LAMPIRAN MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. SEPTEMBER TAHUN 2011

LAMPIRAN

MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. SEPTEMBER TAHUN 2011

Progress Report on Internal Audit Activity For The Month Ended September 30 th 2011

MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S. D. SEPTEMBER TAHUN 2011 No.

URAIAN

PROGRESS S.D AGUSTUS

PROGRESS S.D SEPTEMBER

HAMBATAN

ACTION PLAN

Direktorat Jenderal Pajak 1

Asistensi Pembentukan Unit Kontrol

Telah dilaksanakan kegiatan asistensi Telah dilaksanakan uji coba

Intern di Lingkungan DJP

penyusunan mekanisme/prosedur kerja pelaksanaan pemantauan di Kanwil

-

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah asistensi

serta asistensi penyusunan rencana

DJP Jakarta Timur dan KPP Madya

penyusunan mekanisme kerja

pelaksanaan pemantauan kegiatan

Jakarta Timur, sosialisasi kegiatan

pemantauan yang dilaksanakan oleh

bersama Direktorat KITSDA, dibantu

peningkatan penerapan pengendalian

Dit. KITSDA, serta sosialisasi

oleh Direktorat Keberatan dan

intern di lingkungan DJP dan

kegiatan peningkatan penerapan

Banding, Kanwil DJP Jakarta Timur,

asistensi end user training di dua

pengendalian intern di lingkungan

dan KPP Madya Jakarta Timur.

kota (Medan dan Surabaya) yang

DJP.

meliputi 7 Kanwil yaitu: Kanwil DJP Sumatra Utara I; Kanwil DJP Sumatra Utara II;

Kanwil DJP

NAD; Kanwil DJP Jawa Timur I; Kanwil DJP Jawa Timur II; Kanwil DJP Jawa Timur III; dan

Kanwil

DJP Bali.

L-1


No. 2

URAIAN Audit atas Pemeriksaan Pajak



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Telah dilaksanakan kegiatan

Telah dilaksanakan pengujian

pengujian substantif dan pengujian

substantif dan pengujian temuan

Kegiatan selanjutnya adalah audit kinerja Pemeriksaan Pajak yang

temuan pada KPP PMA Lima, KPP

pada KPP Wajib Pajak Besar Dua,

akan dilaksanakan pada KPP Madya

PMA Enam, KPP Wajib Pajak Besar KPP Madya Jakarta Pusat, KPP

Malang, KPP Pratama Surakarta,

Satu, KPP Badan dan Orang Asing

Pratama Manado, KPP Madya

Kanwil DJP WP Besar, Kanwil DJP

Satu, KPP Badan dan Orang Asing

Batam, dan KPP Madya Pekanbaru,

Jakarta Khusus, Kanwil DJP Riau

Dua, dan KPP Perusahaan Masuk

dan audit kinerja Keberatan dan

dan Kepulauan Riau, Direktorat

Bursa. Dan telah dihasilkan output

Banding pada Kanwil DJP Jakarta

Pemeriksaan dan Penagihan DJP,

berupa 8 LHA atas kegiatan pada

Khusus.

dan Direktorat Keberatan dan

periode sebelumnya. Adapun tingkat

Banding.

capaian program pengawasan unggulan ini sebesar 56% dari tujuan yang diharapkan.

3

Efektivitas Penyelesaian dan


Pemanfaatan Profil Wajib Pajak dan

konfirmasi dan klarifikasi pengawasan konsultasi pengawasan unggulan

konsultasi tahap II dan penyusunan

Benchmark

tematik “Efektivitas Penyelesaian dan efektivitas penyelesaian dan

laporan akhir.

Pemanfaatan Profil WP dan


-

Penugasan berikutnya adalah

pemanfaatan profil WP dan

Benchmark oleh KPP Pratama” pada Benchmark pada KPP Pratama Kanwil DJP Sulawesi Selatan, Barat, Direktorat Potensi, Kepatuhan, dan dan Tenggara; KPP Pratama

Penerimaan DJP, Direktorat Teknologi

Makassar Utara; dan KPP Pratama

Informasi Perpajakan DJP, Direktorat

Makssar Selatan. Tingkat capaian

Transformasi Teknologi Komunikasi

kegiatan pengawasan unggulan ini

dan Informasi DJP, serta KPP

secara keseluruhan sebesar 60%

Madya Jakarta Pusat.

dari tujuan yang diharapkan.

L-2


No. 4

URAIAN



Audit atas Penanganan Pemeriksaan

Telah dilaksanan Audit Compliance


Bukti Permulaan dan Penyidikan

Tahap IV pada Direktorat Intelijen

konsultatif/penyampaian hasil

dan Penyidikan.

sementara kegiatan TPU ke

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

Direktorat Intelijen dan Penyidikan DJP. Dengan tingkat capaian penyelesaian kegiatan sebesar 100%. Laporan akhir atas program pengawasan unggulan ini adalah No : Lap-44/IJ.2/2011 tanggal 23 September 2011. 5

Audit atas Penagihan Piutang Pajak

Telah dilaksanakan kegiatan audit

Telah dilaksanakan audit kinerja

kinerja pada Kanwil DJP Jakarta

Penagihan Pajak pada KPP Pratama

-

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah pengujian

Utara, KPP Pratama Jakarta Sunter,

Medan Polonia, KPP Pratama Medan

substantif dan pengujian temuan

KPP Pratama Jakarta Kelapa

Kota, Kanwil DJP Jawa Tengah II,

pada KPP Madya Balikpapan, Kanwil

Gading, Kanwil DJP Jakarta Barat,

KPP Pratama Surakarta, Kanwil DJP

DJP Kalimantan Timur, KPP Pratama

KPP Madya Jakarta Barat, dan KPP Jawa Barat II, KPP Pratama

Balikpapan, KPP Madya Palembang,

Pratama Jakarta Pasar Minggu.

Cirebon, dan KPP Pratama Jakarta

Kanwil DJP Sumatra Selatan dan

Pasar Rebo.

Kepulauan Bangka Belitung, KPP

Tingkat capaian

penyelesaian kegiatan sebesar 60%.

Pratama Kayu Agung, serta Direktorat Pemeriksaan dan

6

Tingkat capaian tahapan kegiatan

(Tidak terdapat kegiatan yang

Non Filler

pengawasan unggulan ini secara

dilaksanakan, progress kegiatan sama

dengan tema pengawasan unggulan

keseluruhan telah mencapai 100%

dengan periode sebelumnya)

ini telah selesai dilaksanakan pada

dari tujuan yang diharapkan. Policy

-

Penagihan. Seluruh rangkaian kegiatan terkait

Efektivitas Penanganan Wajib Pajak

Juni 2011.

Recommendation terkait kegiatan pengawasan ini telah disampaikan kepada Direktur Jenderal Pajak melalui surat Inspektur Jenderal nomor: SR-181/IJ/2011 tanggal 28 Juni 2011.

L-3


No. 7

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Efektivitas Pengawasan atas Kegiatan Tingkat capaian atas kegiatan


Membangun Sendiri Dalam Rangka

pengawasan unggulan ini telah


Seluruh rangkaian kegiatan terkait dengan tema pengawasan unggulan

Peningkatan Penerimaan Pajak

mencapai 100% dari tujuan yang



Melalui Pajak Pertambahan Nilai

diharapkan. Hasil kegiatan

Kegiatan Membangun Sendiri

pengawasan berupa policy

Juni 2011.

recommendation telah disampaikan kepada DJP melalui surat nomor: SR-176/IJ/2011 tanggal 27 Juni 2011. 8

Audit atas Pengawasan Terhadap

Sesuai dengan rencana, kegiatan


Kegiatan Pengusaha Kena Pajak

terkait program pengumpulan data

pengumpulan data berupa informasi

-

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah kegiatan

baru akan dilaksanakan pada bulan

dan kebijakan mengenai Pengusaha

penyusunan program kerja audit,

Oktober 2011.

Kena Pajak pada Direktorat Potensi,

kertas kerja audit, kuisioner,

Kepatuhan, dan Penerimaan;

wawancara, dan laporan hasil audit.

Direktorat Teknologi Informasi Perpajakan; dan Direktorat Transformasi Teknologi Komunikasi dan Informasi DJP. 9

Audit atas Pengawasan Pembayaran

Telah dilaksanakan compliance audit

Setoran Masa Pajak

atas kegiatan Pengawasan Kepatuhan atas kegiatan Pengawasan Kepatuhan

audit atas kegiatan Pengawasan

Pembayaran Masa Pajak

Kepatuhan Pembayaran Masa Pajak

Madya Jakarta Selatan.

Telah dilaksanakan compliance audit

pada KPP Pembayaran Masa Pajak

pada

-

Akan dilaksanakan adalah compliance

Kanwil DJP Jawa Timur I, KPP

pada Kanwil DJP Jawa Timur III,

Madya Surabaya, dan KPP Pratama

KPP Pratama Batu, dan KPP

Surabaya Rungkut.

Pratama Malang Utara.

L-4


No. 10

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Monev Tindak Lanjut Hasil Survei



Opini Stakeholders pada DJP

kompilasi laporan monitoring dan



evaluasi tindak lanjut hasil survei



opini stakeholder Kementerian

Seluruh rangkaian kegiatan terkait

Juni 2011.

Keuangan Tahun 2011 pada 31 KPP. Tingkat capaian atas rangkaian kegiatan pengawasan ini secara keseluruhan telah mencapai 100% dari tujuan yang diharapkan. Hasil monitoring dan evaluasi tindak lanjut tersebut telah disampaikan kepada Direktur Jenderal Pajak melalui surat Inepktur Jenderal Nomor: S211/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011.

Direktorat Jenderal Bea dan Cukai 1



Telah dilaksanakan kegiatan asistensi

Intern di Lingkungan DJBC

konsultatif terkait dengan Audit atas

pelaksanaan uji coba monitoring

Tugas Pokok dan Fungsi Unit

pengendalian internal pada Pusat

Kepatuhan Internal Kepabeanan dan

Kepatuhan Internal Kepabeanan dan

Cukai.

Cukai DJBC.

-

-

L-5


No. 2

URAIAN



Audit atas Fasilitas Pembebasan di



Bidang Pertambangan Minyak dan

konsultatif terkait tema pengawasan


Gas Bumi

unggulan pelayanan pemberian


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

fasilitas pembebasan di bidang minyak dan gas bumi. 3

4

Audit atas Pelayanan dan

Sampai Juli 2011 telah memasuki


Pengawasan Penerbitan Form A

tahap Kompilasi hasil audit, dan


(Surat Keterangan Tentang

penyusunan draft policy


Pemasukan Mobil/Kendaraan

recommendation .

Bermotor) Audit atas Pelayanan Pengembalian



(Restitusi) Bea Masuk dan Cukai

konsultatif terkait Tema Pengawasan


dan

Unggulan Pelayanan Pengembalian


Pajak Dalam Rangka Impor

Bea Masuk dan Cukai. 5

Audit atas Pengawasan Lalu Lintas

Telah dilaksanakan penyusunan


Barang Impor-Ekspor melalui PT.

laporan akhir ikhtisar hasil audit.


Pos Indonesia dan Perusahaan Jasa 6


Titipan Audit atas Pengawasan dan



Pelayanan Pemberian Fasilitas

Laporan Akhir Hasil Pengawasan.


Pembebasan Cukai Ethyl Alkohol


L-6


No. 7

URAIAN

PROGRESS S.D AGUSTUS dilaksanakan kegiatan



Telah

Pengawasan Barang Perwakilan

pembahasan dengan pihak DJBC


Negara Asing (PNA) dan Audit atas

perihal Rancangan Peraturan Menteri dengan periode sebelumnya)

Penerbitan Formulir B dan Formulir

Keuangan (RPMK) Pengganti KMK

C

No.89/KMK.04/2002 dan KMK

HAMBATAN -


ACTION PLAN Seluruh rangkaian kegiatan terkait dengan tema pengawasan unggulan ini telah selesai dilaksanakan.

No.90/KMK.04/2001. Realisasi proses tahapan kegiatan pada semester I tahun 2011 telah mencapai 100%. Policy recommendation ) sistem dan/atau prosedur pemberian fasilitas pembebasan bea masuk serta pengawasannya telah diusulkan Inspektur Jenderal kepada Menteri Keuangan melalui ND-238/IJ.3/2011 tanggal 22 Juni 2011.

8



Telah dihasilkan Laporan Penyusunan

Pengawasan terhadap Barang Kena

penyusunan usulan RPMK tentang

Perbaikan Policy Recommendation ,

Cukai yang Diimpor Langsung dan

Toko Bebas Bea, laporan akhir dan

Usulan RPMK tentang Toko Bebas

Pembelian di Toko Bebas Bea oleh

executive summary TPU Inspektorat

Bea, laporan Akhir dan Executive

Perwakilan Negara Asing dan Badan II Tahun 2011.

Summary TPU Inspektorat II Tahun

Internasional yang bertugas di

2011.

-

-

Indonesia 9


Telah disampaikan kepada Direktur


Opini Stakeholders pada DJBC

Jenderal Bea dan Cukai berupa


-

Seluruh rangkaian kegiatan terkait dengan tema pengawasan unggulan

Laporan akhir Laporan Kompilasi


ini telah selesai dilaksanakan.

Hasil Monitoring dan Evaluasi Tindak lanjut Hasil Survei Opini Stakeholder (Lap 57/IJ.3/2011 tanggal 21 Juli 2011).

L-7


No.

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

Direktorat Jenderal Anggaran 1


Telah dilaksanakan kegiatan asistensi Telah dilaksanakan kegiatan:

Intern di Lingkungan DJA

Penyusunan kerja intern

mekanisme/prosedur a.

Pemantauan pada

DJA

Asistensi

penyusunan

-

-

rencana

Pengendalian pemantauan unit pengendalian intern dan

asistensi pada DJA; serta

penyusunan rencana pemantauan unit b. pengendalian intern pada DJA

Assistensi

Pemantauan

Pelaksanaan

Ujicoba

Pengendalian

Utama

pada DJA. 2

Penyelesaian Permasalahan Temuan

Kegiatan yang dilaksanakan telah

(Tidak

Badan Pemeriksa Keuangan

sampai kepada penyusunan policy


terdapat

kegiatan

yang

Mengenai Pemungutan dan

recommendation Optimalisasi


Penyetoran Penerimaan Negara

Penerimaan PNBP terkait

Bukan Pajak

penyelesaian temuan BPK-RI atas

-

-

-

-

permasalahan PNBP Jenis PNBP Lainnya dan telah disampaikan 3

policy recommendation sesuai dengan Surat Inspektur Jenderal Kementerian Keuangan dengan Surat Nomor: S-213/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011 kepada DJA, Surat Nomor: S-214/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011 kepada DJKN, Surat Nomor: S-215/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011 kepada DJPBN.

3

Optimalisasi Penetapan Standar Biaya Telah dilaksanakan audit atas

Telah dilaksanakan kompilasi hasil

Khusus

survei, penelaahan terhadap

Kegiatan Penyelesaian

dan

Pemanfaatan Standar Biaya Keluaran peraturan perundang-undangan, dan TA 2011/2012 pada DJA

audit mengenai Optimalisasi Penetapan SBK serta pembahasan draft policy recommendation pada DA I, DA II, DA III, dan DSP DJA

L-8


No. 4

URAIAN



Peningkatan Kualitas Laporan

Telah dilaksanakan kegiatan reviu


Keuangan Belanja Subsidi - Bagian

Laporan Keuangan Belanja Subsidi


Anggaran 999.07

(APP 999.07) Semester I Tahun


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

2011 pada DJA 5


Selama Agustus 2011, telah


Keuangan Belanja Lain-Lain - Bagian dilaksanakan kegiatan reviu LK


Anggaran 999.08


Belanja Subsidi (APP 999.08) Semester I Tahun 2011 pada DJA

6

Monitoring dan Evaluasi atas Tindak

Monitoring dan evaluasi tindak lanjut (Tidak terdapat kegiatan yang

Lanjut Hasil Survei Opini

perbaikan atas Hasil Survei Opini


Stakeholders pada DJA

Stakeholder Kementerian Keuangan


pada DJA. Direktorat Jenderal Perbendaharaan Negara 1


Sampai Juli

Intern di Lingkungan DJPBN

telah dilaksanakan terkait dengan

2011, kegiatan yang

(Tidak terdapat kegiatan yang dilaksanakan, progress kegiatan sama

-

Akan dilakukan pembahasan lebih lanjut bersama dengan Organisasi

tema ini adalah Pembahasan RKMK


dan Tata Laksana (Organta) DJPb

Peningkatan Penerapan Pengendalian

dalam hal pembuatan Tahapan

Intern di lingkungan Kementerian

Pengembangan Perangkat

Keuangan berdasarkan masukan dari

Pemantauan atas SOP Pemrosesan

unit eselon I; Workshop Penyusunan

Penyelesaian Piutang Negara pada

Matriks Pengendalian Utama; Training

Dit. SMI DJPb.

of Trainers Pelaksanaan Pemantauan Pengendalian Intern; dan Asistensi Pengembangan Perangkat Pemantauan pada DJPb pada Dit SMI.

L-9


No. 2

URAIAN Perancangan Bagan Akun Standar

PROGRESS S.D AGUSTUS Telah disampaikan surat Inspektur

dan Aplikasi Pencatatan Selisih Kurs Jenderal kepada Dirjen Perbendaharaan dengan nomor S-

PROGRESS S.D SEPTEMBER (Tidak terdapat kegiatan yang

HAMBATAN -

ACTION PLAN Seluruh rangkaian kegiatan terkait





205/IJ/2011 tanggal 28 Juni 2011

Juni 2011. Adapun rencana kegiatan

mengenai Policy Recommendation

pengawasan selanjutnya atas

atas pembuatan kebijakan pencatatan

program pengawasan unggulan ini

selisih kurs pada Perwakilan

adalah Monitoring dan Evaluasi

Kementerian/ Lembaga RI di luar

Manajemen Selisih Kurs.

negeri. 3

Penyempurnaan Mekanisme


Pada September 2011, hasil

Perhitungan Fihak Ketiga

pembahasan hasil monitoring

pembahasan terhadap konsep

terhadap Business Process dan

pengganti PER-33/PB/2010 terkait

-

-

Mekanisme Perhitungan Pihak ketiga. dengan Penatausahaan Penerimaan Dana PFK oleh KPPN telah menghasilkan draft Perdirjen dan sudah disampaikan ke Dirjen Perbendaharaan.

L - 10


No. 4

5

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Penyempurnaan Pengelolaan Utang



Kepada Pihak Ketiga

Monitoring dan Evaluasi atas


Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah pembahasan

Pengelolaan Utang pada Pihak


hasil penelaahan, dan penyusunan

Ketiga pada KPPN Jakarta IV yang

usulan penyempurnaan pengelolaan

telah dilaksanakan sejak akhir Juli

mekanisme utang kepada pihak

2011.

ketiga.

Pengelolaan Keuangan Satker Badan Telah dilaksanakan kegiatan

Telah dilaksanakan kegiatan uji coba

Layanan Umum

implementasi penilaian kinerja

monitoring finalisasi draft kebijakan

-

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah Implementasi

tentang Mekanisme Pengelolaan Dan keuangan Satker BLU Bidang

Penilaian Kinerja Keuangan Satker

Pelaporan Kas Badan Layanan

Pendidikan dan Kesehatan atas

BLU dan Penilaian Terhadap Hasil

Umum pada Direktorat Pembinaan

Laporan Keuangan Audited Tahun

Implementasi Penilaian Kinerja

Pengelolaan Keuangan Badan

2010 pada Dit PPK BLU DJPb.

Keuangan BLU.

Layanan Umum DJPB.

L - 11


No. 6

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Peningkatan Pelaporan dan




pembahasan action plan, survei


Kegiatan selanjutnya yang akan

Pendapatan dan Belanja Hibah

terhadap Pelaporan, Pengesahan, dan dengan periode sebelumnya)

Laporan

Rekonsiliasi Hibah pada Dit. EAS

Summary .

dilaksanakan adalah penyusunan Akhir dan Executive

DJPU serta pembahasan hasil identifikasi permasalahan hibah. Dari hasil survei telah dibuat matriks permasalahan hibah yang ditindaklanjuti dengan pembahasan. Dari pembahasan tersebut dicapai kesepakatan bahwa perlu dilakukannya revisi pada PMK Nomor: 40/PMK.05/2009 tentang Sistem Akuntansi Hibah.

7

Kajian Kemampuan Membayar


Telah dilaksanakan kajian

Piutang Macet pada Direktorat SMI

operasional (ketaatan) berupa

kemampuan membayar piutang macet

tahapan penelitian Naskah Perjanjian

debitur pada Dit. SMI-DJPB antara

Penerusan Pinjaman beserta

lain audit operasional (ketaatan) atas

Amandemennya

proses penyelesaian restrukturisasi

-

-

piutang macet PDAM tertentu pada Dit. SMI DJPb dan atas proses penyelesaian restrukturisasi piutang macet PDAM tertentu, termasuk pemeriksaan khusus terhadap piutang PDAM DKI Jakarta pada Dit. SMI DJPb.

L - 12


No. 8

URAIAN



Audit Ketaatan Pelaksanaan Kontrak

Telah dilaksanakan kegiatan survei


Kerjasama Pemerintah dengan Bank

pendahuluan (pengumpulan data)


Operasional dan Bank Persepsi,

pada Direktorat PKN DJPb (lanjutan), dengan periode sebelumnya)

serta Koordinasi Penyelesaian

serta Penyusunan Pedoman Audit

Masalah Selisih Kas pada Sisa

Ketaatan Pelaksanaan Kontrak

Anggaran Lebih

Kerjasama Pemerintah dengan Bank

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

Operasional dan Bank Persepsi.

9

Audit dan Monitoring Kegiatan

Tingkat capaian pelaksanaan kegiatan (Tidak terdapat kegiatan yang

Strategis Jangka Pendek Direktorat

atas tema pengawasan unggulan ini

Jenderal Perbendaharaan dan

s.d. Agustus 2011 mencapai 61,54%. dengan periode sebelumnya)


Direktorat Jenderal Pengelolaan 10

Utang Monitoring dan Evaluasi atas Tindak



Lanjut Hasil Survei Opini

laporan kompilasi hasil monitoring


Stakeholders di Lingkungan DJPBN

dan evaluasi tindak lanjut perbaikan


atas hasil survey opini stakeholder pada 14 (empat belas) KPPN.

L - 13


No. 11

URAIAN




Telah dilaksanakan reviu Laporan

Telah dilaksanakan beberapa

Keuangan Bagian Anggaran 999.01,

Arus Kas BUN Semester I Tahun

kegiatan yaitu: Reviu Laporan Arus

999.02, 999.04, dan Bendahara

2011 pada Subdit KUN Dit PKN

Kas BUN Semester I Tahun 2011

Umum Negara

DJPb, dan Reviu LK Konsolidasian

pada Subdit KUN Dit PKN DJPb,

BUN Semester I Tahun 2011 pada

Reviu LK Konsolidasian BUN

Dit APK DJPb.

Semester I Tahun 2011 pada Dit

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

APK DJPb, pendampingan penyusunan LKPP Tingkat Kuasa BUN KPPN Tahun 2011 dan Audit Ketaatan Pelaksanaan Kontrak Kerjasama Pemerintah dengan Bank Operasional dan Bank Persepsi pada KPPN Cilacap, Tangerang, I,

pada kPPN

pada KPPN Semarang

pada KPPN Banda Aceh,

pada

kPPN Medan I, dan Monitoring dan Evaluasi TL atas Temuan BPK-RI terhadap LK-BUN dan LKPP serta Penertiban Rekening Pemerintah pada Sekjen Kemenkeu, DJA, DJP, DJBC, DJKN, DJPK, DJPU, dan BKF. Direktorat Jenderal Kekayaan Negara 1




Intern di Lingkungan DJKN

pembicaraan awal mengenai bentuk


-

Akan dilaksanakan sosialisasi ke seluruh unit pemantau (70 KPKNL

penetapan pemantauan dalam suatu


dan 17 Kanwil DJKN) pada bulan

peraturan pimpinan Eselon I dan

Oktober – November 2011 di

asistensi penyusunan

Yogyakarta, Medan, Serang, Manado,

mekanisme/prosedur kerja pada

dan Surabaya.

DJKN.

L - 14


No. 2

3

URAIAN Penanganan Aset Eks Badan



Evaluasi atas penanganan aset Eks- Evaluasi atas penanganan aset Eks-

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

Akan dilaksanakan audit pengelolaan

Penyehatan Perbankan Nasional yang BPPN yang berperkara yang berada

BPPN yang berperkara yang berada

kasus Asset eks-BPPN berperkara

Berperkara oleh Kementerian

pada Wilayah Hukum Surabaya dan

pada Wilayah Hukum Manado pada

pada Direktorat Pengelolaan

Keuangan

Denpasar pada Biro Bankum Setjen

Biro Bankum Setjen dan Direktorat

Kekayaan Negara dan Sistem

dan Direktorat KNL-DJKN.

KNL-DJKN.

Informasi (PKNSI).


Laporan Kompilasi Monev atas


Opini Stakeholders pada DJKN

Tindak Lanjut Perbaikan Mutu


-

-

Layanan Publik pada 6 (enam) kota dengan periode sebelumnya) telah selesai dan dikirimkan kepada DJKN dengan Surat nomor: S190/IJ/2011 tanggal 13 Juni 2011. 4

Audit Pengelolaan Barang Milik


Negara Eks Kontraktor Kontrak Kerja kompilasi data lapangan dan Sama


-


Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah FGD atas

rekonsiliasi dengan Direktorat Piutang dengan periode sebelumnya)

pengelolaan asset KKKS.

Negara dan Kekayaan Negara Lainlain, dan kajian pengelolaan BMN KKKS. 5

Audit Pengurusan Piutang Negara



pada beberapa instansi vertikal


-

Akan dilaksanakan audit pengurusan piutang negara pada KPKNL lainnya.

daerah sebagai berikut: KPKNL Palu, dengan periode sebelumnya) KPKNL Gorontalo, KPKNL Kupang, KPKNL Bandung, KPKNL Purwokerto, dan KPKNL Purwakarta. 6

Audit Pelayanan Lelang



pada beberapa instansi vertikal


-

Akan dilaksanakan audit pelayanan lelang pada KPKNL lainnya.

daerah sebagai berikut: KPKNL Palu, dengan periode sebelumnya) KPKNL Gorontalo, KPKNL Kupang, KPKNL Bandung, KPKNL Purwokerto, dan KPKNL Purwakarta.

L - 15


No. 7

URAIAN



Evaluasi Pembangunan Modul

Sampai Juli 2011, kegiatan yang


Kekayaan Negara

telah dilaksanakan terkait dengan


tema pengawasan ini adalah


HAMBATAN -

ACTION PLAN Akan dilaksanakan FGD dengan Direktorat PKNSI.

Penyusunan program kerja survey lapangan tema Evaluasi Modul Kekayaan Negara, Penyusunan program kerja audit tema Evaluasi Modul Kekayaan Negara, Survei lapangan pembangunan dan pemanfaatan atas Modul Kekayaan Negara (MKN) pada Kanwil IX DJKN Semarang dan KPKNL Semarang, Survey lapangan pembangunan dan pemanfaatan atas Modul Kekayaan Negara (MKN) pada Kanwil X DJKN Surabaya dan KPKNL Surabaya, dan Audit atas pembangunan Modul Kekayaan Negara pada Direktorat PKNSI.

8

Evaluasi Persetujuan Pemanfaatan

Telah dilaksanakan Audit

Telah dilaksanakan Audit

Barang Milik Negara di Lingkungan

pemanfaatan dan Tukarguling BMN

pemanfaatan dan Tukarguling BMN

-

Akan dilaksanakan kompilasi hasil audit dan pembuatan kajian tentang

TNI

di Lingkungan TNI pada Kanwil IX

di Lingkungan TNI pada Kanwil VII

pemanfaatan dan pemindahtanganan

DJKN Semarang, dan Kanwil XIV

DJKN Jakarta, serta Verifikasi

BMN di Lingkungan TNI.

DJKN Denpasar.

kebenaran NJOP terkait Tukar Menukar Tanah di Bandara Polonia seluas 27.300 m2 pada KPP Pratama Medan Polonia.

L - 16


No. 9

URAIAN



Pengawalan Kualitas Laporan

Telah dilaksanakan kegiatan reviu


Keuangan Penyertaan Modal

Laporan Keuangan BAPP 999.03


Pemerintah - Bagian Anggaran

(Penyertaan Modal Negara) Semester dengan periode sebelumnya)

999.03

I Tahun 2011 pada Direktorat

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

Kekayaan Negara Dipisahkan DJKN. Atas Laporan Keuangan BA 999.03 tahun 2010, BPK menyatakan wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelas. Direktorat Jenderal Pengelolaan Utang 1


Bagian Kepatuhan Internal DJPU

Telah dilaksanakan rapat koordinasi

Intern di Lingkungan DJPU

bersama dengan Tim Inspektorat III

tim pembentukan UKI di Lingkungan

-

Akan dilakukan uji coba pengendalian intern di lIngkungan

sedang menyusun draft

Kementerian Keuangan, dan rapat

DJPU yang direncanakan akan

mekanisme/prosedur kerja standar

penyesuaian tabel pengendalian

dilaksanakan pada Oktober 2011.

untuk pelaksanaan pemantauan dan

DJPU dan Persiapan Pengujian.

akan menuangkan hasil penyusunan perangkat pemantauan ke dalam suatu peraturan pimpinan Eselon I DJPU. 2

Penarikan Pinjaman/Hibah Luar


Telah dilaksanakan monitoring dan

Negeri

penelaahan peraturan tentang

evaluasi rekonsiliasi data penerimaan

-

Akan dilaksanakan pembahasan hasil penelaahan peraturan tentang

penyempurnaan mekanisme

pembiayaan dan implementasi PMK


pencatatan dan rekonsiliasi

78 tahun 2011 pada Subdit RPH

Pencatatan dan Rekonsiliasi

penerimaan pembiayaan antara DJPB Dit. PKN DJPB dan KPPN Khusus

Penerimaan Pembiayaan (termasuk

dan DJPU.

Backlog atas PHLN) antara DJPb

Jakarta VI.

dan DJPU, dan Penyusunan usulan Penyempurnaan Mekanisme Pencatatan dan Rekonsiliasi Penerimaan Pembiayaan antara DJPU dan DJPb (termasuk Backlog atas PHLN).

Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan

L - 17


No. 1

URAIAN



Telah dilaksanakan kegaitan:

Intern di Lingkungan DJPK

-Melakukan desain

latihan

PROGRESS S.D SEPTEMBER Telah dilaksanakan kegiatan:

penyusunan a.

Pemantauan

Asistensi

Pemantauan

-Mengikuti

Pelatihan

ACTION PLAN

-

-

Penyusunan

Pengendalian Mekanisme/Prosedur

Intern;

HAMBATAN

Kerja

Pengendalian

Intern

Pelaksanaan pada DJPK; dan

Pemantauan Pengendalian Intern;

b.

Asistensi

-Melakukan pemahaman proses bisnis Pelaksanaan atas beberapa SOP unggulan;

Penyusunan

Rencana

Pemantauan

Pengendalian Intern pada DJPK.

-Melakukan Evaluasi dan Pendalaman SOP Unggulan DJPK dan Sosialisasi Substansi RKMK pada DJPK; -Melakukan

Asistensi

Pengendalian

Utama

yang Checklist

dipilih

dan

dan

Daftar

Identifikasi

pada

Kegiatan

Penyusunan Penguji

pada

DJPK.

L - 18


No. 2

URAIAN



Risk Mapping Penetapan dan



Penyaluran Dana Bagi Hasil

Survei/Pengumpulan Data terkait

evaluasi/kajian atas Mekanisme

Perikanan

PNBP SDA Sektor Perikanan pada

Penetapan dan Penyaluran DBH

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

UPT Pelabuhan Perikanan Nusantara SDA Perikanan Pekalongan

dan UPT Pelabuhan

Perikanan Samudera Cilacap, serta UPT Pelabuhan Perikanan Samudera Belawan-Medan 3

Penertiban Rekening Penerima atas


Telah dilaksanakan:

Transfer Hasil PBB Migas dan

pengolahan data dan evaluasi hasil

a. Pembahasan hasil evaluasi/kajian

Evaluasi Penetapan Alokasi PBB

kuesioner sosialisasi Pengawasan

atas Mekanisme Penetapan,

Migas

Penetapan dan Penyaluran PBB

Penagihan, Pembayaran, dan

Migas survey atas penerimaan sektor Penyaluran DBH Migas; serta Migas, serta mekanisme

b. Kajian, konfirmasi dengan pihak

pengumpulan dan validasi SPOP

terkait, dan peyusunan draft awal

PBB Migas pada BP MIGAS

policy recommendation mengenai Mekanisme Penetapan, Penagihan, Pembayaran, dan Penyaluran DBH PBB Migas.

4


Telah dilaksanakan kegiatan:


Keuangan Belanja Transfer ke

a. Monitoring Tindak Lanjut Hasil


Daerah - Bagian Anggaran 999.05

Audit BPK atas Laporan Keuangan


Transfer ke Daerah (APP 999.05); dan b. Reviu atas Laporan Keuangan Transfer ke Daerah (APP 999.05) semester I Tahun 2011 pada Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan.

L - 19


No.

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

Sekretariat Jenderal 1


Kegiatan penugasan atas tema


Intern di Lingkungan Setjen



-

Akan segera dilaksanakan kegiatan finalisasi pembentukan Unit Kontrol Internal di Setjen

-

Untuk kegiatan selanjutnya agar

telah masuk pada tahap pelaksanaan telah masuk pada tahap pelaksanaan uji coba pemantauan pengendalian

uji coba pemantauan pengendalian

intern. Adapun kegiatan yang

intern. Adapun kegiatan yang

dilaksanakan adalah Asistensi

dilaksanakan adalah Asistensi

Penyusunan Checklist dan Daftar

Penyusunan Checklist dan Daftar

Pengujian, serta Evaluasi SOP pada Pengujian, serta Evaluasi SOP pada

2

Biro Perencanaan dan Keuangan

Biro Perencanaan dan Keuangan

Setjen

Setjen

Peningkatan Kualitas Data

Telah dilaksanakan penelitian atas

Telah dilakukan Penelitian data

Penerimaan Melalui Modul

kesesuaian antara data penerimaan

unmatch Hasil Rekonsiliasi antara

terus melakukan monitoring serta

Penerimaan Negara

menurut MPN (SAI/LKP) dan LAK

SAI dan SAU DJBC

pengawasan terhadap perkembangan

LKP Triwulan II. 3

Evaluasi Penertiban Rumah Negara


di Lingkungan Kementerian Keuangan monitoring pelaksanaan Instruksi Menteri Keuangan Nomor:

Modul Penerimaan Negara Telah dilaksanakan pembahasan awal

-

Terkait tema penertiban Rumah

penyusunan Draft Policy

Negara, masih tetap akan diusung

Recommendation terkait Penanganan

tema Penertiban Rumah Negara

146/IMK.01/2009 tanggal 3 September Rumah Negara yang dikuasai

(Lanjutan) untuk tahun anggaran

2009 dan IMK Nomor:

Pensiun Pegawai yang akan dibahas

2012 yang akan difokuskan pada

299/IMK.09/2010 tanggal 27 Juli

bersama Biro Perlengkapan dan Biro

Rumah Negara yang dikuasai pihak

2010 (pendataan awal) di daerah

Hukum, Sekretariat Jenderal

ketiga.

Jawa Timur dan Bali

Dalam melaksanakan kegiatan selanjutnya agar lebih berkoordinasi dengan pihak ketiga (eselon I terkait)

L - 20


No. 4

5

URAIAN



Kajian Mengenai Penyelenggaraan

Sampai dengan Agustus 2011,


Administrasi Persidangan Sekretariat

desain penugasan atas tema ini

desain penugasan atas tema ini

Pengadilan Pajak

telah seluruhnya dilaksanakan. Pada

telah seluruhnya dilaksanakan. Pada

bulan ini, telah dilaksanakan

bulan ini, telah dilaksanakan

pembahasan temuan hasil audit

pembahasan temuan hasil audit

penyelenggaraan administrasi

penyelenggaraan administrasi

persidangan pada Sekretariat

persidangan pada Sekretariat

Pengadilan Pajak dan finalisasi

Pengadilan Pajak dan finalisasi

laporan

laporan


Selama Agustus 2011, tidak ada

Tidak ada kegiatan pengawasan

Opini Stakeholders pada Setjen

kegiatan yang dilaksanakan terkait

yang dilaksanakan dalam rangka

tema tersebut. Namun, tetap

tema tersebut, namun tetap

dilakukan kegiatan finalisasi laporan

dilakukan finalisasi laporan Monitoring

Monitoring dan Evaluasi SOP Mutu

dan Evaluasi SOP mutu layanan

Layanan Publik Kementerian

publik Kementerian Keuangan serta

Keuangan serta tindak lanjut action plan- nya

tindak lanjut action plan- nya

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

L - 21


No. 6

URAIAN


PROGRESS S.D SEPTEMBER Telah dilaksanakan reviu Laporan

HAMBATAN


Telah dilaksanakan reviu Laporan

Keuangan Kementerian Keuangan -

Keuangan Kementerian Keuangan BA Keuangan Kementerian Keuangan BA pelaksanaan kegiatan reviu laporan

Inspektorat Jenderal telah

Bagian Anggaran 015 Tahun

015 Semester I Tahun 2011

keuangan antara lain adanya data

merencanakan melakukan monitoring

tertentu yang tidak diberikan oleh

atas Laporan Keuangan BA 015

objek reviu terkait dengan peraturan

Triwulan III pada UAKPA yang akan

yang berlaku dan belum selesainya

dilaksanakan mulai tanggal 3

penyusunan laporan keuangan pada

Oktober 2011

015 Semester I Tahun 2011

Anggaran 2010

Risiko yang dihadapi dalam

ACTION PLAN Untuk kegiatan selanjutnya,

saat pelaksanaan reviu berakhir.

Inspektorat Jenderal 1

2

3

4

Pembentukan Unit Kontrol Intern di

Telah dilaksanakan kegiatan berupa:

lingkungan Kementerian Keuangan

a. Penyusunan Kerangka Modul dan a. Penyusunan laporan

Telah dilaksanakan kegiatan:

Pedoman Pelatihan Pelaksana

perkembangan peningkatan penerapan

Pemantauan Pengendalian Intern;

pemantauan pengendalian intern di

serta

Lingkungan Kementerian Keuangan;

b. Penyusunan Pedoman

serta

Pemantauan Efektivitas Implementasi

b. Penyusunan Program Kerja

dan Kecukupan Rancangan

Monitoring Pelaksanaan Pemantauan

Pengendalian Intern.

Pengendalian Utama.

Pengembangan Standar Audit Internal Telah dilaksanakan kegiatan


penyempurnaan program kerja reviu


SAINS berbasis Teammate


Penjagaan Mutu Hasil Pengawasan

Telah dilaksanakan kegiatan penilaian Telah dilaksanakan kegiatan penilaian

(Quality Assurance)

mutu pada Inspektorat II dan

mutu pada Inspektorat IV.

Pengembangan Human Resources

Inspektorat III Sampai dengan saat ini, kegiatan


Audit di Lingkungan Kementerian

yang telah dilaksanakan adalah studi dilaksanakan, progress kegiatan sama

Keuangan

literatur dalam rangka pengembangan dengan periode sebelumnya)

-

-

-

-

-

-

-

-

human resources audit.

L - 22


No. 5

URAIAN



Peningkatan Kualitas Tema

Telah dilaksanakan kegiatan asistensi Kegiatan yang dilaksanakan adalah

Pengawasan Unggulan Kementerian

dan pengumpulan data TPU 2012

sebagai berikut:

Keuangan Tahun 2012

Tahap I pada Inspektorat I s.d. V

a. Asistensi dan pengumpulan data

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

TPU 2012 tahap I pada Inspektorat VI, VII, IBI, dan Sekretariat Inspektorat Jenderal; b. Evaluasi atas hasil dan capaian Tema Pengawasan Unggulan (TPU) Inspektorat Jenderal Tahun 2011; serta c. Penyiapan bahan presentasi TPU Inspektorat Jenderal Tahun 2012 untuk pembahasan dengan Tim Pengkaji Tema Pengawasan (TPTP). 6

Peningkatan Kualitas Monev Tindak



Lanjut Hasil Survei Opini Publik

pembahasan intensif (hearing) draf


aturan Inspektur Jenderal tentang


langkah perbaikan peningkatan mutu layanan atas penanganan pengaduan masyarakat di IBI dan layanan konsultasi belanja modal di Inspektorat V 7

Program Peningkatan Disiplin dan

Telah dilaksanakan finalisasi Panduan (Tidak terdapat kegiatan yang

Perilaku Pegawai Inspektorat Jenderal Pelaksanaan Kode Etik Pegawai Inspektorat Jenderal Kementerian

dilaksanakan, progress kegiatan sama dengan periode sebelumnya)

Keuangan

L - 23


No. 8

URAIAN


Pelaksanaan Evaluasi Program Dalam Telah dilaksanakan kegiatan

PROGRESS S.D SEPTEMBER Telah dilaksanakan kegiatan

Rangka Peningkatan Peran

kompilasi dan analisis informasi hasil penyempurnaan Draft Pedoman

Inspektorat Jenderal Untuk

kuesioner atas pelaksanaan Program

Mendukung Peningkatan Kinerja

Pengiriman Training/ Workshop

Kementerian Keuangan

Pegawai Inspektorat Jenderal ke

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

Evaluasi Program.

Luar Negeri, dan penyempurnaan Draft Pedoman Evaluasi Program

BAPEPAM - LK 1


Telah dilaksanakan asistensi


Intern di Lingkungan Bapepam-LK

Pelaksanaan Uji Coba Pemantauan


dilakukan Asistensi End User

Pengendalian Intern pada Biro


Training pada Biro Kepatuhan

Kepatuhan Internal Bapepam-LK

-

Untuk kegiatan selanjutnya, akan

Internal

selaku pelaksana Unit

kontrol Internal pada Bapepam-LK.

L - 24


No. 2

URAIAN


Evaluasi Pelaksanaan Pengawasan

Sampai dengan bulan Juli, desain

Emiten dan/atau Calon Emiten

penugasan atas tema ini telah


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

seluruhnya dilaksanakan. 3

Optimalisasi Pemanfaatan Pelaporan

Sampai dengan bulan Juli, desaian

Keuangan dan Efektifitas Pemberian


Izin pada Biro Pembiayaan dan

seluruhnya dilaksanakan.

Penjaminan Badan Kebijakan Fiskal 1

Proses Pembuatan Kebijakan pada

Telah dihasilkan Laporan Hasil Audit Laporan Hasil Audit telah

Pusat Kebijakan Pendapatan Negara

atas proses pembuatan kebijakan

mendapatkan persetujuan resmi dari

pada Pusat Kebijakan Pendapatan

auditan.

Negara – BKF, namun masih belum mendapatkan tanggapan resmi dari auditan.

L - 25


No. 2

URAIAN




Telah dilaksanakan kegiatan asistensi (Tidak terdapat kegiatan yang

Intern di Lingkungan BKF

penyusunan Mekanisme/Prosedur


Kerja dan Asistensi Penyusunan


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

Rencana Pelaksanaan Pemantauan di Lingkungan Badan Kebijakan Fiskal. Badan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan 1




Intern di Lingkungan BPPK



telah sampai pada tahap kegiatan


monitoring pelaksanaan dan pemantauan pengendalian intern pada BPPK. Adapun kegiatan yang dilaksanakan adalah Asistensi Pelaksanaan Uji Coba Pemantauan Pengendalian Intern pada BPPK 2

Peningkatan Penyelenggaraan

Sampai dengan bulan Juli, desain

Program Pendidikan dan Pelatihan


-

pada Pusat Pendidikan dan Pelatihan seluruhnya dilaksanakan. Seluruh Unit Eselon di Lingkungan Kementerian Keuangan 1

Pencegahan Korupsi

Telah dilaksanakan kegaitan


penyusunan dan pemberian materi


audit investigasi, intelijen serta TUSI dengan periode sebelumnya) IBI untuk mengisi Studi Lapangan STAN BPPK.

L - 26


No. 2

URAIAN



Surveillance/Pengumpulan Bahan dan

Telah dilaksanakan kegiatan sebagai


Keterangan atas penyimpangan

berikut:


dan/atau penyalahgunaan wewenang

a. PULBAKET atas dugaan adanya


dan/atau penerimaan gratifikasi yang

beberapa perusahaan yang tidak

dilakukan oleh pejabat/pegawai di

membayar pajak sesuai dengan

lingkungan Kementerian Keuangan

seharusnya dan importasi tekstil

HAMBATAN -

ACTION PLAN -

ilegal; b. PULBAKET atas dugaan penyalahgunaan wewenang oleh pejabat/pegawai pada KPPBC Tipe A2 Juanda Surabaya; c. PULBAKET atas dugaan penyimpangan oleh pegawai DJP a.n. EN; d. PULBAKET atas dugaan penyalahgunaan wewenang oleh pejabat/pegawai Ditjen Pajak. 3

Audit Investigasi Restitusi Pajak

Sampai dengan Juni, kegiatan yang


Pertambahan Nilai tidak berdasarkan

telah dilaksanakan terkait TPU ini


transaksi sebenarnya - Faktur Pajak

adalah sebagai berikut:


Fiktif

a. Penyusunan pedoman audit

-

-

investigasi atas dugaan penyimpangan dalam penanganan restitusi PPN; b. Audit investigasi atas dugaan penyelewengan dan/atau penyalahgunaan wewenang pada KPP Pratama Surabaya Sawahan dan/atau Kanwil DJP Jatim I; serta c. Pengolahan data terkait Restitusi PPN dengan menggunakan Faktur Pajak Fiktif dan Pemalsuan SSP.

L - 27


No. 4

URAIAN



Audit Investigasi atas

Telah dilaksanakan audit investigasi

Telah dilaksanakan kegaitan

Penyimpangan/Penyalahgunaan

atas:

investigasi sebagai berikut:

Wewenang

a. dugaan penyimpangan dan

a. audit investigasi atas dugaan

penyalahgunaan wewenang oleh

penyimpangan dan penyalahgunaan

pejabat/pegawai KPP Pratama

wewenang oleh pejabat/pegawai di

Jakarta Kelapa Gading; dan

KPP Indramayu; dan

b. dugaan penyimpangan

b. audit Investigasi atas dugaan

pemeriksaan pajak dan penerimaan

penyalahgunaan wewenang oleh

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

gratifikasi oleh pemeriksa pajak KPP pegawai DJPK. 5

6

Eksaminasi Harta Kekayaan

Gresik. Kegiatan terakhit teleh dilaksanakan


kegiatan penyusunan pedoman

pemilihan/penentuan pejabat/pegawai

eksaminasi LP2P dan DHK dan

Kemenkeu yang akan dilakukan

kegiatan penyortiran berkas LP2P

eksaminasi LP2P

Pengawalan implementasi Peraturan


Presiden Nomor 54 Tahun 2010

kegiatan sebagai berikut:

tentang Pengadaan Barang/Jasa

a. Audit Belanja Modal Tahun

Pemerintah pada Kementerian

Anggaran 2010 dan 2011 pada

Keuangan

Kanwil DJP Kalimantan Timur; b. Audit Belanja Modal Tahun Anggaran 2010 dan 2011 pada Kanwil DJP Kalimantan tengah dan selatan; c. Monitoring atas Pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa di lingkungan Kementerian Keuangan; serta d. Monitoring atas Pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa di lingkungan Kementerian Keuangan.

L - 28


No. 7

URAIAN

Compliance Office for Risk Management



HAMBATAN

ACTION PLAN

Sampai dengan bulan Juni telah

Telah dilaksanakan kegiatan penilaian

-

-

dilaksanakan kegiatan berupa

mandiri (self assesment) atas proses

penyusunan pedoman monitoring dan manajemen risiko UPR Inspektorat II reviu penerapan manajemen risiko

dan Sekretariat Inspektorat Jenderal

L - 29


No. 8

URAIAN



Asistensi Penerapan Manajemen

Telah dilaksanakan kegiatan berupa

Telah dilaksanakan kegiatan berupa

Risiko

pembimbingan dan Asistensi

Pembimbingan dan Asistensi

Manajemen Risiko pada Balai Diklat

Manajemen Risiko pada KPU Bea

Keuangan Manado dan Denpasar;

dan Cukai Tipe B Batam, Kanwil

Kanwil DJBC Sumatera Bagian

DJBC Khusus Kepulauan Riau,

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

Selatan , Riau, dan Sumatera Barat; Kanwil DJBC Kalimantan Bagian serta Kanwil XI DJPB Provinsi DKI

Timur, Kalimantan Bagian Barat,

Jakarta, Kanwil X DJPB Provinsi

Kanwil IX DJPB Bangka Belitung,

Banten; dan Penilaian Mandiri (Self

Kanwil XXVII DJPB Sulawesi Utara,

Assessment ) atas Proses Manajemen dan Kanwil XXVIII DJPB Kalimantan Risiko UPR Inspektorat II dan

Selatan

Sekretariat Inspektorat Jenderal.

Peningkatkan kapabilitas dan kapasitas sumber daya Inspektorat Jenderal 1

Penyelesaian Pembangunan

Sampai dengan bulan Agustus 2011, Penandatanganan kontrak kinerja

Manajemen Kinerja Berbasis Balance capaian untuk tema ini adalah

pada level Kemenkeu-One (100%),

Score Card sampai dengan Tingkat

penandatanganan kontrak kinerja

Kemenkeu-Two (100%), Kemenkeu-

Pelaksana

pada level Kemenkeu-One (100%),

Three (100%), Kemenkeu-Four

Kemenkeu-Two (100%), Kemenkeu-

(100%),

dan Kemenkeu-Five (100%)

Three (97,29%, 47 kontrak kinerja dari 48 Kabag dan Korkel), Kemenkeu-Four (100%),

dan

Kemenkeu-Five (99,38%, 479 kontrak kinerja dari 482 pelaksana dan pejabat fungsional auditor). Sedangkan untuk laporan capaian Indikator Kinerja Utama, telah diselesaikan dua buah laporan untuk kuartal I dan kuartal II tahun 2011.

L - 30


No. 2

URAIAN



Penyesuaian Perangkat Organisasi

Sampai dengan bulan Agustus 2011, Uraian Jabatan Inspektorat Jenderal

sesuai Peraturan Menteri Keuangan

progress dari kegiatan yang telah

dan nama jabatan pelaksana telah

Nomor 184/PMK.01/2010 tentang

dilakukan adalah untuk Uraian

selesai 100% dan menunggu PMK

Tentang Organisasi dan Tata Kerja

Jabatan Inspektorat Jenderal dan

penetapan dari Sekretariat Jenderal.

Kementerian Keuangan

nama jabatan pelaksana telah selsai

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

100% dan menunggu PMK penetapan dari Sekretariat Jenderal.

SOP Sekretariat telah dibahas dan

SOP Inspektorat Jenderal telah

sedang dalam proses menunggu

selesai 95% hanya menunggu surat

surat rekomendasi penetapan,

rekomendasi dari Sekretariat Jenderal

sedangkan untuk SOP Inspektorat

Kementerian Keuangan untuk

sedang dalam proses perbaikan

kemudian ditetapkan menjadi

sesuai dengan pembahasan

Peraturan Inspektur Jenderal

sebelumnya dengan Sekretariat Jenderal, untuk kemudian disampaikan kembali untuk memperoleh surat rekomendasi penetapannya. Kegiatan selanjutnya adalah pemeringkatan jabatan, hingga saat ini telah disusun usulan peringkat jabatan eselon IV keatas dan Jabatan Fungsional Auditor untuk kemudian akan segera disampaikan kepada Sekretariat Jenderal. 3

Pemanfaatan Aplikasi TeamMate

Sampai dengan bulan Agustus 2011

Telah diselesaikannya laporan berkala

sebagai Sumber Informasi untuk

kegiatan yang telah dilakukan

untuk bulan Januari sampai dengan

Penyusunan Laporan Berkala

berhubungan dengan dengan tema

Agustus 2011

Inspektorat Jenderal

ini adalah telah diselesaikannya

-

laporan berkala untuk bulan Januari sampai dengan Juli 2011.

L - 31


No. 4

URAIAN



Mendorong Percepatan Implementasi

Sampai dengan bulan Juli 2011,

Aplikasi TeamMate telah digunakan

Sistem Manajemen Audit TeamMate

progress untuk tema ini adalah

hingga tahap Fieldwork pada 58,58%

pada Kegiatan Pengawasan

aplikasi TeamMate telah digunakan

penugasan pengawasan atau 73,64%

hingga tahap framework pada

untuk seluruh tahap

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

31,13% penugasan pengawasan selama Juli 2011. Untuk lebih menggambarkan pemanfaatan yang sebenarnya pada Semester II perhitungan persentase pemanfaatan dihitng untuk kegiatan hingga tahap fieldwork. Selain itu, telah dilakukan 11 kali kegiatan pendampingan oleh Sub Tim TeamMate Respone selama bulan Juli 2011.

5

Pengembangan Sistem Manajemen

Sampai dengan bulan Agustus 2011, Telah dilaksanakan workshop

Mutu pada Sekretariat Inspektorat

kegiatan yang telah dilakukan adalah pengembangan dokumentasi Qulaity

Jenderal

finalisasi penyusunan konsep

Management System (QMS) ISO

dokumen Qulaity Management

9001:2008 Sekretariat Inspektorat

System (QMS) Sekretariat Inspektorat Jenderal Jenderal.

L - 32


No. 6

URAIAN



Penyelesaian Tindak Lanjut

Rekomendasi atas hasil pemeriksaan Telah dilakukan pengelolaan data

Rekomendasi dari Auditor Eksternal

BPK-RI telah lengkap dimiliki dan

tindak lanjut atas hasil pemeriksaan

diketahui statusnya terkait temuan

eksternal

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

BPK-RI pada DJP dan DJBC. Pemantauan atas hasil pengawasan BPKP pada beberapa unit di lingkungan Kemenkeu diketahui bahwa sebagian besar temuan pada unit tersebut telah ditindaklanjuti, namun belum diketahui statusnya.

7

Pengelolaan Jabatan Fungsional

-

Progress dari kegiatan yang

-

-

berkaitan dengan pengelolaan jabatan fungsional yaitu mengenai Per Irjen Jabatan Fungsional Pranata Komputer diubah menjadi draft Surat Edaran Irjen. Draft Surat Edaran Irjen tersebut sedang direvisi oleh Plh. Kepala Bagian

Kepegawaian

L - 33


No. 8

URAIAN



Pengembangan Sumber Daya

Sampai dengan bulan Agustus 2011, Progress masih sama dengan

Manusia Inspektorat Jenderal

progress dari kegiatan-kegiatan yang

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

periode yang lalu

telah dilakukan berkaitan dengan tema pengembangan SDM Inspektorat jenderal diantaranya adalah pedoman diklat luar negeri masih dilakukan pembahasan dengan Kepala Bagian Kepegawaian, penyusunan Kamus Kompetensi Teknis/Hard-competency masih dalam persiapan penyusunan form 8. Pedoman Konseling masih akan dilakukan pembahasan dengan Kepala Bagian Kepegawaian. Penyusunan Per Irjen mengenai Pemilihan Officer of The Month/Pegawai Teladan masih akan dilakukan pembahasan oleh Kepala Bagian Kepegawaian.

L - 34


No. 9

URAIAN



Peningkatan Kualitas Sarana


Progress dari tema ini diantaranya

Prasarana

pengadaan barang, yaitu pengadaan

adalah proses pengadaan alat

supplies komputer dan pengadaan

komputer telah selesai dilaksanakan

peralatan kantor dan rumah tangga.

dan sedang memasuki tahap

Telah dilaksanakan pula pengadaan

pelaksanaan pekerjaan. Pengadaan

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

peralatan untuk kegiatan surveillance. compact rolling, pengadaan furniture, Sedangkan untuk pengadaan software dan pengadaan kamera masih dalam forensik untuk kegiatan investigasi,

tahap pelaksanaan pekerjaan.

masih dilakukan pembahasan dengan Pengadaan buku literatur untuk Inspektorat Bidang Investigasi dalam

perpustakaan Itjen masih dalam

menentukan spesifikasi dan jumlah

proses pengadaan. Pengadaan

software serta hardware yang

Software Manajemen Risiko telah

dibutuhkan.

diumumkan di LPSE namun peserta yang memasukkan penawaran kurang dari 3 peserta sehingga lelang harus diulang

L - 35


No. 10

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

Penyempurnaan Proses Bisnis pada

Sampai dengan Juni 2011, secara

Terdapat progress lebih lanjut terkait

Bagian Umum

umum belum ada progress lanjutan

Aplikasi MONITA-TeamMate yaitu

pada tema ini atau masih sama

telah dilakukan beberapa kali

dengan periode sebelumnya. Namun, pembahasan antara Subbagian terdapat beberapa progress pada sub Penugasan Pengawasan dan Bagian tema tertentu seperti telah dilakukan

SIP mengenai rencana pelatihan

Sosialisasi Integrasi aplikasi MONITA- aplikasi MONITA-TeamMate di tiap

TeamMate kepada seluruh

Inspektorat dan Bagian

Inspektorat dan Bagian pada tanggal 23 Juni 2011 bertempat di ruang rapat Sekretaris Inspektorat Jenderal. Untuk lebih meningkatkan pemahaman kepada user , selanjutnya akan dilakukan training kepada Kasubbag Tata Usaha Inspektorat/Bagian dalam hal Integrasi MONITA-TeamMate untuk penggunaan aplikasi tersebut.

L - 36


No. 11

URAIAN



Pengembangan Layanan secara On-


Progress untuk tema pengembangan

Line

progress kegiatan atas tema ini

layanan secara on-line adalah telah

adalah telah terintegrasinya PKPT

selesai dan terintegrasinya PKPT

pada Aplikasi Teammate dan

pada Aplikasi TeamMate serta

terwujudnya layanan online untuk

terwujudnya layanan online untuk

pelayanan permintaan Surat

pelayanan permintaan Surat

Keterangan Penghasilan. Selain

Keterangan Penghasilan

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

kegiatan tersebut juga sedang dilaksanakan kegiatan E-Survey atas pelayanan pada Bagian Perencanaan dan Keuangan. Sampai dengan progress report disusun, proses kegiatan E-Survey masih berlangsung. 12

Penyediaan Sarana Fisik dan

Sampai dengan bulan Agustus 2011, Progress kegiatan untuk tema ini

Prosedur untuk Penanganan LP2P

progress kegiatan untuk tema ini

adalah kegiatan entri tanda terima

adalah kegiatan entri tanda terima

LP2P sudah selesai dengan

LP2P sudah selesai dengan

menginput 35.895 berkas LP2P. Dari

menginput 35.675 berkas LP2P.

jumlah tersebut, 12.321 berkas

Kegiatan entri LP2P tersebut telah

(34,32%) telah selesai dientri detail

memasuki tahap entri detail untuk

dan berdasarkan perhitungan sisanya

berkas pegawai DJP. Disamping itu,

akan selesai entri detail kurang lebih

telah dilaksanakan kegiatan validasi

dalam 48 hari kerja

untuk meyakikan bahwa seluruh berkas LP2P yang diterima sudah diberkas dan diinput tanda terimanya.

L - 37

LAMPIRAN MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. SEPTEMBER TAHUN 2011

Recommend Documents