Market

memiliki kewajiban untuk menghitung ATMR Risiko Pasar.

Risk CAR.

Risiko Operasional

Operational Risk

Pengelolaan risiko operasional pada Bank Kesejahteraan

Operational risk management in Bank Kesejahteraan also

juga menjadi hal mendasar dalam menjalankan aktivitas

becomes basis for carrying out its business and operational

bisnis dan operasionalnya. Risiko operasional dapat disebabkan

activities. Operational risk occurred due insufficiency and/


285


oleh adanya ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya

or failure in internal process, human error, system failure or

proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau

external factor that may influence Bank’s operation.

adanya faktor eksternal yang mungkin mempengaruhi operasional Bank. Untuk proses pengukuran dan penilaian risiko operasional,

For operational risk measurement and assessment process,

Bank Kesejahteraan telah memiliki aplikasi Operational Risk

Bank Kesejahteraan has already had web-based Operational

Self Assessment (ORSA) secara web-based untuk

Risk Self Assessment (ORSA) to accelerate reporting access

mempercepat akses dalam pelaporan oleh unit – unit kerja

from units to Risk Management Division. The implementation

kepada Divisi Manajemen Risiko. Pelaksanaan ini dilakukan

is done every month to be part of Bank’s overall risk profile

setiap bulannya untuk menjadi bagian dari penilaian profil

assessment. Other than from ORSA, Bank Kesejahteraan

risiko Bank secara keseluruhan. Selain dari ORSA, Bank

has also developed special assessment method for technology

Kesejahteraan juga telah mengembangkan metode penilaian

and information risks where the measurement and assessment

khusus untuk risiko teknologi dan informasi yang proses

process are done by Technology Division.

pengukuran dan penilaiannya dilakukan oleh Divisi Teknologi. Dalam rangka meningkatkan efektivitas penerapan pengelolaan

To improve operational risk management implementation

manajemen risiko operasional di Bank Kesejahteraan, bank

effectiveness, the bank has performed following activities:

telah melakukan hal-hal sebagai berikut: a.

Memperkuat pengawasan aktif melalui perubahan

a.

susunan komite Manajemen Risiko. b.

Melengkapi/ menyempurnakan/ menerbitkan

Strengthening active supervision through Risk Management committee composition changes.

b.

Completing/refining/issuing policies that regulate

kebijakan yang mengatur tentang prosedur

passive account activation procedure, customers

pengaktifan rekening pasif, prosedur penanganan

complaint settlement and handling procedure as

dan penyelesaian pengaduan nasabah dan

well as rearrangement on user access right on

pengaturan kembali hak akses user pada sistem

application system.

aplikasi. c.

Sosialisasi Risiko Operasional di kantor beberapa

c. Operational risk socialization at several branch

kantor cabang dalam rangka untuk mendukung

offices to support risk awareness culture.

penerapan budaya sadar risiko. d.

Workshop Operasional dan Pendanaan.

d. Operational and funding Workshop.

e.

Peningkatan kualitas SDM secara

e.

mitigation can be implemented at early stages

diterapkan sejak awal proses pada semua aktivitas

and at every activity performed in every working

di seluruh unit kerja.

unit.

Organisasi Manajemen Risiko Operasional

OPERATIONAL RISK MANAGEMENT ORGANIZATION

Tata kelola manajemen risiko operasional pada Bank

Governance on operational risk management in Bank

Kesejahteraan telah didesain sedemikian rupa untuk dapat

Kesejahteraan has been designed in particular manner to

menumbuhkan kesadaran dan rasa bertanggung jawab pada

establish awareness and responsibility at every working

seluruh unit kerja sebagai risk owner terhadap proses

unit as the risk owner towards risk management process

manajemen risiko untuk risiko operasional. Pengelolaan

on operational risk. The operational risk management is

manajemen risiko operasional tersebut melekat pada 3 (tiga)

inherent on 3 (three) working units, as of:

fungsi unit kerja yakni:

286

Sustainable HR quality improvement that the risk

berkesinambungan agar mitigasi risiko dapat



1.

2.

Divisi Manajemen Risiko, yang bertanggung jawab

1. Risk Management Division, responsible in implementing

melaksanakan fungsi manajemen risiko operasional

operational risk management function comprehensively

secara menyeluruh untuk membantu Direksi dalam

to assist the Board of Directors in managing operational

mengelola risiko operasional serta memastikan kebijakan

risk as well as ensuring that operational risk management

manajemen risiko operasional berjalan pada seluruh

policy can be implemented at every organizational

tingkat organisasi.

level.

Petugas Risk Officer yang ditempatkan di seluruh

2. Risk offcer located at every Branch office as the

kantor cabang sebagai fasilitator proses manajemen

facilitator of operational risk management to ensure

risiko operasional untuk memastikan konsistensi

its implementation consistency at the Branch office

penerapannya di Kantor Cabang dengan jalur pelaporan

by direct double reporting channel to the head of

ganda secara langsung yaitu kepada Pemimpin

Branch office of respected branch as well as to Risk

Cabang dari cabang yang bersangkutan, serta kepada

Management Division, compliance Unit and Audit

Divisi Manajemen Risiko, Bidang Kepatuhan, dan

Division.

Divisi Audit.

Mekanisme Identifikasi dan Pengukuran Risiko Operasional

Mechanism of Operational Risk Identification and Calculation

Untuk menjamin kesesuaian proses pengukuran risiko

To ensure risk assessment process conformity with Bank

terhadap perkembangan proses bisnis Bank Kesejahteraan,

Kesejahteraan’s business process development, Bank

Bank Kesejahteraan telah melakukan menggunakan metode

Kesejahteraan has performed several activities using self

self risk assesment berupa checklists secara internal dengan

risk assessment method in form of checklist internally

tujuan untuk mengidentifikasi kekuatan dan kelemahan

aiming to identify potential and weakness on bank’s operational

pada lingkup risiko operasional bank melalui sistem aplikasi

scope through operational Risk Self Assessment (ORSA)

Operational Risk Self Assessment (ORSA) dimana setiap

application where every working unit may identify operational

unit kerja dapat mengidentifikasi risiko operasional yang

risk occured at each working unit.

terjadi di setiap unit kerjanya masing-masing. Proses pengukuran terhadap faktor risiko dilakukan secara

Risk factor assessment process is carried individually (per

individual (per jenis risiko) dan eksposur risiko secara

risk type) and overall risk exposure (aggregate/composite).

keseluruhan (agregat/komposit). Pengukuran risiko

The operational risk assessment is conducted after al of

operasional dilakukan setelah seluruh unit kerja melakukan

working units performed checklist on identification worksheet

checklist pada kertas kerja identifikasi pada sistem ORSA

at ORSA system including event, frequency or nominal of

yang mencakup kejadian, frekuensi, maupun nominal

transaction.

transaksi.

Mekanisme Mitigasi Risiko Operasional

MECHANISM OF OPERATIONAL RISK MITIGATION

Bank Kesejahteraan melalui Divisi Manjemen Risiko telah

Bank Kesejahteraan through Risk Management Division has

melakukan review secara berkala terhadap faktor-faktor

carried periodic review towards several factors that may

penyebab timbulnya risiko operasional, dampak kerugian,

cause operational risk, loss impact and mitigation actions

dan langkah-langkah mitigasi untuk mengendalikan eksposur

to control occured risk exposure. The risk monitoring result

risiko yang terjadi. Hasil pemantauan risiko dilaporkan kepada

is reported to the Board of Directors and Risk Monitoring

Direksi dan Komite Manajemen Risiko untuk dilakukan

committee to be mitigated including policy level, authority


287


mitigasi meliputi tingkatan kebijakan, pendelegasian wewenang,

delegation, training and development, physical control to

pendidikan dan pelatihan, dokumentasi data, manajemen

relation management with the customers.

sistem informasi, kontrol fisik sampai kepada manajemen relasi dengan nasabah.

No.

Pendekatan yang digunakan Approach

Posisi Tanggal Laporan Reporting Date Position Pendapatan Bruto (rata-rata 3 tahun terakhir) Gross Revenue (3 years Average)

1.

ATMR RWA

Pendekatan Indikator Dasar Basic Indicator Approach

165.264

24.790

309.870

Total

165.264

24.790

309.870

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

Penerapan pengelolaan risiko likuiditas menjadi hal penting

Implementation of liquidity risk management becomes an

yang harus dilakukan seluruh elemen perbankan untuk

essential aspect has to be done by entire banking elements

menghindari ketidakmampuan Bank dalam menyediakan

to avoid Bank’s default in providing liquidity with fair price

likuiditas dengan harga yang wajar untuk memberikan

to generate positive impact for Bank’s profitability and equity

dampak positif bagi pertumbuhan profitabilitas dan modal

growth. Bank’s liquidity risk is measured through several

Bank. Risiko Likuiditas bank dapat diukur melalui beberapa

indicators which are possible to be periodically monitored

indikator yang dapat dipantau secara berkala antara lain

such as Minimum Statutory Reserves, Non Core Deposit

rasio Giro Wajib Minimum, Secondary Reserves, Net Secondary

(NCD), Liquid Instruments on Third Party Funds (AL/DPK),

Reserves, Non Core Deposit (NCD) dan loan to deposit (LDR)

and Loan to Deposit Ratio (LDR) with limit set up referring

dengan penetapan limit-limit yang mengacu pada ketentuan

to regulator (external) provision as well as Bank’s internal

regulator (eksternal) maupun kebijakan internal pada Bank.

policy.

Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas

Liquidity Risk Management Organization

Dalam tatanan struktural organisasi pada Bank Kesejahteraan,

In the organization structure arrangement at Bank

pengelolaan manajemen risiko likuiditas dilakukan melaui

Kesejahteraan, liquidity risk management is carried out

koordinasi dari beberapa unit, antara lain:

through coordination of several units, among others:

1.

Adanya Komite ALCO yang melakukan pembahasan

1. Existence of ALCO to discuss and monitor Bank

dan pengawasan terhadap likuiditas Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan’s liquidity of various conditions either

dari berbagai macam kondisi baik mikro atau makro.

micro and macro condition.

2.

Divisi Pemasaran Dana dan Pengembangan Produk

2.

dan seluruh kantor cabang dan cabang pembantu Bidang Treasury yang menjalankan operasional pemenuhan kebutuhan likuiditas dari ketentuan regulator.


Fund Marketing and Product Development and entire branch offices and supporting branch office to seek

untuk mencari sumber dana. 3.

288

Beban Modal Capital Weigh

source of fund. 3.

Treasury Division to peform the operational and liquidity compliance set by the regulator.


4.

Bidang Pengelolaan Likuiditas untuk melakukan formasi

4. Liquidity Management Division to form liquidity strategy

strategi likuiditas dan analisis terhadap sumber risiko

and analysis on source of liquidity risk according to

likuiditas sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

prevailing regulation.

Indikator Peringatan Dini Permasalahan Likuiditas

Early warning system on Liquidity Issue

Bank Kesejahteraan telah memiliki kebijakan yang memadai

Bank Kesejahteraan has proper policies that able to fulfill

agar setiap saat dapat memenuhi semua kewajiban yang

matured liability at any time both long term and medium

jatuh tempo, baik jangka pendek maupun jangka menengah.

term liabilities. Focus of Bank Kesejahteraan is to ensure

Fokus Bank Kesejahteraan untuk memastikan tingkat

that demand of cash flows level as priority to prevent any

kebutuhan arus kas menjadi prioritas utama agar tidak

issue in fulfilling short-term liabilities with well-managed

terdapat kendala dalam pemenuhan kewajiban jangka pendek

liquid assets.

melalui aset likuid yang terkelola dengan baik. Pengelolaan risiko likuiditas senantiasa dimonitor secara

Liquidity risk management is continuously monitored in

proaktif dengan memperhatikan indikator baik internal

proactive manner by maintaining the indicators both internal

maupun eksternal yang menjadi sistem peringatan dini

and external as early warning system for Bank Kesejahteraan’s

permasalahan likuiditas Bank Kesejahteraan, antara lain:

liquidity issues, including:

a.

Peningkatan konsentrasi pada beberapa aset dan

a. Increasing concentration on certain assets and

sumber dana tertentu.

source of funds.

b.

Terjadinya pelampauan limit.

b. Limit violation.

c.

Peningkatan biaya dana secara keseluruhan, dan/

c.

Higher overall cost of fund and/or declining cash

atau posisi arus kas yang semakin buruk sebagai

flows position as the impact of robust maturity

akibat maturity mismatch yang besar terutama

mismatch mainly in short-term period.

pada skala waktu jangka pendek. Dalam rangka memperoleh gambaran mengenai kondisi

To obtain illustration on Bank Kesejahteraan’s liquidity

likuiditas Bank Kesejahteraan, maka Bank Kesejahteraan

condition, Bank Kesejahteraan performs discussion regarding

melakukan pembahasan atas permasalahan dalam rapat

several issues at ALco meeting held minimum once a year.

ALCO yang dilaksanakan minimal 1 (satu) kali dalam sebulan.

Bank Kesejahteraan has formulated policy as an effort to

Bank Kesejahteraan telah membuat kebijakan sebagai upaya

diverse fund source through retail and non-retail fund

melakukan diversifikasi sumber dana melalui pembentukan

composition as well as focus on core depositor decreasing

komposisi dana retail dan non retail serta fokus pada upaya

initiative.

penurunan deposan inti.


289


Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank secara Individual Disclosure of Rupiah Maturity Profile – Bank Only No

I

Pos - Pos/Account

31 Desember 2015 Saldo/ Outstanding

JATUH TEMPO/Maturity

≤ 1 Bulan/1 Month

>1 bulan s/d 3 bulan/> 1 month to 3 months

>3 bulan s/d 6 bulan/>3 months s/d 6 months

NERACA/Balance Sheet A. ASET/ASSETS 1. Kas /Cash

7,193

7,193

-

-

2. Penempatan pada Bank Indonesia/Placement with Bank Indonesia

455,444

223,369

-

232,075

3. Penempatan pada Bank lain/Placements with Bank Indonesia and other banks

201,135

201,135

-

-

4. Surat Berharga **/Securities

-

-

-

-

5. Kredit yang Diberikan /Loan

1,703,932

7,099

20,015

105,752

6. Tagihan lainya/Other Receivables

12,166

140

192

940

7. Lain-lain/Others Total Aset/Total Assets

-

-

-

-

2,379,870

438,936

20,207

338,767

B. KEWAJIBAN/LIABILITIES

II

1. Dana Pihak Ketiga/Third Party Fund

1,884,792

1,168,145

292,673

280,294

2. Kewajiban pada Bank Indonesia/Liabilities with Bank Indonesia

-

-

-

-

3. Kewajiban kepada bank lain/Liabilities with Other Banks

141,205

141,205

-

-

4. Surat Berharga yang Diterbitkan/Securities Issued

-

-

-

-

5. Pinjaman yang Diterima /Borrowings

-

-

-

-

6. Kewajiban Lainya/Other Liabilities

45,467

41,574

1,661

1,755

7. Lain-lain/Others

-

-

-

-

Total Kewajiban/Total Liabilities

2,071,464

1,350,924

294,334

282,049

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca/Net assets (liabilities)

308,406

-911,988

-274,127

56,718

REKENING ADMINISTRATIF/Off-Balance Sheet A. Tagihan Rekening Administratif/Off-Balance Sheet Receivables 1. Komitmen/Commitment

-

-

-

-

2. Kontinjensi/Contingency

4,196

-

-

504

4,196

-

-

504

1. Komitmen/Commitment

38,101

189

8,593

735

2. Kontinjensi /Contigency

1,052

-

-

-

Total Kewajiban Rek Administratif/Total Off-Balance Sheet Liabilities

39,153

189

8,593

735

C. Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif/Net Off-Balance Sheet Receivables (Liabilities)

-34,957

-189

-8,593

-231

Selisih [(IA-IB) + (IIA-IIB)]/Net [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

273,449

-912,177

-282,720

56,487

-912,177

-1,194,897

-1,138,410

Total Tagihan Rekening Administratif/Total Off-Balance Sheet Liabilities B. Kewajiban Rekening Administratif/Off-Balance Sheet Liabilities

Selisih Kumulatif/Cumulative Differences

290



31 Desember 2014 Saldo/Outstanding >6bulan sampai dengan 6 bulan' 12/>6 months to 12 months

JATUH TEMPO/maturity

> /12 bulan12 months

≤ 1 Bulan/1 Month

>1 bulan s/d 3 bulan/> 1 month to 3 months

>3 bulan s/d 6 bulan/>3 months s/d 6 months

>6bulan sampai dengan 6 bulan' 12/>6 months to 12 months

> /12 bulan12 months

-

-

5,140

5,140

-

-

-

-

-

-

516,026

343,996

8,633

96,494

66,903

-

-

-

38,037

38,037

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

103,316

1,467,750

1,992,733

15,952

13,694

65,417

110,797

1,786,873

754

10,140

13,601

12,905

696

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

104,070

1,477,890

2,565,537

416,030

23,023

161,911

177,700

1,786,873

143,420

260

2,170,029

914,645

606,956

447,421

102,243

98,764

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

228,000

228,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14,000

-

-

-

-

14,000

476

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

143,896

261

2,412,029

1,142,645

606,956

447,421

102,243

112,764

-39,826

1,477,629

153,508

-726,615

-583,933

-285,510

75,457

1,674,109

-

-

-

-

-

-

-

-

1,402

2,290

13,107

-

-

679

819

11,609

1,402

2,290

13,107

-

-

679

819

11,609

28,584

-

46,332

1,605

7,758

12,418

24,551

-

1,052

-

1,598

550

-

-

1,000

48

29,636

-

47,930

2,155

7,758

12,418

25,551

48

-28,234

2,290

-34,823

-2,155

-7,758

-11,739

-24,732

11,561

-68,060

1,479,919

118,685

-728,770

-591,691

-297,249

50,725

1,685,670

-1,206,470

273,449

-728,770

-1,320,461

-1,617,710

-1,566,985

118,685


291


Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Likuiditas

Mechanism of Liqudiity Risk Calculation and Mitigation

Bank Kesejahteraan melakukan pengukuran risiko likuiditas

Bank Kesejahteraan performs liquidity assessment based

berdasarkan struktur pendanaan/simpanan menurut jenis, jangka

on loan/saving structure referring to type, maturity,

waktu, suku bunga, pemilik dana dan konsentrasi kepemilikan

interest rate, fund holder and fund ownership concentration.

dana. Alat pengukuran risiko likuiditas Bank meliputi proyeksi

Bank’s liquidity risk assessment instrument is including

arus kas, rasio-rasio likuiditas, profil maturitas, dan stress testing.

cash flow projection, liquidity ratio, maturity profile and stress testing.

Berbagai upaya implementasi penerapan manajemen risiko

Several risk management implementation initatives regarding

terkait pengelolaan terhadap risiko likuiditas tercermin

liquidity risk management is as follows:

sebagai berikut: a.

Memperkuat struktur sumber dana melalui

a.

penetapan sasaran terkait komposisi dana korporasi

target implementation related to corporate and

dan dana retail. b.

Peluncuran produk tabungan pilar untuk

retail fund composition.

b.

Pilar Saving product launching to optimize retail

c.

Completing/refining/issuing policies that regulate

mengoptimalkan sumber dana retail. c.

Melengkapi/ menyempurnakan/ menerbitkan

Strengthening fund source structure through

fund source.

kebijakan yang mengatur tentang penarikan dana

saving fund withdrawal and time deposit

tabungan dan prosedur pencairan/ pemblokiran

liquefaction/blocking as well as Asset & Liability

deposito serta kebijakan Asset & Liability

Management (ALMA) policies.

Management (ALMA). d.

Menurunkan secara berkelanjutan portfolio dan

e.

Penerapan kebijakan limit portfolio penempatan

dana pihak ketiga yang lebih terarah dan terstruktur. f.

Memperbaiki maturity profile dana pihak ketiga

Memperkuat data base dalam rangka penetapan

f. Improving third party fund maturity profile through

g. Reinforcing database to implement fund souce strategy.

Risiko Hukum

Legal Risk

Organisasi Manajemen Risiko Hukum

Legal Risk Management Organization

Pengelolaan aktivitas bisnis dan operasional Bank Kesejahteraan

Management of Bank Kesejahteraan’s business and

tentunya tidak akan terlepas dari kemungkinan timbulnya

operational activity is surely related with possibility of

risiko hukum apabila terdapat tuntutan hukum akibat kelemahan

legal risk exposure due weakness in judicial aspect.

dari aspek yuridis. Oleh karena itu, Bank Kesejahteraan telah

Therefore, Bank Kesejahteraan has established a unit in

membentuk unit kerja yang bertanggung jawab dalam mengelola

charge to manage and mitigate legal risk in Bank

dan mengendalikan risiko hukum pada Bank Kesejahteraaan.

Kesejahteraan. These functions and responsibilities

Fungsi dan tanggung jawab tersebut melekat pada Divisi

embedded on Legal & Remedy Division to coordinate with

Hukum & Remedial yang melakukan koordinasi dengan Divisi

Risk Management Division regarding quantitative and

Manajemen Risiko terkait pengukuran risiko hukum secara

qualitative legal risk measurement.

kuantitatif dan kualitatif.

292

e. More structured and focused third party fund

short to long-term time deposit composition.

jangka panjang. strategi sumber dana.

Gradually decreasing core depositor ratio

placement portfolio limit policy implementation.

melalui komposisi deposito jangka pendek ke g.

d.

portfolio.

rasio deposan inti.



Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum

Legal Risk Management Mechanism

Permasalahan yang terjadi terkait dengan risiko hukum

Issues related with legal risk are reported by Legal &

dilaporkan oleh Divisi Hukum & Remedial kepada Direksi

Remedy Division to the Board of Directors and Risk

dan Komite Manajemen Risiko untuk dilakukan langkah-

Management Committee to take mitigation actions. The

langkah mitigasi. Mekanisme pengendalian risiko hukum

mechanism of legal risk management was performed as

tersebut dilakukan sebagai bentuk tanggung jawab dalam

an accountability in migation process against possibility

proses memitigasi kemungkinan munculnya kerugian akibat

of loss occurance due commitment as source of dispute

kelemahan dalam hal perikatan yang dapat menjadi sumber

in the future. In legal risk management mechanism at

sengketa di kemudian hari. Dalam mekanisme pengelolaan

branch offices, Risk Officer assignment was arranged to

risiko hukum di kantor cabang, dilakukan melalui penempatan

assure legal review feasibility in every activity and transaction

Risk Officer untuk memastikan kelayakan kajian hukum

as one of Bank Kesejahteraan’s effort to promote effective

dalam setiap kegiatan atau transaksi menjadi salah satu

legal risk management pursuant to Board of Directors

upaya Bank Kesejahteraan dalam mengedepankan pengelolaan

Circular Letter no. 04/08/DIR/SE dated August 22, 2013

risiko hukum yang efektif yang didasari oleh Surat Edaran

regarding Legal Issues Handling.

Direksi Nomor 04/08/DIR/SE tanggal 22 Agustus 2013 perihal Penanganan Masalah Hukum.

Risiko Strategis

Strategic Risk

Organisasi Manajemen Risiko Strategis

Strategic Risk Management Organization

Risiko strategis dapat muncul dari pengelolaan aktivitas

Strategic risk may occur form business activity management

usaha dan bisnis apabila terdapat ketidaktepatan pengambilan

if there is any mismatch on decision making and/or strategic

keputusan dan/atau dalam implementasi suatu keputusan

decision implementation, including failure on anticipating

strategis, termasuk dalam kegagalan mengantisipasi

changes on business circumstances. Bank Kesejahteraan

perubahan lingkungan bisnis yang terjadi. Bank Kesejahteraan

has formulated risk appetite and risk tolerance which will

telah menyusun risk appetite dan risk tolerance yang akan

become part of risk management policy on the Bank Business

menjadi bagian dalam kebijakan manajemen risiko pada

Plan.

Rencana Bisnis Bank. Pengelolaan risiko strategis pada Bank Kesejahteraan

Strategic risk mitigation in Bank Kesejahteraan involves

melibatkan unit-unit yang meliputi:

several units, including:

1.

Bidang Perencanaan yang bertanggungjawab dalam

1. Corporation Planning Unit that is responsible in formulating

memformulasikan pencapaian terhadap target setiap

target achievement for every working unit based on

unit kerja atas dasar pembahasan yang telah dilakukan

discussion performed on the Bank’s Business Plan

dalam penetapan Rencana Bisnis Bank sesuai dengan

implementation referring to vision and mission as well

visi dan misi serta strategi yang ditetapkan manajemen

as strategy implemented by the bank’s management

bank dalam Kebijakan Umum Direksi. 2.

on Board of Directors’ general Policy.

Divisi Manajemen Risiko sebagai unit yang melakukan

2. Risk Mangement Division as the unit that performs

pemantauan deviasi atas pencapaian target perusahaan

supervision on deviation of company’s target

untuk mengukur tingkat risiko strategic sesuai dengan

achievement to assess strategic risk level referring to

ketentuan yang berlaku.

prevailing law and regulation.


293


Kebijakan Bank untuk Identifikasi Perubahan Lingkungan Bisnis

BANK’S POLICY FOR IDENTIFICATION OF CHANGING BUSINESS CIRCUMSTANCES

Dalam hal risiko strategis, Bank Kesejahteraan melalui Direksi

Regarding strategic risk, Bank Kesejahteraan through the

dan Komisaris selaku manajemen bank selalu aktif melakukan

Board of Directors and Board of commissioners as the bank’s

review kinerja dan evaluasi kebijakan terhadap penyusunan

management always actively performs performance review

target bisnis dan melakukan langkah-langkah perbaikan

and policy evaluation towards business target implementation

yang diperlukan dalam rencana strategis Bank dengan

and performs necessary corrective actions on the Bank’s

mempertimbangkan kondisi internal dan eksternal Bank.

strategic olan by considering Bank’s internal and external

Proses review tersebut dilakukan untuk mendukung

conditions. The review process is performed to support

tercapainya target yang tertuang dalam rencana bisnis bank.

target achievement stated on the bank business plan. The

Direksi secara konsisten melibatkan seluruh unit kerja dan

Board of Directors consistently participates every working

kantor cabang serta kantor cabang pembantu dalam me-

unit and branch office as well as supporting branch office

review kinerja atas setiap program kerja yang disusun melalui

in reviewing the performance of every formulated working

laporan yang disampaikan oleh unit kerja Perencanaan

program through reports delivered by corporate Planning

Korporasi maupun dalam rapat kerja setiap triwulan untuk

unit or at the quarter working meeting to immediately perform

dapat segera diambil tindakan korektif dan strategi yang

corective action and strategy that are considered necessary

harus dilakukan.

to be implemented.

Mekanisme untuk Mengukur Kemajuan yang Dicapai dari Rencana Bisnis yang Ditetapkan

MECHANISM TO CALCULATE PROGRESS FROM DETERMINED BUSINESS PLAN

Pengukuran atas kemajuan yang dicapai dari rencana bisnis

Calculation of the progress achieved compared with the

yang ditetapkan menjadi tanggung jawab Bidang Perencanaan

business plan implemented becomes the responsibility of

Korporasi yang dilakukan bersama-sama dengan Divisi

corporate Planning Unit that is performed altogether with

Manajemen Risiko serta unit kerja lain yang dianggap memiliki

the Risk Management Division and other working units which

keterlibatan dalam menetapkan penilaian pencapaian rencana

are considered holding contribution in implementing respected

bisnis yang dimaksud dengan memperhatikan hasil pengukuran

business plan achievement assessment by considering

profil risiko Bank dan pertimbangan-pertimbangan yang

Bank’s risk profile assessment and other accountable

dapat dipertanggungjawabkan.

considerations.

Evaluasi atas strategi dan pencapaian target bank dilakukan

Evaluation on bank’s target achivement and strategy is

setiap 3 (tiga) bulan dalam rapat koordinasi antara Direksi

performed in every 3 (three) months at the coordination

dengan seluruh pejabat Bank Kesejahteraan sesuai dengan

meeting between the Board of Diretors with every Bank

hasil pencapaian rencana kerja dari setiap unit yang telah

Kesejahteraan’s Executive officer referring to working plan

dilaporkan secara periodik setiap bulan.

target from every unit that has been reported periodically in every month.

294

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Sebagai salah satu pelaku industri perbankan, Bank

As a banking industry player, Bank Kesejahteraan is subject

Kesejahteraan tidak terlepas dari segala ketentuan dan

of all legal regulation and provisions both from Bank Indonesia

peraturan yang bersifat mengikat baik dari Bank Indonesia

as banking regulator, or other prevailing Law. Compliance

sebagai regulator perbankan, maupun dari peraturan

Risk may arise when the Bank failed to fulfil obligation in

perundang-undangan yang berlaku. Risiko kepatuhan dapat

complying with prevailing law, regulation and code of conducts



muncul manakala Bank tidak dapat memenuhi kewajibannya

in carrying out business activity as a financial industry

dalam mematuhi peraturan perundang-undangan yang

player.

berlaku, peraturan, dan kode etik dalam menjalankan aktivitas bisnisnya sebagai salah satu pelaku industri keuangan. Dalam rangka mengelola risiko kepatuhan, Bank

To manage compliance risk, Bank Kesejahteraan has Code

Kesejahteraan telah memiliki Code of Conduct & Compliance

of Conduct & Compliance Charter as the implementation

Charter sebagai pelaksanaan tata kelola perusahaan yang

of Good Corporate Governance and to support mitigation

baik dan untuk mendukung tugas pengendalian serta

duty as well as supporting compliance function. Bank has

untuk menunjang fungsi kepatuhan. Bank juga telah

also adjusted/improved/revised internal regulation and

melakukan penyesuaian/penyempurnaaan/revisi ketentuan

ensuring the business activity conducted by the Bank has

terhadap internal serta memastikan kegiatan usaha yang

complied with Bank Indonesia regulation as well as other

dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank

prevailing Law and regulations.

Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan

Compliance Risk Management Organization

Pengelolaan risiko kepatuhan pada Bank Kesejahteraan

Compliance risk management in Bank Kesejahteraan

dilakukan oleh Satuan Kerja Bidang Kepatuhan sebagai

is performed by compliance Unit as the unit that holds

unit yang bertanggung jawab untuk mengevaluasi,

responsibility to evaluate, implement and maintain

menetapkan dan mempertahankan kerangka kerja kepatuhan

compliance framewrok that the compliance culture is

agar budaya kepatuhan tetap berjalan pada kebijakan

continuously performed on regulation and procedure

kepatuhan regulasi dan prosedur. Bidang Kepatuhan

compliance policy. compliance Unit performs its role

menjalankan perannya dalam membantu Direktur Kepatuhan

in assissting the compliance & Risk Management

& Manajemen Risiko.

Director.

Disisi lain, kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur

On the other hand, compliance to the policy and procedure

merupakan tanggung jawab dari semua pegawai dan dipantau

becomes the responsibility of every employee and consistently

secara konsisten. Penguatan Compliance Culture dan

supervised. corporate culture reinforcement and awareness

kesadaran bahwa kepatuhan merupakan tanggung jawab

that compliance is part of every HR responsibility at every

seluruh SDM di seluruh lini dalam struktur organisasi Bank

Bank Kesejahteraan’s organizational structure, has been

Kesejahteraan telah berpedoman pada 4 (empat) pilar dalam

referring to 4 (four) pillars stated at PBI no. 13/2/PBI/2011

PBI no. 13/2/PBI/2011 mencakup:

including:

a.

Budaya Kepatuhan.

a.

Compliance culture.

b.

Pengelolaan Risiko Kepatuhan.

b.

Compliance Risk Mitigation.

c.

Kebijakan.

c. Policy.

d.

Sistem dan prosedur dan kegiatan usaha bank

d. Bank’s business activity and procedure pursuant

sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan

to Bank Indonesia Regulation and other applicable

peraturan perundangan yang berlaku dan

law and regulation as well as ensuring Bank’s

memastikan tingkat kepatuhan Bank.

compliance level.


295


Strategi Manajemen Risiko dan Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko Kepatuhan Bank Kesejahteraan telah memiliki pedoman perilaku dan budaya kerja perusahaan yang terus dikristalisasikan kepada seluruh unit kerja melalui program morning briefing untuk dilaporkan kepada Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko secara periodik. Sepanjang tahun 2015, Bank telah menerbitkan berbagai kebijakan dan prosedur internal terkait dengan pelaksanaan fungsi kepatuhan dalam hal memastikan

COMPLIANCE RISK MANAGEMENT AND IMPLEMENTATION EFFECTIVENESS

Bank Kesejahteraan has hold code of conduct and corporate culture that is continuously internalized to every working unit through morning briefing program to be reported to the compliance and Risk Management Director periodically. In 2015, the Bank issued several internal policy and procedure regarding compliance function implementation in ensuring Bank’s compliance.

kebijakan Bank. Di samping itu, Bank Kesejahteraan senantiasa konsiten dalam melaksanakan kaji ulang ketentuan-ketentuan internal dan ketentuan yang belum dievaluasi untuk dapat diselaraskan dengan ketentuan Bank Indonesia sejalan dengan program kerja kedepan yang berkelanjutan. Untuk memastikan terwujudnya terlaksananya budaya kepatuhan, Bidang Kepatuhan melakukan sosialisasi peraturan yang dikeluarkan

Besides, Bank Kesejahteraan also consistently performs internal regulation and non-evaluated regulation review to be adjusted with Bank Indonesia Regulation in accordance with future sustainable working program establishment. To ensure compliance culture implementation realization, compliance Unit performs regulation socialization issued by Bank Indonesia and Bank’s Internal.

oleh Bank Indonesia dan Internal Bank.

Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kepatuhan

COMPLIANCE RISK MONITORING AND MITIGATION

Bidang Kepatuhan bertanggungjawab dalam memastikan

Compliance Unit is responsible in ensuring every bank’s

bahwa seluruh aktivitas bank telah dilakukan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundangan yang berlaku dan kebijakan yang ditetapkan oleh Internal Bank dengan koordinasi yang dilakukan bersama seluruh Risk Officer, dan Divisi Audit. Risk Officer bertanggung jawab dalam melakukan pengendalian risiko kepatuhan di kantor

activity has complied to the Bank Indonesia Regulation as well as other applicale regulation and policy implemented by Bank’s Internal within the coordination with every Risk officer and Audit Division. Risk officer is responsible in performing compliance risk mitigation at the branch office as one of its function.

cabang sebagai salah satu fungsinya. Sedangkan Divisi Audit, senantiasa berkomitmen melakukan pemantauan penyelesaian temuan audit baik dari Bank Indonesia maupun pihak auditor independen lainnya yang dilakukan secara konsisten dan berkesinambungan. Pelaksanaan komitmen atas hasil audit tersebut kemudian disampaikan kepada Direksi dan Bidang Kepatuhan.

296


However, the Audit Division is always committed to perform audit finding result settlement monitoring both from Bank Indonesia or other independent auditors that is performed in consistent and sustainable manners. The audit result implementation commitment is later disclosed to the Board of Directors and compliance Division.


Risiko Reputasi

Reputation Risk

Organisasi Manajemen Risiko Reputasi

Reputation Risk Management Organization

Bank Kesejahteraan melekatkan pelaksanaan pengelolaan

Bank Kesejahteraan attached reputation risk mitigation to

risiko reputasi kepada seluruh pegawai di seluruh unit kerja

every employee at every Bank Kesejahteraan working unit

Bank Kesejahteraan baik di tingkat kantor pusat dan kantor

at head office and Branch office level. This is performed

cabang. Hal tersebut dilakukan mengingat reputasi merupakan

considering reputation is the outcome of every activity

outcome dari seluruh aktivitas yang terjadi di Bank.

carried in the Bank.

Bank Kesejahteraan akan segera menindaklanjuti apabila

Bank Kesejahteraan will immediately process if there is any

terdapat munculnya risiko reputasi yang dapat mempengaruhi

reputation risk occure that may affect stakeholders’ trust

pada penurunan tingkat kepercayaan stakeholders yang

degradation sourced from negative perception towards Bank

bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan by considering issue material. Regarding

dengan mempertimbangkan materialitas permasalahan.

information communication and public relation management,

Untuk penanganan komunikasi informasi dan kehumasan,

the Bank has already hold Secretariate Unit under the Human

Bank telah memiliki Bidang Kesekretariatan yang dibawah

Capital Division structure.

struktur Divisi Sumber Daya Manusia.

Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Reputasi

Reputation Risk Management Policy and Mechanism

Dalam hal risiko reputasi, Bank Kesejahteraan menempatkan

With regards to reputation risk, Bank Kesejahteraan perceives

bahwa perlindungan atas reputasi Bank Kesejahteraan harus

that protection on Bank Kesejahteraan’s reputation has to

memperoleh prioritas di atas semua kegiatan lain sepanjang

be prioritized beyond other activities everytime, supported

waktu, didukung dengan kontrol yang melekat untuk

by inherent control to ensure sound business practice

memastikan praktek-praktek bisnis yang sehat melalui peran

through role and participation from every organization line

serta dari seluruh jajaran organisasi untuk berperan aktif

to actively preserve bank’s reputation considering that

menjaga reputasi bank mengingat risiko reputasi dapat terjadi

reputation risk may independently occur from other risk

secara independen dari jenis risiko lainnya.

types.

Bank Kesejahteraan telah memiliki sistem pengukuran dan

Bank Kesejahteraan has already hold reputation risk

penilaian risiko reputasi yang tercakup dalam pengukuran

assessment and measurement system included on the

profil risiko Bank. Di samping itu, sistem pelaporan yang

Bank’s risk profile. Besides, efficient and effective reporting

efisien dan efektif mengenai kondisi dan perkembangan

system regarding Bank Kesejahteraan’s progress and

Bank Kesejahteraan menjadi sarana informasi yang memadai

condition becomes appropriate information to the Board of

kepada Dewan Komisaris, Direksi, Komite Pemantau Risiko,

commissioners, Board of Directors, Risk Monitoring committee

dan Komite Audit.

and Audit committee.


297


Hasil penilaian masing-masing jenis risiko : Jenis Risiko

Risiko Inheren Inherent Risk

Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Risk Management Implementation Quality

Risiko Komposit Composite Risk

Risk Type

Kredit

Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Credit

Pasar

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Market

Likuiditas

Moderate

Fair

Moderate

Liquidity

Operasional

Moderate

Fair

Moderate

Operational

Kepatuhan

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Compliance

Hukum

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Legal

Reputasi

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Reputation

Strategik

Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Strategic

Komposit

Moderate

Satisfactory

Low to Moderate

Composite

Pengelolaan Risiko Reputasi Pada Saat Krisis

REPUTATION RISK MITIGATION DURING CRISIS PERIOD

Peran pemimpin setiap unit kerja baik yang berada di kantor

Role form every head of Working Unit located at the head

pusat, kantor cabang, maupun kantor cabang pembantu

office, branch office as well as supporting branch office

menjadi sangat penting dan mutlak diperlukan dalam

becomes necessary and highly required in identifying

mengidentifikasi risiko reputasi yang terjadi pada bisnis atau

reputation risk occur at respected business or unit activity.

aktivitas unit tersebut. Selain itu pimpinan setiap unit kerja

Besides, every head of working unit also takes role as the

tersebut juga bertindak sebagai front liner dalam membangun

frontliner in establishing and preventing reputation risk,

dan mencegah risiko reputasi, khususnya terkait hubungan

especially related to the customer relation.

dengan nasabah. Corporate Secretary sebagai unit kerja yang melaksanakan

Corporate Secretary Unit as the working unit who carries

manajemen risiko reputasi bertanggung jawab:

reputation risk management holds responsibilites to:

a.

Menjalankan fungsi kehumasan dan merespon

a.

Perform public relation function and response

pemberitaan negatif atau reputational event

every negative publication or other reputational

lainnya yang dapat menyebabkan kerugian bagi

events that may bring loss to the Bank.

Bank. b.

Mengkomunikasikan informasi yang dibutuhkan

b.

Communicate any information required by the stakeholders; investor, customers, creditors,

dan masyarakat.

associate and public.

Bank Kesejahteraan juga terus mengembangkan program

Bank Kesejahteraan also develops corporate Social

Corporate Social Responsibility yang dilaksanakan baik

Responsibility Program that is implemented on education,

dalam bidang pendidikan, kesenian, olahraga, kesehatan,

art, sport, health, or religious to provide benefit for the society

maupun keagamaan untuk memberikan manfaat bagi

generally.

masyarakat pada umumnya.

298

stakeholder: investor, nasabah, kreditur, asosiasi,



Eksposur risiko reputasi Bank Kesejahteraan didominasi

Reputation risk exposure of Bank Kesejahteraan is also

oleh komplain nasabah. Untuk meningkatkan kualitas

dominated by customers complaints. To improve service

pelayanan dan percepatan permasalahan, Bank telah

quality and complaints acceleration, the Bank has established

membentuk Call Center Bank secara terpusat yang berada

centralized Call Center of the Bank which is under the

dibawah tanggung jawab Divisi Operasi.

responsibility of Operational Division.

Profil Risiko

Risk profile

Divisi Manajemen Risiko sebagai satuan kerja yang melakukan

Risk Mangement Division as particular working unit that

penilaian profil risiko pada Bank Kesejahteraan untuk melihat

perform risk profile assessment in Bank Kesejahteraan to

sejauh mana efektifivitas dan efisiensi segala aktivitas bisnis

assess how far the effectiveness and efficiency of every

dan operasional yang dijalankan Bank Kesejahteraan. Penilaian

business as well as operational activities carried by Bank

profil risiko akan disampaikan kepada Direksi dan Dewan

Kesejahteraan. Risk profile assessment will be monthly

Komisaris Bank Kesejahteraan secara bulanan dan disampaikan

disclosed to the Board of Directors and Board of commissioners

kepada Bank Indonesia setiap triwulanan. Pada akhir tahun

of Bank Kesejahteraan and quarterly to the Bank Indonesia.

2015, profil risiko inheren Bank Kesejahteraan berada pada

As end of 2015, Bank Kesejahteraan’s inherent risk profile

peringkat Low to Moderate. Kondisi tersebut mencerminkan

was at Low to Moderate level. The condition reflects that

bahwa dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang

by considering Bank’s business activity, loss potential faced

dilakukan Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank

by the Bank from the inherent risks composite is considered

dari risiko inheren komposit tergolong rendah selama periode

low for particular period in next coming years.

waktu tertentu di masa datang. Di samping itu, Bank Kesejahteraan juga melakukan penilaian

Besides, Bank Kesejahteraan also carries risk management

kualitas penerapan manajemen risiko untuk memberikan

implementation quality assessment to perovide illustration

gambaran kepada manajemen dan pihak-pihak yang

to the management and other related parties regarding

berkepentingan mengenai kecukupan sistem pengendalian

internal audit system adequacy in Bank Kesejahteraan. The

intern yang ada di Bank Kesejahteraan. Hasil penilaian

risk management implementation quality assessment in

kualitas penerapan manajemen risiko selama tahun 2015

2013 has been implemented in fair manner, though there

telah dilaksanakan secara Cukup Memadai (Fair), meskipun

were several minor weakneesses. Even though, the

masih terdapat kelemahan yang bersifat minor. Namun

weaknesses had been followed-up by the management

demikian, hal tersebut telah mendapat tindak lanjut dari

through several direction and improvement on process

manajemen melalui arahan dan perbaikan pada kualitas

quality that the decision making and direct involvement on

proses hingga pengambilan keputusan serta keterlibatan

several activities predicted holding risk impact.

secara langsung pada aktivitas-aktivitas yang diperkirakan dapat berdampak risiko. Bank menilai risiko inheren atas risiko yang melekat pada

The bank assessed inherent risk of the bank’s activity both

aktivitas-aktivitas Bank dilakukan secara kuantitatif dan

quantitatively and qualitatively. The assessment of risk

kualitatif. Penilaian terhadap kualitas penerapan manajemen

management implementation quality is carried through 4

risiko dilakukan melalui analisis kualitatif 4 pilar yang

pillars qualitative analysis including corporate governance,

meliputi tata kelola risiko, kerangka manajemen risiko,

risk management process, IT System and HR as well as risk

proses manajemen risiko, SIM dan SDM, serta sistem

mitigation system.

pengendalian risiko. Hasil penilaian tingkat kesehatan bank untuk posisi Desember

Result of the bank’s soundness level rating as of December

2015 secara komposit berada pada peringkat Sehat. Hal

2015 position compositely on Fair rating. This is reflected


299


tersebut mencerminkan bahwa kondisi Bank secara umum

that the bank’s consolidation is generally sound and the

sehat karena Bank dinilai mampu menghadapi pengaruh

Bank is assessed able to mitigate significant negative impact

negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan

from business condition shifting and external factor, with

faktor eksternal, dengan peringkat profil risiko, penerapan

the rating of risk profile, GCG implementation, rentability

GCG, rentabilitas dan permodalan yang secara umum cukup

and capital were generally fair and adequate on good corporate

baik dan memadai atas prinsip-prinsip dasar good corporate

governance principles. Result of Risk Management

governance. Hasil kajian penerapan Manajemen Risiko

implementation review in 2015, as follows:

selama tahun 2015 adalah sebagai berikut : 1.

Menyelenggarakan Rapat Komite Manajemen Risiko

1. Implementing Risk Management committee meeting

(KMR) dalam rangka membahas hal–hal penting terkait

to discuss several significant aspects related to Bank

dengan kebijakan dalam pengelolaan usaha Bank

Kesejahteraan’s policy on business management.

Kesejahteraan. 2.

2. Market risk mitigation by performing control on risk

Pengelolaan risiko pasar dengan melakukan kontrol

occured from interest rate shifting through active

terhadap risiko yang timbul dari perubahan suku bunga

participation from ALCO committee as well as market

melalui peran aktif Komite ALCO serta penerapan

risk limit implementation.

limit–limit risiko pasar. 3.

Pengelolaan risiko operasional melalui pengukuran

3. Operational risk mitigation through ORSA (Operational

terhadap efektivitas sistem pelaporan metode ORSA

Risk Self Assessment) reporting method effectiveness

(Operational Risk Seft Assesment) secara komprehensif

in comprehensive and transparent manners.

dan transparan. 4.

Pengelolaan Risiko Hukum dengan melakukan kaji

4. Legal Risk Mitigation by carrying review of policy and

ulang kebijakan dan prosedur yang terkait batas waktu,

procedure related with commitment with other parties

kewenangan dan efektivitas perjanjian kerjasama

maturity, authority and effectiveness as well as the

dengan pihak lain serta kebijakan yang mengatur

policies which regulate mechanism and authority of

tentang mekanisme dan wewenang dalam penyelesaian

legal issue/cases settlement.

kasus terkait ranah hukum.

Evaluasi Efektivitas Sistem Manajemen Risiko

Evaluation to Risk Management System Effectiveness

Pelaksanaan kaji ulang terhadap kebijakan dan prosedur

Bank’s procedure and policy review implementation is

Bank dilakukan secara konsisten oleh Bank Kesejahteraan

consistently performed by Bank Kesejahteraan as sustainable

sebagai program kerja berkelanjutan dalam rangka memastikan

working program in ensuring its compliance towards every

kesesuaiannya terhadap kebijakan dan peraturan serta

policy and procedures as well as other applicable law and

perundang-undangan yang berlaku, serta memastikan

regulation, also ensuring that risk exposure in Bank

bahwa eksposur risiko pada Bank Kesejahteraan masih

Kesejahteraan is still considered in line with risk appettite.

sejalan dengan risk appetite. Pada tahun mendatang, Bank

on the next future years, Bank Kesejahteraan is committed

Kesejahteraan tetap berkomitmen untuk terus melakukan

to continuously performs improvement on several policies,

perbaikan terhadap kebijakan yang harus disempurnakan,

as follows:

di antaranya: a.

Kebijakan KPMM sesuai profil risiko.

a. KPMM Policy based on risk profile.

b.

Kebijakan dalam proses restrukturisasi dan hapus

b. Loan written-off and restructuring process

buku kredit.

300


policy.


c.

Penyempurnaan terhadap limit special rate

c. Improving time deposit special rate limit.

d. Optimum information and technology policy in

deposito. d.

Kebijakan sistem informasi dan teknologi yang optimal dalam mendukung pelaksanaan fungsi

promoting APU & PPT implementation.

APU & PPT. e.

Penerapan manajeman risiko TI melalui pelaksanaan

e. IT risk management implementation through IT

f. Liquidity Risk procedure and policy refinement

self asessment IT Risk. f.

Penyempurnaan kebijakan dan prosedur Risiko

Risk Self-Assessment implementation

Likuiditas terkait Contigensi Funding Plan. g.

Penguatan dan peningkatan fungsi kontrol dari

related to contingency funding Plan.

g.

Control function improvement and

seluruh unit kerja melalui pengembangan risk

reinforcement from every working unit through

awareness dari seluruh pegawai.

risk awareness development form every employee.


301

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN

corporate social responsibility

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY

Turut menjadi bagian dalam pembangunan masyarakat Indonesia yang berkualitas telah menjadi tujuan dalam setiap langkah perkembangan Bank Kesejahteraan. Participated in development of Indonesian society with higher quality has become objective for every progressive initiative taken by Bank Kesejahteraan.

Landasan Program CSR

CSR Program Framework

Melakukan kontribusi positif kepada masyarakat dengan

Delivering positive contribution to the society by improving

melakukan meningkatkan kesejahteraan masayarakat,

welfare of the society, environment preservation and donation

perbaikan lingkungan dan dana untuk pemeliharaan fasilitas

for public facilities maintenance. This CS program is

umum. Program CSR ini merupakan perwujudan investasi

manifestation of Bank’s social investment to the society,

sosial Bank kepada masyarakat, melalui konsistennya

through consistency of sustainable and well-directed CSR

program CSR yang berkelanjutan dan terarah, Bank berharap

program, the Bank expects the society will receive benefit

masyarakat dapat merasakan maanfaat dari perusahaan

from the Company brought as public welfare initiative.

melalui upaya mensejahterakan masyarakat.

304



Sumber Dana Program CSR

Source of CSR Program Budget

Bank Kesejahteraan mencadangkan anggaran sebesar

Bank Kesejahteraan reserved budget amounted

Rp350.000.000 untuk program CSR di tahun 2015. Sedangkan

Rp350,000,000 for CSR program in 2015. The CSR program

realisasi program CSR Rp278.537.100 atau sebesar 79,58%

realization was Rp278,537,100 or 79.58% from the budget

anggaran yang telah disalurkan pada tahun 2015. Berikut

disbursed in 2015. Explanation about source of CSR budget

ini penjelasan mengenai sumber dana CSR

is as follows:

Anggaran Dan Realisasi Program CSR Rp40.154.000

Rp38.037.100

Rp130.200.000

Pedidikan Ibadah Kesehatan Rp70.146.000

Sosial dan Lingkungan

Implementasi Program CSR Bank Kesejahteraan

Implementation of Bank Kesejahteraan CSR Program

Pelaksanaan tanggung jawab sosial telah dipandang Bank

Bank Kesejahteraan views social responsibility activity as

Kesejahteraan sebagai wujud investasi sosial melalui jalinan

a social investment by fostering mutual beneficiary partnership

hubungan yang saling memberikan timbal balik dengan

with all of our stakeholders.

seluruh pemangku kepentingan. Sebagai bank yang memiliki visi dan misi untuk menjadi bank

As a bank with vision and mission to be proud bank of civil

kebanggaan dari pegawai negeri, koperasi, dan masyarakat

servants, Koperasi and broad society as an active role to

luas sebagai peran aktif untuk meningkatkan kesejahteraan

improve welfare of Civil Servants and their families, the CSR

Pegawai Negeri Sipil beserta keluarganya, maka kegiatan

activities carried out by Bank Kesejahteraan is grounded

CSR yang dilakukan oleh Bank Kesejahteraan dilandasi

by a spirit to achieve the vision and mission, especially in

dengan semangat untuk mewujudkan visi dan misi tersebut,

health and education sectors.

khususnya dalam bidang kesehatan dan pendidikan.


305


Fokus terhadap kegiatan kesehatan, Bank Kesejahteraan

Focus on health activities, Bank Kesejahteraan organized

setiap tahunnya mengadakan cek kesehatan gratis bagi

annual free medical check-up for public and employees as

masyarakat umum dan karyawannya dan juga fokus terhadap

well as focus on educational activities due current business

kegiatan pendidikan karena saat ini fokus bisnis Bank

focus of Bank Kesejahteraan is to develop partnership with

Kesejahteraan adalah menjalin kemitraan dengan koperasi

public and private cooperatives where the employee’s

pegawai negeri dan swasta dimana kebutuhan pegawai

requirements are related with education and health needs.

tersebut tidak terlepas dari unsur kebutuhan terhadap pendidikan dan kesehataan. Sebagai bentuk komitmen Bank Kesejahteraan dalam

As realization of Bank Kesejahteraan’s commitment on CSR

implementasi kegiatan CSR, maka setiap tahun Bank selalu

program implementation, the Bank allocates annual budget

menyediakan anggaran yang cukup dalam mendukung

to support the CSR program developed. The Company is

program CSR yang dibangun. Perusahaan menyadari bahwa

fully aware that its performance has to give positive impact

kinerja perusahaan harus memberikan dampak positif yang

and benefit to improve welfare of the society that will rebound

memberikan manfaat pada peningkatan kesejahteraan

as positive support for Bank Kesejahteraan’s business

masyarakat sehingga pada akhirnya menjadi dukungan

growth. To bring this objective, throughout 2015, Bank

kembali bagi pengembangan bisnis Bank Kesejahteraan.

Kesejahteraan has implemented range of social actions as

Untuk mewujudkan hal tersebut, sepanjang tahun 2015

described below:

Bank Kesejahteraan telah melakukan berbagai aksi sosial, antara lain sebagai berikut:

BKE Peduli Pendidikan

BKE PEDULI PENDIDIKAN

Pendidikan menjadi salah satu jalan yang mampu menciptakan

Education is one way to develop and prepare high-quality

dan mempersiapkan generasi muda yang berkualitas tinggi

youth to build the nation. Better education quality will be

untuk membangun kemajuan bangsa. Kualitas pendidikan

the pillar in improving quality of life for the society. In line

yang semakin baik akan menjadi tonggak bagi perbaikan

with this condition, Bank Kesejahteraan is deeply committed

kualitas kesejahteraan hidup masyarakat. Seiring dengan

to participate in improving quality of education in Indonesia

hal tersebut, Bank Kesejahteraan selalu berkomitmen untuk

brought by donating BKE Peduli Pendidikan amounting to

ikut menjadi bagian dalam peningkatan kualitas pendidikan

Rp30 million with program explanation is below:

di Indonesia yang dilakukan melalui dana BKE Peduli Pendidikan sebanyak Rp130 juta dengan garis besar program sebagai berikut: a.

Memberikan perangkat perlengkapan pendidikan

a. Education equipment donation in form of chairs,

baik berupa kursi, meja belajar, maupun buku-buku

desks and reading books for schools and giving

pelajaran kepada sekolah-sekolah untuk

motiviation and equal opportunity in developing

memberikan motivasi dan kesempatan yang sama

knowledge, enhancing quality and creativity of

dalam memperkaya pengetahuan, peningkatan

the students.

kualitas, dan kreativitas anak didik. b.

Dalam rangka menciptakan sumber daya berkualitas

To create excellent human resources with

yang memiliki pemahaman dalam lingkup kerja di

understanding in scope of banking sector since

sektor perbankan sejak dini, Bank Kesejahteraan

early age, Bank Kesejahteraan provides opportunity

memberikan kesempatan pada siswa/siswi untuk

to the students for Internship practice at Bank

melakukan kegiatan Praktek Kerja Lapangan (PKL)

Kesejahteraan’s working circumstances.

di lingkungan kerja Bank Kesejahteraan.

306

b.



BKE Peduli Ibadah

BKE PEDULI IBADAH

Keberhasilan pembangunan ekonomi nasional ditunjang

Success of national economic development is also supported

pula melalui kematangan kualitas moral manusia yang

by higher maturity of human moral quality and also encouraged

lebih baik serta didukung dengan tingkat kesejahteraan

by their welfare. Concerning this condition, Bank Kesejahteraan

hidupnya. Menyadari akan hal tersebut, Bank Kesejahteraan

also hosted CSR activity as donation for marginal society

juga turut melaksanakan kegiatan CSR berupa santunan

by donating BKE Peduli Ibadah fund amounted to Rp70

kepada masyarakat yang kurang mampu melalui dana

million with program explanation is below:

BKE Peduli Ibadah sebesar Rp70 juta dengan garis besar program sebagai berikut: a.

Pemberian santunan kepada anak yatim melalui

b.

Buka puasa bersama anak yatim dan ta’jil untuk

a.

Jami’ Mosque.

Masjid Nurul Jami’.

c.

b.

Fasting break event with orphans and fasting

masyarakat sekitar selama bulan Ramadhan.

break snack (ta’jil) for the society during the

Memberikan santunan kepada 64 anak dari usia

Ramadhan month.

bulan s.d 5 tahun melalui Yayasan Panti Asuhan

c.

Pemberian bantuan kepada beberapa panti asuhan

Donation for 64 toddlers until 5 years children via Balita Tunas Bangsa Orphans Foundation.

Balita Tunas Bangsa. d.

Donation for orphans and social charity via Nurul

d.

maupun berbagai kegiatan amal.

Donation for several orphanages and other social charity events.

BKE Peduli Kesehatan

BKE PEDULI KESEHATAN

Bentuk dukungan dan kepedulian Bank Kesejahteraan dalam

Realization of of Bank Kesejahteraan’s concern and support

bidang kesehatan untuk memberikan manfaat dan nilai lebih

in health aspect to provide higher benefit and value for both

baik kepada lingkungan eksternal maupun internal diwujudkan

external and internal environments, brought by Bank

oleh Bank Kesejahteraan melalui dana BKE Peduli Kesehatan

Kesejahteraan by donating BKE Peduli Sarana fund amounted

sebesar Rp38 juta yang disalurkan dalam program:

to Rp38 million throughout following program:

a.

b.

Kegiatan Donor Darah bagi masyarakat umum

a. Blood donation for public in collaboration with

bekerja sama dengan PMI dalam rangka HUT BKE

PMI to celebrate BKE Anniversary in 23 offices

ke 23 kantor pusat & kantor cabang.

including Head Office & Branch Offices.

Pemeriksaan kesehatan gratis untuk masyarakat

b.

umum bekerja sama dengan Yayasan Jantung

Free medical check up for public in collaboration with Jantung Indonesia Foundation.

Indonesia. c.

Pemberian bantuan berupa bahan makanan pokok kepada masyarakat prasejahtera di lingkungan

c.

Groceries donation for marginal society in Bank Kesejahteraan Head Office neighborhood.

sekitar kantor pusat Bank Kesejahteraan.

BKE Peduli Lingkungan

BKE PEDULI LINGKUNGAN

Bentuk dukungan dan kepedulian Bank Kesejahteraan dalam

Realization of Bank Kesejahteraan’s concern and support

bidang lingkungan untuk memberikan manfaat dan nilai

in environment aspect to provide higher benefit and value

lebih baik kepada lingkungan eksternal maupun internal

for both external and internal environments, brought by


307


diwujudkan oleh Bank Kesejahteraan melalui dana BKE

Bank Kesejahteraan by donating BKE Peduli Kesehatan

Peduli Lingkungan sebesar Rp40 juta yang disalurkan dalam

fund amounted to Rp40 million throughout following program:

program: a.

Pemberian tempat sampah kepada sekolah-

a.

sekolah, pos polisi, pom bensin, kelurahan,

gas stations, village office, Puskesmas, hospital

puskesmas, rumah sakit, dan wisma IKPRI dan

and IKPRI guest house and renting pick-up car.

sewa mobil bak. b.

Waste bin donation for schools, police station,

b.

Memberikan uang tunai atas musibah kebakaran

Cash donation for fire disaster at Johar Market– Semarang.

Pasar Johar-Semarang.

BKE Peduli Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Keselamatan Kerja

BKE Peduli Occupational Health, Safety and Employment

Bank Kesejahteraan senantiasa berusaha memperhatikan

Bank Kesejahteraan is always committed to concern

kebutuhan terhadap kesehatan dan keselamatan kerja

occupational health and safety to maintain Bank’s business

karyawan untuk mempertahankan kelangsungan aktivitas

and operational activities.

bisnis maupun operasional Bank. Seluruh kebijakan yang mengatur perlindungan terhadap

Every policy that governs protection for Occupational Healh,

ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja (K3)

Safety and Employment (SHE) has been disclosed in Corproate

tersebut telah tertuang dalam Buku Peraturan Perusahaan

Manual Book 2012–2014 that had been renewed and

2012-2014 yang telah diperbarui dan disahkan oleh Dinas

legalized by Manpower and Transmigration Agency of DKI

Tenaga Kerja dan Transmigrasi Provinsi DKI Jakarta sejak

Jakarta since August 2012 with several provisions, as follows:

bulan Agustus 2012, dengan pokok-pokok ketentuan antara lain: 1.

Ketentuan fasilitas kesejahteraan pegawai bagi pegawai

1. Employee welfare facilities regulation for permanent

tetap, pegawai kontrak, dan keluarga pegawai. 2.

Fasilitas kesehatan meliputi fasilitas rawat inap, tunjangan pengobatan rawat jalan, penggantian biaya perawatan

3.

employees. 2.

Health facility, including in-patient facilities, outpatient

mata, gigi, dan persalinan.

facilities, reimbursement for eye, dentist and maternity

Fasilitas sosial yang meliputi fasilitas peribadatan,

treatment.

olahraga, dan kesenian yang disediakan dalam rangka

308

employee, contracted employee and family of the

3.

Social facilities, including religious, sports and art

memberikan nilai tambah dan manfaat lebih bagi

facilities provided to give added values and higher

kesejahteraan pegawai.

benefit for welfare of the employees.

Wujud komitmen manajemen Bank Kesejahteraan dalam

Realization of Bank Kesejahteraan management’s commitment

hal kesehatan dan keselamatan untuk setiap pegawai juga

in terms of occupational health and safety for every employees

telah dituangkan dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP)

need to be disclosed in Remuneration System Manual Book

Sistem Imbalan Jasa sesuai Surat Keputusan (SK) Direksi

(BPP) under Board of Directors Decree Number 115/2014/

No. 115/2014/SK-SDM tanggal 30 Desember 2014.

SK-SDM dated December 30, 2014.



Adapun pokok-pokok penjelasan terkait fasilitas kesehatan

Principal explanation about occupational health and safety

pegawai dan keselamatan kerja pegawai yang diatur di dalam

facilities regulated in the BPP, among others:

BPP tersebut, antara lain:

Kesehatan Pegawai

Employee Health

Kebijakan untuk menjamin kesehatan pegawai dilakukan

Policy to guarantee employee’s health is carried out by

melalui beberapa pemberian bantuan kesehatan yang

health donation program, including:

meliputi: 1.

Bantuan Pembelian Kaca Mata dan Biaya Perawatan

1.

Gigi

Eyeglasses and dental care treatment allowance are

Eye Glasses and Dental Care Treatment Allowance

Bantuan pembelian kacamata dan perawatan gigi

provided for employees with permanent employee

diberikan kepada pegawai dengan status pegawai tetap

status to help the employees that needs eyeglasses

untuk membantu pegawai yang berdasarkan alasan

and/or dental care under medical record.

medis perlu menggunakan kacamata dan/atau perlu mendapatkan perawatan gigi. 2.

Bantuan Biaya Melahirkan

2.

Maternity Treatment Allowance

Bantuan biaya melahirkan diberikan kepada setiap

Maternity allowance is provided for every employee

pegawai dengan status pegawai tetap di Bank

with permanent employee status at Bank Kesejahteraan

Kesejahteraan untuk membantu biaya kelahiran anak

to help maternity cost for first, second and third children

pertama, kedua, dan ketiga sesuai dengan ketentuan

in accordance with the Bank’s regulation. Especially

Bank. Khusus bagi pegawai wanita, bantuan biaya

for female employees, the maternity cost allowance

melahirkan diberikan apabila suami pegawai yang

is provided if her husband does not have allowance for

bersangkutan tidak mendapatkan bantuan istri

wife’s maternity at her office by attaching statement

melahirkan di kantor tempatnya bekerja dengan

for the husband’s office.

melampirkan surat keterangan dari kantor tempat suami pegawai yang bersangkutan bekerja. 3.

Asuransi Rawat Inap

3. In-patient Insurance

Pemberian asuransi rawat inap akan diberikan kepada

In-patient insuranc will be provided to every employee

setiap pegawai dengan status pegawai tetap dan

with permanent status and for spuse (husband or wife

kepada pasangan (suami atau istri pegawai tersebut)

of employee) with in-patient insurance coverage aligned

dengan tarif asuransi rawat inap disesuaikan dengan

with grade of respective employee and MoU with

tingkat grade pegawai yang bersangkutan dan MoU

insurance company during the recent year.

dengan pihak asuransi pada tahun tersebut.

Keselamatan Kerja

Occupational Safety

Kebijakan keselamatan kerja sebagaimana tertuang dalam

Occupational safety policy as regulated under Law Number

Undang-Undang No. 3 Tahun 1992 dan peraturan

3 of 1992 and its operational regulation that every employee

pelaksanaannya bahwa semua pegawai yang berusia

under 55 years is particiapted in employee social insurance

dibawah 55 tahun diikutsertakan dalam program jaminan

program with BPJS Ketenagakerjaan.

sosial tenaga kerja pada BPJS Ketenagakerjaan.


309


Program BPJS Ketenagakerjaan yang diikuti oleh Bank

The BPJS Ketenagakerjaan Program participated by the

meliputi :

Bank includes:

1.

Jaminan Kecelakaan Kerja.

1. Occupational Accident Insurance.

2.

Jaminan Hari Tua.

2. Retirement Insurance.

3.

Jaminan Kematian.

3. Life Insurance.

Bank Kesejahteraan juga memberikan fasilitas asuransi jiwa

Bank Kesejahteraan also provides life insurance facility that

yang sepenuhnya menjadi tanggung jawab perusahaan bagi

is fully responsibility of th Company for employees with

pegawai dengan jabatan tertentu yang mewajibkan bagi

certain position that require respective employee to exercise

pegawai yang bersangkutan untuk melaksanakan tugasnya

duty outside common working horus and working time, such

di luar kantor dan di luar jam kerja pada umumnya, seperti

as drivers, security officer, collection staff and data centre

pengemudi, satuan pengamanan, teller, staf penagihan, dan

staff.

staf data centre. Selain kebijakan yang mengatur mengenai kesejahteraan

Besides policy that regulates employee’s welfare, management

pegawai, manajemen Bank Kesejahteraan juga memberikan

of Bank Kesejahteraan is also committed on working

komitmen terkait kenyamanan kerja dalam rangka

convenience to improve quality of service and working for

meningkatkan kualitas pelayanan dan kenyamanan kerja

the employees. Through Network and Distribution Division,

pada pegawai. Bank Kesejahteraan melalui Bidang Jaringan

Bank Kesejahteraan has evaluated working environment at

dan Distribusi melakukan evaluasi terhadap lingkungan

Bank Kesejahteraan regularly in terms of required working

kerja Bank Kesejahteraan secara berkala mengenai

facilities and infrastructures availability and feasibility,

kelengkapan dan kelayakan sarana dan prasarana kerja

working environment cleanliness, safety equipment availability

yang dibutuhkan, kebersihan lingkungan kerja, kelengkapan

and feasibility as well as office room lay out order and

dan kelayakan sarana pengamanan, serta ketepatan dan

harmony.

keserasian lay out ruangan kerja.

Pemberian Dana untuk Kegiatan Politik

Donation for Political Activity

Sepanjang tahun 2015, Bank telah menyelenggarakan

In 2015, BKE has held various corporate social responsibility

kegiatan corporate social responsibility (CSR) untuk

(CSR) activities to build and realize Bank Kesejahteraan’s

membangun dan mewujudkan komitmen Bank

commitment in providing added-value and sustainable

Kesejahteraan dalam memberikan nilai tambah dan

benefit for every stakeholders from Bank’s business process.

manfaat yang sustainable bagi setiap pemangku

Meanwhile, every social activities done over the year are

kepentingan atas proses bisnis Bank. Namun demikian,

excluding donation or fund allocation for political activities.

seluruh kegiatan sosial yang dilakukan sepanjang tahun tidak termasuk dalam kegiatan politik sehingga Bank Kesejahteraan tidak memberikan atau mengalokasikan dana untuk kegiatan politik.

310



311

INFORMASI pERUSAHAAN company INFORMATION

INFORMASI PERUSAHAAN company INFORMATION

PROFIL DEWAN KOMISARIS PROFILE OF THE BOARD OF COMMISSIONERS

Tasripin Mastar

Komisaris Utama/President Commissioner Lahir di Lampung Barat, pada bulan Desember 1935. Memperoleh gelar Sarjana Muda dari Universitas Negeri Sriwijaya, Palembang tahun 1963. Meniti karir di bidang pendidikan dan masih aktif di dalam lingkungan koperasi sejak tahun 1975 di Koperasi INPRASARLUB, aktif di Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia (PKP-RI) DKI Jakarta sejak tahun 1977, aktif di Dewan Koperasi Indonesia (DEKOPIN) sejak tahun 2001, serta aktif di Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI) sejak tahun 1999 sampai dengan saat ini. Diangkat sebagai Komisaris Utama Bank Kesejahteraan pada RUPS tanggal 12 Maret 2014. Born in West Lampung, December 1935. Obtained Junior Bachelor Degree (Baccalaureate) from Universitas Negeri Sriwijaya, Palembang in 1963. Developing career in education sector and is currently active in Koperasi sector since 1975 in Koperasi INPRASARLUB, also active in Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia (PKP-RI) DKI Jakarta since 1977, active in Indonesian Koperasi Board (DEKOPIN) since 2001, and active in Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI) since 1999 until now. Appointed as President Commissioner of Bank Kesejahteraan in GMS on March 12, 2014.

314



Taufik Hidayat*

Komisaris/Commissioner Lahir di Salatiga, pada bulan Desember 1960. Memperoleh gelar Master di The University of Queensland, Australia tahun 1990, dan saat ini sebagai kandidat program Doktoral di Universitas Padjajaran, Bandung. Meniti karir di PT Taspen (Persero) sejak tahun 1999-2002 sebagai Manajer Humas, tahun 2002-2005 sebagai Manajer Analis Investasi, tahun 2005-2006 sebagai Wakil Kepala Kantor Cabang Utama Bandung, tahun 2006-2007 sebagai Kepala Kantor Cabang Utama Bandung, tahun 2007-2008 sebagai Manajer Investasi, dan terakhir sebagai Direktur Investasi tahun 2008-2013. Selain aktif berkarir di PT Taspen (Persero), tahun 2013 sampai dengan saat ini masih menjabat sebagai Komisaris di PT PEFINDO. Diangkat sebagai Komisaris Bank Kesejahteraan pada RUPS tanggal 12 Maret 2014. Born in Salatiga, December 1960. Obtained Master Degree from The University of Queensland, Australia in 1990, and currently holds status as Doctoral Program Candidate in Universitas Padjajaran, Bandung. Developing his career in PT Taspen (Persero) since 1999-2002 as Public Relation Manager, in 2002-2005 as Investment Analyst Manager, in 2005-2006 as Deputy of Bandung Main Branch Office, in 2006-2007 as Bandung Main Branch Head, in 2007-2008 as Investment Manager, and latest as Investment Director in 2008-2013. Besides his career in PT Taspen (Persero), from 2013 until now, He serves as Commissioner in PT PEFINDO. Appointed as Commissioner of Bank Kesejahteraan in GMS on March 12, 2014. *Masa jabatan berkahir pada triwulan IV 2015 • Serving period will be ended at 4th quarter of 2015


315


I Nyoman Sidia

Komisaris Independen/Independent Commissioner Warga negara Indonesia. Lahir di Singaraja, Bali pada tanggal 25 Juli 1956. Telah menyelesaikan pendidikan sarjana dari Fakultas Fakultas Ekonomi Universitas Udayana Bali pada tahun 1989 dan menyelesaikan Magister Manajemen dari Program Pascasarjana Magister Manajemen Jurusan Keuangan Universitas Krisnadwipayana di Jakarta pada tahun 2005. Meniti karir sebagai Pegawai Tata Usaha di Kantor Bank Indonesia Denpasar tahun 1981, kemudian melanjutkan karirnya sebagai Pemeriksa/ Pengawas di Bank Indonesia Jakarta sejak tahun 1992-1998, aktif sebagai Pengawas Bank yang di tempatkan di Kantor Pusat Bank Danamon Jakarta tahun 2000-2003, kemudian berkarir sebagai Pengawas Bank Senior yang ditempatkan di Kantor Pusat Bank Negara Indonesia 1946 Jakarta pada tahun 2003 – 2005, dan terakhir menjabat sebagai Pengawas Bank Madya (Asisten Direktur) di Direktorat Pengawasan Bank 3 Bank Indonesia Jakarta pada tahun 2006–2009. Selanjutnya, berkarir sebagai Anggota Komite Audit pada PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Jakarta sejak Januari–Nopember 2011 sekaligus sebagai Anggota Komite Audit PT.Bank Pembangunan Daerah (BPD Bali) Denpasar pada bulan Juli–Nopember 2011. Pada sejak bulan Nopember 2011-November 2013 dipercaya sebagai Pemimpin Divisi Audit Intern PT.Bank Kesejahteraan Ekonomi Jakarta. Pada RUPS tanggal 12 Maret 2014 diangkat sebagi sebagai Komisaris Independen untuk masa jabatan 2014-2019. Indonesian citizen. Born in Singaraja, Bali on July 25, 1956. Graduated Bachelor Degree from Faculty of Economics, Universitas Udayana Bali in 1989 and Master Degree of Management from Postgraduate Program, Master of management majoring Finance Studies, Universitas Krisnadwipayana, Jakarta in 2005. Developing career as Administration Staff in Bank Indonesia, Denpasar Office in 1981 and continued his career as Auditor/Supervisor in Bank Indonesia, Jakarta since 1992-1998, actively serving as Bank’s Audit placed in Head Office of Bank Danamon Jakarta in 2000-2003, and continued his career as Senior Bank Audit placed in Head Office of Bank Negara Indonesia 1946 Jakarta in 2003–2005, with the latest position as Middle Bank Auditor (Assistant of Director) at Bank Audit 3 Directorate, Bank Indonesia Jakarta in 2006–2009. He was further appointed as Member of Audit Committee in PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Jakarta since January–November 2011 also as Member of Audit Committee in PT Bank Pembangunan Daerah (BPD Bali) Denpasar in July–November 2011. Since November 2011-November 2013, He was appointed as Head of Internal Audit Division in PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Jakarta. In GMS on March 12, 2014, He was elected as Independent Commissioner for 2014–2019 tenure.

316



Mahyuddin Ramli

Komisaris Independen/Independent Commissioner Lahir di Padang, Sumatera Barat pada bulan Desember 1953. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Andalas, Padang tahun 1979, dan Master of Business Administration dari University of Denver tahun 1994. Gelar PhD dalam Manajemen Keuangan diperoleh dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia tahun 2005. Meniti karir di Bank Mandiri sejak tahun 1999 dengan jabatan terakhir sebagai Regional Manager dan selanjutnya berkarir di Bank Ekspor Impor Indonesia tahun 1981–1999 dengan jabatan terakhir sebagai Wakil Kepala Cabang Medan. Diangkat sebagai Komisaris Bank Kesejahteraan mulai bulan Juni 2007 hingga sekarang. Born in Padang, West Sumatera Barat in December 1953. Obtained Bachelor Degree of Economy from Universitas Andalas, Padang in 1979 and Master of Business Administration from University of Denver in 1994. PhD Degree in Finance Management from Faculty of Economics, Universitas Indonesia in 2005. Developing his career in Bank Mandiri since 1999 with the latest position as Regional Manager and continued his career at Bank Ekspor Impor Indonesia in 1981 – 1999 with latest position as Deputy of Medan Branch. Appointed as Commissioner of Bank Kesejahteraan since june 2007 until now.


317


PROFIL Direksi PROFILE OF THE BOARD OF DIRECTORS

Sasmaya Tuhuleley

Direktur Utama/President Director Lahir di Bula, Maluku tahun 1964, Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia Jakarta tahun 1989, dan Pasca Sarjana dari Asian Institute of Mangement, Manila tahun 1996. Mengawali karir di PT BTN (Persero) pada Desk Kredit Umum tahun 1991, kemudian tahun 1996 bergabung di Biro Penelitian dan Pengembangan. Tahun 1997 menjabat sebagai Kepala Seksi Divisi Penelitian dan Perencanaan, kemudian tahun 1998 diangkat sebagai Kepala Seksi Divisi Pengelolaan Kredit. Pada tahun 1999 menjabat sebagai Kepala Seksi Divisi Restuktur dan Penyelesaian Kredit, kemudian tahun 2002 diangkat sebagai Kepala Cabang Pembantu Pluit dan Kantor Cabang Harmoni. Tahun 2006 menjabat sebagai Kepala Bagian Divisi Penelitian dan Perencanaan, kemudian tahun 2008 melanjutkan karir sebagai Koordinator Change Management Office di Divisi Penelitian dan Perencanaan. Kemudian pada tahun 2010 diangkat sebagai Koordinator Change Management Office di Change Management Office Kantor Pusat. Selanjutnya pada tahun 2012 menduduki jabatan sebagai Kepala Cabang di Semarang dan melanjutkan sebagai Vice President di Divisi Planning & Performance Management dan dengan jabatan terakhir sebagai Senior Vice President pada Strategic & Performance Management pada tahun 2013. Pada RUPS Luar Biasa tanggal 10 Desember 2014 diangkat sebagai Direktur Utama untuk masa jabatan 2014-2019. Born in Bula, Maluku in 1964, Bachelor of Law from Universitas Indonesia Jakarta in 1989 and Post Graduate from Asian Institute of Management, Manila in 1996. Starting his career in PT BTN (Persero) at General Credit Desk in 1991, and joined with Research and Development Bureau in 1996. He served as Head of Research and Development Division in 1997 and appointed as head of Credit Management Section in 1998. In 1999, He served as Head of Credit Restructuring and Settlement Division and appointed as Head of Pluit Supporting branch Head and Harmoni Branch Head in 2002. In 2006, He was appointed as Head of Research and Development Division and continued his career as Coordinator of Change Management Office in 2008 at Research and Development Division. In 2010, He was elected as Coordinator of Change Management Office at Change Management Office, Headquarter and in 2012 served as Branch Head in Semarang and continued to be appointed as Vice President in Planning & Performance Management Division with the latest position as Senior Vice President at Strategic & Performance Management in 2013. On Extraordinary GMS on December 10, 2014, He was appointed as President Director for 2014–2019 tenure and currently awaits for Fit and Proper Test result from OJK.

318



Wahju Hidajat

Direktur/Director

Lahir di Jakarta tahun 1960, Sarjana Ekonomi Universitas Kristen Indonesia Jakarta tahun 1985, Pasca Sarjana Magister Hukum Bisnis Universitas Gajah Mada tahun 2007. Memperoleh gelar profesi CWM (Certified Wealth Management) dari Magister Manajemen UGM tahun 2010. Tahun 1987 bekerja di Lembaga Usaha Perkreditan Induk Koperasi Pegawai RI (IKP-RI), kemudian bergabung dengan Bank Kesejahteraan yang didirikan oleh IKP-RI pada tahun 1992 sebagai Account Officer (AO). Tahun 1993 diangkat sebagai Kepala Bagian Kredit, dan tahun 1997 dipromosikan menjadi Kepala Kelompok Penyelesaian Kredit Bermasalah hingga tahun 2002. Selanjutnya tahun 2002 diangkat sebagai Kepala Divisi Treasury dan Pemasaran Dana hingga tahun 2007, diangkat sebagai Direktur Dana dan Layanan untuk masa jabatan sampai tahun 2009. Pada RUPS tanggal 15 April 2009 diangkat sebagai Direktur Dana dan Layanan untuk masa jabatan 2009 – 2014 dan kembali diangkat sebagai Direktur Dana dan Layanan untuk masa jabatan 2014-2019 pada RUPS tanggal 12 Maret 2014 . Born in Jakarta, 1960, Bachelor Degree of Economics from Universitas Kristen Indonesia Jakarta in 1985, Master Degree of Business law from Universitas Gajah Mada in 2007. Obtained (Certified Wealth Management) Professional Certification from Master Degree of Management, UGM in 2010. In 1987, he worked in Credit Business Unit at Induk Koperasi Pegawai RI (IKP-RI), and joined with Bank Kesejahteraan established by IKP-RI in 1992 as Account Officer (AO). In 1993, He was appointed as Head of Credit Division and promoted as Head of Non-Performing Loan Settlement Division in 1997 until 2002. Further in 2002, He was appointed as Head of Treasury and Fund Marketing Division to 2007 and appointed as Fund and Services Director for period until 2009. In GMS on April 15, 2009, He was elected as Fund and Services Director for 2009–2014 tenure and reappointed as Fund and Services Director for 2014–2019 tenure in GMS on March 12, 2014.


319


Dhini Laswita

Direktur/Director

Lahir di Jakarta tahun 1960, Sarjana Hukum Universitas Kristen Indonesia (UKI) Jakarta tahun 1986. Bekerja di Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKPRI) tahun 1987, kemudian bergabung dengan PT Bank Kesejahteraan Ekonomi tahun 1991 dengan jabatan terakhir sebagai Pemimpin Divisi SDM. Pada RUPS tanggal 12 Maret 2014 diangkat sebagi sebagai Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko untuk masa jabatan 2014-2019. Born in Jakarta, 1960, Bachelor Degree of Law, Universitas Kristen Indonesia (UKI) Jakarta in 1986. Worked at Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) in 1987, and joined with PT Bank Kesejahteraan Ekonomi in 1991 with the latest position as Head of Human Capital Division. In GMS on March 12, 2014, He was reappointed as Compliance and Risk Management Director for 2014–2019 tenure.

320



PROFIL PEMIMPIN DIVISI AUDIT INTERN PROFILE OF INTERNAL AUDIT DIVISION HEAD

ANJAR PRATIKNO Warga negara Indonesia. Lahir di Cilacap, Jawa Tengah pada tanggal 30 Mei 1965. Telah menyelesaikan pendidikan sarjana dari Fakultas Ekonomi Universitas Terbuka pada tahun 2001.

Indonesian citizen. Born in Cilacap, Central Java on May 30,

Kursus Pengembangan Kompetensi : •• Kursus Accounting di LPPM. •• Pendidikan Pemimpin Cabang di LPPI (angkatan 138 tahun 2003). •• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1, 2 dan 3, Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR). •• Pelatihan Penerapan Good Corporate Governance, Naga Mandiri Consultant. •• Sertifikasi pemahaman Dasar-Dasar Syariah, Karim Business Consulting. •• Pelatihan Pencegahan Fraud (Anti Fraud). •• Pelatihan Teknik Audit Investigasi dan Audit Forensik.

Competency Development Course: • Accounting Course at LPPM. • Branch Head Training at LPPI (Batch 138 of 2013). • Level 1, 2 and 3 Risk Management Certification, Risk Management Certification Board (BSMR). • Good Corporate Governance Implementation Training, Naga Mandiri Consultant. • Understanding Syariah Principles Certification, Karim Business Consulting. • Anti-Fraud Prevention Training. • Investigation and Forensic Audit Method Training.

Pengalaman Kerja di Bank : •• Petugas Kliring pada Seksi Sundries BKE (Februari 1992 s/d Mei 1996). •• Kepala Seksi (Koordinator) Administrasi Pinjaman BKE (Juni 1996 s/d Juli 1999). •• Kepala Seksi (Koordinator) Administrasi Pembukuan BKE (Agustus 1999 s/d Oktober 2000). •• Pjs Kepala Bidang Rekonsiliasi & Administrasi Kredit BKE (November 2000 s/d Februari 2001) •• Kepala Bidang Rekonsiliasi & Administrasi Kredit BKE (Maret 2001 s/d Oktober 2002). •• Pemimpin Kantor Pusat Operasional (KPO) BKE (November 2002 s/d Oktober 2003). •• Pemimpin Kantor Cabang BKE-Surabaya (November 2003 S/D Januari 2011). •• Pemimpin Divisi Operasi BKE (Februari 2011 s/d April 2014). •• Berdasarkan SK Direksi BKE No.21/2014/SK-SDM tanggal 12 Maret 2014, effektive sejak serah terima jabatan (April 2014) menjadi Pemimpin Divisi Audit BKE sampai sekarang.

Career History in Bank: • Clearing Staff at Sundries Section, BKE (February 1992 to May 1996). • Loan Administration Section Head (Coordinator), BKE (June 1996 to July 1999). • Administration Section Head (Coordinator), BKE (August 1999 to October 2000). • Acting as Head of Credit Reconciliation and Administration Division, BKE (November 2000 to February 2001). • Head of Credit Reconciliation and Administration Division, BKE (March 2001 to October 2002). • Head of Head Office Operational Kantor (KPO) BKE (November 2002 to October 2003). • Head of BKE Branch Office – Surabaya (November 2003 to January 2011). • Head of Operation Division, BKE (February 2011 to April 2014). • According to BKE Board of Directors Decree No. 21/2014/ SK-SDM dated March 12, 2014, effective since inauguration ceremony (April 2014) he was appointed as Head of Audit Division in BKE until now.

1965. Graduated from bachelor Degree, Faculty of Economics, Universitas Terbuka in 2001.


321


|

|

|

Dodi Bursman

Anjar Pratikno

Zulfikar Chainar

Divisi Kredit Komersil Commercial Loan Division

Divisi Audit Audit Division

Divisi Perencanaan Planning Division

322

|

|

|

Vijay Balu

Brazano R. Hakim

Widyo Hapsoro

Divisi Pengendalian Kredit Credit Controlling Division

Divisi Operasi Operation Division

Divisi Sumber Daya Manusia Human Resources Division



|

|

|

Aji Pamungkas

Evangelina Sintawati

Boyke Lesmana

Divisi Teknologi Technology Division

Divisi Pemasaran Dana Retail Retail Fund Marketing Division

Divisi Kredit Konsumer Commercial Loan Division

|

|

|

Setiawan Harsono

Agha Rifqi Maududi

Yoga Permana Haris

Divisi Dana Lembaga dan Treasury Institutional Fund and Treasury Division

Divisi Management Office Management Office Division

Divisi Manajemen Risiko Risk Management Division


323


STRUKTUR DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN PEMIMPIN DIVISI COMPOSITION of the BOARD OF COMMISSIONERS, BOARD OF DIRECTORS AND DIVISION HEAD SUSUNAN DEWAN KOMISARIS Board of commissioner composition Komisaris Utama President Commissioner

Tasripin Mastar


Taufik Hidayat


Mahyuddin Ramli


I Nyoman Sidia

SUSUNAN DIREKSI Board of DIRECTOR composition Director Utama President Director

Sasmaya Tuhuleley

Direktur Bisnis & Operasi Business & Operation Director

Wahju Hidajat

Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Compliance & Risk Management Director

Dhini Laswita

SUSUNAN PEMIMPIN DIVISI HEAD DIVISION COMPOSITION Divisi Audit Audit Division

Anjar Pratikno

Divisi Pemasaran Dana Retail

Evangelina Sintawati

Retail Fund Marketing Division Divisi Dana Lembaga dan Treasury

Setiawan Harsono

Institutional Fund and Treasury Division Divisi Kredit Komersil

Dodi Bursman

Commercial Loan Division Divisi Kredit Konsumer

Boyke Lesmana

Commercial Loan Division Divisi Pengendalian Kredit

Vijay Balu

Credit Controlling Division

324

Divisi Perencanaan Planning Division

Zulfikar Chainar

Divisi Manajemen Risiko Risk Management Division

Yoga Permana Haris

Divisi Sumber Daya Manusia Human Resources Division

Widyo Hapsoro

Divisi Teknologi Technology Division

Aji Pamungkas

Divisi Operasi Operation Division

Brazano R. Hakim

Project Management Office Management Office Division

Agha Rifqi Maududi



325

326


LAPORAN Keuangan 2015 2015 financial report


327

Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI

31 Desember 2015 Financial Statements and Independent Auditors’ Report PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI

December 31, 2015

DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS

Halaman/ Page Surat Pernyataan Direksi

Directors’ Statement Lettter

Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report

Laporan Keuangan

Financial Statements

Laporan Posisi Keuangan

1-2

Statement of Financial Position

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain

3-4

Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas

5

Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas

6

Statement of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan

7-126

Notes to the Financial Statement

gi R3i$,hteraan

BOARD OF DIRECTORS' STATEMENT DIREKSI REGARDING TENTANG THE RESPONSIBILITY FOR THE FINANCIAL TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN STATEMENTS KEUANGAN DECEMBER 31,2015 3I DESEMBER 2OI5 DANUNTUKTAHUNYANGBERAKHIRPADA ANDFORTHEYEARTHENENDED SURAT PERNYATAAN

TANGGAL TERSEBUT PT BANK KESEJAHTERAAN

EKONOMI

We, the undersigned:

Kami yang bertanda tangan dibawah ini:

1.

Sasmaya Tuhuleley, S.H.,

Nama

MBM

Gedung IKP-zu,

Alamat kantor

Jl. R.P. Soeroso No.

PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI

1. Name Office address

2l

Jakarta 10330

(021) 3100422;3100448 Direktur Utama

Jabatan

2.

Wahju Hidajat, SE., M.Hum Gedung IKP-zu, Jl. R.P. Soeroso No. 2l Jakarta 10330

Nama

Alamat kantor

Telephone

Title

2.

Name

Of/ice address

(021) 3t00422;3t00448 President Director Wahju Hidajat, SE., M.Hum Gedung IKP-N, Jl. R.P. Soeroso No. 2l Jakarta I 03 30

Alamat domisili: Kompleks DKI Blok Q-9 RT 007/RW 04, Joglo Kembangan, Jakarta Barat

Residential qddress

Nomor telepon: (021)

Telephone

(021) 3100422;3100448

Title

Director

Jabatan

menyatakan bahwa

3

100422;

3I

00448

: Direktur

:

bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan PT Bank Kesejahteraan

L Kami

Ekonomi; 2.

: Gedung IKP-N, Jl. R.P. Soeroso No. 2l Jakarta 10330

Residential qddress : Jl. KH. Mas Mansyur No. 86-22 RT 002/RW 0I6, Kebon Melati, Tanah Abang, Jakqrta Pusat.

Alamat domisili : Jl. KH. Mas Mansyur No. 86-22 RT 002/RW 016, Kebon Melati, Tanah Abang, Jakarta Pusat. Nomor telepon

: Sasmaya Tuhuleley, 5,H., MBM

declare that :

l. We are

responsible .[o, the preparation and presentation of financial stqtements of PT Bank Kesejahteraan Ekonomi;

Laporan keuangan PT Bank Kesejahteraan Ekonomi telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di

Kompleks DKI BlokQ-9 RT 007/RW 04, Joglo Kembangan, Jakarta B arat

Indonesia;

2. ThefinancialstatementsoflhePTBqnkKeseiahleraan Ekonomi have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting ]tandards;

/uL

///

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi - Kantor Pusat Gedung IKP-RI, Jl. R.P. Soeroso No.21 Jakarta 10330 - lndonesia Tel : 62 21 31 00448, 62 21 3100422, Fax : 62 21 31O297O Email : [email protected] - website: www.bankkesejahteraan.co.id

gi R8l$,hteraan 3. a.

3, a. All informalion in

Semua informasi dalam laporan keuangan PT Bank Kesejahteraan Ekonomi telah dimuat secara lengkap dan benar;

financial slatemenls of the PT

b. The financial

statements of PT Bank Kesejahteraan Ekonomi do nol conlain any incorrect informalion or material facts, nor do they omit any information or

b. Laporan keuangan PT Bank Kesejahteraan Ekonomi tidak mengandung informasi atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau

material facts;

fakta material;

4. Kami

the

Bank Kesejahteraan Ekonomi have been disclosed in a complete and truthful manner;

bertanggung

jawab atas sistem

4.

pengendalian

intemal dalam PT Bank Kesejahteraan Ekonomi.

We are responsible

for

the PT Bank Kesejahteraan

Ekonomi inlernal conlrol system.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This slalement has been made trulhfully.

Atas nama dan mewakili Direksi / For and on behalf of the Board of Directors Jakarta, 18 F

Tuh Direktur Utama/

P r es i de

nt

i

201-61 February I 8, 20 I

6

ff

{

\l

+IENDRAWINATA TDDY SIDDHARTA €d TANZIL

KRESTON

A member of Kreston International I A global network of independent accounting firms

No.

Registered Public Accountants License No. 820/KM.7/ 2OL4

: 010/04llslllll6 Laporan Auditor Independen Independent Auditors' Report

Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi

The Shareholders, Board of Commksioners and

Directors PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

PT Bunk Kesejahleraan Ekonomi

Kami telah

mengaudit laporan keuangan PT Bank Kesejahteraan Ekonomi terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal 3 I Desember 2015, serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir

We hove audited the

accompanying financial

stotements of PT Bank Kesejahteraan Ekonomi, which

comprise the statements of financial position as

pada tanggal tersebut dan suatu ikhtisar kebijakan

ended and

akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.

policies and other explanatory information.

Tanggung jawab manajemen atas laporan

Management's responsibility

keuangan Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan ini sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas

pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh kecuransan maupun kesalahan. Tanggung jawab Auditor Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu

opini atas laporan keuangan ini berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami

untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material.

pengungkapan dalam laporan keuangan. prosedur yang

dipilih

bergantung

pada pertimbangan

auditor,

termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian

material dalam laporan keuangan,

baik yang

a

summary

ststements

of

significant accounting

for the

financial

is responsible for the preparation and of these financial statements in fair accordance with Indonesian Finqncial Accounting Standards, and for such internal control as management determines is necessary to enable the Management

presentation

preparation offinancial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.

Auditor's responsibility Our responsibility is to qcpress an opinion on these financial stqtements based on our audit. I(e conducted our audit in accordance with Standards on Auditing established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standqrds require thqt we comply with ethical requirements and plan and perforn the audit to obtain reasonable ossurance about whether the financial stqtements are free from m at er i al

Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan

of

December 31, 2015, and the statement of profit or loss and other comprehensive income, statement of changes in equity and statement of cash flows for the year then

mi s s t at e m e nt.

An audit involves performing procedures to

obtain

audit evidence about the qmounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditors' judgment, including rhe assessment of the risks of material misstatement of the

disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam

financial stqtements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditors consider

mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audit yang

fair presentation of theJinqnciql statements in order to design audit procedures thqt are appropriate in the circumstances, but notfor the purpose ofexpressing an

melakukan penilaian

Jl

N4ayjend.

risiko tersebut, auditor

sungkono, Darmo Park ll Blok llll19. surabaya 60225. Indonesia

.

internal control relevant to the entity,s preparation and

Tet.:62-31 567 777g

,

Fax.:62-31 563 1847

www. kreston-i ndonesia.co. id

.

E-mait: [email protected]

.g

^l

I

+{ENDRAWINATA TDDY SIDDHARTA A TANZIL

KRESTON

A member of Kreston International I A globa I network of independent accounting firms

Halaman 2 PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

Pages 2

PT Bank Kesejahteraan ekonomi

tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk

tujuan menyatakan opini atas

keefektivitasan

pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi

akuntansi yang dibuat oleh manajemen,

serta

pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

opinion on the efectiveness of the entity's internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well qs evaluating the overall presentqtion of the financial statements.

Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

sfficient and appropriqte to provide a

Opini

Opinion

Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan PT Bank Kesejahteraan Ekonomi tanggal 31 Desember 2015, serta kinerja

In our opinion, the accompanyingfinancial stqtements present fairly, in all material respects, the financial

keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

l|te believe that the audit evidence we hqve obtained is audit opinion.

basis

for

our

position of PT Bank Kesejahteraan Ekonomi as of December 31, 2015, and itsfinancial performance and its cash flows for the year then ended, in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards.

HENDRAWINATA ED

No. Ijin AP.0864 (License No. AP.0864)

l8 Pebruari 2016lFebruary 18,2016 *lS/WDS/Adp

The original financial statements included herein are in the Indonesian language

PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1 Januari 2014/ Catatan/ Notes

ASET Kas

2c,5

31 Desember/

31 Desember/

31 Desember 2013/

December 31, 2015

December 31, 2 0 1 4*)

January 1, 2014/ December 31, 2013 *)

7.192.826.150

5.140.454.800

5.482.766.300

ASSETS Cash

Giro pada Bank Indonesia

2c,d,e,6

133.648.582.219

188.976.438.379

208.134.442.975

Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain

2c,d,e,7

6.134.847.172

13.037.093.905

6.597.117.246

Current accounts with other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

2c,d,f,8 224.886.304.203

150.180.007.568

348.865.047.971

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

2,c,d,g -

-

92.588.005.829

Securities purchased under resale agreements

Efek-efek

2c,d,h,9

291.908.723.001

201.869.836.506

232.500.821.200

Marketable securities

7.149.374.653 1.696.782.066.282

5.656.994.092 1.987.076.090.641

2.767.892.122 2.109.743.899.598

(32.410.073.150) 1.671.521.367.785

(90.260.937.099) 1.902.472.147.634

(42.581.572.664) 2.069.930.219.056

Kredit yang diberikan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

2c,d,i,aa,10, 33

Pendapatan yang masih akan diterima

2c,11

Aset tetap Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp15.787.365.164 (2014: Rp13.605.680.447) (2013: Rp12.613.328.444)

2j,l,12

Aset takberwujud Setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp5.023.285.048 (2014: Rp4.007.412.499) (2013: Rp3.314.735.289)

2k,l,13

Aset pajak tangguhan - bersih Aset lain-lain

13.600.802.158

11.010.298.877

9.924.800.523

Loans Related parties Third parties Less: Allowance for impairment losses

17.016.532.805

Accrued income

10.835.220.339

Fixed assets Net of accumulated depreciation of Rp15,787,365,164 (2014: Rp13,605,680,447) (2013: Rp12,613,328,444)

4.435.852.088

2.268.801.672

1.776.964.602

Intangible assets Net of accumulated amortization of Rp5,023,285,048 (2014: Rp4,007,412,499) (2013: Rp3,314,735,289)

2y,18d

9.937.910.327

11.381.267.122

2.973.273.282

Deferred tax assets - net

2c,m,x,aa,14,33

22.733.510.432

25.706.218.251

29.619.295.105

Other assets

2.395.577.125.718

2.524.557.868.518

3.026.319.706.710

TOTAL ASSETS

JUMLAH ASET

*)

12.166.903.464

Placements with Bank Indonesia and other banks

*)

Disajikan kembali, lihat Catatan 4

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

As restated, refer to Note 4

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements as a whole 1


PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1 Januari 2014/ Catatan/ Notes

31 Desember/

31 Desember/

31 Desember 2013/

December 31, 2015

December 31, 2 0 1 4*)

January 1, 2014/ December 31, 2013 *)

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga

LIABILITIES AND EQUITY

2c,n,15

2.558.638.144

691.218.452

796.851.608

13.051.166.846 1.871.740.863.044 1.884.792.029.890

177.809.028.687 1.992.220.089.282 2.170.029.117.969

92.732.517.417 2.355.094.768.125 2.447.827.285.542

LIABILITIES Liabilities immediately payable Deposits from customers Related parties Third parties

2c,o,aa,16,33

Simpanan dari bank lain

2c,p,17

141.205.285.942

Utang pajak

2y,18a

3.152.364.437

5.030.920.535

7.122.089.550

Taxes payable

-

-

15.124.000

Borrowings

40.060.682.148

25.156.104.012

28.790.425.452

Other liabilities

-

14.000.000.000

14.000.000.000

Subordinated loans

2.071.769.000.561

2.214.907.360.968

2.726.551.776.152

TOTAL LIABILITIES

Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain Pinjaman subordinasi

2c,q 2c,z,19,31 2c,r,aa,20,33

JUMLAH LIABILITAS EKUITAS Modal saham Modal dasar: Seri A: 2 saham dengan nominal Rp10.000 per saham Seri B: 79.999.998 saham dengan nilai nominal Rp10.000 per saham Modal ditempatkan dan disetor penuh: Seri A: 2 saham Seri B: 27.812.947 (2014: 27.812.947) saham (2013: 19.736.490) saham Tambahan modal disetor Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan

2s,21

278.129.490.000

278.129.490.000

197.364.920.000

22

18.703.774.035

18.703.774.035

22.565.395.635

Additional paid-in capital

2w, 9d

(114.628.953)

(60.049.876)

(40.688.255)

Unrealized losses on availablefor-sale marketable securities net of deferred tax Losses remeasurement of defined benefit plans - net of deferred tax

(5.519.543.142)

(5.429.197.871)

(4.040.278.159)

37.375.024.894 (4.765.991.677) 32.609.033.217

37.375.024.894 (19.068.533.632) 18.306.491.262

35.193.277.508 48.725.303.829 83.918.581.337

323.808.125.157 2.395.577.125.718

309.650.507.550 2.524.557.868.518

299.767.930.558 3.026.319.706.710

Retained earnings Appropriated Unappropriated

2t,23

JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

*)

Deposits from other banks

228.000.000.000

EQUITY Share capital Authorized capital: Serie A: 2 shares with par value Rp10,000 per share Serie B: 79,999,998 shares with par value Rp10,000 per share Issued and fully paid capital: Serie A: 2 shares Serie B: 27,812,947 (2014: 27,812,947) shares (2013: 19,736,490) shares

Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti - setelah pajak tangguhan Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya

-

-

TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

*)






PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the years ended December 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Catatan/ Notes

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga bersih Pendapatan operasional lainnya Pendapatan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Pendapatan provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan Lain-lain Jumlah pendapatan operasional lainnya Keuntungan atas penjualan efek-efek - bersih Beban operasional lainnya Umum dan administrasi Tenaga kerja Penyisihan atas penurunan nilai aset keuangan Penyusutan aset tetap dan amortisasi aset takberwujud Jumlah beban operasional lainnya LABA (RUGI) OPERASIONAL PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL Pendapatan non-operasional Beban non-operasional PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL - BERSIH LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

Year ended December 31, 2015 2 0 1 4 *)

2u,v,aa,24,33

308.499.829.403

377.945.537.595

2u,v,aa,25,33

(176.795.399.437) 131.704.429.966

(248.077.043.613) 129.868.493.982

2i

227.029.442

241.944.459

2v

91.655.740 2.739.347.804 3.058.032.986

119.375.369 846.310.397 1.207.630.225

-

96.271.289

2x,aa,26,33 2z,aa,27,33

(46.333.006.572) (48.122.518.057)

(51.951.682.436) (40.490.908.676)

2d,28

(15.430.137.802)

(55.132.190.036)

2j,k,12,13

(3.674.156.594) (113.559.819.025) 21.202.643.927

(2.940.326.389) (150.515.107.537) (19.342.712.041)

29

MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 2y,18b Kini Tangguhan MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN - BERSIH LABA (RUGI) BERSIH

569.115.157 (976.512.717)

1.034.001.640 (832.495.581)

(407.397.560)

201.506.059

20.795.246.367

(19.141.205.982)

(5.001.039.500) (1.491.664.912)

(7.712.910.750) 7.938.566.729

(6.492.704.412) 14.302.541.955

3

225.655.979 (18.915.550.003)

INCOME AND EXPENSES FROM OPERATIONS Interest income Interest expense Net interest income Other operating income Collection of loans previously written-off Fees and commissions other than from loans Others Total other operating income Gain on sale of marketable securities - net Other operating expenses General and administrative Personnel Allowance for impairment losses on financial assets Depreciation of fixed assets and amortization of intangible assets Total other operating expenses INCOME (LOSS) FROM OPERATIONS NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) Non-operating income Non-operating expenses NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) - NET INCOME (LOSS) BEFORE INCOME TAX

INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) Current Deferred INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) - NET NET INCOME (LOSS)


PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the years ended December 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Catatan/ Notes

Penghasilan komprehensif lain: Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi: Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan komponen penghasilan komprehensif lainnya

Other comprehensive income: Items that will be reclassified subsequently to profit or loss:

2w, 9d

Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi: Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Pajak penghasilan terkait dengan komponen penghasilan komprehensif lainnya Kerugian komprehensif lain setelah pajak Jumlah laba (rugi) komprehensif tahun berjalan LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR

*)

Year ended December 31, 2015 2 0 1 4 *)

(72.772.103)

(25.815.495)

18.193.026

6.453.874

(120.460.362)

2ab,39

(1.851.892.950)

30.115.091

462.973.238

(144.924.348)

(1.408.281.333)

14.157.617.607

(20.323.831.336)

514

(936)

Unrealized losses on available-for-sale marketable securities Income tax relating to component of other comprehensive income Items that will not be reclassified subsequently to profit or loss: Remeasurement on defined benefit plans Income tax relating to component of other comprehensive income Other comprehensive loss net of tax Total comprehensive income (loss) for the year BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE

*)






PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY For the years ended December 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual setelah pajak tangguhan/

Tambahan modal disetor/ Modal ditempatkan dan disetor penuh/

Additional paid-in capital Modal disetor Agio saham/

lainnya/

Unrealized losses on available-for-sale

Catatan /

Issued and fully

Premium on

Other

marketable securities -

Notes

paid capital

share capital

paid-in capital

net of deferred tax

Saldo 31 Desember 2013

197.364.920.000

15.846.624.035

6.718.771.600

-

-

-

Saldo per 1 Januari 2014 setelah penerapan PSAK 24 (revisi 2013)

197.364.920.000

15.846.624.035

6.718.771.600

Pembagian laba: Dividen saham 2ac,23 Dividen tunai 2ac,23 Cadangan umum 2ac,23 Setoran modal 21,22 Rugi komprehensif untuk tahun berjalan 2w,z,9d,31 Saldo 31 Desember 2014

23.621.720.000 57.142.850.000 278.129.490.000

2.857.150.000 18.703.774.035

(6.718.771.600) -

Laba komprehensif untuk tahun berjalan Saldo 31 Desember 2015

278.129.490.000

18.703.774.035

Penyesuaian sehubungan dengan penerapan PSAK 24 (revisi 2013)

*)

-

Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti net/Losses remeasurement of defined benefit plans -net

(40.688.255)

-

-

Saldo laba/Retained earnings Telah ditentukan Belum ditentukan penggunaannya/ penggunaannya/ Appropriated

Unappropriated

35.193.277.508

Jumlah ekuitas/ Total equity

48.878.287.458

303.961.192.346

Adjustment of implement of PSAK 24 (revised 2013) Balance as of January 1, 2014 after implement of PSAK 24 (revised 2013)

(4.040.278.159)

-

(40.688.255)

(4.040.278.159)

35.193.277.508

48.725.303.829

299.767.930.558

(19.361.621) (60.049.876)

(1.388.919.712) (5.429.197.871)

2.181.747.386 37.375.024.894

(23.621.720.000) (23.074.820.072) (2.181.747.386) (18.915.550.003) (19.068.533.632)

(23.074.820.072) 53.281.228.400 (20.323.831.336) 309.650.507.550

Distribution of net income: Share dividend Cash dividend General reserve Paid-in capital Comprehensive loss for the year Balance as of December 31, 2014

(54.579.077) (114.628.953)

(90.345.271) (5.519.543.142)

37.375.024.894

14.302.541.955 (4.765.991.677)

14.157.617.607 323.808.125.157

Comprehensive income for the year Balance as of December 31, 2015

(152.983.629)

(4.193.261.788)

Balance as of December 31, 2013

*)






PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI LAPORAN ARUS KAS Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF CASH FLOWS For the years ended December 31, 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember/ Catatan/ Notes

Year Ended December 31, 2015 2014

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga, provisi dan komisi Pembayaran bunga Penerimaan pendapatan operasional lainnya Pembayaran beban umum dan administrasi Pembayaran beban tenaga kerja Penerimaan pendapatan non-operasional Pembayaran beban non-operasional Pembayaran pajak penghasilan Penerimaan kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi (Kenaikan) penurunan dalam aset operasi Penempatan pada Bank Indonesia (jatuh tempo lebih dari 3 bulan) Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI (Kenaikan) penurunan efek-efek yang tersedia untuk dijual Pembelian aset tetap Pembelian aset takberwujud Hasil penjualan aset tetap Kas bersih diperoleh dari aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pembayaran pinjaman yang diterima Pembayaran pinjaman subordinasi Setoran modal yang tidak disetujui Setoran modal Pembayaran dividen tunai Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS Kas dan setara kas awal tahun Kas dan setara kas akhir tahun Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Jumlah kas dan setara kas

309.823.840.594

381.264.693.904

(179.942.958.804)

(247.915.580.056)

3.058.032.986

1.330.895.515

(39.282.080.442) (45.953.006.986) 453.332.070 (976.512.717) (5.363.015.750)

(50.061.178.588) (48.517.633.001) 400.691.850 (828.369.699) (2.281.588.000)

41.817.630.951

33.391.931.925

-

14.962.819

215.520.642.047 418.098.524

92.572.841.623 112.659.677.182 (8.474.943.702)

1.867.419.692 (285.237.088.079) 141.205.285.942 11.062.370.025

(105.633.156) (275.991.115.242) (228.000.000.000) 3.584.174.119

126.654.359.102

(270.348.104.432)

(91.304.000.000) (3.718.835.723) (3.221.948.287) 118.990.000

30.304.000.000 (1.343.244.456) (1.184.514.280) 635.199.000

(98.125.794.010)

28.411.440.264

(14.000.000.000) -

(15.124.000) (6.718.771.600) 60.000.000.000 (23.074.820.072)

(14.000.000.000)

30.191.284.328

14.528.565.092 357.333.994.652

(211.745.379.840) 569.079.374.492

371.862.559.744

357.333.994.652

5 6 7

7.192.826.150 133.648.582.219 6.134.847.172

5.140.454.800 188.976.438.379 13.037.093.905

8

224.886.304.203

150.180.007.568

371.862.559.744

357.333.994.652

0,00048828125

0

12 13 12

22 23


Interest, fees and commissions received Interest paid Other operating income received General and administrative expenses paid Personnel expenses paid Non-operating income received Non-operating expenses paid Income tax paid Cash received before changes in operating assets and liabilities (Increase) decrease in operating assets Placements with Bank Indonesia (matures more than 3 months) Securities purchased under resale agreements Loans Other assets Increase (decrease) in operating liabilities Liabilities immediately payable Deposits from customers Deposits from other banks Other liabilities Net cash provided by (used in) investing activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES (Increase) decrease in marketable securities available-for-sale Acquisitions of fixed assets Acquisitions of intangible assets Proceeds from sale of fixed assets Net cash provided by investing activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Payments of borrowings Payment of subordinated loans Not approved paid-in capital Paid in capital Payments of cash dividend Net cash provided by (used in) financing activities NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS beginning of year Cash and cash equivalents at end of year Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks with original maturities of 3 months or less from acquisition date Total cash and cash equivalents



PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and for the year then ended (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. GENERAL INFORMATION

1. INFORMASI UMUM a.

b.

a.

Pendirian dan Informasi Umum Bank PT Bank Kesejahteraan Ekonomi ("Bank") didirikan pada tanggal 4 Oktober 1991 berdasarkan akta notaris No.37 dari Siti Pertiwi Henny Shidki, S.H., notaris di Jakarta, yang kemudian diubah dengan akta No.122 tanggal 20 Nopember 1991 dari notaris yang sama. Akta pendirian tersebut telah disetujui oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia pada tanggal 27 Nopember 1991 melalui Surat Keputusan No.C27107 HT.01.01.Th91 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.528 Tambahan No.11 tanggal 7 Pebruari 1992. Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, yang terakhir dengan akta notaris No.17 dari Judy K.H. Sentana, S.H., M.H., notaris di Jakarta, tanggal 21 Pebruari 2013 mengenai perubahan modal dasar Bank. Perubahan tersebut mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia lewat Surat Keputusan No.AHU-AH.01.10-11320 tanggal 28 Maret 2013.

The Bank's Articles of Association have been amended several times, the latest amendment by Judy K.H. Sentana, S.H., M.H., notary in Jakarta, No.17 dated February 21, 2013, concerning the changed the authorised capital Bank. This amendment was approved by Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No.AHU.01.10-11320 dated March 28, 2013.

Bank mulai melakukan kegiatan perbankan pada tanggal 27 Pebruari 1992.

Bank started its banking activities on February 27, 1992.

Bank memperoleh izin usaha sebagai bank umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.256/KMK.013/1991 tanggal 21 Pebruari 1992.

Bank obtained a license as a commercial bank based on the Decision Letter of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No.256/KMK.013/1991 dated February 21, 1992. b.

Maksud dan Tujuan Berdasarkan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, maksud dan tujuan Bank adalah sebagai berikut: Menjalankan segala kegiatan dan usaha di bidang bank umum dalam arti kata seluas-luasnya berdasarkan dan yang dimungkinkan oleh perundang-undangan, yang menunjang kegiatan di sektor perdagangan, pengangkutan, perindustrian, pertanian, perkebunan, perikanan, pertambangan, peternakan, kehutanan, perumahan, jasa-jasa, pendidikan dan lain-lain, yang diarahkan terutama untuk mewujudkan tercapainya tujuan Koperasi Pegawai Republik Indonesia, yaitu meningkatkan kesejahteraan Pegawai Negeri beserta keluarganya.

c.

Establishment and General Information of the Bank PT Bank Kesejahteraan Ekonomi (the "Bank") was established on October 4, 1991, based on a notarial deed No.37 of Siti Pertiwi Henny Shidki, S.H., notary in Jakarta, which was then amended by notarial deed No.122 dated November 20, 1991 by the same notary. The Bank's deed of establishment has been approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No.C2-7107 HT.01.01.Th91 dated November 27, 1991 and was published in the State Gazette of the Republic of Indonesia No.528 Supplement No.11 dated February 7, 1992.

Purpose and Objectives Based on article 3 of the Bank's Articles of Association, the purpose and objectives of its activities are as follows: To engage in general banking services in accordance with the prevailing laws and regulations to support in trading, transportation, industry, agriculture, plantation, fishery, mining, ranch, forestry, property, services, education and other sectors, to focus on the achievement of Republic of Indonesia Employee Cooperative objective, which, to improve the State Employees and families' welfare.

c.

Jaringan Kantor Kantor Pusat Bank berlokasi di Gedung Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI), Jl. R.P. Soeroso No.21, Jakarta 10330. Bank memiliki kantor cabang dan kantor cabang pembantu yang tersebar di Jakarta, Semarang, Kudus, Surabaya, Bandung, Padang, Makassar dan Banjarmasin. Jumlah kantor pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Kantor cabang Kantor cabang pembantu

7 5 7

Office Network Bank’s head office is located in Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) Building, Jl. R.P. Soeroso No.21, Jakarta 10330. Bank has branches and sub-branches office throughout Jakarta, Semarang, Kudus, Surabaya, Bandung, Padang, Makassar and Banjarmasin. Total office as of December 31, 2015 and 2014 were as follows: Branch offices Sub-branch offices




1. GENERAL INFORMATION (continued)

1. INFORMASI UMUM (lanjutan) d.

d.

Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Satuan Kerja Audit Internal Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank adalah sebagai berikut:

Board of Commissioners, Board of Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination and Remuneration Committee and Internal Audit Task Force As of December 31, 2015 and 2014, the members of the Bank's Boards of Commissioners and Board of Directors were as follows:

31 Desember/ December 31, 2015


Tasripin Mastar

Tasripin Mastar (1)

Taufik Hidayat

(3)

Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris

Board of Commissioners Taufik Hidayat

President Commissioner Commissioner

Komisaris Independen

DR. Mahyuddin Ramli, MBA

DR. Mahyuddin Ramli, MBA (1)

Independent Commissioner

Komisaris Independen

I Nyoman Sidia, S.E., M.M.

I Nyoman Sidia, S.E., M.M. (1)

Independent Commissioner

Direksi Direktur Utama Direktur Direktur Direktur

Board of Directors ( 2)

Sasmaya Tuhuleley, S.H., MBM Wahju Hidajat, S.E., M.Hum

Sasmaya Tuhuleley, S.H., MBM Wahju Hidajat, S.E., M.Hum Drs. Silo Edi (4)

-

Director (1)

Dhini Laswita, S.H.

President Director Director

Dhini Laswita, S.H.

Director

(1)

Diangkat untuk periode 2014 - 2019 melalui Kutipan Berita Acara Rapat yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H., M.H., No.16 tanggal 21 Juli 2014. Akta tersebut telah dicatat dalam sistem adminstrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU21263.40.22.2014 tanggal 22 Juli 2014. Pengangkatan tersebut telah efektif disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan dengan Surat No.SR-20/PB.3322/2014 tanggal 22 Agustus 2014.

(1)

Be appointed to period 2014 - 2019 by Minutes of Meeting which legalized by notarial deed of Judy Sentana, S.H.,M.H., No.16 dated July 21, 2014. The deed have been recorded in the administration system of the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No.AHU21263.40.22.2014 dated July 22, 2014. The appoinment was effective approved by Indonesia Financial Services Authority in its Letter No.SR-20/PB.3322/2014 dated August 22, 2014.

(2)

Diangkat untuk periode 2014 - 2019 melalui Berita Acara Rapat yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H., M.H., No.15 tanggal 10 Desember 2014. Pada tanggal 18 Desember 2014, Bank mengusulkan pencalonan Direktur Utama Bank ke Otoritas Jasa Keuangan dan mendapat persetujuan pengangkatan efektif sebagai Direktur Utama dari Otoritas Jasa Keuangan, sesuai surat No.SR-50/D,03.2015 tanggal 9 April 2015.

(2)

Be appointed to period 2014 - 2019 by Minutes of Meeting which legalized by notarial deed of Judy Sentana, S.H.,M.H., No.15 dated December 10, 2014. The dated December 18, 2014, the Bank propose candidacy President Director of the Bank to Indonesia Financial Services Authority and was approved appointment effective as President Director by the Financial Services Authority based on letter No.SR50/D,03.2015 dated April 9, 2015.

8






d.

Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Satuan Kerja Audit Internal (lanjutan)

Board of Commissioners, Board of Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination and Remuneration Committee and Internal Audit Task Force (continued)

(3)

Diberhentikan dengan hormat melalui Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham di Luar Rapat Umum Pemegang Saham (Circular Resolution) yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H.,M.H., No.4 tanggal 2 Desember 2015. Pemberhentian tersebut berlaku efektif sejak diperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan dengan masa jabatan sampai dengan periode jabatan Dewan Komisaris pada akhir Mei 2019. Saat ini masih dalam proses persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan.

(3)

The retire respectable which Minutes of Meeting (Circular Resolution) which legalized by notarial deed of Judy Sentana, S.H.,M.H., No.4 dated December 2, 2015. The retire was effective obtained approval from Indonesia Financial Services Authority with end of service period Board of Commissioners until May 2019. The currently are still progress approval from Indonesia Financial Services Authority.

(4)

Diberhentikan dengan hormat melalui Kutipan Berita Acara Rapat yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H., M.H., No.19 tanggal 20 April 2015.

(4)

The retire respectable by Minutes of Meeting which legalized by notarial deed of Judy Sentana, S.H., M.H., No.19 dated April 20, 2015.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, susunan Komite Audit Bank adalah sebagai berikut: 31 Desember/ December 31, 2015 Ketua Anggota Anggota (1)

As of December 31, 2015 and 2014, the members of the Bank's Audit Committee were as follows: 31 Desember/ December 31, 2014

I Nyoman Sidia, S.E., M.M. M. Didiek Madinendar Kusumo, S.E., M.M.

I Nyoman Sidia, S.E., M.M. M. Didiek Madinendar Kusumo, S.E., M.M.

Waldy Gutama(1)

(1)

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No.01A/2015/SK tanggal 16 Maret 2015

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, susunan Komite Pemantau Risiko Bank adalah sebagai berikut:

Ketua Anggota Anggota

Chairman Member Member

Be appointed based on Decision Letter of Board Commissioners No.01A/2015/SK dated March 16, 2015

As of December 31, 2015 and 2014, the members of the Bank's Risk Monitoring Committee were as follows:



DR. Mahyuddin Ramli, MBA Arif Hidayat, S.E., Akt Rahmat Prayoga (2)

DR. Mahyuddin Ramli, MBA Arif Hidayat, S.E., Akt Panji Kartiko, S.H. (1)

Chairman Member Member

(1)

Meninggal dunia pada tahun 2015.

(1)

Passed away in 2015.

(2)

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No.7/2015/SK tanggal 12 Nopember 2015.

(2)

Be appointed based on Decision Letter of Board Commissioners No.7/2015/SK dated November 12, 2015.

9






d.

Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Satuan Kerja Audit Internal (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, susunan Komite Nominasi dan Remunerasi Bank adalah sebagai berikut:

Ketua Anggota Anggota Anggota (1)

e.

Board of Commissioners, Board of Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination and Remuneration Committee and Internal Audit Task Force (continued) As of December 31, 2015 and 2014, the members of the Bank's Nomination and Remuneration Committee were as follows:



DR. Mahyuddin Ramli, MBA (1)

DR. Mahyuddin Ramli, MBA

I Nyoman Sidia, S.E., M.M. (1)

I Nyoman Sidia, S.E., M.M.

Member

Tasripin Mastar

Member

-

Member

Taufik Hidayat

(1)

Pemimpin divisi SDM (1) (1)

Diangkat berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No.01/2015/SK tanggal 5 Januari 2015.

Chairman

Be appointed based on Deceision Letter of Board Commissioners No.1/2015/SK dated January 5, 2015.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Kepala Satuan Kerja Audit Internal adalah Anjar Pratikno, S.E.

As of December 31, 2015 and 2014 the Internal Audit Task Force Head was Anjar Pratikno, S.E.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memiliki karyawan tetap masing-masing sebanyak 224 dan 288 orang (tidak diaudit).

As of December 31, 2015 and 2014, the Bank has 224 and 288 permanent employees, respectively (unaudited).

e.

Tanggal penyelesaian laporan keuangan Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan penyajian laporan keuangan ini yang diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh Direksi pada tanggal 18 Pebruari 2016.

Completion date of the financial statements The management of Bank is responsible for the preparation of these financial statements which were completed and authorized for issue as approved by the Director on February 18, 2016.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES Kebijakan akuntansi yang penting yang diterapkan secara konsisten dalam penyusunan laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The significant accounting policies that are consistently applied in the preparation of the financial statements for the years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

a.

a.

Dasar Penyusunan Laporan Keuangan dan Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK) yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI), Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (Revisi 2008) yang diterbitkan atas kerjasama IAI dengan Bank Indonesia.

10

Basis of Preparation Financial Statements and Statement of Compliance The financial statements have been prepared in accordance with the Indonesian Financial Accounting Standards (SAK) which comprised of the Statements of Financial Accounting Standards (PSAK) and Interpretation of the Financial Accounting Standards (ISAK) issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI) and the Accounting Guidelines for Indonesian Banking (Revised 2008) issued by Bank Indonesia in cooperation with IAI.




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) a.

b.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) a.

Dasar Penyusunan Laporan Keuangan dan Pernyataan Kepatuhan (lanjutan)

Basis of Preparation Financial Statements and Statement of Compliance (continued)

Laporan keuangan disusun berdasarkan harga perolehan kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. Laporan keuangan disusun berdasarkan akuntansi akrual kecuali laporan arus kas.

The financial statements have been prepared under the historical cost convention except for the certain accounts which are valued on other measurement basis as described in the accounting policies for such accounts. The financial statements are prepared under the accrual basis of accounting, except for the statements of cash flows.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, dan investasi jangka pendek likuid lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman atau dibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows are prepared based on the direct method by classifying cash flows into operating, investing and financing activities. For the purpose of the statements of cash flows, cash and cash equivalents include cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks and other short-term highly liquid investments with original maturities of three months or less, as long as they are not being pledged as collateral for borrowings or restricted.

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional dan penyajian Bank.

The financial statements are presented in Rupiah, which is the functional and presentation currency of the Bank. b.

Pada tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan ("ISAK") baru dan revisi yang efektif sejak tanggal tersebut. Perubahan kebijakan akuntansi telah dibuat seperti diisyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing standar dan interpretasi.

On January 1, 2015, the Bank adopted new and revised statements of financial accounting standards ("PSAK") and Interpretations of financial accounting standars ("ISAK") that are mandatory for application from the date. Changes to the Bank accounting policies have been made as required, in accordance with the transitional provisions in the respective standars and interpretaions.

Penerapan standar dan interpretasi baru atau revisi, yang relevan dengan operasi Bank dan memberikan dampak pada laporan keuangan, adalah sebagai berikut:

The adoption of the new or revised standards and interpretaions, which are relevant to the Bank operations and resulted in an affect on the financial statements, are as follows:

i.

i.

PSAK 1 (revisi 2013) - Penyajian Laporan Keuangan Perubahan PSAK 1, "Penyajian laporan keuangan" mengenai pendapatan komprehensif lain. Perubahan yang utama adalah persyaratan entitas untuk mengelompokkan hal-hal yang disajikan sebagai "pendapatan komprehensif lain" berdasarkan apakah halhal tersebut berpotensi untuk direklasifikasi ke laporan laba rugi selanjutnya (penyesuaian reklasifikasi).

11

PSAK 1 (revised 2013) - Presentation of Financial Statements Amendment to PSAK 1, "Financial statements presentation" regarding other comprehensive income. The main change resulting from these amendments is a requirement for entities to group items presented in "other comprehensive income" (OCI) on the basis of whether they are potentially reclassifiable to profit or loss subsequently (reclassification adjustments).




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) b.

ii.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) b.

PSAK 24 (revisi 2013) - Imbalan Kerja Penerapan PSAK 24 (revisi 2013), “Imbalan Kerja” mengakibatkan perubahan kebijakan akuntansi sebagai berikut:

ii.

PSAK 24 (revised 2013) - Employee Benefits The adoption of PSAK 24 (revised 2013), “Employee Benefits” results into changes on the accounting policies as follows:

a.

Seluruh biaya jasa lalu diakui langsung di laporan laba rugi. Sebelumnya, biaya jasa lalu diakui berdasarkan metode garis lurus sepanjang periode vesting jika perubahan bersifat kondisional terhadap sisa jasa pekerja untuk periode waktu tertentu (periode vesting ).

a.

All past service costs are now recognised immediately in profit or loss. Previously, past service costs were recognised on a straight line basis over the vesting period if the changes were conditional on the employees remaining in service for a specified period of time (the vesting period).

b.

Biaya bunga dan imbal hasil yang diharapkan dari aset program diganti dengan nilai bunga bersih yang dihitung berdasarkan tingkat diskonto terhadap kewajiban (aset) imbalan pasti bersih.

b.

The interest cost and expected return on plan assets is replaced with a net interest amount that is calculated by applying the discount rate to the net defined benefit liability (asset).

c.

Revisi standar ini juga mensyaratkan pengungkapan yang lebih ekstensif. Pengungkapan tersebut telah diterapkan di Catatan 31.

c.

The revise standard also requires more extensive disclosures. These have been provided in Note 31.

Penerapan dari standar dan interpretasi baru berikut, tidak menimbulkan perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi Bank dan tidak berdampak signifikan terhadap jumlah yang dilaporkan pada periode berjalan atau periode sebelumnya:

The adoption of these new and revised standards and interpretation did not result in substansial changes to the Bank accounting policies and had no material effect on the amounts reported for the current or prior financial periods:

a. b.

a. b.

i. j.

PSAK 4 – Laporan Keuangan Tersendiri(revisi 2013) PSAK 15 – Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama (Revisi 2013) PSAK 46 – Pajak Penghasilan (revisi 2014) PSAK 48 – Penurunan Nilai Aset (revisi 2014) PSAK 50 – Instrumen Keuangan: Penyajian (revisi 2014) PSAK 55 – Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran (revisi 2014) PSAK 60 – Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran (revisi 2014) PSAK 67 – Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain PSAK 68 – Pengukuran Nilai Wajar ISAK 15 - Batas Aset Imbalan Pasti (revisi 2014)

k.

ISAK 26 – Penilaian Ulang Derivatif Melekat

k.

c. d. e. f. g. h.

c. d. e. f. g. h. i. j.

12

PSAK 4 – Separate Financial Statements(revised 2013) PSAK 15 – Investment in Associates and Joint Ventures (revised 2013) PSAK 46 – Income Tax (revised 2014) PSAK 48 – Impairment of Asset (revised 2014) PSAK 50 – Financial Instrument: Presentation (revised 2014) PSAK 55 – Financial Instrument: Recognition and Measurement Asset (revised 2014) PSAK 60 – Financial Instrument: Disclosure (revised 2014) PSAK 67 – Disclosures of Interest in Other Entities PSAK 68 – Fair Value Measurement ISAK 15 - The Limit on a Defined Benefit Asset (revised 2014) ISAK 26 – Remeasurement of Embedded Derivatives




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) c.

Aset dan Liabilitas Keuangan Efektif tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK 50 (revisi 2014), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK 55 (revisi 2014), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, PSAK 60 (revisi 2014), “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” dan PSAK 68, “Pengukuran Nilai Wajar”.

Financial Assets and Liabilities Effective January 1, 2015, Bank adopted PSAK 50 (revised 2014), “Financial Instruments: Presentation”, PSAK 55 (revised 2014), Financial Instruments: Recognition and Measurement”, PSAK 60 (revised 2014), “Financial Instruments: Disclosures” and PSAK 68, “Fair Value Measurement”.

Sebelum 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK 50 (revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK 55 (revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” dan PSAK 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

Before January 1, 2015, Bank adopted PSAK 50 (revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, PSAK 55 (revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement” and PSAK 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

Aset keuangan Bank terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, kredit yang diberikan dan pendapatan bunga yang masih akan diterima.

The Bank’s financial assets consist of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, loans and interests receivable.

Liabilitas keuangan Bank terdiri dari liabilitas segera, simpanan dari nasabah, simpanan dari bank lain, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain (setoran jaminan).

The Bank’s financial liabilities consist of liabilities immediately payable, deposits from customers, deposits from other banks, accrued expenses and other liabilities (security deposits).

(i)

Klasifikasi Bank mengklasifikasikan aset keuangannya berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal: Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok yang diperdagangkan; -

(i)

Kredit yang diberikan dan piutang; Investasi dimiliki hingga jatuh tempo; Investasi tersedia untuk dijual.

Classification The Bank classifies its financial assets in the following categories at initial recognition: Financial assets at fair value through profit or loss (FVPL), which have 2 (two) sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon initial recognition and financial assets held-for-trading;

-

Loans and receivables; Held-to-maturity (HTM) investments; Available-for-sale (AFS) investments.

Kredit yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali:

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market, other than:

-

yang dimaksudkan oleh Bank untuk dijual segera dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan sebagai diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi;

-

those that the Bank intends to sell immediately or in the short term, which are classified as held-fortrading, and those that the Bank upon initial recognition designates as at FVPL;

-

yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok investasi tersedia untuk dijual; atau

-

those that upon initial recognition are designated as AFS investments; or

13





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (i) Klasifikasi (lanjutan) dalam hal Bank mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas kredit yang diberikan dan piutang, yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual.

Financial Assets and Liabilities (continued) (i) Classification (continued) those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment, other than because of loans and receivables deterioration, which are classified as AFS.

Investasi dimiliki hingga jatuh tempo terdiri dari aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Investasi yang dimiliki untuk periode yang tidak dapat ditentukan tidak dikategorikan dalam klasifikasi ini.

HTM investments consist of non-derivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturity that the Bank has the positive intention and ability to hold to maturity. Investments intended to be held for an undetermined period are not included in this classification.

Investasi tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan sebagai salah satu dari kategori aset keuangan lain. Setelah pengukuran awal, investasi tersedia untuk dijual diukur menggunakan nilai wajar dengan laba atau rugi yang diakui sebagai bagian dari ekuitas sampai dengan investasi dihentikan pengakuannya atau sampai investasi dinyatakan mengalami penurunan nilai dimana akumulasi laba atau rugi sebelumnya dilaporkan dalam ekuitas dilaporkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

The AFS investments consist of non-derivative financial assets that are designated as AFS or are not classified in one of the other categories of financial assets. After initial recognition, AFS investments are measured at fair value with gains or losses being recognised as part of equity until the investment is derecognised or until the investment is determined to be impaired at which time the cumulative gain or loss previously reported in equity is included in profit or loss and other comprehensive income.

Hasil efektif dan (bila dapat diaplikasikan) hasil dari nilai tukar dinyatakan kembali untuk investasi tersedia dijual dan dilaporkan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

The effective yield and (where applicable) results of foreign exchange restatement for AFS investments are reported in profit or loss and other comprehensive income.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal: Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan liabilitas keuangan yang telah diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;

Financial liabilities are classified into the following categories at initial recognition: Financial liabilities at FVPL, which have 2 (two) sub-classifications, i.e. financial liabilities designated as such upon initial recognition and financial liabilities classified as held-for-trading;

-

-

Liabilitas keuangan lainnya.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memiliki aset keuangan tersedia untuk dijual.

Other financial liabilities.

As of December 31, 2015 and 2014 the Bank has available-for-sale financial assets.

14





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (i) Klasifikasi (lanjutan) Liabilitas keuangan lainnya merupakan liabilitas keuangan yang tidak dimiliki untuk dijual atau ditentukan sebagai nilai wajar melalui laporan laba rugi saat pengakuan liabilitas.

Financial Assets and Liabilities (continued) (i) Classification (continued) Other financial liabilities pertain to financial liabilities that are not held for trading nor designated as at FVPL upon recognition of the liability.

Kelompok aset dan liabilitas yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari aset dan liabilitas keuangan dimiliki untuk diperdagangkan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking.

The sub-classification of financial assets and liabilities at FVPL consists of financial assets and liabilities held for trading which the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or holds as part of a portfolio that is managed together for short-term profit or position taking.

Derivatif juga dikategorikan dalam kelompok ini, kecuali derivatif yang ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai efektif. Aset dan liabilitas dalam kelompok ini dicatat pada nilai wajar dalam laporan posisi keuangan dengan keuntungan atau kerugian diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Derivatives are also categorised under this subclassification unless they are designated as effective hedging instruments. Assets and liabilities classified under this category are carried at fair value in the statements of financial position, with any gains or losses being recognised in profit or loss and other comprehensive income.

Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini:

As of December 31, 2015 and 2014, the Bank classifies the financial instruments into classes that reflects the nature of information and take into account the characteristic of those financial instruments. The classification can be seen in the table below:

Instrumen Keuangan/ Financial Instrument

Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 55 (revisi 2014)/ Category as defined by PSAK 55 (revised 2014)

Golongan/ Class Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia dan bank lain/ Current accounts with Bank Indonesia and other banks

Aset keuangan/ Financial assets

Kredit yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Kredit yang diberikan/Loans Pendapatan yang masih akan diterima/Accrued income Aset lain-lain/Other assets Investasi tersedia untuk dijual/ AFS investments

Liabilitas keuangan/ Financial liabilities

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks

Liabilitas keuangan lainnya/ Other financial liabilities

15

Efek-efek/Marketable securities Liabilitas segera/Liabilities immediately payable Simpanan nasabah/Deposits from customers Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks Liabilitas lain-lain/Other liabilities Pinjaman subordinasi/Subordinated loans





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (ii) Pengakuan awal a. Pembelian atau penjualan aset keuangan berdasarkan kontrak yang mensyaratkan penyerahan aset dalam kurun waktu yang umumnya ditetapkan dengan peraturan atau kebiasaan yang berlaku di pasar (pembelian atau penjualan reguler) diakui pada tanggal perdagangan atau tanggal penyelesaian, yaitu tanggal Bank berkomitmen untuk membeli atau menjual aset. b.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diklasifikasikan sebagai pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial Assets and Liabilities (continued) (ii) Initial recognition a. Purchase or sale of a financial asset under a contract whose terms require delivery of the asset within the time frame established generally by regulation or convention in the marketplace (regular way purchases or sale) is recognised on the trade date or settlement date, i.e., the date that the Bank commits to purchase or sell the assets.

b.

Financial assets and financial liabilities are initially recognised at fair value. For those financial assets or financial liabilities not classified as at FVPL, the fair value is added with directly attributable transaction costs.

Bank, pada saat pengakuan awal, dapat menetapkan aset keuangan dan liabilitas keuangan tertentu sebagai nilai wajar melalui laporan laba rugi (opsi nilai wajar). Opsi nilai wajar dapat digunakan hanya bila memenuhi ketetapan sebagai berikut:

The Bank, upon initial recognition, may designate certain financial assets and liabilities, at FVPL (fair value option). The fair value option is only applied when the following conditions are met:

-

penetapan sebagai opsi nilai wajar mengurangi secara signifikan atau mengeliminasi ketidakkonsistenan pengukuran dan pengakuan (accounting mismatch) yang dapat timbul; atau

-

the application of the fair value option significantly reduces or eliminates an accounting mismatch that would otherwise arise; or

-

penetapan sebagai opsi nilai wajar mengurangi atau mengeliminasi ketidak-konsistenan pengukuran dan pengakuan (accounting mismatch) yang dapat timbul; atau

-

the application of the fair value option reduces or eliminates an accounting mismatch that would otherwise arise; or

-

aset keuangan dan liabilitas keuangan merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan yang risikonya dikelola dan dilaporkan kepada manajemen kunci berdasarkan nilai wajar; atau

-

the financial assets and liabilities are part of a portfolio of financial instruments, the risks of which are managed and reported to key management on a fair value basis; or

-

aset keuangan dan liabilitas keuangan terdiri dari kontrak utama dan derivatif melekat yang harus dipisahkan.

-

the financial assets and liabilities consist of a host contract and an embedded derivative that must be bifurcated.

(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal Aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diukur pada nilai wajarnya.

(iii) Subsequent measurement Available-for-sale financial assets and financial assets and liabilities held at fair value through profit or loss are subsequently measured at fair value.

16





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (lanjutan) Kredit yang diberikan dan piutang serta investasi dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan lainnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Financial Assets and Liabilities (continued) (iii) Subsequent measurement (continued) Loans and receivables and held-to-maturity investments and other financial liabilities are measured at amortised cost using the effective interest rate method.

(iv) Pengukuran nilai wajar Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasian di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika transaksi atas aset dan liabilitas terjadi dengan frekuensi dan volume yang memadai untuk menyediakan informasi penentuan harga secara berkelanjutan.

(iv) Fair value measurement When available, the Bank measures the fair value of a financial instrument using the quoted price in an active market for that instrument. A market is regarded as active if transactions for the asset or liability take place with sufficient frequency and volume to provide pricing information on an ongoing basis.

Mulai tanggal 1 Januari 2015, nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur (orderly transaction) antara pelaku pasar (market participant) pada tanggal pengukuran di pasar utama, di pasar yang paling menguntungkan dimana Bank memiliki akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar liabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.

Starting January 1, 2015, fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date in the principal or, in its absence, the most advantageous market to which the Bank has access at that date. The fair value of a liability reflects its non-performance risk.

Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar aktif, Bank menggunakan teknik penilaian dengan memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi dan relevan serta meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi.

If there is no quoted price in an active market, then the Bank uses valuation techniques that maximise the use of relevant observable inputs and minimise the use of unobservable inputs.

Sebelum 1 Januari 2015, nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar (arm's length transaction) pada tanggal pengukuran.

Prior to January 1, 2015, fair value is the amount for which an asset could be exchanged, or a liability settled, between knowledgeable, willing parties in an arm’s length transaction on the measurement date.

Bank mengukur nilai wajar dari suatu instrumen dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif, yang tersedia sewaktu-waktu dan teratur dari penukaran, pedagang efek (dealer), perantara efek (broker), kelompok industri, badan pengawas (pricing service or regulatory agency), dan merupakan transaksi pasar aktual dan teratur terjadi yang dilakukan secara wajar.

The Bank measures the fair value of an instrument using quoted prices in an active market, which are readily and regularly available from an exchange, dealer, broker, industry group, pricing service or regulatory agency and represent actual and regularly occurring market transaction on an arm’s length basis.

17





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (iv) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Kuotasi harga pasar yang sesuai bagi aset yang dimiliki atau liabilitas yang akan diterbitkan biasanya sama dengan harga penawaran yang berlaku, sementara untuk aset yang akan diperoleh atau liabilitas yang dimiliki adalah harga permintaannya. Ketika Bank memiliki aset dan liabilitas dengan risiko pasar saling hapus, nilai tengah dari pasar dapat digunakan sebagai dasar untuk menentukan nilai wajar posisi risiko yang saling hapus tersebut dan penyesuaian harga penawaran atau harga permintaan diterapkan pada posisi terbuka atau neto (net open position) , yang sesuai.

(v)

Financial Assets and Liabilities (continued) (iv) Fair value measurement (continued) The appropriate quoted market price for an asset held or liability to be issued is usually the current bid price and, for an asset to be acquired or liability held, the asking price. When the Bank has assets and liabilities with offsetting market risks, mid-market prices can be used as a basis for establishing fair values for the offsetting risk positions and apply the bid or asking price to the net open position as appropriate.

Jika pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak aktif, Bank menetapkan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian meliputi penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang mengerti, berkeinginan (jika tersedia), referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial serupa dan analisis arus kas yang didiskonto. Teknik penilaian yang dipilih membuat penggunaan maksimal input pasar, mengandalkan sedikit mungkin pada input khusus dari Bank, memasukkan semua faktor yang akan dipertimbangkan oleh para pelaku pasar dalam menetapkan suatu harga dan konsisten dengan metodologi ekonomi yang dapat diterima dalam penetapan harga instrumen keuangan.

If a market for a financial instrument is not active, the Bank determines the fair value using a valuation technique. Valuation techniques include using recent arm's length market transactions between knowledgeable, willing parties (if available), reference to the current fair value of another instrument that is substantially the same and discounted cash flow analysis. The chosen valuation technique makes maximum use of market inputs, relies as little as possible on the inputs specifically from the Bank, incorporates all factors that market participants would consider in setting a price, and is consistent with accepted economic methodologies for pricing financial instruments.

Sebelum 1 Januari 2015, nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar (arm's length transaction) pada tanggal pengukuran.

Prior to January 1, 2015, fair value is the amount for which an asset could be exchanged, or a liability settled, between knowledgeable, willing parties in an arm’s length transaction on the measurement date.

Pengukuran biaya diamortisasi Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penurunan untuk penurunan nilai atau nilai yang tidak dapat ditagih.

(v)

18

Amortised cost measurement The amortised cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortisation using the effective interest method of any difference between the initial amount and the maturity amount, and minus any reduction for impairment or uncollectibility.





AKUNTANSI

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)

YANG

c.

Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (vi) Pengakuan pendapatan dan beban a. Pendapatan dan beban bunga atas aset tersedia untuk dijual serta aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode suku bunga efektif. b.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Financial Assets and Liabilities (continued) (vi) Income and expense recognition a. Interest income and expense on available-for-sale assets and financial assets and liabilities measured at amortised cost, are recognised in profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

b.

Gains and losses arising from changes in the fair value of the financial assets and liabilities classified as at fair value through profit or loss are included in the profit or loss and other comprehensive income.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual diakui secara langsung dalam ekuitas, kecuali keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai tukar sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya atau adanya penurunan nilai.

Gains and losses arising from changes in the fair value of available-for-sale financial assets other than foreign exchange gains or losses are recognised directly in equity, until the financial asset is derecognised or impaired.

Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya atau dilakukan penurunan nilai, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

When a financial asset is derecognised or impaired, the cumulative gains or losses previously recognised in equity are recognised in the profit or loss and other comprehensive income.

Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi.

When a financial asset is derecognised, the cumulative gains or losses previously recognised in equity are recognised in profit or loss.

Untuk aset keuangan dan kewajiban keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, keuntungan atau kerugian diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain ketika aset keuangan atau kewajiban keuangan tersebut dihentikan pengakuannya atau mengalami penurunan nilai, dan melalui proses amortisasi.

For financial assets and financial liabilities carried ar amortised cost, the gains and losses shall be recognised in profit or loss and other comprehensive income when the financial asset or financial liability is derecognised or impaired, and through the amortization process.

(vii) Reklasifikasi aset keuangan Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke kategori instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan.

(vii) Reclassification of financial assets The Bank is not allowed to reclassify any financial instrument out of or into the fair value through profit or loss category while it is held or issued.

19





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (vii) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu 2 (dua) tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut:

Financial Assets and Liabilities (continued) (vii) Reclassification of financial assets (continued) The Bank cannot classify any financial assets as held-tomaturity investments, if the entity has, during the current financial year or during the 2 (two) preceding financial years, sold or reclassified a significant amount of held to maturity investments before maturity (more than insignificant in relation to the total amount of held-tomaturity investments) other than sales or reclassifications that:

a.

dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali di mana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut;

a.

are so close to maturity or the financial asset’s repurchase date that changes in the market rate of interest would not have a significant effect on the financial asset’s fair value;

b.

terjadi setelah Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau

b.

occur after the Bank has collected substantially all of the original principal of the financial assets through scheduled payments or prepayments; or

c.

terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak berulang, dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank.

c.

are attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s control, is non-recurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan pada ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya.

Reclassifications of financial assets from held-tomaturity classification to available-for-sale are recorded at fair value. Unrealized gains or losses are recorded in equity until the financial assets are derecognised.

(viii) Saling hapus Aset keuangan dan liabilitas keuangan dilakukan saling hapus dan nilai netonya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya maksud untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

(viii) Offsetting Financial assets and liabilities are set off and the net amount is presented in the statements of financial position when, and only when, the Bank has a legal right to set off the amounts and intends either to settle on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah neto hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi.

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the accounting standards.

20





AKUNTANSI

YANG


Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (ix) Penghentian pengakuan a. Aset keuangan dihentikan pengakuannya jika: Hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; atau Bank telah mentransfer haknya untuk menerima arus kas yang berasal dari aset tersebut atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga dibawah kesepakatan pelepasan, dan antara (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, tetapi telah mentransfer kendali atas aset.

b.

Financial Assets and Liabilities (continued) (ix) Derecognition a. Financial assets are derecognised when: the contractual rights to receive cash flows from the financial assets have expired; or the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the asset or has assumed an obligation to pay the received cash flow in full without material delay to a third party under a ‘pass-through’ arrangement; and either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset, or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but has transferred control of the asset.

Ketika Bank telah mentransfer hak untuk menerima arus kas dari aset atau telah memasuki kesepakatan pelepasan dan tidak mentransfer serta tidak mempertahankan secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset atau tidak mentransfer kendali atas aset, aset diakui sebesar keterlibatan Bank yang berkelanjutan atas aset tersebut.

When the Bank has transferred its rights to receive cash flows from an asset or has entered into a passthrough arrangement and has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset nor transferred control of the asset, the asset is recognised to the extent of the Bank’s continuing involvement in the asset.

Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian pinjaman atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Pinjaman yang tidak dapat dilunasi tersebut dihapusbukukan dengan mendebit penyisihan kerugian penurunan nilai.

Loans are written off when there is no realistic prospect of collection in the near future or the normal relationship between the Bank and the borrowers has ceased to exist. When a loan is deemed uncollectible, it is written off against the related allowance for impairment losses.

Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.

b.

Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, maka pertukaran atau modifikasi tersebut diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru, dan perbedaan nilai tercatat masing-masing diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Financial liabilities are derecognised when the obligation under the liability is discharged, cancelled or expired. Where an existing financial liability is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as derecognition of the original liability and the recognition of a new liability, and the difference in the respective carrying amounts is recognised in the profit or loss and other comprehensive income.

21




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) d.

AKUNTANSI

YANG


Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan Penurunan nilai aset keuangan Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar melalui laporan laba rugi telah mengalami penurunan nilai. Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

d.

Identification and Measurement of Impairment on Financial Assets Impairment of financial assets At each statement of financial position date, the Bank assesses whether there is objective evidence that the financial assets not carried at FVPL are impaired. Financial assets are impaired when there is objective evidence that a loss event has occurred after the initial recognition of the asset, and that the loss event has an impact on the future cash flows of the asset that can be estimated reliably.

Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut: (i) kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam;

The criteria used by the Bank to determine objective evidence of impairment are as follows: (i) significant financial difficulties experienced by the issuer or debtor;

(ii) pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga;

(ii) breach of contract, like defaults or deferred principal or interest payments;

(iii) pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut;

(iii) the creditor, for economic or legal reasons in connection with the financial difficulties experienced by the debtor, provides relief (concession) to the debtor that may not be given if the debtor does not have such difficulties;

(iv) terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya;

(iv) there is a possibility that the debtor will declare bankruptcy or perform other financial reorganisations;

(v) hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; atau

(v) the loss of an active market on financial assets as the result of financial difficulties; or

(vi) data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk:

(vi) observable data has indicated that there is measurable decrease in the estimated future cash flows of the financial assets since the initial recognition of the assets, although the decrease cannot be identified to the individual financial assets in the portfolio, including:

- memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan - kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

-

22

deterioration of the payment status of the debtor in the portfolio; and national or local economic conditions related to the default on assets in the portfolio.




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) d.

AKUNTANSI

YANG


Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) dan 12 (dua belas) bulan dan untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama.

d.

Identification and Measurement of Impairment on Financial Assets (continued) Impairment of financial assets (continued) The estimation of period between the occurrence of events and identification of loss are determined by management for every identified portfolio. Generally, that period varies between 3 (three) and 12 (twelve) months and for specific cases, it needs longer period.

Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, dan secara individual atau secara kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset yang penurunan nilainya dinilai secara individu, dan untuk itu kerugian penurunan nilai diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

The Bank first assesses whether an objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant, individually or collectively for financial assets that are not individually significant. If the Bank determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset, whether significant or not, it includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. Assets that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognised are not included in a collective assessment of impairment.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

The Bank determines that loans should be evaluated individually for impairment if one of the following criteria is met:

(i) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan dan memiliki bukti obyektif penurunan nilai; (ii) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai signifikan.

(i) Loans which individually have significant value and objective evidence of impairment; (ii) Restructured loans which individually have significant value.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

The Bank determines loans to be evaluated for impairment through collective evaluation if one of the following criteria is met:

(i) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai; (ii) Kredit yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan; (iii) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan.

(i) Loans which individually have significant value but there is no objective evidence of impairment; (ii) Loans which individually have insignificant value; (iii) Restructured loans which individually have insignificant value.

Bank menggunakan migration analysis method , untuk menilai penyisihan kerugian penurunan nilai aset. Bank menggunakan data historis selama 5 (lima) tahun dalam menghitung Probability of Default (PD) dan Loss Given Default (LGD).

The Bank uses migration analysis method to assess the allowance for impairment losses. Bank uses historical data for 5 (five) years in calculating the Probability of Default (PD) and Loss Given Default (LGD).

23




KEBIJAKAN 2. IKHTISAR SIGNIFIKAN (lanjutan) d.

AKUNTANSI

YANG


Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Bank menggunakan nilai wajar agunan sebagai dasar arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut: (i) Kredit bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan kredit hanya bersumber dari agunan; (ii) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal pengikatan agunan.

d.

Identification and Measurement of Impairment on Financial Assets (continued) Impairment of financial assets (continued) The Bank uses the fair value of collateral as the basis for future cash flow if one of the following conditions is met: (i) Loans are collateral dependent, i.e. if the source of loans repayment is only from the collateral; (ii) Foreclosure of collateral is most likely to occur and supported by legally binding collateral agreement.

Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut.

Impairment losses on financial assets carried at amortised cost are measured as the difference between the carrying amount of the financial assets and present value of estimated future cash flows discounted at the financial assets' original effective interest rate.

Jika persyaratan kredit yang diberikan, piutang atau investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah.

If the terms of a loan, receivable or HTM investment are renegotiated or otherwise modified because of financial difficulties of the borrower or issuer, impairment is measured using the original effective interest rate before the modification of terms.

Jika kredit yang diberikan, piutang atau investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

If a loan, receivable or HTM investment has a variable interest rate, the discount rate used to measure the impairment loss is the current effective interest rate specified in the contract.

Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, dimana perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak. Kerugian penurunan nilai yang terjadi diakui dalam laporan laba rugi dan dicatat pada akun "Penyisihan kerugian penurunan nilai" sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.

As a practical guidance, the Bank can measure the impairment based on the instrument's fair value by using observable market price, where the calculation of present value of the estimated future cash flows of collateralized financial asset reflects the generated cash flow from the foreclosure of collateral net of costs to acquire and sell the collateral, regardless of whether or not foreclosure is probable. Impairment losses are recognised in profit or loss and reflected in an "Allowance for impairment losses" account as a deduction from financial assets carried at amortised cost.

24





AKUNTANSI

YANG


Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Jika, pada periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, baik secara langsung, atau dengan menyesuaikan akun cadangan. Pemulihan tersebut tidak boleh mengakibatkan nilai tercatat aset keuangan melebihi biaya perolehan diamortisasi sebelum adanya pengakuan penurunan nilai pada tanggal pemulihan dilakukan. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi pada periode berjalan.

d.

Identification and Measurement of Impairment on Financial Assets (continued) Impairment of financial assets (continued) If, in a subsequent period, the amount of impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event that occured after the impairment was recognised (i.e. improvement in the debtor’s or issuer’s credit rating), the impairment loss that was previously recognised has to be reversed either directly or by adjusting the allowance account. The reversal should not result in a carrying amount of the financial asset that exceeds what the amortised cost would have been had the impairment not been recognised at the date the impairment is reversed. The reversal amount is recognised in the current profit or loss.

Kerugian penurunan nilai atas efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi.

Impairment losses on AFS marketable securities are recognised by transferring the cumulative loss that has been recognised directly in equity to profit or loss. The cumulative loss that has been removed from equity and recognised in profit or loss is the difference between the acquisition cost (net of any principal repayment and amortisation) and the current fair value, less any impairment loss on that financial asset previously recognised in profit or loss.

Jika, pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laporan laba rugi, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan dan diakui pada periode terjadinya.

If, in a subsequent period, the fair value of a debt instrument classified as AFS securities increases and the increase can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognised in the profit or loss, the impairment loss is reversed and recognised in the period it occurred.

Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai.

Interest income on the impaired financial assets continues to be recognised using the original rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss.

Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.

The recoveries of written-off financial assets in the current period are credited by adjusting the allowance for impairment losses accounts. Recoveries of written-off loans from previous period are recorded as operational income other than interest income.

25





AKUNTANSI

YANG


Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan) Penurunan nilai atas komitmen dan kontinjensi Sesuai dengan SE-BI No.13/658/DPNP/DPnP tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan penghapusan atas aset non-produktif dan transaksi rekening administrasi (komitmen dan kontinjensi), namun Bank tetap harus menghitung penyisihan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku.

d.

Identification and Measurement of Impairment on Financial Assets (continued) Impairment of commitments and contingencies In accordance with SE-BI No.13/658/DPNP/DPnP dated December 23, 2011, the Bank is not required to provide an allowance for impairment losses on non-productive assets and administrative account transactions (commitments and contingencies), but the Bank should still calculate the allowance for impairment losses in accordance with the applicable accounting standards.

Perhitungan penyisihan kerugian penurunan nilai mengacu kepada PSAK 57 (revisi 2009): “Provisi, Liabilitas Kontinjensi dan Aset Kontinjensi” dan PSAK 48 (revisi 2014): “Penurunan Nilai Aset”.

The calculation for allowance for impairment losses is conducted according to PSAK 57 (revised 2009): “Provision, Contingent Liabilities and Contingent Assets” and PSAK 48 (revised 2014): “Impairment of Assets”.

Taksiran kerugian atas transaksi rekening administratif disajikan sebagai estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi pada laporan posisi keuangan.

Estimated losses from off-balance-sheet transactions are presented as estimated losses on commitments and contingencies on the statements of financial position.

Penyesuaian atas penyisihan kerugian penurunan nilai dari taksiran kerugian atas transaksi rekening administratif dicatat dalam periode dimana penyesuaian tersebut diketahui atau dapat ditaksir secara wajar. Penyesuaian ini termasuk penambahan penyisihan kerugian penurunan nilai aset produktif dan penambahan taksiran kerugian atas transaksi rekening administratif, maupun pemulihan aset yang telah dihapusbukukan sebelumnya.

Adjustments to the allowance for impairment losses from the estimated losses from administrative accounts transaction are reported in the period such adjusments become known or can be reasonably estimated. These adjustments include additional allowance for impairment losses from productive assets and additional estimated losses from administrative accounts transactions, as well as recoveries of previously written-off assets.

e.

Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

e.

Current Accounts with Bank Indonesia and Other Banks Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortised cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses.

f.

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI), deposito berjangka dan interbank callmoney .

f.

Placement with Bank Indonesia and Other Banks Placements with Bank Indonesia and other banks consist of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI), time deposits and interbank callmoney.

Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang ditangguhkan.

Placements with Bank Indonesia are stated at the outstanding balances net of unearned interest income.

Penempatan pada bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

Placements with other banks are stated at amortised cost using the effective interest method less allowance for impairment losses.

26




KEBIJAKAN 2. IKHTISAR SIGNIFIKAN (lanjutan) g.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) g.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali disajikan sebagai tagihan sebesar harga jual kembali yang disepakati dikurangi dengan selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati (pendapatan bunga yang ditangguhkan) dan penyisihan kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati tersebut diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu sejak efek-efek itu dibeli hingga saat dijual kembali. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, jika ada, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

h.

Securities purchased under resale agreements Securities purchased under resale agreements are presented as receivables at the agreed resale price net of the difference between the purchase price and agreed resale price (unearned interest income) and allowance for impairment losses. The difference between the purchase price and the agreed resale price are amortised using effective interest rate as interest income over the period, commencing from the acquisition date to the resale date.

Securities purchased under resale agreements are initially measured at fair value plus directly attributable transaction costs, if any, and subsequently measured at their amortised cost using the effective interest method less allowance for impairment losses.

h.

Efek-efek Efek-efek terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (SBI). Efek-efek yang diklasifikasikan ke dalam kelompok tersedia untuk dijual disajikan sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi dari efek-efek tersedia untuk dijual tersebut setelah dikurangi pajak yang tercatat dalam ekuitas diakui sebagai penghasilan atau beban pada periode dimana surat berharga tersebut dijual. Penurunan permanen atas nilai efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui dalam laporan laba rugi periode berjalan. Efek-efek disajikan sebesar biaya perolehan yang disesuaikan dengan premi dan/atau diskonto yang belum diamortisasi. Premi atau diskonto diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Bila terjadi penurunan nilai wajar dibawah biaya perolehan (termasuk amortisasi premi dan/atau diskonto) yang bersifat permanen, maka biaya perolehan efekefek yang bersangkutan diturunkan sebesar nilai wajarnya. Jumlah penurunan nilai tersebut diakui pada laporan laba rugi periode berjalan.

Marketable Securities Marketable securities consist of Certificates of Bank Indonesia (SBI). Marketable securities classified as AFS are stated at fair value. The unrealised gains or losses, net of tax, on the AFS marketable securities recorded in equity are recognised as income or expense of the period when realised. Any permanent decline in the value of AFS marketable securities is recognised in the current period’s profit or loss.

Marketable securities are stated at cost adjusted for unamortised premium and/or discount. Premium or discount is amortised using effective interest method. If it is probable that the cost (including amortisation of premium and/or discount) of such marketable securities will not be fully recovered, a permanent decline in value is considered to have occurred and the individual security is written down to its fair value. Any such write-down is recognised as loss in the current period’s profit or loss.

27




KEBIJAKAN 2. IKHTISAR SIGNIFIKAN (lanjutan) h.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) h.

Efek-efek (lanjutan) Bila terjadi penjualan atau reklasifikasi dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan dari efek-efek untuk tujuan investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo yang (a) belum mendekati tanggal jatuh tempo, (b) sebelum diperolehnya jumlah pokok aset keuangan secara substansial dan (c) bukan kejadian yang berada di luar kendali entitas, tidak berulang dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh entitas akan menyebabkan reklasifikasi atas semua efek-efek untuk tujuan investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo ke dalam kelompok tersedia untuk dijual, dan Bank tidak diperkenankan untuk mengklasifikasikan efek-efek untuk tujuan investasi sebagai dimiliki hingga jatuh tempo untuk tahun berjalan dan untuk kurun waktu dua tahun mendatang. Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti obyektif penurunan nilai. Penyisihan kerugian penurunan nilai dan perubahan nilai wajar disajikan sebagai penambah/pengurang terhadap efek-efek.

i.

i.

Kredit yang Diberikan Kredit yang diberikan diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau premi pada saat akuisisi dan biaya transaksi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti obyektif penurunan nilai.

Marketable Securities (cotninued) Any sale or reclassification of more than an insignificant amount of held-to-maturity investment securities which are (a) not close to their maturity, (b) before the substantial collection of the financial asset principal and (c) not an isolated event that is beyond the entity's control, nonrecurring and can not be fairly anticipated by the entity, would result in the reclassification of all held-to-maturity investment securities as available-for-sale, and prevent the Bank from classifying investment securities as held-tomaturity for the current and the following two financial years.

The allowance for impairment losses is provided if there is an objective evidence of impairment. The allowance for impairment losses and changes in fair value are presented as additions to/deductions from the outstanding balance of marketable securities. Loans Loans are measured at amortised cost using the effective interest rate method, less allowance for impairment losses. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and transaction costs that are an integral part of effective interest rate. The amortisation is recognised in profit and loss and other comprehensive income. Allowance for impairment losses is provided if there is an objective evidence of impairment.

Restrukturisasi kredit yang diberikan Setelah syarat dan ketentuan kredit direnegosiasi, penurunan nilai diukur dengan menggunakan suku bunga efektif awal yang dihitung sebelum persyaratan dimodifikasi dan kredit tersebut tidak lagi dianggap menunggak. Manajemen akan melakukan penelaahan ulang atas kredit yang direnegosiasi secara berkelanjutan untuk memastikan bahwa semua kriteria terpenuhi dan pembayaran di masa datang akan terjadi. Evaluasi penurunan nilai individual atau kolektif akan terus dilakukan untuk kredit tersebut, mengikuti evaluasi penurunan nilai atas kredit.

Loan restructuring After the terms of loans have been renegotiated, any impairment is measured using the original effective interest rate as calculated before the modification of terms and the loan is no longer considered past due. Management continuously reviews renegotiated loans to ensure that all criteria are met and that future payments are likely to occur. The loans continue to be subject to an individual or collective impairment assessment, following the impairment assessment of loans.

Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit hanya diakui bila nilai tunai penerimaan kas masa depan yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.

Losses on loan restructuring in respect of modification of the terms of the loans are recognised only if the cash value of total future cash receipts specified in the new terms of the loans, including both receipts designated as interest and those designated as loan principal, are less than the recorded amounts of loans before restructuring.

28




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan)

AKUNTANSI

YANG


i.

Kredit yang Diberikan (lanjutan) Kredit yang dihapus buku Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian kredit atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebet penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas kredit yang telah dihapusbukukan, pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas kredit yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.

i.

Loans (continued) Loans written-off Loans are written-off when there is no realistic prospect of collection or when the Bank’s normal relationship with the borrowers has ceased to exist. When loans are deemed uncollectible, they are written-off against the related allowance for impairment losses. The recoveries of written-off loans, in current period is credited by adjusting the allowance for impairment losses accounts. Recoveries of written-off loans from previous period are recorded as operational incomes other than interest income.

j.

Aset Tetap dan Penyusutan Bank menerapkan PSAK 16 (penyesuaian 2014), "Aset Tetap".

j.

Fixed Assets and Depreciation The Bank implemented PSAK 16 (improvement 2014), "Fixed Assets".

ISAK 25, “Hak atas Tanah” yang juga berlaku efektif pada tanggal yang sama, memberikan pedoman lebih lanjut mengenai perlakukan beberapa hak atas tanah di Indonesia beserta biaya terkait. ISAK ini juga menyatakan bahwa hak atas tanah tidak disusutkan kecuali terdapat bukti sebaliknya yang mengindikasikan bahwa perpanjangan atau pembaruan hak atas tanah kemungkinan besar atau pasti tidak diperoleh. Penerapan standar dan interpretasi ini tidak memiliki dampak signifikan terhadap Bank.

ISAK 25, "Land Rights" which was effective on the same date, provides further guidance related to the treatments of certain landrights in Indonesia and the related costs. It also states that land right is not depreciated unless there is contrary evidence indicates that the extension or renewal of land likely or definitely not be obtained. The adoption of the standard and interpretation does not have significant impact to the Bank.

Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai (jika ada). Biaya perolehan awal aset tetap meliputi biaya konstruksi atau harga pembelian dan setiap biaya diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke kondisi kerjanya dan lokasi untuk digunakan. Tanah dinyatakan sebesar harga perolehan dan tidak disusutkan.

Fixed assets, except land, are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses (if any). The initial cost of the fixed assets consists of its construction cost or purchase price and any directly attributable costs of bringing the asset to its working condition and location for its intended use. Land is stated at historical cost and is not depreciated.

Hak atas tanah, termasuk biaya pengurusan legal hak yang timbul pada awal perolehan hak atas tanah, dinyatakan sebesar biaya perolehan dan tidak diamortisasi. Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan pembaharuan atau perpanjangan hak atas tanah ditangguhkan dan diamortisasi selama periode hak atas tanah atau taksiran masa manfaat ekonomis tanah, mana yang lebih pendek. Biaya yang ditangguhkan tersebut disajikan sebagai "Aset Takberwujud".

Landrights, including the legal costs incurred at initial acquisition of landrights, are stated at cost and not amortised. Specific costs associated with the renewal or extension of land titles are deferred and amortised over the legal term of the landrights or the estimated economic life of the land, whichever is shorter. The deferred cost are presented as "Intangible Assets".

29




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) j.

AKUNTANSI


YANG

j.

Aset Tetap dan Penyusutan (lanjutan) Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari “Aset Tetap”. Akumulasi biaya perolehan meliputi biaya konstruksi dan biaya langsung lainnya. Aset dalam penyelesaian tidak disusutkan dan hanya akan direklasifikasi ke masing-masing aset tetap yang bersangkutan pada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan sesuai dengan tujuannya. Pengakuan penyusutan dimulai ketika aset tersebut ada di lokasi dan kondisinya dan dapat dioperasikan sebagaimana yang dimaksud oleh manajemen. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus, berdasarkan umur manfaat aset tetap yang diestimasi sebagai berikut:

Fixed Assets and Depreciation (continued) Assets under construction are stated at cost and are presented as part of “Fixed Assets”. The accumulated costs include cost of construction and other direct costs. Assets under construction are not depreciated and they will only be reclassified to the appropriate fixed asset account when the construction is completed and the constructed asset is ready for its intended use. Recognition of depreciation commences when an asset is in its location and condition and capable of being operated in the manner intended by management. Depreciation is computed using the straight-line method, based on the estimated useful lives of the fixed assets as follows:

Tahun / Years Bangunan Komputer dan instalasi Perlengkapan kantor Kendaraan Mesin kantor

k.

20 5 5 5 5

Buildings Computer and instalation Office equipment Vehicles Office machinery

Pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat (carrying amount) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, umur manfaat, dan metode penyusutan ditelaah kembali dan jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara prospektif.

When a significant inspection of the asset is performed, the cost of inspection is capitalised as part of the replacement cost of the asset’s carrying amount, if the criteria for recognition are met. All maintenance and repair costs which do not fulfill the capitalisation criteria, are recognised in profit or loss upon occurrence. At each financial year end, the assets’ residual values, useful lives and methods of depreciation are reviewed, and adjusted prospectively as appropriate.

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung dari selisih antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat dari aset) diakui dalam laporan laba rugi pada tahun yang sama ketika aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of fixed assets is derecognised upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising from the derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is recognised in profit or loss in the year the asset is derecognised.

k.

Aset Takberwujud Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak. Aset takberwujud diakui jika, dan hanya jika, biaya perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan kemungkinan besar Bank akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tersebut.

Intangible Assets Intangible assets consist of software. Intangible assets is recognised only when its cost can be measured reliably and it is probable that expected future benefits that are attributable to it will flow to the Bank.

30




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) k.

l.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) k.

Aset takberwujud (lanjutan) Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian integral dari perangkat keras yang terkait dicatat sebagai aset takberwujud dan dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi amortisasi.

Intangible Assets (continued) Software which is not an integral part of a related hardware is recorded as intangible asset and stated at carrying amount, which is cost less accumulated amortization.

Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan langsung dalam persiapan perangkat lunak tersebut sehingga siap digunakan sesuai dengan tujuannya.

Cost of software consists of all expenses directly attributable to the preparation of such software cost, into ready to be used for their intended purpose.

Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak dapat ditambahkan pada biaya perolehan perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai perangkat lunak hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak yang bersangkutan sehingga menjadi lebih besar dari standar kinerja yang diperkirakan semula. Pengeluaran yang tidak menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

Subsequent expenditure on software is capitalized only when it increases the future economic benefits of the software, so that it becomes larger than originally expected performance standards. Expenditure with no addition of future economic benefits from the software is directly recognised as expenses when incurred.

Perangkat lunak diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama estimasi umur manfaatnya, yaitu 5 (lima) tahun.

Software is amortised by using straight-line method over the estimated useful life of software, which is 5 (five) years.

Amortisasi perangkat lunak diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, sejak tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai sampai berakhirnya masa manfaat dari perangkat lunak tersebut.

Amortisation is recognised in the statements of profit or loss and other comprehensive income from the date that is available for use until the economic benefits of software is ended.

Aset takberwujud dihentikan pengakuannya jika dilepas atau ketika tidak terdapat lagi manfaat ekonomi masa depan yang diperkirakan dari penggunaan atau pelepasannya.

An intangible asset is derecognised on disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. l.

Penurunan Aset Non-Keuangan Nilai tercatat aset non-keuangan ditelaah untuk penurunan nilai apabila terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat suatu aset tidak dapat dipulihkan. Jika ada indikasi seperti itu dan nilai tercatat suatu aset melebihi taksiran jumlah terpulihkan, aset atau unit penghasil kas diturunkan nilainya ke jumlah terpulihkan. Taksiran jumlah terpulihkan aset adalah yang lebih tinggi dari nilai wajar aset dan nilai pakai. Nilai wajar adalah nilai yang diperoleh dari penjualan aset dalam transaksi yang wajar dikurangi biaya penjualan sedangkan nilai pakai adalah nilai kini dari estimasi arus kas masa mendatang yang diharapkan muncul dari penggunaan aset secara terus menerus dan dari penjualannya pada akhir masa pakainya. Untuk aset yang tidak menghasilkan arus kas masuk independen yang besar, jumlah terpulihkan ditentukan untuk unit penghasil kas terkait aset tersebut. Rugi penurunan nilai diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. 31

Impairment of Non-Financial Assets The carrying values of non-financial assets are reviewed for impairment whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount of an asset may not be recoverable. If such indication exists and where the carrying amount of an asset exceeds the estimated recoverable amount, the assets or cash-generating units are written down to their recoverable amount. The estimated recoverable amount of an asset is the higher of an asset's fair value and value-in-use. The fair value is the amount obtainable from the sale of an asset in an arm's length transaction less costs of disposal while value-in-use is the present value of estimated future cash flows expected to arise from the continuing use of an asset and from its disposal at the end of its useful life. For an asset that does not generate largely independent cash inflows, the recoverable amount is determined for the cash-generating unit to which the asset belongs. Impairment losses are recognised in profit or loss and other comprehensive income.




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) l.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) l.

Penurunan Aset Non-Keuangan (lanjutan) Dalam membuat taksiran nilai pakai, estimasi arus kas masa mendatang didiskontokan ke nilai sekarang dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar saat ini dari nilai waktu dari uang dan risiko spesifik untuk aset.

Impairment of Non-Financial Assets (continued) In assessing value-in-use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

Untuk aset non-keuangan tidak termasuk aset takberwujud dengan masa manfaat tidak terbatas, penilaian dilakukan pada setiap tanggal pelaporan, apakah ada indikasi bahwa kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui mungkin tidak lagi ada atau mungkin telah menurun. Jika indikasi tersebut terjadi, jumlah terpulihkan diperkirakan. Rugi penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalik hanya jika telah terjadi perubahan dalam estimasi yang digunakan untuk menentukan jumlah terpulihkan aset sejak rugi penurunan nilai terakhir diakui. Jika ini kasusnya, jumlah tercatat aset meningkat menjadi jumlah terpulihkan tersebut. Jumlah peningkatan tersebut tidak dapat melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, setelah dikurangi penyusutan atau amortisasi, sehingga seolah-olah kerugian penurunan nilai yang diakui untuk aset tahun-tahun sebelumnya tidak pernah terjadi.

For non-financial assets excluding intangible assets with indefinite useful life, an assessment is made at each reporting date as to whether there is any indication that previously recognised impairment losses may no longer exist or may have decreased. If such indication exists, the recoverable amount is estimated. A previously recognised impairment loss is reversed only if there has been a change in the estimates used to determine the asset's recoverable amount since the last impairment loss was recognised. If that is the case, the carrying amount of the asset is increased to its recoverable amount. That increased amount cannot exceed the carrying amount that would have been determined, net of depreciation or amortisation, had no impairment loss been recognised for the asset in prior years.

Pembalikan tersebut diakui dalam laporan laba rugi kecuali aset dicatat pada nilai revaluasi, yang mana pembalikan diperlakukan sebagai peningkatan revaluasi. Setelah pembalikan itu, beban penyusutan atau amortisasi disesuaikan dalam tahun-tahun mendatang untuk mengalokasikan jumlah revisi nilai tercatat aset, dikurangi nilai sisa, secara sistematis atas sisa manfaatnya.

Such reversal is recognised in profit or loss unless the asset is carried at revalued amount, in which case the reversal is treated as a revaluation increase. After such a reversal, the depreciation or amortisation expense is adjusted in future years to allocate the asset's revised carrying amount, less any residual value, on a systematic basis over its remaining useful life.

Aset takberwujud dengan masa manfaat tidak terbatas diuji untuk penurunan nilai setiap tahun baik secara individu maupun di tingkat unit penghasil kas mana yang sesuai dan ketika keadaan mengindikasikan bahwa nilai tercatat mungkin mengalami penurunan nilai.

Intangible assets with indefinite useful lives are tested for impairment annually either individually or at the cash generating unit level as appropriate and when circumstances indicate that the carrying value may be impaired.

m. Aset Lain-lain Aset lain-lain terdiri dari beban dibayar di muka, taksiran tagihan pajak penghasilan, uang muka, persediaan alat tulis kantor, promosi dan barang cetakan dan lain-lain.

m. Other Assets Other assets consist of prepaid expenses, estimated claims for tax refund, advance payments, office supplies, promotion and printing and others.

Beban dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method).

Prepaid expenses are amortised over their beneficial periods using the straight-line method.

n.

n.

Liabilitas Segera Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank yang harus segera dibayarkan kepada pihak lain berdasarkan kontrak atau perintah dari pihak yang mempunyai kewenangan untuk itu. Liabilitas segera diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. 32

Liabilities Immediately Payable Liabilities immediately payable represent obligations to third parties based on contract or order by those having authority that have to be settled immediately. Liabilities immediately payable are measured at their amortised cost using effective interest rate method.





AKUNTANSI

YANG


o.

Simpanan Nasabah Giro, tabungan dan deposito berjangka diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang diakui pada nilai wajar pada pengakuan awal dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif.

o.

Deposits from Customers Current accounts, savings deposits and time deposits are classified as liabilities measured at amortised cost, which are initially recognised at fair value and subsequently measured at amortised cost using the effective interest rate method. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from customers and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate.

p.

Simpanan dari Bank Lain Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain dalam bentuk call money yang jatuh tempo menurut perjanjian tidak lebih dari 90 hari dan deposito berjangka.

p.

Deposits from Other Banks Deposits from other banks represent liabilities to other banks, in the form of call money with original maturities of 90 days or less and time deposits.

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang pada awalnya diakui pada nilai wajar pada pengakuan awal dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. q.

Deposits from other banks are classified as liabilities measured at amortised cost, which are initially recognised at fair value and subsequently are measured at amortised cost using the effective interest rate method. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from other banks and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate.

q.

Pinjaman yang Diterima Pinjaman yang diterima merupakan dana yang diterima dari Pemerintah Indonesia dan Bank Indonesia dengan kewajiban pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman. Pinjaman yang diterima diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang pada awalnya dinyatakan sebesar nilai wajar dan kemudian dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal pinjaman diterima dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.

Borrowings Borrowings are funds received from the Government of the Republic of Indonesia and Bank Indonesia with payment obligation based on borrowings agreements.

Borrowings are classified as liabilities measured at amortised cost which are initially recognised at fair value and subsequently measured at amortised cost using the effective interest rate method. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of borrowings and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate.

33





AKUNTANSI

YANG


r.

Pinjaman Subordinasi Pinjaman subordinasi diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang pada awalnya dinyatakan sebesar nilai wajar dan kemudian dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal pinjaman subordinasi dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.

r.

Subordinated Loans Subordinated loans are classified as liabilities measured at amortised cost which are initially recognised at fair value and subsequently measured at amortised cost using the effective interest rate method. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of subordinated loans and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate.

s.

Modal Saham Modal saham diukur dengan nilai nominal untuk seluruh saham yang diterbitkan dan diklasifikasikan sebagai bagian dari "Ekuitas". Biaya tambahan yang terkait langsung dengan penerbitan saham baru dikurangkan terhadap modal saham.

s.

Share Capital Share capital is measured at par value for all shares issued and is classified as part of "Equity". Incremental costs directly attributable to the issuance of new shares are deducted against share capital.

t.

Saldo Laba Saldo laba merupakan saldo kumulatif laba atau rugi bersih, distribusi dividen, penyesuaian periode sebelumnya, efek dari perubahan kebijakan akuntansi dan penyesuaian modal lainnya.

t.

Retained Earnings Retained earnings represent the cumulative balance of net income or loss, dividend distributions, prior period adjustments, effects of changes in accounting policy and other capital adjustments.

u.

Pendapatan dan Beban Bunga Pendapatan bunga diakui apabila besar kemungkinan manfaat ekonomi akan mengalir kepada Bank dan pendapatan tersebut dapat diukur secara andal. Beban bunga diakui sesuai manfaatnya pada tahun yang bersangkutan (akrual basis).

u.

Interest Income and Expenses Interest income is recognised to the extent that it is probable that the economic benefits will flow to the Bank and the income can be reliably measured. Interest expenses are recognised in conformity with its benefits in the current operations (accrual basis).

Pendapatan dan beban bunga diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain menggunakan metode suku bunga efektif. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran dan penerimaan kas di masa datang selama masa perkiraan umur dari aset keuangan atau liabiltas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.

Interest income and expenses are recognised in profit or loss and other comprehensif income using the effective interest method. The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments and receipts through the expected life of the financial assets or liability (or, where appropriate, a shorter period) to the carrying amount of the financial assets or liability.

Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasikan arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh imbalan/provisi dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif. Biaya transaksi meliputi biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan aset keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan.

When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses. This calculation includes all remuneration/fees and points paid or received that are an integral part of the effective interest rate. Transactions costs include incremental costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issuance of a financial liability.

34




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) u.

v.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) u.

Pendapatan dan Beban Bunga (lanjutan) Bunga atas aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, efek-efek yang tersedia untuk dijual yang dihitung menggunakan suku bunga efektif.

Interest Income and Expenses (continued) Interest on financial assets and liabilities at amortised cost, AFS marketable securities are calculated on an effective interest basis.

Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga efektif yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If a financial asset or group of similar financial assets' value has diminished as a result of impairment losses, interest income subsequently obtained is recognised based on the effective interest rate used to discount future cash flows in calculating impairment losses.

Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau bunga telah lewat 90 hari atau lebih setelah jatuh tempo, atau kredit yang pembayarannya secara tepat waktu diragukan, secara umum diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai. Bunga yang telah diakui tetapi belum tertagih akan dibatalkan pada saat kredit diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai.

Loans whose principal or interest has been past due for 90 days or more, or where reasonable doubt exists as to the timely collection, are generally classified as impaired loans. Interest accrued but not yet collected is reversed when a loan is classified as impaired loan.

v.

Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi Pendapatan dan beban provisi dan komisi atas aset dan liabilitas keuangan yang merupakan bagian dari suku bunga efektif, dimasukkan dalam perhitungan suku bunga efektif. Pendapatan dan beban ini diamortisasi sepanjang umur aset atau liabilitas keuangan, atau selama periode risiko.

Fees and Commission Income and Expense Fees and commissions income and expense of financial assets and liabilities, which are an integral part of the effective interest rate are being taken into account in calculating the effective interest rate. These income and expense are amortised during the life of financial assets or liabilities or during the period of the risk.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan perkreditan dan atau jangka waktu perkreditan, atau jumlahnya tidak material diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Commissions and fees not related to lending activities or loan periods, or not material are recognised as revenues and expenses at the time the transactions occur.

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan dengan kredit diakui sebagai bagian dari pendapatan bunga.

Fees and commission income related to lending activities are recognised as part of interest income. w.

w. Penghasilan Komprehensif Lain Penghasilan komprehensif lainnya terdiri item pendapatan atau beban (termasuk item yang sebelumnya disajikan dalam laporan perubahan ekuitas) yang tidak diakui dalam laporan laba rugi tahun berjalan sesuai dengan PSAK. Penghasilan komprehensif lain merupakan rugi yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan sebesar Rp54.579.077 dan Rp19.361.621 pada 31 Desember 2015 dan 2014 dan pengukuran kembali program imbalan pasti sebesar (Rp90.345.271) dan (Rp1.388.919.712) pada 31 Desember 2015 dan 2014.

35

Other Comprehensive Income Other comprehensive income comprises items of income or expense (including items previously presented under the statements of changes in equity) that are not recognised in profit or loss for the year in accordance with PSAK. The other comprehensive income is consists of unrealised losses on available-for-sale marketable securities - net of deferred tax which amounted to Rp54,579,077 and Rp19,361,621 on December 31, 2015 and 2014, and remeasurement on defined benefit plan which amount to (Rp90,345,271) and (Rp1,388,919,712) on December 2015 and 2014, respectively.




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) x.

y.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) x.

Sewa Bank mengklasfikasikan sewa berdasarkan sejauh mana risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset sewaan berada lessor atau lessee, dan pada substansi transaksi daripada bentuk kontraknya.

Lease The Bank classifies leases based on the extent to which risks and rewards incidental to the ownership of a leased asset are vested upon the lessor or the lessee, and the substance of the transaction rather than the form of the contract.

Penentuan apakah suatu perjanjian merupakan perjanjian sewa atau perjanjian yang mengandung sewa didasarkan atas substansi perjanjian pada tanggal awal sewa dan apakah pemenuhan perjanjian tergantung pada penggunaan suatu aset dan perjanjian tersebut memberikan suatu hak untuk menggunakan aset tersebut. Sewa yang mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset, diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan. Selanjutnya, suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi, jika sewa tidak mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset.

The determination of whether an arrangement is, or contains a lease is based on the substance of the arrangement at the inception date and whether the fulfillment of the arrangement is dependent on the use of a specific asset and the arrangement conveys a right to use the asset. Leases that transfer to the lessee substantially all of the risks and rewards incidental to ownership of the leased item are classified as finance leases. Leases which do not transfer to the lessee substantially all of the risks and rewards incidental to ownership of the leased item are classified as operating leases.

Dalam sewa operasi, Bank mengakui pembayaran sewa sebagai beban dengan dasar garis lurus (straight-line basis) selama masa sewa.

Under an operating lease, the Bank recognises lease payment as an expense on a straight-line basis over the lease term.

y.

Perpajakan Perlakuan akuntansi atas pajak penghasilan sesuai dengan PSAK 46 (revisi 2014), “Pajak Penghasilan”.

Taxation Accounting treatment for income tax is accordance with PSAK 46 (revised 2014), “Income Tax”.

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku atau yang secara substansial telah berlaku pada tanggal pelaporan.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using the prevailing tax rates or substantively enacted at the reporting date.

Bank menerapkan metode liabilitas untuk menentukan pajak penghasilannya. Berdasarkan metode liabilitas, aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer pelaporan komersial dan pajak atas aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Metode ini mensyaratkan pengakuan manfaat pajak di masa mendatang, contoh: saldo rugi fiskal yang belum digunakan, sepanjang terdapat kemungkinan besar realisasi manfaat pajak tersebut

The Bank applies the liability method to determine its income tax expense. Under the liability method, deferred tax assets and liabilities are recognised for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. This method also requires the recognition of future tax benefits, such as the carryforward of unused tax losses, to the extent that realisation of such benefits is probable.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan tarif pajak yang diharapkan akan berlaku pada tahun saat aset direalisasikan atau liabilitas diselesaikan berdasarkan tarif atau peraturan perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif telah diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan.

Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted at the statement of financial position date.

36




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) y.

AKUNTANSI

YANG

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) y.

Perpajakan (lanjutan) Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat saat surat ketetapan pajak diterima, atau jika Bank mengajukan keberatan, saat putusan banding telah diterbitkan. Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan nilai tercatat aset pajak tangguhan tersebut diturunkan apabila tidak lagi terdapat kemungkinan besar laba fiskal tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau semua manfaat aset pajak tangguhan.

z.

Taxation (continued) Adjustments to tax obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed by the Bank, when the result of the appeal is determined. The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each reporting date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to allow all or part of the benefit of the deferred tax assets to be utilized.

z.

Imbalan Kerja Imbalan kerja jangka pendek Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek, jasa produksi dan imbalan nonmoneter lainnya diakui selama periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka pendek diukur sebesar jumlah yang tidak didiskontokan.

Employee Benefits Short-term employee benefits Short-term employee benefits such as wages, social security contributions, short-term compensated leaves, production service bonus and other non-monetary benefits are recognised during the period when services have been rendered. Shortterm employee benefits are measured using undiscounted amounts.

Tantiem Bank juga memberikan tantiem kepada para Komisaris dan Direksi dan untuk setiap tahun buku dicadangkan dan diakui sebagai beban pada periode berjalan yang jumlahnya ditaksir berdasarkan pengalaman jumlah yang disetujui dalam RUPS tahun-tahun sebelumnya dan kemudian diusulkan untuk disetujui/disahkan dalam RUPS yang akan datang. Jika terdapat selisih antara jumlah tantiem yang dicadangkan dengan jumlah yang disahkan oleh RUPS, maka selisih tersebut dibebankan/dikreditkan pada laporan laba rugi sebagai penambah atau pengurang tantiem.

Tantiems The Bank also provides tantiems for Commissioners and Directors. These costs are recognised as current period's expenses and the amount is estimated based on the tantiems authorized during Shareholders' General Meetings (RUPS) in the prior year. Such tantiems are are subsequently proposed for approval by the Shareholders in the following Shareholders' General Meeting (RUPS). Any difference between the amount accrued and the amount approved by the RUPS is charged/credited to statement of profit or loss as an addition to or deduction of the provision for tantiems.

Imbalan pasca-kerja Bank menerapkan PSAK 24 (revisi 2013), "Imbalan Kerja", efektif sejak 1 Januari 2015, menggantikan PSAK 24 (revisi 2010): "Imbalan Kerja". Dengan diterapkan PSAK 24 (revisi 2013), maka Bank menghentikan penggunaan pendekatan koridor dalam perhitungan keuntungan dan kerugian aktuarial di periode pelaporan pada penghasilan komprehensif lain.

Post-employment benefits The Bank implement PSAK 24 (revised 2013), "Employee benefit", effective January 1, 2015, change of PSAK 24 (revised 2010): "Employee Benefit". The applied PSAK 24 (revised 2013), Bank which eliminates corridor approach in calculation actuarial gain and loss in reporting period other comprehensive income.

Bank menghitung kewajiban imbalan pasca-kerja sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No.13/2003 tanggal 25 Maret 2003.

The Bank calculates post-employment benefits obligations to its employees in accordance with Labor Law No.13/2003 dated March 25, 2003.

37




2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) z.

AKUNTANSI


YANG

z.

Imbalan Kerja (lanjutan) Imbalan pasca-kerja (lanjutan) Dalam pengukuran program imbalan pasca-kerja, Bank menggunakan aktuaris independen dan metode Projected Unit Credit untuk membuat estimasi andal atas nilai kini kewajiban imbalan pasti, biaya jasa kini dan biaya jasa lalu. Penentuan jumlah liabilitas (aset) imbalan pasti neto sebagai defisit atau surplus didasarkan atas selisih nilai kini kewajiban manfaat pasti tersebut dan nilai wajar aset program.

Employee Benefits (continued) Post-employment benefits (continued) In the measurement post-employment benefits, Bank use actuarial independent and Projected Unit Credit method to make estimated reliably of present value of defined obligation, current service cost and past service cost. The determination amount of liability (aset) defined benefit neto as deficit or surplus based on difference present value obligation defined benefit pension plan and fair value of the aset plan.

Untuk setiap program material, Bank menetapkan jumlah yang diakui dalam laporan laba rugi: 1. Biaya jasa kini. 2. Setiap biaya jasa lalu dan keuntungan atau kerugian atas penyelesaian. 3. Bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto.

For the material program, Bank determine amount in statement of income: 1. Current service cost. 2. Every past service cost and gain or loss of completion.

Bank menetapkan pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain, terdiri atas: 1. Keuntungan dan kerugian aktuarial. 2. Imbalan hasil atas aset program, tidak termasuk jumlah bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto. 3. Setiap perubahan dampak batas atas aset (aset ceiling) , tidak termasuk jumlah bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto.

The bank determine remeasurement of defined benefit as liability (asset) net defined benefit was recognized in other comprehensif income, consist of: 1. Actuarial gain and loss. 2. Return on assets program, exclude amount of net interest as liability (assets) net defined benefit. 3. Every change of assets upper (assets ceiling), exclude amount amount net interest as liability (assets) net defined benefit.

Bank menetapkan pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain, terdiri atas: 1. Keuntungan dan kerugian aktuarial. 2. Imbalan hasil atas aset program, tidak termasuk jumlah bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto. 3. Setiap perubahan dampak batas atas aset (aset ceiling) , tidak termasuk jumlah bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto.

The bank determine remeasurement of defined benefit as liability (asset) net defined benefit was recognised in other comprehensif income, consist of: 1. Actuarial gain and loss. 2. Return on assets program, exclude amount of net interest as liability (assets) net defined benefit. 3. Every change of assets upper (assets ceiling), exclude amount amount net interest as liability (assets) net defined benefit.

3. Net interest as liability (assets) net defined benefit .

aa. Transaksi dengan Pihak Berelasi Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak berelasi sesuai dengan PSAK 7 (revisi 2010) tentang “Pengungkapan Pihakpihak Berelasi”.

aa. Transactions with Related Parties The Bank enters into transactions with related parties. In these financial statements, the term related parties are defined under PSAK 7 (revised 2010) on “Related Party Disclosures”.

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika: (i) Suatu pihak yang secara langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (a) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (b) memiliki pengaruh signifikan atas Bank; atau (c) memiliki pengendalian bersama atas Bank;

The Bank considers the following as its related parties: (i) a person who, directly or indirectly through one or more intermediaries, (a) controls, or is controlled by, or under common control with the Bank, (b) has significant influence over the Bank or (c) has joint control over the Bank; 38




YANG


aa. Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan) (ii) suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama dengan Bank;

aa. Transactions with Related Parties (continued) (ii) an entity which is a member of the same group as the Bank;

(iii) suatu pihak yang merupakan ventura bersama di mana Bank sebagai venturer;

(iii) an entity which is a joint venture of a third party in which the Bank has ventured in;

(iv) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank;

(iv) a member of key management personnel of the Bank;

(v) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (i) atau (iv);

(v) a close family member of the person described in clause (i) or (iv);

(vi) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (iv) atau (v);

(vi) an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced, directly or indirectly by the person described in clause (iv) or (v);

(vii) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas terkait Bank.

(vii) an entity which is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the Bank or an entity related to the Bank.

Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam catatan atas laporan keuangan (Catatan 33).

Transactions with related parties are made on terms agreed by both parties, where such requirements may not be the same as other transactions undertaken with third parties. Material transactions and balances with related parties are disclosed in the notes to the financial statements and the relevant details have been presented in note of the financial statements (Note 33).

ab. Laba per Saham Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada tahun berjalan.

ab. Earning per Share Basic earning per share is computed by dividing net income for the year with the weighted average number of outstanding shares during the year.

ac. Dividen Pembagian dividen kepada para pemegang saham Bank diakui sebagai sebuah liabilitas dalam laporan keuangan Bank pada tahun ketika dividen tersebut disetujui oleh para pemegang saham Bank.

ac. Dividend Dividend distribution to the Bank’s shareholders is recognised as a liability in the Bank financial statements in the year in which the dividends are approved by the Bank’s shareholders.

ad. Segmen Operasi Segmen operasi adalah komponen dari entitas yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban, termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan komponen lain entitas, yang mana hasil operasinya dikaji ulang secara berkala oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya, dan tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan.

ad. Operating Segment An operating segment is a component of an entity that engages in business activities from which it may earn revenues and incur expenses, including revenues and expenses that relate to transactions with any of the entity's other components, whose operating results are reviewed regularly by the chief operating decision maker to make decisions about resources allocated to the segment and assess its performance, and for which discrete financial information is available.


AKUNTANSI

39




YANG


ad. Segmen Operasi (lanjutan) Karena pada saat ini Direksi Bank hanya menelaah alokasi aset keuangan tertentu di antara nasabah ritel, nasabah usaha kecil dan menengah (UKM) serta nasabah Middle Market, tetapi tidak untuk hasil operasi lainnya serta informasi keuangan yang dapat dipisahkan juga tidak tersedia di Bank, maka manajemen berkeyakinan bahwa Bank pada saat ini dikelola sebagai segmen operasi tunggal.

ad. Operating Segment (continued) As the Bank's Board of Directors currently only reviews the allocation of certain financial assets amongst retail customers, small and medium enterprise (SME) customers and middle market (MM) customers, but not the others operating results and the discrete financial information is also currently unavailable within the Bank, the management believes that the Bank is being managed as a single operating segment.


AKUNTANSI

PERTIMBANGAN

3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS

Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dibutuhkan estimasi dan asumsi yang mempengaruhi:

The preparation of financial statements in conformity with Financial Accounting Standards in Indonesia requires the use of estimates and assumptions that effects:

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN AKUNTANSI YANG PENTING

-

nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan,

-

the reported amounts of assets and liabilities, and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the financial statements,

-

jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.

-

the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period.

Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula.

Although these estimates are based on management's best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates.

Pertimbangan profesional dan estimasi signifikan dalam menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan adalah sebagai berikut:

The most significant uses of the judgement and estimates in determining the amounts recognised in the financial statements are follows:

Usaha yang berkelanjutan Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk mempertahankan kelangsungan hidupnya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

Going concern The Bank's management has made an assessment of the Bank's ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue in business for the foreseeable future. Futhermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank's ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements continue to be prepared on the going concern basis.

Klasifikasi aset dan liabillitas keuangan Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan PSAK 55 (revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 2c.

Classification financial asset and liabilities The Bank determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in PSAK 55 (revised 2014). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Bank’s accounting policies disclosed in Note 2c. 40




3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

Nilai wajar atas instrumen keuangan Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif, ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.

Fair value of financial instruments Where the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on statements of financial position cannot be derived from active markets, they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. The inputs to these models are derived from observable market data where possible, but where observable market data are not available, judgment is required to establish fair values. The judgments include considerations of liquidity and model inputs such as prepayment rates and default rate assumptions.

Bank menampilkan nilai wajar atas instrumen keuangan berdasarkan hirarki nilai wajar sebagai berikut: - Tingkat 1 - nilai wajar berdasarkan harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif;

The Bank presents the fair value of financial instruments based on the following fair value hierarchy: - Level 1 - the fair value is based quoted prices (unadjusted) in active markets;

-

Tingkat 2 - nilai wajar yang menggunakan input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi, baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya diperoleh dari harga); dan

-

Level 2 - the fair value uses inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable, either directly (ie as prices) or indirectly (i.e, derived from prices); and

-

Tingkat 3 - nilai wajar yang menggunakan input yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi).

-

Level 3 - the fair value uses inputs that are not based on observable market data (unobservable inputs).

Klasifikasi pada investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Bank mengklasifikasikan aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo. Klasifikasi memerlukan pertimbangan signifikan untuk memiliki investasi tersebut sampai dengan jatuh tempo. Dalam membuat pertimbangan ini, Bank mengevaluasi intensi dan kemampuan untuk memiliki investasi tersebut hingga jatuh tempo.

Classification to held-to-maturity investments The Bank classifies non-derivative financial assets with fixed and determinable payments and fixed maturity as held-to-maturity investments. This classification requires significant judgment to hold such investments to maturity. In making this judgment, the Bank evaluates its intention and ability to hold such investments to maturity.

Aset keuangan tanpa harga kuotasi dalam pasar aktif Bank mengklasifikasikan aset keuangan dengan mengevaluasi, yaitu antara lain, apakah aset memiliki harga kuotasi atau tidak dalam pasar aktif. Termasuk dalam evaluasi apakah aset keuangan memiliki kuotasi pasar dalam pasar aktif adalah penentuan apakah harga yang dikuotasikan tersedia sewaktu-waktu dan apakah harga tersebut merepresentasikan transaksi pasar aktual dan teratur terjadi yang dilakukan secara wajar.

Financial assets not quoted in an active market The Bank classifies financial assets by evaluating, among others, whether the asset is quoted or not in an active market. Included in the evaluation on whether a financial asset is quoted in an active market is the determination on whether quoted prices are readily and regularly available and whether those prices represent actual and regularly occurring market transactions in an arm’s length basis.

41






Penurunan nilai kredit yang diberikan dan piutang Bank menelaah kredit yang diberikan dan piutang produktif secara kolektif dan individual untuk setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas ini, Bank membuat justifikasi tentang situasi keuangan debitur dan nilai realisasi bersih agunan.

Impairment losses on loans and receivables The Bank reviews its loans and receivables collectively and individually at each statements of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the statement of profit or loss and other comprehensive income. In particular, judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes judgments about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral.

Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara kolektif tersebut, kredit dikelompokkan berdasarkan kesamaan karakteristik risiko kredit, dimana arus kas kontraktual masa datang diestimasi berdasarkan kerugian historis kelompok kredit yang pernah dialami selama lima tahun terakhir. Kerugian historis tersebut kemudian disesuaikan untuk mencerminkan kondisi saat ini. Metode estimasi yang digunakan dalam perhitungan penurunan nilai secara kolektif adalah metode statistik (statistical model analysis method) , yaitu migration analysis method untuk menentukan tingkat Probability of Default (PD) dan Loss Given Default (LGD) karena angka persentase antar segmentasi lebih tertib, teratur, serta halus dan tetap memperhitungkan data hapus buku. Selanjutnya, hasil tingkat persentase PD dan LGD digunakan sebagai dasar estimasi penurunan nilai atas kredit secara kolektif. Sedangkan evaluasi penurunan nilai secara individual dilakukan dengan menghitung nilai kini atas arus kas masa datang dibandingkan dengan nilai tercatat.

For the evaluation objective of impairment losses collectively, loans are classified by similar characteristics of credit risk, where the contractual future cash flows are estimated based on historical loss loan group, which experienced during last five years. The historical losses are assessed to reflect current conditions. Estimation method used in the calculation of impairment losses collectively is statistical model analysis method, which is migration analysis method to generate Probability of Default (PD) and Loss Given Default (LGD) because inter segment percentage value are more organize, smooth and still calculating loans write-off data. Furthermore, the result of percentage rate of PD and LGD is used as basic estimate impairment losses collectively on loans. While the evaluation of impairment losses individually is valued by calculating the present value of future cash flows compared with the carrying amount.

Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut di masa mendatang.

These estimates are based in assumptions about a number of factors and actual results may differ, as reflected in changes in the allowance for impairment in the future.

Penurunan nilai investasi tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Bank menelaah efek yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo pada setiap tanggal posisi keuangan untuk menilai apakah telah terjadi penurunan nilai. Penurunan nilai atas investasi tersebut dinilai apakah terdapat penurunan signifikan atau berkepanjangan nilai wajar dibawah nilai perolehan atau terdapat bukti objektif telah terjadi penurunan nilai. Penentuan apa yang dimaksud dengan “signifikan” dan “berkepanjangan” membutuhkan pertimbangan dari Bank. Dalam menentukan pertimbangan, Bank mengevaluasi diantaranya faktor, pergerakan harga pasar historis dan jangka waktu serta lama perpanjangan di mana nilai wajar dari investasi kurang dari biayanya.

Impairment of available-for-sale and held-to-maturity investments The Bank reviews securities classified as available-for-sale and held-to-maturity at each financial position date to assess whether there is an impairment in value. The impairment of these investments is assessed whether there is significant or prolonged decline in the fair value below its cost or where other objective evidence of impairment exists. The determination of what is “significant” or “prolonged” requires judgment from the Bank. In making this judgment, the Bank evaluates, among others factors, historical market price movements and duration and the extent to which the fair value of the investment is less than the cost.

42






Umur ekonomis aset tetap Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk digunakan. Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara berkala dan diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda dari perkiraan sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan teknis, atau keusangan secara komersial dan legal atau batasan lainnya atas penggunaan aset tersebut. Selain hal tersebut, estimasi masa manfaat dari aset tetap didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan menggunakan praktik industri, teknik evaluasi internal dan pengalaman dengan aset serupa. Tetap dimungkinkan, bagaimanapun, bahwa hasil masa depan dapat secara material dipengaruhi oleh perubahan estimasi yang disebabkan oleh perubahan faktor-faktor tersebut di atas. Jumlah dan saat pencatatan biaya untuk setiap periode akan dipengaruhi oleh perubahan dari faktor dan keadaan saat pencatatan. Pengurangan taksiran masa manfaat dari aset tetap akan maningkatkan beban operasional yang diakui.

Useful life of fixed assets The Bank estimate the useful lives of fixed assets based on the period over which the assets are expected to be available for use. The estimated useful lives of fixed assets are reviewed periodically and are updated if expectations differ from previous estimates due to physical wear and tear, technical or commercial obsolescence and legal or other limits on the use of the assets. In addition, estimation of the useful lives of fixed assets is based on collective assessment of industry practice, internal technical evaluation and experience with similar assets. It is possible, however, that future results of operations could be materially affected by changes in estimates brought about by changes in factors mentioned above. The amounts and timing of recorded expenses for any period would be affected by changes in these factors and circumstances. A reduction in the estimated useful lives of fixed assets would increase the recorded operating expenses.

Penurunan nilai aset non keuangan Bank mengevaluasi penurunan nilai aset apabila terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan penelaahan penurunan nilai adalah sebagai berikut:

Impairment of non-financial assets The Bank assess impairment on assets whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount of an assets may not be recoverable. The factors that which could trigger an inpairment review include the following:

(i)

(i)

Kinerja yang rendah secara signifikan jika dibandingkan dengan ekspektasi dari hasil operasi historis maupun proyeksi hasil operasi di masa yang akan datang;

(ii) Perubahan yang signifikan dalam cara penggunaan aset atau strategi bisnis secara keseluruhan; dan (iii) Tren negatif industri dan ekonomi signifikan.

Significant underperformance relative to expected historical or projected future operating results;

(ii) Siginificant changes in the manner of use of the acquired assets or the strategy for overall business; and (iii Significant negative industry or economic trends. ) The Bank recognize an impairment loss whenever the carrying amount of an assets exceeds its recoverable amount. The recoverable amount is the higher of an assets (or Cash Generating Unit's) fair value less costs to sell and its value in use. Recoverable amounts are estimated for individual assets or, if it is not possible, for the Cash Generating Unit to which the asset belongs.

Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual dengan nilai pakai aset (unit penghasil kas). Jumlah terpulihkan diestimasi untuk aset individual atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit penghasil kas yang mana aset tersebut merupakan bagian daripada unit tersebut. Pengakuan pajak tangguhan Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh saldo rugi fiskal dan perbedaan temporer sampai pada batas adanya kemungkinan bahwa keuntungan yang dikenai pajak akan tersedia dimana kerugian dapat dimanfaatkan. Pertimbangan manajemen yang signifikan juga diperlukan untuk menentukan jumlah dari aset pajak tangguhan yang dapat diakui, berdasarkan waktu yang mungkin terjadi dan tingkatan dari keuntungan yang dikenakan pajak di masa yang akan datang bersama dengan strategi perencanaan pajak di masa yang akan datang.

Recognition of deferred taxes Deferred tax assets are recognised for all unused tax losses and temporary differences to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the losses can be utilized. Significant management judgment is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognised, based upon the likely timing and level of future taxable profits together with future tax planning strategies.

43






Nilai sekarang dari kewajiban pensiun Biaya untuk program pensiun manfaat pasti dan imbalan pascakerja ditentukan menggunakan penilaian aktuaria. Penilaian aktuarial melibatkan pembuatan asumsi mengenai tingkat diskonto, tingkat pengembalian dari aset yang diharapkan, peningkatan gaji di masa depan, tingkat kematian dan peningkatan jumlah pensiun di masa depan. Karena sifat jangka panjang rencana-rencana ini, estimasi memiliki ketidakpastian yang signifikan.

Present value of retirement obligation The cost of defined benefit retirement plan and other post employment benefits is determined using actuarial valuations. The actuarial valuation involves making assumptions about discount rates, expected rates of return on assets, future salary increases, mortality rates and future pension increases. Due to the long term nature of these plans, such estimates are subject to significant uncertainty.

44




4. RESTATEMENTS OF FINANCIAL STATEMENTS

4. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN Sebagaimana dijelaskan pada Catatan 2b, Bank menerapkan secara retrospektif PSAK 24 (revisi 2013), "Imbalan Kerja" yang berlaku efektif mulai 1 Januari 2015.

As explained in Note 2b, Bank retrospectively apply PSAK 24 (revised 2013), "Employee Benefits" which is effective from January 1, 2015.

PSAK ini memberikan, antara lain: (i) penghapusan "pendekatan koridor" yang diperbolehkan dalam versi sebelumnya dan (ii) memberikan perubahan signifikan dalam pengakuan, penyajian dan pengungkapan imbalan kerja, antara lain, sebagai berikut:

PSAK provides, among other things: (i) the elimination of "corridor approach" allowed in the previous version and (ii) provide a significant change in the recognition, presentation and disclosure of employee benefits, among others, as follows:

-

-

Laba dan rugi aktuaria harus diakui sekarang ini sebagai penghasilan komprehensif lainnya dan dikeluarkan secara permanen dari laba rugi; Biaya jasa lalu yang belum vested tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui selama periode vesting masa depan. Sebaliknya, semua biaya jasa lalu akan diakui pada saat yang lebih dulu antara ketika amandemen/kurtailmen terjadi atau ketika Bank mengakui biaya restrukturisasi atau pemutusan hubungan kerja terkait.

-

-

Actuarial profits and losses to be recognized today as other comprehensive income and are permanently excluded from income; Past service costs that have not vested no longer be deferred and recognized over the vesting period of the future. Instead, all past service costs will be recognized during the first between when the amendment/curtailment occurs or when the Bank recognizes the costs of restructuring or termination of employment related.

Pada tahun 2015, Bank memutuskan untuk merubah perhitungan laba kena pajak tahun buku 2014.

In 2015, the Bank decided to change the calculation of taxable income of the year 2014.

Oleh karena itu, laporan keuangan Bank pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013 telah disajikan kembali.

Therefore, the Bank's financial statements as at and for the year ended December 31, 2014 and 2013 have been restated.

Laporan keuangan komparatif pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013 sebelum dan setelah disajikan kembali adalah sebagai berikut:

The comparative financial statements as at and for the year ended December 31, 2014 dan 2013 before and after restatements are as follows:

Sebelum penyajian kembali/ Before restatement

31 Desember 2014 Laporan posisi keuangan Aset pajak tangguhan - bersih Utang pajak Liabilitas lain-lain Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti - setelah pajak tangguhan Saldo laba - belum ditentukan penggunaannya Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain Beban tenaga kerja Manfaat (beban) pajak penghasilan - kini Manfaat (beban) pajak - tangguhan Kerugian komprehensif lain setelah pajak

Penyesuaian penyajian kembali/ Restatement adjustment

5.897.078.621 4.689.630.785 17.977.821.349

5.484.188.501 341.289.750 7.178.282.663

-

(5.429.197.871)

(15.090.726.591)

(3.977.807.041)

(40.755.534.681)

264.626.005

Sesudah penyajian kembali/ After restatement

December 31, 2014 Statements of financial position 11.381.267.122 Deferred tax assets - net 5.030.920.535 Taxes payable 25.156.104.012 Other liabilities Losses remeasurement of defined benefit pension plans - net of (5.429.197.871) deferred tax Retained earnings (19.068.533.632) unappropriated Statements profit or loss and other comprehensive income (40.490.908.676) Personnel expenses Income tax benefit (7.712.910.750) (expense) - current

-

(7.712.910.750)

4.315.105.396

3.623.461.333

7.938.566.729

(1.388.919.712)

(1.408.281.333)

(19.361.621)

45

Income tax benefit - deferred Other comprehensive loss net of tax




4. RESTATEMENTS (continued)

4. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (lanjutan)

Sebelum penyajian kembali/ Before restatement

1 Januari 2014/31 Desember 2013 Laporan posisi keuangan Aset pajak tangguhan - bersih Liabilitas lain-lain Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti - setelah pajak tangguhan Saldo laba - belum ditentukan penggunaannya

Penyesuaian penyajian kembali/ Restatement adjustment

1.575.519.352 23.199.409.734

(4.040.278.159)

48.878.287.458

FINANCIAL

STATEMENTS

Sesudah penyajian kembali/ After restatement

1.397.753.930 5.591.015.718

-

OF

(152.983.629)

January 1, 2014/December 31, 2013 Statements of financial position 2.973.273.282 Deferred tax assets - net 28.790.425.452 Other liabilities Losses remeasurement of defined benefit pension plans - net of (4.040.278.159) deferred tax Retained earnings 48.725.303.829 unappropriated

5. CASH

5. KAS Kas yang dimiliki seluruhnya dalam mata uang Rupiah. Pada tanggal 31 Desember 2015, Bank memiliki kas sebesar Rp7.192.826.150 (2014: Rp5.140.454.800).

Cash on hand is all in Rupiah currency. As of December 31, 2015, the Bank has cash amounting to Rp7,192,826,150 (2014: Rp5,140,454,800).

Saldo kas termasuk uang pada ATM (Anjungan Tunai Mandiri) sebesar Rp1.168.950.000 (2014: Rp1.024.650.000).

Total cash includes cash in ATMs (Automatic Teller Machines) amounting to Rp1,168,950,000 (2014: Rp1,024,650,000).

6. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

6. GIRO PADA BANK INDONESIA

Rupiah

31 Desember/ December 31,


2015

2014

133.648.582.219

188.976.438.379

Rupiah

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia (BI).

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to comply with Bank Indonesia (BI) minimum statutory reserve requirement (GWM).

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 Nopember 2015 tentang Perubahan kedua atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional. Sementara Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2014 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional.

The statutory reserves ratio as of December 31, 2015 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015 regarding “Second amendment in the Regulation of Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 regarding Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”. Meanwhile the statutory reserves ratio as of December 31, 2014 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013 regarding “Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”.

46




6. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)

6. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) Rasio GWM (tidak diaudit) Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, adalah sebagai berikut:

Rupiah GWM Primer GWM Sekunder



2015

2014

7,55% 16,55%

8,05% 8,66%

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia mengenai GWM.

Tidak terdapat giro pada pihak berelasi.

Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah giro pada bank lain - bersih

As of December 31, 2015 and 2014, the Bank has complied with Bank Indonesia regulation on the GWM.

There was no current accounts with related party.

Berdasarkan nama bank

Rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Barat PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jambi PT Bank OCBC NISP Tbk

Rupiah Primary GWM Secondary GWM

7. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

7. GIRO PADA BANK LAIN

a.

As of December 31, 2015 and 2014, the GWM ratios (unaudited) of the Bank are as follows:

a.

By counterparty bank



2015

2014

2.682.235.285

455.588.691

1.078.290.768

12.034.544.493

746.775.602

90.512.734

629.210.256 558.398.905

18.158.270 251.938.025

165.942.578

23.543.142

136.336.151

73.448.994

71.305.470

71.125.761

48.785.941 17.566.216

18.233.795 -

6.134.847.172

13.037.093.905

-

-

6.134.847.172

13.037.093.905

47

Rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Barat PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jambi PT Bank OCBC NISP Tbk

Allowance for impairment losses Total current accounts with other banks - net




7. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)

7. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) b.

Berdasarkan kolektibilitas Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, semua giro pada bank lain diklasifikasikan lancar.

b.

By collectibility All current accounts with other banks are classified as current as of December 31, 2015, and 2014.

c.

Tingkat bunga rata-rata per tahun

c.

Average annual interest rates

Rupiah d.



2015

2014

1,10%

1,89%

Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, giro pada bank lain tidak mengalami kerugian penurunan nilai. Manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada penyisihan kerugian penurunan nilai yang perlu diakui.

8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

d.

Rupiah

Movements in allowance for impairment losses As of December 31, 2015 and 2014, current accounts with other banks are not impaired. Management believes that there was no allowance for impairment losses to be recognized.

8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Tidak terdapat penempatan kepada pihak berelasi.

There was no placements with related party.

a.

a.

Berdasarkan jenis dan bank

Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia, bersih setelah dikurangi bunga yang ditangguhkan sebesar Rp13.695.797 (2014: Rp19.992.432) Deposito berjangka PT Bank Andara Call money PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Nationalnobu Tbk PT Bank Victoria Syariah PT Bank Dinar Indonesia Tbk PT Bank Sahabat Sampoerna Jumlah b.



2015

2014

Rupiah

29.886.304.203

125.180.007.568

-

25.000.000.000

55.000.000.000 50.000.000.000 30.000.000.000 30.000.000.000 30.000.000.000 224.886.304.203

150.180.007.568

b.

Berdasarkan jangka waktu

< 1 bulan

By type and banks

By maturity



2015

2014

224.886.304.203 48

Placement with Bank Indonesia, net of unearned interest of Rp13,695,797 (2014: Rp19,992,432) Time deposits PT Bank Andara Call money PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Nationalnobu Tbk PT Bank Victoria Syariah PT Bank Dinar Indonesia Tbk PT Bank Sahabat Sampoerna Total

150.180.007.568

< 1 month




8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN c.

d.


2015

2014

224.886.304.203

150.180.007.568

d.


2015

2014

5,64% 8,43% 7,72%

5,77% 10,18% 6,13%

Manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada penyisihan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang perlu diakui pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

e.

< 1 month

Range of annual interest rates


Berdasarkan kolektibilitas Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, semua penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan lancar.

Placement with Bank Indonesia Time deposits Call money

By collectibility All placements with Bank Indonesia and other banks are classified as current as of December 31, 2015 and 2014. Management believes that there was no allowance for impairment losses on placement with Bank Indonesia and other banks to be recognized as of December 31, 2015 and 2014.

9. MARKETABLE SECURITIES

9. EFEK-EFEK Tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. a. Berdasarkan tujuan dan jenis

Tersedia untuk dijual Sertifikat Deposito Bank Indonesia: Nilai nominal Sertifikat Bank Indonesia: Nilai nominal Diskonto yang belum diamortisasi Nilai bersih Rugi yang belum direalisasi - bersih Jumlah

By remaining period to maturity


Kisaran tingkat bunga per tahun

Penempatan pada Bank Indonesia Deposito berjangka Call money e.

c.

Berdasarkan sisa umur jatuh tempo

< 1 bulan

8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

There was no marketable securities from related party. a. By purpose and type 31 Desember/ December 31,


2015

2014

170.000.000.000

30.000.000.000

130.000.000.000

178.696.000.000

(7.938.438.395) 292.061.561.605

(6.746.096.993) 201.949.903.007

(152.838.604) 291.908.723.001

(80.066.501) 201.869.836.506

49

Available-for-sale Deposit Certificates of Bank Indonesia: Par value Certificates of Bank Indonesia: Par value Unamortized discount Net value Unrealized loss-net Total




9. MARKETABLE SECURITIES (continued)

9. EFEK-EFEK (lanjutan) b.

> 3 bulan - 1 tahun c.

e.

2015

2014

291.908.723.001

201.869.836.506

c.


2015

2014

59.833.968.000 232.074.755.001 291.908.723.001

> 3 months - 1 year



29.840.190.000 8.632.570.506 163.397.076.000 201.869.836.506

d.

< 1 month > 1 month - 3 months > 3 months - 1 year Total

The movement of unrealized loss The movement of unrealized loss from the change in fair value of available for sale marketable securities during periods December 31, 2015 and 2014 was as follows:



2015

2014

(80.066.501)

(54.251.007)

(72.772.103)

(25.815.494)

Beginning balance Movement of unrealized loss during the period

(152.838.604) 38.209.651 (114.628.953)

(80.066.501) 20.016.625 (60.049.876)

Total before deferred tax Deferred tax Ending balance - net

e.


Sertifikat Bank Indonesia Sertifikat Deposito Bank Indonesia f.


Perubahan rugi yang belum direalisasi Perubahan rugi yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek yang tersedia untuk dijual selama periode 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Saldo awal Perubahan rugi yang belum direalisasi selama periode berjalan Jumlah sebelum pajak tangguhan Pajak tangguhan Saldo akhir - bersih

By maturity



< 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun Jumlah d.

b.

Berdasarkan jangka waktu




6,64% 6,44%

6,85% 6,42%

Berdasarkan kolektibilitas Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, semua efek-efek diklasifikasikan lancar. Manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada penyisihan kerugian penurunan nilai efek-efek yang perlu diakui.

50

f.

Certificates of Bank Indonesia Deposit Certificates of Bank Indonesia

By collectibility All placements marketable securities are classified as current as of December 31, 2015 and 2014. Management believes that there was no allowance for impairment losses on marketable securities to be recognized.




10. LOANS

10. KREDIT YANG DIBERIKAN a.

a.

Berdasarkan jenis dan kolektibilitas

Tidak mengalami penurunan nilai/ Not impaired

Pihak berelasi Konsumsi Pihak ketiga Modal kerja Investasi Konsumsi Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih

Pihak ketiga Modal kerja Investasi Konsumsi Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih

31 Desember/December 31, 2015 Mengalami penurunan nilai/ Impaired

Jumlah/ Total

7.149.374.653 7.149.374.653

-

7.149.374.653 7.149.374.653

1.289.277.469.675 32.464.469.331 339.513.009.843 1.661.254.948.849 1.668.404.323.502

35.199.893.014 327.224.419 35.527.117.433 35.527.117.433

1.324.477.362.689 32.464.469.331 339.840.234.262 1.696.782.066.282 1.703.931.440.935

(13.326.989.368)

(19.083.083.782)

1.655.077.334.134


Pihak berelasi Konsumsi

By type and collectibility

16.444.033.651


(32.410.073.150) 1.671.521.367.785

-

5.656.994.092 5.656.994.092

1.880.537.198.105 26.594.418.543 13.191.303.111 1.920.322.919.759 1.925.979.913.851

63.162.967.673 3.590.203.209 66.753.170.882 66.753.170.882

1.943.700.165.778 26.594.418.543 16.781.506.320 1.987.076.090.641 1.992.733.084.733

(55.135.332.098)

1.890.854.308.850

11.617.838.784

51

Third parties Working capital Investment Consumer Total Allowance for impairment losses Total loans - net

Jumlah/ Total

5.656.994.092 5.656.994.092

(35.125.605.001)

Related parties Consumer

(90.260.937.099) 1.902.472.147.634

Related parties Consumer Third parties Working capital Investment Consumer Total Allowance for impairment losses Total loans - net


PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 for the year then ended (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)


10. LOANS (continued)

10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

a. By type and collectibility (continued) Loans quality based on collectibility according to Bank Indonesia regulation.

a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas (lanjutan) Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Bank Indonesia.

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 Lancar/ Current



Dalam perhatian khusus/ Special mention

Kurang lancar/ Substandard

Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

7.149.374.653 7.149.374.653

-

-

-

-

7.149.374.653 7.149.374.653

1.216.866.840.718 32.464.469.331 338.429.051.540 1.587.760.361.589 1.594.909.736.242

61.252.739.350 1.084.689.553 62.337.428.903 62.337.428.903

13.656.615.287 40.388.233 13.697.003.520 13.697.003.520

21.181.519.157 286.104.936 21.467.624.093 21.467.624.093

11.519.648.177 11.519.648.177 11.519.648.177

1.324.477.362.689 32.464.469.331 339.840.234.262 1.696.782.066.282 1.703.931.440.935

(5.681.080.565)

(4.088.450.331)

(9.935.453.020)

(9.492.389.963)

56.656.348.338

9.608.553.189

11.532.171.073

2.027.258.214

(3.212.699.271) 1.591.697.036.971

52

(32.410.073.150) 1.671.521.367.785








a. By type and collectibility (continued) Loans quality based on collectibility according to Bank Indonesia regulation (continued)

a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas (lanjutan) Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Bank Indonesia (lanjutan)






Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

5.656.994.092 5.656.994.092

-

-

-

-

5.656.994.092 5.656.994.092

1.738.212.594.412 26.594.418.543 13.070.487.998 1.777.877.500.953 1.783.534.495.045

35.332.585.174 120.815.113 35.453.400.287 35.453.400.287

52.041.425.091 165.846.368 52.207.271.459 52.207.271.459

56.907.470.184 13.578.072 56.921.048.256 56.921.048.256

61.206.090.917 3.410.778.769 64.616.869.686 64.616.869.686

1.943.700.165.778 26.594.418.543 16.781.506.320 1.987.076.090.641 1.992.733.084.733

(3.478.320.659)

(9.353.447.712)

(14.732.194.900)

(59.397.838.403)

31.975.079.628

42.853.823.747

42.188.853.356

5.219.031.283

(3.299.135.425) 1.780.235.359.620

53

(90.260.937.099) 1.902.472.147.634







10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.

b.

Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas


Perantara keuangan Bukan lapangan usaha lainnya Rumah tangga Konstruksi Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Industri pengolahan Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya Perdagangan besar dan eceran Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Transportasi, pergudangan dan komunikasi Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Listrik, gas dan air Kegiatan yang belum jelas batasannya Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih

By economic sector and collectibility


1.253.746.026.575 286.689.579.811 51.918.238.186 26.257.201.910

35.199.893.014 326.493.169 -

Jumlah/ Total 1.288.945.919.589 286.689.579.811 52.244.731.355 26.257.201.910

Financial intermediary Other non business Households Construction Health and 20.973.056.171 social services 9.279.070.324 Prosessing industry Services in social, art culture, recreation and other 8.978.421.614 individual services

20.973.056.171 9.279.070.324

-

8.978.421.614

-

6.468.310.124

-

6.468.310.124

2.823.916.941

-

2.823.916.941

460.345.804

-

460.345.804

455.169.520 207.844.426

-

455.169.520 207.844.426

147.142.096 1.668.404.323.502

731.250 35.527.117.433

147.873.346 1.703.931.440.935

(13.326.989.368)

(19.083.083.782)

1.655.077.334.134

16.444.033.651

-

-

54

(32.410.073.150) 1.671.521.367.785 -

Wholesale and retail Real estate, leasing services and servicing companies Transportation, warehousing and communication Accomodation and food and beverages Electricity, gas and water Unspecified activities Total Allowance for impairment losses Total loans - net





10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.

b.

Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas (lanjutan)


Perantara keuangan Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Rumah tangga Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya Pertambangan dan penggalian Perdagangan besar dan eceran Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Jasa pendidikan Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih

By economic sector and collectibility (continued)


1.877.479.457.536

63.029.017.207

Jumlah/ Total 1.940.508.474.743

Financial intermediary Health and 24.704.455.441 social services 22.438.500.412 Households Services in social, art culture, recreation and other 1.724.206.002 individual services

24.704.455.441 18.848.297.203

3.590.203.209

1.620.117.543

104.088.459

1.419.905.966

-

1.419.905.966

Mining and excavation

933.400.984

-

933.400.984

689.080.203

-

689.080.203

285.198.975

29.862.007 66.753.170.882

285.198.975 29.862.007 1.992.733.084.733

Wholesale and retail Real estate, leasing services and servicing companies Accomodation and food and beverages Educational services Total Allowance for impairment losses

1.925.979.913.851 (35.125.605.001)

(55.135.332.098)

1.890.854.308.850

11.617.838.784

-

-

55

(90.260.937.099) 1.902.472.147.634 -

Total loans - net






b. Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas (lanjutan) Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Bank Indonesia

b. By economic sector and collectibility (continued) Loans quality based on collectibility according to Bank Indonesia regulation

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5

1.181.335.397.617 285.775.557.422 51.748.302.273 26.257.201.910

Dalam perhatian khusus/ Special mention 61.252.739.350 914.753.639 169.935.914 -

20.973.056.171 9.279.070.324

Lancar/ Current

Perantara keuangan Bukan lapangan usaha lainnya Rumah tangga Konstruksi Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Industri pengolahan Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya Perdagangan besar dan eceran Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Transportasi, pergudangan dan komunikasi Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Listrik, gas dan air Kegiatan yang belum jelas batasannya Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih


Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

13.656.615.287 40.388.233 -

21.181.519.158 286.104.935 -

11.519.648.177 -

1.288.945.919.589 286.690.311.061 52.244.731.355 26.257.201.910

Financial intermediary Other non business Households Construction

-

-

-

-

20.973.056.171 9.279.070.324

8.978.421.614

-

-

-

-

8.978.421.614

Health and social services Processing industry Services in social, art culture, recreation and other individual services

6.468.310.124

-

-

-

-

6.468.310.124

2.823.916.941

-

-

-

-

2.823.916.941

460.345.804

460.345.804

455.169.520 207.844.426

-

-

-

-

455.169.520 207.844.426

147.142.096 1.594.909.736.242

62.337.428.903

13.697.003.520

21.467.624.093

11.519.648.177

147.142.096 1.703.931.440.935

(3.212.699.271)

(5.681.080.565)

(4.088.450.331)

(9.935.453.020)

(9.492.389.963)

(32.410.073.150)

56.656.348.338

9.608.553.189

11.532.171.073

2.027.258.214

1.591.697.036.971

56

1.671.521.367.785

Wholesale and retail Real estate, leasing services and servicing companies Transportation, warehousing and communications Accomodation and food and beverages Electricity, gas and water Unspecified activities Total Allowance for impairment losses Total loans - net






b. By economic sector and collectibility (continued)

b. Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas (lanjutan)


Perantara keuangan Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Rumah tangga Pertambangan dan penggalian Perdagangan besar dan eceran Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya Jasa pendidikan Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih



Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

1.736.574.759.809

35.332.585.174

52.041.425.091

55.487.564.218

61.072.140.451

1.940.508.474.743

Financial intermediary

24.704.455.441 18.727.482.090

120.815.113

165.846.368

3.410.778.769

933.400.984

-

-

13.578.072 1.419.905.966 -

-

24.704.455.441 22.438.500.412 1.419.905.966 933.400.984

689.080.203

-

-

-

-

689.080.203

285.198.975

-

-

-

-

285.198.975

1.620.117.543 1.783.534.495.045

35.453.400.287

52.207.271.459

56.921.048.256

104.088.459 29.862.007 64.616.869.686

1.724.206.002 29.862.007 1.992.733.084.733

(3.299.135.425)

(3.478.320.659)

(9.353.447.712)

(14.732.194.900)

(59.397.838.403)

(90.260.937.099)

Health and social services Households Mining and excavation Wholesale and retail Real estate, leasing services and servicing companies Accomodation and food and beverages Services in social, art culture, recreation and other individual services Educational services Total Allowance for impairment losses

31.975.079.628

42.853.823.747

42.188.853.356

5.219.031.283

1.780.235.359.620

57

1.902.472.147.634

Total loans - net





10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) c.

< 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih d.

c.

Berdasarkan jangka waktu 31 Desember/ December 31,


2015

2014

60.609.293.776 120.803.784.625 1.501.318.166.766 21.200.195.768 1.703.931.440.935

41.902.250.655 103.481.969.721 1.804.952.569.526 42.396.294.831 1.992.733.084.733

(32.410.073.150)

(90.260.937.099)

1.671.521.367.785

1.902.472.147.634

-

-

d.


< 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih


2015

2014

236.181.719.568 438.518.004.653 1.012.623.649.574 16.608.067.140 1.703.931.440.935

235.364.238.635 462.557.194.244 1.265.683.999.467 29.127.652.387 1.992.733.084.733

(32.410.073.150)

(90.260.937.099)

1.671.521.367.785

1.902.472.147.634

Kredit yang diberikan f.

e.



2015

2014

16,63%

16,45%

Rasio kredit bermasalah - bersih terhadap jumlah kredit pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah 0,84% dan 4,19%.

58

f.

Allowance for impairment losses Total loans - net

< 1 year > 1 year - 2 years > 2 years - 5 years > 5 years Allowance for impairment losses Total loans - net



Ikhtisar kredit bermasalah Rasio kredit bermasalah - kotor terhadap jumlah kredit pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah 2,74% dan 8,72%

< 1 year > 1 year - 2 years > 2 years - 5 years > 5 years



e.

By maturity

Loans

Non-performing loans Non-performing loan ratio - gross to loan as of December 31, 2015 and 2014 was 2.74% and 8.72% , respectively. Non-performing loan ratio - net to loan as of December 31, 2015 and 2014 was 0.84% and 4.19%, respectively.





10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) g.

h.

Kredit yang direstrukturisasi Pinjaman yang direstrukturisasi meliputi antara lain penjadwalan ulang pembayaran pokok pinjaman dan bunga, penyesuaian tingkat suku bunga, pengurangan tunggakan bunga dan penambahan fasilitas pinjaman.

g.

Restructured loans Restructured loans consist of loan with rescheduled principal and interest payments, adjusted interest rates, reduced overdue interest and increased loan facilities.



2015

2014

Kredit yang direstrukturisasi

29.051.374.376

74.457.706.515

Restructured loans

Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

(4.845.791.708) 24.205.582.668

(40.373.755.865) 34.083.950.650

Allowance for impairment losses Total - net

Restrukturisasi kredit dilakukan dengan cara perpanjangan masa pelunasan kredit, penurunan bunga yang jatuh tempo, perubahan persentase tingkat bunga dan kapitalisasi bunga menjadi pokok kredit.

The term of restructured loans consists of extension of payment maturity dates, reduced overdue interest, modification of interest rate and capitalised interest into the new outstanding principal loan balance.

Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk dalam kredit yang diberikan kepada pihak berelasi.

There are no restructured loans to related parties.

Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:

Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 28) Penghapusbukuan Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Saldo akhir

h.

Movements in the allowance for impairment losses The movements in allowance for impairment losses of loans are as follows:



2015

2014

90.260.937.099

42.581.572.664

15.430.137.802 (75.236.205.513)

55.132.190.036 (7.517.050.196)

1.955.203.762 32.410.073.150

64.224.595 90.260.937.099

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan penurunan nilai yang dibentuk telah memadai.

Beginning balance Allowance during the year (Note 28) Write-off Recoveries from written-off loans Ending balance

kerugian

Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.

Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp43.081.189.073 pada tanggal 31 Desember 2015 (2014: Rp120.516.499.498). Sedangkan jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan yang telah dibentuk adalah sebesar Rp32.410.073.150 pada tanggal 31 Desember 2015 (2014: Rp90.260.937.099) sehingga rasio pemenuhan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebesar 75,23% (2014: 74,90%).

Minimum allowance for impairment losses for loans which required by Bank Indonesia are amounting to Rp43,081,189,073 as of December 31, 2015 (2014: Rp120,516,499,498). While total allowance for impairment losses for loans which has been provided is amounting to Rp32,410,073,150 as of December 31, 2015 (2014: Rp90,260,937,099) resulted in adequacy ratio for allowance for impairment losses of loans which is required by Bank Indonesia as of December 31, 2015 amounted to 75.23% (2014: 74.90%).

59





10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) i.

Kredit yang dihapus buku Ikhtisar mutasi kredit yang dihapus buku untuk periode dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: 31 Desember/ December 31, 2015

Kredit yang dihapus buku - prospek Saldo awal Penghapusbukuan Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Saldo akhir Kredit dihapus buku - non prospek Saldo awal Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Saldo akhir j.

i.

Loans written-off A summary of loans written-off for the period and years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:


22.834.740.824 75.236.205.513

15.602.259.682 7.517.050.196

(2.182.233.204) 95.888.713.133

(284.569.054) 22.834.740.824

2.862.447.220

2.884.047.220

2.862.447.220

(21.600.000) 2.862.447.220

Informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan 1) Kredit yang diberikan dijamin dengan tabungan, deposito, agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. 2) Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit karyawan dan kredit perorangan lainnya. Kredit karyawan adalah kredit yang diberikan kepada karyawan untuk membeli kendaraan, rumah atau keperluan lainnya dengan tingkat bunga sebesar 5% - 6,5% dan jangka waktu antara 1 sampai 15 tahun. Pinjaman dan bunganya dilunasi melalui pemotongan gaji. 3) Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). 4) Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Kredit yang diberikan kepada personel manajemen kunci (pihak berelasi) sebesar Rp7.149.374.653 dan Rp5.656.994.092, masing-masing kurang dari Rp1.000.000.000. 5) Rasio Kredit Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah 13,19% dan 18,13%.

j.

Loans written-off - prospect Beginning balance Write-off Recoveries from written-off loans Ending balance Loans written-off - non prospect Beginning balance Recoveries from written-off loans Ending balance

Other significant information relating to loans 1)

2)

3)

4)

5)

Loans are secure by savings deposits, time deposits, collateral bound by hypothecation or a power of attorney to sell and other collateral commonly accepted by banks. Consumer loans consistes of housing, loans to employees and other personal loans. Loans to employees are loans for purchasing vehicles, houses or other items with an interest rate 5% - 6.5% and a maturity term of 1 to 15 years. The loans and interest payments are collected through monthly payroll deduction. As of December 31, 2015 and 2014, the Bank complied with Legal Lending Limit (LLL) requirements of Bank Indonesia. As of December 31, 2015 and 2014, Loans to key management personnel (related parties) amounted Rp7,149,374,653 and Rp5,656,994,092, less than Rp1,000,000,000 each. The ratio of Micro Small Business (UMK) Credit to total loans as of December 31, 2015 and 2014 are 13.19% and 18.13%.

11. ACCRUED INCOME

11. PENDAPATAN YANG MASIH AKAN DITERIMA Pendapatan yang masih akan diterima merupakan bunga atas kredit yang diberikan dan penempatan pada bank lain sebesar Rp12.166.903.464 pada tanggal 31 Desember 2015 (2014: Rp13.600.802.158). 60

Accrued income represents interest on loans and placement with other banks amounted to Rp12,166,903,464 as of December 31, 2015 (2014: Rp13,600,802,158).


PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 for the year then ended (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

12. ASET TETAP

12.

1 Januari/ January 1

Biaya perolehan Tanah Bangunan Komputer dan instalasi Perlengkapan kantor Kendaraan Mesin kantor Akumulasi penyusutan Bangunan Komputer dan instalasi Perlengkapan kantor Kendaraan Mesin kantor Nilai buku

Akumulasi penyusutan Bangunan Komputer dan instalasi Perlengkapan kantor Kendaraan Mesin kantor Nilai buku

31 Desember/ December 31 , 2 0 1 5 Penambahan/ Pengurangan/ Addition Deduction

31 Desember/ December 31

2.634.400.000 1.951.974.500

-

-

2.634.400.000 1.951.974.500

11.936.953.366 3.664.464.807 905.283.000 2.437.405.297 23.530.480.970

1.293.599.273 72.952.250 1.658.278.000 694.006.200 3.718.835.723

141.595.741 35.456.142 195.600.000 79.000.769 451.652.652

13.088.956.898 3.701.960.915 2.367.961.000 3.052.410.728 26.797.664.041

203.330.675

97.598.727

-

300.929.402

8.747.228.479 2.666.671.208 431.547.779 1.556.902.306 13.605.680.447 9.924.800.523

1.359.427.115 470.078.089 280.539.983 411.614.809 2.619.258.723

130.909.008 34.781.767 195.600.000 76.283.231 437.574.006

9.975.746.586 3.101.967.530 516.487.762 1.892.233.884 15.787.365.164 11.010.298.877


Biaya perolehan Tanah Bangunan Komputer dan instalasi Perlengkapan kantor Kendaraan Mesin kantor

FIXED ASSETS

31 Desember/ December 31 , 2 0 1 4 Penambahan/ Pengurangan/ Addition Deduction

Accumulated depreciation Buildings Computer and installation Office equipment Vehichles Office machinery Book value


2.634.400.000 1.951.974.500

-

-

2.634.400.000 1.951.974.500

11.526.902.685 3.603.339.901 1.360.458.000 2.371.473.697 23.448.548.783

580.364.456 137.693.400 492.125.000 133.061.600 1.343.244.456

170.313.775 76.568.494 947.300.000 67.130.000 1.261.312.269

11.936.953.366 3.664.464.807 905.283.000 2.437.405.297 23.530.480.970

105.731.951

97.598.724

-

203.330.675

7.656.093.915 2.258.068.864 1.301.767.275 1.291.666.439 12.613.328.444 10.835.220.339

1.257.477.873 483.126.211 77.080.504 332.365.867 2.247.649.179

166.343.309 74.523.867 947.300.000 67.130.000 1.255.297.176

8.747.228.479 2.666.671.208 431.547.779 1.556.902.306 13.605.680.447 9.924.800.523

61

Cost Land Buildings Computer and installation Office equipment Vehichles Office machinery

Cost Land Buildings Computer and installation Office equipment Vehichles Office machinery Accumulated depreciation Buildings Computer and installation Office equipment Vehichles Office machinery Book value




12. FIXED ASSETS (continued)

12. ASET TETAP (lanjutan) Rincian dari laba penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:

Harga jual Nilai buku Laba penjualan aset tetap

The details of the gain from sale of fixed assets are as follows:



2015

2014

118.990.000 3.206.913 115.783.087

635.199.000 1.889.210 633.309.790

Proceeds Book value Gain from sale of fixed assets

Jumlah kerugian penghapusan aset tetap pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, masing-masing sebesar Rp10.871.733 dan Rp4.125.882.

As of December 31, 2015 and 2014, loss on fixed assets write-off amounted to Rp10,871,733 and Rp4,125,882, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memiliki 1 bidang tanah dengan sertifikat Hak Guna Bangunan (HGB). Sertifikat tersebut mempunyai masa manfaat 30 tahun. Masa berlaku HGB berakhir tahun 2041. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti kepemilikan yang memadai.

As of December 31, 2015 and 2014, the Bank had 1 plots of land with Building Use Rights (HGB) titles. Those certificates have useful lives 30 years. The HGB expiration period up to 2041. Management believes that there will be no difficulty in obtaining the extension of the land rights as all the land were acquired legally and are supported by sufficient evidence of ownership.

Bank telah mengasuransikan aset tetap (kecuali tanah) untuk menutupi kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan asuransi pada tanggal 31 Desember 2015 sebesar Rp16.797.696.381 (2014: Rp14.122.723.594) pada PT Asuransi Tripakarta, PT Asuransi Astra Buana, PT Asuransi Bangun Askrida dan PT Asuransi Jasindo. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.

The Bank has insured its fixed assets (except lands) to cover possible losses due to fire and other risks as of December 31, 2015, for a total insurance coverage of Rp16,797,696,381 (2014: Rp14,122,723,594) with PT Asuransi Tripakarta, PT Asuransi Astra Buana, PT Asuransi Bangun Askrida and PT Asuransi Jasindo. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover losses arising from such risks.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, estimasi nilai wajar aset tetap (tanah dan bangunan) adalah sebesar Rp6.152.000.000.dan Rp5.630.000.000.

As of December 31, 2015 and December 31, 2014, the estimated fair value of fixed assets (land and building) is Rp6,152,000,000 and Rp5,630,000,000.

Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset tetap sebagaimana dimaksud dalam PSAK 48 (revisi 2014) selama tahun berjalan, karena manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat aset tetap tidak melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali.

Management believes that there is no impairment in the value of fixed assets owned by the Bank during the year as meant in PSAK 48 (revised 2014), because management believes that the carrying amounts of fixed assets do not exceed the estimated recoverable amount.

Bank memiliki aset tetap yang pada tanggal 31 Desember 2015 sudah disusutkan penuh namun masih digunakan untuk menunjang aktivitas operasi Bank sebesar Rp9.291.091.897

The Bank possessed fixed assets which has been fully depreciated as at December 31, 2015 but are fully used to support the Bank operation activities amounted Rp9,291,091,897.

Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

There are no fixed assets pledged by the Bank as of December 31, 2015 and 2014.

62




13. ASET TAKBERWUJUD

13.


Biaya perolehan Perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Nilai buku

6.276.214.171

4.007.412.499 2.268.801.672


Biaya perolehan Perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Nilai buku

5.091.699.891

3.314.735.289 1.776.964.602

INTANGIBLE ASSETS

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 Penambahan/ Pengurangan/ Addition Deduction

3.221.948.287

1.054.897.871

39.025.322

39.025.322

31 Desember/ December 31, 2 0 1 4 Penambahan/ Pengurangan/ Addition Deduction

1.184.514.280

692.677.210

Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset takberwujud yang dimiliki oleh Bank.

63

-

-


9.459.137.136

Cost Software

5.023.285.048 4.435.852.088

Accumulated amortization Software Book value


6.276.214.171

Cost Software

4.007.412.499 2.268.801.672

Accumulated amortization Software Book value

Management believes that there is no indication of permanent impairment in the value of intangible assets of the Bank.




14. OTHER ASSETS

14. ASET LAIN-LAIN

Beban dibayar di muka dan uang muka Persediaan alat tulis kantor, promosi dan barang cetakan Pajak dibayar dimuka Lain-lain Jumlah



2015

2014

21.387.715.020

23.918.378.140

689.746.515 656.048.897 22.733.510.432

152.850.650 1.013.956.161 621.033.300 25.706.218.251

Beban dibayar di muka termasuk sewa gedung kantor kepada Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia, pihak berelasi, sebesar Rp2.030.702.976 pada tanggal 31 Desember 2015 (2014: Rp3.006.007.488) (Catatan 33).

Liabilitas segera meliputi transaksi "ATM Bersama" dan kiriman uang sebesar Rp2.558.638.144 pada tanggal 31 Desember 2015 (2014: Rp691.218.452).

a.

Berdasarkan jenis

Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka Deposito on call Jumlah

Others mainly consist of "ATM Bersama" transaction and fund transfer amounted to Rp2,558,638,144 as of December 31, 2015 (2014: Rp691,218,452).

16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS

16. SIMPANAN NASABAH

Pihak berelasi Giro Tabungan Deposito berjangka Deposito on call

Prepaid expenses include office building rent to Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia, a related party, amounted to Rp2,030,702,976 as of December 31, 2015 (2014: Rp3,006,007,488) (Note 33).

15. LIABILITIES IMMEDIATELY PAYABLE

15. LIABILITAS SEGERA

a.

Prepaid expenses and advance payments Office supplies, promotion and printing Prepaid tax expense Others Total

By type



2015

2014

7.952.859.022 1.998.627.930 3.099.679.894 13.051.166.846

9.337.765.857 1.788.694.804 136.435.068.026 30.247.500.000 177.809.028.687

41.928.730.562 300.889.588.157 1.491.862.544.325 37.060.000.000 1.871.740.863.044 1.884.792.029.890

23.021.264.910 187.691.211.985 1.781.507.612.387 1.992.220.089.282 2.170.029.117.969

64

Related parties Current accounts Savings deposits Time deposits Deposits on call Third parties Current accounts Savings deposits Time deposits Deposits on call Total




16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

16. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) b.

Deposito on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Lebih dari 12 bulan Jumlah c.

e.


2015

2014

37.060.000.000

35.447.500.000

444.192.860.509 484.291.199.382 389.381.551.184 176.836.613.144 260.000.000 1.532.022.224.219 -

660.948.590.526 727.429.864.552 246.182.559.957 277.916.665.378 265.000.000 1.948.190.180.413 -

c.


2015

2014

37.060.000.000

898.464.508.454

1.011.648.251.544 332.324.011.165 150.729.961.510 260.000.000 1.532.022.224.219 -

663.480.171.930 334.279.467.060 51.966.032.969 1.948.190.180.413 -

d.


2015

2014

4,78% 4,90% 10,08% 8,75%

3,60% 3,98% 10,61% 11,25%

Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah

e.


2015

2014

65

Current accounts Savings deposits Time deposits Deposits on call

Other significant information relating to deposits from customers Amounts blocked and pledged as loan collateral and other purpose.


5.417.445.567 79.785.042.173 6.918.000.000 92.120.487.740

Deposits on call Time deposits > 1 month - 3 months > 3 months - 6 months > 6 months - 12 months more than 12 months Total



Informasi pokok lainnya sehubungan dengan simpanan nasabah Simpanan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan serta tujuan lainnya.

Deposits on call Time deposits 1 month 3 months 6 months 12 months more than 12 months Total




Giro Tabungan Deposito berjangka Deposito on call

Details of time deposits by term


Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo

Deposito on call Deposito > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 6 bulan > 6 bulan - 12 bulan Lebih dari 12 bulan Jumlah d.

b.

Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu

84.066.699 95.042.107.955 13.797.687.946 108.923.862.600

Current accounts Savings deposits Time deposits Total




17. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

17. SIMPANAN DARI BANK LAIN Tidak terdapat simpanan dari pihak berelasi.

There were no deposits from related parties.

a.

a.

Berdasarkan jenis

Pihak ketiga Call money Giro Tabungan Jumlah b.

c.

2015

2014

135.000.000.000 6.204.299.677 986.265 141.205.285.942

-

b.


2015

2014

135.000.000.000

-

c.


2015

2014

135.000.000.000

-


2015

2014

8,75% 2,50%

-

66

e.

Call money < 1 month



Informasi pokok lainnya sehubungan dengan simpanan dari bank lain Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

Call money < 1 month



d.

Third parties Call money Current accounts Savings deposits Total

Details of call money and time deposits by term



Call money Tabungan e.


Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo

Call money < 1 bulan

d.


Rincian call money dan deposito berjangka berdasarkan jangka waktu

Call money < 1 bulan

By type

Call money Savings deposits

Other significant information relating to deposits from other banks There were no deposits from other banks that were blocked and pledged as loan collateral as of December 31, 2015 and 2014.




18. TAXATION

18. PERPAJAKAN a.

Pajak penghasilan pasal 21 Pajak penghasilan pasal 23 Pajak penghasilan pasal 25 Pajak penghasilan pasal 29 Pajak penghasilan pasal 4 ayat (2) Jumlah b.


2015

2014

684.348.265 124.052.652 305.039.500 2.038.924.020 3.152.364.437

1.122.672.301 35.998.478 325.726.000 341.289.750 3.205.234.006 5.030.920.535

b.


2015

2014

(5.001.039.500) (1.491.664.912) (6.492.704.412)

(7.712.910.750) 7.938.566.729 225.655.979

c.

Current Deferred Total

Current tax The reconciliation between income before tax expense, as shown in the statements of profit or loss and estimated taxable income for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:



2015

2014

20.795.246.367

(19.141.205.982)

980.608.803 500.000.000 -

(114.943.379) (2.468.574.000)

(81.000.504)

(285.766.045)

(7.366.267.948) (5.966.659.649)

34.623.550.341 31.754.266.917

67

Income tax article 21 Income tax article 23 Income tax article 25 Income tax article 29 Income tax article 4 (2) Total

Income tax benefit (expenses)


Pajak kini Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Laba (rugi) sebelum pajak menurut laporan laba rugi Perbedaan temporer Kewajiban imbalan pasca kerja Penghargaan Tantiem Penyusutan aset tetap dan amortisasi aset takberwujud Penyisihan (pemulihan) kerugian penurunan nilai Jumlah perbedaan temporer

Taxes payable


Manfaat (beban) pajak penghasilan

Kini Tangguhan Jumlah c.

a.

Utang pajak

Income (loss) before tax per statements of profit or loss Temporary differences Post-employment benefits obligation Reward Tantiem Depreciation of fixed assets and amortization of intangible assets Allowance (recovery) for impairment losses Total temporary differences




18. TAXATION (continued)

18. PERPAJAKAN (lanjutan) c.

c.

Pajak kini (lanjutan)

Perbedaan tetap Iklan dan promosi Pendapatan dan beban bunga Seragam karyawan Sewa Corporate Social Responsibility Aktivitas karyawan Lain-lain Pendapatan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Pendapatan dan beban non-operasional Jumlah perbedaan tetap Laba kena pajak Beban pajak penghasilan 25% X Rp20.004.158.000 25% X Rp30.851.643.000 Pajak dibayar di muka Pajak penghasilan pasal 25 Pajak penghasilan kurang bayar

Current tax (continued)



2015

2014

2.224.044.822 1.727.074.105 378.197.500 355.953.706 278.537.100 99.686.800 112.077.249

6.585.665.823 8.695.728.556 403.382.500 757.808.219 423.098.695 94.124.739 386.179.239

5.175.571.282 20.004.158.000

64.224.595 828.369.699 18.238.582.065 30.851.643.000

5.001.039.500 5.001.039.500

7.712.910.750 7.712.910.750

(4.696.000.000)

(7.371.621.000)

305.039.500

341.289.750

Permanent differences Advertising and promotion Income and expenses from operations Employees activities Rent Corporate Social Responsibility Employees uniform Others Collection of loans previously written-off Non-operating income expenses Total permanent differences Taxable income Income tax expense 25% X Rp20,004,158,000 25% X Rp30,851,643,000 Prepaid tax Income tax article 25 Underpayment of income tax

Sesuai dengan peraturan perpajakan Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak yang terhutang (self-assesment system ). Direktorat Jenderal Pajak dapat menghitung dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak.

In compliance with Indonesian tax regulations, Bank determines and pays its tax obligations/payables based on self-assessment. Directorate General of Tax may assess or amend taxes within five years from the date the tax became due.

Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The reconciliation between income before tax expense, as shown in the statements of comprehensive income and estimated taxable income for the years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

68





18. PERPAJAKAN (lanjutan) c.

c.

Pajak kini (lanjutan)

Current tax (continued)



2015

2014

Laba (rugi) sebelum pajak menurut laporan laba rugi

20.795.246.367

(19.141.205.982)

Pajak dihitung pada tarif pajak

(5.198.811.592)

4.785.301.496

Tax calculated Permanent differences

Perbedaan tetap Iklan dan promosi Pendapatan dan beban bunga Seragam karyawan Sewa Corporate Social Responsibility Aktivitas karyawan Lain-lain Pendapatan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Pendapatan dan beban non-operasional Jumlah perbedaan tetap Jumlah manfaat (beban) pajak penghasilan

Income (loss) before tax per statements of profit or loss

(556.011.206) (431.768.526) (94.549.375) (88.988.426) (69.634.275) (24.921.700) (28.019.312)

(1.646.416.456) (2.173.932.139) (100.845.625) (189.452.055) (105.774.674) (23.531.185) (96.544.810)

(1.293.892.820)

(16.056.149) (207.092.425) (4.559.645.517)

(6.492.704.412)

-

225.655.979

-

69

Advertising and promotion Income and expenses from operations Employees uniform Rent Corporate Social Responsibility Employees activities Others Collection of loans previously written-off Non-operating income expenses Total permanent differences Total income tax benefit (expenses)


PT BANK KESEJAHTERAAN EKONOMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and for the year then ended (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

18. PERPAJAKAN (lanjutan)


d. Aset (liabilitas) pajak tangguhan Pengaruh pajak tangguhan atas beda temporer yang signifikan antara pelaporan komersial dan perpajakan adalah sebagai berikut:

2015

Deferred tax assets (liabilities) The tax effects of significant temporary differences between commercial reporting and tax purposes are as follows:

Diakui pada penghasilan komprehensif lain/ Recognised in other comprehensive income

Diakui pada laporan laba rugi/ Recognised in statements of profit or loss

1 Januari/ January 1,

d.


Aset (liabilitas) pajak tangguhan Penyusutan aset tetap dan amortisasi aset takberwujud Kewajiban imbalan pasca kerja Penghargaan Penyisihan kerugian penurunan nilai Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual Aset pajak tangguhan bersih

(126.328.875) 2.831.691.787 8.655.887.585

245.152.201 125.000.000

2014

-

6.814.320.598

18.193.026

38.209.651

48.308.117

9.937.910.327


(1.841.566.987)

(1.491.664.912)

Diakui pada penghasilan komprehensif lain/ Recognised in other comprehensive income

Diakui pada laporan laba rugi/ Recognised in statements of profit or loss

1 Januari/ January 1,

3.106.959.079 125.000.000

-

(20.250.126)

20.016.625 11.381.267.122

30.115.091 -

Deferred tax assets (liabilities) Depreciation of fixed assets and amortization of intangible assets Post-employment benefits obligation Reward Allowance for impairment losses Unrealized losses on available-for-sale marketable securities

(146.579.001)


Aset (liabilitas) pajak tangguhan Penyusutan aset tetap dan amortisasi aset takberwujud Kewajiban imbalan pasca kerja Tantiem Penyisihan kerugian penurunan nilai Kerugian yang belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual Aset pajak tangguhan - bersih

-

8.655.887.585

-

8.655.887.585

13.562.752

-

6.453.873

20.016.625

Deferred tax assets (liabilities) Depreciation of fixed assets and amortization of intangible assets Post-employment benefits obligation Tantiem Allowance for impairment losses Unrealized losses on available-for-sale marketable securities

2.973.273.282

7.938.566.729

469.427.111

11.381.267.122


(54.887.364) 2.397.454.394 617.143.500

(71.441.511)

-

(28.735.845) (617.143.500)

462.973.238 -

2.831.691.787 -

70

(126.328.875)





18. PERPAJAKAN (lanjutan) d.

Aset (liabilitas) pajak tangguhan (lanjutan) Manajemen berpendapat bahwa aset pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer diperkirakan dapat direalisasikan pada periode mendatang.

d.

Deferred tax assets (liabilities) (continued) Management believes that the deferred tax assets resulted from temporary differences which can be realized in the next periods.

e.

Administrasi Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia No.28 Tahun 2007 tentang “Perubahan Ketiga atas Undang-undang No.6 Tahun 1983 tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan” yang berlaku mulai tahun 2008, Direktorat Jenderal Pajak (“DJP”) dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak. Ketentuan peralihan dari Undang-undang tersebut mengatur bahwa perpajakan untuk tahun fiskal 2007 dan sebelumnya dapat ditetapkan oleh DJP paling lambat pada akhir tahun 2013.

e.

Administrative Based on Law of the Republic of Indonesia No.28 Year 2007 regarding “Third Amendment of Law No.6 Year 1983 regarding General Rules and Procedures of Taxation” which are applicable starting 2008, the Directorate General of Tax (“DGT”) may assess or amend taxes within five years from the date the tax becomes due. The transitional provisions of the said Law stipulate that taxes for fiscal year 2007 and before may be assessed by the DGT at the latest at the end of 2013.

19. OTHER LIABILITIES

19. LIABILITAS LAIN-LAIN

Kewajiban imbalan pasca kerja (Catatan 31) Pembayaran debitur atas angsuran pinjaman Bunga yang masih harus dibayar Beban yang masih harus dibayar Simpanan sementara Penghargaan Pendapatan bunga yang ditangguhkan Lain-lain Jumlah



2015

2014

12.427.836.316

11.326.767.147

12.324.873.742 7.908.298.476 5.274.316.484 1.414.211.991 500.000.000

706.506.214 9.889.547.857 1.449.461.556 95.424.830 -

Post-employment benefits obligation (Note 31) Payment of loans from customers Accrued interest Accrued expenses Temporary savings Reward

169.925.104 41.220.035 40.060.682.148

1.472.154.009 216.242.399 25.156.104.012

Deferred interest income Others Total

Bunga yang masih harus dibayar merupakan beban bunga simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi.

Accrued interest represent interest expenses for customer deposits, deposits from other banks, borrowings and subordinated loans.

20. SUBORDINATED LOANS

20. PINJAMAN SUBORDINASI Berdasarkan Perjanjian Pinjaman Subordinasi antara Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) dengan Bank No.1011/B-1/IX/2011; No.23/2011/PER tanggal 26 September 2011 dan Addendum Perjanjian Pinjaman Subordinasi antara Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) dengan Bank No.241/D-IV/VI/2012; No.07/2012/PER tanggal 21 Juni 2012, Bank menerima pinjaman subordinasi sebesar Rp14.000.000.000 dengan tingkat suku bunga 12% per tahun dan dalam jangka waktu selama 6 tahun atau berakhir pada tanggal 26 September 2017. 71

Based on Subordinated Loans Agreement between Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) with Bank No.1011/B-1/IX/2011; No.23/2011/PER dated September 26, 2011 and Addendum Subordinated Loans Agreement between Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia (IKP-RI) with Bank No.241/D-IV/VI/2012; No.07/2012/PER dated June 21, 2012, Bank received subordinated loans amounted Rp14,000,000,000 with interest rate 12% per annum and 6 years term or ends on September 26, 2017.




20. SUBORDINATED LOANS (continued)

20. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) Pinjaman subordinasi telah dilunasi pada tanggal 31 Desember 2015, dan telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat No.SR-81/PB.332/2015 tanggal 31 Desember 2015.

Subordinated loans has been repaid on Desember 31, 2015, and was approved by Financial Services Authority based on Letter No.SR-81/PB.332/2015 dated December 31, 2015.

21. SHARE CAPITAL

21. MODAL SAHAM Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 21 Pebruari 2013, yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H., M.H., No.17, pemegang saham Bank telah merubah modal dasar Bank menjadi 80.000.000 saham dengan nominal Rp10.000 yang terdiri dari 2 lembar saham Seri A dan 79.999.998 lembar saham Seri B sehingga jumlah modal dasar Bank menjadi Rp800.000.000.000. Atas perubahan tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia lewat surat No.AHU-AH.01.10-11320 tanggal 28 Maret 2013.

Based on the Annual Shareholders' General Meeting dated February 21, 2013, the minutes of which are covered by notarial deed No.17 of Judy Sentana, S.H., M.H., the Bank’s shareholders have changed the authorised capital into 80,000,000 shares with a par value of Rp10,000 which consist of 2 shares of Series A and 79,999,998 shares of Series B with a total authorised capital of the Bank amounting to Rp800,000,000,000. This amendment was approved by the Minister of Law and Human Rights through its letter No.AHUAH.01.10-11320 dated March 28, 2013.

Susunan pemegang saham Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The Bank’s shareholders as of December 31, 2015 and 2014 are as follows:

Jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh/ Issued and fully paid capital

Lembar saham/ Number of shares

Pemegang saham Saham Seri A Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia PT Dana Tabungan dan Asuransi Pegawai Negeri (Persero) Jumlah Saham Seri A Saham Seri B Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia PT Reliance Securities Tbk PT Recapital Advisors PT Dana Tabungan dan Asuransi Pegawai Negeri (Persero)

1

10.000

1 2

10.000 20.000

12.913.122 5.714.285 5.473.006

129.131.220.000 57.142.850.000 54.730.060.000

2.761.033

27.610.330.000

72

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Shareholders Series A Shares Induk Koperasi Pegawai 0,00% Republik Indonesia PT Dana Tabungan dan Asuransi Pegawai Negeri 0,00% (Persero) 0,00% Total Series A Shares Series B Shares Induk Koperasi Pegawai 46,43% Republik Indonesia 20,55% PT Reliance Securities Tbk 19,68% PT Recapital Advisors PT Dana Tabungan dan Asuransi Pegawai Negeri 9,93% (Persero)




21. SHARE CAPITAL (continued)

21. MODAL SAHAM (lanjutan)

Lembar saham/ Number of shares

Dana Pensiun PT Jasa Raharja Dana Pensiun PT Asuransi Jasa Indonesia Koperasi Pegawai Bank Kesejahteraan Ekonomi Jumlah Saham Seri B Jumlah

Jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh/ Issued and fully paid capital

399.621

3.996.210.000

346.264

3.462.640.000

205.616 27.812.947 27.812.949

2.056.160.000 278.129.470.000 278.129.490.000

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Dana Pensiun PT Jasa Raharja Dana Pensiun PT Asuransi 1,24% Jasa Indonesia Koperasi Pegawai Bank Kesejahteraan 0,74% Ekonomi 100,00% Total Series B Shares 100,00% Total 1,44%

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 12 Maret 2014, yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H., M.H., No.13, pemegang saham Bank telah menyetujui pembagian dividen saham sebesar Rp23.621.720.000 (2.362.172 lembar saham). Atas tambahan setoran modal tersebut telah dicatat dalam administrasi pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui surat No.S-39/PB.3322/2014 tanggal 22 April 2014.

Based on Annual Shareholders' General Meeting dated March 12, 2014, the minutes of which are covered by notarial deed No.13 of Judy Sentana, S.H., M.H., the Bank’s shareholders have approved the share dividend amounted to Rp23,621,720,000 (2,362,172 shares). The mentioned addition share capital have been recorded by Financial Services Authority (OJK) monitoring administration through letter No.S39/PB.3322/2014 dated April 22, 2014.

Jumlah dividen saham tersebut terbagi sebagai berikut: Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia sejumlah 855.826 lembar saham dengan nominal Rp8.558.260.000; PT Recapital Advisors sejumlah 916.382 lembar saham dengan nominal Rp9.163.820.000; PT Dana Tabungan dan Asuransi Pegawai Negeri (Persero) sejumlah 462.298 lembar saham dengan nominal Rp4.622.980.000;

The total share dividend above is divided as follows: Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia amounted to 855,826 shares with nominal Rp8,558,260,000; PT Recapital Advisors amounted to 916,382 shares with nominal Rp9,163,820,000; PT Dana Tabungan dan Asuransi Pegawai Negeri (Persero) amounted to 462,298 shares with nominal Rp4,622,980,000;

-

Dana Pensiun PT Asuransi Jasa Indonesia sejumlah 57.977 lembar saham dengan nominal Rp579.770.000; Dana Pensiun PT Jasa Raharja sejumlah 46.014 lembar saham dengan nominal Rp460.140.000; Koperasi Pegawai Bank Kesejahteraan Ekonomi sejumlah 23.675 lembar saham dengan nominal Rp236.750.000.

Berdasarkan Berita Acara Rapat tanggal 10 Desember 2014, yang diaktakan dengan akta notaris Judy Sentana, S.H., M.H., No.15, pemegang saham Bank telah menyetujui masuknya investor baru PT Reliance Securities Tbk. Penambahan modal disetor dari PT Reliance Securities Tbk disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan sebesar Rp60.000.000.000 yang dibagi sebagai modal disetor sebesar Rp57.142.850.000 dan agio saham sebesar Rp2.857.150.000. Persetujuan tambahan modal tersebut telah dicatat dalam administrasi pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Surat No.S-74/PB.33/2014 tanggal 29 Desember 2014.

73

-

Dana Pensiun PT Asuransi Jasa Indonesia has 57,977 shares with a nominal amount of Rp579,770,000; Dana Pensiun PT Jasa Raharja amounted to 46,014 shares with nominal Rp460,140,000; Koperasi Pegawai Bank Kesejahteraan Ekonomi amounted to 23,675 shares with nominal Rp236,750,000.

Based on Shareholders' General Meeting dated December 10, 2014, the minutes of which are covered by notarial deed No.15 of Judy Sentana, S.H., M.H., the Bank’s shareholders have approved the new shareholders, PT Reliance Securities Tbk. The paid up capital from PT Reliance Securities Tbk was approved by Financial Services Authority (OJK) amounted to Rp60,000,000,000 devided into paid up capital amounted to Rp57,142,850,000 and premium on share capital amounted Rp2,857,150,000. The mentioned addition share capital have been recorded by Financial Services Authority (OJK) monitoring administration through Letter No.S-74/PB.33/2014 dated December 29, 2014.




22. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL

22. TAMBAHAN MODAL DISETOR

Agio saham Saldo awal Penambahan Saldo akhir Modal disetor lainnya Saldo awal Setoran modal yang tidak disetujui Saldo akhir Jumlah



2015

2014

18.703.774.035 18.703.774.035

15.846.624.035 2.857.150.000 18.703.774.035

Premium on share capital Beginning balance Addition Ending balance

-

6.718.771.600

Other paid-in capital Beginning balance

18.703.774.035

Not approved paid-in capital Ending balance Total

23. APPROPRIATION OF NET INCOME

23. PENGGUNAAN LABA BERSIH Penggunaan laba bersih tahun 2013 ditetapkan berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 12 Maret 2014 sebagaimana tercantum dalam akta notaris No.13 oleh Judy Sentana, S.H., M.H. 31 Desember/ December 31, 2014

Income distribution for the year 2013 was made based in the Shareholders' Annual General Meeting dated March 12, 2014 as stated in notarial deed No.13 of Judy Sentana, S.H., M.H. 31 Desember/ December 31, 2013

-

Pembagian dividen tunai Pembagian dividen saham Pembentukan cadangan umum Pembagian tantiem

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013, tantiem dibukukan sebagai beban pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

23.074.820.072 23.621.720.000 2.181.747.386 2.468.574.000

Cash dividend Share dividend General reserve Tantiem

For the years ended December 31, 2013, tantiem is recorded as expense in the current year statement of profit or loss and other comprehensive income. 24. INTEREST INCOME

24. PENDAPATAN BUNGA

Kredit yang diberikan Penempatan pada Bank Indonesia dan efek-efek Giro pada bank lain dan penempatan pada bank lain Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Jumlah

(6.718.771.600) 18.703.774.035



2015

2014

282.764.560.857

349.964.061.565

20.292.366.225

21.065.358.007

5.442.902.321

6.260.978.443

308.499.829.403

655.139.580 377.945.537.595

Jumlah pendapatan bunga kepada pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp267.724.140 dan Rp104.075.790 (Catatan 33). 74

Loans Placements with Bank Indonesia and marketable securities banks and placements with other banks Securities purchased under resale agreements Total

Total interest income to related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp267,724,140 and Rp104,075,790 (Note 33).




25. INTEREST EXPENSES

25. BEBAN BUNGA

Beban bunga Deposito berjangka Tabungan Giro Pinjaman subordinasi Call money Lain-lain Premi penjaminan simpanan (Catatan 37) Lain-lain Jumlah



2015

2014

158.169.336.917 10.247.389.211 2.450.616.671 1.638.575.439 303.304.863 172.809.223.101

3.881.189.811 104.986.525 3.986.176.336 176.795.399.437

Jumlah beban bunga kepada pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp475.649.165 dan Rp1.448.151.009 (Catatan 33).

4.728.047.540 440.669.985 5.168.717.525 248.077.043.613

Interest expense Time deposits Savings deposits Current accounts Subordinated loans Call money Others Premium of deposit guarantee (Note 37) Others Total

Total interest expense to related parties for the year ended August 31, 2015 and 2014 amounted to Rp475,649,165 and Rp1,448,151,009 (Note 33).

26. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

26. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

Sewa Outsourcing Asuransi Perjalanan dinas Listrik, air, telepon dan komunikasi Iklan dan promosi Alat tulis dan cetakan Perbaikan dan pemeliharaan Penagihan dan kerjasama kredit Transportasi dan rumah tangga Anjungan Tunai Mandiri (ATM) Jasa profesional Peralatan kantor Keamanan Pendirian kantor cabang Corporate Social Responsibility Seragam karyawan Pajak Dipindahkan

227.528.892.744 8.191.762.882 1.687.265.955 1.680.000.100 3.820.404.407 242.908.326.088



2015

2014

10.779.537.260 5.059.135.754 4.531.189.263 3.746.011.744

10.375.482.168 2.521.260.697 5.472.915.856 6.158.778.449

3.385.773.344 2.486.196.322 2.253.590.196 2.247.442.239 2.165.181.765 2.130.249.939 2.035.540.918 938.180.920 801.533.691 664.247.084 517.185.784 278.537.100 378.197.500 238.990.413 44.636.721.236

3.734.710.177 6.459.053.207 2.392.102.453 2.218.876.005 3.444.127.071 2.424.056.088 1.818.732.848 945.410.888 574.766.293 342.018.689 473.400.924 423.098.695 403.382.500 350.385.300 50.532.558.308

75

Rent Outsourcing Insurance Travelling Electricity, water, telephone and communication Advertising and promotion Stationery and printing Repair and maintenance Collection and loans cooperation Transportation and housekeeping Automatic Teller Machine (ATM) Professional fee Office equipment Security Branch office establishment Corporate Social Responsibility Employees uniform Taxes Brought forward




26. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES (continued)

26. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI (lanjutan) 31 Desember/ December 31,


2015

2014

44.636.721.236 203.497.629 159.839.444 114.954.874 99.686.800 58.536.400 1.059.770.189 46.333.006.572

Pindahan Rapat dan dokumentasi Koran dan majalah Administrasi bank Aktivitas karyawan Representasi Lain-lain Jumlah

Jumlah beban sewa kepada pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp943.755.912 dan Rp978.148.512 (Catatan 33).

Total rent expense to related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp943,755,912 and Rp978,148,512 (Note 33).

27. PERSONNEL EXPENSES

27. BEBAN TENAGA KERJA

Gaji dan tunjangan Pendidikan dan pelatihan Imbalan pasca kerja (Catatan 31) Jasa produksi Penghargaan Jumlah



2015

2014

41.218.550.350 2.389.158.600

37.179.054.533 1.473.660.222

2.107.835.107 1.906.974.000 500.000.000 48.122.518.057

1.838.193.921 40.490.908.676

Jumlah remunerasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tahun 2015 sebesar Rp8.160.185.076 dan tahun 2014 sebesar Rp7.659.422.742.

Jumlah pegawai/ Total employee

Dewan Komisaris Direksi Komite Audit Pejabat Eksekutif Jumlah

Carried forward Meeting and documentation Newspaper and magazine Bank administration Employees activities Representation Others Total

50.532.558.308 263.547.316 215.722.000 138.727.556 94.124.739 126.612.616 580.389.901 51.951.682.436

3 3 3 21 30

The total remuneration which is given to the Board of Commissioner and Directors for the year ended 2015 amounted to Rp8,160,185,076 and 2014 to Rp7,659,422,742.

31 Desember/ December 31, 2015 Tunjangan/ Gaji/Wages Provisions 1.025.994.000 1.988.808.000 407.980.000 3.104.864.120 6.527.646.120

76

Salaries and benefits Education and training Post-employment benefits (Note 31) Production service bonus Gratuity Total

983.542.148 4.161.840.928 329.309.372 4.814.382.049 10.289.074.497

Jumlah/Total

2.009.536.148 6.150.648.928 737.289.372 7.919.246.169 16.816.720.617

Board of Commissioners Board of Directors Audit Committee Executive officers Total




27. PERSONNEL EXPENSES (continued)

27. BEBAN TENAGA KERJA (lanjutan)

Jumlah pegawai/ Total employee

Dewan Komisaris Direksi Komite Audit Pejabat Eksekutif Jumlah

31 Desember/ December 31, 2014 Tunjangan/ Gaji/Wages Provisions

4 4 2 17 27

801.056.742 1.893.979.000 98.842.000 2.189.878.000 4.983.755.742

1.087.556.001 3.876.830.999 15.934.000 2.344.214.000 7.324.535.000

Jumlah/Total 1.888.612.743 5.770.809.999 114.776.000 4.534.092.000 12.308.290.742

FOR 28. BEBAN PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI 28. ALLOWANCE FINANCIAL ASSETS ASET KEUANGAN Jumlah beban penyisihan kerugian penurunan nilai aset keuangan pada tahun 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp15.430.137.802 dan Rp55.132.190.036.

29. PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL

Pendapatan non-operasional Laba penjualan aset tetap Lain-lain Beban non-operasional Rugi penghapusan aset tetap Denda/sanksi Lain-lain Jumlah pendapatan (beban) non-operasional - bersih

IMPAIRMENT

LOSSES

ON

Total allowance for impairment losses on financial assets for the year 2015 and 2014 amounted to Rp15,430,137,802 and Rp55,132,190,036.

29. NON-OPERATING INCOMES (EXPENSES)



2015

2014

115.783.087 453.332.070 569.115.157

633.309.790 400.691.850 1.034.001.640

(10.871.733) (98.750.000) (866.890.984) (976.512.717)

(4.125.882) (1.967.208) (826.402.491) (832.495.581)

(407.397.560)

201.506.059

Non-operating incomes Gain on sale of fixed assets Others Non-operating expenses Loss on write-off of fixed assets Penalty/sanctions Others Total non-operating incomes (expenses) - net

30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

Komitmen Liabilitas komitmen Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan Komitmen - bersih

Board of Commissioners Board of Directors Audit Committee Executive officers Total



2015

2014

Commitments Commitment payables (38.100.676.963) (38.100.676.963)

77

(46.331.946.841) (46.331.946.841)

Unused loans facilities Commitments - net




30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES (continued)

30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 31 Desember/ December 31,


2015

2014

Kontinjensi Tagihan kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian

4.195.511.107

14.325.418.426

Liabilitas kontinjensi Bank garansi yang diterbitkan Lainnya Kontinjensi - bersih

1.052.324.000 47.629.636 5.295.464.743

(1.550.000.000) (47.629.636) 12.727.788.790

(32.805.212.220)

(33.604.158.051)

Liabilitas komitmen dan kontinjensi - bersih

Contingencies Contingent receivables Interest receivables on nonperforming assets Contingent liabilities Bank guarantees issued Others Contingencies-net Commitments and contingent liabilities - net

31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION

31. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No.13/2003.

The Bank calculates post-employment benefits for its qualified employees in accordance with Labor Law No.13/2003.

Kewajiban imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 dicatat berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan oleh PT Prima Bhaksana Lestari, aktuaris independen, berdasarkan laporannya tertanggal 28 Januari 2016. Kewajiban diestimasi atas imbalan kerja tersebut dihitung dengan menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi sebagai berikut:

Post-employment benefits obligation as of December 31, 2015 and 2014 recorded based on the actuarial calculation performed by PT Prima Bhaksana Lestari, independent actuary, based on its report dated January 28, 2016. Post-employment benefits obligation were calculated using the "Projected Unit Credit" method and using assumptions as follows:

Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji Tabel mortalitas Tingkat cacat

Usia pensiun normal



2015

2014

9,17% 10,00% TMI - 2011

8,48% 10.00% TMI - 2011

5% dari tabel mortalita/5% of the mortality table

5% dari tabel mortalita/5% of the mortality table

55

55

Beban yang diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut:

Beban jasa kini Beban bunga Jumlah (Catatan 27)

Normal retirement age

Expenses recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income were as follows:



2015

2014

1.242.465.263 865.369.844 2.107.835.107

1.136.413.550 701.780.371 1.838.193.921

78

Discount rate Salary increment rate Mortality table Disability rate

Current service cost Interest expense Total (Note 27)




31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (continued)

31. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) Kewajiban imbalan pasca kerja di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Nilai kini kewajiban imbalan pasca kerja Jumlah (Catatan 19)

Post-employment benefits obligation recognized statements of financial position were as follows:



2015

2014

12.427.836.316 12.427.836.316

Kerugian aktuaria yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut :

11.326.767.147 11.326.767.147

(120.460.362)

(1.851.892.950)

Pengukuran kembali program imbalan pasti

120.460.362

1.851.892.950

-

-

Mutasi atas kewajiban program imbalan pasti masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Kewajiban imbalan kerja awal tahun Beban tahun berjalan Beban diakui di penghasilan komprehensif lain Pembayaran manfaat Kewajiban imbalan kerja akhir tahun

11.326.767.147 2.107.835.107 120.460.362 (1.127.226.300) 12.427.836.316

Pengukuran kembali atas liabilitas imbalan pasca kerja masingmasing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Saldo awal Kerugian aktuaria Jumlah pengukuran kembali atas liabilitas imbalan pasti

Actuarial loss - liability Remeasurement of defined benefit plan Unrecognised actuarial losses

The movement in the post-employeement benefit liability for the dated December 31, 2015 and 2014 are as follows:

5.387.037.545 1.851.892.950

7.359.390.857

7.238.930.495

79

Present value of post-employment benefit obligations Total (Note 19)

The movement in the defined benefit plan liability for the dated December 31, 2015 and 2014 are as follows: Employee benefit obligations at beginning of year 9.589.817.576 Current year expense 1.838.193.921 Expense recognized in the other comprehensive income 1.851.892.950 Payment of benefits (1.953.137.300) Employee benefit obligations at end of year 11.326.767.147

7.238.930.495 120.460.362

Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan perubahan tingkat suku bunga pasar, dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap kewajiban imbalan pasca kerja dan beban jasa kini pada tanggal 31 Desember 2015:

the

Actuarial loss recognized in the other comprehensive income are as follows:

Kerugian aktuaria - liabilitas

Kerugian aktuaria yang belum diakui

in

Beginning balance Actuarial loss Remeasurement of defined benefit liabilty

The following table demonstrates the sensitivity to a reasonably possible change in market interest rates, with all other variables held constant, of the obligations for post employement and current service cost as of December 31, 2015:




31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (continued)

31. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan)

31 Desember/ December 31, 2015 Kewajiban imbalan pasca kerja/ Post employement benefits liability

Kenaikan suku bunga dalam 100 basis poin Penurunan suku bunga dalam 100 basis poin

Beban jasa kini/ Current service cost

11.465.159.494 13.553.652.089

10.431.665.201 12.376.713.142

32. OPERATING SEGMENT

32. SEGMEN OPERASI Seperti yang dijelaskan di Catatan 2ad, Bank pada saat ini dikelola sebagai segmen operasi tunggal. Pada saat ini, Bank hanya menganalisa segmen secara geografis dimana manajemen menelaah laporan internal manajemen secara bulanan untuk masing-masing area. Berikut adalah ringkasan yang menjelaskan tiap-tiap area geografis dalam Bank:

As discussed in Note 2ad, the Bank is being managed as a single operating segment. Currently, the Bank only performs segment analysis based on the geographical area where the management reviews internal management reports on a monthly basis. The Bank's geographical area are as follows:

Area

Wilayah Jawa Tengah Jawa Timur Jawa Barat Sumatera Barat Sulawesi Selatan Kalimantan Selatan Lainnya (diluar Jawa Tengah, Jawa Timur, Jawa Barat, Sumatera Barat, Sulawesi Selatan dan Kalimantan Selatan)

Increase in interest rate by 100 basis point Decrease in interest rate by 100 basis point

Cabang Semarang/Semarang branch Cabang Surabaya/Surabaya branch Cabang Bandung/Bandung branch Cabang Padang/Padang branch Cabang Makassar/Makassar branch Cabang Banjarmasin/Banjarmasin branch Kantor Pusat/Head office Cabang Jakarta/Jakarta branch

80

Central Java East Java West Java West Sumatera South Sulawesi South Kalimantan Other (outside Central Java, East Java, West Java, West Sumatera, South Sulawesi and South Kalimantan)




32. OPERATING SEGMENT (continued)

32. SEGMEN OPERASI (lanjutan) Informasi segmen geografis pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 sebagai berikut:

Geographical segment information as of December 31, 2015 and 2014 are as follows:

31 Desember 2015

Lainnya/ Others

Jawa Tengah/ Central Java

Jawa Timur/ East Java

Jawa Barat/ West Java

Pendapatan bunga bersih Pendapatan operasional lainnya Jumlah pendapatan eksternal

32.274.173.342 1.221.369.757 33.495.543.099

20.221.350.113 245.922.045 20.467.272.158

20.228.118.748 465.462.890 20.693.581.638

(8.377.228.799) 767.122.354 (7.610.106.445)

37.023.211.689 141.129.189 37.164.340.878

20.425.881.334 150.080.916 20.575.962.250

9.908.923.539 66.945.835 9.975.869.374

131.704.429.966 3.058.032.986 134.762.462.952

(16.077.063.723) 17.418.479.376

(1.450.039.771) 19.017.232.387

423.551.995 21.117.133.633

(15.656.225.918) (23.266.332.363)

16.501.680.360 53.666.021.238

10.955.779.145 31.531.741.395

5.302.317.912 15.278.187.286

134.762.462.952

Net interest income Other operating income Total external revenue Inter-area revenue (expenses) Total area revenue

200.261.681

201.213.504

478.838.375

15.446.150.965

Non-current assets

Pendapatan (beban) antar area Jumlah pendapatan area

Jumlah/ Total

December 31, 2015

31 Desember 2014

Lainnya/ Others



32.102.869.725

27.260.140.982

17.677.606.212

(16.233.903.115)

34.399.526.062

25.532.891.065

9.129.363.051

129.868.493.982

96.271.289 561.153.340 32.760.294.354

273.492.085 27.533.633.067

145.378.765 17.822.984.977

58.759.984 (16.175.143.131)

47.941.762 34.447.467.824

69.134.779 25.602.025.844

51.769.510 9.181.132.561

96.271.289 1.207.630.225 131.172.395.496

(22.063.023.968) 10.697.270.386

6.084.908.559 33.618.541.626

889.267.788 18.712.252.765

(21.217.445.352) (37.392.588.483)

17.391.699.520 51.839.167.344

13.620.838.578 39.222.864.422

14.474.887.436

131.172.395.496

Net interest income Losses on sale of marketable securities - net Other operating income Total external revenue Inter-area revenue (expenses) Total area revenue

9.763.426.628

550.072.063

353.814.417

350.539.242

268.899.265

258.602.681

648.247.899

12.193.602.195

Non-current assets

Aset tidak lancar

213.683.732

Kalimantan Selatan/ South Kalimantan

13.469.021.710

Pendapatan (beban) antar area Jumlah pendapatan area

559.083.897

Sulawesi Selatan/ South Sulawesi

Aset tidak lancar

Pendapatan bunga bersih Kerugian atas penjualan efek-efek - bersih Pendapatan operasional lainnya Jumlah pendapatan eksternal

324.048.066

Sumatera Barat/ West Sumatera


81




5.293.754.875

Jumlah/ Total

December 31, 2014




33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES BERELASI Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama.

In the normal course of business, Bank enters into certain transactions with parties which are related to the management and/or owned by the same ultimate shareholder. All transactions with related parties have met the agreed terms and conditions.

Sifat hubungan Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung dengan Bank sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2aa.

Nature of relationship Related parties are companies and individuals who directly or indirectly have relationships with the Bank through ownership or management as disclosed in Note 2aa.

Berikut ini adalah pihak-pihak berelasi Bank, sifat hubungan dan sifat dari transaksi:

The related parties, nature of relationship and nature of transactions are described as follows:

Pihak berelasi/ Related parties

Sifat dari hubungan/ Nature of relationship

Jenis transaksi/ Type of transaction

Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia

Pemegang saham mayoritas Bank/ The Bank's majority shareholder

Simpanan nasabah, sewa bangunan/ Deposits from customer, rent of buildings


Pemegang saham bank/ The Bank's shareholder

Simpanan nasabah/ Deposits from customer

PT Reliance Securities Tbk

Pemegang saham bank/ The Bank's shareholder


PT Asuransi Recapital

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder


PT Asuransi Jiwa Recapital



PT Recapital Securities



PT Recapital Asset Management



Personel manajemen kunci/ Key management personnel

Dewan komisaris, direksi dan pejabat Kredit yang diberikan, eksekutif bank serta anggota keluarga simpanan nasabah/ Loans, dekat dengan orang-orang tersebut/ deposits from customer Board of commissioners, directors and executive bank officers and close members of the families of such individuals Personel manajemen kunci adalah pihak yang memiliki kewenangan Key management personnel are parties who have authority and dan tanggung jawab untuk mengendalikan aktivitas Bank baik secara responsibility to control the Bank activities, directly or langsung maupun tidak langsung. indirectly. 82




33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued) BERELASI (lanjutan) Personil manajemen kunci termasuk Dewan Komisaris, Direksi, Pemimpin Divisi dan Pemimpin Cabang yang memiliki kewenangan dan tanggung jawab yang signifikan untuk merencanakan, mengarahkan dan mengendalikan kegiatan Bank.

Key management personnel include Board of Commissioners, Board of Directors, Heads of Division and Heads of Branch that have significant authority and responsibility for planning, directing and controlling the Bank's activities.

Transaksi dengan pihak berelasi Transaksi-transaksi dengan pihak berelasi dilaksanakan dengan persyaratan yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, kecuali pinjaman yang diberikan kepada para personel inti manajemen.

Related parties transactions Transactions with related parties are executed under similar terms and conditions as those with third parties, except for loans to key management personnel.

Saldo dari pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut:

The outstanding balance with related parties are as follows:

Aset Kredit yang diberikan Pengurus dan pejabat eksekutif Bank Hubungan lainnya Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan-bersih Persentase terhadap jumlah kredit yang diberikan Aset lain-lain Beban dibayar di muka untuk sewa gedung kantor kepada: Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia Persentase terhadap jumlah aset lain-lain



2015

2014

6.740.593.366 408.781.287 7.149.374.653 7.149.374.653 0,43%

2.030.702.976 8,93%

83

5.334.221.750 322.772.342 5.656.994.092 (2.731.866) 5.654.262.226 0,30%

3.006.007.488 11,69%

Assets Loans Bank's management and executive officers Others relationship Allowance for impairment losses Total loans-net Percentage of total loans Other assets Office building prepaid rent for: Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia Percentage of total other assets




33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued) BERELASI (lanjutan) Related parties transactions (continued)

Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan)

Liabilitas Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah Persentase terhadap jumlah simpanan nasabah Kewajiban imbalan pasca kerja Persentase terhadap jumlah kewajiban imbalan pasca kerja



2015

2014

7.952.859.022 1.998.627.930 3.099.679.894 13.051.166.846 0,69%

8,19%

4.936.567.238

1.513.683.900

39,72%

13,36%

-

Pinjaman subordinasi Persentase terhadap jumlah pinjaman subordinasi Persentase terhadap jumlah modal disetor

Pendapatan dan beban Pendapatan bunga Persentase terhadap jumlah pendapatan bunga

9.337.765.857 1.778.694.804 166.682.568.026 177.799.028.687

14.000.000.000

0,00%

100%

0,00%

5,03%



2015

2014

Liabilities Deposits from customers Current accounts Savings deposits Time deposits Total Percentage of total deposits from customers Post-employment benefits obligation Percentage of total post-employment benefits benefits obligation Subordinated loans Percentage of total subordinated loans Percentage of total paid in capital

Income and expense Interest income Percentage of total interest income

267.724.140

104.075.790

0,09%

0,03%

Beban bunga Persentase terhadap jumlah beban bunga

475.649.165

1.448.151.009

0,27%

0,58%

Interest expenses Percentage of total interest expenses

Beban sewa Persentase terhadap jumlah beban umum dan administrasi

943.755.912

978.148.512

Rent expense

2,04%

1,88%

Percentage of total general and administrative expenses

Kompensasi kepada personil manajemen kunci Imbalan kerja jangka pendek Imbalan pasca kerja Jumlah Persentase terhadap jumlah beban tenaga kerja

16.400.973.007 415.747.610 16.816.720.617

12.590.920.742 514.738.406 13.105.659.148

34,95%

32,37%

84

Compensation of key management personnel Short-term employee benefits Post-employment benefits Total Percentage of total personnel expenses




34. RISK MANAGEMENT

34. MANAJEMEN RISIKO Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 dan Surat Edaran Bank Indonesia No.5/21/DPNP tanggal 29 September 2003 yang diubah dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 perihal “Perubahan atas PBI No.5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum” dan Surat Edaran Bank Indonesia No.13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 perihal "Perubahan atas Surat Edaran No.5/21/DPNP perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum".

Implementation of risk management in Bank accordance with the Bank Indonesia regulation No.5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 and Circular Letter of Bank Indonesia No.5/21/DPNP dated September 29, 2003 which was amended by Bank Indonesia Regulation No.11/25/PBI/2009 dated July 1, 2009 regarding "Revision for PBI No.5/8/PBI/2003 regarding Application of Risk Management for Commercial Banks” and Circular Letter of Bank Indonesia No.13/23/DPNP dated October 25, 2011 regarding "Amendment on Circular Letter No.5/21/DPNP regarding Implementation of Risk Management for Commercial Banks".

Pengelolaan risiko tidak hanya terbatas pada pemantauan, pelaporan dan evaluasi terhadap risiko-risiko yang terjadi, namun juga mendeteksi dan mengantisipasi risiko-risiko yang mungkin terjadi. Komitmen manajemen untuk meningkatkan kualitas Pengelolaan risiko diwujudkan melalui penyusunan buku Pedoman Penerapan Manajemen Risiko yang mencakup kebijakan dan prosedur mengenai:

Risk management is not merely related to monitoring, reporting and evaluating the risks, but also detecting and to anticipate the possible risks. Management's commitment to enhance the quality of risk management is implemented by formulating the manual of Guidelines for Application of Risk Management which shall cover the policies and procedures as follows:

-

Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi;

-

Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit;

-

-

Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta sistem informasi Manajemen Risiko; dan

-

-

Sistem pengendalian internal yang menyeluruh.

-

Active supervision by the Board of Commissioners and Board of Directors; Adequacy of policies, procedures and establishment of limits; Adequacy of processes of identification, measurement, monitoring and control of risks and the Risk Management information system; and Comprehensive internal control system.

Selain itu, manajemen telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan Divisi Manajemen Risiko, dengan harapan pengelolaan risiko secara keseluruhan dapat dilakukan secara terpadu, terarah, terkoordinir dan berkesinambungan untuk meningkatkan kinerja usaha Bank.

In addition, the management has been establishing the Risk Management Committee and Risk Management Division, where, the overall risk management will be integrated, coordinated, and continuously practice to improve operational performance.

Sesuai dengan kompleksitas usahanya, Bank telah mengelola 8 (delapan) jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko strategik dan risiko reputasi.

In accordance with the complexity of business, the Bank has managed 8 (eight) risks, namely credit risk, liquidity risk, market risk, operational risk, compliance risk, legal risk, strategic risk and reputation risk.

Setiap triwulan, Bank telah menyusun profil risiko yang secara garis besar dapat mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki oleh Bank.

In quarterly, the Bank has prepared the risks profile globally which reflected the Bank's risk rate.

Kerangka manajemen risiko Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan pengawasan dari Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Pemantau Risiko. Komite Pemantau Risiko merupakan pengawas risiko tertinggi di Dewan Komisaris. Komite Pemantau Risiko tersebut menyetujui dan memonitor pelaksanaan kerangka dan kebijakan manajemen risiko Bank. Dewan Komisaris mendelegasikan kuasa kepada Direktur Utama dan Direksi untuk mengimplementasikan strategi manajemen risiko. Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Direksi dan bertanggungjawab untuk mengelola risiko yang ada di Bank.

Risk management framework The organization of the Bank’s risk management involves oversight from the Board of Commissioners, the Board of Directors and the Risk Monitoring Committee. The Risk Monitoring Committee is the highest risk authority in the Board of Commissioners’ level. The Risk Monitoring Committee approves and monitors the implementation of risk management framework and policies of the Bank. Board of Commissioners delegate authority to the President Director and Board of Directors to implement the risk management strategy. The Risk Monitoring Committee is established by the Board of Directors and is responsible for managing risk of the Bank.

85




34. RISK MANAGEMENT (continued)

34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Kerangka manajemen risiko (lanjutan) Kebijakan manajemen risiko Bank ditetapkan untuk mengidentifikasi dan menganalisa risiko-risiko yang dihadapi Bank, untuk menetapkan batasan risiko dan pengendalian yang sesuai, serta untuk mengawasi risiko dan kepatuhan terhadap batasan yang telah ditetapkan. Kebijakan dan sistem manajemen risiko ditelaah secara berkala untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar, produk, dan jasa yang ditawarkan. Bank, melalui pelatihan serta standar dan prosedur pengelolaan, berusaha untuk mengembangkan lingkungan pengendalian yang taat dan konstruktif, dimana semua karyawan memahami tugas dan kewajiban mereka.

Risk management framework (continued) The Bank’s risk management policies are established to identify and analyze the risks faced by the Bank, to set appropriate risk limits and controls, and to monitor risks and adherence to limits determined. Risk management policies and systems are reviewed regularly to reflect changes in market conditions, products and services offered. The Bank, through its training and management standards and procedures, aims to develop a disciplined and constructive control environment, in which all employees understand their roles and obligations.

Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk memantau kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko, dan untuk menelaah kecukupan kerangka manajemen risiko yang terkait dengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan fungsinya, Komite Audit dibantu oleh Satuan Kerja Audit Intern. Satuan Kerja Audit Intern secara berkala maupun sesuai kebutuhan, menelaah pengendalian dan prosedur manajemen risiko dan melaporkan hasilnya ke Komite Audit Bank.

The Bank’s Audit Committee is responsible for monitoring compliance with the Bank’s risk management policies and procedures, and for reviewing the adequacy of the risk management framework in relation to the risks faced by the Bank. The Bank’s Audit Committee is assisted in these functions by Internal Audit Task Force. Internal Audit Task Force undertakes both regular and ad-hoc reviews of risk management controls and procedures, the results of which are reported to the Bank’s Audit Committee.

Komite Pemantau Risiko mengawasi perkembangan kebijakan menajemen risiko dan menilai penerapannya. Komite juga memberikan nasihat mengenai strategi manajemen risiko yang harus digunakan oleh Bank. Dalam melaksanakan fungsi pengawasan, Komite Pemantau Risiko akan melakukan pengawasan dan evaluasi kinerja Komite Manajemen Risiko yang diketuai oleh Kepala Divisi Manajemen Risiko.

The Risk Monitoring Committee supervises the development of risk management policies and assesses the implementation. The Committee also provides advice on the risk management strategy to be employed by the Bank. In conducting its oversight role, the Risk Monitoring Committee will also monitor and evaluate the performance of the Risk Management Committee chaired by the Head of Risk Management Division.

ALCO merupakan sarana utama untuk mencapai tujuan dalam mengelola aset. Liabilitas dan modal sedemikian rupa dengan memperhatikan risiko terkait untuk tujuan penggunaan secara efisien dan optimum. Tujuan utama dari ALCO adalah:

The ALCO is the primary vehicle for achieving the objectives of managing assets, liabilities and capital with the consideration of related risk for the purpose of efficient and optimum utilization. The main purposes of an ALCO are to:

Kerangka manajemen risiko (i) memberikan arahan dan menyakinkan penerapan strategi untuk mengelola komposisi posisi keuangan dan struktur pendanaan Bank pada kondisi normal dan stress;

Risk management framework (i) provide direction and ensure tactical follow-throught to manage the Bank's balance sheet composition and finding structure under normal and stressed conditions;

(ii) memonitor risiko-risiko dan pengaruh dari kondisi pasar; (iii) menyediakan sarana untuk mendiskusikan masalah ALCO; (iv) memfasilitasi kerjasama antara bisnis/departemen yang berbeda; (v) menyelesaikan isu antar departemen seperti transfer pricing dan alokasi sumber daya; (vi) menelaah sumber dan alokasi pendanaan secara keseluruhan; (vii melakukan perencanaan ke depan dan menentukan lingkungan ) perbankan yang paling sesuai untuk perencanaan aset/liabilitas di masa depan dan menelaah skenario kontinjensi;

(ii) monitor the risk and market influences; (iii) provide a forum for discussing ALCO issues; (iv) facilitate teamwork between different businesses/departements; (v) resolve departmental inter-face issues such as transfer pricing and resource allocation; (vi) review overall sourcing anf allocation of funding; (vii plan and determine the most appropriate banking ) environment for asset/liability forward planning and review contingency scenarios;

86





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Kerangka manajemen risiko (lanjutan) (viii) mengevaluasi skenario alternatif tingkat suku bunga, harga dan kombinasi portofolio; menelaah distribusi aset/liabilitas dan jatuh temponya.

Risk management framework (continued) (viii) evaluate alternative ratem pricing and portfolio mix scenarios; review asset/liability distributions and maturities.

Unit Risiko Operasional dan Pengendalian Bank bertanggung jawab dalam penerapan manajemen risiko operasional yang mencakup:

The Bank's Operational Risk and Control Unit is responsible for applying operational risk management which comprises:

(i) pengawasan aktif dan manajemen proaktif dari Dewan Komisaris dan/atau Direksi terhadap profil risiko operasional Bank dan eksposurenya melalui rapat komite secara berkala;

(i)

(ii) penetapan kebijakan dan prosedur dan limit risiko operasional termasuk penelaahan berkala dengan tujuan kepatuhan terhadap peraturan dan/atau praktek-praktek terbaik yang terkini;

(ii) establishment of operational risk policies and procedures anf operational risk appetite including its regular reviews in order to comply with updated regulations and/or best practices;

(iii) pengimplementasian kerangka kerja manajemen risiko operasional yang mencakup proses identifikasi, penilaian, pemantauan dan pengendalian risiko operasional untuk menjaga tingkat kerugian risiko operasional Bank berada dalam batasan toleransi dan untuk menjaga Bank dari kemungkinan kerugian yang dapat terjadi;

(iii) implementation of operational risk management framework that comprises the identification, assessment, monitoring and mitigation of operational risk so as to maintain losses within acceptable levels and protect the Bank from foreseeable future losses;

(iv) pengembangan budaya kesadaran risiko dan pengendalian pada seluruh jenjang organisasi melalui komunikasi yang memadai mengenai pentingnya pengendalian internal yang efektif.

(iv) development of risk and control awareness culture in all organisational level, through adequate communication regarding the importance of effective internal controls.

Komite Manajemen Risiko dibentuk dengan tujuan, diantaranya adalah: (i) untuk menelaah seluruh risiko secara sistematis dan memastikan terdapat pengendalian yang memadai sehingga tingkat pengembalian mencerminkan risiko-risiko terkait. Risiko-risiko yang harus ditelaah antara lain risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar, risiko reputasi dan risiko keberlanjutan;

The Risk Management Committee is established with having, among others, the following objectives: (i) to review all risks on a systematic basis and ensure that adequate controls exist and that the related returns reflect these risks. Risks to be reviewed include credit risk, operational risk, market risk, reputation risk and sustainability risk;

(ii) untuk mengidentifikasi masalah yang terkait dengan risiko pada seluruh bisnis sejak dini untuk menghindari kerugian yang tidak semestinya terjadi dan memastikan bahwa Bank telah memperhitungkan seluruh risiko dengan cepat;

(ii) to identify risk issues across all businesses at an early stage to avoid unnecessary loss and ensure that the Bank is pricing all risks correctly;

(iii) untuk menjalankan tata kelola dan pengawasan atas sistem penilaian risiko guna meyakinkan bahwa sistem tersebut telah tepat sasaran dan dipergunakan secara memadai untuk pengendalian risiko pada bisnis.

(iii) to exercise governance and oversight over the Bank's risk rating systems to ensure that they are fit for purpose and adequately utilised to control risk in the business.

Risiko kredit Risiko kredit merupakan risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi kewajibannya. Risiko kredit dapat timbul dari aktivitas fungsional Bank yaitu perkreditan (penyediaan dana), treasury dan investasi serta operasional dan pelayanan.

Credit risk Credit risk is the risk resulting from the default of counterparty in fulfilling its obligation. Credit risk can arise from various functional activities of the Bank such as credit (finance of fund), treasury and investment also operational and services.

87

active oversight and pro-active management from Board of Commissioners and/or Directors over Bank's operational risk profiles and its exposures through regular committee meetings;





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) Di dalam melakukan pengelolaan risiko kredit Bank berfokus pada beberapa unsur utama yang meliputi sumber daya manusia yang sadar risiko, proses persetujuan kredit yang transparan dan berjenjang oleh Komite Kredit, tata cara, kriteria dan alat ukur risiko yang jelas, administrasi dan dokumentasi yang lengkap serta pengawasan kredit secara berkesinambungan terhadap kualitas kredit yang diberikan.

Credit risk (continued) In managing credit risk, the Bank focuses on several major, elements which are people's risk-awareness, transparent and layered credit process by Credit Committee, clear risk procedures, criteria and measurement tools, adequate credit administration and documentation also a continuous credit oversight on the loans portfolio quality.

Sesuai dengan misinya, Bank lebih memfokuskan penyaluran kreditnya pada sektor usaha kecil, terutama kepada Koperasi Pegawai Republik Indonesia, termasuk anggotanya. Sumber pembayaran kredit tersebut berasal dari pemotongan gaji para anggotanya setiap bulan. Dengan demikian, risiko kredit yang mungkin timbul menjadi merata dan dapat ditekan seminimal mungkin.

As the mission, Bank focused to small business sector, especially to Republic of Indonesia Employee Cooperative, including its members. The source of the loans payment are from salary deduction of the members every month. Thus, the credit risks that may arise are spread eventually and can be mitigated as minimum as possible.

Upaya yang dilakukan Bank dalam memperbaiki profil risiko kredit adalah monitoring atas debitur dan mengambil tindakan yang diperlukan agar kualitas kreditnya tidak menjadi non-performing loans (NPL); melakukan penagihan secara intensif terhadap debitur bermasalah; melakukan kaji ulang dan mengevaluasi indikator aspek risiko dan aspek kepatuhan untuk mengevaluasi penerapan four eyes principles serta peratingan untuk pemberian kredit koperasi; mengintensifkan rapat Komite Pemutus Kredit untuk pemberian kredit dengan plafon besar; dan secara konsisten memantau kredit dalam rangka ekspansi kredit yang sehat dan berkualitas.

Efforts by the Bank in improving credit risk profile are the monitoring of borrowers and taking necessary actions so that the credit quality does not become non-performing loans (NPL); conduct an intensive collection of problematic debtors; conducted a review and evaluating indicators of risk aspects and compliance aspects to evaluate the application of four eyes principles and rating for cooperatives credit; intensify the Credit Approval Committee meeting for credit approval with a large plafond, and consistently monitor the credit in order to make qualified and healthy loans expansion.

Penerbitan bank garansi, eksposur maksimum atas risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank dalam hal timbul kewajiban atas penerbitan bank garansi. Untuk komitmen kredit, eksposure maksimum atas risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik atas fasilitas kredit - committed yang diberikan kepada nasabah.

For guarantees, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank wpuld have to pay, if obligations of the guarantees are called upon. For credit commitments, the maximum exposure to credit risk is the full amount of the undrwan committed credit facilities granted to customers.

Berikut ini adalah rasio kredit bermasalah/non-performing loans (NPL) dan rasio kualitas aset produktif Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014:

The following are the non-performing loans (NPL) ratio and the earnings asset quality ratio of the Bank as of December 31, 2015 and 2014:

Rasio NPL - bruto Rasio NPL - bersih Rasio kualitas aset produktif



2015

2014

2,74% 0,84% 2,27%

8,72% 4,19% 5,92%

Sistem pengelolaan manajemen risiko kredit Bank telah dibakukan dalam suatu Pedoman Perusahaan (PP) dan dikaji secara periodik.

88

NPL ratio - gross NPL ratio - net Earnings assets quality ratio

The Bank credit risk management system has been standarized in the Company's Guidelines (PP) and reviewed periodically.





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (i) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan kredit lainnya.

Credit risk (continued) (i) The maximum credit risk exposure without calculating the collateral and other credit.

Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatatnya. Untuk liabilitas kontinjensi, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus Bank bayarkan dalam hal timbul kewajiban atas instrumen yang diterbitkan. Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik dari nilai penuh fasilitas kredit yang telah disepakati (committed) kepada nasabah.

For financial assets recognized on the statement of financial position, the maximum exposure to credit risk equals their carrying amount. For contingent liabilities, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations of the instruments issued are called upon. For credit commitments, the maximum exposure to credit risk is the full amount of the un-drawn committed credit facilities granted to customers.

Eksposur risiko kredit terhadap aset pada laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure to assets in the statement of financial position as of December 31, 2015 and 2014 is as follows:

Keterangan

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Jumlah - kotor Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

Keterangan Bank garansi yang diterbitkan Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan Jumlah



2015

2014

133.648.582.219 6.134.847.172

188.976.438.379 13.037.093.905

224.886.304.203 291.908.723.001 1.703.931.440.935 12.166.903.464 2.372.676.800.994

150.180.007.568 201.869.836.506 1.992.733.084.733 13.600.802.158 2.560.397.263.249

(32.410.073.150) 2.340.266.727.844

(90.260.937.099) 2.470.136.326.150



2015

2014

Description Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Total - gross Allowance for impairment losses Total - net

Description

(1.052.324.000)

1.550.000.000

Bank guarantees issued

38.100.676.963 37.048.352.963

46.331.946.841 47.881.946.841

Unused loans facilities Total

Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum atas risiko kredit pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya. Untuk aset di laporan posisi keuangan, eksposur di atas ditentukan berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang diungkapkan pada laporan keuangan. 89

The above table shows the maximum exposure to credit risk for the Bank as of December 31, 2015 and 2014, without calculating the collateral or other credit support. For statement of financial position assets, the exposure is determined based on net carrying value as disclosed in the financial statements.





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (i) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan kredit lainnya. (lanjutan) Manajemen yakin akan kemampuan Bank untuk mengendalikan dan memelihara eksposur risiko kredit yang berasal dari kredit yang diberikan berdasarkan hal-hal sebagai berikut:

Credit risk (continued) (i) The maximum credit risk exposure without calculating the collateral and other credit. (continued) Management believes on the Bank's ability to control and maintain its credit risk exposure arising from loans based on the following:

-

Bank telah memiliki pedoman tertulis mengenai kebijakan dan proses kredit yang mencakup seluruh aspek pemberian kredit yang dilakukan. Setiap pemberian kredit harus senantiasa mengacu pada kebijakan tersebut.

-

The Bank has written guidelines regarding credit policies and processes that cover all aspects of loans granted. Each granting of credit should always efer to such policy.

-

Bank telah memiliki sistem deteksi dini permasalahan melalui "early warning system " dan pemantauan yang disiplin.

-

The Bank has an early problem detection system through "early warning system" and disciplined monitoring.

(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah pelanggan bergerak dalam aktivitas usaha yang sejenis atau memiliki kegiatan usaha dalam wilayah geografis yang sama, atau memiliki karakteristik yang sejenis yang dapat menyebabkan kemampuan nasabah untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya sama-sama dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi ataupun kondisi lainnya. a)

Sektor geografis Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan area geografis pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Untuk tabel ini, Bank telah mengalokasikan eksposur area berdasarkan wilayah geografis nasabah atau counterparty .

90

(ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure Credit concentration risk arises when a number of customers are engaged in similar business activities or activities within the same geographic region, or when they have similar characteristics that would cause their ability to meet contractual obligations to be similarly affected by changes in economic or other conditions.

a)

Geographical sectors The following tables break down Bank’s credit exposure at their carrying amounts (without taking into account any collateral held or other credit support), as categorised by geographical region as of December 31, 2015 and 2014. For these tables, Bank has allocated exposures to regions based on the customer or counterparty geographical area.





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

Credit risk (continued) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued) (a) Geographical sectors (continued)

Risiko kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (a) Sektor geografis (lanjutan)

DKI Jakarta

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Jumlah - kotor Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih


31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 Jawa Timur/ Sumatera Barat/ Sulawesi Selatan/ East Java West Sumatera South Sulawesi



Lain-lain/ Others

Jumlah/ Total

291.908.723.001

-

-

-

-

-

-

-

154.526.881.837

305.489.441.647

217.075.653.044

154.505.139.622

173.559.247.126

92.977.541.358

40.497.901.197

565.299.635.104

Assets Current accounts with 133.648.582.219 Bank Indonesia Current accounts with 6.134.847.172 other banks Placements with Bank Indonesia 224.886.304.203 and other banks Marketable 291.908.723.001 securities 1.703.931.440.935 Loans

996.196.482 810.540.426.964

2.106.873.404 307.596.315.051

1.769.687.316 218.981.676.511

1.089.678.809 155.594.818.431

1.312.652.842 175.618.675.570

676.745.177 94.283.496.791

313.905.359 40.811.806.556

3.901.164.075 569.249.585.120

12.166.903.464 2.372.676.800.994

133.648.582.219

-

-

-

-

-

-

-

4.573.739.222

-

136.336.151

-

746.775.602

629.210.256

-

48.785.941

224.886.304.203

-

-

-

-

-

-

-

(32.410.073.150) 2.340.266.727.844

91

Accrued income Total - gross Allowance for impairment losses Total - net






Credit risk (continued) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued) (a) Geographical sectors (continued)

Risiko kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (a) Sektor geografis (lanjutan)

31 Desember/ December 31, 2 0 1 4 DKI Jakarta

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Jumlah - kotor Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih







Lain-lain/ Others

Jumlah/ Total

188.976.438.379

-

-

-

-

-

-

-

188.976.438.379

11.631.247.403

188.210.309

182.325.671

447.580.302

165.112.136

230.875.258

145.231.723

46.511.103

13.037.093.905

150.180.007.568

-

-

-

-

-

-

-

150.180.007.568

201.869.836.506

-

-

-

-

-

-

-

201.869.836.506

82.844.978.115

194.400.640.276

304.049.491.821

244.663.854.769

238.624.949.819

139.975.967.267

48.376.378.101

739.796.824.565

1.992.733.084.733

586.494.908

1.149.765.155

2.280.571.119

1.529.935.722

2.002.504.364

940.407.667

361.064.465

4.750.058.758

13.600.802.158

636.089.002.879

195.738.615.740

306.512.388.611

246.641.370.793

240.792.566.319

141.147.250.192

48.882.674.289

744.593.394.426

2.560.397.263.249 (90.260.937.099) 2.470.136.326.150

92

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks securities Loans Accrued income Total - gross Allowance for impairment losses Total - net





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (a) Sektor geografis (lanjutan) Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Credit risk (continued) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued) (a) Geographical sectors (continued) Credit risk exposure on the administrative accounts as of December 31, 2015 and 2014 is as follows:


Bank garansi yang diterbitkan Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan Jumlah







Lain-lain/ Others

Jumlah/ Total

1.052.324.000

-

-

-

-

-

-

-

1.052.324.000

4.812.159.108

3.993.364.262

25.046.482.731

3.507.214.345

-

-

390.000

741.066.517

38.100.676.963

5.864.483.108

3.993.364.262

25.046.482.731

3.507.214.345

-

-

390.000

741.066.517

39.153.000.963




Bank guarantees issued Unused loans facilities Total


Bank garansi yang diterbitkan Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan Jumlah




Lain-lain/ Others

Jumlah/ Total

550.000.000

-

1.000.000.000

-

-

-

-

-

1.550.000.000

3.445.339.362

2.026.652.606

31.930.617.841

4.083.447.333

-

-

-

4.845.889.699

46.331.946.841

3.995.339.362

2.026.652.606

32.930.617.841

4.083.447.333

-

-

-

4.845.889.699

47.881.946.841

93

Bank guarantees issued Unused loans facilities Total






Risiko kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (b) Sektor industri Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.

Credit risk (continued) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued) (b) Industry sector The following table describes the details of the Bank's credit exposure at the carrying amount (without calculating collateral or other credit support), which are categorized by industri sector.

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia)

Lembaga keuangan bukan bank/ Non-bank financial institution

Bank/ Banks

Perusahaan lainnya/ Other companies

Perseorangan/ Individuals

Jumlah/ Total

Aset Giro pada Bank Indonesia

133.648.582.219

-

-

-

-

133.648.582.219

Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Jumlah - kotor Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

-

6.134.847.172

-

-

-

6.134.847.172

29.886.304.203 291.908.723.001 -

195.000.000.000 -

1.288.945.919.589

60.072.790.398

354.912.730.948

224.886.304.203 291.908.723.001 1.703.931.440.935

455.443.609.423

71.736.111 201.206.583.283

9.279.223.959 1.298.225.143.548

514.998.683 60.587.789.081

2.300.944.711 357.213.675.659

12.166.903.464 2.372.676.800.994 (32.410.073.150) 2.340.266.727.844

94

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Total - gross Allowance for impairment losses Total - net






Risiko kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (b) Sektor industri (lanjutan)

Credit risk (continued) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued) (b) Industry sector (continued) 31 Desember/ December 31, 2 0 1 4

Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia)

Lembaga keuangan bukan bank/ Non-bank financial institution

Bank/ Banks



Jumlah/ Total

Aset Giro pada Bank Indonesia

188.976.438.379

-

-

-

-

188.976.438.379

Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Jumlah - kotor Penyisihan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

125.180.007.568 201.869.836.506 -

13.037.093.905

-

-

-

13.037.093.905

25.000.000.000 -

1.940.508.474.743

26.697.095.780

25.527.514.210

150.180.007.568 201.869.836.506 1.992.733.084.733

516.026.282.453

103.923.611 38.141.017.516

13.276.469.326 1.953.784.944.069

126.902.672 26.823.998.452

93.506.549 25.621.020.759

13.600.802.158 2.560.397.263.249 (90.260.937.099) 2.470.136.326.150

95

Assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Total - gross Allowance for impairment losses Total - net





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Eksposur risiko kredit atas rekening administratif adalah sebagai berikut:

Credit risk (continued) (ii) Concentration of financial asset risk with credit risk exposure (continued) Credit risk exposure on the administrative accounts are as follows:

31 Desember/ December 31, 2015 Lembaga keuangan bukan bank/ Non-bank financial institution

Rekening administrasi Bank garansi yang diterbitkan Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan 31.824.528.248 31.824.528.248 Jumlah



Jumlah/ Total

Administrative accounts 52.324.000

5.412.275.190 5.464.599.190

1.000.000.000

863.873.525 1.863.873.525

1.052.324.000


38.100.676.963 39.153.000.963


31 Desember/ December 31, 2014 Lembaga keuangan bukan bank/ Non-bank financial institution

Rekening administrasi Bank garansi yang diterbitkan Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan 39.344.500.937 39.344.500.937 Jumlah



Jumlah/ Total

Administrative accounts 550.000.000

1.218.650.854 1.768.650.854

1.000.000.000

5.768.795.050 6.768.795.050

1.550.000.000


46.331.946.841 47.881.946.841


(iii) Evaluasi penurunan nilai Bank telah memiliki kebijakan yang telah diterapkan secara konsisten untuk pemeringkatan risiko atas portofolio aset keuangan. Sistem peringkat ini didukung oleh berbagai analisis keuangan, dikombinasikan dengan informasi pasar yang telah diolah guna pengukuran risiko pihak lawan. Semua peringkat risiko disesuaikan dengan berbagai kategori dan ditentukan sesuai dengan panduan peringkat Bank Indonesia.

(iii) Impairment assessment The Bank has a policy that has been consistently applied for risk assessment of the financial asset portfolio. This rating system is supported by a variety of financial analyses, combined with market information that has been processed for the measurement of counterparty risk. All risk ratings are adjusted to the various categories and ranks as determined in accordance with the Bank Indonesia's rating guidance.

Bank menggunakan model incurred loss untuk pengakuan kerugian penurunan nilai aset keuangan untuk tujuan akuntansi. Dengan demikian, kerugian hanya diakui jika terdapat bukti obyektif atas peristiwa kerugian spesifik.

The Bank uses an incurred loss model for the recognition of impairment losses of financial assets for accounting purposes. These mean that losses can only be recognized when there is objective evidence of a spesific loss event.

96





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (iii) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Pertimbangan utama dalam melakukan evaluasi penurunan nilai kredit yang diberikan khususnya pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitan atau pelanggaran dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak awal. Bank melakukan evaluasi penurunan nilai dengan dua metode, yaitu evaluasi penurunan nilai secara individual dan kolektif (Catatan 2d).

Credit risk (continued) (iii) Impairment assessment (continued) The main considerations for the loan impairment assessment include whether any payments of principal or interest are overdue by more than 90 days or there are any known difficulties or non-compliance of the original term of the contract. The Bank evaluates impairments assessment using two method, individual and collective impairment assessment (Note 2d).

Bank menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai secara individual untuk masing-masing kredit yang diberikan yang signifikan. Bank melakukan penilaian secara individual untuk kredit dengan plafon di atas Rp5.000.000.000.

The Banks determines the allowances for impairment losses for each significant loans on an individual basis. The Bank assesses individually for loans with principal above Rp5,000,000,000.

Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai, antara lain kemampuan debitur untuk memperbaiki kinerja saat menghadapi kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan ekspektasi pengeluaran saat terjadi kepailitan, ketersediaan dukungan keuangan lainnya, termasuk klaim terhadap pihak asuransi, nilai agunan yang dapat direalisasikan, dan ekspektasi waktu diperolehnya arus kas.

Items considered when determining allowance for impairment losses include the sustainability of the debtors' business plan, its ability to improve performance once a financial difficulty is arisen, projected receipts and the expected payout should bankruptcy occurs, the availability of other financial support, including claim for the insurance party, the realizability of collateral, and the timing of expected cash flows.

Penyisihan kerugian penurunan nilai dievaluasi setiap tanggal pelaporan. Sedangkan evaluasi penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif dilakukan atas kredit yang diberikan yang tidak signifikan secara individual.

The allowance for impairment losses is evaluated at each reporting date. The allowance for impairment losses is based on collective evaluation is made for the loans which are not individually significant.

Berikut ini adalah risiko aset keuangan berdasarkan klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014:

Below are financial asset risks based on the allowance for impairment losses assessment classification as of December 31, 2015 and 2014:

31 Desember/ December 31, 2015 Tidak mengalami penurunan nilai/ Not impaired

Giro pada Bank Indonesia 133.648.582.219 Giro pada bank lain 6.134.847.172 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 224.886.304.203 Efek-efek 291.908.723.001 Kredit yang diberikan 1.668.404.323.503 Jumlah 2.324.982.780.098 Penyisihan kerugian penurunan nilai (13.326.989.368) 2.311.655.790.730 Jumlah - bersih

Mengalami penurunan nilai/ Impaired Individual Kolektif/ Individual Collective

Jumlah/ Total

-

-

133.648.582.219

-

-

6.134.847.172

-

-

224.886.304.203 291.908.723.001

-

35.527.117.432 35.527.117.432

1.703.931.440.935 2.360.509.897.530

-

(19.083.083.782) 16.444.033.650

(32.410.073.150) 2.328.099.824.380

97

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Total Allowance for impairment losses Total - net





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (iii) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Berikut ini adalah risiko aset keuangan berdasarkan klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014: (lanjutan)

Credit risk (continued) (iii) Impairment assessment (continued) Below are financial asset risks based on the allowance for impairment losses assessment classification as of December 31, 2015 and 2014: (continued)

31 Desember/ December 31, 2014 Tidak mengalami penurunan nilai/ Not impaired

Giro pada Bank Indonesia 188.976.438.379 Giro pada bank lain 13.037.093.905 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 150.180.007.568 Efek-efek 201.869.836.506 Kredit yang diberikan 1.925.979.913.851 Jumlah 2.480.043.290.209 Penyisihan kerugian penurunan nilai (35.125.605.001) 2.444.917.685.208 Jumlah - bersih

Mengalami penurunan nilai/ Impaired Individual Kolektif/ Individual Collective

Jumlah/ Total

-

-

188.976.438.379

-

-

13.037.093.905

-

-

150.180.007.568 201.869.836.506

1.004.347.912 1.004.347.912

65.748.822.970 65.748.822.970

1.992.733.084.733 2.546.796.461.091

(14.836.552.671) (13.832.204.759)

(40.298.779.427) 25.450.043.543

(90.260.937.099) 2.456.535.523.992

98

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Total Allowance for impairment losses Total - net





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) (iv) Tabel di bawah menunjukkan kualitas kredit per jenis instrumen keuangan yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai (diluar cadangan kerugian penurunan nilai):

Credit risk (continued) (iv) That table below shows credit quality per class of financial assets that are neither past due nor impaired (gross of allowance for impairment lossses):

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 Belum jatuh tempo dan tidak

Jatuh tempo dan

mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impared

tidak mengalami

Tingkat tinggi/ High grade

Tersedia untuk dijual Efek-efek

Tingkat standar/ Standard grade

291.908.723.001

penurunan nilai/ Past due but not impared

-

Mengalami penurunan nilai/ Impaired

-

-

Jumlah/ Total

291.908.723.001

Kredit yang diberikan dan piutang Giro pada Bank Indonesia

133.648.582.219

-

-

-

133.648.582.219

6.134.847.172

-

-

-

6.134.847.172

Giro pada bank lain

Penempatan pada Bank Indonesia 224.886.304.203 dan bank lain 1.625.804.357.500 Kredit yang diberikan Pendapatan yang 11.126.726.636 masih akan diterima 2.293.509.540.731 Jumlah Penyisihan kerugian (7.151.166.255) penurunan nilai 2.286.358.374.476 Jumlah - bersih

-

-

-

224.886.304.203

42.488.727.478

111.238.524

35.527.117.433

1.703.931.440.935

1.025.132.807

13.767.969

1.276.052

12.166.903.464

43.513.860.285

125.006.493

35.528.393.485

2.372.676.800.994

(6.164.059.705)

(11.763.408)

(19.083.083.782)

37.349.800.580

113.243.085

16.445.309.703

(32.410.073.150) 2.340.266.727.844

Available-for-sale Marketable securities Loans and receivables Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Loans Accrued income Total Allowance for impairment losses Total - net

31 Desember/ December 31, 2 0 1 4 Belum jatuh tempo dan tidak

Jatuh tempo dan

mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impared

tidak mengalami

Tingkat tinggi/ High grade

Tersedia untuk dijual Efek-efek

201.869.836.506

Tingkat standar/ Standard grade

penurunan nilai/ Past due but not impared

-

-

Mengalami penurunan nilai/ Impaired

-

Jumlah/ Total

201.869.836.506

Kredit yang diberikan dan piutang Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

188.976.438.379

-

-

-

188.976.438.379

13.037.093.905

-

-

-

13.037.093.905

Penempatan pada Bank Indonesia 150.180.007.568 dan bank lain 1.887.665.966.802 Kredit yang diberikan Pendapatan yang 12.800.927.819 masih akan diterima 2.454.530.270.979 Jumlah Penyisihan kerugian (26.894.402.682) penurunan nilai 2.427.635.868.297 Jumlah - bersih

-

-

-

150.180.007.568

37.419.210.297

894.736.752

66.753.170.882

1.992.733.084.733

799.619.727

254.612

-

13.600.802.158

38.218.830.024

894.991.364

66.753.170.882

2.560.397.263.249

(8.152.369.847)

(78.832.472)

(55.135.332.098)

(90.260.937.099)

30.066.460.177

816.158.892

11.617.838.784

2.470.136.326.150

99

Available-for-sale Marketable securities Loans and receivables Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Loans Accrued income Total Allowance for impairment losses Total - net





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kredit (lanjutan) Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: (a) Tingkat tinggi - Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, yaitu giro atau penempatan pada institusi Pemerintah, transaksi dengan bank yang memiliki reputasi baik dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang rendah.

Credit risk (continued) The credit quality are defined as follows: (a) High grade - Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks which are current accounts or placements with the Government, transaction with reputable banks with low probability of insolvency.

- Kredit yang diberikan, pendapatan yang masih akan diterima dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu debitur dengan riwayat pembayaran yang sangat baik, dan tidak pernah menunggak sepanjang waktu kredit; debitur dengan tingkat stabilitas dan keragaman yang tinggi; memiliki akses setiap saat untuk memperoleh pendanaan dalam jumlah besar dari pasar terbuka; memiliki kemampuan membayar yang kuat dan rasio-rasio neraca yang konservatif.

- Loans, accrued income and third party receivables are borrowers with very satisfactory track record of loan repayment and whose accounts did not trun past due during the term of the loan; borrowers with high degree of stability and diversity; has access to raise susbstansial amounts of funds through public market at any time; very strong debt service capacity and has conservative balance sheet ratios.

(b) Tingkat standar - Giro pada bank lain, penempatan pada bank lain, yaitu giro atau penempatan pada bank lokal yang tidak terdaftar di bursa.

(b) Standard grade - Current accounts with other banks, placements with other banks which are current accounts or placements with the local banks not listed in the stock exchange.

- Kredit yang diberikan, pendapatan yang masih akan diterima dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu debitur dengan riwayat pembayaran yang baik dan tidak pernah menunggak 90 hari atau lebih; memiliki akses terbatas ke pasar modal atau pasar keuangan lainnya; tingkat pendapatan dan kinerja keseluruhan tidak stabil; memiliki kemampuan membayar yang cukup.

- Loans, accrued income and third party receivables are borrowers who have and average track record of loan repayment and whose accounts did not turn past due for 90 days and over; smaller corporations with limited access to public capital market or to alternative financial market; volatility of earnings and overall performance; debt service capacity is adequate.

(c) Jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai Eksposur dimana pihak ketiga yaitu debitur dalam tahap awal dari keterlambatan pembayaran dan telah gagal untuk melakukan pembayaran atau pembayaran tidak penuh, sesuai dengan persyaratan kontraktual dalam perjanjian kredit. Hal ini pada umumnya dimana suatu kredit telah lewat jatuh tempo sampai dengan 90 hari dan tidak terdapat indikasi penurunan nilai lainnya.

(c)

(d) Mengalami penurunan nilai Eksposur telah mengalami penurunan nilai. Bank mempertimbangkan bahwa pihak ketiga yaitu debitur tidak mungkin membayar kewajiban kreditnya secara menyeluruh, atau pemulihannya akan bertumpu pada realisasi agunan apabila ada, atau debitur telah menunggak kewajiban kredit selama lebih dari 90 hari dan terdapat indikasi penurunan nilai.

(d) Impaired Exposures have been assessed as impared. The Bank considers that either the third party are borrowers is unlikely to pay its credit obligation in full, or the recovery will be relied on realising collateral if held, or borrowers has been past due more than 90 days and there is others indicators of impairment.

100

Past due but not impared Exposures which third party are borrowers is in the early stages of deliquency and has failed to make a payment, or partial payment, in accordance with the contractual terms of the loan agreement. This is typically where a loan is up to 90 days past due and there is no others indicators of impairment.





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko likuiditas Risiko terjadinya kerugian yang merupakan akibat dari adanya kesenjangan antara sumber pendanaan yang pada umumnya berjangka pendek dan aset yang pada umumnya berjangka panjang. Besar kecilnya risiko likuiditas ditentukan antara lain:

Liquidity risk The risk of loss resulting from the gap between short-term funding and long term assets. The size of the liquidity risk is determined, i.e.:

(i) Kecermatan dalam perencanaan arus kas atau arus dana berdasarkan prediksi pembiayaan dan prediksi pertumbuhan dana termasuk mencermati tingkat fluktuasi dana;

(i)

(ii) Ketepatan dalam mengatur struktur dana termasuk kecukupan dana; (iii) Ketersediaan aset yang siap dikonversikan menjadi kas; dan

(ii) The precision in managing the fund structure, including the adequacy of funding; (iii) To be availability of asset that is ready to be converted into cash; and (iv) Ability to create access to the interbank market or other funding sources.

(iv) Kemampuan menciptakan akses ke pasar antar bank atau sumber dana lainnya.

Accuracy in cash flow or flow of fund planning based on financing and fund growth prediction, include observe the fund rate volatility;

Apabila kesenjangan tersebut cukup besar maka akan menurunkan kemampuan Bank untuk memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo. Oleh karena itu untuk mengantisipasi terjadinya risiko likuiditas, maka diperlukan manajemen likuiditas, yang merupakan bagian dari pengelolaan liabilitas.

If the gap is large enough it will reduce it will reduce the Bank ability to meet its liabilities at maturity. Therefore, liquidity management is needed to anticipate liquidity risk, which is a part of the management liability.

Kebijakan likuiditas Bank ditujukan untuk memastikan bahwa kebutuhan dana dapat dipenuhi, baik untuk membayar deposito pada saat jatuh tempo atau untuk memenuhi fasilitas kredit yang belum digunakan.

The Bank's liquidity policies are aimed at ensuring that fund requirements can be fulfilled, either to pay deposits at maturity or to fulfill additional loans on request.

Pengelolaan dan pemantauan posisi likuiditas Bank berada dalam tanggung jawab Satuan Kerja Likuiditas sedangkan pengukuran serta analisa terhadap kondisi likuiditas menjadi tugas Divisi Manajemen Risiko diantaranya stress test likuiditas berdasarkan skenario dan pembuatan profil risiko yang terkait likuiditas.

Maintaining and monitoring the Bank's liquidity position is the responsibility of the Liquidity Unit while measuring and analysing on liquidity condition is the responsibility of the Risk Management Division which among others include liquidity stress test based on scenarios and preparing risk profile related to liquidity risk.

Pengelolaan kelebihan dana likuiditas yang tidak terserap penyaluran kredit teroptimalisasi melalui pengelolaan treasury Sebagian besar kelebihan dana likuiditas tersalurkan melalui instrumen-instrumen yang berjangka pendek dan aman. Umumnya, kondisi likuiditas bank terjaga baik dimana penarikan dana nasabah dapat terpenuhi sekaligus kelebihan dana teroptimalkan dengan imbal hasil yang optimal.

Managing the excess of liquidity fund which are not absorbed by . credits will be optimized thorugh managing treasury. Most of the excess of liquidity will be placed in short-term and secured instruments. In general, the Bank's liquidity condition is well maintained where the customers withdrawal can be fulfilled while the excess fund can be optimized with optimum return.

Sumber dana dan waktu jatuh tempo deposito dikelola untuk menghindari adanya dana yang idle dan menentukan jumlah serta instrumen aset likuid yang tepat untuk menjamin tingkat likuiditas yang terkendali secara terus menerus.

Sources of funds and maturity dates of deposits are managed to avoid idle funds and determine the appropriate liquidity level and liquid asset instrument to ensure a sustainable liquidity level.

101





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko likuiditas (lanjutan) Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank dihitung berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak pada tanggal laporan posisi keuangan:

Liquidity risk (continued) The following table illustrates the maturity profile analysis of the Bank's assets and liabilities according to their remaining maturity period at the statement of financial position date:

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)

Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Aset tetap - bersih Aset takberwujud - bersih Aset pajak tangguhan - bersih Aset lain-lain Penyisihan kerugian penurunan nilai

Nilai tercatat / Carrying value

Tidak mempunyai tanggal jatuh tempo kontraktual / No contractual maturity

7.193 133.649 6.135

-

7.193 133.649 6.135

-

-

-

224.886 291.909 1.703.932 12.166 11.010 4.436 9.937 22.734 2.427.987

11.010 4.436 9.937 22.734 48.117

224.886 59.834 7.099 140 438.936

20.015 192 20.207

232.075 105.752 940 338.767

103.316 754 104.070

Kurang dari 1 bulan / Less than 1 month

1-3 bulan / months

3-6 bulan / months

6 - 12 bulan / months

Lebih dari 12 bulan / More than 12 months

Assets Cash - Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks 1.467.750 10.140 1.477.890

Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Fixed assets - net Intangible assets - net Deferred tax assets - net Other assets Allowance for impairment losses

(32.410) 2.395.577 102








Liabilitas Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Utang pajak Liabilitas lain-lain Perbedaan jatuh tempo Posisi jatuh tempo setelah penyisihan kerugian penurunan nilai



2.559 49.882 302.888 1.532.022 141.205 3.152 40.061 2.071.769 356.218

32.152 32.152 15.965


1-3 bulan / months

2.559 49.882 302.888 815.375 141.205 2.847 4.016 1.318.772 (879.836)

292.673 1.661 294.334 (274.127)

3-6 bulan / months

280.294 305 1.755 282.354 56.413


143.420 476 143.896 (39.826)


260 1 261 1.477.629

Liabilities Liabilities immediately payable Current accounts Savings deposits Time deposits Deposits from other banks Taxes payable Other liabilities Maturity gap Net position, net of allowance for impairment losses

323.808

103






Risiko likuiditas (lanjutan) Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank dihitung berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak pada tanggal laporan posisi keuangan:



Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Aset tetap - bersih Aset takberwujud - bersih Aset pajak tangguhan - bersih Aset lain-lain Penyisihan kerugian penurunan nilai



5.140 188.976 13.037

-

5.140 188.976 13.037

-

-

-

150.180 201.870 1.992.733 13.601 9.925 2.269 11.381 25.706 2.614.818 (90.261) 2.524.557

9.925 2.269 11.381 25.706 49.281

150.180 29.840 30.550 416 418.139

8.633 13.694 109 22.436

163.397 65.387 526 229.310

109.125 908 110.033


1-3 bulan / months

3-6 bulan / months



Assets Cash - Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks 1.773.977 11.642 1.785.619

Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Fixed assets - net Intangible assets - net Deferred tax assets - net Other assets Allowance for impairment losses

104








Liabilitas Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito berjangka Utang pajak Liabilitas lain-lain Pinjaman subordinasi Perbedaan jatuh tempo Posisi jatuh tempo setelah penyisihan kerugian penurunan nilai



691 32.359 189.480 1.948.190 5.031 25.156 14.000 2.214.907 399.911

8.088 8.088 41.193


1-3 bulan / months

691 32.359 187.145 898.465 5.031 17.068 1.140.759 (722.620)

421 663.480 663.901 (641.465)

3-6 bulan / months

257 334.279 334.536 (105.226)


637 51.966 52.603 57.430


1.020 14.000 15.020 1.770.599

Liabilities Liabilities immediately payable Current accounts Savings deposits Time deposits Taxes payable Other liabilities Subordinated loans Maturity gap Net position, net of allowance for impairment losses

309.650

105





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko pasar Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena adanya pergerakan faktor pasar dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang dapat merugikan Bank (adverse movement). Yang dimaksud dengan faktor pasar adalah suku bunga.

Market risk Market risk is the risk arising from movement in market variables in portfolios held by the Bank that could incur losses for the Bank (adverse movement). Market variables are defined as interest rates.

Risiko suku bunga timbul dari berbagai layanan perbankan Bank bagi nasabah termasuk deposito, kredit yang diberikan dan fasilitas giro. Bank juga melakukan aktivitas investasi terbatas untuk kepentingan sendiri.

Interest rate risk arises from various banking services provided by the Bank for its customers, including deposits, loans and current account facilities. The Bank also conduct limited investment activites for its own purposes.

Bank melakukan pengukuran risiko suku bunga dengan menggunakan metodologi yang dapat mengidentifikasi risiko suku bunga dari portofolio aset dan kewajiban yang sensitif terhadap perubahan suku bunga serta menentukan besaran risiko terhadap Bank.

The Bank performs interest rate risk monitoring by utilizing a methodology which can identify the risk of the interest rate on the asset portofolio and liabilities that are sensitive to interest rate fluctuation and can determine the risk exposure of the Bank.

Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat bunga per tahun untuk aset dan liabilitas yang signifikan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014:

The table below summarizes the range of interest rates per annum for significant assets and liabilities for the year ended December 31, 2015 and 2014:

Aset Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Liabilitas Simpanan nasabah - Giro - Tabungan - Deposito berjangka Simpanan dari bank lain - Call money - Deposito on call Pinjaman subordinasi



2015

2014

0,00% - 1,72%

0,00% - 4,00%

5,50% - 8,25% 6,66% - 7,15% 5,00% - 29,80%

5,77% - 10,25% 6,45% - 7,18% 5,00% - 25,40%

0,00% - 10,00% 0,00% - 8,00% 5,00% - 10,75%

0,00% - 10,00% 0,00% - 5,00% 5,50% - 12,00%

7,50% - 10,00% 8,50% - 9,00% -

12,00%

106

Assets Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Liabilities Deposits from customers Current Account Saving Deposits Time Deposits Deposits from other banks Call money Deposits on callSubordinated loans






Market risk (continued) The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate risk (gross) (unaudited):

Risiko pasar (lanjutan) Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross) (tidak diaudit):

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah) Bunga tetap/ Fixed rate

Bunga mengambang/ Floating rate Lebih dari 3 bulan tapi tidak lebih dari 1 tahun/ More than 3 months but not more than

Lebih dari

1 bulan atau

kurang/ less than

Lebih dari 1 bulan tapi tidak lebih dari 3 bulan/ More than 1 months but not more than

1 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

1 years

1 bulan atau

kurang/ less than


Lebih dari 3 bulan tapi tidak lebih dari 1 tahun/ More than 3 months but not more than

Lebih dari 1 tahun tapi tidak lebih dari 2 tahun/ More than 1 tahun but not more than

2 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

2 years

2 years

Lebih dari Jumlah/ Total

Aset keuangan Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Jumlah aset keuangan

133.649

-

-

-

-

-

-

-

-

133.649

6.135

-

-

-

-

-

-

-

-

6.135

224.886

-

-

-

-

-

-

59.834

-

232.075

59.834

-

232.075

-

-

224.886 291.909 1.703.931 2.360.510

7.099

20.015

209.067

1.467.750

371.769

20.015

209.067

1.467.750

107

Financial assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Total financial asset








31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah) Bunga tetap/ Fixed rate


Lebih dari

1 bulan atau

kurang/ less than


1 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

1 years

1 bulan atau

Liabilitas keuangan Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Jumlah gap repricing suku bunga

49.882

-

-

kurang/ less than




2 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

2 years

2 years

-

302.888

-

-

-

-

815.374

292.673

423.715

260


-

-

-

-

49.882

-

-

-

-

302.888 1.532.022

141.205

-

-

-

-

-

-

-

1.006.461

292.673

423.715

260

302.888

-

-

-

-

2.025.997

(634.692)

(272.658)

(214.648)

1.467.490

(243.054)

-

232.075

-

-

334.513

108

141.205

Financial liabilities Current accounts Savings deposits Time deposits Deposits from other banks Total gap repricing interest rate








31 Desember/ December 31, 2 0 1 4 (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah ) Bunga tetap/ Fixed rate


Lebih dari

1 bulan atau

kurang/ less than


1 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

1 years

1 bulan atau

kurang/ less than




2 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

2 years

2 years


Aset keuangan Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Jumlah aset keuangan

188.976

-

-

-

-

-

-

-

-

188.976

13.037

-

-

-

-

-

-

-

-

13.037

30.550 232.563

13.694 13.694

174.512 174.512

150.180 1.773.977 1.924.157

29.840 29.840

8.633 8.633

163.397 163.397

-

-

150.180 201.870 1.992.733 2.546.796

109

Financial assets Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Total financial asset








31 Desember/ December 31, 2 0 1 4 (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah ) Bunga tetap/ Fixed rate


Lebih dari

1 bulan atau

kurang/ less than


1 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

1 years

1 bulan atau

Liabilitas keuangan Giro Tabungan Deposito berjangka Pinjaman subordinasi Jumlah gap repricing suku bunga

kurang/ less than




2 tahun/ More than

1 month

3 months

1 years

2 years

2 years


32.359

-

-

-

187.145

9

89

189

2.048

32.359 189.480

898.465 930.824

663.480 663.480

386.245 386.245

-

187.145

9

89

189

14.000 16.048

1.948.190 14.000 2.184.029

(698.261)

(649.786)

(211.733)

1.924.157

(157.305)

8.624

163.308

(189)

(16.048)

362.767

110

Financial liabilities Current accounts Savings deposits Time deposits Subordinated loans Total gap repricing interest rate





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko pasar (lanjutan) Analisis sensitivitas untuk beberapa faktor pasar menunjukkan bagaimana laba rugi dan ekuitas dapat dipengaruhi oleh perubahan dari beberapa faktor risiko sesuai dengan tabel di bawah ini. Secara umum, sensitivitas diestimasi dengan membandingkan suatu nilai awal ke nilai tertentu setelah perubahan tertentu dari faktor pasar, dengan mengasumsikan seluruh variabel lainnya tetap. Sensitivitas atas laporan laba rugi merupakan efek atas perubahan estimasi suku bunga atas laba rugi untuk suatu periode, berdasarkan nilai suku bunga mengambang atas aset dan liabilitas yang diperdagangkan dan tidak diperdagangkan yang dimiliki Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Analisis sensitivitas atas laporan laba rugi komprehensif dihitung dengan menilai kembali perubahan estimasi suku bunga tetap atas aset keuangan yang tersedia untuk dijual pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Jumlah sensitivitas atas laporan laba rugi komprehensif didasarkan pada asumsi bahwa terdapat perubahan paralel dalam kurva penghasilan.

Market risk (continued) Sensitivity analysis for several market factors showing how profit or loss and equity could be affected by changes in the relevant risk factor are in the following tables below. In general, sensitivity is estimated by comparing an initial value to the value derived after a specified change in the market factor, assuming all other variables are constant. The sensitivity of the statement of income is the effect of the assumed changes in interest rates on the profit or loss for a period, based on the floating rate trading and non-trading financial assets and liabilities held by the Bank as of December 31, 2015 and 2014. The sensitivity of the statement of comprehensive income is calculated by revaluing fixed rate available-for-sale financial assets, as of December 31, 2015 and 2014 for the effects of the assumed changes in interests rates. The total sensitivity of the statement of comprehensive incomeis based on the assumption that there are parallel shifts in the yield curve.

Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas dari laporan laba rugi komprehensif Bank terhadap kemungkinan perubahan wajar atas suku bunga untuk aset dan liabilitas keuangan dengan suku bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014:

The table below demonstrates the sensitivity of the Bank's statement of comprehensive income to reasonably possible changes in interest rates for fixed rate financial assets and liabilities as of December 31, 2015 and 2014: Dampak ke laporan laba rugi komprehensif/ Impact to statement of comprehensive income (dalam jutaan Rupiah/ in million Rupiah )

Perubahan basis point/ Change in basis point



2015

2014

+1,00% -1,00%

3.345 (3.345)

Risiko operasional Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau adanya problem eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Untuk mengawasi risiko operasional yang mungkin terjadi, Bank telah mengembangkan suatu sistem dengan menggunakan metodologi pengukuran sendiri (self-assessment) yang dilakukan oleh masingmasing risk owner, sehingga dapat dibentuk suatu peta risiko yang mungkin terjadi di setiap unit kerja.

111

3.790 (3.790)

Operational risk Operational risk is a risk incurred by insufficient and or malfunction of internal processes, human error, system failure, or external problems that affect the Bank's operation. To monitor the possible occurence of operational risk, the Bank has developed a self-assessment measurement system to be performed by each risk owner, which enables the Bank to develop a risk mapping system that could potentially be implemented at each work unit.





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko kepatuhan Dengan peta risiko, risiko operasional dapat diukur berdasarkan nilai komposit risiko yang ditetapkan oleh Regulator sehingga manajemen dapat melakukan pengendalian terhadap dampak risiko yang timbul. Untuk mengalokasikan kebutuhan modal risiko operasional, sesuai dengan Basel Committee on Banking Supervision, serta roadmap implementasi Basel II di Indonesia, pertama kali Bank akan menggunakan metodologi pendekatan Basic Indicator dan saat ini masih melakukan pengumpulan data risiko yang akan digunakan dalam perhitungan beban modal risiko operasional dengan menggunakan pendekatan yang lebih kompleks (Advanced Measurement Approach).

Compliance risk With the risk mapping, operational risks can be measured accurately and enables the management to control any arising risk impact. To allocate capital requirements in measuring operational risk, in accordance with the Basel Committee on Banking Supervision and also the roadmap of Basel II implementation in Indonesia, the Bank will use the Basic Indicator approach and currently is collecting data which will be used in the application of the Advanced Measurement Approach methodology.

Risiko kepatuhan merupakan risiko yang disebabkan Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku.

Compliance risk is the risk caused by non-compliance with or non-application of prevailing regulations.

Bank mengelola risiko kepatuhan dengan melakukan penelaahan secara komprehensif untuk memastikan kesesuaian kebijakan standar operasi dan prosedur serta pengembangan produk baru dengan peraturan eksternal.

The Bank manages its compliance risk by performing comprehensive review to ensure that Bank's Standard Operating Procedures and new product development conform with external regulations.

Satuan Kerja Kepatuhan juga telah melaksanakan pengkajian sistem dan prosedur terhadap rencana kebijakan dan rancangan keputusan dalam rangka mencegah penyimpangan terhadap peraturan perundang-undangan lain yang berlaku. Di samping itu, Bank juga melaksanakan fungsi kepatuhan meliputi tindakan untuk:

The Compliance Unit has also evaluated systems and procedures relating to new or revised policies and decisions to ensure their compliance with the applicable regulations. Furthermore, the Bank has also perform compliance function including:

(i) Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;

(i)

(ii) Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank; tindakan mengelola risiko kepatuhan dilaksanakan dengan mengacu pada ketentuan Bank Indonesia mengenai Manajemen Risiko bagi Bank Umum.

(ii) Manages compliance risk face by the Bank; managing compliance risk is based on Bank Indonesia's regulation about Risk Management for the Bank.

(iii) Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundangundangan yang berlaku; dan

(iii) Ensure policy, regulation, system and procedure and bank business activities inline with Bank Indonesia's regulation and law; and

(iv) Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang.

(iv) Ensure bank's compliance with comitments made by the Bank to Bank Indonesia and/or other monitoring authority.

112

To create compliance culture in all level of organization and Bank's business activities;





34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko hukum Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis dalam bisnis, yang antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna.

Legal risk Legal risk is the risk raised by weakness in juridicial aspects of the business, which could be caused by legal claims, nonexistence of supported regulation or weaknesses in agreements, such a unfulfilled terms and conditions in contracts and binding collateral which is not complete.

Bank mengelola risiko hukum dengan memastikan seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dari segi hukum.

Legal risks are managed by ensuring that all activities and business relationships between the Bank with third parties are based on rules and conditions which able to protecting the Bank's interests from a legal perspective.

Risiko strategik Risiko strategik adalah risiko yang antara lain disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal. Berikut adalah faktor-faktor yang mempengaruhi risiko strategis yaitu visi Bank, rencana strategis, perubahan kepemilikan dan peluncuran produk baru.

Strategic risk Strategic risk is the risk that is caused by inappropriate determination and implementation of the Bank strategy, inappropriate business decisions or being unresponsive to external changes. Here are the factors that influence the strategic risk that the Bank's vision, strategic plan, changes in ownership and new product launches.

Bank mengelola risiko strategis melalui proses pertimbangan dan pengambilan keputusan setiap kebijakan strategis secara kolektif dan komprehensif oleh Direksi dan Komite-Komite yang telah dibentuk.

The Bank manages strategic risk through a consideration of, and decision making process regarding every strategic policy in a collective and comprehensive manner performed by the established Bank's Directors and Committees.

Risiko reputasi Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha Bank atau persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk Reputational risk is the risk that is caused by negative publicity related to the business activity of the Bank or negative perception of the Bank.

Bank mengelola risiko reputasi dengan memastikan kesesuaian antara aktivitas kegiatan usaha Bank bersama-sama dengan aktivitas lain sehingga reputasi Bank tetap terjaga.

The Bank manages its reputational risk by ensuring that its business activities are in conformity with its other activities, so as to maintain the Bank's reputation.

35. CAPITAL MANAGEMENT

35. MANAJEMEN MODAL Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien

113

The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently, to sustain future development of the business, to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.




35. CAPITAL MANAGEMENT (continued)

35. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko yang dapat ditoleransi melalui proses perencanaan modal, begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.

Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement, combined with assessment of economic outlooks. Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk which can be tolerated appetite through the capital planning process method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.

Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data-data analisis.

The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis.

Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang kuat guna mendukung pertumbuhan bisnis ke depan.

Capital Planning is prepared by the Board of Directors as part of Bank’s business plan and is approved by the Board of Commissioners. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and strong mix of the different components of capital are maintained to support business growth in the future.

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan yang berlaku dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi bank, dengan memperhitungkan peraturan, serta keadaan ekonomi dan komersial.

Financial Services Authority (OJK) sets and monitors capital requirements for the Bank. The Bank is required to comply with prevailing regulation in respect of regulatory capital. The Bank's approach to capital management is driven by bank's strategic and organisational requirements, taking into account regulatory, economic and commercial environment.

Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).

Bank has complied with all regulator imposed capital requirements throughout the reporting period, particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).

Sebelum 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan (Peraturan Bank Indonesia) PBI No.14/18/PBI/2012 tanggal 28 Nopember 2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Peringkat Profil Risiko, yang merupakan perubahan dari PBI No.10/15/PBI/2008 tanggal 24 September 2008.

Before January 1, 2015, the Bank calculates its capital requirements in accordance with Bank Indonesia Regulation (PBI) No.14/18/PBI/2012 dated November 28, 2012 on Minimum Capital Reserve for General Bank based on Risk Profile Rating, which amends PBI No.10/15/PBI/2008 dated September 24, 2008.

Mulai tanggal 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan PBI No.15/12/PBI/2013, dimana modal yang diwajibkan regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut:

Starting January 1, 2015, the Bank calculates its capital requirements in accordance with PBI No.15/12/PBI/2013, where the regulatory capital is analyzed into two tiers as follows:

114





35. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) -

Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama dan modal inti tambahan. Modal inti utama antara lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, tambahan modal disetor, cadangan umum, laba tahun-tahun lalu dan tahun berjalan (100%), penghasilan komprehensif lainnya berupa potensi keuntungan/kerugian yang berasal dari perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual, selisih kurang dari penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia dan cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif yang diperbolehkan. Aset pajak tangguhan, aset takberwujud (termasuk goodwill ) dan penyertaan (100%) merupakan faktor pengurang modal inti utama. Modal inti tambahan antara lain terdiri dari saham preferen, surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi dimana ketiganya bersifat non kumulatif setelah dikurangi pembelian kembali.

-

Tier 1 capital, which consists of core and additional core capital. Core capital includes issued and fully paid-up capital, additional paid-in capital, general reserve, specific reserve, retained earnings and profit for the year (100%), other comprehensive income deriving from potential gain/loss from the changes in fair value of financial assets classified as available-for-sale, shortfall between allowable amount of allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia guideline and allowance for impairment losses on productive assets. Deferred tax assets, intangible assets (including goodwill) and share investments (100%) are deducted from core capital. Additional core capital includes non-cumulative preference shares, subordinated securities and subordinated debts net of buyback portion.

-

Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi serta penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia.

-

Supplementary capital (tier 2), which includes subordinated securities and subordinated debts and allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia guideline.

Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR, baik secara individual maupun secara konsolidasi dengan entitas anak.

Various limits have been set to elements of the regulatory capital, such as Banks are required to provide core capital (tier 1) at a minimum of 6% from Risk Weighted Assets and Common Equity tier 1 at a minimum of 4.5% from Risk Weighted Assets, both individually and consolidated level with subsidiary.

- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, cadangan umum, saldo laba dan laba periode berjalan.

-

Tier 1 capital, which includes issued and fully paid share capital, general reserve, retained earnings and profit for the period.

- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian penurunan nilai yang diperbolehkan.

-

Tier 2 capital, which includes the eligible amount of allowance for impairment losses.

Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier 1; hanya 50 persen laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah penyisihan kolektif penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal tier 2.

Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The effect of deferred taxation has been excluded in determining the amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit for the period before deferred taxation being included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital. There is also a restriction on the amount of collective impairment allowances that may be included as part of tier 2 capital.

Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, Bank diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur ATMR Bank.

The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are determined according to specified requirements that seek to reflect the varying levels of risk attached to assets and exposures not recognised in the statement of financial position. Based on Central Bank regulations, the Bank needs to take into consideration its credit risk , market risk and operational risk in measuring the ATMR.

115





35. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham juga diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungankeuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal yang kuat.

The Bank's policy is to maintain a strong capital base so as to maintain investor, creditor and market confidence and to sustain future development of business. The impact of the level of capital on shareholders' return is also recognised and the Banks also recognise the need to maintain a balance between the higher return that might be possible with greater gearing and the advantages and security level afforded by a strong capital position.

Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan regulator untuk memantau permodalan Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal minimum sesuai profil risiko.

Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital base, and these capital ratios remain the industry standards for measuring capital adequacy. OJK’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the Bank’s risk profile with the available capital. The Bank is required to provide minimum capital based on the risk profile.

Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan sebagai berikut: a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

Minimum capital requirements are as follows: a.

For banks with risk profile rating 1 (one), the minimum capital requirement is 8% of Risk Weighted Asset;

b.

Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

b.

For banks with risk profile rating 2 (two), the minimum capital requirement is 9% to less than 10% of Risk Weighted Asset;

c.

Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 10% sampai dengan kurang dari 11% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

c.

For banks with risk profile rating 3 (three), the minimum capital requirement is 10% to less than 11% of Risk Weighted Asset;

d.

d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 (lima), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 11% sampai dengan kurang dari 14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko.

d.

d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5 (five), the minimum capital requirement is 11% to less than 14% of Risk Weighted Asset.

Posisi modal yang diwajibkan regulator Bank sesuai peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut

Modal inti (Tier 1) Modal inti utama (CET 1) Modal inti tambahan (AT 1) Modal pelengkap (Tier 2) Jumlah modal

The Bank's regulatory capital position under prevailing Bank Indonesia regulation as of December 31, 2015 and 2014 was as follows:



2015

2014

301.775 301.775 17.971 319.746

116

Core capital (Tier 1) Common Equity Tier (CET 1) Tier II 288.466 25.699 314.165

Supplementary capital (tier 2) Total capital





35. MANAJEMEN MODAL (lanjutan)

Aset Tertimbang Menurut Risiko Risiko kredit Risiko pasar Risiko operasional Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko Rasio kecukupan modal Rasio CET 1 Rasio tier 1 Rasio tier 2 Rasio modal terhadap ATMR Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional Rasio kewajiban penyediaan modal minimum yang diwajibkan



2015

2014

1.672.633 309.870

1.969.619 316.234

1.982.503

2.285.853

15,22% 15,22% 0,91% 16,13%

12,62% 1,12% 13,74%

16,13%

13,74%

16,13%

13,74%

10%-<11%

10%-<11%

Risk Weighted Asset Credit risk Market risk Operational risk Total Risk Weighted Asset Capital adequacy ratio CET 1 ratio Tier 1 ratio Tier 2 ratio Ratio of capital to ATMR Capital adequacy ratio (CAR) with credit and operational risk Capital adequcy ratio (CAR) with credit, market and operational risk Minimum capital adequacy ratio required

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berwenang menetapkan modal minimum lebih besar dari modal minimum dalam hal OJK menilai suatu bank menghadapi potensi kerugian yang membutuhkan modal lebih besar.

Financial Services Authority (OJK) is authorised to stipulate minimum capital greater than minimum capital in terms of OJK assesses a bank as facing potential losses which requires a larger capital.

Berdasarkan self-assessment Bank, pada tanggal 31 Desember 2015 profil risiko Bank dinilai berada pada peringkat 2. Oleh karena itu, Bank berkewajiban untuk memenuhi modal minimum sebesar 9% sampai dengan kurang dari 10%. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank berada pada level di atas modal minimum yang diwajibkan tersebut, yaitu sebesar 16,13%.

Based on its self-assessment, as of December 31, 2015 the Bank risk profile is assessed to be in rating 2. Therefore, the Bank is required to provide a minimum capital of 9% to less than 10%. The Bank Capital Adequate Ratio was 16.13%, which was higher than the required minimum provision of capital.

36. SIGNIFICANT AGREEMENTS

36. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN 1.

Bank mengadakan perjanjian pemasaran produk kredit tanpa agunan dengan PT Sentra Mandala Arta. Perjanjian ini berjangka waktu selama 2 (dua) tahun yang dimulai sejak tanggal 1 April 2015 dan berakhir pada tanggal 31 Maret 2017.

117

1.

The Bank entered into a marketing product of loan without collateral with a PT PT Sentra Mandala Arta. The term of this agreement for 2 (two) years commencing on April 1, 2015 and ends on March 31, 2017.




36. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued)

36. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN (lanjutan) 2.

Pada tanggal 1 Maret 2013, Bank mengadakan perjanjian sewa menyewa ruang kantor Gedung IKP-RI di lantai I-IV dengan Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia. Sewa ruang kantor berlaku sejak tanggal 1 Maret 2013 sampai dengan 28 Pebruari 2018. Uang sewa dasar sebesar Rp4.254.249.600.

2.

On March 1, 2013, the Bank entered into a lease agreement for office space at IKP-RI Building on the first to fourth floor with Induk Koperasi Pegawai Republik Indonesia. Lease office space force on March 1, 2013 until February 28, 2018. The total rent payment amounted to Rp4,254,249,600.

3.

Pada tanggal 19 Desember 2012, Bank mengadakan perjanjian sewa menyewa ruang kantor di lantai dasar dengan PT Wisma Bumiputera. Sewa ruang kantor berlaku sejak tanggal 11 Pebruari 2013 sampai dengan 10 Februari 2018. Uang sewa dasar sebesar Rp970.260.000, sesuai dengan perjanjian, penyewa harus membayar uang jaminan sebesar Rp44.032.500.

3.

On December 19, 2012, the Bank entered into a lease agreement to rent office space in ground floor with PT Wisma Bumiputera. Lease office space force on February 11, 2013 until February 10, 2018. According to the agreement, the amount of rent payment amounted to Rp970,260,000 and the tenant has to pay security deposit amounted to Rp44,032,500.

4.

Pada tanggal 1 Oktober 2012, Bank telah menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Asuransi Jiwa Recapital mengenai penyediaan jasa asuransi jiwa untuk debitur Bank. Perjanjian ini berjangka waktu 5 tahun.

4.

On October 1, 2012, the Bank has signed cooperation agreement with PT Asuransi Jiwa Recapital of insurance services for the debtor. The term of this agreement for 5 (five) years.

5.

Pada tanggal 7 Maret 2012, Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Alto Network tentang keanggotaan pada jejaring Alto. Bank wajib membayar biaya keanggotaan sebesar Rp100.000.000, biaya pemasangan sebesar Rp50.000.000, iuran bulanan sebesar Rp10.000.000 yang dibayar 3 (tiga) bulan dimuka serta deposit yang diperhitungkan dari dana deposit transaksi SPB (Sistem Pembayaran Biller). Perjanjian ini berjangka waktu selama 5 (lima) tahun.

5.

On March 7, 2012, the Bank entered into a cooperation agreements with PT Alto Network about membership in networking Alto. Bank has to paid a membership fee amounting to Rp100,000,000, installation fee Rp50,000,000, Rp10,000,000 monthly fee paid by 3 (three) months in advance and a deposit are calculated from deposit fund transactions SPB (Biller Payment System). The term of this agreement for 5 (five) years.

6.

Pada tanggal 16 Oktober 2011, Bank telah menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Alto Network tentang layanan SPB (Sistem Pembayaran Biller ). Bank wajib membayar biaya keanggotaan dan set up sebesar Rp75.000.000 serta deposit transaksi sebesar Rp300.000.000.

6.

On October 16, 2011, the Bank has signed cooperation agreement with PT Alto Network for SPB (Biller Payment System). Bank has to paid a membership and set up fee of Rp75,000,000 and also transaction deposits amounted to Rp300,000,000.

7.

Pada tanggal 27 April 2011, Bank mengadakan perjanjian sewa atas bangunan untuk kegiatan usaha di Jakarta dengan Ir. Ivan Santosa. Perjanjian ini berjangka waktu selama 6 (enam) tahun yang dimulai sejak tanggal 27 April 2011 sampai dengan 26 April 2017 dengan jumlah uang sewa sebesar Rp1.166.700.000.

7.

On April 27, 2011, the Bank entered into a lease of buildings for business activities in Jakarta with Ir. Ivan Santosa. The term of this agreement for 6 (six) years commencing on April 27, 2011 and ends on April 26, 2017 with a total rent payment amounted to Rp1,166,700,000.

8.

Pada tanggal 3 Januari 2011, Bank telah mendatangani perjanjian support dan maintenance website, email, firewall dan web proxy dengan PT ADW Sysfotech Indonesia dengan biaya Rp48.000.000 per tahun untuk jangka waktu 5 tahun.

8.

On January 3, 2011, the Bank has signed agreement of support and maintenance website, email, firewall and web proxy with PT ADW Sysfotech Indonesia amounted to Rp48,000,000 per year for 5 years period.

9.

Pada tanggal 22 November 2010, Bank mengadakan perjanjian kerjasama Berlangganan Layanan Colocation dengan PT Supra Primatama Nusantara (BIZNET). Biaya setup Rp4.000.000 (Co-Location ) dan Rp4.000.000 (MMR Cross Connect ). Biaya per bulan Rp15.000.000.

9.

On November 22, 2010, the Bank entered into an agreement of Colocation Service Subscription with PT Supra Primatama Nusantara (BIZNET). Setup fee amounted to Rp4,000,000 (Co-Location) and Rp4,000,000 (MMR Cross Connect). Cost per month Rp15,000,000.

118




36. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued)

36. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN (lanjutan) 10. Pada tanggal 16 Oktober 2009, Bank telah menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronis tentang pemanfaatan “ATM Bersama” untuk anggota pokok. Bank wajib membayar biaya biaya keanggotaan Rp400.000.000 (satu kali bayar), biaya system host Rp20.000.000 (per bulan), Biaya sistem ATM Rp4.000.000 (dikenakan per bulan untuk delapan terminal ATM pertama dan Rp500.000 untuk terminal ATM berikutnya).

37. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP PEMBAYARAN BANK UMUM

10. On October 16, 2009, the Bank has signed cooperation agreement with PT Artajasa Pembayaran Elektronis for usage of the “ATM Bersama” for the principle member. Bank has to paid a membership fee of Rp400,000,000 (one time payment), the host system cost Rp20,000,000 (per month), system ATM fee of Rp4,000,000 (charged per month for an eight first ATM terminal and Rp500,000 to the next ATM terminal).

GUARANTEE FOR KEWAJIBAN 37. GOVERNMENT LIABILITY OF COMMERCIAL BANKS

PAYMENT

Berdasarkan Keputusan Presiden Republik Indonesia No.15 tahun 2004 tentang pengakhiran tugas dan pembubaran Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN), dinyatakan dalam pasal 8 bahwa dengan diakhirinya tugas dan dibubarkannya BPPN, Program Penjaminan Pemerintah terhadap kewajiban pembayaran bank umum yang semula dilakukan oleh BPPN berdasarkan Keputusan Presiden Republik Indonesia No.26 tahun 1998 dan Keputusan Presiden Republik Indonesia No.27 tahun 1998, selanjutnya dilaksanakan oleh Menteri Keuangan melalui Unit Pelaksanaan Penjaminan Pemrintah (UP3) sebagaimana diatur oleh Keputusan Presiden Republik Indonesia No.17 tahun 2004, yang diatur lebih lanjut dengan Keputusan Menteri Keuangan No.84/KMK.06/2004 tanggal 27 Pebruari 2004 tentang Perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.179/KMK.017/2000 tentang Syarat, Tatacara dan Ketentuan Pelaksanaan Jaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum.

Based on Article 8 of the Decision No.15 year 2004 of the President of the Republic of Indonesia regrading the termination of the role and winding-up of the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA), the Government Guarantee Program on the obligations of domestic banks, which was originally handled by IBRA based on the Decisions of the President of the Republic of Indonesia No.26 year 1998 and No.27 year 1998, shall be handled by the Ministry of Finance, specifically by the Goverment Guarantee Implemantation Unit (Unit Pelaksanaan Penjaminan Pemerintah/UP3) as provided in the Decision of the President of the Republic of Indonesia No.17 year 2004, which was futher regulated by the Decision No.84/KMK.06/2004 dated February 27, 2004 of the Ministry of Finance regarding the Amandement of Decision No.179/KMK.017/2000 of the MInistry of Finance of the Term, Implementing Guidelines and Conditions of the Goverment Guarantee on the obligations of commercial banks.

Program Penjaminan Pemerintah melalui UP3 telah berakhir pada tanggal 22 September 2005, sebagaimana dinyatakan dalam Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.68/PMK.05/2005 tanggal 10 Agustus 2005 tentang Perhitungan dan Pembayaran Premi Program Penjaminan Terhadap Pembayaran Bank Umum untuk periode 1 Juli sampai 21 September 2005. Sebagai pengganti UP3, Pemerintah telah membentuk Lembaga Independen yaitu Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS). Berdasarkan Undang-Undang No.24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No.3 (Perppu No. 3/2008) tanggal 13 Oktober 2008, LPS dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku. Saat ini Bank adalah peserta dari program tersebut.

The Guarantee Program by the Goverment through UP3 ended on September 22, 2005, as stated in Regulation No.68/PMK.05/2005 dated August 10, 2005 of the Ministry of Finance concerning the Calculation and Payment of Premium on Guarantee Program from Commercial Banks for the period July 1 to September 21, 2005. To replace UP3, the Goverment was formed an independent institution there is the Indonesia Deposit Insurance Corporation (Lembaga Penjaminan Simpanan/LPS). Based on Law No.24 dated September 22, 2004, which was effective on September 22, 2005 and subsequently amended by the Government Regulation-in-Lieu-of Law No.3 (Perppu No.3/2008) dated October 13, 2008, LPS was formed to guarantee certain liabilities of commercial banks under the applicable guarantee program, the amount of such guarantee is subject to change if the situation complies with certain valid criteria. The Bank is a participant of the program.

119




37. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 37. GOVERNMENT GUARANTEE FOR PAYMENT LIABILITY OF COMMERCIAL BANKS (continued) PEMBAYARAN BANK UMUM (lanjutan) Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No.66 tahun Based on Government Regulation No.66 year 2008 dated 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Simpanan October 13, 2008 regarding the Amount of Deposit Guarantee yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan, jumlah simpanan yang by the Indonesia Deposit Insurance Corporation, the amount of dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 deposit covered by LPS is up to Rp2,000,000,000 per depositor untuk per nasabah per bank. Simpanan nasabah dijamin hanya jika per bank. Customer deposits are covered only if the rate of suku bunganya sama dengan atau dibawah 7,50% pada tanggal 31 interest is equal to or below 7.50% as of December 31, 2015 Desember 2015 (31 Desember 2014: 7,75%). (December 31, 2014: 7.75%). Pada tanggal 13 Januari 2009, Pemerintah Republik Indonesia telah mengesahkan Perppu No.3/2008 menjadi Undang-Undang.

38. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN

On January 13, 2009, the Government of the Republic of Indonesia stipulated Perppu No.3/2008 to become a Law.

38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS

Sebagian besar instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan disajikan menggunakan nilai wajar. Berikut ini adalah perbandingan antara nilai tercatat, seperti yang dilaporkan pada laporan posisi keuangan dan nilai wajarnya.

A significant number of financial instruments are carried at fair value in the statements of financial position. Below is the comparison of the carrying amounts, as reported on the statements of financial position, and its fair value.

Pada tabel berikut ini, instrumen keuangan telah dialokasikan berdasarkan klasifikasinya. Kebijakan akuntansi penting pada Catatan 2c menjelaskan bagaimana setiap kategori aset keuangan dan liabilitas keuangan diukur dan bagaimana pendapatan dan beban, termasuk keuntungan dan kerugian atas nilai wajar (perubahan nilai wajar instrumen keuangan) diakui.

In the following table, financial instruments have been allocated based on their classification. The significant accounting recognised policies in Note 2c describe how the categories of the financial assets and financial liabilities are measured and how income and expenses, including fair value gains and losses (changes in fair value of financial instruments) are recognised.

Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan nilai wajar dari instrumen keuangan Bank yang tercatat dalam laporan keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini.

The table presents the comparison, by class, of the carrying amounts and fair value of the Bank’s financial instruments that are recognised in the financial statements. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2015 and 2014, and not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after this date.

120




38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)

38. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)

31 Desember/ December 31, 2 0 1 5 Kewajiban keuangan Tersedia diamortisasi/ Jumlah untuk dijual/ nilai tercatat/ Financial Available-forliabilities at Total carrying sale amortized cost amount


Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Aset lain-lain *) Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain

*)

Jumlah nilai wajar/ Total fair value

7.192.826.150

-

-

7.192.826.150

7.192.826.150

133.648.582.219

-

-

133.648.582.219

133.648.582.219

6.134.847.172

-

-

6.134.847.172

6.134.847.172

224.886.304.203 1.671.521.367.785 12.166.903.464

291.908.723.001 -

-

224.886.304.203 291.908.723.001 1.671.521.367.785 12.166.903.464

224.886.304.203 291.908.723.001 1.671.521.367.785 12.166.903.464

676.804.151

-

-

676.804.151

676.804.151

2.056.227.635.144

291.908.723.001

-

2.348.136.358.145

2.348.136.358.145

-

-

2.558.638.144 1.884.792.029.890 141.205.285.942 40.060.682.148 2.068.616.636.124

2.558.638.144 1.884.792.029.890 141.205.285.942 40.060.682.148 2.068.616.636.124

2.558.638.144 1.884.792.029.890 141.205.285.942 40.060.682.148 2.068.616.636.124 *)

Terdiri dari setoran jaminan dan uang muka

121

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Other assets

*)

Liabilities immediately payable Deposits from customers Deposits from other banks Other liabilities

Consist of security deposits and advance payments







Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit yang diberikan Pendapatan yang masih akan diterima Aset lain-lain *)

*)



5.140.454.800

-

-

5.140.454.800

5.140.454.800

188.976.438.379

-

-

188.976.438.379

188.976.438.379

13.037.093.905

-

-

13.037.093.905

13.037.093.905

150.180.007.568 1.902.472.147.634 13.600.802.158

201.869.836.506 -

-

150.180.007.568 201.869.836.506 1.902.472.147.634 13.600.802.158

150.180.007.568 201.869.836.506 1.902.472.147.634 13.600.802.158

965.533.800

-

-

965.533.800

965.533.800

2.274.372.478.244

201.869.836.506

-

2.476.242.314.750

2.476.242.314.750 *)

Terdiri dari setoran jaminan dan uang muka

122

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Loans Accrued income Other assets

*)

Consist of security deposits and advance payments








Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Liabilitas lain-lain Pinjaman subordinasi

-

-

691.218.452 2.170.029.117.969 25.156.104.012 14.000.000.000 2.209.876.440.433

123

691.218.452 2.170.029.117.969 25.156.104.012 14.000.000.000 2.209.876.440.433


691.218.452 2.170.029.117.969 25.156.104.012 14.000.000.000 2.209.876.440.433

Liabilities immediately payable Deposits from customers Other liabilities Subordinated loans




39. BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE

39. LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR Berikut ini adalah dasar yang digunakan untuk perhitungan laba (rugi) per saham dasar:

Laba (rugi) bersih Laba (rugi) bersih untuk perhitungan laba per saham

31 Desember/

31 Desember/

December 31,

December 31,

2015

2014

14.302.541.955

Jumlah saham Jumlah rata-rata tertimbang untuk perhitungan laba per saham dasar Laba (rugi) per saham dasar

40. STANDAR AKUNTANSI YANG BELUM BERLAKU EFEKTIF

The following are basis used in determining the basic earnings (loss) per share:

27.812.949 514

DISAHKAN

(18.915.550.003)

Net income (loss) Net income for the calculation of basic earnings (loss) per share

Number of shares Weighted average number of ordinary shares for calculation of basic earnings per share 20.216.404 (936) Basic earnings (loss) per share

NAMUN 40. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE

Standar akuntansi dan interpretasi yang telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keungan (DSAK), tetapi belum berlaku efektif untuk laporan keuangan tahun berjalan diungkapkan dibawah ini. Bank berintensi untuk menerapkan standar tersebut, jika dipandang relevan, saat telah menjadi efektif.

The standars and interpretations that are issued by the Indonesian Financial Accounting Standards Board (DSAK), but not yet effective for current financial statements are disclosed below. The Bank intends to adopt these standards, if applicable, when they become effective.

- Amandemen PSAK No. 1: Penyajian Laporan Keuangan tentang Prakarsa Pengungkapan. Amandemen ini mengklarifikasi, bukan mengubah secara signifikan, persyaratan PSAK 1, antara lain, mengklasifikasi mengenai materialitas, fleksibilitas urutan sistematis catatan atas laporan keuangan dan pengidentifikasian kebijakan akuntansi signifikan.

- Amendments to PSAK 1: Presentation of Financial Statements on Disclosures initiative. This amendments clarify, rather than significantly change, existing PSAK 1 requirements, among others, to clarify the materiality, flexibility as to the order in which they present the notes to financial statements and identification of significant accounting policies.

- Amandemen PSAK 16: Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi. Amandemen ini mengklarifikasi prinsip yang terdapat dalam PSAK 16 dan PSAK 19 Aset Takberwujud bahwa pendapatan mencerminkan suatu pola manfaat ekonomik yang dihasilkan dari pengoperasian usaha (yang mana aset tersebut adalah bagiannya) dari pada manfaat ekonomik dari pemakaian melalui penggunaan aset. Sebagai kesimpulan bahwa penggunaan metode penyusutan aset tetap yang berdasarkan pada pendapatan adalah tidak tepat.

- Amendments to PSAK 16: Property, Plant and Equipment on Clarification of the accepted method for depreciation and amortization. The amendments clarify the principle in PSAK 16 and PSAK 19 Intangible Asset that revenue reflects a pattern of economic benefits that are generated from operating a business (of which the asset is part) rather than the economic benefits that are consumed through use of the asset. As a result, a revenuebased method connot be used to depreciate the Property, Plant and Equipment.

124




40. STANDAR AKUNTANSI YANG DISAHKAN BELUM BERLAKU EFEKTIF (lanjutan)

NAMUN 40. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE (continued)

-

Amandemen PSAK 24: Imbalan Kerja tentang Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja. PSAK 24 meminta entitas untuk memperhatikan iuran dari pekerja atau pihak ketiga ketika memperhitungkan program manfaat pasti. Ketika iuran tersebut sehubungan dengan jasa, harus diatribusikan pada periode jasa sebagai imbalan negatif. Amandemen ini mengklarifikasi bahwa, jika jumlah iuran tidak bergantung pada jumlah tahun jasa, entitas diperbolehkan untuk mengakui iuran tersebut sebagai pengurang dari biaya jasa dalam periode ketika jasa terkait diberikan, daripada alokasi iuran tersebut pada periode jasa.

-

Amendment to PSAK 24: Employee Benefits on Defined benefit plans: Employee Contributions. PSAK 24 requires an entity to consider contributions from employees or third parties when accounting for defined benefit plans. Where the contributions are linked to service, they should be attributed to periods of service as a negative benefit. These amendments clarify that, if the amount of the contributions is independent of the number of years of service, an entity is permitted to recognise such contributions as a reduction in the service cost in the period in which the service is rendered, instead of allocating the contributions to the periods of service.

-

PSAK 5 (Penyesuaian 2015): Segmen Operasi. Penyesuaian ini mengklarifikasi: Entitas mengungkapkan pertimbangan yang dibuat manajemen dalam penerapan kriteria agregasi PSAK 5 paragraf 12 termasuk penjelasan singkat segmen operasi yang digabungkan dan karakteristik ekonomi.

-

PSAK 5 (2015 Improvement): Operating Segments. The improvement clarifies that: - An entity must disclose the judgements made by management in applying the aggregation criteria in paragraph 12 of PSAK 5 including a brief description of operating segments that have been aggregated and the economic characteristics.

-

Pengungkapan rekonsiliasi aset segmen terhadap total aset jika rekonsiliasi dilaporkan kepada pengambil keputusan operasional, demikian juga untuk pengungkapan liabilitas segmen.

-

Disclose the reconciliation of segment assets to total assets if the reconciliation is reported to the chief operating decision maker, similar to the required disclosure for segment liabilities.

-

PSAK 7 (Penyesuaian 2015): Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi. Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa entitas manajemen (entitas yang menyediakan jasa personil manajemen kunci) adalah pihak berelasi yang dikenakan pengungkapan pihak berelasi. Dan entitas yang memakai entitas manajemen mengungkapkan biaya yang terjadi untuk jasa manajemennya.

-

PSAK 7 (2015 Improvement): Related Party Disclosures. The improvement clarifies that a management entity (an entity that provides key management personnel services) is a related party subject to the related party disclosures. In addition, an entity that uses a management entity is required to disclose the expenses incurred for management services.

-

PSAK 16 (Penyesuaian 2015): Aset Tetap. Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa dalam PSAK 16 dan PSAK 19 aset dapat direvaluasi dengan mengacu pada data pasar yang dapat diobservasi terhadap jumlah tercatat bruto ataupun neto. Dan akumulasi penyusutan atau amortisasi adalah perbedaan antara jumlah tercatat bruto dan jumlah tercatat aset tersebut. Jumlah tercatat aset tersebut disajikan kembali pada jumlah revaluasiannya.

-

PSAK 16 (2015 Improvement): Property, Plant and Equipment. The improvement clarifies that in PSAK 16 and PSAK 19 that the asset may be revalued by reference to observable data on either the gross or the net carrying amount. In addition, the accumulated depreciation or amortisation is the difference between the gross and carrying amounts of the asset. Carrying amounts of the asset is restated by revaluated amounts.

-

PSAK 19 (Penyesuaian 2015): Aset Takberwujud. Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa dalam PSAK 16 dan PSAK 19 aset dapat direvaluasi dengan mengacu pada data pasar yang dapat diobservasi terhadap jumlah tercatat bruto ataupun neto. Dan akumulasi penyusutan atau amortisasi adalah perbedaan antara jumlah tercatat bruto dan jumlah tercatat aset tersebut. Jumlah tercatat aset tersebut disajikan kembali pada jumlah revaluasiannya.

-

PSAK 19 (2015 Improvement): Intangible Assets. The improvement clarifies that in PSAK 16 and PSAK 19 that the asset may be revalued by reference to observable data on either the gross or the net carrying amount. In addition, the accumulated depreciation or amortisation is the difference between the gross and carrying amounts of the asset. Carrying amounts of the asset is restated by revaluated amounts.

125




40. STANDAR AKUNTANSI YANG DISAHKAN BELUM BERLAKU EFEKTIF (lanjutan)

NAMUN 40. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE (continued)

- PSAK No. 25 (Penyesuaian 2015): Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan. Penyesuaian ini memberikan koreksi editorial pada PSAK 25 paragraf 27.

- PSAK 25 (2015 Improvement): Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors. The improvement provides editorial correction for paragraph 27 of PSAK 25.

- PSAK 68 (Penyesuaian 2015): Pengukuran Nilai Wajar. Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa pengecualian portofolio dalam PSAK 68 dapat diterapkan tidak hanya kelompok aset keuangan dan liabilitas keuangan, tetapi juga diterapkan pada kontrak lain dalam ruang lingkup PSAK 55.

- PSAK 68 (2015 Improvement): Fair value Measurement. The improvement clarifies that the portfolio exception in PSAK 68 can be applied not only to financial assets and financial liabilities, but also to other contracts within the scope of PSAK 55.

Bank sedang mengevaluasi dampak dari standar akuntansi tersebut dan belum menentukan dampaknya terhadap laporan keuangan Bank.

The Bank is presently evaluating and has not yet determined the effects of these accounting standards on its financial statements.

126

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Gedung IKP-RI Jl. R.P Soeroso No. 21 Jakarta Pusat 10330, Indonesia Telepon : (62-21) 310 0422, 310 0448, Faksimili : (62-21) 310 2970 Email : [email protected] www.bankkesejahteraan.co.id

LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT. Perbaikan berkelanjutan. Sustainable Improvement Towards Good Corporate Governance Implementation

Recommend Documents