Kodolányi János Főiskola

Kodolányi János Főiskola közhasznú egyéb szervezet

Kodolányi János Főiskola

18483400-2-07

2007. évi Közhasznúsági jelentése

Elfogadva a 2008. április 16-i Szenátusi ülésen.

8000 Székesfehérvár,

Fürdő utca 1.

Közhasznúsági jelentés 2007. évre

1


Tájékoztató adatok: Név:

Kodolányi János Főiskola

Alapítója:

Önálló Főiskolai Közalapítvány (ÖFKA)

Alapítás éve:

1992

Típusa:

közhasznú egyéb szervezet

TEÁOR:

8030 Felsőoktatás

Az intézmény működési helyei: Székhelye: 8000 Székesfehérvár, Fürdő u. 1. Telefon: 22/543-310, Fax: 22/312-288 Telephelyek: 1. Siófoki Regionális Oktatási Központ 8600 Siófok, Petőfi sétány u. 1. 2. Budapesti Regionális Oktatási Központ 1139 Budapest, Frangepán utca 50-56 Telefon: 1/473-2860, Fax: 1/473-2868 Székhelyen kívüli képzési helyek: 1. Orosházi Regionális Oktatási Központ 5900 Orosháza, Gyopárosi u. 4. Telefon: 68/510-380 2. Nyíregyházi Regionális Oktatási Központ 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. V. em. 3. Gyergyószentmiklós ( Románia ) Gyergyószentmiklósi Főiskola Csíki kert 4200 Gyergyószentmiklós, Hargita megye, RO 4. Fürstenfeld ( Ausztria ) Schillerplatz 1, A8280 Fürstenfeld 5. Rivne ( Ukrajna ) Rivnye, Ukrajna, Stephen Demianchuk u. 4


2


Főiskola vezetősége: Dr. h.c. Szabó Péter Ph.D rektor Dr. Sárdi Csilla, oktatási rektor-helyettes Berta Ákos, általános rektor-helyettes Hervainé dr. Szabó Gyöngyvér, tudományos rektor-helyettes Folmegné Czirák Julianna gazdasági igazgató Számlavezető pénzintézet:

Budapest Bank NyRt. 10102952-08361119-00000001

Adószám:

18483400-2-07

TB nyilvántartási szám:

453617

OM azonosító:

FI29432

Közhasznú szervezet nyilvántartási száma: FRKP/324-4/2006. 1. A Főiskola közhasznú tevékenységének célja: A főiskola a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 26. § 3. pontjában szereplő tudományos tevékenység, kutatás, a 4. pont szerinti nevelés és oktatás, képességfejlesztés és ismeretterjesztés, az 5. pont szerinti kulturális tevékenység, valamint a 19. pont szerint euroatlanti integráció elősegítése közhasznú tevékenységeket folytatja. Az Alapítói okirat 9.1. pontban meghatározott képzési területen a képzési szinten alap-, mester- és doktori képzést, továbbá szakirányú továbbképzést folytathat – nappali, esti, levelező és távoktatási formában – s e képzésekben oklevelet ad ki. Az oktatási miniszter az 1993. évi LXXX. törvény alapján kiadott szakindítási engedélye alapján kifutó rendszerben főiskolai szintű képzést folytat. A 9.2. pontban meghatározott szakmacsoportban felsőfokú szakképzést folytathat, s e képzésben bizonyítványt ad ki. Az Ftv., a szakképzésről szóló 1993. évi LXXVI. törvényben, a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvényben és a felnőttképzésről szóló 2001. évi CI. törvényben foglaltak szerint részt vesz a közoktatási, továbbá a felsőoktatásnak nem minősülő szakképzési és az ágazati törvényekben meghatározott egyéb képzési feladatok megvalósításában. A képzéshez kapcsolódó képzési területeken, tudományterületeken, illetve művészeti ágban, alap-, alkalmazott és kísérleti kutatásokat és fejlesztéseket, tudományszervezést, technológiai innovációt, valamint az oktatást támogató egyéb kutatásokat végez. Közoktatási intézmény fenntartójaként közoktatási feladatokat lát el, pedagógusképzést folytató intézményként gyakorló közoktatási intézmény fenntartója lehet. Kodolányi János Főiskola feladata saját tevékenységének és a Kodolányi János Középiskola középfokú oktatásának fejlesztése és az optimális működés biztosítása. Közhasznúsági jelentés 2007. évre

3


2. Vagyon felhasználásával kapcsolatos beszámoló A főiskolán 2007. évre a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját, ennek mérlegét és eredmény-kimutatását készítettük el. Vagyonszerkezet alakulása A vagyon a tevékenységet szolgáló, a működésében hosszabb-rövidebb ideig résztvevő eszközökben testesül meg. A főiskola vagyonának belső arányaiban bekövetkezett, valamint a bázis időszakhoz viszonyított változását az alábbi táblázat mutatja: Érték: eFt

Megnevezés Befektetett eszk. Forgóeszközök Aktív időbeli elh. Mérleg főösszeg

2006. Mego.% 2 871 568 93,13 200 746 6,51 11 177 0,36 3 083 491 100,00

2007. Mego.% 2 908 924 91,52 268 883 8,46 538 0,02 3 178 345 100,00

Bázis % 101,30 133,94 4,81 103,08

A befektetett eszközök értéke 37 356 ezer forinttal nőtt, mely annak következménye, hogy az elszámolt értékcsökkenésnél nagyobb összeget fordítottunk beruházásra. Az immateriális javak értéke 3 971 ezer forinttal csökkent, mivel az új beszerzésnél több értékcsökkenést számoltunk el. A tárgyi eszközök értéke nőtt 41 327 ezer forinttal, mivel a beruházás építési - és eszköz jellegű volt.. A befektetett pénzügyi eszközök értéke összességében nem változott A forgóeszközök értéke 68 137 ezer forinttal több, mint az előző évben volt. A készletek 15 592 ezer forinttal csökkentek, mely a jegyzetbolti készlet csökkenéséből adódik. A követeléseknél 6 821 ezer forint csökkenés mutatkozik. A pénzeszközök 90 550 ezer forinttal nőttek, mely a bankszámlán lévő folyószámlahitel-állomány növekedéséből adódott. Aktív időbeli elhatárolásként 538 ezer forintot számoltunk el.

Befektetett eszközök (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31 2007.12.31 Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pü-i eszközök Összesen:

13 273 2 849 940 8 355 2 871 568

9 302 2 891 267 8 355 2 908 924


Eltérés -3 971 41 327 0 37 356

Index % 70,08 101,45 100,00 101,30

4


Forgóeszközök (ezer Ft) Megnevezés Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen:

2006.12.31 2007.12.31 51 197 35 605 105 916 99 095 0 0 43 633 134 183 200 746 268 883

Aktív időbeli elhatárolások (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31. Aktív időbeli elhat.

Eltérés -15 592 -6 821 0 90 550 68 137

2007.12.31.

11 177

538

Index % 69,55 93,56 0,00 307,53 133,94

Eltérés -10 639

Index % 4,81

Tőkeszerkezet alakulása Az eszközöket finanszírozó saját és idegen források, azaz a tőke összetétele a következők szerint alakult. Források összetétele (ezer Ft) Megnevezés 2006. Saját tőke 2 382 061 Céltartalék 8 418 Idegen tőke 621 803 Passzív id. elhat. 71 209 Mérleg főösszeg 3 083 491

% 77,25 0,27 20,17 2,31 100,00

2007. 2 087 303 15 550 955 442 120 050 3 178 345

% 65,67 0,49 30,06 3,78 100,00

Bázis % 87,63 184,72 153,66 168,59 103,08

A főiskola saját tőkéjének csökkenése 2007. évben 294 758 ezer forint volt, ami megegyezett a 2007. évi veszteséggel. Céltartalékként 15 550 ezer forintot képeztünk, melyből 14 750 forint a peres követelésekre és 800 ezer forint a korengedményes nyugdíjra vonatkozó céltartalék képzés. Az idegen források között a Hosszúlejáratú kötelezettségekben az éven túli hosszúlejáratú beruházási hitel 380 596 ezer Ft került kimutatásra. A rövidlejáratú kötelezettségekben a rövidlejáratú hitel, a szállítóállomány, munkavállalókkal és adóhatósággal szembeni esedékes tartozások találhatók, illetve az éven belüli hosszúlejáratú hiteltörlesztés és lízingdíj várható összege került lekönyvelésre. 2007. év december 31-ével 337 477 ezer forint rövidlejáratú hitelünk volt. A passzív időbeli elhatárolások tartalmazzák a szakképzési fejlesztési támogatásként 2007-ben kapott összegek számviteli törvény szerinti elszámolását.


5


Kimutatás a vagyon felhasználásáról (ezer Ft) Megnevezés 2006. évi 2007. évi összeg összeg 2 382 061

2 087 303

Változás % Ezer Ft 87,63 -294 758

Induló tőke 0 Tőkeváltozás 2 368 474 Tárgyévi eredmény 13 587 Tőkeváltozásra ható tényezők: Közhasznú tevékenység tárgyévi 15 112 eredménye Vállalkozási tevékenység tárgyévi -1 525 eredménye

0 2 382 061 -294 758

0 100,57 -

0 13 587 -308 345

-288 761

-

-303 873

-5 997

393,25

-4 472

Saját tőke

Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségből 380,6 millió forint a hosszúlejáratú beruházási hitel. Rövid lejáratú kötelezettségek összetevői (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31. 2007.12.31. Könyvutalvány Szállítók Váltótartozások Rövid lejáratú hitelek Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb rövid lejáratú köt. Összesen:

4 509 28 623 0 0 109 198 139 231 380

Passzív időbeli elhatárolások (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31 Passzív időbeli elhat.

71 209

Eltérés

Index %

0 27 094 0 337 477 190 210 085 574 846

-4 509 -1 529 0 337 477 81 11 946 343 466

0,00 94,66 0 0 174,31 106,03 248,44

2007.12.31

Eltérés

Index %

120 050

48 841

168,59

3. Kapott támogatások és felhasználásukról készített kimutatások A kapott támogatások a főiskola közhasznú tevékenységének bevételét képezik, mellyel szemben állnak a közhasznú tevékenység ráfordításai. Ezeket részleteiben az eredmény-kimutatás tartalmazza.


6


Eredménykimutatás összetevői (ezer Ft) Megnevezés Alaptevékenység szerinti 2006. év 2007. év Eltérés Index %-a 3 251 776 3 580 316 328 540 110,10 A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Alapítóktól kapott támogatások

605

-597

50,33

1 021 548 1 107 678

86 130

108,43

49 622

-987

98,05

4. Közhasznú tevékenységből 2 010 892 1 746 031 származó bevétel 5. Egyéb bevételek 167 525 676 380 3 236 664 3 869 077 B Összes közhasznú tevékenység ráfordítása 1. Anyagjellegű ráfordítások 729 676 877 644 2. Személyi jellegű 2 087 277 1 960 149 ráfordítások 3. Értékcsökkenés 154 075 168 261 4. Egyéb ráfordítások 232 583 834 132 5. Pénzügyi műveletek 33 053 28 891 ráfordításai

-264 861

86,83

508 855 632 413

403,75 119,54

147 968 -127 128

120,28 93,91

14 186 601 549 -4 162

109,21 358,64 87,41

6. Rendkívüli ráfordítások J. Tárgyévi közhasznú eredmény

0 -303 873

0 -

2. Központi költségvetésből kapott támogatás 3. Pályázati úton elnyert támogatások

1 202

50 609

0 0 15 112 -288 761

A főiskolának van vállalkozási tevékenysége, melynek eredményességét az alábbi táblázat mutatja Vállalkozási tevékenység alakulása: Érték eFt

Megnevezés Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység ráfordítása Vállalkozási tevékenység eredménye

2006. 67 147

2007. 45 813

Bázis % 68,23

68 672

51 810

75,44

- 1 525

- 5 997

393,25

A főiskola vállalkozási tevékenységének bevétele tanfolyam-, reklám-, és szolgáltatási tevékenységből származik. Ebből a tevékenységből 45 813 ezer forint bevétel származott és a számviteli szabályok szerint 51 810 ezer forint költséget számolunk el, így a vállalkozási eredmény 5 997 ezer forint veszteség lett. A főiskolának a vállalkozási tevékenység után adófizetési kötelezettsége nincs.


7


Kimutatás a kapott támogatásokról Az alapítótól kapott támogatás 2007. évben az ÖFKA részére befolyt 2005 évi személyi jövedelemadó 1 %-ából kapott összeg főiskolának ítélt része, amely 604,6 ezer forint volt. Központi költségvetéstől kapott támogatás az államilag finanszírozott hallgatók után (ezer Ft) Megnevezés

Támogatás összesen 2006. év 2007. év 723 666 710 649

Képzés fejlesztési támogatás Továbbutalási céllal nyújtott támogatás Hallgatói juttatás Kollégiumi támogatás Tankönyv, jegyzet, sport, kultúra támogatása Lakhatási támogatás Köztársasági ösztöndíj Egyéb támogatás Összesen Költségvetési támogatás összesen

Változás % eFt 98,20 -13 017

158 599 41 540 15 580

181 284 46 134 17 976

114,30 111,06 115,38

22 685 4 594 2 396

19 740 3 786 58 637 297 882 1 021 548

17 580 4 690 129 365 397 029 1 107 678

89,06 123,88 220,62 133,28 108,43

-2 160 904 70 728 99 147 86 130

Az egyéb támogatások növekedése jelentős, mely abból adódik, hogy megkaptuk a gyesen, gyeden lévő hallgatók után járó és a második közismereti tanári szakképzettség megszerzésére irányuló szakon tanuló hallgatók után járó kiegészítő állami támogatást. Kimutatás a támogatásból hallgatók részére történő felhasználásról (ezer Ft ) Megnevezés Felhasználás összesen Változás 2006. év 2007. év Bázis % eFt Tanulmányi ösztöndíjak 88 763 88 705 99,93 -58 Szociális ösztöndíjak 17 775 27 848 156,67 10 073 Szakmai gyakorlat támogatása 503 6 315 1255,47 5 812 (egyéni) Tankönyv, jegyzet, sport, kultúra támogatás Lakhatási támogatás Köztársasági ösztöndíj Egyéb támogatás Költségvetési támogatás felhasználása összesen

24 892

22 503

90,40

-2 389

18 858 4 188 53 146 208 125

13 800 4 757 56 379 220 307

73,18 113,59 106,08 105,85

-5 058 569 3 233 12 182


8


A főiskola a Kulturális és Sport Egyesület részére a költségvetési támogatáson felül a saját bevételeiből is nyújt támogatást. 2007. évben a KSE-nek adott összes támogatás 23 936 ezer forint volt. 4. Tisztségviselők díjazása A főiskolán 2006. december 11-től 3 fős Felügyelő Bizottság működik, részükre 2007. évben összesen 810 ezer forint kifizetés történt és egyéb juttatást nem kaptak. 5. Rövid beszámoló a közhasznú tevékenységről A Kodolányi János Főiskola tevékenységét jelenleg az EFQM Kiválóság Modellre alapozott minőségbiztosítási rendszer alapján végzi. Az elmúlt években a főiskolán sokat tettünk a minőségi munkavégzés érdekében. A munka elismeréseként a felsőoktatási intézmények között elsőként 2003-ban Fejér Megyei Minőség Díjjal, 2004-ben pedig IIASA-SHIBA Díjjal jutalmazták főiskolánkat. 2005-ben a brüsszeli székhelyű Európai Bizottság Európa Nyelvi Díjjal ismerte el főiskolánk „Nyelv a szakmáért- Szakma a nyelvért” című programját. A Kodolányi János Főiskola e-learning alapú távoktatási programja a Magyar Minőség Társaság által kiírt pályázaton a Magyar Minőség e-oktatás Díj 2006. díjazásban részesült. 2006-ban elnyertük az EFQM Recognised for Excellence igen rangos minőségi díjat. Az Oktatási és Kulturális Minisztérium 2007-ben első ízben hirdette meg a felsőoktatási minőségi díj pályázatot. A főiskolák közül egyedüliként érdemelte ki a legmagasabb szintű elismerést a Kodolányi János Főiskola a Felsőoktatási Minőségi Díj Arany fokozatával. 2007. évben a Kodolányi János Főiskola oktatási és gazdasági tevékenysége kiegyensúlyozott volt. A főiskola átlagos aktív hallgatói létszáma 7020 fő volt. Ehhez a nagyságrendhez kellett alakítani a főiskola gazdálkodását, fejlesztését, oktatási helyszíneit és oktatóinak számát. 2007. évben a főiskola összes bevétele 109,2 %-a, összes ráfordítása 118,6 %-a volt a 2006. évinek. A pályázati munkában a főiskola 2007-ben is aktívan részt vett, melyből 49,6 millió forint bevétele származott. A főiskola több pályázatot is nyert, az elszámolások azonban az évek között áthúzódnak, így a tárgyévi bevétel csak részben tükrözi a nyertes pályázati összegeket. A jó szakmai kapcsolatok eredményeként szakképzési fejlesztési támogatásból 49,1 millió forint bevételt könyvelhetett el a főiskola. Ebben az évben is folytatódott a főiskolán a kutatás-fejlesztési és tudományos tevékenység. Több nemzetközi konferencián vettünk részt. K+F tevékenységből 14 millió forint bevételünk származott. A beruházási, fejlesztési kiadásokra 288,5 millió forintot költöttünk. Ebből építési jellegű beruházás 210,0 millió forint volt. Eszközbeszerzésre 78,5 millió forintot fordítottunk, melyből 49,1 millió forint szakképzési fejlesztési támogatásból valósult meg.


9


A működési kiadásokon felül jelentkezett a hosszúlejáratú hitelek törlesztése és a KJFF Kft.-nek adott törzstőke feltöltés. A folyamatos működéshez szükséges pénzeszközökön felüli bevételeket tartós banki lekötéssel kamatoztattuk, így részben ellensúlyoztuk a hitelek után fizetett kamatköltséget. Összefoglalva elmondható, hogy a Főiskola gazdálkodása komoly takarékossági intézkedések mellett kiegyensúlyozott volt, pénzügyi kötelezettségeinek határidőben eleget tett. Székesfehérvár, 2008. március 31.

Dr. h. c. Szabó Péter Ph.D rektor


10

Kodolányi János Főiskola

Recommend Documents