WABERER'S International ZRt.
2012 - 2014. évi
KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ AZ EU ÁLTAL BEFOGADOTT NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÁSI STANDARDOK (IFRS-ek) SZERINT
Keltezés: Budapest, 2015. szeptember 21.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
WABERER'S International ZRt. KONSZOLIDÁLT PÉNZÜGYI HELYEZET KIMUTATÁSA adatok EUR-ban
A tétel megnevezése BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Ingatlanok Beruházások Járművek Egyéb berendezések Tárgyi eszközök összesen
Megjegyzés
2012.12.31
adatok EUR-ban 2013.12.31
adatok EUR-ban 2014.12.31
7 7 7 7
13 707 000 1 104 020 137 928 611 4 376 580 157 116 211
17 627 869 946 387 175 576 920 4 056 707 198 207 883
15 972 261 2 680 605 227 001 566 5 208 625 250 863 057
6 6
996 615 15 925 168 0 562 934 797 223 175 398 151
1 542 855 18 262 009 0 805 875 73 666 218 892 288
1 020 616 18 262 009 0 684 594 346 857 271 177 133
3 913 296 460 143 68 048 900 35 096 852 22 178 794 852 934 130 550 919
6 989 877 938 830 80 130 172 31 840 293 15 895 160 129 937 135 924 269
3 262 669 253 584 82 624 817 37 412 962 20 939 007 1 923 861 146 416 900
305 949 070
354 816 557
417 594 033
5 030 736 0 63 136 415 -158 942 68 008 209 623 832 68 632 041
5 128 910 0 76 351 007 -233 392 81 246 525 3 777 984 85 024 509
5 128 910 0 85 590 301 -228 713 90 490 498 4 303 430 94 793 928
31 17 29 18 19
9 795 904 106 847 437 4 777 898 2 190 501 4 999 039 128 610 779
0 124 662 794 5 812 938 2 453 297 5 463 461 138 392 490
19 548 050 153 889 616 5 764 715 957 116 6 114 822 186 274 319
31 17 31 29 18 21
10 661 561 33 860 029 53 865 133 152 909 875 293 9 291 325 108 706 250
7 551 531 48 646 408 64 523 663 42 037 1 701 580 8 934 339 131 399 558
0 51 230 071 75 289 235 640 195 2 189 539 7 176 746 136 525 786
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN
237 317 029
269 792 048
322 800 105
FORRÁSOK ÖSSZESEN
305 949 070
354 816 557
417 594 033
Immateriális javak Üzleti vagy cégérték Befektetések társult vállalkozásban Egyéb befektetett pénzügyi eszközök Halasztott adó követelés ÖSSZES BEFEKTETETT ESZKÖZ FORGÓESZKÖZÖK Készletek Tényleges nyereségadók (társasági és különadó, iparűzési adó) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb forgóeszközök és származékos pénzügyi instrumentumok Pénzeszközök Értékesítésre tartott eszközök ÖSSZES FORGÓESZKÖZ
9
10 11-12 13 15 14
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Visszavásárolt saját részvény Tartalékok Átváltási különbözet Anyavállalatra jutó saját tőke Külső tagok részesedése ÖSSZES SAJÁT TŐKE KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG Hosszú lejáratú hitelek éven túli része Lízing kötelezettségek éven túli része Halasztott adó kötelezettség Céltartalékok Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÖSSZES HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök Lízing kötelezettségek éven belüli része Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Tényleges nyereségadók (társasági és különadó, iparűzési adó) Céltartalékok Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és származékos pénzügyi instrumentumok ÖSSZES RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG
Keltezés: Budapest, 2015. szeptember 21.
16
WABERER'S International ZRt. KONSZOLIDÁLT ÁTFOGÓ JÖVEDELEM KIMUTATÁS
A tétel megnevezése
2012. év
adatok EUR-ban 2014. év
2013. év
Megjegyzés tájékoztató adat
tájékoztató adat
tájékoztató adat
FOLYTATÓDÓ TEVÉKENYSÉGEK Árbevétel Közvetített szolgáltatások ráfordítása Korrigált árbevétel Egyéb közvetlen költségek ebből: értékcsökkenés és amortizáció Bruttó fedezet Közvetett költségek ebből: értékcsökkenés és amortizáció Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások
22 22 23 23 24 24 25 26
Kamat és adózás előtti eredmény elemzése: Kamat, adózás, értékcsökkenés és amortizáció előtti nyereség (EBITDA) Értékcsökkenés és amortizáció Kamat és adózás előtti eredmény (EBIT) Kamatbevétel Kamatráfordítás Egyéb pénzügyi műveletek eredménye ebből: realizált árfolyamhatás nem realizált árfolyamhatás származékos ügyletek értékelési eredménye Befektetések értékesítésének nettó eredménye Nettó pénzügyi eredmény
377 356 651 77 544 161 299 812 490 248 626 485 24 876 432
443 540 290 83 316 295 360 223 995 300 062 901 31 202 689
51 186 005 30 468 215 2 855 138
27 28
38 334 358 60 161 094 34 792 750
3 331 694 10 827 083 6 925 351
52 351 092 27 731 570
496 199 940 95 560 571 400 639 369 340 107 335 60 532 034 37 646 882 3 557 526
11 863 901 9 698 154
62 068 474 34 534 383
19 572 168 17 134 051
67 215 153 41 891 884
24 619 522
27 534 091
25 323 269
506 045 6 642 146 9 647 503
516 083 6 853 318 -1 704 704
98 286 7 218 850 -1 919 667
497 920 9 519 646 -358 341
-3 400 900 1 095 292 788 439
-783 778 -287 815 -888 157
1 3 511 403
891 -8 041 048
23 992 -9 016 239
0 28 130 925 8 369 981
0 19 493 043 4 964 141
0 16 307 030 5 226 428
19 760 944
14 528 902
11 080 602
0
0
19 760 944
14 528 902
11 080 602
0 8 478 381 -48 304 8 430 077
0 527 287 -74 450 452 837
0 -675 394 4 679 -670 715
TELJES IDŐSZAKI ÁTFOGÓ JÖVEDELEM
28 191 021
14 981 739
10 409 887
NYERESÉG/VESZTESÉG: A Társaság tőketulajdonosainak tulajdonítható A kisebbségi részesedésnek tulajdonítható IDŐSZAK NYERESÉGE/VESZTESÉGE Részvények száma Egy részvényre jutó nyereség
19 274 789 486 155 19 760 944 14 654 028 1,35
12 673 603 1 855 299 14 528 902 14 654 028 0,99
9 929 833 1 150 769 11 080 602 14 654 028 0,76
TELJES ÁTFOGÓ JÖVEDELEM: A Társaság tőketulajdonosainak tulajdonítható A kisebbségi részesedésnek tulajdonítható TELJES IDŐSZAKI ÁTFOGÓ JÖVEDELEM
27 704 866 486 155 28 191 021
13 126 440 1 855 299 14 981 739
9 259 118 1 150 769 10 409 887
Társult vállalkozások eredményéből való részesedés ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Nyereségadó ráfordítás FOLYTATÓDÓ TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ NYERESÉG/VESZTESÉG
29
MEGSZŰNT TEVÉKENYSÉGEK Megszűnt tevékenység eredmények (nyereségadóval nettósítva)
IDŐSZAK NYERESÉGE/VESZTESÉGE EGYÉB ÁTFOGÓ JÖVEDELEM Későbbiekben átsorolásra kerülnek az eredménybe előző évben elszámolt tőkejuttatás halasztott adóváltozása adómérték változás miatt cash-flow hedge valós érték különbözete - halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi pénznem átváltásából származó különbözetek külföldi érdekeltségek után EGYÉB ÁTFOGÓ JÖVEDELEM
Keltezés: Budapest, 2015. szeptember 21.
WABERER'S HOLDING ZRt. KONSZOLIDÁLT CASH FLOW KIMUTATÁS
A tétel megnevezése
Megjegyzés
adatok EUR-ban 2012. év
adatok EUR-ban 2013. év
adatok EUR-ban 2014. év
Adózás előtti eredmény Hiteleken keletkezett nem realizált árfolyam veszteség/nyereség (-)
31
28 130 925 -1 547 911
19 493 043 0
16 307 030 0
Lízingeken keletkezett nem realizált árfolyam veszteség/nyereség (-)
31
-9 402 647
-1 222 609
280 525
31
1 492 029
123 026
503 254
31 7 12 27 18 26
2 997 27 731 570 -31 048 6 642 146 -506 045 -2 498 115 -617 114
0 34 534 383 531 031 6 964 828 -516 083 816 252 -1 474 307
0 41 891 884 5 004 372 7 218 850 -80 562 -1 026 337 -151 414
15
-982 320
-2 423 503
-8 182 232
48 414 467
56 826 061
61 765 370
11
-359 848 0 6 421 089
-278 164 -2 493 620 -5 639 086
3 733 044 0 -3 182 152
14
-3 795 565
3 442 944
-8 104 775
Egyéb devizás eszközökön és kötelezettségeken keletkezett nem realizált árfolyam veszteség/nyereség (-) Származékos ügyletek értékelési különbözete Elszámolt értékcsökkenés és amortizáció Értékvesztés Kamatráfordítás Kapott kamatok Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Tárgyi eszközök értékesítésének eredménye Értékesítésre tartott befektetett eszközök értékesítésének eredménye Üzleti tevékenységből származó nettó pénzáramlás, működő tőke változás előtt Készletek állományváltozása Értékesítésre tartott eszköz vásárlás Vevők állományváltozása Egyéb forgóeszközök és származékos pénzügyi instrumentumok állományváltozása Szállítók állományváltozása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és származékos pénzügyi instrumentumok állományváltozása Fizetett nyereségadó I. Üzleti tevékenységből származó nettó pénzáramlás Tárgyi eszközök beszerzése Hitelből vásárolt tárgyi eszköz Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele Értékesítésre tartott befektetett eszközök értékesítésének bevétele Egyéb befektetett pénzügyi eszközök változása Társult vállalkozás eredményből való részesedése Kapott kamat II. Befektetési tevékenységből származó nettó pénzáramlás Hitelfelvétel Hitel- és kölcsön törlesztés, -visszafizetés Lízingtörlesztés Lízingtörlesztés kivásárlás során értékesítéshez Lízingtörlesztés egyéb jogcímen Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek visszafizetése Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek felvétele Folyószámlahitelek felvétele (+) /vissazfizetése (-) Fizetett kamatok Fizetett osztalék Külső tagokkal folytatott tranzakciók hatása Egyéb tőke tranzakciók Tőkeemelés miatti pénzeszköz változás Tőkekivonás miatti pénzeszköz változás III. Finanszírozási műveletekből származó nettó pénzáramlás IV. Pénzeszközök változása Pénzeszköz állomány az év elején Konszolidációs kör változása miatti nyitó pénzeszköz Funcionális pénznem váltás hatása Pénzeszközök fordulónapi nem realizált átértékelési különbozete Pénzeszköz állomány az év végén
Keltezés: Budapest, 2015. szeptember 21.
10
31
-57 198
3 687 006
10 788 478
21
-4 796 447
-1 592 168
-2 006 851
29
-4 801 315 41 025 183 -3 174 925 0 2 209 132 11 653 459 73 205 0 494 401 11 255 272 0 0 -27 954 692 -11 326 729 -1 536 174 0 0 -2 316 993 -6 418 631 0 0 0 0 0 -49 553 219
-2 860 350 51 092 623 -4 475 587
-5 137 269 57 855 845 -7 612 567 -36 492 370 413 295 42 868 916 121 281 0 80 562 -620 883 36 492 370 -8 347 216 -40 495 753 -32 621 666 0 0 0 0 -7 218 850 0 0 0 0 0 -52 191 115
7 7 14 9
31 31 17
19 31 27
31
31
2 727 236 18 415 797 0 1 035 762 0 22 178 794
5 820 440 12 252 099 42 275 0 513 637 14 152 864 12 500 000 -28 728 312 -35 032 469 -13 850 315 0 0 0 0 -6 889 384 0 0 0 0 0 -72 000 480 -6 754 993 22 178 794 471 359
5 043 847 15 895 160
15 895 160
20 939 007
Megjegyzés Nyitóérték 2012. január 1.
Visszavásárolt saját részvény
Jegyzett tőke
Átváltási különbözet
Tartalékok
Anyavállalatra jutó saját tőke
adatok EUR-ban Ellenőrzést nem Összes saját tőke biztosító részesedés
4 410 632
384 254
33 269 187
192 942
38 257 015
119 718
38 376 733
0
0
8 478 381
0
8 478 381
0
8 478 381
0
0
0
-47 994
-47 994
0
-47 994
Egyéb átfogó jövedelem
0
0
8 478 381
-47 994
8 430 387
0
8 430 387
Tárgyévi eredmény
0
0
19 274 789
0
19 274 789
486 155
19 760 944
Teljes átfogó jövedelem
0
0
27 753 170
-47 994
27 705 176
486 155
28 191 331
Saját részvény visszavásárlás
0
-384 254
0
0
-384 254
0
-384 254
Beolvadás miatti új részvényesek belépése Tőkeemelés eredménytartalékból
63 361 257 886
0 0
0 -257 886
0 0
63 361
0
63 361
0
0
0
Osztalék kifizetés
0
0
-134 344
0
-134 344
0
-134 344
Eszközök és kötelezettségek év végi átértékelése Tőke év végi átértékelése Egyéb mozgás Záró érték 2012. december 31
0 298 857 0 5 030 736
0 0 0 0
2 406 104 0 100 184 63 136 415
0 -303 890 0 -158 942
2 406 104
0
2 406 104
-5 033 100 184 68 008 209
5 033 12 926 623 832
0 113 110 68 632 041
Nyitóérték 2013. január 1.
5 030 736
0
63 136 415
-158 942
68 008 209
623 832
68 632 041
0
0
527 287
0
527 287
0
527 287
0
0
0
-74 450
-74 450
0
-74 450
Üzemanyag és FX cash flow fedezeti instrumentumok valós érték különbözeteinek halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi érdekeltségben keletkezett árfolyamkülönbözet
Cash flow fedezeti instrumentumok valós érték különbözeteinek halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi érdekeltségben keletkezett árfolyamkülönbözet
20,29
20,29
Megjegyzés
Visszavásárolt saját részvény
Jegyzett tőke
Átváltási különbözet
Tartalékok
Anyavállalatra jutó saját tőke
Ellenőrzést nem Összes saját tőke biztosító részesedés
Egyéb átfogó jövedelem
0
0
527 287
-74 450
452 837
0
452 837
Tárgyévi eredmény
0
0
12 673 603
0
12 673 603
1 855 299
14 528 902
Teljes átfogó jövedelem
0
0
13 200 890
-74 450
13 126 440
1 855 299
14 981 739
EUR-ra történőáttérés jegyzett tőke átváltás cégbírósági bejegyzés szerint
98 174
Növekedés üzleti kombináció miatt
0
0
0
0
0
1 518 911
1 518 911
Külső tulajdonosnak fizetett osztalék
0
0
0
0
0
-220 058
-220 058
Egyéb mozgás
0
0
111 876
0
111 876
Záróérték 2013. december 31.
5 128 910
0
76 351 007
-233 392
81 246 525
3 777 984
85 024 509
Nyitóérték 2014. január 1.
5 128 910
0
76 351 007
-233 392
81 246 525
3 777 984
85 024 509
0
0
-675 394
0
-675 394
0
-675 394
0
0
0
4 679
4 679
0
4 679
Egyéb átfogó jövedelem
0
0
-675 394
4 679
-670 715
0
-670 715
Tárgyévi eredmény
0
0
9 929 833
0
9 929 833
1 150 769
11 080 602
Teljes átfogó jövedelem
0
0
9 254 439
4 679
9 259 118
1 150 769
10 409 887
Növekedés üzleti kombináció miatt
0
0
0
0
0
233 684
233 684
Külső tulajdonosnak fizetett osztalék
0
0
0
0
0
-665 171
-665 171
Egyéb mozgás
0
0
-15 145
0
-15 145
-193 836
-208 981
5 128 910
0
85 590 301
-228 713
90 490 498
4 303 430
94 793 928
Cash flow fedezeti instrumentumok valós érték különbözeteinek halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi érdekeltségben keletkezett árfolyamkülönbözet
Záróérték 2014. december 31.
20,29
-98 174
111 876
