LAMPIRAN MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. OKTOBER TAHUN 2011

LAMPIRAN

MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. OKTOBER TAHUN 2011

Progress Report on Internal Audit Activity For The Month Ended October 31st 2011

MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. OKTOBER TAHUN 2011 No.

URAIAN

PROGRESS S.D SEPTEMBER

PROGRESS S.D OKTOBER

HAMBATAN

ACTION PLAN

Direktorat Jenderal Pajak 1

-

Asistensi Pembentukan Unit Kontrol

Telah dilaksankan uji coba pelaksanaan Telah dilaksanakan asistensi

Intern di Lingkungan DJP

pemantauan di Kanwil DJP Jakarta

penyusunan mekanisme kerja

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah sosialisasi kegiatan

Timur dan KPP Madya Jakarta Timur,

pemantauan yang dilaksanakan oleh

peningkatan penerapan pengendalian

sosialisasi kegiatan peningkatan

Dit. KITSDA dan sosialisasi

intern di lingkungan DJP pada Kanwil

penerapan pengendalian intern di

Peningkatan Penerapan Pengendalian

DJP yang belum dilaksanakan sosialisasi,

lingkungan DJP dan asistensi end user Intern di Lingkungan Direktorat Jenderal

yaitu meliputi 20 Kanwil DJP di seluruh

training di dua kota (Medan dan

Pajak di Makassar pada 4 Kanwil

Indonesia, dan monitoring pelaksanaan

Surabaya) yang meliputi 7 Kanwil

yaitu: Kanwil DJP Sulselbartra, Kanwil

pemantauan pengendalian utama di

yaitu: Kanwil DJP Sumatra Utara I;

DJP Suluttenggo dan Malut, Kanwil

Kanwil DJP dan KPP.

Kanwil DJP Sumatra Utara II;

Kanwil DJP Nusa Tenggara, dan Kanwil DJP

DJP NAD; Kanwil DJP Jawa Timur I;

Papua dan Maluku.

Kanwil DJP Jawa Timur II; Kanwil DJP Jawa Timur III; dan

Kanwil DJP

Bali. 2

Audit atas Pemeriksaan Pajak

Telah dilaksanakan pengujian substantif Telah dilaksanakan audit kinerja

-

Kegiatan berikutnya adalah melanjutkan

dan pengujian temuan pada KPP

pemeriksaan pajak pada KPP Pratama

kegiatan audit kinerja Pemeriksaan Pajak,

Wajib Pajak Besar Dua, KPP Madya

Banjarmasin, audit kinerja keberatan

Keberatan, dan Banding pada KPP

Jakarta Pusat, KPP Pratama Manado,

pada Kanwil DJP Kalimantan Timur

Pratama Banjarmasin, Kanwil DJP

KPP Madya Batam, dan KPP Madya

dan Kanwil DJP Sumatera Utara I,

Kalimantan Timur, Kanwil DJP Sumatera

Pekanbaru, dan audit kinerja Keberatan dan audit kinerja Banding pada

Utara I, dan Direktorat Keberatan dan

dan Banding pada Kanwil DJP Jakarta Direktorat Keberatan dan Banding DJP.

Banding DJP.

Khusus. 3

Efektivitas Penyelesaian dan

Telah dilaksanakan kegiatan konsultasi

(Tidak terdapat kegiatan yang

Pemanfaatan Profil Wajib Pajak dan

pengawasan unggulan efektivitas

dilaksanakan, progress kegiatan sama

-

Penugasan berikutnya adalah penyusunan dan pembahasan policy recommendation

Benchmark

penyelesaian dan pemanfaatan profil

dengan periode sebelumnya)

untuk menentukan langkah-langkah nyata

WP dan Benchmark pada KPP

yang telah/dapat dilakukan Direktorat

Pratama Direktorat Potensi, Kepatuhan,

Jenderal Pajak untuk meningkatkan

dan Penerimaan DJP, Direktorat

efektivitas penyelesaian dan pemanfaatan

Teknologi Informasi Perpajakan DJP,

profil Wajib Pajak dan benchmark yang

Direktorat Transformasi Teknologi

akan dilaksanakan pada November 2011.

Komunikasi dan Informasi DJP, serta KPP Madya Jakarta Pusat.

1


No. 4

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

-

Seluruh rangkaian kegiatan terkait dengan

Audit atas Penanganan Pemeriksaan

Telah dilaksanakan kegiatan


Bukti Permulaan dan Penyidikan

konsultatif/penyampaian hasil sementara


tema pengawasan unggulan ini telah

kegiatan TPU ke Direktorat Intelijen


selesai dilaksanakan pada September

dan Penyidikan DJP. Dengan tingkat

2011.

capaian penyelesaian kegiatan sebesar 100%. Laporan akhir atas program pengawasan unggulan ini adalah No : Lap-44/IJ.2/2011 tanggal 23 September 2011. 5

Audit atas Penagihan Piutang Pajak

Telah dilaksankan audit kinerja

Telah dilaksanakan audit pada KPP

Penagihan Pajak pada KPP Pratama

Madya Palembang dan KPP Pratama

-

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah kompilasi hasil audit

Medan Polonia, KPP Pratama Medan

Surabaya Pabean Cantikan (ditambah

kinerja dan penyusunan executive

Kota, Kanwil DJP Jawa Tengah II,

dengan konfirmasi data SP3DRI).

summary.

KPP Pratama Surakarta, Kanwil DJP Jawa Barat II, KPP Pratama Cirebon, dan KPP Pratama Jakarta Pasar Rebo. Tingkat capaian penyelesaian kegiatan sebesar 60%.

6

Efektivitas Penanganan Wajib Pajak

Tingkat capaian tahapan kegiatan


Non Filler

pengawasan unggulan ini secara


-

Seluruh rangkaian kegiatan terkait dengan tema pengawasan unggulan ini telah

keseluruhan telah mencapai 100% dari


selesai dilaksanakan pada Juni 2011.

tujuan yang diharapkan. Policy

Recommendation terkait kegiatan pengawasan ini telah disampaikan kepada Direktur Jenderal Pajak melalui surat Inspektur Jenderal nomor: SR181/IJ/2011 tanggal 28 Juni 2011.

7

Efektivitas Pengawasan atas Kegiatan Tingkat capaian atas kegiatan


Membangun Sendiri Dalam Rangka

pengawasan unggulan ini telah


-


Peningkatan Penerimaan Pajak

mencapai 100% dari tujuan yang



Melalui Pajak Pertambahan Nilai

diharapkan. Hasil kegiatan pengawasan

Kegiatan Membangun Sendiri

berupa policy recommendation telah disampaikan kepada DJP melalui surat nomor: SR-176/IJ/2011 tanggal 27 Juni 2011.

2


No. 8

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Audit atas Pengawasan Terhadap


Telah dilaksanakan penyusunan

Kegiatan Pengusaha Kena Pajak

pengumpulan data berupa informasi

program kerja audit, kertas kerja audit,

Kegiatan selanjutnya adalah melakukan kompilasi dan pembahasan hasil audit

dan kebijakan mengenai Pengusaha

kuesioner, wawancara, dan laporan

dengan Kantor Pusat DJP untuk

Kena Pajak pada Direktorat Potensi,

hasil audit; audit compliance pada DJP

merumuskan solusi alternatif kebijakan

Kepatuhan, dan Penerimaan; Direktorat

Sumatera Utara I, KPP Madya Medan,

yang diperlukan dalam meningkatkan

Teknologi Informasi Perpajakan; dan

Kanwil KPP Pratama Medan Timur,

efektivitas pengukuhan dan penetapan

Direktorat Transformasi Teknologi

Kanwil DJP Jawa Timur I, KPP

serta pengawasan DJP terhadap kegiatan

Komunikasi dan Informasi DJP.

Pratama Surabaya Karangpilang, dan

PKP, serta menyusun laporan hasil akhir.

KPP Pratama Surabaya Sawahan.

9

Audit atas Pengawasan Pembayaran

Telah dilaksanakan compliance audit

Telah dilaksanakan compliance audit

Setoran Masa Pajak

atas kegiatan Pengawasan Kepatuhan

tahap akhir pada Kanwil DJP Jawa

Pembayaran Masa Pajak

-

dengan Direktorat Potensi Kepatuhan dan

pada Kanwil Timur III, KPP Pratama Batu dan KPP

DJP Jawa Timur I, KPP Madya

Akan dilaksankan kegiatan konsultasi Penerimaan Perpajakan DJP.

Pratama Malang Utara.

Surabaya, dan KPP Pratama Surabaya Rungkut. 10

Monev Tindak Lanjut Hasil Survei

Telah dilaksanakan kegiatan kompilasi


Opini Stakeholders pada DJP

laporan monitoring dan evaluasi tindak


-


lanjut hasil survei opini stakeholder



Kementerian Keuangan Tahun 2011 pada 31 KPP. Tingkat capaian atas rangkaian kegiatan pengawasan ini secara keseluruhan telah mencapai 100% dari tujuan yang diharapkan. Hasil monitoring dan evaluasi tindak lanjut tersebut telah disampaikan kepada Direktur Jenderal Pajak melalui surat Inepktur Jenderal Nomor: S211/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011.

Direktorat Jenderal Bea dan Cukai 1


Telah dilaksanakan kegiatan asistensi


Intern di Lingkungan DJBC

pelaksanaan uji coba monitoring

penyusunan laporan akhir terkait Tema

pengendalian internal pada Pusat

Pengawasan Unggulan Audit atas

Kepatuhan Internal Kepabeanan dan

Tugas Pokok dan Fungsi Unit

Cukai DJBC.

Kepatuhan Internal Kepabeanan dan

-

-

Cukai DJBC.

3


No. 2

URAIAN



Audit atas Fasilitas Pembebasan di

Telah dilaksanakan kegiatan konsultatif


Bidang Pertambangan Minyak dan

terkait tema pengawasan unggulan

penyusunan laporan akhir terkait

Gas Bumi

pelayanan pemberian fasilitas

pelayanan pemberian fasilitas

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


pembebasan di bidang minyak dan gas pembebasan di bidang minyak dan gas 3

4

Audit atas Pelayanan dan

bumi. Sampai Juli 2011 telah memasuki

bumi (Tidak terdapat kegiatan yang

Pengawasan Penerbitan Form A

tahap Kompilasi hasil audit, dan


(Surat Keterangan Tentang

penyusunan draft policy


Pemasukan Mobil/Kendaraan

recommendation .

Bermotor) Audit atas Pelayanan Pengembalian

Telah dilaksanakan kegiatan konsultatif


(Restitusi) Bea Masuk dan Cukai

terkait Tema Pengawasan Unggulan


dan

Pelayanan Pengembalian Bea Masuk


Pajak Dalam Rangka Impor

dan Cukai. 5

6

Audit atas Pengawasan Lalu Lintas

Telah dilaksanakan penyusunan laporan (Tidak terdapat kegiatan yang

Barang Impor-Ekspor melalui PT. Pos akhir ikhtisar hasil audit.


Indonesia dan Perusahaan Jasa


Titipan Audit atas Pengawasan dan

Telah dilaksanakan penyusunan Laporan (Tidak terdapat kegiatan yang

Pelayanan Pemberian Fasilitas

Akhir Hasil Pengawasan.

Pembebasan Cukai Ethyl Alkohol 7

dilaksanakan, progress kegiatan sama dengan periode sebelumnya)


Telah

Pengawasan Barang Perwakilan

pembahasan dengan pihak DJBC

dilaksanakan kegiatan

(Tidak terdapat kegiatan yang dilaksanakan, progress kegiatan sama


Negara Asing (PNA) dan Audit atas

perihal Rancangan Peraturan Menteri


selesai dilaksanakan.

Penerbitan Formulir B dan Formulir

Keuangan (RPMK) Pengganti KMK

C

No.89/KMK.04/2002 dan KMK No.90/KMK.04/2001. Realisasi proses tahapan kegiatan pada semester I tahun 2011 telah mencapai 100%. Policy recommendation sistem dan/atau prosedur pemberian fasilitas pembebasan bea masuk serta pengawasannya telah diusulkan Inspektur Jenderal kepada Menteri Keuangan melalui ND-238/IJ.3/2011 tanggal 22 Juni 2011.

4


No. 8

URAIAN



Telah dihasilkan Laporan Penyusunan

Pengawasan terhadap Barang Kena

Perbaikan Policy Recommendation,

Cukai yang Diimpor Langsung dan

Usulan RPMK tentang Toko Bebas

Pembelian di Toko Bebas Bea oleh

Bea, laporan Akhir dan Executive


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-


Perwakilan Negara Asing dan Badan Summary TPU Inspektorat II Tahun Internasional yang bertugas di

2011.

Indonesia 9


Telah disampaikan kepada Direktur


Opini Stakeholders pada DJBC

Jenderal Bea dan Cukai berupa



Laporan akhir Laporan Kompilasi Hasil


selesai dilaksanakan.

Monitoring dan Evaluasi Tindak lanjut Hasil Survei Opini Stakeholder (Lap 57/IJ.3/2011 tanggal 21 Juli 2011).

Direktorat Jenderal Anggaran 1


Telah dilaksanakan kegiatan:

Intern di Lingkungan DJA

a.

Asistensi

pemantauan

penyusunan unit

(Tidak

terdapat

rencana dilaksanakan,

pengendalian

progress

kegiatan kegiatan

yang

-

-

-

-

sama

intern dengan periode sebelumnya)

pada DJA; serta b.

Assistensi

Pelaksanaan

Ujicoba

Pemantauan Pengendalian Utama pada 2

Penyelesaian Permasalahan Temuan

DJA. Kegiatan yang dilaksanakan telah

(Tidak

Badan Pemeriksa Keuangan

sampai kepada penyusunan policy

dilaksanakan,

Mengenai Pemungutan dan

recommendation Optimalisasi


Penyetoran Penerimaan Negara

Penerimaan PNBP terkait penyelesaian

Bukan Pajak

temuan BPK-RI atas permasalahan

terdapat progress

kegiatan kegiatan

yang sama

PNBP Jenis PNBP Lainnya dan telah disampaikan 3 policy recommendation sesuai dengan Surat Inspektur Jenderal Kementerian Keuangan dengan Surat Nomor: S-213/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011 kepada DJA, Surat Nomor: S214/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011 kepada DJKN, Surat Nomor: S215/IJ/2011 tanggal 30 Juni 2011 kepada DJPBN.

5


No. 3

URAIAN



Optimalisasi Penetapan Standar Biaya Telah dilaksanakan kompilasi hasil


Khusus

survei, penelaahan terhadap peraturan


perundang-undangan, dan audit


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

mengenai Optimalisasi Penetapan SBK serta pembahasan draft policy recommendation pada DA I, DA II, DA III, dan DSP DJA 4

5

Peningkatan Kualitas Laporan

Telah dilaksanakan kegiatan reviu

Telah dilaksankan kegiatan penyusunan

Keuangan Belanja Subsidi - Bagian

Laporan Keuangan Belanja Subsidi

bahan dalam rangka sosialisasi

Anggaran 999.07

(APP 999.07) Semester I Tahun 2011

Laporan Keuangan BA.999.07 (belanja

pada DJA

subsidi) dan BA 999.08 (belanja

Selama Agustus 2011, telah

Lainnya) Telah dilaksanakan kegiatan


Keuangan Belanja Lain-Lain - Bagian dilaksanakan kegiatan reviu LK Belanja penyusunan bahan dalam rangka Anggaran 999.08

6

Subsidi (APP 999.08) Semester I

Sosialisasi Laporan Keuangan

Tahun 2011 pada DJA

BA.999.07 (Belanja Subsidi) dan BA

Monitoring dan Evaluasi atas Tindak

Monitoring dan evaluasi tindak lanjut

999.08 (Belanja Lainnya) (Tidak terdapat kegiatan yang

Lanjut Hasil Survei Opini

perbaikan atas Hasil Survei Opini


Stakeholders pada DJA

Stakeholder Kementerian Keuangan


pada DJA. Direktorat Jenderal Perbendaharaan Negara 1


Sampai Juli

Intern di Lingkungan DJPBN

telah dilaksanakan terkait dengan tema dilaksanakan, progress kegiatan sama

2011, kegiatan yang


bersama dengan Organisasi dan Tata

ini adalah Pembahasan RKMK

Laksana (Organta) DJPb dalam hal


-

Akan dilakukan pembahasan lebih lanjut

Peningkatan Penerapan Pengendalian

pembuatan Tahapan Pengembangan

Intern di lingkungan Kementerian

Perangkat Pemantauan atas SOP

Keuangan berdasarkan masukan dari

Pemrosesan Penyelesaian Piutang Negara

unit eselon I; Workshop Penyusunan

pada Dit. SMI DJPb.

Matriks Pengendalian Utama; Training of Trainers Pelaksanaan Pemantauan Pengendalian Intern; dan Asistensi Pengembangan Perangkat Pemantauan pada DJPb pada Dit SMI.

6


No. 2

URAIAN Perancangan Bagan Akun Standar

PROGRESS S.D SEPTEMBER Telah disampaikan surat Inspektur

PROGRESS S.D OKTOBER Telah dilaksanakan kegiatan monitoring

HAMBATAN

ACTION PLAN

-


dan Aplikasi Pencatatan Selisih Kurs Jenderal kepada Dirjen Perbendaharaan dan evaluasi manajemen selisih kurs


dengan nomor S-205/IJ/2011 tanggal 28 atas Penerbitasn Surat No. S-


Juni 2011 mengenai Policy

7191/PB/2011 tanggal 26 Juli 2011

Adapun rencana kegiatan pengawasan

Recommendation atas pembuatan

dan penyusunan PMK Mekanisme

selanjutnya atas program pengawasan

kebijakan pencatatan selisih kurs pada

Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

unggulan ini adalah Monitoring dan

Perwakilan Kementerian/ Lembaga RI

Belanja Negara pada Perwakilan RI

Evaluasi Manajemen Selisih Kurs.

di luar negeri.

dan atase Kementerian Negara/Lembaga di Luar Negeri pada Dit. PA DJPb, KPPN Jakarta III dan KPPN Jakarta IV.

3

Penyempurnaan Mekanisme

Pada September 2011, hasil

Perhitungan Fihak Ketiga

pembahasan terhadap konsep pengganti Perbendaharaan tentang Mekanisme

Telah ditetapkan Peraturan Dirjen

PER-33/PB/2010 terkait dengan

Pengelolaan Dana Perhitungan Fihak

Penatausahaan Penerimaan Dana PFK

Ketiga (PFK) pada Dit. SP DJPb dan

oleh KPPN telah menghasilkan draft

Dit. PKN DJPb dengan Nomor: PER-

Perdirjen dan sudah disampaikan ke

72/PB/2011 tanggal 31 Oktober 2011.

-

-

Dirjen Perbendaharaan.

4

5

Penyempurnaan Pengelolaan Utang

Telah dilaksanakan kegiatan Monitoring


Kepada Pihak Ketiga

dan Evaluasi atas Pengelolaan Utang


-

Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah pembahasan hasil

pada Pihak Ketiga pada KPPN Jakarta dengan periode sebelumnya)

penelaahan, dan penyusunan usulan

IV yang telah dilaksanakan sejak akhir

penyempurnaan pengelolaan mekanisme

Juli 2011.

utang kepada pihak ketiga.

Pengelolaan Keuangan Satker Badan

Telah dilaksanakan kegiatan uji coba

Layanan Umum

implementasi penilaian kinerja keuangan dilaksanakan, progress kegiatan sama


dilaksanakan adalah Implementasi

Satker BLU Bidang Pendidikan dan

Penilaian Kinerja Keuangan Satker BLU


-

Kegiatan selanjutnya yang akan

Kesehatan atas Laporan Keuangan

dan Penilaian Terhadap Hasil

Audited Tahun 2010 pada Dit PPK

Implementasi Penilaian Kinerja Keuangan

BLU DJPb.

BLU.

7


No. 6

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Peningkatan Pelaporan dan



Penyempurnaan Mekanisme

pembahasan action plan, survei


Kegiatan selanjutnya yang akan dilaksanakan adalah penyusunan Laporan

Pendapatan dan Belanja Hibah

terhadap Pelaporan, Pengesahan, dan


Akhir dan Executive Summary .

Rekonsiliasi Hibah pada Dit. EAS DJPU serta pembahasan hasil identifikasi permasalahan hibah. Dari hasil survei telah dibuat matriks permasalahan hibah yang ditindaklanjuti dengan pembahasan. Dari pembahasan tersebut dicapai kesepakatan bahwa perlu dilakukannya revisi pada PMK Nomor: 40/PMK.05/2009 tentang Sistem Akuntansi Hibah.

7

Kajian Kemampuan Membayar

Telah dilaksanakan kajian kemampuan


Piutang Macet pada Direktorat SMI

membayar piutang macet debitur pada


Dit. SMI-DJPB antara lain audit


-

-

-

-

operasional (ketaatan) atas proses penyelesaian restrukturisasi piutang macet PDAM tertentu pada Dit. SMI DJPb dan atas proses penyelesaian restrukturisasi piutang macet PDAM tertentu, termasuk pemeriksaan khusus terhadap piutang PDAM DKI Jakarta pada Dit. SMI DJPb.

8

Audit Ketaatan Pelaksanaan Kontrak

Telah dilaksanakan kegiatan survei

Telah dilaksanakan audit ketaatan

Kerjasama Pemerintah dengan Bank

pendahuluan (pengumpulan data) pada

Kontrak Kerjasama Pemerintah dengan

Operasional dan Bank Persepsi, serta Direktorat PKN DJPb (lanjutan), serta

Bank Operasional dan Bank Persepsi

Koordinasi Penyelesaian Masalah

Penyusunan Pedoman Audit Ketaatan

pada beberapa kantor, yaitu: KPPN

Selisih Kas pada Sisa Anggaran

Pelaksanaan Kontrak Kerjasama

Pekanbaru, KPPN Pematang Siantar,

Lebih

Pemerintah dengan Bank Operasional

KPPN Surabaya I, KPPN Samarinda,

dan Bank Persepsi.

KPPN Mataram, KPPN Manado, KPPN Jayapura, dan KPPN Wonosari.

8


No. 9

URAIAN



Audit dan Monitoring Kegiatan

Tingkat capaian pelaksanaan kegiatan

Telah dilaksanakan kegiatan monitoring

Strategis Jangka Pendek Direktorat

atas tema pengawasan unggulan ini

atas kebijakan Direktorat Jenderal

Jenderal Perbendaharaan dan

s.d. Agustus 2011 mencapai 61,54%.

Perbendaharaan terkait akselerasi

Direktorat Jenderal Pengelolaan Utang

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

implementasi program SPAN Pada DJA, Dit. Transformasi Perbendaharaan DJPB, Dit. APK DJPB, dan Dit. PKN DJPB.

10

Monitoring dan Evaluasi atas Tindak

Telah dilaksanakan penyusunan laporan (Tidak terdapat kegiatan yang

Lanjut Hasil Survei Opini

kompilasi hasil monitoring dan evaluasi dilaksanakan, progress kegiatan sama

Stakeholders di Lingkungan DJPBN

tindak lanjut perbaikan atas hasil


survey opini stakeholder pada 14 (empat belas) KPPN. (Laporan Kompilasi nomor: LAP-95/IJ.4/2011 tanggal 9 September 2011) 11


Telah dilaksanakan beberapa kegiatan


Keuangan Bagian Anggaran 999.01,

yaitu: Reviu Laporan Arus Kas BUN

pendampingan penyusunan LKPP

999.02, 999.04, dan Bendahara

Semester I Tahun 2011 pada Subdit

Tingkat Kuasa BUN KPPN Tahun 2011

Umum Negara

KUN Dit PKN DJPb, Reviu LK

pada KPPN Pekanbaru, KPPN

Konsolidasian BUN Semester I Tahun

Pematang Siantar, KPPN Surabaya I,

2011 pada Dit APK DJPb,

KPPN Samarinda, KPPN Mataram,

pendampingan penyusunan LKPP

KPPN Manado, KPPN Jayapura, dan

Tingkat Kuasa BUN KPPN Tahun 2011 KPPN Wonosari. dan Audit Ketaatan Pelaksanaan Kontrak Kerjasama Pemerintah dengan Bank Operasional dan Bank Persepsi pada KPPN Cilacap, Tangerang,

pada kPPN

pada KPPN Semarang I,

pada KPPN Banda Aceh,

pada kPPN

Medan I, dan Monitoring dan Evaluasi TL atas Temuan BPK-RI terhadap LKBUN dan LKPP serta Penertiban Rekening Pemerintah pada Sekjen Kemenkeu, DJA, DJP, DJBC, DJKN, DJPK, DJPU, dan BKF.

9


No.

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

-

Kegiatan selanjutnya adalah sosialisasi di

Direktorat Jenderal Kekayaan Negara 1



Telah dilaksanakan uji coba di Kanwil

Intern di Lingkungan DJKN

pembicaraan awal mengenai bentuk

VII DJKN Jakarta dan KPKNL Jakarta

lingkungan unit vertikal DJKN daerah

penetapan pemantauan dalam suatu

IV, sosialisasi tahap I di Kanwil DJKN

Manado dan Surabaya.

peraturan pimpinan Eselon I dan

Yogyakarta, Kanwil DJKN Medan,

asistensi penyusunan

Kanwil DJKN Serang, dan pembahasan

mekanisme/prosedur kerja pada DJKN.

draft peraturan Direktur Jenderal Kekayaan Negara tentang Penerapan Pemantauan Pengendalian Intern Di Lingkungan DJKN.

2

3

Penanganan Aset Eks Badan

Evaluasi atas penanganan aset Eks-

Telah dilaksanakan audit atas

-

Kegiatan selanjutnya adalah pembuatan

Penyehatan Perbankan Nasional yang BPPN yang berperkara yang berada

penanganan Aset eks-BPPN yang

kompilasi dan laporan akhir terkait tema

Berperkara oleh Kementerian

pada Wilayah Hukum Manado pada

berperkara di Kementerian Keuangan

pengawasan unggulan ini.

Keuangan

Biro Bankum Setjen dan Direktorat

pada Direktorat Pengelolaan Kekayaan

KNL-DJKN.

Negara dan Sistem Informasi DJKN.


Laporan Kompilasi Monev atas Tindak


Opini Stakeholders pada DJKN

Lanjut Perbaikan Mutu Layanan Publik


-

Seluruh rangkaian kegiatan telah selesai dilaksanakan pada Juni 2011.

pada 6 (enam) kota telah selesai dan dengan periode sebelumnya) dikirimkan kepada DJKN dengan Surat nomor: S-190/IJ/2011 tanggal 13 Juni 2011. 4

Audit Pengelolaan Barang Milik

Telah dilaksanakan kegiatan kompilasi


-

Kegiatan selanjutnya yang akan

Negara Eks Kontraktor Kontrak Kerja data lapangan dan rekonsiliasi dengan


dilaksanakan adalah FGD atas

Sama


pengelolaan asset KKKS.

Direktorat Piutang Negara dan Kekayaan Negara Lain-lain, dan kajian pengelolaan BMN KKKS.

5

Audit Pengurusan Piutang Negara

Telah dilaksanakan kegiatan audit pada Telah dilaksanakan kegiatan kompilasi

-


beberapa instansi vertikal daerah

compliance audit dan pembuatan kajian

laporan akhir tema pengawasan unggulan

sebagai berikut: KPKNL Palu, KPKNL

Pengurusan Piutang Negara.

ini.

Gorontalo, KPKNL Kupang, KPKNL Bandung, KPKNL Purwokerto, dan KPKNL Purwakarta.

10


No. 6

URAIAN Audit Pelayanan Lelang



Telah dilaksanakan kegiatan audit pada Telah dilaksanakan kegiatan kompilasi beberapa instansi vertikal daerah

HAMBATAN -

compliance audit pelayanan lelang.

ACTION PLAN Kegiatan selanjutnya adalah kompilasi hasil audit dan pembuatan kajian tentang

sebagai berikut: KPKNL Palu, KPKNL

pelayanan lelang.

Gorontalo, KPKNL Kupang, KPKNL Bandung, KPKNL Purwokerto, dan KPKNL Purwakarta. 7

Evaluasi Pembangunan Modul

Sampai Juli 2011, kegiatan yang telah (Tidak terdapat kegiatan yang

Kekayaan Negara

dilaksanakan terkait dengan tema


pengawasan ini adalah Penyusunan


-

Akan dilaksanakan FGD dengan Direktorat PKNSI.

program kerja survey lapangan tema Evaluasi Modul Kekayaan Negara, Penyusunan program kerja audit tema Evaluasi Modul Kekayaan Negara, Survei lapangan pembangunan dan pemanfaatan atas Modul Kekayaan Negara (MKN) pada Kanwil IX DJKN Semarang dan KPKNL Semarang, Survey lapangan pembangunan dan pemanfaatan atas Modul Kekayaan Negara (MKN) pada Kanwil X DJKN Surabaya dan KPKNL Surabaya, dan Audit atas pembangunan Modul Kekayaan Negara pada Direktorat PKNSI.

8

Evaluasi Persetujuan Pemanfaatan

Telah dilaksanakan Audit pemanfaatan

Telah dilaksanakan kompilasi LHA dari

Barang Milik Negara di Lingkungan

dan Tukarguling BMN di Lingkungan

TPU Pemanfaatan dan tukar menukar

kajian tentang pemanfaatan dan

TNI

TNI pada Kanwil VII DJKN Jakarta,

BMN di lingkungan TNI.

pemindahtanganan BMN di Lingkungan

serta Verifikasi kebenaran NJOP terkait

-


TNI.

Tukar Menukar Tanah di Bandara Polonia seluas 27.300 m2 pada KPP Pratama Medan Polonia.

11


No. 9

URAIAN



Pengawalan Kualitas Laporan

Telah dilaksanakan kegiatan reviu


Keuangan Penyertaan Modal

Laporan Keuangan BAPP 999.03


Pemerintah - Bagian Anggaran

(Penyertaan Modal Negara) Semester I dengan periode sebelumnya)

999.03

Tahun 2011 pada Direktorat Kekayaan

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

Negara Dipisahkan DJKN. Atas Laporan Keuangan BA 999.03 tahun 2010, BPK menyatakan wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelas. Direktorat Jenderal Pengelolaan Utang 1


Telah dilaksanakan rapat koordinasi tim Telah dilaksanakan pengujian penerapan

Intern di Lingkungan DJPU

pembentukan UKI di Lingkungan

pengendalian intern oleh Bagian UKI

Kementerian Keuangan, dan rapat

DJPU dengan Tim Itjen sebagai

penyesuaian tabel pengendalian DJPU

pendamping dan evaluator.

dan Persiapan Pengujian. 2

Penarikan Pinjaman/Hibah Luar

Telah dilaksanakan kegiatan penelaahan Telah dilaksanakan pembahasan

Negeri

peraturan tentang penyempurnaan

tanggapan atas hasil monitoring pada

-

Akan dilaksanakan pembahasan hasil penelaahan peraturan tentang

mekanisme pencatatan dan rekonsiliasi

Subdit. RPH Dit. PKN DJPB.

Penyempurnaan Mekanisme Pencatatan

penerimaan pembiayaan antara DJPB

dan Rekonsiliasi Penerimaan Pembiayaan

dan DJPU.

(termasuk Backlog atas PHLN) antara DJPb dan DJPU, dan Penyusunan usulan Penyempurnaan Mekanisme Pencatatan dan Rekonsiliasi Penerimaan Pembiayaan antara DJPU dan DJPb (termasuk Backlog atas PHLN).

Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan 1



Intern di Lingkungan DJPK

a.

Asistensi

Mekanisme/Prosedur

Telah

Kerja

Pemantauan Intern

Pengendalian Intern pada DJPK; dan b.

Asistensi

Pelaksanaan

dilaksanakan

Penyusunan Pelaksanaan

Penyusunan Pemantauan

pada

Uji

Coba

Asistensi

-

-

Pengendalian

Direktorat

Jenderal

Perimbangan Keuangan (DJPK)

Rencana

Pengendalian

Intern pada DJPK

12


No. 2

URAIAN



Risk Mapping Penetapan dan



Penyaluran Dana Bagi Hasil

evaluasi/kajian atas Mekanisme

pembahasan/konfirmasi dengan

Perikanan

Penetapan dan Penyaluran DBH SDA

Kementerian Kelautan dan Perikanan

Perikanan

(KKP) dan penyusunan draft awal

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

Policy Recommendation mengenai Mekanisme Penetapan dan Penyaluran DBH SDA Perikanan 3

Penertiban Rekening Penerima atas

Telah dilaksanakan:

Telah dilaksanakan kegiatan sebagai

Transfer Hasil PBB Migas dan

a. Pembahasan hasil evaluasi/kajian

berikut:

Evaluasi Penetapan Alokasi PBB

atas Mekanisme Penetapan, Penagihan, a. Pembahasan Draft Policy

Migas

Pembayaran, dan Penyaluran DBH

Recommendation atas Mekanisme

Migas; serta

Penetapan dan Penyaluran DBH PBB

b. Kajian, konfirmasi dengan pihak

Migas dan Pembahasan substansi

terkait, dan peyusunan draft awal

RPMK tentang PBB Migas; serta

policy recommendation mengenai

b. Sosialisasi Pengawasan Penetapan

Mekanisme Penetapan, Penagihan,

dan Penyaluran DBH PBB Migas di

Pembayaran, dan Penyaluran DBH

Gedung Kanwil DJP Sumsel dan Kep.

PBB Migas.

Babel serta kunjungan kerja ke beberapa pemerintah daerah di Provinsi Sumatera Selatan.

4



Keuangan Belanja Transfer ke

a. Monitoring Tindak Lanjut Hasil Audit penyusunan Policy Recommendation

Kegiatan telah sampai pada tahapan

Daerah - Bagian Anggaran 999.05

BPK atas Laporan Keuangan Transfer

Tunjangan Profesi dan Tambahan

ke Daerah (APP 999.05); dan

Penghasilan Guru pada DJPK

b. Reviu atas Laporan Keuangan Transfer ke Daerah (APP 999.05) semester I Tahun 2011 pada Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan.

13


No.

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

Sekretariat Jenderal 1


Kegiatan penugasan atas tema program (Tidak terdapat kegiatan yang

Intern di Lingkungan Setjen

pengawasan unggulan ini telah masuk


-

Akan segera dilaksanakan kegiatan finalisasi pembentukan Unit Kontrol

pada tahap pelaksanaan uji coba


Internal di Setjen sesuai dengan target

pemantauan pengendalian intern.

Inspektorat Jenderal bahwa pada tahun

Adapun kegiatan yang dilaksanakan

anggaran 2012 setiap eselon I harus

adalah Asistensi Penyusunan Checklist

memiliki unit kontrol internal di masing-

dan Daftar Pengujian, serta Evaluasi

masing unit

SOP pada Biro Perencanaan dan Keuangan Setjen

2

Peningkatan Kualitas Data

Telah dilakukan Penelitian data

Telah dilaksanakan penelitian atas

Penerimaan Melalui Modul

unmatch Hasil Rekonsiliasi antara SAI

kesesuaian antara data penerimaan

-

Untuk kegiatan selanjutnya agar terus melakukan monitoring dan pengawasan

Penerimaan Negara

dan SAU DJBC

menurut MPN (SAI/LKP) dan Laporan

terhadap perkembangan Modul

Arus Kas (LAK) Triwulan III Tahun

Penerimaan Negara. Selain itu agar lebih

2011 pada beberapa unit kantor

meningkatkan koordinasi antar pihak yang terkait dengan pengelolaan Modul Penerimaan Negara.

3

Evaluasi Penertiban Rumah Negara

Telah dilaksanakan pembahasan awal

di Lingkungan Kementerian Keuangan penyusunan Draft Policy

Telah dilakukan kegiatan penyiapan

-

Untuk tindakan perbaikan, dalam

bahan pembahasan awal penyusunan

melaksanakan kegiatan selanjutnya agar

Recommendation terkait Penanganan

draft Policy Recommendation terkait

lebih berkoordinasi dengan pihak ketiga

Rumah Negara yang dikuasai Pensiun

Penanganan Rumah Negara Yang

(eselon I terkait) dalam rangka penertiban

Pegawai yang akan dibahas bersama

Dikuasai Pensiunan yang akan dibahas

penghuni rumah negara

Biro Perlengkapan dan Biro Hukum,

bersama Biro Perlengkapan dan Biro

Sekretariat Jenderal

Hukum, Sekretariat Jenderal

14


No. 4

URAIAN


Kajian Mengenai Penyelenggaraan

Sampai dengan Agustus 2011, desain

Administrasi Persidangan Sekretariat

penugasan atas tema ini telah

Pengadilan Pajak

seluruhnya dilaksanakan. Pada bulan


HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

ini, telah dilaksanakan pembahasan temuan hasil audit penyelenggaraan administrasi persidangan pada Sekretariat Pengadilan Pajak dan finalisasi laporan 5


Tidak ada kegiatan pengawasan yang


Opini Stakeholders pada Setjen

dilaksanakan dalam rangka tema


-

Sesuai target, terkait Monitoring dan Evaluasi SOP mutu layanan publik

tersebut, namun tetap dilakukan


Kementerian Keuangan harus diselesaikan

finalisasi laporan Monitoring dan

s.d. akhir semester I dan dilanjutkan

Evaluasi SOP mutu layanan publik

dengan tindak lanjut action plan pada

Kementerian Keuangan serta tindak

semester II.

lanjut action plan- nya 6


Telah dilaksanakan reviu Laporan

Telah dilaksanakan laksanakan kegiatan

Keuangan Kementerian Keuangan -

Keuangan Kementerian Keuangan BA

monitoring Laporan Keuangan Triwulan

Bagian Anggaran 015 Tahun

015 Semester I Tahun 2011

III TA 2011 Kementerian Keuangan

Anggaran 2010

-

-

-

-

-

-

-

-

pada tingkat UAKPA, UAPPA-W, dan UAPA E-1

Inspektorat Jenderal 1

Pembentukan Unit Kontrol Intern di


Telah dilaksanakan kegiatan berupa

lingkungan Kementerian Keuangan

a. Penyusunan laporan perkembangan

finalisasi Modul dan Pedoman Pelatihan

peningkatan penerapan pemantauan

Pelaksanaan Pemantauan Pengendalian

pengendalian intern di Lingkungan

Intern

Kementerian Keuangan; serta b. Penyusunan Program Kerja Monitoring Pelaksanaan Pemantauan Pengendalian Utama.

2

3

Pengembangan Standar Audit Internal Telah dilaksanakan kegiatan


penyempurnaan program kerja reviu


SAINS berbasis Teammate


Penjagaan Mutu Hasil Pengawasan

Telah dilaksanakan kegiatan penilaian


(Quality Assurance)

mutu pada Inspektorat IV.

mutu pada Inspektorat V dan Inspektorat VI

15


No. 4

URAIAN



Pengembangan Human Resources

Sampai dengan saat ini, kegiatan yang (Tidak terdapat kegiatan yang

Audit di Lingkungan Kementerian

telah dilaksanakan adalah studi literatur dilaksanakan, progress kegiatan sama

Keuangan

dalam rangka pengembangan human

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


resources audit. 5

Peningkatan Kualitas Tema

Kegiatan yang dilaksanakan adalah

Telah dilaksanakan kegiatan berupa:

Pengawasan Unggulan Kementerian

sebagai berikut:

a. Perencanaan Tema Pengawasan

Keuangan Tahun 2012

a. Asistensi dan pengumpulan data

Unggulan dan Dukungan Pengawasan

TPU 2012 tahap I pada Inspektorat

Unggulan; serta

VI, VII, IBI, dan Sekretariat Inspektorat Jenderal; b. Evaluasi atas hasil dan capaian

b. Kompilasi hasil pembahasan

Tema Pengawasan Unggulan (TPU)

TPU/DPU Inspektorat Jenderal Tahun

Inspektorat Jenderal Tahun 2011; serta 2012 dan penyiapan serta revisi bahan c. Penyiapan bahan presentasi TPU

presentasi berdasarkan masukan dari

Inspektorat Jenderal Tahun 2012 untuk Inspektorat/Sekretariat. pembahasan dengan Tim Pengkaji Tema Pengawasan (TPTP).

6

Peningkatan Kualitas Monev Tindak


Telah dilaksanakan kegaitan berupa

Lanjut Hasil Survei Opini Publik

pembahasan intensif (hearing) draf

koordinasi dan tindak lanjut Surat

aturan Inspektur Jenderal tentang

Edaran Inspektur Jenderal Nomor SE-

langkah perbaikan peningkatan mutu

01/IJ/2011 tanggal 22 September 2011

layanan atas penanganan pengaduan

pada Inspektorat V dan Inspektorat

masyarakat di IBI dan layanan

Bidang Investigasi

konsultasi belanja modal di Inspektorat V 7

Program Peningkatan Disiplin dan

Telah dilaksanakan finalisasi Panduan

Perilaku Pegawai Inspektorat Jenderal Pelaksanaan Kode Etik Pegawai Inspektorat Jenderal Kementerian 8

Keuangan Pelaksanaan Evaluasi Program Dalam Telah dilaksanakan kegiatan

Telah dilaksanakan kegiatan pemantauan penerapan kode etik terhadap auditor/pegawai yang melaksanakan tugas pengawasan (Tidak terdapat kegiatan yang

Rangka Peningkatan Peran

penyempurnaan Draft Pedoman Evaluasi dilaksanakan, progress kegiatan sama

Inspektorat Jenderal Untuk

Program.


Mendukung Peningkatan Kinerja Kementerian Keuangan

16


No.

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

BAPEPAM - LK 1


Telah dilaksanakan asistensi


Intern di Lingkungan Bapepam-LK

Pelaksanaan Uji Coba Pemantauan


-

finalisasi pembentukan Unit Kontrol

Pengendalian Intern pada Biro


Internal di Bapepam-LK sesuai dengan

Kepatuhan Internal Bapepam-LK

Akan segera dilaksanakan kegiatan

target Inspektorat Jenderal bahwa pada tahun anggaran 2012 setiap eselon I harus memiliki unit kontrol internal di masing-masing unit

2

3

Evaluasi Pelaksanaan Pengawasan

Sampai dengan bulan Juli, desain

Emiten dan/atau Calon Emiten


Optimalisasi Pemanfaatan Pelaporan

seluruhnya dilaksanakan. Sampai dengan bulan Juli, desaian

Keuangan dan Efektifitas Pemberian


Izin pada Biro Pembiayaan dan

seluruhnya dilaksanakan.

-

-

-

-

-

-

-

-

Penjaminan Badan Kebijakan Fiskal 1

Proses Pembuatan Kebijakan pada

Laporan Hasil Audit telah mendapatkan (Tidak terdapat kegiatan yang

Pusat Kebijakan Pendapatan Negara

persetujuan resmi dari auditan.

dilaksanakan, progress kegiatan sama dengan periode sebelumnya)

2


Telah dilaksanakan kegiatan asistensi


Intern di Lingkungan BKF

penyusunan Mekanisme/Prosedur Kerja


pelaksanaan pemantauan pengendalian

dan Asistensi Penyusunan Rencana


utama di lingkungan BKF setelah konsep

Pelaksanaan Pemantauan

di

Lingkungan Badan Kebijakan Fiskal.

-

Akan dilaksanakan kegiatan uji coba

Surat Keputusan Kepala BKF tentang penetapan Bagian Organisasi dan Kepegawaian sebagai UPPI di lingkungan BKF dan konsep surat penugasan uji coba pelaksanaan pemantauan pengendalian utama di lingkungan BKF ditandatangani oleh Kepala BKF.

17


No.

URAIAN



HAMBATAN

ACTION PLAN

Badan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan 1


Kegiatan penugasan atas tema program (Tidak terdapat kegiatan yang

Intern di Lingkungan BPPK

pengawasan unggulan ini telah sampai


-

Akan segera dilaksanakan kegiatan finalisasi pembentukan Unit Kontrol

pada tahap kegiatan monitoring


Internal di BPPK sesuai dengan target

pelaksanaan dan pemantauan

Inspektorat Jenderal bahwa pada tahun

pengendalian intern pada BPPK.

anggaran 2012 setiap eselon I harus

Adapun kegiatan yang dilaksanakan

memiliki unit kontrol internal di masing-

adalah Asistensi Pelaksanaan Uji Coba

masing unit

Pemantauan Pengendalian Intern pada BPPK 2

Peningkatan Penyelenggaraan Program Sampai dengan bulan Juni, desain

-

-

-

-

-

-

-

Pendidikan dan Pelatihan pada Pusat penugasan atas tema ini telah Pendidikan dan Pelatihan

seluruhnya dilaksanakan

Seluruh Unit Eselon di Lingkungan Kementerian Keuangan 1

Pencegahan Korupsi

Telah dilaksanakan kegaitan


penyusunan dan pemberian materi


audit investigasi, intelijen serta TUSI


IBI untuk mengisi Studi Lapangan 2

Surveillance/Pengumpulan Bahan dan

STAN BPPK. Telah dilaksanakan kegiatan sebagai

Telah dilaksanakan kegaitan:

Keterangan atas penyimpangan

berikut:

a. Sidak di Sub Bidang Program dan

dan/atau penyalahgunaan wewenang

a. PULBAKET atas dugaan adanya

Kegiatan IIIC (Tata Usaha Menteri)

dan/atau penerimaan gratifikasi yang

beberapa perusahaan yang tidak

pada Sekretariat Jenderal;

dilakukan oleh pejabat/pegawai di

membayar pajak sesuai dengan

b. Sidak di Dit. Dana Perimbangan,

lingkungan Kementerian Keuangan

seharusnya dan importasi tekstil ilegal;

Dit. PKD dan Dit. EPIKD pada DJPK -

b. PULBAKET atas dugaan

Penanganan Penyiapan DAU dan DAK;

penyalahgunaan wewenang oleh

c. PULBAKET atas dugaan

pejabat/pegawai pada KPPBC Tipe A2


Juanda Surabaya;

pejabat/pegawai pada KPP di

c. PULBAKET atas dugaan

lingkungan Kanwil DJP Sumatera

penyimpangan oleh pegawai DJP a.n.

Selatan dan Kepulauan Bangka

EN;

Belitung;

18


No.

URAIAN



d. PULBAKET atas dugaan

d. PULDAI terkait Penyelenggaraan


Importasi Truk Bekas dan Pelelangan

pejabat/pegawai Ditjen Pajak.

BMN;

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

e. PULDAI atas hasil pemeriksaan mendadak pada DJPK; f. PULBAKET atas dugaan penyimpangan dan/atau penyalahgunaan wewenang oleh pejabat/pegawai KPP Pratama Jakarta Pluit; g. PULBAKET atas dugaan penyimpangan/penyalahgunaan wewenang dalam penerbitan SKPKL PPN PT SDS Tahun Pajak 2007 s.d. 2010; serta h. PULBAKET atas dugaan penyimpangan oleh pejabat/pegawai KPP Wajib Pajak Besar Dua

3

Audit Investigasi Restitusi Pajak

Sampai dengan Juni, kegiatan yang

Telah dilaksanakan kegiatan audit

Pertambahan Nilai tidak berdasarkan

telah dilaksanakan terkait TPU ini

investigasi terhadap dugaan

transaksi sebenarnya - Faktur Pajak

adalah sebagai berikut:

penyimpangan dan penyalahgunaan

Fiktif

a. Penyusunan pedoman audit

wewenang dalam proses pemberian

investigasi atas dugaan penyimpangan

restitsi PPN oleh pejabat/pegawai pada

dalam penanganan restitusi PPN;

KPP Palembang Seberang Ulu.

b. Audit investigasi atas dugaan penyelewengan dan/atau penyalahgunaan wewenang pada KPP Pratama Surabaya Sawahan dan/atau Kanwil DJP Jatim I; serta c. Pengolahan data terkait Restitusi PPN dengan menggunakan Faktur Pajak Fiktif dan Pemalsuan SSP.

19


No. 4

URAIAN



Audit Investigasi atas

Telah dilaksanakan kegaitan investigasi

Telah dilaksanakan kegiatan investigasi

Penyimpangan/Penyalahgunaan

sebagai berikut:

sebagai berikut:

Wewenang

a. audit investigasi atas dugaan

a. Audit Investigasi atas dugaan

penyimpangan dan penyalahgunaan

Penyimpangan oleh Pejabat/Pegawai

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

-

-

-

-

wewenang oleh pejabat/pegawai di KPP Kemenkeu terkait PMK Indramayu; dan

140/PMK.07/2011;

b. audit Investigasi atas dugaan

b. Audit Investigasi atas Dugaan


Pelanggaran dalam Prosedur

pegawai DJPK.

Pencabutan Pemblokiran Rekening Bank milik WP PT CIS pd KPP Pratama Surbaya Wonocolo; serta c. Audit Investigasi atas dugaan Penyimpangan oleh Pejabat/Pegawai KPP Pratama Bandung Cicadas.

5

6

Eksaminasi Harta Kekayaan


Masih dilaksanakan kembali kegiatan

pemilihan/penentuan pejabat/pegawai

pemilihan/penentuan pejabat/pegawai

Kemenkeu yang akan dilakukan

Kemenkeu yang akan dilakukan

Pengawalan implementasi Peraturan

eksaminasi LP2P Telah dilaksanakan beberapa kegiatan

eksaminasi LP2P. Telah dilaksanakan Audit Belanja Modal

Presiden Nomor 54 Tahun 2010

sebagai berikut:

TA 2010 dan 2011 pada GKN

tentang Pengadaan Barang/Jasa

a. Audit Belanja Modal Tahun

Kupang; KPP Pratama Blora; KPP

Pemerintah pada Kementerian

Anggaran 2010 dan 2011 pada Kanwil Pratama Pontianak;

Keuangan

DJP Kalimantan Timur;

GKN Surabaya I; GKN Surabaya II;

b. Audit Belanja Modal Tahun

Kanwil XI DJKN Pontianak; KPPN

Anggaran 2010 dan 2011 pada Kanwil Bima; KPP Pratama Jambi; KPKNL DJP Kalimantan tengah dan selatan;

Purwakarta; serta Kanwil DJP Sulawesi

c. Monitoring atas Pelaksanaan

Selatan, Barat dan Tenggara.

Pengadaan Barang/Jasa di lingkungan Kementerian Keuangan; serta d. Monitoring atas Pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa di lingkungan Kementerian Keuangan.

7

Compliance Office for Risk Management



mandiri (self assesment) atas proses


manajemen risiko UPR Inspektorat II


dan Sekretariat Inspektorat Jenderal

20


No. 8

URAIAN



Asistensi Penerapan Manajemen

Telah dilaksanakan kegiatan berupa

Telah dilaksanakan pembimbingan dan

Risiko

Pembimbingan dan Asistensi

asistensi Manajemen Risiko pada:

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

-

-

Manajemen Risiko pada KPU Bea dan Kanwil DJBC Sulawesi, Kanwil DJBC Cukai Tipe B Batam, Kanwil DJBC

Maluku, Papua, dan Papua Barat,

Khusus Kepulauan Riau, Kanwil DJBC

Kanwil DJBC Nangroe Aceh

Kalimantan Bagian Timur, Kalimantan

Darussalam; Kanwil IX DJKN

Bagian Barat, Kanwil IX DJPB Bangka Semarang, Kanwil II DJKN Medan, Belitung, Kanwil XXVII DJPB Sulawesi

Kanwil XI DJKN Pontianak; serta

Utara, dan Kanwil XXVIII DJPB

Kanwil II DJPB Provinsi Sumatera

Kalimantan Selatan.

Utara.

Peningkatkan kapabilitas dan kapasitas sumber daya Inspektorat Jenderal 1

Penyelesaian Pembangunan

Capaian untuk tema ini adalah

Capaian untuk tema ini adalah

Manajemen Kinerja Berbasis Balance

penandatanganan kontrak kinerja pada

penandatanganan kontrak kinerja pada

Score Card sampai dengan Tingkat

level Kemenkeu-One (100%), Kemenkeu- level Kemenkeu-One (100%), Kemenkeu-

Pelaksana

Two (100%), Kemenkeu-Three (100%),

Two (100%), Kemenkeu-Three (100%),

Kemenkeu-Four (100%),

Kemenkeu-Four (100%),

dan

Kemenkeu-Five (100%). Sedangkan

dan

Kemenkeu-Five (100%). Sedangkan

untuk laporan capaian Indikator Kinerja untuk laporan capaian Indikator Kinerja Utama, telah diselesaikan dua buah

Utama, telah diselesaikan tiga buah

laporan untuk kuartal I dan kuartal II

laporan untuk kuartal I, kuartal II, dan

tahun 2011. Pengembangan aplikasi

kuartal III tahun 2011.

BSC Actuate Views masih dalam proses pengerjaan bersama PUSHAKA.

21


No. 2

URAIAN



HAMBATAN

Penyesuaian Perangkat Organisasi

Progress dari kegiatan yang telah

Progress dari kegiatan yang telah

sesuai Peraturan Menteri Keuangan

dilakukan adalah:

dilakukan adalah:

aplikasi Uraian Jabatan (Sampai Oktober

Nomor 184/PMK.01/2010 tentang

- Uraian Jabatan dan nama jabatan

- Uraian Jabatan Inspektorat Jenderal

2011 baru mencapai 45%).

Tentang Organisasi dan Tata Kerja

pelaksana Itjen telah selesai 100% dan dan nama jabatan pelaksana telah

Kementerian Keuangan

menunggu PMK penetapan dari Setjen. selsai 100% dan telah diserahkan - SOP Itjen telah selesai 80% hanya

kepada Sekretariat Jenderal;

menunggu surat rekomendasi dari

- SOP Inspektorat Jenderal telah

Setjen untuk kemudian ditetapkan

selesai 97%, untuk Sekretariat telah

menjadi Peraturan Inspektur Jenderal.

disetujui oleh Sekretariat Jenderal serta

- Kegiatan pemeringkatan jabatan

SOP Inspektorat telah direviu oleh

sudah dibuat usulan Peringkat Jabatan

Sekretariat Jenderal dan saat ini

untuk Eselon IV s.d. Eselon I Itjen

sedang dalam tahap revisi sesuai

dan usulan Peringkat Jabatan Pejabat

masukan Sekretariat Jenderal.

-

ACTION PLAN Kegiatan selanjutnya adalan pembuatan

Fungsional Auditor kepada Setjen untuk - Kegiatan pemeringkatan jabatan telah selanjutnya dilakukan pembahasan.

selesai 100%, namun belum ada undangan dari Sekretariat Jenderal untuk dilakukan pembahasan.

3

4

Pemanfaatan Aplikasi TeamMate

Telah diselesaikannya laporan berkala

Telah diselesaikannya laporan berkala

sebagai Sumber Informasi untuk

untuk bulan Januari sampai dengan

untuk bulan Januari sampai dengan

Penyusunan Laporan Berkala

Agustus 2011.

September 2011.

Inspektorat Jenderal Mendorong Percepatan Implementasi

Aplikasi TeamMate telah digunakan

Aplikasi TeamMate telah digunakan

Sistem Manajemen Audit TeamMate

untuk seluruh tahap dengan jumlah

hingga tahap Fieldwork pada 55,04%

pada Kegiatan Pengawasan

persentase 73,64%. Dari jumlah auditor penugasan pengawasan atau 75,08% sebanyak 219 orang, 203 orang

untuk seluruh tahap. Selain itu, telah

diantaranya telah memiliki username

dilakukan 5 kali kegiatan pendampingan

dan telah mengikuti Training CCH

oleh Sub Tim TeamMate Respone

TeamMate sehingga dapat

selama bulan selama Oktober 2011.

-

-

-

-

-

-

mengimplementasikan AMS. 5

Pengembangan Sistem Manajemen

Telah dilakukan workshop

Telah dilakukan pelaksanaan workshop

Mutu pada Sekretariat Inspektorat

pengembangan dokumentasi Quality

pengembangan dokumentasi QMS ISO

Jenderal

Management System (QMS) ISO

9001:2008 Sekretariat Inspektorat

9001:2008 Sekretariat Inspektorat

Jenderal, workshop Internal Quality

Jenderal.

Audit (IQA) ISO 9001:2008 serta praktik audit, dan persiapan pelaksanaan sosialisasi QMS ISO 9001:2008 Sekretariat Inspektorat Jenderal.

22


No. 6

URAIAN



HAMBATAN -

ACTION PLAN

Penyelesaian Tindak Lanjut

Telah dilakukan pengelolaan data

Telah dilakukan pengelolaan data

Rekomendasi dari Auditor Eksternal

tindak lanjut atas hasil pemeriksaan

tindak lanjut atas hasil pemeriksaan

Selanjutnya akan dilakukan rekonsiliasi dengan unit eselon I terkait temuan BPK-

eksternal. Rekomendasi atas hasil

eksternal. Rekomendasi atas hasil

RI.

pemeriksaan BPK-RI telah lengkap

pemeriksaan BPK-RI telah lengkap

dimiliki dan diketahui statusnya terkait

dimiliki dan diketahui statusnya terkait

temuan BPK-RI pada DJP dan DJBC.

temuan BPK-RI pada DJP dan DJBC.

Terkait temuan BPK-RI pada unit

Terkait temuan BPK-RI pada unit

eselon I lain, rekomendasi dan status

eselon I lain, rekomendasi dan status

yang dimiliki belum up to date.

yang dimiliki belum up to date.

Berkaitan dengan pemantauan atas

Berkaitan dengan pemantauan atas

hasil pengawasan BPKP, saat ini telah hasil pengawasan BPKP, saat ini telah dilakukan

inventarisasi ulang atas

temuan-temuan BPKP tersebut.

dimiliki daftar/matriks laporan, temuan, dan rekomendasi BPKP atas unit-unit eselon I Kemenkeu beserta status tindak lanjutnya.

7

Pengelolaan Jabatan Fungsional

Per Irjen Jabatan Fungsional Pranata

Surat Edaran Inspektur Jenderal

Komputer diubah menjadi draft Surat

tentang Prosedur dan Tata Cara

Edaran Irjen. Draft Surat Edaran Irjen

Penyampaian Daftar Usulan Penilaian

tersebut masih dalam proses

Angka Kredit Jabatan Fungsional

pembahasan internal.

Pranata Komputer di lingkungan

-

-

-

-

Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan sudah ditandatangani dan ditetapkan dengan nomor SE13/IJ.1/2011 tanggal 25 Oktober 2011. 8

Pengembangan Sumber Daya

Telah dilakukan pembahasan internal

Pedoman diklat luar negeri masih

Manusia Inspektorat Jenderal

mengenai pedoman diklat luar negeri,

dalam pembahasan dengan Kepala

pedoman konseling, serta Per Irjen

Bagian Kepegawaian. Kamus

mengenai Pemilihan Officer of The

Kompetensi Teknis/Hard Competency

Month/Pegawai Teladan, serta persiapan form 8 sudah selesai disusun dan penyusunan form 8 (Penyusunan

akan dilakukan konsultasi akhir dengan

Kamus Kompetensi Teknis/Hard-

konsultan sebelum Kamus Kompetensi

competency).

tersebut difinalkan. Pedoman konseling masih dalam pembahasan dengan Kepala Bagian Kepegawaian, dan untuk pemilihan officer of the month masih dalam pembahasan dengan Kepala Bagian Kepegawaian.

23


No. 9

URAIAN



Peningkatan Kualitas Sarana

Proses pengadaan alat komputer,

Hasil pengadaan alat komputer telah

Prasarana

compact rolling, pengadaan furniture,

diserahterimakan, dan saat ini dalam

pengadaan kamera, dan buku literatur

proses instalasi aplikasi perkantoran

untuk perpustakaan Itjen telah selesai

oleh SIP. Hasil pengadaan Compact

dilaksanakan dan sedang memasuki

Rolling telah diserahterimakan dan

tahap pelaksanaan pekerjaan.

telah diditribusikan kepada user. Proses

HAMBATAN

ACTION PLAN

-

-

Pengadaan Software Manajemen Risiko pengadaan software Manajemen Risiko dan Pengadaan Hardware Investigasi

telah memasuki masa sanggah. Proses

dilakukan lelang ulang dan telah

pengadaan hardware Investigasi telah

diumumkan di LPSE.

selesai dilaksanakan dan sedang memasuki tahap pelaksanaan pekerjaan. Sedangkan untuk pengadaan software Investigasi telah memasuki tahap evaluasi penawaran.

10

Penyempurnaan Proses Bisnis pada

Telah dilakukan beberapa kali

Bagian Umum

pembahasan internal mengenai rencana pelatihan penggunaan aplikasi MONITA-

Telah dilakukan sosialisasi dan

-

Akan terus dilakukan pengembangan integrasi aplikasi MONITA-TeamMate serta

pelatihan aplikasi MONITA-TeamMate di TeamMate pada tiap-tiap Inspektorat

pemantauan agar seluruh unit di Itjen

tiap Inspektorat dan Bagian.

dapat mengimplementasikan penggunaan aplikasi tersebut dengan baik.

11

Pengembangan Layanan secara On-

Telah selesai dilakukan kegiatan E-

Telah selesai dan terintegrasinya PKPT

Line

Survei atas pelayanan pada Bagian

pada Aplikasi TeamMate serta

Perencanaan dan Keuangan.

terwujudnya layanan online untuk

-

-

-

-

pelayanan permintaan Surat Keterangan Penghasilan. Selain kegiatan tersebut juga telah selesai Laporan Hasil Survei atas pelayanan pada Bagian Perencanaan dan Keuangan. 12

Penyediaan Sarana Fisik dan

Kegiatan entri tanda terima LP2P

Seluruh berkas LP2P sdan DHK sudah

Prosedur untuk Penanganan LP2P

sudah selesai dengan menginput

selesai dientri tanda terima dan

35.895 berkas LP2P. Dari jumlah

dimasukkan dalam 239 box. Dari

tersebut, 12.321 berkas (34,32%) telah

jumlah tersebut, 121 box (50,63%)

selesai dientri detail dan berdasarkan

telah selesai dicetak dan divalidasi

perhitungan sisanya akan selesai entri

tanda terima. Sementara entri detail

detail kurang lebih dalam 48 (empat

telah menyelesaikan seluruh berkas

puluh delapan) hari kerja. Disamping

DJP sebanyak 129 box dan diteruskan

itu, telah dilaksanakan kegiatan validasi berkas DJBC 5 box (56,07%).

24

LAMPIRAN MATRIKS PROGRESS CAPAIAN KEGIATAN PENGAWASAN INTERNAL S.D. OKTOBER TAHUN 2011

Recommend Documents