LAPORAN KEUA}IGAN UNTUK PERIODE ENAM BULANT YANG BERAKIIIR PADA TAI\GGAL 30 JUNr 20rr DArr 2010 TIDAK DIAUDIT

LAPORAN KEUA}IGAN UNTUK PERIODE ENAM BULANT YANG BERAKIIIR PADA TAI\GGAL

30JUNr 20rr DArr 2010 TIDAK DIAUDIT

Y Y ^fmandnm

PTmandnm lndnnemThk JL YOS SUDARSOBY PASS, P O B O X1 0 7 2 ,J A K A R T A1 4 0 , 1 0 T E L : ( 0 2 1 )6 5 1 0 0 6 1F A X : ( 0 2 1 )6 5 1 0 0 6 9

SURATPERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNGJAWABATASI-APORANKEUANGAN UNTUKPERIODEENAMBUI.ANYANGBERAKHIR 30 JUNI2011DAN2010 PT MANDOMINDONESIA TbK Kamiyangbertandatangandibauahini: 1. Nama Alamatkantor AlamatdomisilisesuaiKTP ataukartuidentitas lain NomorTelepon Jabatan 2. Nama Alamatkantor AlamatdomisilisesuaiKTP ataukartuidentitas lain NomorTelepon Jabatan

TakeshiHibi Jl. Yos SudarcoBy Pass,Jakaila Utara Apt. The Peak At SudirmanTwr Renais16/8 JakartaSelatan 0 2 1- 6 5 1 0 0 6 1 PresidenDirektur/ CEO Muhammadttlakmun Arsyad Jl. Yos Sudaeo By Pass,JakaftaUtara Grand Pdna BintaraC 3/8 BekasiBarat 0 2 1- 6 5 1 0 0 6 1 DirekturSenior

menyatakan bahwa: jawabatas penyusunan 1. Bertanggung dan penyajianlaporankeuanganPerusahaan; 2. LaporankeuanganPerusahaantelah disusundan disajikansesuaidenganprinsipakuntansiyang berlakuumumdi Indonesia: 3. a. SemuainformasidalamlaporankeuanganPerusahaan telahdimuatsecaralengkapdan benar; b. LaporankeuanganPerusahaantidak mengandunginformasiatau fakta materialyang tidak benar,dan tidakmenghilangkan informasiataufaktamaterial; jawabatas sistempengendalian 4. Kamibertanggung intemdalamPerusahaan. Demikianpernyataan ini dibuatdengansebenarnya. Jakarta.28 Juli2011 PresidenDirektur/ CEO

TakeshiHibi

mandorL,'Human& Freedom

DirekturSenior

MuhammadMakmunArcyad

TbK PT. MANDOMINDONESIA LAPORANPOSISIKEUANGAN(NERACA) P E R3 0 J U N I2 0 1 1D A N3 1 D E S E M B E R

31 Desember2010 RP

30 Juni2011 Ro

Catatan

114.122.240.519 53.524.942.346

2c,2f,3 2c,4 2c,5

129.104.545.843 53.762.054.049

222.926.185.O44 36.630.832.993

26

197870.956.625 6.628.722.830

ASET ASET I-ANCAR Kas dan setarakas lnvestasi Piutangusaha hubungan Pihakyangmempunyai istimewa Pihakketiga PiutanglainJain hubungan PihakyangmemPunyai istimewa Pihakketiga Persediaan- bersih Uang muka Biayadibayardimuka Pajakdibayardimuka

2c,6 216.713.620 988.213.016 236.038.585.172 5.509.665.864 8.778.719.210 25.024.091.195

26 2g,7 2h,8 2o,9,22

610.789.437.218

703.760.188.979

JumlahAset Lancar

958.899.819 193.132.525.220 1.004.882.328 4.826.185.179 23.500.665.325

ASET TIDAK I.ANCAR Piutanglain-lain Biayadibayardimuka Aset pajaktangguhan- bersih Aset tetap- setelahdikurangiakumulasi penyusutansebesarRp 410.521.876.045 pada30 Juni2011dan Rp 384.253.640.131 pada31 Desember2010 Perangkatlunakkomputer Bebantangguhan- hak atastanah Uangjaminan

1.641.000.932 2.165.002.391 14 881.366.390

2c,6 2h,8 2o,22

138.781.171 1.315.349.920 14738.826.847

393.610.988.260 13.332998.041 5.932.255.968 4 . 1 7 11 3 9 . 0 5 6

2i,4jo 4,2k 21,11 12

396.755.925.487 13.309.422.830 6.204.868.230 3.985.828.300

JumlahAset Tidak Lancar

435.7U.751.038

436.449.002.785

1.139.494.940.017

1.O47.238.440.003

JUMI-AHASET

Lihatcatatanatas laporankeuanganyang merupakanbagiantidakterpisahkandari laporankeuangan

2

TbK PT. MANDOMINDONESIA LAPORANPOSISIKEUANGAN(NERACA) PER 30 JUNI2011 DAN31 DESEMBER2O1O

30Juni2011 Rp

Catatan

31 Desember2010 Rp

LIABILITASDAN EKUITAS LIABILITASJANGKAPENDEK Hutangusaha Pihakyang mempunyaihubungan istimewa Pihakketiga Hutanglain-lainkepadapihakketiga Hutangpajak Biayayang masihharusdibaYar Jaminanpelanggan

2d,13 26 16.958.086.985 75.006.966.455 2d 2.375.431065 2o,14 6.755.017.245 40.399.993.893 2d.15,26 1.903.290.346

JumlahLiabilitasJangkaPendek

143.398.785.989

LIABILITASJANGKAPANJANG Kewajibanimbalanpascakerja

44.092.094.020

15.315.834.130 2.482.202.672 9.481.169.129 27.899.801.480 1.986.982.049 57.165.989.460

2n,16

41.592.045.669

EKUITAS Modalsaham- nilainominalRP 500 Dersaham Modaldasar- 804.266.668saham Modalditempatkandan disetorsaham 201.066.667 Tambahanmodaldisetor Labayang belumdirealisasi atas perubahannilaiwajar efek Saldolaba Ditentukanpenggunaannya Tidak ditentukanpenggunaannya

100.533.333.500 1 8 8 . 5 3 1 . 6 1709 4

JumlahEkuitas

952.004.060.008

948.480.404.874

1.139.494.940.017

1.O47.238.40.003

JUMI.AHLIABILITASDAN EKUITAS

759.841.500 20.106.666.700 642.O72.607.514

17 2d,18 2c,4 24

100.533.333.500 188.531.610.794 918.81 .500 20.106.666.700 638.389.982.380

Lihatcatatanatas laporankeuanganyang merupakanbagianyang tidakterpisahkandari laporankeuangan

-3-

TbK PT.MANDOMINDONESIA LAPORANLABARUGIKOMPREHENSIF UNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 2010

Catatan

20't1 Rp

-p

PENJUALANBERSIH

802.002.390.470 2m,19,26

726.345.665.689

BEBANPOKOKPENJUALAN

507.490.531.0892m,20,26

464.643.652.782

LABA KOTOR

294.511.859.381

261.702.012.907

BEBANUSAHA Penjualandan pemasaran Umumdan administrasi

121.227.989.651 77.694j21.573

108.190.348.037 63.225.653.984

JumlahBebanUsaha

198.922.111.224

171.416.002.021

2m.21

LABA USAHA

95.589.748.157

90.286.010.886

(BEBAN)LAIN-I.AI N PENGHASILAN Penghasilan bunga Keuntunganatas penjualanaset tetap Kerugianpenurunannilaipersediaan Kerugiankurs matauangasing- bersih Lain-lain- bersih

2m 4.213.562.973 2i,10 862.700.947 (4.550.525.139) 29,7

3.197.034.110 741.875.527 (3.567.777.730)

(599.691.874) 1.698.442.307

- Bersih Penghasilan Lain-lain

2b

2.162.692.888

1.624.489.214

92.448.703.774

97.2',t4.237.371

LABASEBELUMPAJAK MANFAAT(BEBAN)PAJAK Pajakkini Pajaktangguhan

(25.311.485.000) 142.539.543

BebanPajak- Bersih

(25.168.945.457)

LABABERSIH

72.O45.291.914

2o,22

358

LABA PER SAHAMDASAR

(868.977.443) 2.660.538.424

2p,23

(28.876.661 .500) 5.167.692.019

342

Lihatcatatanatas laporankeuanganyang merupakanbagianyangtidakterpisahkandari laporankeuangan

-4-

(tl

G_o

N)

l

x o c o, 5 (o 0t

J

0, lC o 0)

0l

o.

o,

f ;F

a 0)

o o) x o o

ot 5 ro

f

0)

ct q)

f

o)

-

o 0)

(, (,)

o o (,r

o) (t

dI

@ @

{

oo oo

rC)(J|

9.'

N@ -{@

o)

r-l

o(t ool oo oo

@5 -{N

CD

s

(, o) o ..l (o

o o

o) o,

O)

o o)

N)

o

o)

5

{ <)

o

ctl

(,

@ @ gl

o o

q) (tl

90 90 (oo

J(O c'l

A

l$

0t f1

-

o

o

CL ql

o

6:

U' 0) o. o o) ct o,

Bd

ct o- 0)

3

!)

-{

9 o

N

z

N'

o

c z

L

o

(,

t-

o

o -{ z o

(D

m n x x v-It

c

o

o

zl;
F EJ >=x

3 r.

o)('O

ofrod

5.Orq)

zrz >>m =zg tlrm>

0) l to

!) f

x o c or f (o

o o 0,

o)

f 0) 0l a

o)

q)

o ot

!)

=

t-

TbK PT. MANDOMINDONESIA LAPORANARUS KAS UNTUKPERIODEENAMBUI.ANYANGBERAKHIR 2011DAN2O1O PADATANGGAL30JUNI --p ARUS KAS DARIAKTIVITASOPERASI Penerimaankas dari pelanggan kas dari/untuk: Penerimaan(pengeluaran) bunga Penghasilan Pemasok Karyawan Royalti Bebanpenjualan Pajakpenghasilan Bebanumumdan lainnya

2m,3,4 20 22

Kas BersihDiperolehDariAktivitasOperasi ARUS KAS DARIAKTIVITASINVESTASI Hasilpenjualanasettetap Perolehanperangkatlunakkomputer Perolehanaset tetap

10 10

2011

.Tp

2010

805.007.264.85s

727.057.88r''.966

4.213.562.973 (404.366.430.390) (83.020.603.347) (34.0s8.598.487) (13O.373.772.045) (25.879.350.534) (50.697.485.1 32)

3.197.034.110 (374.702.376.267\ (68.767.552.991) (26.801.166.758) (114.835.628.504) (29.258.404.056) (40.848.1 33.996)

80.824.587.893

75.041.656.504

1.055.454.544 (323.430.433) (27.457.733.360)

775.545.456 (6.339.806.451) (32.003.192.099)

Kas BersihDigunakanUntukAktivitas lnvestasi

(37.567.453.094)

ARUS KAS DARIAKTIVITASPENDANAAN Pembayarandividen

(64.296.425.456)

Kas BersihDigunakanUntuk AktivitasPendanaan

(u.296.42s.456\

BERSIHKAS PENURUNAN DAN SETARAKAS

(14.224.sil.363',)

(26.822.222.046)

KAS DAN SETARAKASAWAL PERIODE

129.104.545.843

147.152.250.091

Dampakperubahankurs mata uangasing terhadapkas dan setarakas

(757.750.961)

(24.552.2471

114j22240.519

120.305.475.798

Penambahanasettetapmelaluihutang lain-lain

-

(239.005.105)

Penambahanperangkatlunakkomputer melaluihutanglain-lain

-

(1.118.600.000)

KAS DAN SETAM KASAKH]RPERIODE TAMBAHAN PENGUNGKAPAN kas: Aktivitasinvestasiyangtidakmempengaruhi

Lihatcatatanatas laporankeuanganyang merupakanbagianyangtidakterpisahkandari laporankeuangan

6

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O '1. UMUM Pendirian dan Informasi Umum Modal Penanaman PT. MandomIndonesia Tbk (Perusahaan) didirikan dalamrangkaUndang-Undang Akta No. 14 tanggal5 AsingNo. 1 tahun 1967jo. Undang-Undang No. 11 tahun1970berdasarkan Nopember1969 dari Abdul Latief,S.H., notarisdi Jakarta.Akta Pendirianini disahkanoleh Menteri KehakimanRepublikIndonesiadalam Surat KeputusannyaNo. J.A.5/150/18tanggal 28 Nopember 1970 serta diumumkandalam BeritaNegaraRepublikIndonesiaNo. 24 tanggal23 Maret'1971, antara kaliperubahan, beberapa initelahmengalami TambahanNo. 141.AnggaranDasarPerusahaan Terbatasdan Perseroan No.40 Tahun2007mengenai lainuntukdisesuaikan denganUndang-Undang persetujuanuntuk melakukanPenawaranUmum Terbataslll denganmengeluarkanHak Memesan EfekTerlebihDahulusebagaimana tertuangdalamAkta No. 9 tanggal10 Juni 2008dari P. SutrisnoA. MenteriHukumdan initelahdisetujuioleh Tampubolon S.H.,M.Kn.,notarisdiJakarta.Aktaperubahan Tahun2008tanggal HakAsasiManusiaRepublikIndonesiadalamsuratnyaNo. AHU43773.AH.01.02. 22 Juli2008,sertadiumumkandalamBeritaNegaraNo. 99 tanggal9 Desember2008,TambahanNo. 26905.PerubahanAnggaranDasaryangterakhiradalahmengenaimaksuddan tujuanserta kegiatan usaha,sebagaimana tertuangdalamAkta No. 11 tanggal20 April2011dariP. SutrisnoA. Tampubolon S.H., M.Kn.notarisdi Jakarta.Akta perubahanini telah disetujuioleh MenteriHukumdan Hak Asasi Tahun2011 tanggal6 Juni ManusiaRepublikIndonesiadalamsuratnyaNo. AHU-28062.AH.01.02. 2011. Perusahaanberdomisilidi Jakarta Utara dengan pabrik berlokasidi Sunter Jakartadan Kawasan terletakdi Jl. Yos SudarsoBy Pass, IndustriMM2100,Cibitung,Jawa Barat.KantorpusatPerusahaan Jakarta. Sesuai dengan pasal 3 AnggaranDasar Perusahaan,ruang lingkupkegiatanPerusahaanutama bahanpembersihdan kemasanplastik adalahproduksidan perdagangankosmetika,wangi-wangian, termasukbahanbaku,mesindan alat produksiuntukproduksidan kegiatanusahapenunjangadalah perdaganganimpor produk kosmetika, wangi-wangian,bahan pembersih. Perusahaanmulai berproduksisecara komersialpada bulan April 1971. Pabrik yang berlokasidi KawasanIndustri pada4 Januari2001. Hasilproduksi komersial MM2100,Cibitung, JawaBaratmulaiberoperasisecara Perusahaandipasarkandi dalamdan ke luar negeri,termasukke Uni EmiratArab,Jepang,Malaysia, Filipina,Thailanddan lndia. b.

PenawaranUmumEfekPerusahaan Pada tanggal 28 Agustus 1993, Perusahaanmemperolehpernyataanefektif dari ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan Suratnya No. S-1340/PM/1993untuk melakukan penawaranumumperdanaatas4,4 jutasahamPerusahaandengannilainominalRp 1.000per saham kepadamasyarakat,sehinggaseluruhsahamPerusahaansetelahpenawaranumum menjadi13 juta saham. Pada bulan Agustus1995, para pemegangsaham menyetujuipembagiansaham bonus melalui kapitalisasitambahanmodal disetorsebanyak13 juta saham sehinggaseluruhsaham Perusahaan menjadisebanyak26 juta saham. PadabufanAgustus1997,parapemegangsahammenyetujuipemecahannilainominalsaham(stock juga Perusahaan split)dari Rp 1.000menjadiRp500, sehinggajumlah sahamyang ditempatkan meningkatdari26 juta sahammenjadi52 jutasaham.

7

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATAS LAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBUI.ANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) Pada bulan September1997, para pemegangsaham menyetujuipembagiansaham bonus melalui kapitalisasitambahanmodal disetorsebanyak26 juta saham sehinggaseluruhsaham Perusahaan menjadisebanyak78 juta saham. Pada bulan Mei 2000, PerusahaanmelakukanPenawaranUmum Saham TerbatasI dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak78 juta lembar saham sehinggajumlah saham yang ditempatkandan disetorpenuh menjadi156 juta saham. Sahamtersebutdicatatkandi Bursa Efek Jakartapadatanggal5 Juni2000. PadabulanPebruari2006,Perusahaan melakukanPenawaranUmumSahamTerbatasll denganHak MemesanEfek TerlebihDahulusebanyak24,96juta lembarsahamsehinggajumlahsahamyang ditempatkandan disetorpenuhmenjadi180,96juta saham.Sahamtersebuttelahdicatatkandi Bursa EfekJakartapadatanggal17 Pebruari2006 Pada bulan Juni 2008 PerusahaanmelakukanPenawaranUmum SahamTerbataslll denganHak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 20.106.667 saham sehinggajumlah saham yang ditempatkan dan disetorpenuhmenjadi201.066.667 saham.Sahamtersebuttelahdicatatkandi Bursa padatanggal12Juni2008. EfekIndonesia Padatanggal30 Juni 2011,seluruhsahamPerusahaan sejumlah201.066.667 sahamdengannilai nominalRp 500 per sahamtelahdicatatkanpadaBursaEfek lndonesia. c.

SusunanPenqurusdan lnformasiLain padatanggal30 Juni2011 dan2010adalahsebagaiberikut: SusunanpengurusPerusahaan 2010

2011 Masayoshi Momota Motonobu Nishimuna

lvlasayoshi Momota [tlotonobu Nishimura

HarjonoLie

Harjono Lie

Komisaris lndependen

HumalaPanggabean Djasman

HumalaPanggabean Djasman

Presiden Direktur/CEO WakilPresidenDirektur

TakeshiHibi SastraWidjaya

TatsuyoshiKitamuna Tsuchitani Yoshihiro SastraWidjaya

DirekturSenior

Arsyad Muhammad lvlakmun HermanSaleh KoichiWabnabe Katsutoshi Shigemura

TakeshiHibi

Direktur

Tugiyono Yoshitaka Nishihira 1 JokoSantosoWigianto

Muhammad MakmunArsyad HermanSaleh Tugiyono

HinaokiYagi SanyataAdi Saputra Tiurma RondangSari YoshihiroTsuchitani

KoichiWatanabe YoshitakaNishihira lGtsutoshiShigemuna

Presiden Komisaris Komisaris

*) telahmengundurkan dii padatanggal3 Mei2011

-8-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATAS I.APORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) Susunanketuadananggotakomiteauditpadatanggal30Juni2011dan2010adalahsebagaiberikut: 2O'l1dan2O10 Ketua Anggota

HumalaPanggabean Djasman NadarsjahMahdur EdiPriyono

adalah4.142 dan Padatanggal30 Juni 20'11dan2010,jumlahkaryawanPerusahaanmasing-masing 3.960karyawan. AKUNTANSI IKHTISARKEBIJAKAN a.

PenvaiianLaporanKeuanqan prinsipdan praktekakuntansiyang berlakuumum Laporankeuangandisusundenganmenggunakan di Indonesia. Dasarpenyusunanlaporankeuangan,kecualiuntuk laporanarus kas, adalahdasar akrual.Laporan keuangantersebut disusun berdasarkannilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun akun akuntansimasing-masing pengukuran dalamkebijakan lainsebagaimana diuraikan berdasarkan tersebut. aruskas metodelangsungdenganmengelompokkan Laporanarus kas disusundenganmenggunakan dalamaktivitasoperasi,investasidan pendanaan. laporankeuanganadalahmata uang Rupiah Matauangpelaporanyangdigunakanuntukpenyusunan (Rp)

b.

Transaksidan SaldoDalamMataUanqAsinq selamatiahun dalam mata uang Rupiah.Transaksi-transaksi PembukuanPerusahaandiselenggarakan berjalandalam matiauang asing dicatratdengankurs yang berlakupada saat terjadinyatransaksi.Pada kurs untukmencerminkan tanggalnemca,asetdan kewajibanmoneterdalammatauangasingdisesuaikan atiaudibebankan yangberlakupadatanggaltersebut. ataukerugiankursyangtimbuldikreditkan Keuntungan dalamlaporanlabarugitahunyangbersangkutian.

c.

Aset Keuanqan pada tanggaldiperdagangkan dimana Seluruhaset keuangandiakui dan dihentikanpengakuannya penyerahanaset pembeliandan penjualanaset keuanganberdasarkankontrakyang mensyaratkan keuangandalamkurunwaktuyangditetapkanoleh kebiasaanpasaryangbedaku,dan awalnyadiukur sebesarnilaiwajarditambahbiayatransaksi,kecualiuntukasetkeuanganyangdiukurpadanilaiwajar melaluilaporanlabarugi,yangawalnyadiukursebesarnilaiwajar.

9

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O sebagaiberikut: diklasifikasikan Aset keuanganPerusahaan . Tersediauntukdijual. . Pinjamanyangdiberikandan piutang. Aset keuanqantersediauntukdiiual(AFS) pa_dapasar aktif Sahamyang dimilikioleh Perusahaan,yang tercatatdi bursa dan diperdagangkan pada nilaiwajar' dinyatakan dan FinancialAssets) sebagaiAFS(Available-for-sale diklasifikasitian Keuntunganatau kerugianyang timbuldari perubahannilaiwajar diakuipada ekuitaskecualiuntuk nitai,OJngiyangdihitungdenganmetodesukubungaefektifdan labarugiselisih kerugiaripenurunan kurs atas aset moneter yang Ciafui paaa laporan laba rugi. Jika aset keuangandilepas atau diakuidi ekuitas,direklasifikasi mengalamipenurunannilai akumulasilabaataurugiyangsebelumnya ke laporanlabarugi. Dividenatas instrumenekuitasAFS,jika ada,diakuipadalaporanlabarugi padasaathak Perusahaan dividenditetapkan. untukmemperolehpembayaran Pinjamanyanqdiberikandan piutano sebagaikas dan piutang usaha, piutanglainlain dan depositoberjangka(yang diklasifikasikan tidak mempunyai dan ditentukan pembayaran telah tetap atau setara-kasdan investisi),dengan yang piutang', diukurpada "pinjaman yang dan diberikan pasar se'bagai diklasifikaii aktif kuotasidi metodesukubungaefektifdikurangipenurunan denganmenggunakan biayaperoiehandiamortisasi nitj. aungadiakuidenganmenggunafanmltoOesukubungaefektif,kecualipiutangjangkapendek bungatidakmaterial. dimanapengakuan Metodesukubunqaefektif Metodesuku bunga efektif adalah metodeyang digunakanuntuk menghitungbiaya perolehan diamortisasidari instrumen keuangandan metode untuk mengalokasikanpendapatanbunga selama periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat estimlsi penerimaankas di masadatang(mencakupseluruhfee dan bentuklain mendiskontokan yang dibayarkandan diterimaoleh para pihak dalam kontrakyang merupakanbagianyang tak ierpisahfahdari suku bungaefektif,biayatransaksidan premiumdan diskontolainnya)selama peikiraanumur instrumenkeuangan,atau, jika lebih tepat,digunakanperiodeyang lebih singkat untukmemperolehnilaitercatatbersihdariasetkeuanganpadasaatpengakuanawal. sukubungaefektif. Pendapatan diakuiberdasarkan Penurunannilaiaset keuanqan Aset keuangandievaluasiterhadapindikatorpenurunannilai pada setiap tanggal neraca.Aset keuanganditurunkannilainyabila terdapat bukti objektif, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiia yang terjadi setelah pengakuanawal aset keuangan,dan peristiwayang merugikan padaestimasialus kas masadepanatasaset keuanganyangdapatdiestimasi iersebutb6rOampak secarahandal. UntukinvestasiekuitasAFS yangtercatatdi bursa,penurunanyangsignifikanatiaujangkapanjang dianggapsebagaibuktiobyektif di bawahbiayaperolehannya padanilaiwajardari investasiet
- 10 -

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) Untukaset keuanganlainnya,buktiobyektifpenurunannilaitermasuksebagaiberikut: . Kesulitankeuangansignifikanyangdialamipenerbitataupihakpeminjam;atau . Pelanggarankontrak,sepertiterjadinyawanprestasiatau tunggakanpembayaranpokok atau bunga;atau o Terdapat kemungkinanbahwa pihak peminjam akan dinyatakanpailit atau melakukan keuangan. reorganisasi Untuk kelompokaset keuangantertentu,sepertipiutang,aset yang dinilaitidak akan diturunkan secara individualtetapi penurunansecara kolektif.Bukti obyektifdari penurunannilai portofolio piutangdapattermasukpengalamanPerusahaan piutangdi masalalu,peningkatan atastertagihnya penerimaanpembayaranpiutangdari rata-rataperiodekredit,dan juga pengamatan keterlambatan dengandefaultataspiutang. atasperubahankondisiekonominasionalataulokalyangberkorelasi Untuk aset keuanganyang diukur pada biaya perolehanyang diamortisasi,jumlah kerugian penurunannilaimerupakanselisihantaranilaitercatatasetkeuangandengannilaikini dari estimasi arus kas masadatangyang didiskontokan menggunakan tingkatsuku bungaefektifawal dari aset keuangan. Nilaitercatataset keuangantersebutdikurangidengankerugianpenurunannilai secaralangsung atas aset keuangan,kecuali piutangyang nilai tercatatnyadikurangimelaluipenggunaanakun penyisihanpiutang.Jika piutangtidaktertagih,piutangtersebutdihapuskanmelaluiakunpenyisihan piutang.Pemulihankemudiandarijumlahyang sebelumnyatelahdihapuskandikreditkanterhadap piutangdiakuidalamlaporanlabarugi. Perubahan akunpenyisihan. nilaitercatatakunpenyisihan Jika aset keuanganAFS dianggapmenurunnilainya,keuntunganatau kerugiankumulatifyang ke laporanlaba rugi dalam periodeyang sebelumnyatelah diakui dalam ekuitasdireklasifikasi bersangkutan. jumlahpenurunan nilaiberkurangdan Dalamhal efek ekuitasAFS,jika, padaperiodeberikutnya, penurunandapatdikaitkansecaraobyektifdengansebuahperistiwayangterjadisetelahpenurunan nilaitersebutdiakui,kerugianpenurunan diakuidalamlaporanlabarugitidak nilaiyangsebelumnya bolehdipulihkanmelaluilaporanlabarugi.Setiapkenaikannilaiwajarsetelahpenurunannilaidiakui secaralangsungke ekuitas. penqakuan Penqhentian asetkeuanqan pengakuanaset keuanganjika dan hanyajika hak kontraktualatasarus Perusahaanmenghentikan kas yang berasaldari aset berakhir,atau Perusahaanmentransferaset keuangandan secara substansialmentransferseluruhrisikodan manfaatatas kepemilikanaset kepadaentitaslain.Jika Perusahaantidak mentransferserta tidak memilikisecara substiansial atas seluruh risiko dan mengakui manfaatkepemilikansertamasihmengendalikan asetyangditransfer,maka Perusahaan keterlibatanberkelanjutanatas aset yang ditransferdan kewajibanterkait sebesarjumlah yang mungkinharus dibayar.Jika Perusahaanmemilikisecarasubstansialseluruhrisikodan manfaat kepemilikanaset keuanganyang ditransfer,Perusahaanmasihmengakuiaset keuangandan juga mengakuipinjamanyangdijaminsebesarpinjamanyangditerima. d.

KewaiibanKeuanoandan InstrumenEkuitas Klasifikasi sebaqaikewaiibanatauekuitas Kewajibankeuangandan instrumenekuitasyang diterbitkanoleh Perusahaandiklasifikasisesuai dengansubstansiperjanjiankontraktual dan definisikewajibankeuangandan instrumenekuitas.

-11-

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASI.APORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) lnstrumenekuitas Instrumenekuitas adalah setiap kontrak yang memberikanhak residualatas aset Perusahaan setelahdikurangidenganseluruhkewajibannya. Instrumenekuitasdicatatsebesarhasilpenerimaan bersihsetelahdikurangibiayapenerbitanlangsung. Kewaiibankeuanqan Hutangusaha,hutanglain-laindan biayayang masihharusdibayar,padaawalnyadiukurpadanilai wajar, setelah dikurangi biaya transaksi,dan selanjutnyadiukur pada biaya perolehanyang diamortisasidengan menggunakanmetode suku bunga efektif, dengan beban bunga diakui metodesuku bungaefektif. berdasarkan pengakuankewajibankeuanoan Penqhentian Perusahaanmenghentikanpengakuan kewajiban keuangan,jika dan hanya jika, kewajiban Perusahaan telahdilepaskan, dibatalkanataukadaluarsa. e.

Penqqunaan Estimasi Penyusunanlaporankeuangansesuai dengan prinsipakuntansiyang berlakuumum di Indonesia jumlah aset dan manajemenmembuatestimasidan asumsiyang mempengaruhi mengharuskan kewajibanyang dilaporkandan pengungkapan aset dan kewajibankontinjensipada tanggallaporan keuangansertajumlah pendapatandan beban selamaperiodepelaporan.Realisasidapat berbeda denganjumlahyangdiestimasi.

f.

Kasdan SetaraKas Kasdan setarakasterdiridarikas, bankdan semuainvestasiyangjatuhtempodalamwaktutiga bulan ataukurangdaritanggalperolehannya dan yangtidakdijaminkansertatidakdibatasipenggunaannya.

g.

Persediaan Persediaandinyatakanberdasarkanbiaya perolehanatau nilai realisasibersih, mana yang lebih rendah.Biayaperolehanditentukandenganmetoderata-ratatertimbang. persediaanbarangusangditentukanberdasarkan Penyisihan estimasijumlahyangmungkindirealisasi persediaan melaluipenggunaan ataupenjualan dimasadepandarimasing-masing

h.

BiavaDibavarDimuka Biaya dibayar dimuka diamortisasiselama manfaat masing-masingbiaya dengan menggunakan metodegarislurus.

-12-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010 (LANJUTAN) i.

AsetTetap barangataujasa atau untuk Aset tetapyangdimilikiuntukdigunakandalamproduksiatau penyediaan perolehan setelahdikurangiakumulasipenyusutandan dicatatberdasarkanbiaya tujuanadministratif penurunan nilai. kerugian akumulasi Penyusutandihitungdenganmenggunakanmetodegaris lurus berdasarkantaksiranmasa manfaat ekonomisasettetapsebagaiberikut: Tahun Bangunandan pengembangan Mesindan peralatan Perabotandan perlengkapan Kendaraanbermotor

5-30 3-'12 4 4-5

Masa manfaat ekonomis,nilai residu dan metode penyusutandireview setiap akhir tahun dan pengaruhdari setiapperubahanestimasitersebutberlakuprospektif. biayaperolehandan tidakdisusutkan Tanahdinyatakanberdasarkan dan perbaikandibebankanpada laporanlaba rugi pada saat terjadinya.BiayaBebanpemeliharaan yang terjadiselanjutnyayang timbul untuk menambah,menggantiatau memperbaikiaset biaya lain tetapdicatatsebagaibiayaperolehanasetjika dan hanyajika besarkemungkinanmanlaatekonomis di masa depan berkenaandenganaset tersebutakan mengalirke entitasdan biayaperolehanaset dapatdiukursecaraandal. Aset tetap yang sudahtidak digunakanlagi atau yang dijualdikeluarkan dan kerugianpenurunannilainya.Keuntungan dari kelompokaset tetap berikutakumulasipenyusutan atau kerugiandari penjualanaset tetap tersebutdibukukandalamlaporanlaba rugi pada tahunyang bersangkutan. Aset dalam penyelesaiandinyatakansebesar biaya perolehan.Akumulasibiaya perolehanakan padasaatselesaidan siapdigunakan. asettetapyangbersangkutan ke masing-masing dipindahkan I

PenurunanNilaiAset Non Keuanqan Pada tanggalneraca,Perusahaanmenelaahnilai tercatataset non-keuanganuntuk menentukan apakah terdapat indikasi bahwa aset tersebuttelah mengalamipenurunannilai. Jika terdapat indikasitersebut,nilaiyang dapatdiperolehkembalidari aset diestimasiuntukmenentukantingkat nilaiyang dapat untukmengestimasi kerugianpenurunannilai(jika ada). Bilatidak memungkinkan diperolehkembaliatas suatu aset individu,Perusahaanmengestimasinilai yang dapat diperoleh kembalidari unitpenghasilkas atasaset. Perkiraanjumlahyangdapatdiperolehkembaliadalahnilaitertinggiantarahargajual netoatau nilai (unitpenghasilkas) kurang pakai.Jikajumlahyangdapatdiperolehkembalidariasetnon-keuangan dari nilai tercatatnya,nilai tercatataset (unit penghasilkas) dikurangimenjadisebesarnilai yang ke labarugi. nilaidiakuilangsung kembalidanrugipenurunan dapatdiperoleh Kebijakanakuntansiuntukpenurunannilaiaset keuangandijelaskandalamCatatan2c. PeranqkatLunakKomputer Biayaperolehanperangkatlunakkomputermeliputiseluruhbiayayangdapatdikaitkanlangsungdalam selama4 tahundenganmetode mempersiapkan asettersebuthinggasiapdigunakandan diamortisasi garislurus. - 13 -

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) l.

BebanTanqquhan- HakAtasTanah Biaya yang terjadi sehubungandengan pengurusanlegal hak atas tanah ditangguhkandan diamortisasi denganmetodegarislurusselama15 - 26 tahun.

m. PenqakuanPendapatan dan Beban Peniualan Baranq Pendapatan dari penjualanbarangdiakuibilaseluruhkondisiberikutdipenuhi: . . o . .

Perusahaan telahmemindahkan risikosecarasignifikan dan memindahkan manfaatkepemilikan barangkepadapembeli; Perusahaantidaklagimengelolaataumelakukanpengendalian efektifatasbarangyangdijual; Jumlahpendapatan tersebutdapatdiukurdenganandal; Besarkemungkinanmanfaatekonomiyangdihubungkan dengantransaksiakan mengalirkepada Perusahaan; dan Biayayang terjadiatau yang akan terjadisehubungantransaksipenjualandapat diukurdengan andal.

Penqhasilan Bunqa Penghasilanbungadiakruberdasarkanwaktuterjadinyadenganacuanjumlah pokokterhutangdan tingkatbungayangberlaku. Beban Bebandiakuipadasaatterjadinya. n.

lmbalanPascaKerja programimbalanpasca kerja imbalanpasti untuk semua karyawan Perusahaanmenyelenggarakan tetapnyaberdasarkanPeraturanKerja Bersama dan PeraturanPerusahaantentang Direksi dan DewanKomisaris. Perhitungan imbalanpascakerjamenggunakan metodeProjectedUnitCredit.Akumulasikeuntungan dan kerugianaktuarialbersihyang belumdiakuiyang melebihijumlahyang lebihbesardiantara1oolo dari nilaikini imbalanpastidan 10%nilaiwajaraset programdiakuidenganmetodegarislurusselama rata-ratasisa masakerjayangdiprakirakan dari para pekerjadalamprogramtersebut.Biayajasa lalu dibebankanlangsungapabilaimbalantersebutmenjadihak atau vested,dan sebaliknyaakan diakui sebagaibebandenganmetodegarislurusselamaperioderata-ratasampaiimbalantersebutmenjadi vested. Jumlah yang diakui sebagaikewajibanuntuk imbalanpasca kerja di neraca merupakannilai kini kewajibanimbalanpasti disesuaikandengankeuntungandan kerugianaktuarialyang belum diakui, biayajasa laluyangbelumdiakuidan nilaiwajarasetprogram.

o.

PaiakPenqhasilan yang dihitung Bebanpajak kini ditentukanberdasarkanlaba kena pajak dalamtahunyang bersangkutan berdasarkan tarifpajakyangberlaku.

-14-

TbK PT. MANDOMINDONESIA CATATANATAS I-APORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010(LANJUTAN) Aset dan kewajibanpajaktangguhandiakuiatas konsekuensipajak periodemendatangyangtimbuldari perbedaanjumlahtercatiataset dan kewajibanmenurutlaporankeuangandengandasarpengenaanpajak aset dan kewajiban.Kewajibanpajaktangguhandiakuiuntuksemuaperbedaantemporerkena pajakdan aset pajak tangguhandiakui untuk perbedaantemporer yang boleh dikurangkan,sepanjangbesar kemungkinan dapatdimanfaatkan untukmengurangi labakenapajakpadamasadatiang. Pajaktangguhandiukurdenganmenggunakan tarif pajakyang berlakuatau secarasubstansialtelah berlakupada tanggalneraca.Pajaktangguhandibebankanatiaudikreditkandalamlaporanlaba rugi, kecualipajaktangguhanyangdibebankanataudikreditkanlangsungke ekuitas. denganpenyajian Aset dan kewajibanpajaktangguhandisajikandi neracaatas dasarkompensasisesuai asetdan kewajibanpajakkini. LabaPer Saham Laba per saham dasar dihitungdengan membagi laba bersih residualdengan jumlah rata-ratia tertimbangsahamyangberedarpadatahunyangbersangkutan. Laba per saham dilusiandihitungdengan membagilaba bersih residualdenganjumlah rata-rata tertimbangsaham biasayang telah disesuaikandengandampakdari semuaefek berpotensisaham biasayangdilutif. q.

InformasiSeqmen Informasisegmendisusunsesuaidengankebijakanakuntansiyang dianut dalam penyusunandan penyajianlaporankeuangan.Bentuk primer pelaporansegmenadalahsegmen usaha,sedangkan segmensekunderadalahsegmengeografis. produkatau yangdapatdibedakandalammenghasilkan Segmenusahaadalahkomponenperusahaan jasa (baik produkatau jasa individualmaupunkelompokprodukataujasa terkait)dan komponenitu memilikirisikodan imbalanyangberlcedadenganrisikodan imbalansegmenlain. produkatau Segmengeografisadalahkomponenperusahaanyangdapatdibedakandalammenghasilkan jasa pada lingkungan(wilayah)ekonomitertentudan komponenitu memilikirisiko dan imbalanyang berbedadenganrisikodan imbalanpada komponenyang beroperasipada lingkungan(wilayah)ekonomi lain.

-15-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 3.

KAS DANSETARAKAS 3 0 J u n i2 0 1 1 Rp Kas Rupiah DollarAmerikaSerikat Yen Bank Rupiah Bank ResonaPerdania BankCentralAsia UFJ Bankof TokyoMitsubishi CabangJakarta BankMizuhoIndonesia BankSumitomoMitsui lndonesia DollarAmerikaSerikat Bank of Tokyo MitsubishiUFJ CabangJakarta Bank SumitomoMitsui lndonesia BankMizuholndonesia BankResonaPerdania Yen UFJ Bankof TokyoMitsubishi CabangJakarta BankSumitomoMitsui lndonesia BankMizuhoIndonesia (Dilanjutkan)

16-

138.914.550 39.881.483 21.129.709

114.579.100 2.031.966 7.278.830

987.907.414 717.888.263

256.537.233 928.899.485

299.583.300 181.791.652

393.109.899 952.345.837

54.343.937

758.834.500

342.886.703

913.735.010

35.606.625 19.598.667 17.124.ffi4

46.463.510 20.531.488 17.909.173

1.224.850.%3

47.598.694

33.533.061 7.200.428

49.810.907 7.480.211

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011DAN2010(|-ANJUTAN) 3 0 J u n i2 0 1 1 Rp DepositoBerjangka Rupiah BankResonaPerdania BankSumitomoMitsui Indonesia Bank of Tokyo MitsubishiUFJ CabangJakarta BankMizuhoIndonesia

45.000.000.000

37.000.000.000

27.000.000.000

38.000.000.000

21.000.000.000 17.000.000.000

21.000.000.000 16.000.000.000

DollarAmerikaSerikat Bankof TokyoMitsubishi UFJ CabangJakarta

4.

12.587.400.000

Jumlah

114.122.240.519

129.104.545.U3

Tingkatbungadepositoberjangka per tahun Rupiah DollarAmerikaSerikat

5,38%- 6,05%

- 5,85% 5,23o/o 0,10%

INVESTASI 3 0 J u n i2 0 1 1 Rp Depositoberjangka Rupiah Bank ResonaPerdania BankSumitomoMitsui lndonesia The Bankof Tokyo- Mitsubishi UFJ.Ltd., CabangJakarta Bank MizuhoIndonesia DollarAmerikaSerikat BankMizuhoIndonesia J u ml a h Efek yangtersediauntukdijual Pembeliansahambaru Labayang belum direaliasikan atas kenaikannilaiwajar Nilaiwajar Jumlah

15.000.000.000

15.000.000.000

15.000.000.000

15.000.000.000

10.000.000.000 10.000.000.000

10.000.000.000 10.000.000.000

1.903.290.346 51.903.290.346

1.986.982.049 51.986.982.049

856.260.500 5.550.000 759.841.500 1.621.652.000 53.524.942.346

Tingkatbungadepositoberjangkaper tahun Rupiah DollarAmerikaSerikat

31 Desember20lO Rp

5,68%- 6,'tSYo 0,340/o

856.260.500

918.811.500 't.775.O72.000 53.762.054.049 5,53% - 6,050/o 0,440/o

Nilaiwajarefek ditentukanberdasarkanhargapasarefek tersebutdi BursaEfek Indonesiapadahariyang palingdekatdengantanggalneraca

-17

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN201O(LANJUTAN) 5.

PIUTANGUSAHA 30 Juni2011 Rp a. Berdasarkanpelanggan Pihakyangmempunyai hubunganistimewa (Catatan26) PT Asia ParamitaIndah Mandom(Malaysia) Sdn Bhd (Thailand)Ltd. MandomCorporation MandomCorporation, Jepang MandomPhilippines Corporation ZhongShanCityRidaFine ChemicalCo., Ltd.,China MandomTaiwanCorporation MandomCorporation (Singapore)Pte.,Ltd. Sub-jumlah Pihakketiga GEM TradingCompany,LLC Cosway(M) Sdn Bhd GardeniaCosmocarePvt.,Ltd. PT HarmoniMitraJaya CatwalkTradingDubai Sub-jumlah

31 Desember2010 Rp

208.464.115.989 4.471.982.130 4.196.764.908 2.646.779.439 2.088.218.865 922.525.501 11 4 . 2 3 6 . 9 3 6

.946 187.282.847 744.'114.041 422.536.541 5.677.744.428 3.677.O47.652 66.666.017

21.561.276 222.926.185.044

197.870.956.625

25.027.756.707 7.891.029.834 1.871.440.524 1.286.'t33.816 554.472.112

3.786.599.210 1.860.803.254 981.320.366

36.630.832.993

6.628.722.830

259.557.018.037

204.499.679.455

Belumjatuhtempo Sudahjatuhtempo 1 s/d 30 hari Sudahjatuh tempo 31 s/d 60 hari

240.677.508.724

195.449.943.148

Jumlah

259.557.018.037

204.499.679.455

209.750.249.805

188.264.168.312

47.159.988.793 2.646.779.439

10.557.766.715 5.677.744.428

259.557.018.037

204.499.679.455

Jumlah umur b . Berdasarkan

17.706.121.977

9.049.736.307

1. 1 7 3 . 3 8 7 . 3 3 6

Berdasarkanmatauang Matauangfungsional Rupiah Matauangasing DollarAmerikaSerikat Yen Jumlah

Manajemenberpendapatbahwaseluruhpiutangtersebutdapatditagihsehinggatidakdibentukpenyisihan piutangragu-ragu. Tidakterdapatpiutangusahayangdigunakansebagaijaminan.

-18-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010(LANJUTAN) 6.

PIUTANGLAIN-LAIN

-p-

30 Juni2011

31 Desember2O1O

-F-

PihakvanoMemounvai lstimewa Hubungan 216.713.620

Jepang MandomCorporation, PihakKetiqa Pinjamankaryawan Dikurangibagianjangkapanjang

2.558.968.240 1.641.000.932

Bagianyangjatuhtempodalam satutahun - setelahdikurangi Lain-lain piutangragu-ragu penyisihan Sub-jumlah

917.967.308

361.010.308

70.245.708

597.889.511

988.213.016

958.899.819

1.2U.926.636

Jumlah

499.791.479 138.781 .171

958.899.819

Pinjaman karyawanmerupakanfasilitas pinjaman dengan bunga yang diberikan Perusahaanuntuk pinjaman Pembayaran dilakukan dengancicilanbulanandandikurangidarigaji. karyawannya. Manajemenberpendapat bahwaseluruhpiutangtersebutdapatditagihsehinggatidakdibentukpenyisihan piutangragu-ragu. yangdigunakan sebagaijaminan. Tidakterdapatpiutanglain-lain PERSEDIAAN 30 Juni2011 Rp Barangjadi Barangdalam proses Bahan baku B a h a np e n g e m a s Barang promosi dan lainnya Barangdalam perjalanan

83.618.043.148 1 7 . 5 9 1 . 0 6.10 3 8 6 5 . 2 3 4 . 313 . 16 8 28.990.831.921 1 . 6 0 1. 4 3 1. 7 1 2 4 0 . 7 4 2 . 7 0.71 1 1

31 Desember2010 Rp 98.652.491.698 14.337.939.342 35.277.553.221 17.998.095.589 830.231.835 27.373.352.789

Jumlah Penyisihanpenurunannilai persediaan

237.778.388.O98 (1.739.802.926)

194.469.664.474 (1.337j39.254)

Bersih

236.038.585.172

193.132.525.220

Mutasi penyisihanpenurunan nilai persediaan Saldo awal Penambahan Pembalikandan penghapusan

1.337j39.254 4.550.525.139 (4.147.861.46n

1.566.743.913 11.324.359.820 (11.553.964.479)

1.739.802.926

1.337.139.254

S a l d oa k h i r

-19-

TbK PT. MANDOMINDONESIA CATATANATAS1APORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010(LANJUTAN) penurunannilaipersediaan Manajemenberpendapat tersebutadalahcukup. bahwapenyisihan yangdigunakansebagaijamrnan. Tidakterdapatpersediaan Persediaantelah diasuransikanterhadap risiko kebakaran,pencuriandan risiko lainnya kepada PT masing-masing sebesarUS$ 19,9juta dan JPY AsuransiMSIG lndonesiadenganjumlahpertanggungan 50 juta padatanggal30 Juni 2011 dan US$ 19,5juta dan JPY 50 juta padatanggal31 Desember2010. kerugian Manajemenberpendapat bahwanilaipertanggungan tersebutcukupuntukmenutupikemungkinan yangdialamiPerusahaan. BIAYADIBAYARDIMUKA 30 Juni2011 Rp Sewa rumah Asuransi lklandanpromosi Lain-lain

Rp 4.40/'.105.117 1.4U.917.538 252.512.444

10.943.721.601

6.141.535.099

Dikurangi bagianjangkapanjang: Sewa rumah lklandan promosi

2.030.170.455 134.831.936

921.042.180 394.307.740

Jumlah

2.165.002.391

1.315.349.920

Bagianjangkapendek: Sewarumah Asuransi lklandan promosi Lain-lain

4.174.338.427 1.819.621.253 1.597.748.355 1.187.011.175

3.483.062.937

Jumlah

8.778.719.210

4.826.185.179

Jumlah

9.

6.204.s08.882 1.819.621.253 1.732.580.291 1.187.011.175

2010 31 Desember

1,090.609.798 252.512.444

PAJAKDIBAYARDIMUKA 30 Juni2011 Rp

pasal28a: Pajakpenghasilan (Caratan22) 2011 2010 2009 Pajakpertambahan nilai-bercih Jumlah

769.534.207 10.617.370.981 10.371.928.589 3.265.257.418 25.024.091.195

-20 -

31 Desember2010 Rp

10.617.370.981 11.59it.291.232 1.289.003.112

23.500.665.325

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATAS LAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 10. ASETTETAP 30Juni

1 Januari 2011

------E-----E-

Penambahan

Baya perolehan : Tanah Ehngunandan pengemoangan ltrbsin dan peralatran Perabotrandan perlengkapan ]Gndaraan bermota Aset dalam p€nyelesaian Bangunandan pengembangan Mesindan oeralatan PeraMan dan pedengkapan

174.390372.924 465 839 270 055 7 696 806 172 40.410984 920 $1 $7 2oo 10.281694723

705 000 000 23 100787 087 79911 687

Jumlah

781 009 565 618

27.457.733ffi0

Akumulasipenyusutan: Bangunandan pengembarBan wbsin dan peralatran Perabotan dan perlengkapan l(endaraan bermotcr

6A37',t.13r'797 276828938.M 6 399.885138 32 653 681 708

4 146.753964 240',t2.106ffi3 369 033 373 188202.990

Jumlah

384 253 640.131

30409916.990

Nilai Tercatat

396.755925.47

Fenquranoan

Reklasifikasi

-

81 928.969.624 492 500 000 454 409.500 2354h.905 2 389 668.181

2.22.O74.9t7 21't2359.726

516467.nO 2.138.92465 35.691687 (516 467 200) (2.138924.65) (3s.691.687)

E1 928 969 624 175.3993r',0124 46210.528673 7 %7.9247U 40.688293 375

650000mo 11243557745 44.25000,O 8041328&r.305

433/.43H673

2.112359.726

72517 888.761 2€a81',t.723ffi1 6 768 918 511 32.423344972

4.141681.076

410.5218760/'5

2.029321 350

393 610.988.260

31 Desember

1 Januari 2010 --------p-------

2011

Penambahan

Penquranqan

Reklasifkasi

2010

Baya perolehan: Tanah BarEunandan pengembarEan lvbsin dan peralatan Ferabotan dan perlengkapan lGndaraan bermota Aset dalam penyelesaian Bangunan dan pengembangan Mesin dan Deralatan Perabobn dan pedengkapan

174004.630611 435007.746957 7 595 637 755 38007.228997

385.425000 659.537389 201.439465 5.516.014544

15 065 327 298

43fJ7119275 52.3m907074 57.994000

Jumlah

753 429 575 742

63.517.4%747

35.937.446871

781 009 565.618

Akumulasipenyusutan: Elangunandan perEemoangan It/bsin dan oeralatian Ferabotan dan perlengkapan lcrdaraan bennotcr

60 678.040.541 255 457.510306 58347U418 31 603 082.089

I 290 093.'t08 47 207 ffi1 589 720.546364 4 162.85a240

596.998.852 258%233.407 155 365 An4 3.',t12.2fi621

68371.134797 276.828.93E488 6 399 885.138 32 653 681.708

Jumlah

353.573337 33f

60 381 159.301

n.700.856,524

384 253.et0 131

Nilai Tercatat

399 856 238 388

83749004 124

1 820 034 500 392533/.762 26921553940 158 265 048 3112.258621

3 92s 652 075 57 093 539 649 57 994 000 -

(392s6s207s) (57093s39.649) (57.994.000)

81.928969 624 174390372.924 465 839.270055 7 696 806.172 4041098/..9n &1.$7.2ffi 10.2816%723

3967s5925.487

-21

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASI.APORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN201O(LANJUTAN) Bebanpenyusutan dialokasisebagaiberikut: 30Juni2011 Rp

31Desember2010 Rp

Biayapabrikasi Bebanusaha

27138247.48 3.271.669.142

53.928.833.503 6.452.325.798

Jumlah

30.409.916.990

60.381.159.301

Perusahaanmempunyaibeberapabidang tanah di Sunter, Jakarta dan Kawasan Industri MM2100, Cibitung,Jawa Baratserta di beberapadaerahuntuk kegiatanpemasarandenganhak legal berupaHak Guna Bangunanyang berjangkawaktu20-30tahunyang akanjatuh tempoantaratahun2012 dan 2034. Manajemenberpendapattidak terdapatmasalahdengan perpanjanganhak atas tanah karena seluruh tanahdiperolehsecarasah dan didukungdenganbuktipemilikanyangmemadai. Aset dalam penyelesaianterutama terdiri dari mesin dan peralatan pabrik yang bertujuan untuk meningkatkan kualitasprodukdan kapasitasproduksi.Persentasepenyelesaian aset dalam penyelesaian adafahsekitar81o/o darijumlahbiayayangdianggarkan danditaksirakanselesaidalamtahun2011. Tidakterdapatasettetapyangdigunakansebagaijamrnan. Aset tetap kecualitanahtelahdiasuransikan terhadaprisikokerugianyangdisebabkanoleh bencanaalam, kebakaran,sabotase,pengrusakandan gangguanusaha lainnyakepada PT AsuransiMSIG Indonesia denganjumtahpertanggungan sebesarUS$ 113,2juta dan Rp 69,7miliarpadatanggal30 Juni2011dan US$ 83,6juta dan Rp 71,8 miliarpadatanggal31 Desember2010.Manajemen berpendapat bahwanilai pertanggungan tersebutcukupuntukmenutupikemungkinan kerugianatasasetyangdipertanggungkan. Perhitungan keuntungan dari penjualan/penghapusan asettetapadalahsebagaiberikut: 2011 Rp Biayaperolehan: Mesindan peralatran Kendaraanbermctor Jumlah Akumulasipenyusutan: Mesindan peralatan Kendaraanbermcfror Jumlah Nilai tercatatasetyangdiiud/dihapusbukukan Hasilpenjualanasettetap penjualarVpenghapusan Keuntungan asettetap

-22 -

2010 Rp

2.222.074.947 2.112.359.726 4.3U.434.673

11.555.550.806 3.928.509.758 14.584.060.5er

(2.029.321.350) (2.112.359.726\ (4.141.ffi1.076)

(11.521.880.82l) (3.028.509.758) (14.550.390.635)

192.753.597

33.669.929

1.055.454.544

775.545.4ffi

862.700.947

741.875.527

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATAS LAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O HAKATASTANAH 11. BEBANTANGGUHAN. 3 1D e s e n b e r 2 0 1 0 30Juni2011 RP Rp 1 0 . 8 18.700.617 10.818.700.617 (4.613.832.38n (4.886.444.649)

Hak atastanah Akumulasiamortisasi

5.932.255.968

Bersih

6.2U.8€8.230

Akun ini merupakanbiayayang dikeluarkanuntuk biaya notarisdan pajak terkaitdenganperolehanhak hak atas tanah berupa atas tanah di KawasanIndustriMM2100,Cibitung,Jawa Baratdan perpanjangan yang dengantahun2027. sampai berlaku yang Jakarta, di Sunter, Bangunan berlokasi sertifikatHak Guna Jumlah beban amortisasiJanuari Juni 2011 sebesar Rp 272.612.262dan tahun 2010 sebesar Rp 545.224.524. 12. UANGJAMINAN 31 Desember2010 3 0 J u n i2 0 1 1 RP Rp 1.703.906.976 1.641.719.592 1.570.652.684 1.570.652.684 711.268.640 958.766.780 3.985.828.300 4.171.'l39.056

Keanggotaan Pemasanganlistrik Lain-lain Jumlah

-23 -

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010 (LANJUTAN) 13. HUTANGUSAHA 3 0 J u n i2 0 11 Rp

a . Berdasarkanpemasok Pihakyangmempunyai hubungan istimewa(Catatan26) MandomCorporation, Jepang

31 Desember2010 Rp

16.958.086.985

Pihakketiga T. HasegawaCo. Ltd. PT New Red & White J.O. CosmeticCo. Ltd. PT ChemcoPrimaMandiri PT Dai NipponPrintingIndonesia PT Soci Mas PT KarsavictaSatya ISP (Singapore)fte. Ltd. PT CahayaJakarta PT Mega Putra PT GoldenVisionGemilang MitsubishiCorporation SingaporeBrand PT GlobalChemindoMegatrading PT KemasIndahMaju PT LautanLuas PT Master Label lwaki & Co. Ltd PT SojitzIndonesia Lain-lain(masing-masing dibawahRp 1.000.000.000) Jumlah Jumlah

12.828.270.820 4.669.374.545 4.439.322.003 3.598.788.762 3.444.366.684 2.631.738.197 2.337.280.000 2.301.855.692 2.067.810.265 1.718.031.2ffi 1.463.185.636 1.429.853.040 1.425.628.928 1.127.849.360 1.095.953.854 1.066.879.110 1.029.362.568 1.002.853.134 25.328.562.601

865.059.981 1. 8 0 3 . 6 3 1 . 37 1 270.532.051 1.513.968.775 1.409.760.000 1.203.674.800 679.552.877

7.569.653.933

75.006.966.455

15.315.834.130

91.965.053.440

15.35 1.834.130

23.259.590.636

8.618.696.687

31.267.759.347 36.617.401.680 820.301.777

4.833.307.155 1. 8 1 8 . 8 4 0 . 0 5 6 44s90.232

91.965.053.440

15.315.834.130

87.050.197.311 4.872.588.629 42.267.500 91.965.053.440

15.160.259.256 105.125.965 50.448.909 15.315.834.130

b . Berdasarkanmatauang

Mata uangfungsional Rupiah Mata uangasing DollarAmerikaSerikat Yen Euro Jumlah c . Berdasarkanumur Belumjatuhtempo Jatuhtempo1-30hari Jatuhtempo > 30 hari Jumlah

Jangkawaktu kredityang timbul dari pembelianbahan baku dan bahanpengemas,baik dari pemasok dalammaupunluarnegeriberkisar30 sampai90 hari. TidakadajaminanyangdiberikanolehPerusahaan atiashutangusaha. - 2 4-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATAS LAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010(LANJUTAN) 14. HUTANGPAJAK

30Juni2011

2010 31 Desember

Rp

Rp

Pajakpenghcilan: Pasal21 Pasal23 Pasd 25 Pasd 26 Pasd 4 ayd2 PajakBumidanBangunan

692.918.482 375.414.684 3.175.0e4.753 1.334.669.180 279.173.345 897.776.801

4.261.543.452 487.944.676 4.195.7ffi.723 354.085.116 't81.837.162

Jumlah

6.755.017.245

9.481.169.129

15. BIAYAYANGMASIHHARUSDIBAYAR 30 Juni2011 Rp 17.974.1U.524 10.739.260.933 9.241.285.802 1.740j23.561 314.990.448 390.148.625 40.399.993.893

lGryawan Penjualandan pemasaran Royalti Listrik,air dan telepon Sewakendaraan Lain-lain Jumlah

- 2 5-

2.233.635.349 13.71'1.278.n9 6.354.858.393 1.794.720.746 3.805.308.683 27.899.801.480

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASI-APORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBUI.ANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) 16. IMBALANPASCAKERJA program imbalanpasca kerja Sesuai dengan PeraturanPerusahaan,Perusahaanmenyelenggarakan imbalanpastisebagaiberikut: . o r

ProgramPensiunlmbalanPasti. lmbalanPascaKerjaLainnyaberdasarkan Ketenagakerjaan No. 13/2003. Undang-undang lmbalan Pasca Kerja Lainnyauntuk Direksi dan KomisarisberdasarkanPeraturanPerusahaan tentangDireksidan DewanKomisaris.

Rinciankewajibanimbalanpascakerjaadalahsebagaiberikut: 3 0 J u n i2 0 1 1 Rp

31 Desember2O1O Rp

Programpensiunimbalanpasti lmbalanpascakerjaberdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan lmbalanpascakerjalainnyauntuk direksidan komisaris

39.807.567.584

37.925.103.573

3.106.406.217

2.549.918.637

Jumlah

44.O92.O91i-:c2c

1.178j20.219

1.117.023.459

41.592.045.669

Bebanimbalanpascakerjayangdiakuidilaporanlabarugiadalahsebagaiberikut: 30 Juni20'lL Rp

31 Desember2010 Rp

Programpensiunimbalanpasti lmbalanpascakerjaberdasarkan Undang-Undang Ketenagakerjaan lmbalanpascakerjalainnyauntuk direksidan komisaris

963.916.487

1.383.681.521

4.382.989.335

7.459.9o4..267

556.487.581

1.005.618.978

Jumlah

5.903.393.403

9.849.204.766

ProqramPensiunlmbalanPasti penghasilan Programpensiunmanfaatpastimemberikanimbalanpascakerjaberdasarkan dasarpensiun dan masakerjakaryawan.Jumlahkaryawanyangberhakatasprogrampensiunini adalah1.266karyawan pada30 Juni2011 dan 1.284karyawanpada31 Desember2010. Dana pensiunini dikelolaoleh Dana PensiunMandomIndonesia(DPMI)yang akta pendiriannya telah disahkanoleh MenteriKeuanganRepublikIndonesiatanggalTJuni 1996dalamSuratKeputusannya No. .'t711996. KEP.198/Km

-26 -

PT. MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) PendanaanDPMIterutamaberasaldarikontribusipemberikerjadan karyawan. Bebanimbalanpascakerjayangdiakuidi laporanlabarugiadalah: 30 Juni2011 Rp Biayajasa kini Biayabunga Hasilyangdiharapkandariasetprogram

31 Desember20lO Rp 694.881.943 1.693.400.696 (935.441.605) (69.159.513)

44.823.491 906.778.460 (452.787.112) 65.101.645 %3.916.487

Kerugianaktuarialbersih Jumlah

1. 3 8 3 . 6 8 1 . 5 2 1

Kewajibanimbalanpascakerjayangtermasukdalamneracaadalahsebagaiberikut:

Nilaikini kewajiban Nilaiwajar aset program Kerugianaktuarialyang belumdiakui

30 Juni2011

31 Desember 2010

Rp

Rp

24.339.972.928 (16.320.532.276\ (6.841.320.433)

20.720.450.401 (15.620.51 1.545) (3.982.915.397)

1.178.120.219

1.117.023.459

Kewajibanbersih Aset programterutamaterdiridaridepositoberjangka.

Mutasikewajibanbersihdineracaadalahsebagaiberikut:

30 Juni2011

31 Desember 2010

Rp

Rp

Saldoawal periode Beban periodeberjalan Kontribusi Transfermasuk

1.117.023.459 963.916.487 (902.819.727)

Saldoakhirperiode

1.178.120.219

1.049.037.635 1.383.681.521 (1.423.252.284) 107.556.587 1.'117.U23.459

lmbalanPascaKeriaberdasarkan Ketenaoakerjaan No. 13/2003 Undanq-undanq Perusahaan membukukan imbalan pasca kerja untuk karyawan berdasarkan Undang-Undang yangberlaku.Untukmanfaatpensiunnormal,Perusahaanmenghitungdan membukukan Ketenagakerjaan yang berlaku nilai yang tertinggiantara imbalanyang diterimakaryawanberdasarkanundang-undang denganmanfaatyang diterimadari programpensiunmanfaatpasti.Jumlahkaryawanyang berhakatas imbafanpasca kerja tersebutadalah 1.197 karyawanpada 30 Juni 2011 dan 1.201 karyawanpada 31 Desember 2010.

- 2 7-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) Bebanimbalanpascakerjayangdiakuidilaporanlabarugiadalah: 3 0 J u n i2 0 11 Rp

31 Desember20lO Rp

Biayajasakini Biayabunga Amortisasi kerugianaktuarial

1.775.762.1U 2.294.6',t4.230 312.612.971

2.785.538.914 4.350.711.215 323.654.138

Jumlah

4.382.989.335

7.459.904.267

imbalanpascakerjadineracaadalahsebagaiberikut: Kewajiban 30 Juni2011 Rp Nihi kinikewaiibanyangtidakdidanai yangbelumdiakui Kerugian aktuarial Kewajibanbersih

31 Desember2OlO Rp

62.212.790313 (22.405.223.229\

52.ffi7.315.432 (4.U2.211.859\

39.807.567.584

37.925.103.573

Mutasikewajibanbersihdi neracaadalahsebagaiberikut:

30Juni2011 Rp Saldoawal periode Bebanperiodeberjalan Pembalpranmanfaat Transfermasuk SaHoakhirperiode

31 Desember2010 Rp

37.925j03.574 4.382.989.336 (2.500.s25.326)

32.822.135.W 7.459.9U.%7 (3.595.533.789) 1.238.597.511

39.807.567.584

37.925.103.573

lmbalanPasca Keria Lainnvauntuk Direksidan KomisarisberdasarkanPeraturanPerusahaantentanq Direksidan DewanKomisaris. Untuk Direksidan Komisaris,Perusahaanjuga membukukanimbalanpasca kerja yang jumlahnya Jumlahdireksidan komisarisyang berhakatas imbalan ditentukanoleh faktor manfaatdan penghasilan. pascakerjatersebutadalah10 orangpada30 Juni2011 danT orangpada31 Desember2010. Bebanimbalanpascakerjayangdiakuidi laporanlabarugiadalahsebagaiberikut: 30 Juni2011 Rp Biayajasa kini Biaya bunga Am ortisasi kerugian aktuarial

283.5s7.836 149.760.670 123.169.075

Jumlah

556.487.s81

-28 -

2O'lO 31 Desember Rp 498.445.305 310.386.035 196.787.638 1.005.618.978

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010 (LANJUTAN) Kewajibanimbalanpascakerjadi neracaadalahsebagaiberikut: 30 Juni2011 Rp Nilaikinikewajiban yangbelumdiakui Kerugian aktuarial

31 Desember2010 Rp

4.952.874.395 (1.846.468.178)

Kewajibanbersih

3.106.406.217

4.352.285.888 (1.802.367.251\ 2.ilg.918.637

Mutasikewajiban bersihdineracaadalahsebagaiberikut: 30 Juni2011 31 Desember2010 Rp Rp Saldoawal periode 2.549.918.637 2.440.800.909 Bebanperiodeberjalan 556.487.580 1.005.618.978 (896.501.250) Pembayaranmanfaat Saldoakhir periode 3.106.4cF-217 2.549.918.637

Perhitunganseluruhimbalanpascakerja dilakukanoleh aktuarisindependenPT PadmaRadyaAktuaria. yangdigunakan penilaian Asumsiutama dalammenentukan aktuariaadalahsebagaiberikut: 30 Juni2011

31 Desember 2010

Tingkatkematian

100%TabelMortalita lndonesia ll

100%TabelMortalita Indonesia ll

Umurpensiun normal

55 tahun

55 tahun

Tingkatkenaikangaji Karyawan DireksidanKomisaris

10%pertahun 7o/operlahun

10%pertahun 7o/oper tahun

Tingkatdiskonto Karyawan Direksidan Komisaris

8,25%pertahun 7% pertiahun

9% pertahun 7% pertahun

Tingkatpengembalian investasi

per tahun 7,25o/o

7o/oper tahun

-29 -

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010(LANJUTAN) 17. MODALSAHAM 3 0 J u n i2 0 11 Jumlah Modal

Persentase N a m a P e m e q a n qS a h a m

MandomCorporation, Jepang PT Asia Jaya Paramita WilsonSuryadiSutan PT Asia Paramitalndah HarjonoLie SastraWidjaya YoshihiroTsuchitani Masyarakat(masing-m asing kurangdari 5%)

122.319.485 22.754.894 10.'107.262 3.260.384 253.004 19.333 12.888

Jumlah

Disetor Rp

Kepemilikan

J u m l a hS a h a m

60,835% 11,3170/o 5,0270/o 1,6220/o 0,1260/o 0,010% 0,0060/o

61.159.742.500 11.377.447.OOO 5.053.631.000 1.630.192.000 12 6 . 5 0 2 . 0 0 0 9.666.500 6.444.000

42.339.4',t7

2 1 O57o/o

21.169.708.500

201.066.667

100,00%

100.533.333.500

31 Desember20lO Persentase N a m a P e m e g a n gS a h a m

J u m l a hS a h a m

Kepemilikan

Jumlah Modal

Disetor Rp

MandomCorporation,Jepang PT Asia Jaya Paramita W i l s o nS u r y a d i S u t a n PT Asia ParamitaIndah HarjonoLie SastraWidjaya TatsuyoshiKitamura YoshihiroTsuchitani Masyarakat(masing-m asing kurangdari 5o/o)

122.319.485 22.754.894 10.107.262 3.260.384 253.O04 19.333 13.000 12.888

60,8350/o 1 1, 3 1 7 0 / o 5,0270/o 1,6220/o 0,1260/o 0,010% 0,006% 0,0060/o

6 1. 1 5 9 . 7 4 2 . 5 0 0 11.377.447.000 5.053.631.000 1.630.192.000 126.502.000 9.666.500 6.500.000 6.444.000

42.326.417

21,051o/o

21.163.208.500

Jumlah

201.066.667

100,00%

-30-

100.533.3 33.500

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATAS LAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 18. TAMBAHAN MODALDISETOR

Sdisih lt/odalDsdor Data Nbi Mninalsaham Rp&Rp Tarbdan ndddsdor setelahpenanaran unum @tdun 1S3

Bap Enisi Sahan

Junlah

33.557.236.m0

33.557.236m0

l€pitdisasisdnm banus @at*un 1S5

(13.000.000.m0)

(13.000.m0.m0)

l€pitdisa$sdrambmus @atdrun 1S7

(13.000.m0.m0)

(13.000.000.m0)

Rnaruran LfnumSdnm TerHa lsebarryak 78jutasfiam pdatdrun2O0

39.000.m0.m0 (1.29.510.383) 37.220.89.617

funarsan LfnunSdnm TerHe llsebryak 24S juhsaham pdatdlun206

78.000.000.m0 Q.533.974.n1) 75.ffi.e5.ffi

LlrumSeham funarruaan TerHa lllsebqd< 20.106.667 safam pdatdrun2OB

rc.373.334.500 (2.W.U75.W)

SaHoperS Juni2011 dar31Desenber2010

68.287.259.478

194.930.570.500 (6.3e8.Se.706) 188.531.610.i94

-31-

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN201O(LANJUTAN) BERSIH 19. PENJUALAN 2011 Rp

2010 Rp

Lokal Ekspor

598.263.056.716 210.219.331.770

541.423.171.O57 189.402.450.937

PenjualanKotor

808.482.388.486

730.825.621.994

(6.479.998.016)

Retur Penjualan PenjualanBersih

802.002.390.470

(4.479.956.305) 726.345.665.689

produkutamaadalahsebagaiberikut: Rincianpenjualanberdasarkan 2011 Rp

2010 Rp

Gatsby Pixy Pucelle Tancho Spalding Lovillea JohnyAndrean Miratore Mandom Others

284.902.007.654 239.293.433.728 89.871.635.921 77.795.739.351 21.567.008.794 19.268.440.308 10.901.613.860 8.493.589.726 5.505.783.168 4.403.137.€nO

272.536.042.859 187.602.0$.e8 92.794.646.295 74.753.691.088 22.525.856.869 19.444.409.895 8.942.911.174 5.040.002.500 6.245.020.065 36.461.031.316

Jumlah

802.002.390.470

726.345.665.689

Padatahun 2011 dan 2010, penjualankepadapihak-pihakyang mempunyaihubunganistimewamasingmasingadalah85%dan 77% danjumlahpenjualanbersih(Catatan26). Rincianpenjualanbersihyangmelebihi10o/o darijumlahpenjualanbersihadalahsebagaiberikut: 2011 Rp PT Asia Paramita Indah GEM Plaza (L.L.C) PT Tanesia

590.054.556.692

Jumlah

675.058.016.187

,+5e 4e5 85003

-32 -

2010 Rp 493.151.244.105

223{r??tr.1!r1 625.245.028.007

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATAS LAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 20. BEBANPOKOKPENJUALAN 2011 Rp Bahanbakudan bahanpengemas yangdigunakan Tenagakerialangsung Amortisasidan penyusutan Biayaoverheadpabrik Jumlahbiayaproduksi Barangdalamproses Saldoawal Saldoakhir

2010 Rp

392.847.547.288 39.879.477.790 27.14,r'..669.008 26.768.403.691

342.305.212.662 34.353.642.710 26.%3.443.353 22.835.297.237

486.640.097.777

426.437.595.962

14.337.939.342 ( 1 7 . 5 9 1 . 0.6013 8 )

17.120.212.094 (17.235.818.877\

Bebanpokokproduksi Barangjadi Saldoawal Saldoakhir

483.386.976.081

426.321.989.179

Jumlah

498.421.424.631

462.989.408.055

Royafti(Catatan26 dan 28) nonkomersial Pemakaian

36.945.025.896 (27.875.919.438\

29.029.202.243 (27.374.957 .5',16\

Bebanpokokpenjualan

507.490.531.089

464.6/-3.652.782

98.652.491.698 117.395.608.351 (83.618.043.148) (80.728.189.475\

Jepang,pihakyang mempunyai Pembelianbahanbaku dan bahanpengemasdari MandomCorporation, (12o/o)pada tahun 2011 dan Rp sebesar Rp 48.943.856.597 hubunganistimewa,masing-masing (9%)padatahun2010(Catatan 26). 31.587.113.991 21. BEBANUSAHA 2011 Rp

2010 Rp

BebanPenjualandan Pemasaran Bebanpenjualan lklan dan promosi Sewa lnsentif Pengangkutan Perjalanandinasdanjamuan Risetpemasaran Lain-lain

53.255.466.514 30.420.825.518 17.945.2U.225 8.419.402.873 4.367.942.676 2.879.055.474 1. 1 9 0 . 1 8 5 . 9 3 2 2.749.826.439 12't.227.989.651

Jumlah

-33-

53.035.841.130 24.579.191.922 14.249.610.091 7.640.399.502 716 3 . 9 8 3 . 8 9. 1 2.333.2'17.584 446.224.924 1. 9 2 1 . 9 4 8 . 1 6 8 108.190.348.037

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 2010 Rp

2011 Rp BebanUmumdan Administrasi Karyawan Kantor Kendaraanbermotor Penyusutan SewaApartemen Telepondan Pos Perjalanan dinasdanjamuan gedung Pemeliharaan Amortisasi

53.792.740.018 8.790.956.257 4.753.74.482 3.271.669.542 2.544.'t77.331 2.3s2.1U.629 997.882.637 624.750.753 566.045.924

45.060.935.032 .852 5.371.377 3.352.328.995 3.156.448.432 2.620.973.267 1.843.968.655 932.132.186 225.607.935 6 6 1 . 8 8 .16 3 0

Jumlah

77.694.121.573

63.225.653.984

22. PAJAKPENGHASII.AN Manfaat(beban)pajakPerusahaan terdiridari: 2010 Rp

2011 Rp Pajakkini Pajd
(25.311.485.0m) 142.539.543

(28.876.661.500) 5.167.692.019

Bersih

(25.168.945.457)

(23.708.969.481)

Paiakkini Rekonsiliasi antaralaba sebelumpajakmenurutlaporanlaba rugi denganlaba kena pajakadalahsebagai berikut: 2011 Rp L a b as e b e l u mp a j a km e n u r u t laporanlaba rugi Perbedaantemporer: P e n y i s i h a un n t u kb o n u s Perbedaanpenyusutankomersialdan fiskal lmbalanpasca kerja

P e r b e d a a na m o r t i s a ski o m e r s i adl a n f i s k a l Perbedaanantarakeuntunganpenjualan asettetap komersialdan fiskal i )e n u r u n a n i l a i P e n y i s i h a (nr e a l i s a s p persediaan P e n y i s i h a bn i a y al a i n - l a i n Realisasibiayagaji Penyisihan(realisasi)biayapromosi Realisasipenghargaankaryawan

97.214.237.371

Dilaniutkan -34-

92.448.703.774

5.896.124.288 3.626.082.352 2.500.048.351 412.371.551

13.935.700.884 3.076.047.201 1. 8 3 7 . 3 0 4 . 1 9 3 154.811.288

(103.830.718)

(3s4.426.345)

402 663 672(731.825.605) (8.444.670.152\ (3.805.308.683) (248.344.944\

Jumlah

2010 Rp

(3ll:3?3:333) 2.053.094.664 20.670.768.079

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASIAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) 2011 Rp

2010 Rp

y a n gt i d a kd a p a t Perbedaan diperhitungkan m enurutfiskal: Bebanyang tidak dapatdikurangkan P e n g h a s i l abnu n g ad a n s e w a y a n g yang sudahdikenakanpajakfinal

8.550.169.315

5.826.418.881

(4.270.120.977\

(3.439.244.285\

Jumlah

4.280.048.338

2.387.174.596

Laba kena pajak

101.245.940.765

115.506.646.449

Perhitungan bebandanhutangpajakkiniadalahsebagaiberikut: 2011 Rp

Bebanpajakkini Dikurangipembayaranpajak p e n g h a s i l adni m u k a Pasal 22 P a s a l2 3 Pasal25 J u ml a h Hutangpajakkini (pajakpenghasilanlebihbayar)

2010 Rp

25.311.485.000

28.876.661.500

4.984.502.164 4.740.585 21.091.776.458

3.670.883.827 25.718.621 23.543.595.614

26.081.019.207

27.240.198.062

(769.534.2071

1.636.463.438

Pada bulanMaret2011 PerseroanmenerimaSurat KetetapanPajakLebihBayaratas PajakPenghasilan Badan sebesarRp. 243 juta atas kelebihanbayar Pajak PenghasilanBadan Tahun 2009 sebesarRp. 11.594juta. Atas Surat KetetapanPajaktersebutPerseroanmengajukankeberatansebesarRp. 10.372 juta. Selainitu Perseroanjuga menerimaSuratKetetapanPajaklainnyasebesarRp. 1.019juta dan sanksi administrasi sebesarRp. 303juta.

-35-

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010 (LANJUTAN) PajakTanoguhan pajaktangguhanadalahsebagaiberikut: Rinciandariaset (kewajiban)

1 Januari 2011

Dikreditkan (dibebankan) ke laporanlabarugi

30 Juni 2011

Asetpajaktangguhan: lmbalanpascakef a penurunan Penyisihan nilaipersediaan Penyisihan untukbonus Penyisihan untukpromosi penghargaan Penyisihan karyawan Penyisihan biayagaji

10.398.011.417 334.284.814 2.111.167.538 951.327.171 558.408.837

625.012.088

11.023.023.505

100.665.918 1.474.031.072 (2111 167.538) (951.327 .171) (182956.401)

434.950.732 1.474.031.072

880.562908

1.290.763.750

375.452.4ffi

Kewaji banpajaktangguhan: Perbedaan antarapenyusutan komersialdan fiskal Perbedaanantaraamortisasi biayatangguhanhakatas tanahkomersialdan fiskal

307.718.667

Asetpajaktangguhan- bersih

142539.il3

1 Januari 2010

Dikreditkan (dibebankan)ke laporanlabarugi

283.14.895 14.881.366.390

31 Desember 2010

Asetpajaktangguhan: lmbalanpascakerja penurunan Penyisihan nilaipersediaan Penyisihan untukpromosi penghargaan Penyisihan karyawan Penyisihan biayagaji Penyisihan biayalain{ain Kewaji banpajaktangguhan: Perbedaan antarapenyusutan komersialdan fiskal Perbedaanantaraamortisasi biayatangguhanhakatas tanahkomersialdan fiskal Asetpajaktangguhan- bersih

9.077.993.532

1.320.017.885

10.398.O11.417

391685.979 1.783.088.015

(s7.401.165) 328.079.523 951.327171 558.408.837 (152.138.021)

3U.284.814 2.111.167.538 951.327171 558.408.837

152.138.O21

( 1 3 06 6 1 . 3 0 2 )

u0.862.14

(226.432.437)

201858.665

11.047.811.808

-36-

3.691.015.039

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATAS IAPORAN KEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN201O(LANJUTAN) Rekonsiliasi antarabebanpajakdan hasil perkalianlaba akuntansisebelumpajakdengantarif pajakyang berlakuadalahsebagaiberikut: 2011 Rp Laba sebelum beban pajak menurut laporanlaba rugi

97.214.237.371

Beban pajak dengan tarif pajak yang bedaku: 25o/ox Rp 97.214.237.371tahun 2011 dan 25o/ox Rp 92.448.703.774 tahun 2010

(24.303.559.343)

Pengaruh pajak atas manfaat (beban) yang tidak dapat diperhitungkan menurutfiskal: Beban yang tidak dapat dikurangkan Penghasilan bunga dan sewa yang sudah dikenakan pajak final

(1.932.916.5s0) 1.067.530.244 (865.386.306) 192

Jumlah Faktorpembulatian Beban pajak

- : Q5.168.945.4s7)

2010 Rp 92.448.703.774

(23.112.175.944\

(1.456.604.720) 8 5 9 . 811. 0 7 1 (596.793.649) 1't2 (23.708.969.481)

23. LABAPERSAHAMDASAR laba per sahamdasaradalahsebesar Jumlahrata-ratatertimbangsahamyang beredaruntukperhitungan sahampadatanggal30 Juni2O11dan2O'10. 201.066.667 24. CADANGANUMUM dalamAktaNotarisNo. 13tanggal tercantum PadaRapatUmumPemegang SahamTahunansebagaimana 6 Mei 1997 dari A. PartomuanPohan,S.H., notarisdi Jakarta,pemegangsaham menyetujuiantaralain pembentukan cadangan umumsebesarRp 5.200jutadarilababersihtahun1996. tercantumdalamAkta NotarisNo. 6 tanggal PadaRapatUmum PemegangSahamTahunansebagaimana 6 Mei 1998 dari A. PartomuanPohan,S.H., notarisdi Jakarta,pemegangsaham antaralain menyetujui penambahan cadanganumumsebesarRp 2.600juta dari lababersihtahun1997. tercantumdalamAkta NotarisNo.27 tanggal PadaRapatUmumPemegangSahamTahunansebagaimana 9 Mei 2000 dari A. PartomuanPohan,S.H., notarisdi Jakarta,pemegangsaham menyetujuiantaralain penambahan cadangan umumsebesarRp 7.800jutadarilababersihtahun1999. tercantumdalamAkta NotarisNo. 30 tranggal PadaRapatUmumPemegangSahamTahunansebagaimana 25 April2006dari P. SutrisnoA. Tampubolon, S.H.,M.Kn.,notarisdiJakarta,pemegangsahammenyetuiui antaralainpenambahan cadanganumumsebesarRp 2.496juta darilababersihtahun2005. dalamAktaNotarisNo. 16tanggal tercantum SahamTahunansebagaimana PadaRapatUmumPemegang sahammenyetujui A. Tampubolon, 23 April2009dariP. Sutrisno S.H.,M.Kn.,notarisdi Jakarta,pemegang antaralainpenambahan cadangan umumsebesarRp 2.011jutadarilababersihtahun2008.

- 3 7-

PT.MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) 25. DIVIDENKAS PadaRapatUmum PemegangSahamTahunansebagaimana tercantumdalamAkta NotarisNo 10 tanggal 20 April 2011 dari P. SutrisnoA. Tambulon,S.H., M.Kn.,notarisdi Jakarta,para pemegangsaham pembagian menyetujui dividensebesarRp 68.363juta atauRp 340persahamuntuktahunbuku2010. PadaRapatUmumPemegangSahamTahunansebagaimana tercantumdalamAkta NotarisNo. 34 tanggal 22 April2010 dari P. SutrisnoA. Tampubolon, S.H., M.Kn.,notarisdi Jakarta,para pemegangsaham menyetujuipembagiandividensebesar Rp 64.341juta atauRp 320 per sahamuntuktahunbuku2009. 26. SIFATDANTRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA SifatHubunqanlstimewa a.

MandomCorporation, JepangadalahpemegangsahamutamaPerusahaan.

b.

yangpemegangsahamnyasamadenganpemegangsahamutamaPerusahaan: Perusahaan -

c.

(Singapore) MandomCorporation Pte.,Ltd. (Thailand)Ltd. MandomCorporation MandomChinaCorporation MandomKoreaCorporation Mandom(Malaysia)Sdn Bhd MandomPhilippines Corporation MandomTaiwanCorporation SunwaMarketingCo.,Ltd. ZhongShanCityRidaFineChemicalCo.,Ltd.,China

PT Asia Paramita Indah memiliki sebagian pengurus atau manajemen yang sama dengan perusahaan.

TransaksiHubunqanlstimewa yangdilakukan pihak-pihak yangmempunyai hubungan istimewa, Perusahaan melakukan transaksidengan denganhargadan persyaratanyang wajar sebagaimanadilakukandenganpihak ketigaatau persyaratan perjanjian.Rinciantransaksidengan pihak-pihakyang mempunyaihubunganistimewaadalah sebagai berikut: a.

padatahun2011 dan 2010,merupakan 85% dan 77o/odarijumlahpenjualanbersihmasing-masing penjualankepadapihakyangmempunyai hubunganistimewa.Padatanggal30 Juni 2011dan 2010, piutangatas penjualantersebutdicatat sebagaibagiandari piutangusaha,yang meliputimasingmasing20%tahun201'l dan21o/otahun 2010darijumlahaset.

-38-

PT. MANDOMINDONESIA TbK CATATANATASLAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUN|2011 DAN2010(LANJUTAN) Rincianpenjualankepadapihakyangmempunyaihubunganistimewaadalahsebagaiberkut: 2011 Rp Lokal PT AsiaParamitaIndah Ekspor MandomCorporation, Jepang MandomPhilippines Corporation Mandom(Malaysia) Sdn Bhd MandomCorporation (Thailand) Ltd. ZhongShanCityRidaFine Chemical Co.,Ltd.,China MandomCorporation (Singapore) Fte.,Ltd. MandomChinaCorporation MandomKoreaCorporation MandomTaiwanCorporation SunwaMarketing Co. Ltd. Jumlah

590.054.556.692

493.151.244.105

29.018.366.676

15.162.190.360

[email protected] 18.185.696.766

15.317.692.600 14.264.399.526

14.786.352.102

1 8 . 011. 6 9 2 . 9 1 5

1.280.782.g98 1.040.676.391 408.737.180 355.700.063 117.405.481 73.23',1.200 677.775.405.677

984.930.047 271.294.296 566.e10.830 100.666.800 557.830.75'l.479

Pembelianbahan baku dan bahan pengemasdari Mandom Corporation,Jepang sejumlah Rp padatahun2011 danRp31.587.113.991 (12o/o) (9%)padatahun2010. 48.943.856.597 Royaltidan biayatrademarkatas pemberianhak khususyangdiberikanMandomCorporation, Jepang pada tahun 2011 dan Rp 24.906.179.091 pada tahun 2010 dicatat sejumlahRp 31.357.063.264 sebagaibeban pokok penjualan.Pada tanggalneraca,hutangatas royaltitersebutdicatatsebagai bagiandari biayayangmasihharusdibayar. d.

Sehubungandengan perjanjiandistribusiantara Perusahaandengan PT Asia Paramita Indah, Perusahaan mencatatbebaninsentifsebesarRp 1.626.147.783 masing-masing dan Rp 1.291.256.221 pada tahun 2011 dan 2010. Pada tanggalneracajumlahterutangatas insentifini disajikansebagai bagiandari biayayangmasihharusdibayar.

27. INFORMASI SEGMEN SeqmenUsaha Perusahaanhanyamemilikisatu segmenusahayaitu kosmetika.Informasimengenaiprodukkosmetika yangdigunakanuntuktujuanpelaporanmanajemenadalah:

Perawatankulit dan rias Perawatanrambut Wangi-wangian Lain-lain

2011 2010 Rp Rp 312.640.593.254 244.694.997.071 276.234.679.836 259.887.983.269 201.898.942.483 218.924.340.915 2.838.34/-.434 11.228.174.897

Penjualanbersih

802.002.390.470 726.345.665.689 -39-

TbK PT. MANDOMINDONESIA CATATANATASIAPORANKEUANGAN PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER 2O1O SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2010(LANJUTAN) SeqmenGeoqrafis padatahun2011dan 2010 masing-masing (lndonesia) Penjualan Perusahaan di pasardomestik sebesar padatahun2011 74o/odaripenjualanbersih.Penjualansebesar260/odaripenjualanbersihmasing-masing dan 2010 berasaldari penjualaneksporke beberapanegara,terutamaUni EmiratArab,Jepang,Malaysia, Filipina, Thailanddan India. 28. IKATAN a.

Perusahaanmempunyaiikatan kontrak barang modal dengan berbagaipemasok pihak ketiga, peralatan pabriksejumlahRp 5.886jutapadatanggal30 Juni2011. denganpembelian sehubungan

b.

Perusahaanmengadakanperjanjianroyalti dengan Mandom Corporation,Jepang, pihak yang mempunyaihubunganistimewa,dan J.O. Cosmeticsserta PT HarmoniMitra Jaya (pendaftarmerk tertentu.Royalti JohnnyAndrean),pihak ketiga,sehubungandenganpenjualanatas produk-produk ditentukansebesar1% sampaidengan60/odaripenjualanbersihsesuaidenganperjanjian. Perjanjianini berlaku untuk 1 (satu) hingga 10 (sepuluh)tahun dan dapat diperpanjangsecara otomatis, kecuali jika kedua belah pihak memutuskan untuk mengakhiriperjanjian dengan pemberitahuan yangdisyaratkan. Royaltiataspemberianhak yangdiberikanJ.O. Cosmeticsdan PT HarmoniMitraJayamasing-masing sejumlahRp 5.587.962.632pada tahun 2011 dan Rp 4.123.023.152pada tahun 2010 dibebankan sebagaibebanpokokpenjualan.

c.

juga mempunyaibeberapafasilitaskreditterutamaberupa Padatanggal30 Juni 2011,Perusahaan fasilitaspinjamanjangka pendek,pinjamanaksepdan kreditimporyang belumdigunakanpada Bank SumitomoMitsui Indonesia,Bank Resona Perdania,Bank Mizuho Indonesia,dan Bank of Tokyo Mitsubishi dengantotalfasilitas sebesarRp 100milyardan US$9,14juta. PerusahaanmengadakanperjanjiandistribusidenganPT Asia ParamitaIndah,pihakyangmempunyai hubungan istimewa, serta dengan Gem Plaza (L.L.C), pihak ketiga, sehubungan dengan pendistribusian produk-produk Perusahaandi wilayahtertentusesuaidengansyaratdan kondisiyang ditetapkandalamperjanjian.Perjanjianini berlaku1 (satu)dan 2 (dua)tahundan dapatdiperpanjang secaraotomatis,kecualijikadihentikansesuaidenganpersetujuan keduabelahpihak.

e.

Perusahaanmengadakanperjanjian kerjasama dengan PT Tanesia untuk menyediakanjasa manajemendan menyewakanbangunandan kendaraan.Perjanjianini berlaku 1 (satu)tahun dan dapat diperpanjangsecaraotomatis,kecualijika kedua belah pihak memutuskanuntuk mengakhiri perjanjiandenganpemberitahuan yangdisyaratkan

-40-

TbK PT.MANDOMINDONESIA CATATANATAS LAPORANKEUANGAN 2O1O PER30 JUNI2011DAN31 DESEMBER SERTAUNTUKPERIODEENAMBULANYANGBERAKHIR (LANJUTAN) PADATANGGAL30 JUNI2011 DAN2O1O 29. ASETDANKEWAJIBANMONETERDALAMMATAUANGASING dalammata memilikiaset dan kewajiban Padatanggal30 Juni2011dan 31 Desember2010,Perusahan uangasingsebagaiberikut: 3 0 J u n i2 0 11 Rupiah

Mata uang asinq

Aset Kas dan setiarakas

us$

lnvestasi

JPY US$

Piutangusaha

us$ JPY

Uangjaminan

us$

52.937 12.057.397 221.390

455.097.842 1.286.713.561 1.903.290.346

5.485.633 24.802.156

47.159.988.793 2.6/'6.779.439

222.576

1.9'13.485.872

JumlahAset Kewaiiban Hutangusaha

Hutanglain-lain

31 Desember2010 Rupiah Matauangasinq 1 . 5 1 1 . 2 9 7 13.588.071.147 112.'t68.642 1.O17.077 1.986.982.049 220.997 1.174.259 51.482.332 214.876

us$ 3.637.055 3',1.267.759.347 JPY 3 4 3 . 1 3 0 . 4 0 8 3 6 . 6 1 7 . 4 0. 618 0 820.301.777 EURO 65.825 JPY Sin$

Jaminanpelanggan U S $

6.762 397.045

537.572 1 6 . 4 9 2 .315 3.763

58.129.733 42.370.935-

221.390

1.931.950.116 33.874.683.097

55.365.355.853

us$

10.577.7ffi.7't5 s.677.744.428

1.903.290.346

4.833.307.155 1.818.840.056 44.990.232

8.080 112.958 480

72.645.84'l 12.457.607 3.350.693

220.997

1.986.982.049

JumlahKewajiban

70.709.253.818

8.772.573.633

Aset Bersih

(15.343.897.965)

25.102.109.4e+

Kurs konversiyang digunakanPerusahaanpada tanggal30 Juni 2011 dan 31 Desember2010.adalah sebagaiberikut: Matauano 1 US$ 1 JPY 1 Euro 1 Sin$

i 011 3 0J u n 2 Rp 8.597 106,7157 12.461,78 6984,61

-41

31 Desember2010 Rp 8.991 110,2853 11.955,79 6980,61