LAPORAN KEUANGAN April 2016

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

LAZIS SULTAN AGUNG NERACA 25 MEI 2016 Keterangan AKTIVA ASET LANCAR Kas dan Setara Kas Piutang Biaya Dibayar Dimuka Jumlah Aset Lancar

Catatan No.

ASET TETAP Kendaraan Inventaris Gedung Kantor Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap Jumlah Aset Tetap

25 Mei 2016

25 April 2016

2c & 3 2d & 4 5

686.776.737,10 686.776.737,10

583.531.852,10 583.531.852,10

6 7 8 9

136.598.000,00 43.022.900,00 1.733.175,00 (10.243.750,00) 171.110.325,00

136.598.000,00 43.022.900,00 1.733.175,00 (8.195.000,00) 173.159.075,00

857.887.062,10

756.690.927,10

JUMLAH AKTIVA PASSIVA HUTANG Hutang Penyaluran Dana Zakat Hutang Penyaluran Dana Infak Jumlah Hutang

2f 2f

-

-

SALDO DANA Saldo Dana Zakat Saldo Dana Infak/Shadaqah Saldo Dana Pengelola Jumlah Saldo Dana

10 11 12

416.063.399,62 207.895.467,70 233.928.194,78 857.887.062,10

323.015.299,62 194.258.817,70 239.416.809,78 756.690.927,10

857.887.062,10

756.690.927,10

JUMLAH PASSIVA

LAZIS SULTAN AGUNG LAPORAN AKTIVITAS 25 MEI 2016 Uraian DANA ZAKAT Penerimaan Dana Zakat Zakat Profesi Zakat Maal Zakat Perdagangan Zakat Pendapatan & Jasa Zakat Pertanian & Perkebunan Zakat Fitrah Zakat Dropping YBWSA Total Penerimaan Dana Zakat

Mei 2016

April 2016

86.633.100,00

24.741.600,00

38.770.000,00 125.403.100,00

65.020.000,00 89.761.600,00

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

Page 1

LAPORAN KEUANGAN

Pendayagunaan Dana Zakat Pendayagunaan Dana Zakat - Fakir Miskin PDZ - Fakir Miskin - Anak Asuh PDZ - Fakir Miskin - Guru TPQ PDZ - Fakir Miskin - Bantuan Pendidikan Pendayagunaan Dana Zakat - Musafir (Ibnu Sabil) Pendayagunaan Dana Zakat - Gharimin Pendayagunaan Dana Zakat - Mu'alaf Pendayagunaan Dana Zakat - Fii Sabililah Pendayagunaan Dana Zakat - Amilin Total Pendayagunaan Zakat Surplus (Defisit) Dana Zakat Saldo Awal Dana Zakat Saldo Akhir Dana Zakat

April 2016

15.200.000,00 13.000.000,00 4.125.000,00 30.000,00 32.355.000,00 93.048.100,00

9.520.000,00 20.100.000,00 3.075.000,00 32.695.000,00 57.066.600,00

323.015.299,62 416.063.399,62

265.948.699,62 323.015.299,62

LAZIS SULTAN AGUNG LAPORAN AKTIVITAS 25 MEI 2016 Uraian

Mei 2016

April 2016

DANA INFAK/SHADAQAH Penerimaan Dana Infak/Shadaqah Infak/Shadaqah Terikat Infak/Shadaqah Tidak Terikat Infak/Shadaqah Sumbangan Infak/Shadaqah Bencana Alam Infak/Shadaqah Duka Dunia Islam Infak/Shadaqah Dropping YBWSA Total Penerimaan Dana Infak/Shadaqah

16.905.200,00

561.400,00

5.397.900,00 6.350.000,00 28.653.100,00

23.300.000,00 23.861.400,00

Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Dakwah PDIS - Pengajian Rijalul Masjid Abu Bakar Assegaf Kampus Unissula PDIS - Posyandu Lansia Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - PKBM Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Jum'at Sehat Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Ekonomi Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Duka Dunia Islam Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Sumbangan Total Pendayagunaan Infak/Shadaqah Surplus (Defisit) Dana Infak/Shadaqah

1.538.200,00 8.080.350,00 5.397.900,00 15.016.450,00 13.636.650,00

11.251.000,00 12.610.400,00

194.258.817,70 207.895.467,70

181.648.417,70 194.258.817,70

Saldo Awal Dana Infak/Shadaqah Saldo Akhir Dana Infak/Shadaqah


250.000,00 11.001.000,00 -

Page 2

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

LAZIS SULTAN AGUNG LAPORAN AKTIVITAS 25 MEI 2016 Uraian

Mei 2016

April 2016

DANA PENGELOLA Penerimaan Dana Pengelola Dropping YBWSA Bagi Hasil Bank Bantuan Pemerintah Total Penerimaan Dana Dana Pengelola

12.399.500,00 589.357,00

12.449.500,00 889.151,00

12.988.857,00

13.338.651,00

Pendayagunaan Dana Pengelola Pendayagunaan Administrasi & Umum Gaji Karyawan Pajak & Administrasi Bank Penyusutan Aktiva Total Pendayagunaan Dana Pengelola Surplus (Defisit) Dana Pengelola

7.521.350,00 8.779.500,00 127.872,00 2.048.750,00 18.477.472,00 (5.488.615,00)

1.418.200,00 8.779.500,00 317.832,00 2.048.750,00 12.564.282,00 774.369,00

239.416.809,78 233.928.194,78

238.642.440,78 239.416.809,78

Saldo Awal Dana Pengelola Saldo Akhir Dana Pengelola


Page 3

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

LAZIS SULTAN AGUNG CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Periode yang Berakhir Pada 25 Mei 2016 1. UMUM a. Pendirian Lembaga Amil Zakat Infak Shadaqah Sultan Agung, selanjutnya disebut LAZISSA merupakan Lembaga Amil Zakat Infak Shadaqah yang nama sebelumnya Lembaga Pengembangan Dana Umat Sultan Agung (LPDU-sa) adalah lembaga yang mengemban amanah sebagai lembaga amil zakat (LAZ) ditingkat propinsi, yang dirintis dibulan Ramadhan 1423 H (2002). Ini hanyalah perantara kecil dari Rahmat Allah yang maha luas melimpah, mewujudkan kasih sayang-Nya menjembatani kemurahan kaum agniya dan menunaikan harapan kaum dhuafa. b. Visi, Misi, dan Tujuan 1) Visi Lembaga amil zakat yang amanah dan profesional dilandasi nilai-nilai Islam dalam rangka mewujudkan kesejahteraan dan kemandirian umat yang dirahmati Allah 2) Misi Mewujudkan masyarakat berkasih sayang yang penuh ampunan Allah dan mengembangkan kehidupan sosial yang berkeadilan, bermartabat, dan mulia yang diridai Allah, melalui peran solutif dalam mendayagunakan zakat, infaq, dan shodaqah sesuai ketentuan syariah Islam secara amanah dan profesional 3) Tujuan 9 Mengentaskan kaum dhuafa dari belenggu kemiskinan menuju kemandirian. 9 Menggugah kesadaran kaum agniya untuk peduli dan mencintai saudara mereka yang lebih lemah dan tak berdaya. 9 Mengembangkan manfaat ZIS secara maksimal melalui program-program strategis sesuai visi dan misi lembaga. c. Empat Bidang Program Kerja Utama Melalui empat (4) bidang kerja utama, program-program LAZIS Sultan Agung ditebarkan membentang ke penjuru tempat menggapai para penerima manfaat. Empat bidang kerja utama tersebut adalah: 1) Pelayanan Dakwah Mengembangkan program dakwah yang memudahkan masyarakat untuk memperoleh pengetahuan, bekal dan pelayanan terbaik keagamaan Islam. 2) Pengembangan Pendidikan Mengembangkan kualitas sumberdaya insani pendidik dan peserta anak didik.


Page 4

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

3) Pembinaan Sosial Kesehatan Memberikan bantuan langsung dan tak langsung berupa kebutuhan dasar dan layanan kesehatan kepada kaum dhuafa dan masyarakat korban bencana. 4) Pengembangan Ekonomi Mengembangkan penguatan ekonomi sektor usaha mikro melalui pola pembinaan dan pembiayaan kebajikan (qardhul hasan) sesuai prinsip syariah Islam. d. Struktur Organisasi Pada tahun 2014 telah ada perubahan struktur organisasi sesuai dengan Surat Keputusan

Pengurus

Yayasan

Badan

Wakaf

Sultan

Agung

Nomor:

115/SK/YBWSA/VIII/2014 Tentang Pengesahan Struktur Organisasi Dewan Amil Zakat, Infak Shadaqah (LAZIS SA).

YBWSA

DEWAN PENASEHAT

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

DEWAN PENGAWAS KEUANGAN

DIREKTUR

MANAJER PENGHIMPUNAN

KOORDINATOR

PEMASARAN

KOORDINATOR UNIT PENGUMPULAN ZIS

MANAJER UMUM & KEUANGAN

KOORDINATOR LOGISTIK

MANAJER PENDAYAGUNAAN

KOORDINATOR

ADMINISTRASI

KOORDINATOR PROGRAM

Susunan Pengurus Dewan LAZIS Sultan Agung 1) Dewan Penasehat Ketua Dewan Penasehat

: Dr. Ir. H. Didik Eko Budi Santoso, MT

Dewan Penasehat

: Dr. dr. HM. Rofiq Anwar, Sp.PA

Dewan Penasehat

: Ustadz KH. Yusuf Mansyur

Dewan Penasehat

: Drs. H. Tjuk Subchan Sulchan

Dewan Penasehat

: dr. H. Masyhudi, AM, M.Kes


Page 5

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

2) Dewan Pengawas Syariah Ketua Dewan Pengawas Syariah

: Dr. H. Didiek Ahmad Supadie, Drs, MM

Dewan Pengawas Syariah

: Drs. Yasin Arief, SH, MH

Dewan Pengawas Syariah

: Anis Tyas Kuncoro, S.Ag, MA

3) Dewan Pengawas Keuangan Ketua Dewan Pengawas Keuangan : Drs. Widiyanto, M.Si, Ph.D Dewan Pengawas Keuangan

: Dr. Hj. Indri Kartika, M.Si, Akt, CA

Dewan Pengawas Keuangan

: Dr. Hj. Nunung Ghoniyah, MM

Dewan Pengawas Keuangan

: H. Heri Poerbantoro, SE, MM, Akt

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Penyusunan laporan keuangan LAZISSA secara umum mengacu pada Standar Akuntansi Keuangan yang diterbitkan oleh IAI PSAK No. 109 dengan mempertimbangkan pada Pedoman Akuntansi Organisasi Pengelola Zakat yang diterbitkan oleh Forum Zakat. Laporan keuangan LAZISSA terdiri dari: laporan posisi keuangan, laporan perubahan dana, laporan arus kas, catatan atas laporan keuangan. Periode akuntansi dimulai tanggal 26 Februari 2016 sampai dengan 25 Maret 2016 dalam penyajian laporan keuangan ini. b. Penerimaan dan Pengeluaran Dana Penerimaan LAZISSA terdiri atas penerimaan kas, penerimaan bank, dan dana non kas. Penerimaan kas adalah penerimaan langsung dari donatur yang datang ke kantor LAZISSA dan diterima oleh kasir. Penerimaan bank adalah penerimaan melalui rekening yang dimiliki LAZISSA. Sedangkan penerimaan dana nonkas adalah penerimaan sumbangan berupa barang selain kas dan transfer bank. Dalam pencatatannya penerimaan dana nonkas dinilai oleh Tim Penilai LAZISSA dalam nilai mata uang Rupiah. Seluruh penerimaan diakui dengan dasar kas (cash basis) dan penyaluran dana diakui dengan dasar kas (cash basis) dan accrual basis. c. Kas Untuk tujuan laporan arus kas, kas terdiri dari saldo kas dan bank. d. Piutang Piutang disajikan sesuai dengan nilai terjadinya tanpa dikurangi dengan penyisihan piutang tak tertagih. Piutang yang tidak tertagih dihapus dalam periode di mana piutang tersebut tidak akan tertagih.


Page 6

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

e. Aset Tetap Aset tetap dinalai berdasarkan harga perolehannya. Aset tetap yang diperoleh dari hibah atau sumbangan disajikan berdasarkan harga pasar atau harga taksiran. Penyusutan aset tetap diperhitungkan dengan metode garis lurus dengan masa ekonomis sebagai berikut: a) Bangunan

20 tahun

b) Kendaraan

10 tahun

c) Inventaris Kantor

4

tahun

f. Hutang Hutang disajikan senilai harga tunainya. g. Saldo Dana Saldo Dana adalah aset bersih yang merupakan aset dikurangi hutang. Saldo Dana terdiri atas dana zakat, dana infak/shodaqah dan dana pengelola (operasional). 3. Kas dan Setara Kas Akun ini merupakan saldo kas dan setara kas dengan rincian sebagai berikut: Keterangan Kas (Zakat) Kas (Infak) Kas (Operasional) BPD Jateng Syariah BNI 46 Syariah (Zakat) BNI 46 Syariah (Infak) Bank Muamalat (Zakat) Bank Muamalat (Infak) Bank Syari'ah Mandiri (Zakat) Bank Syari'ah Mandiri (Infak)

Per 25 Mei 2015 130.632.250,00 110.295.630,00 2.052.244,00 59.904.587,00 282.413.630,00 79.744.261,00 0,64 3.740.109,82 3.366.084,42 14.627.940,22

Per 25 April 2016 88.984.150,00 101.433.980,00 5.953.594,00 59.904.587,00 230.662.846,00 74.858.560,00 0,64 3.740.109,82 3.366.084,42 14.627.940,22

Jumlah kas dan setara kas

686.776.737,10

583.531.852,10

4. Piutang Akun ini merupakan saldo piutang dengan saldo Rp 0 dalam periode laporan. 5. Biaya Dibayar Dimuka Merupakan saldo biaya dibayar dimuka dengan saldo Rp 0 dalam periode laporan. 6. Kendaraan Akun ini merupakan saldo kendaraan dengan rincian sebagai berikut: No.

Jenis Kendaraan

Jumlah

Satuan

Harga Perolehan

Nilai Buku

1

Motor Vega ZR

Satu

Unit

12.050.000

250.000

2

Mobil Ford Ranger

Satu

Unit

150.000.000

132.018.000

Jumlah

162.050.000


132.268.000

Page 7

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

7. Inventaris Akun ini merupakan saldo inventaris dengan rincian sebagai berikut: No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Nama Barang Komputer core 2 duo Printer canon infuse Speaker simbadda CST 2100 N Flashdisk 4 GB Kingston USB Wifi TP Link AC Mithsubishi 1 PK Alamari arsip Meja ½ biro Kursi Meja konter Dispenser Sanken Almari CD Handycam dan aksesoris Notebook Dell N4050 Personal computer Tenda pleton dan pelampung Sanyo projector dan aksesoris HT Icom Peralatan rescue Kapal Rescue Jumlah

Jumlah Satu Satu Satu Satu Satu Satu Satu Dua Satu Satu Satu Satu Satu Satu Satu Satu Satu Dua Satu Satu

Satuan Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit Unit

Harga Perolehan Rp 4.333.000 Rp 585.000 Rp 215.000 Rp 67.000 Rp 100.000 Rp 3.125.000 Rp 2.000.000 Rp 1.300.000 Rp 4.054.250 Rp 1.300.000 Rp 165.000 Rp 160.000 Rp 5.200.000 Rp 5.250.000 Rp 4.530.000 Rp 5.025.000 Rp 6.950.000 Rp 3.500.000 Rp 1.440.000 Rp 34.000.000 Rp 83.299.250

Nilai Buku Rp 74.675 Rp 9.750 Rp 9.975 Rp 3.575 Rp 10.025 Rp 57.000 Rp 167.125 Rp 110.625 Rp 337.625 Rp 110.625 Rp 16.500 Rp 16.900 Rp 780.850 Rp 787.500 Rp 679.500 Rp 753.750 Rp 1.041.650 Rp 582.500 Rp 216.000 Rp 32.443.500 Rp 38.209.650

8. Gedung Kantor Nilai perolehan gedung kantor sebesar Rp 13.256.500 terletak di Pumanisa lantai 1 Unissula dengan nilai buku sebesar Rp 632.675 pada akhir periode laporan. 9. Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap Penyusutan aset tetap diperhitungkan dengan metode garis lurus tanpa ada nilai sisa. 10. Saldo Dana Zakat Akun ini mengalami defisit sebesar Rp 57.066.600,00 dan saldo akhir Rp 416.063.399,62 pada akhir periode laporan. 11. Saldo Dana Infak/Shadaqah Akun ini mengalami surplus sebesar Rp 464.720,00 dan saldo akhir Rp 207.895.467,70 pada akhir periode laporan. 12. Saldo Dana Pengelola Akun ini mengalami surplus sebesar Rp 774.369 dan saldo akhir Rp 233.928.194,78 pada akhir periode laporan.


Page 8

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

Lampiran 1

Tabel Penerimaan ZIS Mei 2016 NO

NO BUKTI

TANGGAL

NAMA DONATUR

ZAKAT

1

000031

27/04/2016

Karyawan & Dosen Unissula

Rp 1.975.000

Rp 4.091.000

2

000032

28/04/2016

Ifan Rikhza A (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

3

000033

28/04/2016

Ronny Christian (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

4

000034

28/04/2016

Retno Pamulatsih (Karyawan YBWSA)

Rp 100.000

5

000035

28/04/2016

Asdaqu (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

6

000036

28/04/2016

Samsul Alam (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

7

000037

28/04/2016

Khoirun Ni'ma (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

8

000038

28/04/2016

Nur Arifin, S.Sy (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

9

000039

28/04/2016

Sugiharti (Karyawan YBWSA)

Rp 10.000

10

000040

28/04/2016

Taufiqurrahman (Karyawan YBWSA)

Rp 100.000

11

000041

28/04/2016

Hasanudin (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

12

000042

28/04/2016

Rosalina Susanti (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

13

000043

28/04/2016

Atin Setiani (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

14

000044

28/04/2016

Allina Kurniasari (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

15

000045

28/04/2016

Syamsul Ma'arif (Karyawan YBWSA)

Rp 60.000

16

000046

28/04/2016

Azhar Ardi (Karyawan YBWSA)

Rp 125.000

17

000047

28/04/2016

Al Insani BM (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

18

000048

28/04/2016

Ratih Wulan A (Karyawan YBWSA)

Rp 42.000

19

000049

28/04/2016

Supriyanto (Karyawan YBWSA)

Rp 30.000

20

000050

28/04/2016

Makdum Alaidin (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

21

000051

28/04/2016

Mohan Raju S (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

22

000052

28/04/2016

Taufiq Hidayat (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

23

000053

28/04/2016

Budi Lestari (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

24

000054

28/04/2016

Arifah (Karyawan YBWSA)

Rp 75.000

25

000055

28/04/2016

Retno Wulandari (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

26

000056

28/04/2016

Sugeng Riyadi (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

27

000057

28/04/2016

Nita Hestiningrum (Karyawan YBWSA)

Rp 20.000

28

000058

28/04/2016

Suwadi (Karyawan YBWSA)

Rp 15.000

29

000059

28/04/2016

Sunarto (Karyawan YBWSA)

Rp 3.000

30

000060

28/04/2016

M. Nasir (Karyawan YBWSA)

Rp 60.000


INFAK

Page 9

LAPORAN KEUANGAN

April 2016

Tabel Penerimaan ZIS Mei 2016 (lanjutan) NO

NO BUKTI

TANGGAL

NAMA DONATUR

31

000061

28/04/2016

M. Mustofa (Karyawan YBWSA)

Rp 50.000

32

000062

28/04/2016

Eko Rujito (Karyawan YBWSA)

Rp 3.000

33

000063

28/04/2016

HP Istanto (Karyawan YBWSA)

Rp 3.000

34

000064

29/04/2016

Kotak Amal

Rp 59.200

35

000065

29/04/2016

Karyawan PT BAP

Rp 1.646.600

36

000066

08/05/2016

Ny. Muhammad Badrudin

Rp 50.000

37

000067

11/05/2016

Dian Satiti L, S.Ked

Rp 100.000

38

000068

14/05/2016

Karyawan & Guru Dikdasmen YBWSA

Rp 9.801.000

39

000069

14/05/2016


Rp 9.801.000

40

000070

14/05/2016


Rp 9.984.500

41

000071

14/05/2016

Dini Pangestika, S.Ked

Rp 300.000

42

000072

18/05/2016

Hamba Allah SWT

Rp 100.000

43

000073

18/05/2016

BKP2M Fakultas Psikologi Unissula

Rp 600.000

44

000074

23/05/2016

Karyawan Sekretariat YBWSA

Rp 1.358.000

45

000075

23/05/2016

Karyawan & Dosen Unissula

Rp 2.025.000

Rp 4.106.000

46

000080

24/05/2016

FOSIL LDF & LDK

Rp 5.397.900

47

Transfer

11/05/2016

Karyawan & Dokter RSI Sultan Agung

Rp 50.000.000

48

Transfer

16/05/2016

Hamba Allah SWT

Rp 4.775.000

49

Transfer

23/05/2016

Pengurus YBWSA

Rp 1.400.000

SUB TOTAL TOTAL

ZAKAT

Rp 86.633.100

INFAK

Rp 22.303.100

Rp 108.936.200


Page 10

LAPORAN KEUANGAN April 2016

Recommend Documents