KOMUNALAC KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET

KOMUNALAC KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA

2013. ÉV ÜZLETVITELI TERVE

ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA TEVÉKENYSÉG: KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÁS 8130 ANYAKÖNYVI SZÁM: 08411131 SZÉKHELY: MAGYARKANIZSA, NÉPKERT 5.

[MAGYARKANIZSA, 2012 NOVEMBERE]

1

TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám 1. A VÁLLALAT ARCULATA....................................................................................................................................3 TÖRTÉNELEM...................................................................................................................................................................3 A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYZÓ TÖRVÉNYES KERET .........................................................................................3 BELSŐ SZERKEZETI FELÉPÍTÉS..............................................................................................................................4 A VÁLLALAT PÉNZFORRÁSAI.............................................................................................................................................4 A MAGYARKANIZSAI „KOMUNALAC” K.SZ.K ÜZLETVITELI TERVÉNEK TARTALMA...........................4 2. A 2013. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI...................................................................................5 A 2012. ÉV EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE.........................................................................................................................5 AZ ÜZLETI KÖRNYEZET ELEMZÉSE.....................................................................................................................................5 A VÁLLALAT ERŐFORRÁSAI .............................................................................................................................................6 3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE..................................7 ÁRKÉPZÉS STRATÉGIÁJA...................................................................................................................................................7 POZICIONÁLÁS.................................................................................................................................................................7 PROMOTÍV AKTIVITÁS.......................................................................................................................................................7 4. TERMELÉSI TERV .................................................................................................................................................8 6. PÉNZÜGYI – ÜZLETVITELI TERV ....................................................................................................................13 7. MELLÉKLETEK.....................................................................................................................................................18

2

1. A VÁLLALAT ARCULATA Történelem Az alapítás éve 1976. Az alapító Kanizsa Község Képviselő-testülete. A vállalat neve: Komunalac TMASZ Kanizsa , Népkert 5. bejegyezve a szabadkai Kerületi Bíróságon, bejegyzési száma Fi. 635/76, 1976. 06. 02-án. A vállalat két részlegből állt: kommunális részleg és az építőipari részleg, összesen 80 foglalkoztatottal. 1989-ben változik a vállalat státusza, Komunalac TMASZ o.sub.o. törölve, a vállalat új neve: Komunalac p.o. Kommunális Vállalat, Kanizsa mint társadalmi tulajdonban lévő cég. A cég szerkezete változatlan maradt. 1992-ben alapítói döntés nyomán az új törvényes rendelkezésekkel összhangban a vállalat két részre oszlott, és megszületett a Komunalac Közművesítési Közvállalat, tiszta kommunális tevékenységi körrel, valamint az Ekostan építőipari vállalat. A bejegyzés kelte: 1993.01.05., míg a régi céget a bírósági jegyzékből törölték. Mai állás szerint a cég Komunalac Kommunális Szolgáltató Közvállalat, Népkert 5. Magyarkanizsa, alapító Magyarkanizsa Község Képviselő-testülete, bejegyezve a gazdasági alanyok jegyzékét vezető szerbiai ügynökségénél BD 72632/2005 szám alatt, mint állami tulajdon. Anyakönyvi szám: 08411131. A cég általános érdekű tevékenységet végez, alaptevékenységi bejegyzési szám: 8130 – környezet rendezési és fenntartási szolgáltatások. A vállalat megbízott igazgatója: Lazić Milan. A vállalat igazgatási szerve az Igazgató bizottság, melynek tagjait a Magyarkanizsa Képviselő-testület választja a Statútummal összhangban. A cég ügyvezetője az igazgató, a szakszolgálat végzi a könyvelőségi, koordinációs stb. munkákat az igazgató irányítása és ellenőrzése alatt. A vállalat munkaegységekre tagozódik az alaptevékenységek szerint.

A vállalat tevékenységét szabályzó törvényes keret 1. A kommunális tevékenységről szóló törvény ( Szerb Köz. hiv. közlönye: 16/97, 42/98 és 88/11 sz.) 2. A közvállalatokról szóló törvény ( Szerb Köz. Hiv. közlönye: 25/00,25/02 107/05, 108/05) 3. A munka törvény (A Szerb Köz. Hiv. közl. 24/05 és 61/05 és 54/09) 4. Az Általános forgalmi adót szabályzó törvény (Szerb Köz. Hiv. Közl. 84/04 és 86/04, 61/05 és 61/07) 5. A költségvetésről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv köz. 54/09, 73/10, 101/10, 101/11, 93/12) 6. Jelentés a pénzügyi stratégiáról a 2012. évre, 2013. és 2014. évi vetülettel 7. A kommunális tevékenység egyéni kollektív szerződése (Szerb Közt. Hiv. közl. 59/92, 2/95). 8. A KOMUNALAC K.SZ.K. Kollektív szerződése (2011.07.19. - elfogadva)

3

Belső szerkezeti felépítés K ö z s é g i k ép v i s e l ő – t e s t ü l e t m i n t a l a p í t ó ↓ Igazgató bizottság ↓

↓ Ellenőrző bizottság ↓

Munkaegységek: (a tevékenység szerint) törvényesség 1. Hulladék és szemételtávolítás ellenőrzése - hulladékgyűjtés a közterületeken lévő szemeteskannákból - utcák és terek, határátkelő tisztántartása és locsolása - hó eltakarítás az utcákról és terekről 2. Temetkezési és más kísérő tevékenység, temető karbantartása és temetkezési kellék árusítás 3. Parkok, zöldterületek, rekreációs területek rendezése, e célokra virágnevelés és eladás. 4. Kémények és kazánok tisztítása 5. Piac- és vásárszervezés, elárusító helyek bérbe adása, piac- és vásártér karbantartása.

↓ Igazgató ↓ a szakszolgálat, szerelőműhely és az egész vállalat munkájának szervezése.

A vállalat pénzforrásai A Magyarkanizsai „KOMUNALAC” K.SZ.K. kizárólag a piacon értékesített szolgáltatások folytán valósít meg jövedelmet. A Magyarkanizsai „KOMUNALAC” K.SZ.K üzletviteli tervének tartalma A közvállalatokról és a közérdekű tevékenységek végzéséről szóló törvényben meghatározták, hogy minden közvállalatnak meg kell hoznia az üzletviteli tervet a következő évre. A közvállalat éves üzletviteli terve külön be kell hogy mutassa a tervezett bevételi forrásokat, és a költségnemek szerinti kiadásokat, valamint minden olyan mutatót, ami lényeges az üzletviteli tervre. A közvállalat üzletviteli terve a következőket tartalmazza:  Üzletviteli terv a 2013-es évre  Pénzügyi terv a 2013-es évre  Az pénzügyi eszközök használatának ismérveit, a törvény 22 cikkelyének alapján

4

2. A 2013. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI A 2012. év eredményének értékelése A 2012. évi ügyviteli programunk jelentősebb eltérések nélkül lesz megvalósítva, ami a tervben megszabott mennyiségi és pénzügyi értékeket illeti. A 2012-еs évi becsült megvalósítás képezi a 2013-es terv alapját, azon tevékenységeknél, amelyek a hulladékszállítás másra való átruházása után megmaradtak .

Az üzleti környezet elemzése A „KOMUNALAC” K.SZ.K. általános érdekű tevékenységet végez (kommunálisszolgáltató) Magyarkanizsa község területén. Magyarkanizsa község Bácska északi részén terül el a Magyar Köztársasággal határos, Szabadkával, Zentával és Törökkanizsával szomszédságban. 400 km²-en terül el, amelyen 24.995 lakos él 13 településen és több tanyán. Maga Magyarkanizsa település mint a község központja 10.200 lakossal mindinkább regionális jellegűvé válik, köszönve a Tisza folyó és a horgosi határátkelőhely közelségének. Gazdasági erejének főbb vonulatai a kanizsai Potisje-Tondach cserépgyár, a Horgosi Vitamin paprikafeldolgozó és a martonosi paprikafeldolgozók, a kanizsai Csempegyár és Szigetelőanyag gyár, Csomaglóanyaggyár, textilipar és más kisebb ipari létesítmények. Közismert a fürdő gyógyvizével. A lakosság legnagyobb része mezőgazdasággal, gyümölcs-, zöldség- és virágtermesztéssel foglalkozik. A község jó minőségű termőfölddel, agyaggal, gázolajjal, földgázzal és termálvízzel rendelkezik. Magyarkanizsa fejlett kultúrélettel és fejlődő turizmussal dicsekedhet. A viszonylag fejlett gazdaság – szolgáltatásaink használói a lakosság mellett –jótékonyan befolyásolja vállalatunk ügyvitelét. Kedvezőtlen befolyást gyakorol ügyvitelünkre több gazdasági alany felszámolódása, valamint az ésszerűsítés, melyek közvetlen következménye a munkanélküliek számának növekedése. Elengedhetetlen az emberi gondolkodás megváltozása is, hogy megváltozzon viszonyunk a környezetünkhöz, és hogy nagyobb eszközök beruházására kerüljön sor környezetünk megóvására és az infrastrukturális építkezésre.

5

A Vállalat erőforrásai - Földterület -Melléklet: A 906 és 563-as ingatlan lap fénymásolata, K.О. Magyarkanizsa - Felszerelés: Megnevezés Tartálykocsi - szippantó TAM Konténer önemelő Konténer önemelő Munkagép – szemetes Munkagép – szemetes Rakodó ULT 220 Traktor Kertészeti traktor permetezésre Kertészeti traktor Kertészeti traktor fűnyíróval Kertészeti traktor fűnyíróval Kertészeti traktor – kultivátor Kertészeti traktor – kultivátor Kertészeti traktor – kultivátor Rotas frézer Temetkezési szállító jármű Temetkezési szállító jármű Személygépkocsi Személygépkocsi Személygépkocsi Zastava tehergépkocsi - Cesztár Piaci hűtő Hűtőkamra a halottak részére – két személyre Üzemanyag tartály 17.000 literes Szerver Számítógép Nyomtató Foglalkoztatottak létszáma (átlag létszám 2012-ben)

Gyártási év 1989 1984 2001 1996 1998 1986 2008 2003 2010 1984 1984 1984 1999 2010 2011 1996 2006 1997 2005 2007 2011 Darab 2002 1980 1 10 2 31

Leírás TAM 130 Zastava 7912 Volvo FAP 1214 Mercedes „14 OKTOBAR“ IMT – 539.1587 Agromehanika Agromehanika Tomo Vinkovic Tomo Vinkovic Goldoni Labin Progres Labin Progres Rotas Ford Mondeo Ford Tranzit Fiat Brava Zastava 101 Ford Focus Zastava 10

3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE Árképzés stratégiája Pozicionálás Promotív aktivitás • A kommunális szolgáltatások árképzés elemei a Kommunális tevékenységről szóló törvény 24. szakaszával van szabályozva. Ezek: 1. a szolgáltatás fajtája és minősége, amelyeket a község által meghozott szabványozott szabályzók rendeznek, 2. a szolgáltatás végzésében használt eszközök értéke, 3. a szolgáltatásba befektetett munka nagysága és minősége, 4. a szolgáltatás anyagi költségeinek nagysága, a szabványok és normatívák szerint szükséges elhasznált energia, más költségek a tervezett kalkuláció szerint. Az árak a köztársaság és az önkormányzat ellenőrzése alatt állnak, következésképpen, nincs szabad árképzés .(Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel ). • Vállalatunk kizárólag Magyarkanizsa község területén tevékenykedik, ahol szolgáltatásait a lakosságnak és jogi személyeknek kínálja és végzi. • A promotív aktivitás és a nyilvánossággal való kapcsolatot többnyire a helyi hírközlő szerveken keresztül történik. Az erre előrelátott összeg 20.000,00 dinár a 2013. évre • A sport és más szervezetek támogatására a 2013. évben 120.000,00 dinárt láttuk elő.

4. TERMELÉSI TERV - A tervezett szolgáltatások terjedelme A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, amelyek befolyásolhatják szolgáltatásaink terjedelmét.

Sor szám

Szolgáltatás

Megvalósítva egység 2011 3 4

Mérték

Terv

Becslés

Terv

2012 5

2012 6

2013 7

1

megnevezése 2

1.

Temetés – szolg.

db

272

240

270

2.

Temetkezési kellékek

db

272

250

270

3.

Gépi szolgáltatások

m2

4.

Piac és vásár Magyarkanizsán

nap

5.

Piaci hely. bérlés

m2

6. 7. 8.

Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Ciszterna (szippantóautó)

-

350

350

Mutató 5/4 8

6/4 9

275

88,24

99,26

101,85

275

91,91

99,26

101,85

480

7/6 10

-

137,14

166

166

166

165

100,00

100,00

99,40

498

524

512

520

105,22

102,81

101,56

1.200.000 1.200.000 1.318.000 1.318.680

100,00

109,83

100,05

m2 (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) Ciszt

9.

Kéményseprés

db

10.

A határátkelő karbantartás

hónap

258

340

-

290

131,78

-

-

33.000

33.192

33.000

32.400

100,58

100,00

98,18

12

12

12

12

100,00

100,00

100,00

Összbevétel Az összbevétel tervezése a 2012.12.31 – én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2013-es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2013-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján. (dinárban) Sor szám

Jövedelem forrás

1 1.

Szolgáltatás 2 Temetés – szolg.

2.

Temetkezési kellékek

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Gépi szolg. és hulladék depon. Piac és vásár

2012 4 4.926.400

2012 5 5.500.000

2013 6 5.915.000

4/3 5/3 7 8 94,31 105,29

6/5 9 107,55

6.211.532

6.565.000

6.565.000

7.217.600 105,69 105,69

109,94

3.752.445 2.000.000 3.286.014 3.370.900 2.686.948 2.686.500

3.300.000 3.000.000 2.560.000

3.300.000 53,30 3.380.540 102,58 3.200.000 99,98

100,00 112,68 125,00

Terv

Becslés

Terv

Mutató

87,94 91,30 95,28

Piaci hely. bérlés Tisztaság fenntartás 1.891.984 2.436.000 2.500.000 3.135.260 128,75 132,14 (utcaseprés) A zöldterületek és virágok telepítése és 12.522.65 gondozása 2 12.682.000 17.868.563 110,73 112,13 11.309.631 Zoo-higiénia 939.510 1.100.000 800.000 1.500.000 117,08 85,15 (gyepmester szolgálat) Ciszterna 1.232.432 1.124.610 950.000 1.144.010 91,25 77,08 (szippantóautó) Kéményseprés 1.954.584 1.764.562 1.650.000 2.017.630 90,28 84,42 A határátkelő 4.049.672 4.417.824 4.418.000 4.462.002 109,09 109,10 karbantartása Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely 1.541.477 1.908.153 2.400.000 2.506.799 123,79 155,69 eladás, határ. közv.)

Összesen 13.

Megvalósít va 2011 3 5.223.741

Határátkelő karbantartás – alvállalkozók ÖSSZESEN:

125,41

140,90 187,50 120,42 122,28 101,00 104,45

44.079.970

44.822.60 46.325.000 55.647.404 101,68 105,09 1

32.769.680

31.702.28 34.275.000 32.019.306 4

96,74 104,59

93,42

76.849.650 76.524.885 80.600.000 87.666.710

99,58 104,88

108,77

120,12

Összköltség és kiadás ( dinárban) Sor szám

Költségnem

1

2 Eladott áruk beszerzési értéke Anyagköltség Energia Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések Szolgáltatások

1. 2. 3. 4.

5. 6. 7. 8. 9.

-Termelői Egyéb szolgáltatás Értékcsökkenési - leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi kiadások

Összesen

Megvalósítva

Terv

Becslés

Terv

2011 3

2012 4

2012 5

2013 6

Mutató 4/3 7

5/3 8

6/5 9

3.467.877

3.800.000

3.750.000

4.456.890

109,58

108,14

118,85

3.018.018 3.445.174

2.400.000 3.396.400

3.534.000 3.480.000

3.198.800 4.800.000

79,52 98,58

117,10 101,01

90,51 137,93

22.804.455 26.148.657

24.214.151

33.088.292

114,66

106,18

136,65

31.659.744 32.906.986

35.740.000

33.010.000

103,94

112,89

92,36

2.063.267

1.020.000

1.390.000

1.600.000

49,44

67,37

115,11

2.813.268

3.000.000

3.000.000

3.000.000

106,64

106,64

100,00

4.753.976

3.332.000

4.290.000

3.965.000

70,09

90,24

92,42

1.405.756

100.000

110.000

100.000

7,11

7,82

90,91

75.431.535 76.104.043

79.508.151

87.218.982

100,89

105,40

109,70

5. MUNKAERŐ

Az 2013-as éves tervben előlátott munka elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám megfelelő szakképzettséggel rendelkezésünkre áll. A vállalat dolgozói munkaegységekbe vannak beosztva. A vállalat részlegei (egységei): 1.

Kommunális tevékenységet végzők

2.

Igazgatás és adminisztráció

Az idénymunkák elvégzése, valamint az évi szabadságok törvényes kihasználása miatt, négy idénymunkást kell alkalmazni meghatározott időre.

A munkások részleg szerinti elrendezése (2012.12.31. -ei becslés) Sorszám

Szektor

1.

Kommunális tevékenység

2.

Adminisztráció

3.

Összesen

Foglalkoztatottak száma

Százalék

27

75,00

9

25,00

36

100,00

A munkások részleg szerinti elrendezése (2013.12.31. -ei terv) Sorszám

Szektor


Százalék

1.

Kommunális tevékenység

28

73,68

2.

Adminisztráció

10

26,32

3.

Összesen

38

100,00

2/ A foglalkoztatottak száma iskolai végzettség szerint Tényállás 2012.12.31. napján – régi alkalmazottak Sor szá m

1 1. 2. 3. 4.

Végzettség 2 Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Főiskolai végzettség Összesen

Terv

Becslés

Terv

2012 3 11 12 3 4 30

2012 4 10 16 5 5 36

2013 5 11 16 5 6 38

Mutató

4/3 6 90,91 133,33 166,67 125,00 120,00

5/4 7 110,00 100,00 100,00 120,00 105,56

3/ A foglalkoztatottak száma életkor szerint Tényállás 2012.12.31. napján – régi alkalmazottak Iskolai végzettség 40 évig 41 – 45 46 – 50 51 – 55 56 – 60 évig évig évig évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Főiskolai végzettség Összesen

3 9 2 4 18

0 2 1 0 3

3 1 0 0 4

4 3 2 0 9

0 1 0 0 1

60 év felett

Összesen

0 0 0 1 1

10 16 5 5 36

4/ A foglalkoztatottak száma életkor szerint Tényállás 2012.12.31. napján – új alkalmazottak Iskolai végzettség 40 41 – 45 46 – 51 – 55 56 – 60 évig évig 50 évig évig évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Egyetemi végzettségű Összesen

60 év felett

A foglalkoztatottak száma nemek szerint – Tényállás 2012.12.31. napján 2012. év Terv a 2013. évre. Férfiak

30

32

Nők

6

6

Összesen

36

38

Összesen

5/ A foglalkoztatottak száma munkaév szerint Tényállás 2012.12.31. napján – régi alkalmazottak Iskolai végzettség 20 21 – 25 26 – 30 31 – 35 36 – 40 évig évig évig évig évig Szakképzetlen munkás 4 0 4 2 1 Szakképzett munkás 6 4 1 3 0 Középfokú végzettség 3 0 1 1 0 Főiskolai végzettség 5 0 0 0 1 Összesen 18 4 6 6 2

40 év felett 0 0 0 0 0

Összesen 11 14 5 6 36

6/ A foglalkoztatottak száma munkaév szerint Tényállás 2011.12.31. napján – új alkalmazottak Iskolai végzettség 20 21 – 25 26 – 30 31 – 35 36 – 40 évig évig évig évig évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Egyetemi végzettségű Összesen

40 év felett

Összesen

6. PÉNZÜGYI – ÜZLETVITELI TERV A vállalat fő bevételi forrása kommunális szolgáltatásokból tevődik össze, amelyeket zömmel a község területén valósítunk meg. A pénzügyi terv alapját a Programban tervezett bevételek és kiadások képezik. Pénzügyi jelentéseinket a következő előírások alapján állítjuk össze: 1. 2. 3. 4.

Számviteli törvény; Számlakeretről szóló szabályzat a vállalatok részére; A pénzügyi jelentéseket szabályozó rendelet a vállalatok részére; A nemzetközi számviteli szabványok normáinak figyelembe vétele;

A számviteli törvényben lefektetett mércék alapján vállalatunk kis vállalatnak minősül. A 2013-es évre várható nyereség, az adó levonása után a vállalat anyagi alapjának bővítésére fordítódik az alapszabályzat szerint.

EREDMÉNYMÉRLEG ÖSSZEG (1000 din.)

MUTATÓ

MUTATÓ

Sor szám

POZÍCIÓ

Program 2012

Becslés 2012

Program 2013

Becslés 2012/ Program 2012

Program 2013 / Becslés 2012

1

2

3

4

5

6

7

1.

A RENDES ÜGYVITELBŐL EREDŐ BEVÉTELEK

76.131

79.806

87.110

104,83

109,15

2.

Értékesítésből eredő bevételek

3.

Érték(készlet) csökkenés

4.

Egyéb bevételek

5.

ÜZLETVITELI KÖLTSÉGEK

6.

Eladott áruk beszerzési értéke

7.

78.200 -194 1.800 79.204 3.750 6.820

86.280 -557 1.387 86.502 3.900 7.999

103,02 100,00 431,65 104,48 103,99 117,67

110,33 287,11 77,06 109,21 104,00 117,29

8.

Anyagköltségek Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések

75.908 -194 417 75.810 3.606 5.796 26.149

24.214

33.088

92,60

136,65

9.

Értékcsökkenési leírások

10.

Egyéb ráfordítások

11.

ÜZLETI NYERESÉG (1-5)

12.

3.000 41.420 602 110

3.000 38.575 548 100

100,00 111,17 187,54 110,00

100,00 93,13 91,03 90,91

13.

PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKÉNEK KIIGAZÍTÁSA

3.000 37.259 321 100 -

-

-

-

-

14.

EGYÉB BEVÉTELEK

15.

ÜZLETI NYERESÉG (11-12+13)

16.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

17.

JÖVEDELEMADÓ

18.

ADÓZOTT EREDMÉNY (15-16)

200 421 421 42 379

600 1.092 1.092 109 983

448 448 45 403

300,00 259,38 259,38 259,52 259,37

0,00 41,03 41,03 41,28 41,00

VAGYONMÉRLEG ÖSSZEG (1000 din.) Sor szám 1 1.

POZÍCIÓ 2

Helyzet 2012.01.01.

Becslés Program 2012.12.31. 2013.12.31.

MUTATÓ

MUTATÓ

Becslés 2012 / Helyzet 2012

Program 2013 / Becslés 2012

8

3 ÁLLANDÓ VAGYON INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS ÉS BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK INGATLAN, BERENDEZÉS ÉS FELSZERELÉS

4 32.557

5 35.447

6 39.236

7

108.88

110.69

32.557

35.447

39.236

108.88

110.69

32.557

35.447

39.236

108.88

110.69

FORGÓ ESZKÖZÖK (5+6)

22.335 978

32.200 522

33.369 460

144.17 53.37

103.63 88.12

21.357

31.678

32.909

148.33

103.89

13.690

12.500

13.285

91.31

106.28

7.526

18.978

19.624

252.17

103.40

141

200

200

141.84

100.00

9.

KÖVETELÉSEK SZÁMLAPÉNZ ÉS KÉSZPÉNZ ÁLTALÁNOS HOZZÁADOTT ÉRTÉK ADÓ (ÁFA) ÉS AKTÍV IDŐELHATÁROLÁS

10.

ÜZLETI TULAJDON (1+4)

54.892

67.647

72.605

123.24

107.33

AKTÍVÁK ÖSSZESEN MÉRLEGEN KÍVÜLI AKTÍVÁK

54.892

67.647

72.605

123.24

107.33

1.761

761

500

43.21

65.70

TŐKE (14+15+16)

47.704

48.704

49.204

102.10

101.03

14.

ALAP ÉS A TÖBBI TŐKE

39.347

39.347

39.347

100.00

100.00

15.

TARTALÉKOK NEM FELOSZTOTT NYERESÉG HOSSZÚ TÁVÚ REZERVÁK ÉS KÖTELESSÉGEK (18+20) HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

286

286

286

100.00

100.00

8.071

9.071

9.571

112.39

105.51

7.188

18.871

23.329

262.53

123.62

420

-

440

HOSSZÚ TÁVÚ HITELEK RÖVID TÁVÚ KÖTELESSÉGEK (21+22+23)

1.430

1.000

1.000

69.93

100.00

4.338

8.000

8.000

184.42

100.00

ÜZLETI KÖTELESSÉGEK ÁFA ÉS EGYÉB KÖZBEVÉTEL IRÁNTI KÖTELEZETTSÉG EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÉS PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS ELHALASZTOTT ADÓKÖT. PASSZÍVÁK ÖSSZESEN (13+17) MÉRLEGEN KÍVÜLI PASSZÍVÁK

4.109

3.058

6.500

74.42

212.56

183

200

300

109.29

150.00

974

6.613

7.089

678.95

107.20

72

72

72

100.00

100.00

54.892

67.647

72.605

123.24

107.33

1.761

761

500

43.21

65.70

ESZKÖZÖK

2. 3. 4. 5.

ÁRUK RÖVIDLEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK, ÉS KÉSZPÉNZ (7-9)

6. 7. 8.

11. 12. 13.

16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

23. 24 25. 26.

FORRÁSOK

-

-

BERUHÁZÁSOK Beruházásait a vállalat 2013-ban saját forrásból tervezi elvégezni 5.000.000,00 dinár összegében. A beruházás a kommunális eszközök fejlesztésére lesz fordítva . Beruházási befektetések – építési objektumok (dinárban) Sor szám 1 1.

Létesítmény neve 2

Megvalósított 2011 3

Vásártér, Kolumbárium és utak

-

Terv 2012 4

Becslés 2012 5

500.000

736.460

Terv 2013 6

4/3 7

-

-

Mutató 5/3 8

6/5 9

-

-

Beruházási befektetések felszerelésre (dinárban) Sor szám 1 1.

2.

Felszerelés 2

Megvalósított 2011 3

Terv 2012 4

Becslés 2012 5

Terv 2013 6

4/3 7

Mutató 5/3 8

6/5 9

A meglévő tevékenység szinten tartása

925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000

226,91

239,36

225,72

Összesen:

925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000

226,91

239,36

225,72

A befektetések technikai szerkezete – Összesen ( dinárban) Sor szá m

Leírás

1 1.

2 Építési objektumok

2. 3.

Felszerelés Összesen

2011 3 925.446 925.446

Terv

Becslés

Terv

2012

2012

2013

4/3

5/3

6/5

4

5

6

7

8

9

500.000 2.100.000 2.600.000

736.460 2.215.165 2.951.625

Mutató

5.000.000 5.000.000

226,92 280,95

239,36 318,94

225,72 169,40

A befektetések forrása - Összesen ( dinárban) Sor szám

Források

1 1.

2 Saját eszközök Hitel Összesen

2. 3.

2011 3

Terv

Becslés

Terv

2012 4

2012 5

2013 6

4/3 7

Mutató 5/3 8

6/5 9

925.45

2.600.000

2.951.625

5.000.000

280,95 318,94

169,4

925.446

2.600.000

2.951.625

5.000.000

280,95 318,94

540,28

BÉREK A bérszint és a bérmassza megállapításakor a 2013. évre a következőkből indultunk ki: 1.

A tervezett szolgáltatások elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám 2013-re.

2.

Kollektív szerződések a vállalati szakszervezettel és az alapítóval

3.

A munkaszervezését és a munkahelyi besorolásokat szabályzó szabályzat

4.

Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel

A kollektív szerződés értelmében a munkabér a vállalat pénzügyi eredményétől függ, a községi átlag alakulását figyelembe véve. A kollektív szerződés értelmében nem lehet kevesebb 10%-nál és több mint 40%-a a községi átlagnak (a legegyszerűbb munka árát alapul véve). 1. A bértömeg tervezése a Kormány által kiadott utasítások alapján történt. Ezen utasítás magába foglalja a tervezés módját és annak követését a lokális szinten alapított közvállalatoknál a 2013. évben. 2. Ugyanezt a módszert alkalmaztuk az Igazgató és ellenőrzőbizottság kültagjainak térítményét illetően. Az ily módon megállapított bértömeg a dolgozók reálbérének további csökkenéséhez vezet, és lehetetlenné teszi az Egyéni kollektív Szerződés maradéktalan alkalmazását.

A VÁLLALATBAN AZ ALÁBBI MUNKÁK SZÁMÍTANAK ÜGYVITELI MUNKAKÖRNEK

A közvállalatokban dolgozók béreinek ellenőrzését szabályozó rendelet alapján a vállalatban az alábbi munkák számítanak ügyviteli munkakörnek: 1. Igazgató 2. Műszaki szolgálat vezetője

7. MELLÉKLETEK MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - régi alkalmazottak (dinárba kifejezett összeg)

HÓNAP

1.

FIZETÉSEK (A 2012 - évi gazdálkodási tervből)*

Szerződés szerinti kifizetés**

Január

2. 1.476.287

3. 4.518

Február

1.476.136

8.283

Március

1.474.056

Április

1.539.014

Május

1.545.415

Június

1.561.901

Július

1.559.756

Augusztus

1.562.900

Szeptember

1.560.034

Október

Más bevételek Költségtérítések (jubiláris (szolgálati utakra, jutalmak, munkára és haza solid. segítség, utazásra, végkielégítés) tereppótlék) 4. 5. 50.000 41.731 200.000 42.364

Haszonból való kereset (osztalék)

Foglalkoztatotta k száma

Szerződés alapján alkalmazott személyek száma

6.

7 28

8 3

28

5

58.037

28

44.632

28

57.895

28

4.518

46.828

28

3

60.241

52.609

28

1

48.843

28

12.048

45.373

28

4

1.579.121

82.831

52.618

28

6

November

1.641.661

24.100

61.600

28

10

December

1.641.660

24.100

61.600

28

10

336

45

4.518

18.617.941 225.157 250.000 ÖSSZESEN: 614.130 * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak

3

18

MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv – új alkalmazottak (dinárba kifejezett összeg)

HÓNAP

1.



Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék)



5.

6.

7 2 3 3 2 2 2 3 3

Május Június Július Augusztus Szeptember Október

2. 80.000 124.800 124.800 83.200 83.200 83.200 124.800 125.798

November

409.014

10

December

510.149

10

1.748.961

40

Január Február Március Április

ÖSSZESEN:

3.

Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) 4.

Szerződés alapján alkalmazott személyek száma 8

* Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak

19

MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) Más bevételek Költségtérítések (jubiláris (szolgálati utakra, jutalmak, munkára és haza szolid. utazásra, segítség, tereppótlék) végkielégítés)

HÓNAP



1.

2.

3.

4.

5.


6.

(dinárba kifejezett összeg) Szerződés alapján Foglalkoztatottak alkalmazott száma személyek száma 7

8

Január

1.476.287

4.518

50.000

41.731

28

3

Február

1.476.136

8.283

200.000

42.364

28

5

Március

1.554.056

58.037

30

Április

1.663.814

44.632

31

Május

1.670.215

57.895

31

Június

1.645.101

4.518

46.828

30

3

Július

1.642.956

60.241

52.609

30

1

Augusztus

1.646.100

48.843

30

Szeptember

1.684.834

12.048

45.373

31

4

Október

1.704.919

82.831

52.618

31

6

November

2.050.675

24.100

61.600

38

10

December

2.151.809

24.100

61.600

38

10

20.366.902

225.157

614.130

376

45

ÖSSZESEN:

4.518

250.000

3

* Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak 20

MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés régi alkalmazottak

Január

2. 1.476.287

3. 4.518

Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) 4. 50.000

Február

1.476.136

8.283

200.000

Március

1.474.056

Április

1.539.014

Május

1.545.415

Június

1.561.901

Július

1.559.756

Augusztus

1.562.900

Szeptember

1.560.034

Október

HÓNAP

1.

BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)*


Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) 5.


7

8

41.731

28

3

42.364

28

5

58.037

28

44.632

28

57.895

28

4.518

46.828

28

3

60.241

52.609

28

1

48.843

28

12.048

45.373

28

4

1.579.121

82.831

52.618

28

6

November

1.641.661

24.100

61.600

28

10

December

1.641.660

24.100

61.600

28

10

18.617.941

225.157

614.130

336

45

ÖSSZESEN:

4.518

250.000

6.

(dinárba kifejezett összeg) Szerződés alapján alkalmazott Foglalkoztatottak személyek száma száma

3


MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés új alkalmazottak

HÓNAP

1. Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október



2. 80.000 124.800 124.800

3.

Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) 4.


Haszonból való kereset (osztalék) 6.

(dinárba kifejezett összeg) Szerződés alapján alkalmazott Foglalkoztatottak személyek száma száma 7 2 3 3 2 2 2 3 3

November

83.200 83.200 83.200 124.800 125.798 409.014

10

December

510.149

10

1.748.961

40

ÖSSZESEN:

8


MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak)

Január

2. 1.476.287

3. 4.518

Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) 4. 50.000

Február

1.476.136

8.283

200.000

Március

1.554.056

Április

1.663.814

Május

1.670.215

Június

1.645.101

Július

1.642.956

Augusztus

1.646.100

Szeptember

1.684.834

Október

HÓNAP

1.





7

8

41.731

28

3

42.364

28

5

58.037

30

44.632

31

57.895

31

4.518

46.828

30

3

60.241

52.609

30

1

48.843

30

12.048

45.373

31

4

1.704.919

82.831

52.618

31

6

November

2.050.675

24.100

61.600

38

10

December

2.151.809

24.100

61.600

38

10

20.366.902

225.157

614.130

376

45

ÖSSZESEN:

4.518

250.000

6.


3


MELLÉKLET 3. Keresetek és térítések – Terv 2013- Régi alkalmazottak

HÓNAP

1.



2. 1.660.398 1.660.398 1.660.398 1.693.606 1.693.606

3. 12.050 24.100 130.000 12.050

Június Július Augusztus Szeptember Október November

1.693.606 1.693.606 1.693.606 1.693.606 1.727.478 1.727.478

12.050

December

Január Február Március Április Május

ÖSSZESEN:

Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) 4. 50.000 200.000 700.000

Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) 5. 66.840 66.840 66.840 66.840 76.840


(dinárba kifejezett összeg) Szerződés alapján Foglalkoztatottak alkalmazott száma személyek száma

6.

7 28 28 28 28 28

12.050 12.050 12.050

76.840 66.840 66.840 76.840 66.840 66.840

28 28 28 28 28 28

1.727.478

24.100

66.840

28

20.325.264

250.500

832.080

336

950.000

8

* Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak A 4. oszlopban januárra előlátott 50.000,00 dinár a 2012-ben szolidáris segítségre van előlátva. A 4. oszlopban februárra előlátott 200.000,00 dinár a 2012-ben nyugdíjba vonuló dolgozói végkielégítését tartalmazza.

24

MELLÉKLET 4. Keresetek és térítések – Terv 2013- Új alkalmazottak

Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) 4.




Szerződés szerinti kifizetés** 3.

November

2. 491.411 491.411 491.411 501.239 501.239 501.239 501.239 501.239 501.239 511.264 511.264

December

511.264

10

6.015.459

120

HÓNAP

1. Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október

ÖSSZESEN:

Haszonból való kereset (osztalék) 6.

7 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

8

* Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak

25

MELLÉKLET 5. Keresetek és térítések –Terv 2013 – Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) – Nyomtatványlap 3 (dinárba kifejezett összeg) Szerződés alapján Más bevételek Költségtérítések BÉRMASSZA Szerződés Haszonból alkalmazott Foglalkoztatottak (jubiláris (szolgálati utakra, való kereset HÓNAP (DPOD és ZIP szerinti személyek száma jutalmak, munkára és haza nyomtatványokról)* kifizetés** (osztalék) száma solid. segítség, utazásra, végkielégítés) tereppótlék) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 2.151.809 12.050 50.000 66.840 38 5 Január 2.151.809 24.100 200.000 66.840 38 10 Február 2.151.809 130.000 66.840 38 2 Március 2.194.845 12.050 700.000 66.840 38 5 Április 2.194.845 76.840 38 Május 2.194.845 12.050 76.840 38 5 Június 2.194.845 66.840 38 Július 2.194.845 66.840 38 Augusztus 2.194.845 12.050 76.840 38 5 Szeptember 2.238.742 12.050 66.840 38 5 Október 2.238.742 12.050 66.840 38 5 November 2.238.742 24.100 66.840 38 10 December 26.340.723 250.500 950.000 832.080 456 52 ÖSSZESEN: * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak

26

MELLÉKLET 6. KIADÁSOK SZERZŐDÉS SZERINT (dinárban)

Szám

Előző év (Terv 2012-re)

Folyó év (Terv 2013-ra)

% Folyó / Előző

Alkalmi munka végzésére kötött szerződések 1 135.542 130.000 95,91 Egyszeri munkára való szerződés 2 Szerzői jogdíjak 3 Az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak költségtérítése 4 89.615 120.500 134,46 ÖSSZESEN(1+2+3+4) 5 225.157 250.500 111,26 Megjegyzés: az igazgató és felügyelő bizottság tagjainak járó juttatás mércéi a 12. számú mellékletben találhatóak (a 32. oldalon) MELLÉKLET 7. Előző év EGYÉB BEVÉTELEK (dinárban) Végkielégítések Szolidáris segély ÖSSZESEN

Szám 1 2 3

(Terv 2012-re) 200.000 50.000 200.000

Folyó év (Terv 2013-ra) 200.000 50.000 250.000

% Folyó / Elözö 100,00 100,00 100,00

27

MELLÉKLET 8. Szám

KÖLTSÉGTÉRÍTÉS (dinárban)

Folyó év

Előző év (Terv 2012-re)

(Terv 2013-ra)

% Folyó / Elözö

Szolgálati úton az elszállásolás és táplálkozás költségtérítése

1

Szolgálati út szállítás költségtérítése

2

50.000

30.000

60,00

Munkahelyre és munkahelyről való utazás költségtérítése

3

564.130

802.080

142,18

Terepen lévő elszállásolás és táplálkozás költségtérítése

4

Egyéb költségtérítés a munkásoknak

5 614.130

832.080

135,49

ÖSSZESEN

MELLÉKLET 9. NYERESÉGBŐL LÉVŐ KERESET (dinárban )

Előző év (Terv) 1

Előző év (Megvalósítás) 2

Folyó év 3

% (3/1)*100 4

% (3/2)*100 5

Nyereségből lévő keresetek MEGJEGYZÉS: nincs tervben a nyereségből lévő keresetek kifizetése

28

MELLÉKLET 10. JUBILÁRIS JUTALMAK (dinárban)

Hónap

Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN:

Jubiláris jutalmak (Terv 2012.)

Jubiláris jutalmak (Megvalósítás 2012.)

Jubiláris jutalmak (Terv 2013.)

Átvevők száma (Terv 2012.)

Átvevők száma (Megvalósítás 2012.)

Átvevők száma (Terv 2013.)

Átlag (1/4)

Átlag (2/5)

Átlag (3/6)

% (3/1*100)

% (7/9)*100)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

700.000

28

25.000

700.000

28

25.000

29

MELLÉKLET 11. VÉGKIELÉGÍTÉSEK (dinárban) VégVégVégkielégítésék kielégítésék kielégítések Átvevők Hónap

(Terv 2012.)

1 Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN

(Megvalósítás (Terv 2013.) 2012.)

2

3

száma

(Terv 2012) 4

Átvevők

Átvevők

Átlag

Átlag

Átlag

száma

száma

(1/4)

(2/5)

(3/6)

(Megvalósí tás 2012) 5

(Terv 2013) 6

7

8

9

% (3/1*100)

% (7/9)*100)

10

11

200.000

200.000

1

1 200.000

200.000

100,00

100,00

200.000

200.000

1

1 200.000

200.000

100,00

100,00

30

Táblázat 2 BRUTTÓ BÉRMASSZA, MUNKÁSOK LÉTSZÁMA ÉS ÁTLAGKERESET HÓNAPOK SZERINT A 2012-ES ÉVRE - BECSLÉS

RÉGI ALKALMAZOTTAK (ügyviteli munkák nélkül)

ÖSSZESEN TERV 2012

Munkások létszáma

Munkások Bérmassza Átlagkereset létszáma

а=d+g+j b=e+h+k

c=b/a

Bérmassza

d

e

ÚJ ALKALMAZOTTAK

ÜGYVITELI MUNKÁK

Átlagkereset Munkások Bérmassza Átlagkereset Munkások létszáma létszáma

Bérmassza Átlagkereset

f=e/d

g

h

i=h/g

ј

k

l=k/j

I

28

1.476.287

52.725

26

1.240.206

47.700

-

-

-

2

236.081

118.041

II

28

1.476.136

52.719

26

1.242.090

47.773

-

-

-

2

234.046

117.023

III

30

1.554.056

51.802

26

1.237.317

47.589

2

80.000

40.000

2

236.739

118.370

IV

31

1.663.814

53.671

26

1.283.676

49.372

3

124.800

41.600

2

255.338

127.669

V

31

1.670.215

53.878

26

1.287.665

49.526

3

124.800

41.600

2

257.750

128.875

VI

30

1.645.101

54.837

26

1.312.303

50.473

2

83.200

41.600

2

249.598

124.799

VII

30

1.642.956

54.765

26

1.301.808

50.070

2

83.200

41.600

2

257.948

128.974

VIII

30

1.646.100

54.870

26

1.313.740

50.528

2

83.200

41.600

2

249.160

124.580

IX

31

1.684.834

54.349

26

1.330.296

51.165

3

124.800

41.600

2

229.738

114.869

X

31

1.704.919

54.997

26

1.338.841

51.494

3

125.798

41.933

2

240.280

120.140

XI

38

2.050.675

53.965

26

1.401.381

53.899

10

409.014

40.901

2

240.280

120.140

XII

38

2.151.809

56.627

26

1.401.380

53.899

10

510.149

51.015

2

240.280

120.140

ÖSSZES.

376

20.366.902

649.205

312

15.690.703

603.488

40

1.748.961

423.449

24

31,33

1.697.242

54.100

26

1.307.559

50.291

4

174.896

42.345

2

ÁTLAG

2.927.238 1.463.620 243.937

121.968

31

Táblázat 2 BRUTTÓ BÉRMASSZA, MUNKÁSOK LÉTSZÁMA ÉS ÁTLAGKERESET HÓNAPOK SZERINT A 2013-AS ÉVRE RÉGI ALKALMAZOTTAK (ügyviteli munkák nélkül)

ÖSSZESEN TERV 2013

Munkások létszáma

Munkások Bérmassza Átlagkereset létszáma

а=d+g+j b=e+h+k

c=b/a

Bérmassza

d

e

ÚJ ALKALMAZOTTAK

ÜGYVITELI MUNKÁK

Átlagkereset Munkások Bérmassza Átlagkereset Munkások létszáma létszáma

f=e/d

g

h

i=h/g

Bérmassza Átlagkereset

ј

k

l=k/j

I

38

2.151.809

56.627

26

1.420.118

54.620

10

491.411

49.141

2

240.280

120.140

II

38

2.151.809

56.627

26

1.420.118

54.620

10

491.411

49.141

2

240.280

120.140

III

38

2.151.809

56.627

26

1.420.118

54.620

10

491.411

49.141

2

240.280

120.140

IV

38

2.194.845

57.759

26

1.448.520

55.712

10

501.239

50.124

2

245.086

122.543

V

38

2.194.845

57.759

26

1.448.520

55.712

10

501.239

50.124

2

245.086

122.543

VI

38

2.194.845

57.759

26

1.448.520

55.712

10

501.239

50.124

2

245.086

122.543

VII

38

2.194.845

57.759

26

1.448.520

55.712

10

501.239

50.124

2

245.086

122.543

VIII

38

2.194.845

57.759

26

1.448.520

55.712

10

501.239

50.124

2

245.086

122.543

IX

38

2.194.845

57.759

26

1.448.520

55.712

10

501.239

50.124

2

245.086

122.543

X

38

2.238.742

58.914

26

1.477.491

56.827

10

511.264

51.126

2

249.987

124.994

XI

38

2.238.742

58.914

26

1.477.491

56.827

10

511.264

51.126

2

249.987

124.994

XII

38

2.238.742

58.914

26

1.477.491

56.827

10

511.264

51.126

2

249.987

124.994

ÖSSZES.

456

26.340.723 693.177

312

17.383.947 668.613

120

ÁTLAG

38

2.195.060

26

1.448.662

10

57.765

55.718

6.015.459 601.546 501.288

50.129

24 2

2.941.317 1.470.659 245.110

122.555

32

Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai – Becslés 2012.

Igazgatóbizottság 2012 IB tagok

IB tagok bérmasszája

Felügyelőbizottság

IB tag IB IB elnök IB össz átlagos elnökének helyettes. bérbérbérbérmasszája költsége költsége költsége

I

3

3.012

1.506

4.518

II

3

3.012

1.506

4.518

3

3.012

1.506

3

3.012

IX

4

X

FB tagok FB tagok bérmasszája

FB tag átlagos bérköltsége

Összesen IB és FB

FB FB elnök FB össz elnökéne helyettes. bérk bérbérmasszája költsége költsége

ÖSSZES ÖSSZESE EN N IB és FB IB és FB tagok bérmassza

3

4.518

5

8.283

4.518

3

4.518

1.506

4.518

3

4.518

9.036

3.012

12.048

4

12.048

5

6.024

1.506

7.530

5

7.530

XI

10

21.088

3.012

24.100

10

24.100

XII

10

21.088

3.012

24.100

10

24.100

ÖSSZES

41

69.284

16.566

85.850

2

1.505

2.260

3.765

43

89.615

ÁTLAG

5,13

8.661

2.071

10.731

2

1.505

2.260

3.765

5,38

11.202

2

1.505

2.260

III IV V VI VII VIII

A bérköltség csak az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság kültagjainak van kifizetve.

33

Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai – Terv 2013.

Igazgatóbizottság 2013 IB tagok

IB tagok bérmasszája

Felügyelőbizottság

IB tag IB IB elnök IB össz átlagos elnökének helyettes. bérbérbérbérmasszája költsége költsége költsége

I

5

9790

2.260

12.050

II

8

15815

4.520

20.335

5

9790

2.260

5

9790

IX

5

X

FB tagok FB tagok bérmasszája

FB tag átlagos bérköltsége

Összesen IB és FB

FB FB elnök FB össz elnökéne helyettes. bérk bérbérmasszája költsége költsége

ÖSSZES ÖSSZESE EN N IB és FB IB és FB tagok bérmassza

5

12.050

10

24.100

12.050

5

12.050

2.260

12.050

5

12.050

9790

2.260

12.050

5

12.050

5

9790

2.260

12.050

5

12.050

XI

5

9790

2.260

12.050

5

12.050

XII

10

19580

4.520

24.100

10

24.100

ÖSSZES

48

94.135

22.600

116.735

2

1.505

2.260

3.765

50

120.500

ÁTLAG

6,00

11.767

2.825

14.592

2

1.505

2.260

3.765

6,25

15.063

2

1.505

2.260

3.765

III IV V VI VII VIII

A bérköltség csak az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság kültagjainak van kifizetve.

34

MELLÉKLET 12. 2013-BAN FELHASZNÁLHATÓ FORRÁSOK ELOSZTÁSÁNAK FELTÉTELEI A KÖZVÁLLALATOKRÓL ÉS A KÖZTEVÉKENYSÉGEKRŐL SZÓLÓ TÖRVÉNY 22. SZAKASZA ALAPJÁN A vállalat üzleti eredményéből kiindulva, a törvényi rendeletek alapján a következő feltételeknek eleget téve lehet kifizetni az igazgatóés felügyelőbizottsági tagoknak járó juttatást, reprezentációra, reklám és marketing költségekre, humanitárius segélyre, adományokra és szponzori tevékenységre fordítható összeget. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

az igazgató bizottság elnökének járó juttatás ülésenként 1.000,00 dinár. az igazgató bizottság tagjainak járó ülésenkénti juttatás 1.000,00 dinár. a felügyelő bizottság elnökének járó juttatás ülésenként 1.000,00 dinár. a felügyelő bizottság tagjainak járó ülésenkénti juttatás 1.000,00 dinár. a reprezentáció tervezett költsége nem lehet több, mint az összbevétel 1,00 %-a. A tervezett összeg – 190.000,00 dinár a reklám és marketing tervezett költsége nem lehet több, mint az összbevétel 0,30 %-a. A tervezett összeg – 20.000,00 dinár a humanitárius segélyre szánt összeg nem lehet több, mint a vállalat összbevételének 0,30 %-a. A tervezett összeg – 20.000,00 dinár a szponzorálásra és adományokra fordítható összeg nem lehet több, mint a vállalat összbevételének 0,40 %-a. A tervezett összeg – 100.000,00 dinár

A humanitárius segélyek, az adományok és a szponzorálások odaítéléséről az igazgató méltányossági alapon dönt.

A KOMUNALAC Kommunális Szolgáltató Közvállat igazgatója

35

KOMUNALAC KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET

Recommend Documents