Kivonat Kunszentmárton Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2016. május 26-án tartott soros ülésének jegyzőkönyvéből.
140/2016.(V.26.) határozat a KUNSZENTMÁRTONI IPARI PARK Kft. 2015. évi beszámolójáról Kunszentmárton Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a KUNSZENTMÁRTONI IPARI PARK Kft.(cg:16-09-005676, székhelye 5440 Kunszentmárton, Köztársaság tér 1, adószáma:11850610-2-16) 2015. évi „Egyszerűsített éves beszámoló”-ját a melléklet szerinti formában, a mérleg főösszegét 85.137 e. Ft eszköz és forrásegyezőséggel, az eredmény kimutatást – 1.237 e. Ft mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. Erről értesülnek: - Képviselő-testület - Wenner-Várkonyi Attila polgármester - Dr. Hoffmann Zsolt jegyző - KKÖH. Pénzügyi és Adóügyi Osztálya - KKÖH. Számviteli Osztály - Kunszentmártoni Ipari Park Kft. Kovács Tibor ügyvezető k.m.f /Wenner-Várkonyi Attila/ sk. Polgármester A kivonat hiteles: Kunszentmárton, 2016. május 27. Mihályi Ferenc
/Dr. Hoffmann Zsolt/ sk. jegyző
11850610724011316 Statisztikai számjel 16-09-005676 Cégjegyzék száma
Kunszentmártoni Ipari Park Kft 5440 Kunszentmárton, Köztársaság tér 1. 56/850-070
Egyszerűsített beszámoló 2015 üzleti évről
Keltezés: Kunszentmárton, 2016. május 16. Kovács Tibor ügy\’eZető
KUNSZENIIsÁ, KEL
P.H.
MÉRLEG Cégnév:
Kunszeritmártoni Ipari Park Khj
Cégjegyzékszám: —
FJ
KSH szám:
-
Beszámolási időszak:
L IL
-
]—EE—EE1
—
12101115)—
-
Ijj
Pénzegység:!
I. Immateriális Ja Vak
3
II. Tárgyi eszközök
4
Ill. Befektetett pénzügyi eszközök
5
Előző év
A. Befektetett eszközök (02+03+04 sor)
2
LI I I I
I. Készletek
7
II. Követelések
8
Ill. Értékpapírok
9
IV. Pénzeszközök
I I
1-
D. Saját tőke (1345+16÷17+18+19 sorok)
ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
17
IV. Eredménytartalék
18
V. Lekötött tartalék
19
VI. Mérleg szerinti eredmény
20
E. Céltartalékok
21
F. Kötelezettségek (22+23+24 sorok)
22
I. Hátrasorolt kötelezettségek
23
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
24
10. Rövid lejáratú kötelezettségek
25
G. Passzív időbeli elhatárolások
26
Források összesen (12+20+21+25 sorok)
—
4
r—
-
1•
121617151 i
I 18151113171 I 12151 si il 41
I I II
I 131010101 111111 111111
13101 ol 01 III Ill 11111
18171 il 3121
1. Jegyzett tőke
III. Tőketarlalék
L 1_ j I I
-
—‚——‚—--
12
16
31814141
4..
Eszközök összesen (02+05+10 sor)
II. Jegyzett. de még be nem lizetett tőke
1615121
liii I I 311111 I I 8j6I5 L IL II II •IL ‘•_—I 111111111 121 I 7I I I I I I 1314111 I L IL ±LLLUr 1T ill Ii
11
15
LEILIIEIf1
I IIIUIiII1F1IIItif11i
C. Aktív időbeli elhatárolások
14
18171018101
‘
t1LIIt8L7LLWEI
10
13
Tárgyét’
IIii1ii1iIiitiiiirrn
B. Forgó eszközök (06+07+08+09 sorok)
6
jl
—EIi
Tétel (sor) megnevezés 1
EZERI
(-)
I II
..4
-
13121718141
II
1312171 8141
L TE IL-Ii7L3I°) F m J Liii UJUJLIJ±ÍJIIW
Lt1JI1TÍL1ILIiE1E [.I.]1t.]t1LIi I IíT1 L L I I L I I I [LI i3l7I7i LI I I I I 151014171
WI II I I1UL rniriiri ii iii rrW i Iii Lii Ii II I I6l0[kil III I 1sL4i[1i) 1111 I 8) I[[J Ii I I I J8f5[f[J
Ny.v.:1.i A nyomtatvány papir alapon nem küldhető bel
Nyomtatva: 201 6.05.12 14.44.35
•
i
-.r•i
X-r
‘
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK
1.1.. A vállalkozás bem7tatása a) Működési forma: b) Alapítás időpontja:
Korlátolt Felelősségű Társaság 1999.03.31.
c) A társaság alapítója:
Kunszentmárton Város Önkormányzata 5440 Kunszentmárton, Köztársaság tér 1.
d) Társaság neve:
Kunszentmártoni Ipari Park és Logisztikai Szolgáltató Központ Korlátolt Felelősségű Társaság
Rövidített neve: Székhelye: Telefon: Email:
Kunszentmártoni Ipari Park Kft. 5440 Kunszentmárton, Köztársaság tér 1. 56/850-070 kunszentipaiipark(mail.corn
16-09-005676
e) Cégjegyzék száma:
f) A társaság törzstőkéje, amely az alapító törzsbetétét képzi 3.000.000,-Ft, azaz Hárommillió 00/100 forint, amely kizárólag nem pénzbeli betétből áll. -
—
g) A Társaság Alapítóját a Cég létrehozásában az a cél vezérelte, hogy az alaptőke biztosításával oiyan vállalkozást hozzon létre, amely alkalmas a tevékenységi körben meghatározott feladatok hatékony ellátására. A Társaság önálló jogi személy, Saját cégneve alatt jogokat szerezhet, és kötelezettségeket vállalhat, szerződést köthet, pert indíthat, és perben állhat. Stratégiai irányítását Kunszentmárton Város Önkormányzata gyakorolja. A Társaság nem leányvállalat, nem közös vezetésű vállalkozás, 100 %-ban tulajdonosa Kunszentmárton Város Önkormányzata. h) A Társaság képviseletére, a beszámoló aláírására jogosult: Kovács Tibor Kunszentmárton Fráter Gy.u. 13. a Szt. 151. paragrafusa alapján a beszámoló összeállítását Kiss László Kunszentmárton Mátyás kir. u. 163487 szám alatti regisztrált mérlegképes könyvelő végzi. -
-
a társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett.
A 2015. évben bevételszerző tevékenységet nem végzett.
1.2. A számviteli politika főbb vonásai 1.2.1. A beszámoló készítés rendje A 2000. évi C. törvény a számvitelről végrehajtása módszereinek és eszközeinek meghatározása tekintetében a társaság adottságainak és sajátosságainak figyelembe vételével az alábbi választási lehetőséggel élünk: —
—
A Szt. 8 (2) bekezdésében meghatározott „A” variációs éves beszámoló készítés formát alkalniazzunk, amelyet kettős könyvvitellel támasztunk alá. A mérleg tartalmát és tagolását tekintve a Szt. 1. sz. meliéklet szerinti tételeket foglalja magában. —
—
Az eredmény megállapítás módja a Szt. 71. -a alapján „A” variációs összköltség eljárással, a 3. sz. melléklet szerinti tagolásban és tartalommal készül. A beszámoló készítés fordulónapja a tárgyév december 31. A beszámoló elkészítésének időpontja a tárgyévet követő május 15-e. —
1.2.2. Alkalmazott értékelési eljárások A társaság az eszközeinek és forrásainak értékelésénél az Szt-ben meghatározott értékelési eljárásokat a következőképpen határozza meg: Befektetett eszközök A 2015. december 31-i mérlegben szereplő eszközöket könyvszerinti értéken tartjuk nyilván. A 2001. január 01. után beszerzett Új befektetett eszközök bekerülési értékét a maradványérték és hasznos élettartama figyelembevételével állapítjuk meg. Maradványértéknek tekintjük azt az értéket, amely a rendeltetésszerű használatbavétel /üzembe helyezés/ időpontjában rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam végén várható, realizálható érték. Maradványérték tekintetében nem jelentősnek tekintjük a bekerülési érték 10%-át nem meghaladó értéket, és legfeljebb 500 eFt-ot. Szellemi termékek esetében élünk az 100 eFt alatti használatba vételkori egyösszegű költség elszámolással. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök között azon eszközöket tartjuk nyilván, melyek tartósan, 1 éven túl szolgálják a vállalkozási tevékenységet. A tárgyi eszközöket a mérlegben nettó értéken szerepeltetjük. Nettó értéknek tekintjük a bekerülési érték terv szerinti és terven felül elszámolt értékcsökkenéssel csökkentett és visszaírással növelt értéket. A költségként elszámolásra kerülő értékcsökkenés az adótörvényben meghatározott módszer és mérték alkalmazásával történik, tigyelembe véve a Szt.-ben meghatározott előírásokat.
2. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A 2015. évi mérlegidőszakban előző évek módosítására nem került sor.
2.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása adatok e f-ban ‚
Megnevezese 11 3.Szellemi termékek 12. Ingatlanok, építmények
Nyitó 2015.01.01
Csokkenes O
O
Záró 2015.12.31.
..
..
Novekedes
160629
O
O
O
160 629
13. Műsz.berend.,gépek
O
O
O
O
14 Egyéb berend.,gépek
O
O
O
O
16.Beflen.beruházás
O
O
O
O
O
160 629
160629
Összesen:
2.2. Az immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értékének alakulása
‚
Megnevezese 113.Szellemitermékek 12. Ingatlanok, építmények
az adatok eFt-ban Nettó érték Elszértékcsökk. 2015.12.31 2015.12.31
Bruttó 2015.12.31 O
O
O
160629
79336
81293
160629
79336
81293
13. Műsz.berend.,gépek 14 Egyéb berend.,gépek 16. Beflen.beruházás Összesen:
3 EREDMÉNY-KIMUTATÁS KIEGÉSZÍTÉSE Az eredmény
—
kimutatásban szereplő egyes adatok részletezése.
Egyéb bevételből 7116 eFt, mely a passzív időbeni elhatárolás 2015-ben elszámolt támogatás összegéből, valamint a foglalkoztatottak bér-és járulék támogatásából tevődik össze. Anyagjellegű ráfordítás a vásárolt anyagok az évi bankköltség és fizetett illetékek összege 616 eFt. Egyéb ráfordítás 65 eFt a könyveléssel és adókkal kapcsolatos költség. Személyi jellegű ráfordítás 1630 eFt, amely tartalmazza az ügyvezető megbízási díját, valamint 2 alkalmazott 3 havi bér-és járulékköltségét.
Az 1 OOeFt alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékét összegben számoljuk el az 57. számlacsoportban.
—
használatba vételkor
—
egy
Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök között azokat a részesedéseket, értékpapírokat, adott kölcsönöket mutatjuk ki, amelyek a vállalkozás szempontjából előreláthatólag egy évnél hosszabb ideig lesznek a társaság birtokában.
Forgóeszközök A vásárolt készleteket a mérlegben átlagos beszerzési áron számított értéken szerepeltetjük, melyet szeptember 30-i fordulónappal október 1-én mennyiségi felvétellel leltározunk. A követeléseket a mérlegben a megkötött szerződésekben foglaltak figyelembe vételével minősítjük, mérlegkészítés előtt egyeztetőlevél küldésével elfogadottnak nyilvánítjuk. Behajthatatlannak minősített követelést nem szerepeltetünk a mérlegben, azt hitelezési veszteségként leírjuk. Az aktív időbeli elhatárolásokat, a Saját tó’két és a rövidlejáratú kötelezettségeket könyvszerinti értékben, a jegyzett tőkét a cégbírósági határozatban bejegyzett összeggel szerepeltetjük a mérlegben.
4. VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelésénél bázisadatként a 2014 I —XII.hó adataihoz viszonyítunk.
Vagyoni helyzet mutatói 4.1. Az eszközök összetételének alakulása
Megnevezés
Előző évi Adat eFt
Tárgyidőszak eFt
A.
Beluktetett eszközök
87080
81293
B.
Forgóeszközök
652
3844
C.
Aktív időbeli e]hat.
O
O
Összesen:
87732
85137
A befektetett eszközök állománya csökkenést mutat az elszámolt évi tervszerinti értékcsökkenés értékével egyezően. 4.2. Nagy értékű tárgyi eszköz utánpótlás 2015. évben nem volt.
4.3. Források összetételének alakulása
‚
Megnevezes
Előző évi adat eFT
Tárgyidőszak eFt
D.
Saját tőke
26751
25514
E.
Céltartalék
O
O
F.
Kötelezettségek
1296
5047
G.
Passzív időbeli elh.
60604
54576
Összesen
87732
85137
A saját tőke, a mérleg szerinti eredmény összegével csökkent. A kötelezettségek között 5047 eFt visszafizetendő tagi kölcsön lett elszámolva, melyet az alapító miajdonos Onkormányzat számára vissza kell fizetni.
Passzív időbeli elhatárolások összege tételesen a mérleg fordulónapján 1.
Fejlesztési célú véglegesen átvett pénzeszköz elhatárolása 2014.12.31. zaró
60.604 eFt
2.
Passzív időbeli elhatárolások 2015.12.3 1. zaro
54.576 eFt
A passzív időbeli elhatárolások mérlegsoron nyilvántartott, eddig még bevételként el nem számolt támogatások összege található.
Társasági adó megállapítása Adózás előtti eredmény
-1223 eFt
Adózás előtti eredménycsökkentő tétel -a Tao. tv. 7.d./ szerint figyelembe vett értékcsökkenés összege
5787 eFt
Osszesen
5787 eFt
Az adózás eló’tti eredményt növelő tétel -a Szv.tv. szerint lesz elsz.écs.
5787 eFt
Adóalap változás
O eFt
Adóalap:
-1223 eFt
Társasági adó 10% elvárt adó
14 eFt
Adózott eredmény:
-1237 eFt
3.5. Tájékoztató kiegészítések A tárgyévi teljes munkaidőben foglalkoztatott dolgozók átlagos statisztikai létszáma 1 fő. A tulajdonos tagi kölcsönt nyújtott 5.000 eFt értékben.
Kunszentmárton, 2016. május 16. 1/— Kovács Tibor ügyvezető
UtZNTMÁRTO IR!’.KKFT
