KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2009
Környezeti Tanácsadó Irodák Hálózatának Szövetsége Elfogadva 2010. február 15.-én, Budapesten a szervezet Fóruma által
T a r t a l o m I. II. III. IV. V. VI.
A szervezet alapadatai A KÖTHÁLÓ SZÖVETSÉG számviteli beszámolója Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A cél szerinti juttatások kimutatása A központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, az egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása VII. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása VIII. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója
1
I.
A szervezet alapadatai
Elnevezés: Képviselő: Székhely: Levelezési cím: Adószám: Közhasznúsági fokozat:
KÖTHÁLÓ SZÖVETSÉG F. Nagy Zsuzsanna 8200 Veszprém, Rákóczi utca 3. I/2. 3525 Miskolc, Kossuth utca 13. 18973231-1-19 közhasznú szervezet
Nyilvántartásba vételi végzés száma, kelte: Pk.T. 62.529/2002/6. szám, Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság, 2002. július 18., sorszám: 2271, Közhasznúsági végzés száma, hatálya: Pk. T. 62.529/2002/2271, 2002. 08. 08.
II.
A KÖTHÁLÓ SZÖVETSÉG számviteli beszámolója
A. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A Szövetség ismertetése A KÖTHÁLÓ SZÖVETSÉG (a továbbiakban Szövetség) 2002-ben alakult 0,- Ft induló tőkével. A Szövetséget Pk.T. 62.529/2002/6. számmal, Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság 2002. július 18.-án közhasznú szervezetként jegyzett be.
2. Számviteli politika A Szövetség számviteli politikájának legfőbb célja, hogy a Szövetség számviteli rendszere megbízható, valós, a törvényi előírásoknak megfelelő legyen, szolgálva ezzel, hogy a Szövetségről reális és hű képet lehessen nyerni. A Számvitelről szóló, többször módosított 1991. évi XVIII. törvény (továbbiakban Sztv.) és 219/1998. kormányrendelet alapján a Szövetség egyszerűsített éves beszámolót készít, és kettős könyvvitelt vezet. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegből, eredménykimutatásból és kiegészítő mellékletből áll. A Szövetség az eredménykimutatást összköltség eljárással („A” típusú eredménykimutatás) állapítja meg. Az egyszerűsített éves beszámoló adatai ezer forintban értendők. A mérleg fordulónapja: 2009. december 31. A mérlegkészítés időpontja: 2010. január 31. a. Befektetett eszközök 2
A befektetett eszközök bekerülése a könyvekbe a beszerzésük érdekében felmerült költségek Sztv. szerint aktiválható összegében történik (az eszköz bruttó értéke a beszerzési költség). Az amortizációs politika kialakításakor alapvető szempont volt az eszközök egyenletes elhasználódásának figyelembe vétele a Társasági adó törvénnyel (továbbiakban Tao.) szinkronban. A tárgyi eszközök esetében a lineáris leírást alkalmazva a Tao. által megengedett amortizáció került elszámolásra. A terven felüli értékcsökkenésre a Sztv. előírásait alkalmazzák. A 100 ezer Ft alatti egyedi bekerülési értékkel rendelkező tárgyi eszközöket a Szövetség használatba vételkor egy összegben leírja. A tárgyi eszközöket piaci értékre nem helyesbítik, tehát értékhelyesbítés nem kerül kimutatásra. A befektetett pénzügyi eszközzel a Szövetség nem rendelkezik. b. Forgóeszközök A Szövetség készletekkel nem rendelkezik. c. Követelések A követelések értékelése könyv szerinti értéken történik. A Szövetség könyveiben csak rövid lejáratú követelés került elszámolásra. d. Árbevétel A Szövetségnek vállalkozási bevétele az év folyamán nem keletkezett. e. Céltartalékok A Szövetség a 2009-es év folyamán céltartalékot nem képzett. f. Kötelezettségek A kötelezettségek értékelése könyv szerinti értéken történik. A Szövetség könyveiben csak rövid lejáratú kötelezettség került elszámolásra. B. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Befektetett eszközök A Szövetség befektetett eszközeit megnyert pályázatból szerezte be, melyet a pályázattal kapcsolatban elszámolt, valamint az elszámolást el is fogadták, így egy összegben az adott pályázathoz került költségként elszámolásra. A tárgyévben a Szövetség terven felüli leírást nem számolt el. Befektetett pénzügyi eszközökkel a Szövetség nem rendelkezik. A Szövetség eszközei között nincs olyan eszköz, melyet zálogjog vagy egyéb hasonló jog terhelne. 2. Forgóeszközök 3
A követelések között 0 e Ft szerepel. A Szövetség pénzeszköze 2009. december 31-én
42 e Ft.
3. Aktív időbeli elhatárolás a 2009. évben 0 e Ft. 4. Saját tőke A induló tőke összege 0 e Ft.
5. Kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek összege
20 889 e Ft.
6. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolás 2009. évben 2 134 e Ft volt.
C.Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Bevétel A Szövetség célja szerinti bevétele 45 072 e Ft, melyből: Közhasznú tevékenység bevétele 12 597 e Ft Pályázati úton elnyert támogatás 31 090 e Ft Közhasznú célú működésre kapott támogatás 1 142 Tagdíj 17 e Ft Pénzügyi műveletek bevételei 226
e Ft e Ft
2. Kiadások A kiadások összege 74 256 e Ft, melyből Anyag jellegű ráfordítások: Személyi jellegű ráfordítások: Értékcsökkenési leírás: Egyéb Ráfordítások:
58 426
e Ft 9 258
6 572 0
e Ft
e Ft e Ft
D. TÁJÉKOZTATÓ JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK A mérleg fordulónapja után nem zajlott le olyan esemény, amely jelentősen befolyásolja a Szövetség 2009. december 31-i beszámolóját. A Szövetség irányítását 1 fő látta el. A vezetés részére sem előleg, sem kölcsön nem került folyósításra a tárgyévben. 1. Egyéb tájékoztató adatok 4
A Szövetségnél könyvvizsgáló nem működik. Az egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy a Szövetség elnöke: Neve: F. Nagy Zsuzsanna Lakcíme: 3525 Miskolc, Pecér-völgy 90.
5
2009. évi közhasznú egyszerűsített beszámoló
Egyszerűsített mérleg adatok ezer Ftban
ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) Előző év 116 0 116 0 17 448 0 0 0 17 448 0 17 564
Megnevezés A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen
Tárgyév 10 911 0 10 911 0 42 0 0 0 42 0 10 953
adatok ezer Ftban
FORRÁSOK ( PASSZIVÁK ) Megnevezés C. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből V. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás Források összesen
6
Előző év 17 114 0 8 536 0 8 578 0 0 450 0 450 0 17 564
Tárgyév -12 070 0 17 114 0 -29 184 0 0 20 889 0 20 889 2 134 10 953
Közhasznú eredménylevezetés adatok ezer Ftban Megnevezés A. Összes közhasznú tevékenység bevétele I. Pénzügyileg rendezett bevételek 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel II. Pénzbevételt nem jelentő bevételek B. Vállalkozási tevékenység bevétele 1. Pénzügyileg rendezett bevételek 2. Pénzbevételt nem jelentő bevételek C. Tényleges pénzbevételek D. Pénzbevételt nem jelentő bevételek E. Közhasznú tevékenység ráfordításai 1. Ráfordításként érvényesíthető kiadások 2. Ráfordítást jelentő eszközváltozások 3. Ráfordítást jelentő elszámolások 4. Ráfordításként nem érvényesíthető kiadások F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 1. Ráfordításként érvényesíthető kiadások 2. Ráfordítást jelentő eszközváltozások 3. Ráfordítást jelentő elszámolások 4. Ráfordításként nem érvényesíthető kiadások G. Tárgyévi pénzügyi eredmény 1. Közhasznú tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye 2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye H. Nem pénzben realizált eredmény 1. Közhaszhú tevékenység nem pénzben realizált eredménye 2. Vállakozási tevékenység nem pénzben realizált eredménye I. Adózás előtti eredmény J. Fizetendő társasági adó K. Tárgyévi eredmény 1. Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye
7
Előző év 18 320 18 320 0 0 0 0 0 17 424 380 18 498 0 0 0 0 18 320 0 9 742 9 742 0 0 0 0 0 0 0 0 8 578
Tárgyév 45 072 45 072 1 142 0 1 142 0 0 31 090 12 597 17 226 0 0 0 0 45 072 0 74 256 74 256 0 0 0 0 0 0 0 0 -29 184
8 578
-29 184
0 0
0 0
0
0
0 0
0 0
8 578 8 578
-29 184 -29 184
2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye
Tájékoztató adatok A. Pénzügyileg rendezett személyi jellegű ráfordítások Ebből: - Munkabérek: - Megbízási díjak - Tisztelet díjak - Egyéb személyi jellegű kifizetések - Járulékok B. Pénzügyileg rendezett anyagjellegű ráfordítások C. Értékcsökkenési leírás D. Pénzügyileg rendezett egyéb ráfordítások E. A szervezet által nyújtott támogatások (pénzügyileg rendezett)
III.
Kimutatás a felhasználásáról
költségvetési
Kapott támogatások és bevételek Alaptevékenységre kapott támogatások, 977 e Ft Alaptevékenységre kapott pályázatok: 1. KvVME-36-08-00100 2. KvVMF-66-07-00126
0
0
adatok ezer Ftban Tárgyév 9 258 6 076 372 0 1 128 1 682 58 426 6 572 0 0
támogatás
2 4 000 e Ft 1 129 e Ft
3. KEOP-6.1.0/B-2008-0008 22 401 4. NCA-CIV-08-F-0181 2 792 5. NCA-ORSZ-09400 6. Visegrádi Alap 368 Adományok 10 762 Tagdíj 17 Egyéb bevételek 226 e Ft 2009. évben kapott támogatások és bevételek összesen: 45072 e Ft
e e e e e e
Ft Ft Ft Ft Ft Ft
Kapott támogatások és bevételek célszerinti felhasználásának kimutatása Alaptevékenységre kapott támogatások, 3 466 e Ft
8
Alaptevékenységre kapott pályázatok: 1. KvVME-36-08-00100 2. KvVMK-36-08-00139A 3. KvVMF-66-07-00126
4 042 e Ft 1 576 e Ft 1 129 e Ft
4. KEOP-6.1.0/B-2008-0008 49 050 e Ft 5. NCA-CIV-08-F-0181 2 081 e Ft 6. NCA-ORSZ-08-0732 721 e Ft 7. NCA-ORSZ-09400 e Ft 8. Norvég NCTA-2008-Z-02722 10 860 e Ft 9. Visegrádi Alap 931 e Ft 2009. évben kapott támogatások és bevételek felhasználása ∑ : 74 256 e Ft
IV.
A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás
Megnevezés
Előző év
C. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből
V.
Tárgy év
17 114
-12 070
8 536
17 114
8 578
-29 184
A cél szerinti juttatások kimutatása
Kapott támogatások és bevételek célszerinti felhasználásának kimutatása Alaptevékenységre kapott támogatások, 3 466 e Ft Alaptevékenységre kapott pályázatok: 1. KvVME-36-08-00100 4 042 e Ft 2. KvVMK-36-08-00139A 1 576 e Ft 3. KvVMF-66-07-00126 1 129 e Ft 4. KEOP-6.1.0/B-2008-0008 5. NCA-CIV-08-F-0181 9
49 050 e Ft 2 081 e Ft
6. NCA-ORSZ-08-0732 721 e Ft 7. NCA-ORSZ-09400 e Ft 8. Norvég NCTA-2008-Z-02722 10 860 e Ft 9. Visegrádi Alap 931 e Ft 2009. évben kapott támogatások és bevételek felhasználása ∑ : 74 256 e Ft VI. A központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, az egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása Kapott támogatások és bevételek kimutatása Alaptevékenységre kapott pályázatok: 1. KvVME-36-08-00100 2. KvVMF-66-07-00126
4 000 e Ft 1 129 e Ft
3. KEOP-6.1.0/B-2008-0008 22 401 e Ft 4. NCA-CIV-08-F-0181 2 792 e Ft 5. NCA-ORSZ-09400 e Ft Munkaügyi Központ 1 142 e Ft 2009. évben kapott támogatások és bevételek felhasználása ∑: 31 864 e Ft VII. A vezető tisztségviselőknek nyújtott értékének, illetve összegének kimutatása Vezető tisztségviselők juttatásban.
a
2009.
év
folyamán
nem
juttatások
részesültek
VIII. A közhasznú t e vék e nys ég rö vid t art almi be s zámo ló ja 2009-ben a Kötháló 17 tagszervezetének (és 2 tagjelölt szervezete) közötti koordinációját három teljes és egy félállású munkatárs segítette. A környezeti tanácsadás szakmai hétterének fejlesztése érdekében korszerűsítettük honlapunkat, intranetes munkaterületet hoztunk létre, kezelhetőbb, tudásbázis alapú honlapot készítettünk. Az eddigiekhez képest jelentősebb pályázati támogatásink révén fejlesztettük távképzési rendszerünket, tapasztalatcseréket 10
szerveztünk tanácsadóinknak, akik szakmai továbbképzésen is részt vehettek (3 alkalommal). Utcai kampányaink (140 alkalom) megvalósításához egységes kampányeszközöket hoztunk létre, fejlesztettük a környezetbarát termékek polcát, személyes tanácsadást és ökológiai lábnyomszámítást biztosítottunk az érdeklődők számára. 28 témakörben a szórólapsorozatot jelentetünk meg, helyi zöld kampányainkról kiadványt adtunk ki. Csoporttalálkozók során partnerségi, forrásteremtési, esélyegyenlőségi és önkéntes szervezési terveket, monitori jelentést készíttettünk. Szakértői hálózatunkkal a lakosság konkrét ügyeinek megoldásaihoz nyújtottunk segítséget. Infrastrukturális fejlesztés keretében irodáinkat energiatakarékos laptopokkal, mobil-telefonokkal láttuk el, jogtárhoz jutottak tagszervezeteink, illetve 8 iroda szakkönytárához kapott jelentős anyagi támogatást. Tagszervezeteink 2009-ben elsősorban a KEOP és Norvég Civil Társadalmi Alap támogatásainak köszönhetően több mint 500 ezer embert értek el tanácsadó szolgáltatásukkal. Az utcai kampánynapok, az ökológiai lábnyomszámítás, a szórólapterjesztés és média kampány megsokszorozta irodáink ismertségét. Több levelező listát és munkacsoportot működtetünk különböző szakmai együttműködések erősítése érdekében: zöldek és motorosok, komposztálási, környezetvédelmi eljárások. Munkakapcsolatunk folyamatos a Környezeti Tanácsadók Európai Szövetségével (ECE Leonardo program). Mindezek ellenére a tagszervezetek a környezeti tanácsadó programjukat csak rendkívüli nehézségek árán tudják fenntartani. A tapasztalatok szerint a nehézségek ellenére a szolgáltatásokat a legtöbb tanácsadó iroda erején felül igyekszik biztosítani. A hírek, lakossági ügyek, segítségkérés-nyújtása rendszeres. A minőségfejlesztési rendszer elvárásainak azonban egy iroda sorozatosan nem tudott megfelelni, emiatt tagsági viszonya megszűnt. Az előző 3 év tapasztalatai alapján átdolgoztuk minőségbiztosítási rendszerünket, melyet negyedévente külső monitor vizsgált, a pozitív és negatív tapasztalatokra egyaránt felhívva a figyelmet. Az elmúlt évben megnehezedett körülmények ellenére is túlnyomórészt kielégítő eredmény született, mely megnyugtató a hálózat fejlődése szempontjából. Budapest, 2010. február 15. Zsuzsanna
F.
Nagy elnök
11
