Kodolányi János Főiskola

Kodolányi János Főiskola közhasznú egyéb szervezet

Kodolányi János Főiskola

18483400-2-07

2008. évi Közhasznúsági jelentése

Elfogadva a 2009. április 22-i szenátusi ülésen Határozat száma: SZE 703/3.1/2009.(IV.22.)

Közhasznúsági jelentés 2008. évre

1


8000 Székesfehérvár, Fürdő utca 1.

Tájékoztató adatok: Intézmény neve:

Kodolányi János Főiskola

Alapítója:

Önálló Főiskolai Közalapítvány (ÖFKA)

Alapítás éve:

1992.

Típusa:

közhasznú egyéb szervezet

TEÁOR:

8542 Felsőoktatás

Az intézmény működési helyei: Székhelye: 8000 Székesfehérvár, Fürdő u. 1. Telefon: 22/543-310, Fax: 22/543-391 Telephelyek: 1. Siófoki Regionális Oktatási Központ 8600 Siófok, Petőfi sétány u. 1. Telefon: 84/519-339, Fax: 84/519-331 2. Budapesti Regionális Oktatási Központ 1139 Budapest, Frangepán utca 50-56. Telefon: 1/238-9327, Fax: 1/238-2328 Székhelyen kívüli képzési helyek: 1. Orosházi Regionális Oktatási Központ 5900 Orosháza, Gyopárosi u. 4. Telefon/Fax: 68/510-380 2. Nyíregyházi Regionális Oktatási Központ 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. V. em. 3. Gyergyószentmiklós (Románia) Gyergyószentmiklósi Főiskola Csíki kert 4200 Gyergyószentmiklós, Hargita megye, RO 4. Fürstenfeld (Ausztria) Schillerplatz 1, A8280 Fürstenfeld Közhasznúsági jelentés 2008. évre

2


5. Rivne (Ukrajna) Rivnye, Ukrajna, Stephen Demianchuk u. 4

Főiskola vezetősége: Dr. h. c. Szabó Péter Ph.D, rektor Dr. Sárdi Csilla, oktatási rektorhelyettes Hervainé Szabó Gyöngyvér dr. habil., tudományos rektorhelyettes Folmegné Czirák Julianna, gazdasági igazgató Számlavezető pénzintézet: Budapest Bank Nyrt. 10102952-08361119-00000001 Adószám:

18483400-2-07

TB nyilvántartási szám:

453617

OM azonosító:

FI29432

Közhasznú szervezet nyilvántartási száma: FRKP/324-4/2006.

1. A Főiskola közhasznú tevékenységének célja: A főiskola a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 26. § 3. pontjában szereplő tudományos tevékenység, kutatás, a 4. pont szerinti nevelés és oktatás, képességfejlesztés és ismeretterjesztés, az 5. pont szerinti kulturális tevékenység, valamint a 19. pont szerint euroatlanti integráció elősegítése közhasznú tevékenységeket folytatja. Az Alapítói okirat 9.1. pontban meghatározott képzési területen, a képzési szinten alap-, mester- és doktori képzést, továbbá szakirányú továbbképzést folytathat – nappali, esti, levelező és távoktatási formában – s e képzésekben oklevelet ad ki. Az oktatási miniszter az 1993. évi LXXX. törvény alapján kiadott szakindítási engedélyek alapján kifutó rendszerben főiskolai szintű képzést folytat. A 9.2. pontban meghatározott szakmacsoportban felsőfokú szakképzést folytathat, s e képzésben bizonyítványt ad ki. Az Ftv., a szakképzésről szóló 1993. évi LXXVI. törvényben, a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvényben és a felnőttképzésről szóló 2001. évi CI. törvényben foglaltak szerint részt vesz a közoktatási, továbbá a felsőoktatásnak nem minősülő szakképzési és az ágazati törvényekben meghatározott egyéb képzési feladatok megvalósításában. A képzéshez kapcsolódó képzési területeken, tudományterületeken, illetve művészeti ágban, alap-, alkalmazott és kísérleti kutatásokat és fejlesztéseket, tudományszervezést, technológiai innovációt, valamint az oktatást támogató egyéb kutatásokat végez. Közhasznúsági jelentés 2008. évre

3


Közoktatási intézmény fenntartójaként közoktatási feladatokat lát el, pedagógusképzést folytató intézményként gyakorló közoktatási intézmény fenntartója lehet. Kodolányi János Főiskola saját tevékenységének és a Kodolányi János Középiskola középfokú oktatásának fejlesztése és az optimális működés biztosítása. 2. Vagyon felhasználásával kapcsolatos beszámoló A főiskolán 2008. évre a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját, ennek mérlegét és eredmény-kimutatását készítettük el. Vagyonszerkezet alakulása A vagyon a tevékenységet szolgáló, a működésében hosszabb-rövidebb ideig résztvevő eszközökben testesül meg. A főiskola vagyonának belső arányaiban bekövetkezett, valamint a bázis időszakhoz viszonyított változását az alábbi táblázat mutatja: érték eFt-ban

Befektetett eszközök Forgóeszközök

Megoszlás 2007. % 2 908 924 91,52 268 883 8,46

Megoszlás Bázis 2008. % % 2 734 174 85,68 93,99 411 868 12,90 153,18

Aktív időbeli elhatárolás Mérleg főösszeg

538 3 178 345

45 198 3 191 240

Megnevezés

0,02 100,00

1,42 8401,12 100,00 100,41

A befektetett eszközök értéke 174.750 ezer forinttal csökkent, mely annak következménye, hogy az elszámolt értékcsökkenésnél kevesebb összeget fordítottunk beruházásra. Az immateriális javak értéke 3.237 ezer forinttal nőtt, ez annak tudható be, hogy szakképzési fejlesztési támogatásból vásároltunk nagy értékű szoftvereket. A tárgyi eszközök értéke csökkent 173.282 ezer forinttal, mivel az elszámolt értékcsökkenésnél kevesebb összeget fordítottunk beszerzésre. A befektetett pénzügyi eszközök értéke összességében 4.705 ezer forinttal csökkent, hiszen a Fürstenfeld Kft-t értékesítettük. Befektetett eszközök érték eFt-ban

Megnevezés

2007.12.31.

Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Összesen:

9 302 2 891 267 8 355 2 908 924

2008.12.31. 12 539 2 717 985 3 650 2 734 174


Eltérés 3 237 -173 282 -4 705 -174 750

Index % 134,80 94,01 43,69 93,99

4


A forgóeszközök értéke 142.985 ezer forinttal több, mint az előző évben volt, ez a követelések növekedéséből adódik, amely összetételét az alábbi táblázat tartalmazza. Összeg (eFt) 276 649 7 388 222 256 864 1 938 3 643 290 960

Megnevezés Követelések áruszállításból Óvadék Étkezési utalvány Egyéb utalványok Rehabilitációs hozzájárulás ÁFA pénzügyi elszámolása TB ellátások Összesen

A készletek 3.553 ezer forinttal csökkentek, mely a jegyzetbolti készlet csökkenéséből adódik. A követeléseknél 191.865 ezer forint növekedés mutatkozik. A pénzeszközök 45.327 ezer forinttal csökkentek. Aktív időbeli elhatárolásként 45.198 ezer forintot számoltunk el, amely tartalmazza a beruházáshoz kapcsolódó devizahitel állomány 2008. évi árfolyam-különbözetét.

Forgóeszközök érték eFt-ban

Megnevezés

2007.12.31

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen:

2008.12.31

35 605 99 095 0 134 183 268 883

Eltérés

32 052 290 960 0 88 856 411 868

-3 553 191 865 0 -45 327 142 985

Index % 90,03 293,62 0,00 66,22 153,18

Aktív időbeli elhatárolások érték eFt-ban

Megnevezés Aktív időbeli elhatárolás

2007.12.31. 538

2008.12.31. 45.198


Eltérés 44.660

Index % 8401,12

5


Tőkeszerkezet alakulása: Az eszközöket finanszírozó saját és idegen források, azaz a tőke összetétele a következők szerint alakult.

Források összetétele adatok eFt-ban

Megoszlás % Saját tőke 2 087 303 65,67 Céltartalék 15 550 0,49 Idegen tőke 955 442 30,06 Passzív időbeli elhatárolás 120 050 3,78 Mérleg főösszeg 3 178 345 100,00 Megnevezés

2007.

Megoszlás % 2 097 111 65,71 4 395 0,14 935 908 29,33 153 826 4,82 3 191 240 100,00 2008.

Bázis % 100,47 28,26 97,96 128,13 100,41

A főiskola saját tőkéjének növekedése 2008. évben 9.808 ezer forint volt, ami megegyezik a 2008. évi nyereséggel. Céltartalékként 4.395 ezer forintot képeztünk, mely a peres követelésekre vonatkozik. Az idegen források között a hosszúlejáratú kötelezettségekben az éven túli hosszúlejáratú beruházási hitel 334.267 ezer forint került kimutatásra. A rövidlejáratú kötelezettségekben a rövidlejáratú hitel, a szállítóállomány, munkavállalókkal és adóhatósággal szembeni esedékes tartozások, illetve az éven belüli hosszúlejáratú hiteltörlesztés és lízingdíj várható összege található. 2008. év december 31-ével 120.000 ezer forint rövidlejáratú hitelünk volt. A passzív időbeli elhatárolások tartalmazzák a szakképzési fejlesztési támogatásként 2008-ban kapott összegek számviteli törvény szerinti elszámolását.


6


Kimutatás a vagyon felhasználásáról Megnevezés Saját tőke

Változás

2007. évi 2008. évi összeg (eFt) összeg (eFt)

%

eFt

2 087 303

2 097 111

0,47

9 808

Induló tőke 0 Tőkeváltozás 2 382 061 Tárgyévi eredmény -294 758 Tőkeváltozásra ható tényezők: Közhasznú tevékenység -288 761 tárgyévi eredménye Vállalkozási tevékenység -5 997 tárgyévi eredménye

0 2 087 303 9 808

0 -12,37 -103,33

0 -294 758 304 566

10 355

-103,59

299 116

-547

-90,88

5 450

Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összetétele: Összeg (eFt) 376 307 319 11 658 388 284 54 017 334 267

Megnevezés Beruházási és fejlesztési hitelek Tartós kötelezettségek Pénzügyi lízing Hosszú lejáratú kötelezettség összesen Hosszú lejáratú, éven belüli kötelezettség Mérlegben hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek összetevői

adatok eFt-ban

Megnevezés

2007.12.31. 2008.12.31.

Szállítók Rövid lejáratú hitelek Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen:

27 094 337 477 190 210 085 574 846

32 742 120 000 15 448 884 601 641

Eltérés 5 648 -217 477 -175 238 799 26 795

Index % 120,85 35,56 7,89 213,67 104,67

2008. évben az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel többek között: - Jövedelemelszámolási számla - SZJA, EHO, különadó, munkaadói és munkavállalói járulék - TB egészségügyi és nyugdíjbiztosítás - Hosszú lejáratú, éven belüli kötelezettség - Magánnyugdíjpénztári tagdíj, Start kártya járulék - Egyéb fel nem sorolt tételek


7


Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés

2007.12.31. 2008.12.31.

Passzív időbeli elhatárolás.

120 050

Index % 128,13

Eltérés

153 826

33 776

3. Kapott támogatások és felhasználásukról készített kimutatások A kapott támogatások a főiskola közhasznú tevékenységének bevételét képezik, mellyel szemben állnak a közhasznú tevékenység ráfordításai. Ezeket részleteiben az eredmény-kimutatás tartalmazza. Eredmény-kimutatás összetevői (ezer Ft)

Alaptevékenység szerinti Megnevezés

2007. év

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Alapítóktól kapott támogatások 2. Központi költségvetésből kapott támogatás 3. Pályázati úton elnyert támogatások 4. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 5. Egyéb bevételek B. Összes közhasznú tevékenység ráfordításai 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások J. Tárgyévi közhasznú eredmény

2008. év

3 580 316

Index %

3 551 330 -28 986

99,19

0

0

0,00

945 892 -162 391

85,35

0 1 108 283 49 622 1 746 031

Eltérés

50 854

1 232 102,48

1 887 884 141 853 108,12

676 380

666 700

-9 680

98,57

3 869 077

3 540 975 -328 102

91,52

877 644 1 960 149 168 261 834 132 28 891 0

894 792 17 148 101,95 1 974 153 14 004 100,71 117 451 -50 810 69,80 455 229 -378 903 54,58 99 350 70 459 343,88 0 0 0,00

-288 761

10 355 299 116

-3,59

A főiskolának van vállalkozási tevékenysége, melynek eredményességét az alábbi táblázat mutatja. Vállalkozási tevékenység alakulása: érték eFt-ban

Megnevezés Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység ráfordítása Vállalkozási tevékenység eredménye

2007. 45.813 51.810 - 5997


2008. 28.740 29.287 - 547

Bázis % 62,73 56,53 9,12 8


A főiskola vállalkozási tevékenységének bevétele tanfolyami-, reklám-, és szolgáltatási tevékenységből származik Ebből 28.740 ezer forint bevétel származott és a számviteli szabályok szerint 29.287 ezer forint költséget számoltunk el, így a vállalkozási eredmény - 547 ezer forint veszteség lett. A főiskolának a vállalkozási tevékenység után adófizetési kötelezettsége nincs. Kimutatás a kapott támogatásokról Központi költségvetéstől kapott támogatás az államilag finanszírozott hallgatók után: Támogatás összesen (eFt) 2007. év 2008. év Képzés-fejlesztési támogatás 710 649 615 406 Továbbutalási céllal nyújtott támogatás Hallgatói juttatás 181 284 168 028 Kollégiumi támogatás 46 134 33 669 Tankönyv, jegyzet, sport, 17 976 16 803 kultúra támogatása Lakhatási támogatás 17 580 16 680 Köztársasági ösztöndíj 4 690 4 420 Egyéb támogatás 129 970 90 885 Összesen 397 634 330 485 Költségvetési támogatás 1 108 283 945 891 összesen Megnevezés

Változás % eFt 86,60 -95 243 92,69 72,98

-13 256 -12 465

93,47

-1 173

94,88 94,24 69,93 83,11

-900 -270 -39 085 -67 149

85,35

-162 392

Kimutatás a támogatásból hallgatók részére történő felhasználásról Megnevezés Tanulmányi ösztöndíjak Szociális ösztöndíjak Szakmai gyakorlat támogatása (egyéni) Tankönyv, jegyzet, sport, kultúra támogatása Lakhatási támogatás Köztársasági ösztöndíj Egyéb támogatás Költségvetési támogatás felhasználása összesen

Felhasználás összesen 2007. év 2008. év 88 705 100 725 27 848 55 560 6 315 15 553 4 527 8 293 13 800 9 992 4 757 4 284 690 3 449

% eFt 13,55 12 020 99,51 27 712 146,29 9 238 83,19 3 766 -27,59 -3 808 -9,94 -473 399,86 2 759

146 642 197 856

34,92 51 214

Változás

A főiskola a Kulturális és Sport Egyesület részére a költségvetési támogatáson felül a saját bevételeiből is nyújt támogatást. 2008. évben a KSE-nek adott támogatás 17.050 ezer forint volt. Ezen felül a KSE keretei között került kifizetésre az öntevékeny csoportok részére 1.680 ezer forint kulturális és 1.680 ezer forint sport célú támogatás. Közhasznúsági jelentés 2008. évre 9


4. Tisztségviselők díjazása A főiskolán 2006. december 11-től 3 fős Felügyelő Bizottság működik, részükre 2008. évben összesen 264 ezer forint tiszteletdíj kifizetés volt, egyéb juttatást nem kaptak. A könyvvizsgálói feladatokat Szabolcsné Koncsag Éva bejegyzett könyvvizsgáló látja el havi 65.000,- Ft + ÁFA díjazás ellenében. (MKVK. tagsági szám: 005905) 5. Rövid beszámoló a közhasznú tevékenységről A Kodolányi János Főiskola tevékenységét jelenleg az EFQM Kiválóság Modellre alapozott minőségbiztosítási rendszer alapján végzi. Az elmúlt években a főiskolán sokat tettünk a minőségi munkavégzés érdekében. A munka elismeréseként a felsőoktatási intézmények között elsőként 2003-ban Fejér Megyei Minőség Díjjal, 2004-ben pedig IIASA-SHIBA Díjjal jutalmazták főiskolánkat. 2005-ben a brüsszeli székhelyű Európai Bizottság Európa Nyelvi Díjjal ismerte el főiskolánk „Nyelv a szakmáért- Szakma a nyelvért” című programját. A Kodolányi János Főiskola e-learning alapú távoktatási programja a Magyar Minőség Társaság által kiírt pályázaton a Magyar Minőség e-oktatás Díj 2006. díjazásban részesült. 2006-ban elnyertük az EFQM Recognised for Excellence igen rangos minőségi díjat. Az Oktatási és Kulturális Minisztérium 2007-ben első ízben hirdetette meg a felsőoktatási minőségi díj pályázatot. A főiskolák közül egyedüliként érdemelte ki a legmagasabb szintű elismerést a Kodolányi János Főiskola a Felsőoktatási Minőségi Díj Arany fokozatával, melyet 2008. évben is elnyert főiskolánk. A hazai felsőoktatási intézmények között elsőként a mi intézményünk kapta meg a Nemzeti Minőségi Díjat. Ezzel az elismeréssel az intézmény immár 9 hazai és nemzetközi minőség díjjal rendelkezik, mely egyedülálló a magyar oktatási rendszerben. A főiskola átlagos aktív hallgatói létszáma 6326 fő volt. Ehhez a nagyságrendhez kellett alakítani a főiskola gazdálkodását, fejlesztését, oktatási helyszíneit és oktatóinak számát. 2008. évben a főiskola összes bevétele 98,7 %-a, összes ráfordítása 91,1%-a volt a 2007. évinek. A pályázati munkában a főiskola 2008-ben is aktívan részt vett, melyből 50,9 millió forint bevétele származott. A főiskola több pályázatot is nyert, az elszámolások azonban az évek között áthúzódnak, így a tárgyévi bevétel csak részben tükrözi a nyertes pályázati összegeket. A jó szakmai kapcsolatok eredményeként szakképzési fejlesztési támogatásból 67,5 millió forint bevételt könyvelhetett el a főiskola. Ebben az évben is folytatódott a főiskolán a kutatás-fejlesztési és tudományos tevékenység. Több nemzetközi konferencián vettünk részt. K+F tevékenységből 49,1 millió forint bevételünk származott.


10


A beruházási, fejlesztési kiadásokra 116,025 millió forintot költöttünk. Ebből építési jellegű beruházás 26,4 millió forint volt. Eszközbeszerzésre 89,6 millió forintot fordítottunk, melyből 46,9 millió forint szakképzési fejlesztési támogatásból valósult meg. A főiskolának tárgyi eszköz értékesítéséből 230 millió forint bevétele származott. Ebből a Kossuth Lajos utcai épület bevétele 225 millió forint, a realizált nyereség közel 45 millió forint. Az ingatlan értékesítés bevételéből 175 millió forintot fordítottunk az előző évben felvett rövidlejáratú hitel törlesztésére. Összefoglalva elmondható, hogy a Főiskola gazdálkodása komoly takarékossági intézkedések mellett kiegyensúlyozott volt, pénzügyi kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett.

Székesfehérvár, 2009. március 31.

Dr. h. c. Szabó Péter Ph.D rektor


11

Kodolányi János Főiskola

Recommend Documents