Kiegészítő melléklet Paks Város 2010. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolóhoz 1. Az önkormányzat által ellátott feladatok értékelése Paks Város Önkormányzata részben 15 intézményével, részben vállalkozói szolgáltatás igénybevételével ellátja kötelező feladatait és számos önként vállalt feladatot is. 2010. évben az intézményhálózat szerkezetében, a feladatok ellátásában az előző évekhez képest változás nem történt. Az alap egészségügyi ellátást és az orvosi ügyeletet a Háziorvosi Szolgálat közalkalmazott orvosain kívül (3 körzetben) vállalkozó háziorvosok végezték. A járóbeteg szakellátást a Városi Rendelőintézet biztosítja. Az éjszakai és hétvégi orvosi ügyelet a többcélú kistérségi társulás keretében biztosított. A bölcsődei ellátást az önkormányzat egy intézményben, a Bóbita Bölcsődében biztosította. A Szociális Intézmények Igazgatóságán belül működött az öregek otthona, a nyugdíjasok étkeztetése, a hajléktalan szálló, a családvédelmi és gyermekjóléti szolgálat. Paks Város Önkormányzata, Dunaszentgyörgy Község Önkormányzata, Gerjen Község Önkormányzata valamint Németkér Község Önkormányzata 2009. december 31. napjával megszüntette a Paks És Környéke Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Központ Intézményfenntartó Társulást. Dunaszentgyörgy, Gerjen és Németkér Önkormányzata a szociális feladatok ellátását 2010. január 01-től a Nagydorog és Környéke Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Központ Intézményfenntartó Társulás keretében biztosítja. Az óvodai nevelés 2 intézmény keretein belül 9 telephelyen történt. A város pedagógiai szakszolgálatot is fenntart. Az intézmény feladat ellátási megállapodás keretében a kistérség minden településén ellátja a nevelési tanácsadást, a logopédiai feladatokat, a fejlesztő felkészítést, a korai fejlesztést, gondozást, a továbbtanulási tanácsadást és a szakértői feladatokat. Három iskolában folyik alapfokú és kettőben középfokú oktatás, utóbbiak egyike szakképzést is nyújt. A művészeti iskolában zene- és tánc, valamint képzőművészeti oktatás folyik. A könyvtár és a múzeum egy-egy költségvetési szervként látja el feladatát. A Városi Múzeum keretein belül működik a Képtár. A város 15. intézménye a hivatásos tűzoltóság, ezen intézmény keretein belül történik a polgárvédelmi feladatok ellátása is. A közművelődési feladatokat az önkormányzat által alapított Paksi Közművelődési Nonprofit Kft. látja el feladat-ellátási szerződés keretében. Az egészséges vízellátásról az önkormányzat a többségi tulajdonában álló PAKSI VÍZMŰ Kft-n keresztül gondoskodik A helyi utak folyamatos karbantartását, felújítását az önkormányzat szervezi és bonyolítja. Az egy köztemető fenntartását az önkormányzat vállalkozóval kötött szerződés keretében biztosítja, de az egyházak által fenntartott temetők esetén is állja a szemétszállítás költségét. Pakson a közvilágításról az E-ON gondoskodik. A városgazdálkodási feladatokat az önkormányzat 100 %-os tulajdonában álló DC Dunakom Kft közszolgáltatási szerződés keretében biztosítja. A városban két (német és cigány) kisebbségi önkormányzat működik.
1
A rászorultak szociális támogatására 2010. évben is jelentős, a korábbi évekhez hasonló nagyságú összeget fordított a város. 2. A bevételek és a kiadások összetételének és a teljesítésének értékelése Bevételek Az önkormányzat 2010. évben realizált bevételeiről a rendelet-tervezet "A" jelű mellékletei adnak tájékoztatást. Az elmúlt év 11.284.831 ezer forint összegű bevételének 50 %-át (5.689.773 ezer forintot) a működési bevételek, 16 %-át (1.751.206 ezer forintot) az állami támogatások, 1 %-át (105.480 e forintot) a felhalmozási bevételek, 6 %-át (693.401 ezer forintot) a támogatásértékű bevételek, 1 %-át a véglegesen átvett pénzeszközök (107.836 ezer forint), 0,20 %-át a támogatási célú kölcsönök bevételek (21.731 ezer forintot), és 26 %-át (2.957.252 ezer forintot) a pénzforgalom nélküli bevételek (az előző évi pénzmaradvány) adták. (I) Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek A működési bevételek 943.157 ezer forint összegű módosított összege 97,1 %-ra teljesült. Ezen belül: Hatósági jogkörhöz kötődő működési bevétel (előirányzat: 6.427 ezer forint, 2010. évi tény: 9.005 ezer forint) A telephely engedélyezések, állami gondozási díjak, és az okmányiroda által beszedett közlekedési eljárási díjak, hirdetmények kifüggesztésért kapott díjak realizálódtak a soron. Egyéb saját bevételek (előirányzat: 393.125 ezer forint, 2010. évi tény: 393.777 ezer forint) A bevétel nagyobb része származik az intézményektől: alapvetően az étkezéshez kapcsolódó intézményi ellátási díjak, a Művészeti Iskolánál a tandíj, az alkalmazottak étkezési díj-térítése. Az intézmények esetében a teljesítés 101 %-os. A hivatal vonatkozásában 97,2 %-os teljesítés mutatkozik. Általános forgalmi adó bevétel (előirányzat: 310.859 ezer forint, 2010. évi tény: 301.796 ezer forint) Ezen a soron az intézményi és hivatali bevételek ÁFA tartalma jelenik meg. Kamatbevételek (előirányzat: 261.000 ezer forint, 2010. évi tény: 238.579 ezer forint) A kamatbevételek között szerepelnek a rövid lejáratú bankbetét, állampapírok után kapott kamat, államháztartáson kívülről származó kamat (kötvény is), valuta készlet Ft-ra történő átváltás árfolyam nyereség, valutakészlet év végi érték elszám. árfolyam nyereség.
2
2. Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók (előirányzat: 4.714.400 ezer forint, 2010. évi tény: 4.725.322 ezer forint) A helyi adók bevételek a módosított előirányzat 100,2 %-ában teljesültek. Átengedett központi adók (előirányzat: -23.016 ezer forint, 2010. évi tény: -9.018 ezer forint) A személyi jövedelemadóhoz kapcsolódó tételek a nettó finanszírozás keretében érkezik önkormányzatunkhoz. A gépjárműadó bevételének teljesítése a tervezett bevételt 8,7 %-kal haladta meg. Egyéb sajátos bevételek, bírságok (előirányzat: 21.958 ezer forint, 2010. évi tény: 30.312 ezer forint) A hivatalt érintő egyéb sajátos bevételek között a legnagyobb tétel, az önkormányzati lakbérbevételek összege 100 %-ban teljesült. Az adók alapján kivetett bírságok, pótlékok vonatkozásában is a terven felül érkezett bevétel. (II) Támogatások 1. Normatív támogatások (előirányzat: 1.116.120 ezer forint, 2010. évi tény: 1.116.120 ezer forint) 2. Központosított előirányzatok (előirányzat: 156.306 ezer forint, 2010. évi tény: 156.306 ezer forint) A központosított támogatásokat az alábbi jogcímeken kaptuk meg a beszámolás időszakában: helyi kisebbségi önkormányzatok működésének általános támogatása, könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, a létszámcsökkentéssel kapcsolatos támogatás, szakmai vizsgák támogatása, közoktatási fejlesztési feladatok támogatása, alapfokú művészetoktatás támogatása, nyári gyermekétkeztetés támogatás. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése, önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása, a közszféra dolgozóinak kereset kiegészítésének támogatása is jelentkezik a soron. 3. Normatív kötött felhasználású támogatások (előirányzat: 463.025 ezer forint, 2010. évi tény: 463.025 ezer forint) Három feladatcsoport található a normatív kötött felhasználású támogatások között: a közoktatási feladatokhoz kapcsolódó kiegészítő támogatások (16.200 ezer forint), az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása (177.412 ezer forint) és a helyi önkormányzati hivatásos tűzoltóság támogatása (269.413 ezer forint). 4. Fejlesztési célú támogatások (előirányzat: 15.755 ezer forint, 2010. évi tény: 15.755 ezer forint)
3
Érvényes előirányzatként a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola épületei vizesblokkjainak felújítása támogatás szerepel (2010. évre céljellegű decentralizált támogatás) 15.755 eFt-tal. (III) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1. Tárgyi eszköz és immateriális javak értékesítése (előirányzat: 69.700, 2010. évi tény: 104.232 ezer forint) A testület által értékesítésre kijelölt ingatlanok eladása realizálódott e tételsoron. 2. Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételei (előirányzat: 1.395 ezer forint, 2010. évi tény: 1.248 ezer forint) A bevételek között a lakásértékesítés, a telek- és lakástörlesztések jelennek meg. (IV) Támogatásértékű bevétel 1. Támogatás értékű működési bevétel (előirányzat: 834.811 ezer forint, 2010. évi tény: 693.401 ezer forint) Az egészségügyi intézmények OEP finanszírozása a legnagyobb tétel 307.808 ezer forint összeggel. Az intézmény esetében a finanszírozás kedvezőbben alakult. A működési célú egyéb pénzeszközök tervezett összege 194.011 ezer forint volt, a tényadat 160.987 ezer forint. EU pályázatok támogatására 58.760 ezer forintot terveztünk, a kapott pénzösszeg 45.763 ezer forint.
2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel (előirányzat: 273.740 ezer forint, 2010. évi tény: 168.633 ezer forint) Jelentős mértékű alulteljesítés mutatkozik az EU támogatás soron. (V) Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről (előirányzat 23.970 e Ft, 2010. évi tény 31.726 e Ft) A Birítói Napokra vállalkozók által befizetett 230 eFt, és jóteljesítési garancia 5.842 eFt, járőrszolgálat támogatására 4.000 eFt , kommandós verseny támogatására 6.460 eFt, országos bűnügyi technikai verseny támogatására 2.000 eFt, belvíz okozta károk támogatására 5.500 eFt, 550 eFt egyéb támogatás jelenik meg a soron. 58 eFt háztartások általi sűrgösségi díj telekalakítás hozzájárulás miatt. 1.114 eFt az OFA pályázat támogatása, és az önállóan működő intézmények pályázati nyereményeinek összegét tartalmazza a bevétel. 3. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről (előirányzat: 73.958 e Ft, teljesítés 76.110 e Ft)
4
A polgármesteri hivatal bevétele 59.892 ezer forint, és ezen a soron jelenik meg az I. István Szakképző Iskola szakképzési hozzájárulása, valamint az önállóan működő intézmények államháztartáson kívülről kapott pályázati pénzeszköze is. (VI) Támogatási kölcsön 1. Működés támogatási kölcsön visszatérülés Szociális kölcsön visszafizetés: 54 ezer forint. 2. Felhalmozási támogatási kölcsön visszatérülése (előirányzat 19.768 e Ft, tény: 21.677 e Ft) A felhalmozási célú kölcsönök (helyi támogatás, gazdaságfejlesztési céltámogatás, munkáltatói kölcsön és védett épületek támogatása, valamint az adósságkezelési kölcsön) visszafizetése az előirányzathoz képest 109,7 %-os teljesítést mutat. (VII) Finanszírozási bevétel A pénzmaradvány igénybevételének összege 2.957.252 e forint. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele: 169.232 ezer forint, a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 2.788.020 ezer forint.
5
Kiadások A kiadásokat a B jelű mellékletek tartalmazzák. Önállóan működő intézmények (előirányzat: 3.633.945 ezer forint, 2010. évi tény: 3.493.581 ezer forint) Az intézmények kiadási előirányzataikon belül maradtak (96,1 %). Egészségügyi ágazat: A Városi Rendelőintézet 80,1 fő közalkalmazottal látta el szolgáltató tevékenységét. Személyi juttatási előirányzata 99,7%-os, munkaadókat terhelő járulékok sora 100,1 %-os teljesítést takar. Dologi kiadási előirányzata 100 %-os teljesítést mutat. Kiadásait az állami támogatás (OEP finanszírozás) 63,4 %-ban, a saját bevételei 4,7 %-ban, az önkormányzati kiegészítés 31,9 %-ban fedezte. Eredeti előirányzatához viszonyítva a 2010. évi teljesítés 99 %-os. Szociális ágazat: Bóbita Bölcsőde: A bölcsődében éves szinten 58 gyermek tartózkodott naponta. A Bóbita Bölcsőde a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 100 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 100 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os,és a dologi kiadások is 100 %-os teljesítést mutatnak. Az intézmény saját konyhával rendelkezik, saját ellátottjain kívül a Kishegyi úti óvoda részére is teljesít szolgáltatást, a kapacitás kihasználtság miatt külső étkezőket is fogad. Szociális Intézmények Igazgatósága: A Szociális Intézmények Igazgatósága a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához 100 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 100 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os, a dologi kiadások 100 %-os teljesítést mutatnak. A Szociális Intézmények Igazgatóságának 1993. évi III. tv. alapján készült beszámolója a 2010. évben végzett tevékenységről Az Intézmény szociális szakmai tevékenységéről minden év április hónapban beszámol Paks Város Önkormányzat Képviselő- testülete előtt. Paks Város Szociális Intézmények Igazgatósága integrált szervezeti egységben Paks város közigazgatási területén biztosítja az alap és szakosított szociális, gyermekjóléti ellátást, valamint megállapodás értelmében a jelzőrendszeres házi segítségnyújtást Dunaszentgyörgy, Gerjen, Pusztahencse, Györköny, Nagydorog, Kajdacs, Sárszentlőrinc, Bikács, Pálfa és Németkér területén. Az Intézmény bizonyos alapszolgáltatásait 2011. január 31-től a Paks Kistérségi Alapszolgáltatási Központ végzi, mely változás a 2010-es évet nem érinti.
6
A szociális szolgáltatások egy része kötelező feladat, más része önként vállalt feladat. Az intézmény által ellátásban részesülők száma az elmúlt évben sem csökkent, bizonyos területeken emelkedést mutat. Paks Város Önkormányzata kötelező feladatai: Alapszolgáltatások keretében biztosított: Étkeztetés Házi segítségnyújtás Idősek nappali ellátása Családsegítés Gyermekjóléti szolgáltatás Paks Város Önkormányzat önként vállalt feladatai: Alapszolgáltatások keretében biztosított: Utcai szociális munka Támogató Szolgáltatás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás Szakosított ellátások: Időskorúak átmeneti ellátása ( gondozóház ) Időskorúak otthona Paksi Hajléktalanok Átmeneti Szállása Paks Város Szociális Intézmények Igazgatósága dolgozói létszáma 2010. január 1-én: 86 fő. 1. Időskorúak Otthona és Gondozóháza: Paks Város Önkormányzata, önként vállalt feladatként tart fenn 82 férőhellyel idősek otthonát és 4 férőhellyel gondozóházat. A gondozóház átmeneti elhelyezést nyújt az idősek számára, az ellátásban részesülők egy évig vehetik igénybe, az ellátás tartalma megegyezik az Idősek Otthonában nyújtott szolgáltatással. Az Időskorúak Otthona és Gondozóháza az önellátásra képtelen, vagy részben képes, elsősorban időskorú személyek részére teljes körű ellátást nyújt. Az idős, vagy beteg ember csak akkor vehető fel az Intézménybe, ha a gondozási szükséglete meghaladja a napi 4 órát. Ezzel egy időben az intézményvezető megállapítja a kérelmező számított jövedelmét. Az Intézmény gondoskodik: A napi háromszori étkezésről, szükség szerint diétás étkezésről, Ruházatról, textíliáról, Az 1/2000. (I.7.) SzCsM rendeletet módosító 6/2000. (VII.6.) SzCsM rendeletben meghatározott gyógyszer csoportokról és gyógyászati segédeszközökről, Heti 4 órában orvosi ellátásról, Teljes körű ápolásról, gondozásról. Az engedélyezett férőhelyek száma 86 fő, kiemelt férőhely nincs. A lakók részére 2-3-4 ágyas szobák kerültek kialakításra.
7
Célunk, és lehetőségünk, hogy csak önellátásra képtelen időseket vegyünk fel az otthonba, egyrészt a magas számú igénylő miatt, másrészt, aki alapellátásban ellátható lakásán kapja meg a szolgáltatást. A várakozók száma jelenleg 15 fő, a várakozási idő 6-7 hónap. 2010. évben 51 fő adott be felvételre irányuló kérelmet, melyek közül az Országos Rehabilitációs és Szociális Szakértői Intézet 1 fő kérelmezőt elutasított. 2010. évben 48 fő új lakót tudtunk rövidebb-hosszabb ideig elhelyezni. Pótágyak felállítására csak az otthonukban ellátatlan, életveszélyben lévő idős, beteg emberek elhelyezése miatt került sor. Sajnos a lakók egészségi állapota az életkoruk emelkedésével arányosan folyamatosan rosszabbodik, ez az ellátó személyzet terheit növeli. Emelkedik a mozgásképtelen, szellemileg leépült ellátottak aránya, 2010. évben a Demencia Központ szakvéleménye alapján 18 fő (éves átlag ) súlyosan demens lakót ápoltunk, akikre emelt összegű normatívát kaptunk, a közép súlyos demens lakókra ez nem jár. Az intézmény kihasználtsága 2010. évben is meghaladta a 100 %-ot. Nagy hangsúlyt fektetünk az ellátottak külső kapcsolatainak ápolására, rendezvényeinkre gyakran kapnak meghívót a családtagok. Zenés, műsoros estet tartunk évente több alkalommal. Rendszeres foglalkozásokkal ( zene hallgatás, felolvasás, filmvetítés, vetélkedők, kézimunka foglalkozások, csoportos tornák ) próbáljuk a lakók állapotát fenntartani, esetenként fejleszteni. Istentiszteletet valamennyi felekezet tart az otthonban. Különös figyelemmel kísérjük útjára a haldokló lakókat, folyamatosan mellette vagyunk, kérjük a család jelenlétét, minden esetben elmegyünk a temetésére és elvisszük virágainkat. Az elhunytak eltemettetése abban az esetben az intézmény feladata, ha az elhunytnak nincs hozzátartozója, illetve az eltemettetéséről nem gondoskodik. A 250 adagos konyha folyamatos működése nem csak az otthon lakóinak étkeztetését biztosítja, ebédet nyújt a hajléktalanok, az otthonukban élő idős igénylők számára is, valamint vendég étkezőket fogad. A lakók hetente kétszer meleg vacsorát kapnak, az orvos által előírt diétás étkezés biztosított. Az étrend összeállításakor figyelembe vesszük a lakók igényeit, rendszeresen kapnak gyümölcsöt, süteményt. Kívánságaikat a lakók egy dobozba dobhatják, melyet havonta kinyitunk és beépítjük a következő havi étrendbe. Az étkezés mennyiségével és minőségével az ellátottak elégedettek. Hetente kettő alkalommal csoportos gyógytorna foglalkozás biztosított, melyet a mentálhigiénés nővér végez. Igény szerint manikűrös, pedikűrös, fodrász keresi fel a lakókat. Az intézmény heti 4 órában, szerződéssel orvosi ellátást biztosít, gondoskodik a lakók szűréséről, az orvos által előírt vizsgálatokról, intézményi keretek között megoldható gyógykezelésekről. Egyéni szükséglet szerint, fogorvosi valamint egészségügyi szakellátásról, továbbá rehabilitációról, mentális gondozásról, foglalkoztatásról, az ellátásban részesülők érték- és vagyon megőrzéséről az intézménynek kell gondoskodni. Intézményünk az általa biztosított szolgáltatást olyan módon végzi, hogy maradéktalanul és teljes körűen tiszteletben tartja az ellátottak alkotmányos és szociális jogait. Az ellátottjogi képviselő havonta fogadóórát tart az Időskorúak Otthonában, 2010. évben panasz az ellátással kapcsolatban nem érkezett. Az Idősek Otthona és Gondozóháza (szerződéses jogviszonyban 20 vállalkozónak, intézménynek) vállal bérmosást. 2. Paksi Hajléktalanok Átmeneti Szállása:
8
A hajléktalan személyek átmeneti szállása azoknak a személyeknek az elhelyezését biztosítja, akik az életvitelszerű szálláshasználat és a szociális munka segítségével képesek az önellátásra. Paks Város Önkormányzata átmeneti szállót működtet a paksi hajléktalanok számára, mely önként vállalt feladat. Átmeneti szálló fenntartása 30 ezer lakos felett kötelező. A városban élő hajléktalanok becsült száma kb. 15 - 20 fő, a szálló férőhelyeinek száma 15 fő. Téli hónapokban a szálló kihasználtsága nagyobb, egyéb időszakban férőhely mindig van, az igénybevételnél szezonális eltérések tapasztalhatók. A lakók korösszetétele 20-70 év közötti, lényegesen magasabb a férfiak aránya. A hajléktalanok száma nem emelkedik a városban, gyakorlatilag felvételi kérelem esetén minden igényt ki tudunk elégíteni, kérelmezőt el nem utasítottunk. A férőhelyek megoszlása: 12 férfi és 3 női szálláshely. A szálló dolgozói létszáma: 6 fő, mindenki rendelkezik szakirányú végzettséggel. A dolgozók felügyelik a házirend betartását, megoldják, vagy jelzik a szálló működésében felmerülő problémákat. Segítenek a lakók gondjainak a megoldásában, lelkileg támogatják a társadalomba való visszailleszkedésüket: - Iratpótlás. - Adminisztratív ügyeik intézése. - Elhelyezkedés támogatása - Képzések elősegítése. - Lakhatási gondjaik megoldása. - Egy dolgozó utcai szociális munka keretében segíti a rászorulókat. (Heti 40 órában.) A hideg időszakban rendszeresen forró teát és élelmiszert viszünk az utcán élőknek. - Kezelik a napi rendszerességgel előforduló konfliktusokat. 4. Alapszolgáltatások: Az intézmény alapszolgáltatási feladatok körében ellátta az étkeztetést, a házi segítségnyújtást, a jelzőrendszeres házi segítségnyújtást, támogató szolgáltatást, és idősek nappali ellátását, családsegítést, és a gyermekjóléti szolgáltatást. Feladatellátás keretében működtetjük a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás: - Paks ( 60 db ) - Bikács ( 5 db) - Dunaszentgyörgy (9 db) - Györköny ( 13 db) - Kajdacs ( 6 db ) - Nagydorog ( 12 db) - Gerjen (4 db) - Németkér ( 13 db) - Pálfa ( 8 db) - Pusztahencse ( 5 db) - Sárszentlőrinc ( 5 db) Étkeztetés: Az alapellátás keretében a 2010-es év folyamán összesen 170 személlyel voltunk kapcsolatban étkeztetésének megoldása céljából. Napi szintre lebontva átlag 159 személynek biztosítottunk ebédet. Ebből kb. 100 adag kiszállításáról is gondoskodni kellett. Az ellátást 2 főállású és 7 - 8 fő tiszteletdíjas gondozóval biztosítottuk. A gondozónőknek kerékpárok és 2 db személygépkocsi állt rendelkezésükre a nagy távolságok leküzdése érdekében. Idősek nappali ellátása:
9
Az Idősek Klubja 20 férőhellyel várta elmúlt évben az ellátást igénybevevőket. Maximum 21 főt láthattunk el naponta. A tárgyi feltételek tekintetében az intézmény nem rendelkezik az étel melegítésére, tálalására és elfogyasztására alkalmas megfelelő helyiséggel. A klubtagok étkeztetése egy szomszédos épületben működő konyhán biztosított. Azok az ellátottjaink akik oda egészségi állapotuk miatt elmenni nem tudnak, az épületben berendezett kicsi konyhában fogyasztják el az ebédet, amit áthoznak számukra. Az akadálymentesítés nem történt még, sajnos az adott épületet nem lehet akadálymentessé tenni. Ez problémát jelent az idős mozgáskorlátozott személyeknek. A klubtagoknak egy társalgó és egy pihenő szoba áll rendelkezésükre. A kötelező nappali ellátás, az idősek klubja, már régen jól működő intézménye a városnak. Azonban a klub ellátottjait tekintve, hiányzik a lakosságnak a fogyatékosok nappali intézménye, sok ellátottunk van, aki ennek hiányában az idősek klubját veszi igénybe. A fenti problémák ellenére a klubélet hihetetlen módon jól működik, a gondozottak szeretnek ide járni, s mindez köszönhető a szeretetteljes légkörnek és a dolgozók maximális elkötelezettségének munkájuk iránt. Támogató Szolgáltatás: A támogató szolgáltatás a fogyatékos személyek lakókörnyezetben történő ellátását biztosítja, elsősorban a közszolgáltatások elérésének segítése, lakáson belüli speciális segítségnyújtás révén, az önálló életvitel fenntartásával. Az információs szolgáltatás nyújtásával nagymértékben megkönnyítjük a fogyatékkal élők ügyeinek intézését, problémáik kezelését. A támogató szolgáltatás az alapszolgáltatások része, de épület hiányában az Időskorúak Otthonában kapott egy irodát. A Támogató Szolgálat 2009. évtől pályázat útján juthat normatív finanszírozáshoz, melyet elnyert.
Az általunk ellátott feladatok: Személyi segítés: melyet 12 fő vett igénybe. Az év során 156 esetben láttuk el ügyfeleinket. Ami azt jelenti, hogy 2806 alkalommal kerestük fel őket és a gondozásukra fordított idő 2578 óra. Vannak olyan ügyfelek, akiket napi rendszerességgel gondozunk, vannak akiket hetente több alkalommal. Személyi szállítás, melyet 34 fő szociálisan rászorult személy vett igénybe. 13 fő szinte napi rendszerességgel. 13415 km-t tettünk meg. Emellett 42 fő szociálisan nem rászorult személyt szállítottunk. Információ, tanácsadás, melyet 136 fő vett igénybe. Az ügyfelek egy része naponta keresi a szolgáltatást problémás ügyeivel, vannak, akik csak időnként keresnek fel bennünket. Nagyon szeretik az ellátottak a klubfoglalkozást. 14-15 fő vesz részt, havi rendszerességgel kerül megrendezésre másfél- két órás időtartamban. Gyógyúszás, 14 fő veszi igénybe, minden hétfőn tartunk foglalkozást. Gyógylovaglás, nyáron nyílik lehetőség arra, hogy ellátottjainkat lovagolhassanak, 9-10 fő rendszeresen igénybe veszi a lovaglást, egy-egy alakalommal 4-5 fő. Eszközkölcsönzésre is van lehetőség, melyet havonta 5 - 6 fő vesz igénybe. 2010. évben Esztergomban voltunk a gondozottakkal kirándulni, melyen 43 fő vett részt,
10
valamennyien nagyon élvezték, rengeteg élménnyel tértek vissza. Házi segítségnyújtás: Az otthonukban élő rászorulóknak nyújtott ápolás és gondozás már régi, jól bevált szociális segítségnyújtási forma. 2010. évben összesen 56 személy részesült házi gondozásban. Napi szinten 6 gondozónővel 30 fő gondozottat láttunk el. Az egy gondozóra jutó ellátotti létszám 5 fő. A gondozónőnek egy nap akár háromszor is fel kell keresnie ugyanazt a személyt. Sajnos az ellátottak közel felétől, ilyen típusú fokozott igény merül fel irányunkba, mely sajnos a normatíva igényben nem jelenhet meg, egy ellátott naponta csak egyszer szerepelhet a nyilvántartásban. Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás: 140 készülékkel működik, Pakson 60, kistérségben 80 gondozottnak és azok családjainak adhat nyugalmat a 24 órás ügyeleti szolgálat működése. Az ellátás teljesen kihasznált, jelenleg Pakson és a kistérségben várakozólista alakult ki, 2010. évben 3 db készüléket vásárolt az Intézmény. A múlt évben 98 alkalommal kellett helyszínre menni riasztás miatt. Ebből 39 eset minősült krízishelyzetnek. Gyakran nagyon súlyos állapotú személyt tudunk a jelzőrendszer segítségével gondozni. A házi segítségnyújtásba szervesen beépült ez az ellátási forma, mellyel hozzásegítjük a beteg idős embert, hogy minél tovább a megszokott környezetében, otthonában maradhasson. Ezáltal csökkenhet az idősek otthonába jelentkezők száma is. 2010. év óta az ellátás működését pályázati finanszírozás biztosítja. Családsegítő Szolgálat: A Családsegítő Szolgálat általános és speciális segítő feladatokat végez. A Szolgálat célja a szociális és mentálhigiénés problémák miatt veszélyeztetett, illetve krízishelyzetbe került személyek, családok életvezetési képességének megőrzése, az ilyen helyzethez vezető okok megelőzése, valamint a krízishelyzet megszüntetésének elősegítése. Hozzájárul az egyének, a családok, közösségi csoportok jólétéhez és fejlődéséhez, továbbá a szociális környezetükhöz való alkalmazkodáshoz. 1997. november 1. óta működött Paks Város Szociális Intézmények Igazgatósága szervezeti egységében a szakmailag önálló Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat. A Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat feladatát Paks, továbbá a Helyettes Szülői Hálózat tekintetében 14 kistérségi település közigazgatási területén látja el. A jelentős humánerőforrást jelentő, magasan képzett szakmai létszám 2010. évben 10 fő dolgozóból állt. A Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálaton belül elkülönülten tevékenykedő Családsegítő Szolgálat szolgáltatási feladatát Paks város közigazgatási területé 4 fős munkacsoporttal – melyből 1 fő speciális tanácsadó, vezető családgondozó - látta el. A Paks város közigazgatási területén kötelező, illetve Paks Város Önkormányzat Képviselő-testülete által a Családsegítő Szolgálat feladatává rendelt tevékenységi körök a következők: 1993. évi III. tv. szerinti családsegítés 1993. évi III. tv. adósságkezelési tanácsadás
11
A szakmai ellenőrző Tolna Megyei Közigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatala a Családsegítő Szolgálat részére a működési engedélyt 2006. évben határozatlan időre adta ki, mivel a tárgyi feltételek az új irodai épület kialakításával „maximálisan megfelelnek a szakmai elvárásoknak”, illetve a személyi feltételek tekintetében a 4-10 fő határértékeken belüli kötelezésnek is eleget tesz az intézmény. A szolgáltatások iránti igények: Az ellátás iránti igények nehezen mérhetőek, de az évek óta jelentős számú lakossági megkeresés, illetve a már gondozás alatt álló magas ügyfélszám alapján megállapítható a szolgáltatások szükségessége, és elismertsége. Összességében a város lakosságának közelítően 10 %-a valamely családtagja révén kapcsolatban áll a Családsegítő Szolgálat, illetve a Gyermekjóléti Szolgálat munkatársaival. A családsegítő, és a rendszeres szociális segélyezés/adósságkezelési tanácsadás által biztosított szolgáltatásainál 2010. évben 470 fős kliens forgalommal, 219 család gondozásával tartósan magas ügyfélszám, és esetszám tapasztalható, melyet jelentősen növel az adósságkezelési és a rendszeres szociális segélyben részesülők ügyfélköre. A családsegítés, és a gyermekjóléti szolgáltatás kapcsolata: A családsegítő, és a gyermekjóléti szolgáltatás ügyfélköre, tevékenysége részben átfedi egymást. Mindkét szakmai egység figyelemmel kíséri a lakosság szociális helyzetét, továbbá preventív, krízishelyzetet jelző rendszert működtet, és a tömegesen jelentkező igények kielégítéséhez szükséges szolgáltatások bevezetését kezdeményezi. Az adósságkezelési tanácsadás: Mind több háztartásban jelent problémát a lakhatáshoz/lakáshoz kapcsolódó számlák kiegyenlítése. Mindenekelőtt a hátralékok növekedésének megállítására, az alapprobléma kezelésére kell fókuszálni az érintettek bevonásával kidolgozott, komplex adósságkezelési szolgáltatással, mely a szociálisan hátrányos helyzetben lévők adósságterhét kezeli. A családgondozói munkát igénylő tanácsadó szolgáltatás keretében: helyzetértékelés, adósságrendezés, „adósságkerülő” háztartási stratégia kialakítása, a program nyomon követése. Az ügyfelek szolgáltatással kapcsolatos érdeklődése folyamatos, de motiváltságuk mértéke nagyon eltérő. Az adósságkezelési tanácsadó az információgyűjtés, helyzetértékelés után javaslatot tesz az adósságrendezéshez. 1 év kapcsolattartás szükséges a hatékony tanácsadáshoz, mely havi rendszerességgel történik. A szolgáltatás után érdeklődők száma jóval magasabb, esetükben a részletes tájékoztatás, tanácsadás biztosítása a Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat feladata. Óvoda ágazat: Napsugár Óvoda A Napsugár Óvoda a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 98,5 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 100 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 99,9 %-os, a dologi kiadások 94,6 %-os teljesítést mutatnak. Benedek Elek Óvoda
12
A Benedek Elek Óvoda a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 97 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 100 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os, a dologi kiadások 90,2 %-os teljesítést mutatnak. Paks Térségi Pedagógiai Szolgáltató Központ A Paks Térségi Pedagógiai Szolgáltató Központ a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 97,4 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 100 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os, a dologi kiadások 72,4 %-os teljesítést mutatnak. Alapfokú oktatás ágazat: Bezerédj Általános Iskola A Bezerédj Általános Iskola a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 96,8 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 94,8 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 98,5 %-os, a dologi kiadások 100 %-os teljesítést mutatnak. II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola: A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 92,8 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 92,9 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 99,9 %-os, a dologi kiadások 88,6 %-os teljesítést mutatnak. Deák Ferenc Általános Iskola: A Deák Ferenc Általános Iskola a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 93,3 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 94,9 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 94,5 %-os, a dologi kiadások 89,6 %-os teljesítést mutatnak. Pro Artis Alapfokú Művészet Oktatási Intézmény Az intézmény a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 100 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 100 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os, a dologi kiadások 99,8 %-os teljesítést mutatnak. Középfokú oktatási ágazat: Vak Bottyán Gimnázium Az intézmény a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 95,6 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 99,7 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os, a dologi kiadások 83,1 %-os teljesítést mutatnak. I. István Szakképző Iskola Az intézmény a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 91,8 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 96,5 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 97,7 %-os, a dologi kiadások 84,3 %-os teljesítést mutatnak.
13
Kulturális ágazat: Pákolitz István Városi Könyvtár Az intézmény a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 98,3 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 98,1 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 100 %-os, a dologi kiadások 99,7 %-os teljesítést mutatnak. Városi Múzeum A képtár tevékenységével együtt az intézmény a 2010. évi költségvetés módosított előirányzatához képest 94,4 %-os kiadási ténnyel zárta a gazdasági évet. A személyi juttatások 99,1 %-os, a munkaadót terhelő járulékok 99,9 %-os, a dologi kiadások 94,8 %-os teljesítést mutatnak. Tűzoltóság ágazat: A hivatásos önkormányzati tűzoltóság működését az állam kötött felhasználású normatív támogatással finanszírozza. 2010-ben ennek összege 269.413 ezer forint volt. Az intézmény kiadási előirányzatát 90,3 %-ban teljesítette. Bevételi előirányzata 100 %-ban teljesült. Kisebbségi önkormányzatok (előirányzat: 10.328 ezer forint, 2010. évi tény: 8.606 ezer forint) A kisebbségi önkormányzatok beszámolóit határozataik alapján építettük be a költségvetésbe. A cigány kisebbségi önkormányzat saját bevételi többletre tett szert, és a kiadási megtakarítása pénzmaradványként jelentkezik. A német kisebbségi önkormányzat többlet bevétele, és kiadási megtakarítása is pénzmaradványként jelentkezik. Polgármesteri hivatal kiadásai (előirányzat: 618.197 ezer forint, 2010. évi tény: 573.331 ezer forint) A polgármesteri hivatal kiadásai összességében 93,1 %-os pénzügyi teljesítést mutatnak. Megtakarítás az igazgatási feladaton keletkezett. Az igazgatási kiadások teljesítése összességében 93,3 %-os. A személyi kiadások elmaradása a betöltetlen álláshelyek eredménye. Ennek vonzata a járulékok alulteljesítése. A felhalmozási kiadások - számítógép és szoftver-vásárlás, egyéb gépek vásárlása - a hivatali feladatellátás színvonalát növelik. Önkormányzati kiadások (előirányzat: 781.618 ezer forint, 2010. évi tény: 703.257 ezer forint) Az önkormányzathoz tartozó egyes feladatok (rendezvények, turisztikai kiadások, dolgozók üdültetése, a kiváló sportolók jutalmazása) esetében a kiadási előirányzatok túlteljesítése történt. Az önkormányzathoz tartozó többi feladat a kiadási előirányzatokon belül maradtak. Szociális gondoskodás (módosított előirányzat: 293.151 e forint, tény: 277.405 e forint) Beszámoló a szociális feladatok ellátásáról a 2010. évben
14
2010. december 31-én 8 fő ügyintéző 1 osztályvezető irányításával végezte munkáját a Szociális Osztályon. A közműfejlesztési hozzájárulás visszaigénylése kizárólag a nyugdíjasok, illetve szociális rászorultak esetén lehetséges, éppen ezért a jogosultság megállapítása az osztály feladata. A 2010. évben visszatérítés nem volt, de érdeklődő több is akadt. A babakötvény az osztály feladatai közé tartozik, ami 2010. évben 52 esetben jelentett kiutalást. Az ápolási szükségletet vizsgáló bizottság működtetése kistérségi szinten nyújtott feladatot. Működése 2010. augusztus 30. napjától megszűnt. 2010. évben – megszűnéséig - 66 fő vizsgálatát végezte a bizottság. Új feladat volt a szociális alap- és szakosított ellátások esetében a jövedelemvizsgálat bevezetése. 2010. január 1-től már kizárólag a bentlakásos intézmények esetén kellett vizsgálni a jövedelmet. 15 igazolás kiadására került sor 2010. évben. Egyre nagyobb feladatot ró az osztályra a személyi térítési díjak egyedi megállapítása, elsősorban az idősek otthonában. (tartásra köteles hozzátartozók vizsgálata) Az osztály a Közrendvédelmi, Ifjúsági, Sport és Esélyegyenlőségi Bizottság referensi feladatait látja el, valamint a Humánpolitikai Bizottság egészségügyi és szociális feladatai ellátásban nyújt segítséget. Szociális segélyezés 1a,b Rendszeres nevelési segély A támogatás megállapítására vonatkozó szabályokban változás nem volt. A rendszeres nevelési segély pénzben vagy természetben (napközi térítési díj) kerülhet megállapításra. A pénzbeli teljesítés felé való eltolódás oka, hogy egyre több család (akik rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak) kapja ingyen vagy minimális térítéssel az étkezést. A tervhez képest az alulteljesítést a nyugdíjminimum szinten maradása okozta. Egyre kevesebb család fért bele a támogatásba. A 2010. december 31-én 348 család részesült támogatásban, közülük 89 család vette igénybe az ellátás természetbeni formáját. 2010. évi előirányzat: Pénzbeli ellátás: Természetbeni ellátás: Összesen: Felhasználás: Pénzbeli ellátás: Természetbeni ellátás: Összesen: Teljesítés: Pénzbeli ellátás: Természetbeni ellátás: Összesen:
14 000 eFt 8 000 eFt 22 000 eFt 10 979 eFt 3 356 eFt 14 335 eFt 78 % 42 % 65 %
2a,b Ápolási díj Az ápolási díj a tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére megállapítható – szolgálati időnek számító - ellátás.
15
Két jogcímen lehet megállapítani. Alanyi és méltányossági alapon. Az alanyi ápolási díj megállapítási feltételeit a szociális törvény pontosan meghatározza, ettől eltérni nem lehet és a feltételek fennállása esetén meg kell állapítani. 2005. szeptemberétől került bevezetésre az emelt összegű ápolási díj, melyet alanyi jogon folyósítunk azon személyek számára, akik a súlyosan fogyatékos, fokozott ápolásra szoruló közeli hozzátartozójukat látják el. A fokozott ápolási szükségletet szakértő állapítja meg. Jövedelmi és vagyoni vizsgálat nélkül jelenleg a nyugdíjminimum 100 %, illetve 130 %-ában illeti meg az ápolót. Az alanyi jogon folyósított ápolási díj és járulékai 90 %-ban a központi költségvetésből visszaigényelhetőek. 2010. december hónapban 35 fő részesült alanyi jogon ápolási díjban, közülük 20 fő az emelt összeget kapta. A méltányos ápolási díj feltételeit önkormányzatunk a helyi szociális rendeletében szabályozta. A helyi rendelet értelmében a szociális rászorultságot és a vagyoni helyzetet vizsgálni kell. Megállapítás esetén a támogatás összege nem lehet kevesebb, mint a nyugdíjminimum 80 %-a. (2010-ben: 22.800,-Ft) A méltányossági alapon megállapított ápolási díj és járulékai teljes egészében az önkormányzatot terhelik. 2010. december hónapban 23 fő részesült méltányossági alapon ápolási díjban. Ami kevesebb, mint az elmúlt évben. Az önkormányzat mindkét jogcímen megállapított ápolási díj után nyugdíjjárulékot fizet. 2010. évi előirányzat: Alanyi: Méltányos: Összesen: TB:
13 000 eFt 8 619 eFt 21 619 eFt 4 891 eFt
Felhasználás: Alanyi Méltányos Összesen: TB: Teljesítés: Alanyi: Méltányos: Összesen: TB:
13 839 eFt 6 540 eFt 20 379 eFt 4 891 eFt 106,5 % 76 % 94 % 100 %
3a,b Rendszeres szociális segély - Tartós munkanélküliek támogatása: A tartósan munkanélküli, aktív korban lévő, de 55 éven felüli személyek kaphatják, akiknek megélhetése más módon nem biztosított. Ebben a támogatásban részesülnek továbbá a helyi rendelet alapján azon személyek, akik a jogosultságot erre megszerezték. (pl.: várandós nők vagy megváltozott munkaképességűek ugyan, de a rokkantság mértéke nem éri el a törvényi szintet, viszont munkavégzésük akadályozott) Ők a családsegítővel működnek együtt és munkavégzésre nem kötelezettek. Mivel ez változatlanul családi segélyezés maradt, így a támogatás összege nagyon nehezen tervezhető.
16
2010. december 31-én 32 fő részesült ebben a támogatásban, közülük 9 fő a helyi rendelet alapján. A teljesítést rendelkezésre állási támogatásnál magyarázzuk. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
21 000 eFt 7 008 eFt 33 %
- Egyéb jogcímen nyújtott támogatás: Ezen ellátási formát a megváltozott munkaképességűek vehetik igénybe, akiknek saját jogon szerzett jövedelmük nincs és rokkantsági nyugellátásra nem jogosultak. 2010. december 31 -én 5 fő részesült ellátásban. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
1 700 eFt 1 257 e Ft 74 %
3c Rendelkezésre állási támogatás A tartósan munkanélküli, aktív korban lévő személyek kaphatják, akiknek megélhetése más módon nem biztosított. Ők elsősorban közcélú munka keretében munkavégzésre, illetve a 35 év alatti általános iskolai végzettséggel nem rendelkezők pedig képzésre voltak kötelezettek. Abban az esetben, ha nem dolgoznak és képzésben sem vesznek részt, a nyugdíjminimum összegével megegyező támogatást kapnak. 2010. december 31-én 269 fő részére rendelkezésre állási támogatást folyósítottunk. Az év folyamán közmunka keretében 222 fő dolgozott több-kevesebb ideig. Ha a rendszeres szociális segély, tartós munkanélküliek részre sort is nézzük, akkor a teljesítés 99 %, mely a reális képet mutatja. Tervezéskor a tényleges megoszlást a két sor között nem láthatjuk, hisz a rendszerbe kerülők életkorát és főként egészségi állapotát nem ismerjük. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
40 000 eFt 53 298 e Ft 133 %
4 Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása A súlyos mozgáskorlátozottak közlekedési költségeinek enyhítésére nyújtott támogatás. Elbírálását nem a szociális törvény, hanem kormányrendelet szabályozza. Éves összege egyénenként változik 7.000,-Ft és 28.000,-Ft között. A kiutalt összeg 100 %-ban visszaigényelhető a központi költségvetésből. 2010. évben 192 fő részesült közlekedési támogatásban. A támogatottak száma évek óta csökken, mivel a megállapítás jogosultsági határa 5. éve azonos. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
2 500 eFt 1 965 eFt 79 %
5 Közgyógyellátás Az alanyi és a normatív közgyógyellátást a szociális törvény szabályozza. Kiadását követően az Önkormányzatot költség nem terheli.
17
Az Önkormányzat a szociálisan rászorult személyek egészségi állapotának megőrzéséhez és helyreállításához méltányossági jogcímen állapítja meg a közgyógyellátásra való jogosultságot, melyet a helyi szociális rendelet szabályoz. Az elmúlt év során méltányosságból 393 db, normatív alapon 88 db közgyógyellátási igazolvány került kiadásra, míg alanyi jogon – a jogszabály által kötelezően előírt esetben – 415 db igazolvány volt érvényben 2010. december 31-én. A gyógyszerkeret maximális mértéke 12 000 Ft lehetett havonta. Az éves eseti keret 6 000 Ft. Térítést a méltányossági alapon kiadott igazolványok után kell fizetnie az Önkormányzatnak, mégpedig évente és igazolványonként. Az egyéni és eseti keret éves összegének a 30 %-át kell térítési díjként megfizetni, mely maximális esetben 45 000 Ft/fő. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
10 000 eFt 9 708 eFt 97 %
6 Átmeneti segély Az átmeneti segély többnyire az a támogatás, mely kiegészítő szerepet játszik a többi szociális támogatás mellett. Az esetek alacsony százalékát teszi ki azon esetek száma, melyben a támogatást kérő más szociális ellátásban nem részesül. A 2010. évben összesen 926 esetben állapítottunk meg átmeneti segélyt 467 fő számára. A támogatottak köre az elmúlt évekhez viszonyítva stagnál, viszont elmondhatjuk, hogy változatlanul több esetben magasabb összeg kifizetésére (főleg természetben) is sor került. Ez főként a közüzemi díjak – főleg a végszámlák – kiegyenlítésére kért támogatás. 2010. évi előirányzat Felhasználás Teljesítés
7 500 eFt 7 174 eFt 96 %
7a, 7b, 7c Lakásfenntartási támogatás A rászoruló háztartásoknak nyújt anyagi segítséget a törvényben meghatározottak szerint. A helyi rendelet alapján az albérletben élők és a lakáscélú kölcsöntörlesztést fizetők kiegészítő támogatásban is részesülhetnek. A támogatottak száma szinte azonos az elmúlt évivel, viszont az egyre magasabb törlesztő részletek miatt, annak ellenére magasabb a támogatások összege, hogy az elismerhető lakásfenntartási költség egy m2 -re jutó összege nem változott. A 2010. évben 913 háztartás részesült ellátásban. A normatív és az alanyi ellátás összegének a 90 %-a visszaigényelhető. 2010. évi előirányzat: Alanyi: Normatív: Helyi Összesen: Felhasználás: Alanyi: Normatív: Helyi Összesen:
2 000 eFt 21 500 eFt 21 000 eFt 44 500 eFt 2 555 eFt 22 585 eFt 22 601 eFt 47 741 eFt
18
Teljesítés: Alanyi: Normatív: Helyi Összesen:
128 % 105 % 108 % 107 %
8 Fűtési támogatás A 2007. évben új ellátásként került bevezetésre, azon háztartások számára, akik a központi gáz- vagy távfűtési támogatásban nem részesültek. A gázár támogatást a kormányt ugyan megszüntette, de később ismét bevezette változatlan tartalommal, éppen ezért a helyi rendeletünkben is ismételten megjelent a fűtési támogatás. Feltételei éppen ezért megegyeznek az országos szabályokkal. A kérelmet megadott határidőig kellett beadni. 2010-ben 518 háztartás részesült támogatásban. Tervezéskor még a rendszer átdolgozására számítottunk a túltervezés ebből adódott. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
10 000 eFt 4 179 eFt 42 %
9 Első lakáshoz jutók támogatása Fiatal házaspárok részére nyújtható, vissza nem térítendő támogatás az első lakás (lakóház) megvételéhez, illetve építéséhez. 2010. évi előirányzat: Felhasználás: Teljesítés:
1.500 eFt 600 eFt 40 %
10 Helyi támogatás Lakás, illetve lakóház építése, vásárlása, bővítése, felújítása céljából kérhető, visszatérítendő támogatás. Azon paksi családok kérhetik lakásgondjuk megoldására, akiknél az egy főre jutó havi jövedelem a nyugdíjminimum 200 %-át nem haladja meg, és jelentősebb vagyonnal nem rendelkeznek. 2010. évi előirányzat: Felhasználás: Teljesítés:
10.000 eFt 7.400 eFt 74 %
11 Lakhatást veszélyeztető támogatás 2010. évi előirányzat: Felhasználás: Teljesítés:
1.000 eFt 250 eFt 25 %
12 Munkáltatói kölcsön A keret a közszférában dolgozók részére hosszú futamidejű, kamatmentes munkáltatói kölcsön nyújtására szolgál. 2010. évi előirányzat: Felhasználás: Teljesítés:
7.500 eFt 7.400 eFt 98,7 %
19
13 Temetési segély Az Önkormányzat temetési segélyt állapíthat meg annak, akinek a temetési költség- viselése saját illetve családja létfenntartását veszélyezteti. A segély összege nem lehet kevesebb a helyben szokásos legolcsóbb temetés költségeinek 10 %-ánál, de elérheti annak teljes összegét is. A megállapítás jogosultsági feltételeit a helyi rendelet tartalmazza. A segélyre jogosultak számára 2010. évben 25 alkalommal állapítottunk meg temetési segélyt. A nyugdíjminimum- így jövedelemi határ – ötödik éve változatlan, így egyre kevesebben felelnek meg a jogosultsági feltételeknek. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
2 469 eFt 1 128 eFt 46 %
14 Köztemetés A haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzatnak kell gondoskodnia annak a vagyontalan személynek közköltségen történő eltemettetéséről, akinek nincs, vagy nem lelhető fel tartásra köteles és képes hozzátartozója, illetve a hozzátartozó az eltemettetésről nem gondoskodik. Amennyiben volt paksi lakos köztemetését más önkormányzat rendeli el, úgy annak költségeit meg kell téríteni. Az elmúlt évben 3 köztemetés költségét viselte az Önkormányzat. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
500 eFt 337 eFt 67 %
16 Otthonteremtési támogatás A biztosított támogatás 4.284 ezer forint felhasználását jelenti.
17 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és gyermekvédelmi kedvezményben részesülőknek
egyszeri
támogatás
a
rendszeres
Évente két alkalommal a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek egyszeri támogatást kapnak. Ezen kívül a tartásra köteles, nyugellátásban részesülő gyámok a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek után kiegészítő támogatásra jogosultak. Kiegészítő gyermekvédelmi kedvezmény 10 gyermekre került megállapításra, míg 2010. december 31-én 823 gyermek volt rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult. A kifizetés 100 %-a visszaigényelhető. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
10 000 eFt 10 394 eFt 104 %
20
18 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás állapítható meg azon gyermeket nevelő családok részére, akik önmaguk, illetve családjuk létfenntartásáról más módon gondoskodni nem tudnak. A rászorult családok a támogatást általában nagyobb kiadásaik alkalmával veszik igénybe. Leggyakrabban iskolakezdéskor, tüzelő vásárláskor vagy gyógyszerköltség kifizetése, villanyszámla végelszámolás kiegyenlítése esetén fordulnak a szülők az Önkormányzathoz anyagi segítségért. Sok esetben a kifizetés természetben történik. (közüzemi számla kiegyenlítés vagy családgondozói pénzkezelés) 2010. évben 1222 gyermek 2879 alkalommal kapott ezen a címen támogatást. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
24 000 eFt 24 652 eFt 103 %
19 Időskorúak járadéka Azok a nyugdíjkorhatárt betöltött személyek kaphatják, akiknek megélhetésük nem biztosított. Többnyire ők azok, akik szolgálati idővel nem rendelkeznek, vagy igen alacsony özvegyi nyugellátásból élnek. 2010. december hónapban 3 fő részesült ellátásban. A támogatottak köre állandóan cserélődik. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
1 600 eFt 1 672 eFt 105 %
20 Szociális kölcsön Kamatmentes szociális kölcsön iránt benyújtott kérelmek száma tapasztalataink szerint alacsony. Elkerülendő a visszafizetési kötelezettséget, csak nagyon indokolt esetben kerül sor kölcsön megállapítására. 2010. évben összesen egy fő részére állapítottunk meg kamatmentes szociális kölcsönt. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
131 eFt 131 eFt 100 %
21 Pénzbeli kárpótlás Ezen ellátásban 1 személy részesül, esetében a Nyugdíjfolyósító Igazgatóság megkeresése alapján került sor ezen ellátási forma megállapítására. A támogatást a költségvetés 100 %-ban megtéríti. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
100 eFt 104 eFt 104 %
23 Kábeltelevízió támogatás A kábeltelevízió alapcsomagra szerződést kötő paksi lakosok előfizetési díját az önkormányzat fizeti a szolgáltatónak. 2010. évben mintegy 450 család igényelte az ellátást. 2010. évi előirányzat: Felhasználás
5 500 eFt 5 856 eFt
21
Teljesítés
107 %
24 Esélyegyenlőségi-felzárkóztatási támogatás A felzárkóztatási ösztöndíjat az önkormányzat vezette be, ezzel is biztosítandó a cigány származású gyermekek esélyegyenlőségét. Feltétele, hogy a gyermek tanulmányi átlaga elérje a 3,00 szintet és igazolatlanul az oktatásból ne hiányozzon. 2010. decemberében 68 gyermek részesült ellátásban, mely 50 családban él. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
1 400 eFt 1 523 eFt 109 %
25 Adósságkezelési támogatás A felhalmozott közüzemi illetve pénzintézeti hátralékok rendezéséhez nyújtott támogatás. Sok család létbiztonságának fokozásához járult hozzá az Önkormányzat a bevezetésével. 2010. évben 40 család részesült támogatásban, de lényegesen magasabb azon családok száma, akik a családsegítő szolgálat által nyújtott adósságkezelési szolgáltatásban vesznek részt. A tapasztalat az, hogy a családok egyre magasabb hátralékok kezelését kérik, azaz egyre jobban eladósodnak. Az Önkormányzat által kifizetett támogatás 90 %-a visszaigényelhető. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
3 000 eFt 4 941 eFt 165 %
26a Diákbérlet A Pakson tanuló paksi lakos diákok részére természetben biztosított szociális ellátás. 2010. december 31-én 1308 gyermek rendelkezett az önkormányzat által biztosított bérlettel. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
13 000 eFt 11 693 eFt 90 %
27 Iskolatej Az előirányzat felhasználása 92,1 %-os. 28 Bursa Hungarica ösztöndíjpályázat Paks Város Önkormányzata 2000. óta minden évben csatlakozott a Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázathoz. Jelenleg 98 fő, felsőoktatásban tanuló diák részére folyósítottunk ösztöndíjat. A keret minden évben teljes egészében elosztásra kerül, de mindig vannak halasztók és olyanok, akik tanulmányaikat időközben abbahagyják. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
4 500 eFt 4 080 eFt 91 %
29 Karácsonyi ajándékakció
22
2010. karácsonyán ajándékcsomaggal.
539
alacsony nyugdíjból élő paksi lakost sikerült meglepni
2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
2 500 eFt 1 887 eFt 76 %
30 Szociális gyermekétkeztetés Az előirányzat a rászoruló gyermekek nyári étkeztetését biztosító települési önkormányzatok feladatellátásának támogatására szolgál. Támogatásra azok a települési önkormányzatok jogosultak, akik vállalják, hogy a nyári időszakban a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek számára étkeztetést biztosítanak. A támogatást 215 gyermek részére 44 munkanapon keresztül biztosította önkormányzatunk meleg étel formájában, ami igen nagy szervezést jelentett. Felmelegíthető konzervet a külterületen élők kaptak. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
3 500 eFt 3 500 eFt 100 %
31 Szociális szemétszállítás A helyi rendelet alapján biztosított természetbeni ellátás. 2010. december 31-én 289 háztartás mentesült a szemétszállítási díj fizetése alól, közülük 91 háztartásban 70 éven felüliek élnek. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
3 799 eFt 2 919 eFt 77 %
32 Óvodáztatási támogatás Azok a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek kaphatják, akiket szülőjük 3 illetve 4 éves korukig óvodába beírattak és oda rendszeresen járnak, feltéve, hogy a szülők legfeljebb az általános iskola 8 osztályát végezték el. 2010. évben 12 gyermekre nyújtottak be kérelmet, közülük 2 gyermek nem kaphatott támogatást, mivel a feltételeknek nem felelt meg. 2010. évi előirányzat: Felhasználás Teljesítés
500 000 eFt 530 000 e Ft 106 %
33 Vis maior támogatás A nyári nagy esőzések indokolták a támogatás bevezetését, melynek a megállapítása a Szociális Osztály feladata, míg szakvéleményt a Műszaki Osztály ad. 2010. évben 21 család részesült támogatásban. 2010. évi előirányzat: Felhasználás
1 410 eFt 1 410 e Ft
23
Teljesítés
100 %
Városüzemeltetés (előirányzat: 1.278.683 ezer forint, 2010. évi tény: 1.253.338 ezer forint) A városüzemeltetési kiadások éves teljesítése 98 %-os. 1 Köztisztaság Az éves pénzügyi teljesítés 100,9 %-os. A tervezett feladatok végrehajtása megtörtént: kézi és gépi úttisztítás, síkosság-mentesítés, konténeres és kukás szemétszállítás, lomtalanítás, locsolás, nyilvános WC üzemeltetése, szemétlerakást tiltó táblák kihelyezése. 2 Parkfenntartás Az éves pénzügyi teljesítés 94,4 %-os. A költségekből megvalósult: parkgondozás, virágágyak kialakítása és fenntartása, locsolás, játszótéri játékok vizsgálata, játszóterek karbantartása, veszélyes játszóterek lebontása, kertészeti szaktanácsadás, kaszálás, fák metszése, kivágása, szökőkút gondozás, padok kihelyezése, locsolóvezetékek karbantartása és üzemeltetése. 3 Belvízmentesítés Az előirányzat 100,6 %-os teljesítése történt. A város zárt csapadékcsatornáinak és a nyílt csapadékelvezető árkoknak (Vörösmalomi árok, Páli árok, Tolnai árok) a karbantartására, takarítására, medertisztításra, üzemeltetésére került sor. 4 Strandszolgáltatás A tervezett költség 100 %-a került felhasználásra. A tanuszoda bérleti díja e tételsoron került terhelésre. A gyógyúszásban résztvevők belépődíjainak 50 %-át az önkormányzat fizeti. A dunai szabad strandon az alapvető higiénia biztosítása jár bizonyos költségekkel. A lakótelepi strand üzemeltetését, karbantartás a Vízmű Kft végzi. A szerződéseses összeg kiegyenlítése megtörtént. 5 Települési vízellátás A felhasználás 118,1 %-os. A közkutakból történő vízfogyasztás díját, és a üzemeltetése költségét tartalmazza.
hévízkút
6 Helyi utak fenntartása A keret 97,7 %-a került felhasználásra a költségvetéskor tervezett feladatokra: a városi utak kátyúzására, úthibák javítására, közúti jelzőtáblák karbantartására, járdajavításra. 7 Földutak karbantartása A földutak karbantartására fordított összeget tartalmazó sor felhasználása 100,2 %. 8 TelePaks Kht.támogatása (Tv+újság) A támogatás tartalmazza a Paksi Hírnökre fordított előirányzatot is. 9 Városgazdálkodási egyéb feladatok A 93,1 %-os felhasználás fedezte az irodaház portaszolgálata, TV adó karbantartását, frekvenciahasználati díjat, a toronyórák karbantartását, buszvárók üvegezését, térfigyelő kamera áramdíját, a piac áram- és vízdíját, választási fülkék karbantartási költségeit.
24
10 Állategészségügy Az előirányzat 95,4 %-a került felhasználásra. 11 Közhasznú foglalkoztatás E tételsoron megjelentek a közhasznú munkások foglalkoztatási költségei a Dunakom Kft-vel kötött közszolgáltatási megállapodás alapján. A keret felhasználása 100 %-os. 12 Szúnyogirtás Légi és földi szúnyogirtás végzésére került sor, év végéig a felhasználás 91,9 %-os. 13 Bérlakás-üzemeltetés A bérlakások közüzemi díjai (áram-, víz-, gázdíjak, fűtésszolgáltatás és kábel TV szolgáltatás díja), karbantartások, kisebb felújítások költségei kerültek terhelésre. Az előirányzat 92,7 %-a került felhasználásra. 14 Irodaház Az épület üzemeltetéséhez szükséges közüzemi díjak (telefon, áram- és vízdíj, fűtés díja), kisebb karbantartási költségek a keret 100 %-os felhasználását eredményezték. 15 Nem lakás célú bérlemények üzemeltetése Az önkormányzat tulajdonában lévő nem lakás ingatlanok (többek között Villany u.2/c, Deák Ferenc u.20., a Villany u. 24-ben található irattár) karbantartási és üzemeltetési költségeit, kisebb felújítási költségeit, valamint az önkormányzat tulajdonában lévő, de annak társaságai által használt mobiltelefonok továbbszámlázott költségeit tartalmazza. E keretből került kifizetésre az I. István Szakképző Iskola egyes tanulócsoportjainak bérelt ingatlanban történő elhelyezése miatti díj összege is. A keret felhasználása 100%-os. 17 Ingatlan értékesítés és vásárlás kiadásai A módosított előirányzat 100 %-a került elköltésre az ingatlanok értékesítésével és vásárlásával kapcsolatos kiadásokra: adásvételi szerződések készíttetése, értékbecslések, földrészlet kitűzések, megosztások, telekhatár rendezések, eljárási díjak. Ezen a soron mutattuk ki az épületek, földterületek, telkek, egyéb építmények vásárlás miatti kiadásait is. 19 Karácsonyi díszítés A karácsonyi dekoráció felszerelésének költsége a keret 65,1 %-át igényelte a pénzügyi teljesítés alapján. 20 Közvilágítás Az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatának számító közvilágítás biztosítására az előirányzat teljes mértékben felhasználásra került. A világítási rendszer kismértékű felújítása, búra-csere történt. A teljesítés 97,5 %-os. 21 Pince A keret felhasználása 97,3 %-os. A beomlott közterületi pincetömedékelés, tervezői munkák, tömbtanulmányok készíttetése, műszaki ellenőrzések kerültek kifizetésre. 22 Mezőőri szolgálat A három mezőőr személyi juttatásai és a tevékenységük ellátáshoz szükséges dologi költségek (telefondíj, járműjavítás, utazási költség, munkaruha beszerzés), a feladatra tervezett összeg 86,1 %-os felhasználását eredményezte.
25
26 Fortuna rádió műsorszolgáltatása A szolgáltatási szerződés alapján 92,5 %-os. 27 Térinformatika A követési díj és az adatfeldolgozás díj felhasználása 89,3 %. 28 Vizitársulati hozzájárulás 2010. évi érdekeltségi hozzájárulásként 108,5 % a teljesítés. 29 Egészséges Városért Alap Az előirányzat teljesítése 96,9 %. 30 Parlagfű Elleni Védekezés 1,6 %-os előirányzat felhasználást mutat. 32 Közbiztonság javítása Előirányzat felhasználás: 99,5 %. 33 Intézmények 2010. évi festése és mázolása A keretből megvalósult a város intézményeinek egészségügyi festése. A pénzügyi teljesítés 82,9 %. 34 Gyermekorvosi körzet A 2005-ben megkötött szerződés alapján 2010-ben 390 eFt került kifizetésre. A teljesítés mértéke: 81,3 %. 35 Nem csatornázott településrészek szennyvíz-elszállítási díja 2.625 ezer forintot fizetett ki az önkormányzat, mely 94,8 %-a az előirányzatnak. 36 HÉSZ + SzT módosítása Paks Város településrendezési tervével kapcsolatos kiadásként 6.950 eFt jelentkezett a soron. Teljesítés: 70,9 %. 38 Térképmásolatok, közbeszerzési ajánlati felhívások, stb. Az előirányzat 186,9 %-a került felhasználásra. 39 Kábítószer Egyeztető Fórum Az előirányzat a 2009-ben nyert pályázati összeget is tartalmazza. Felhasználása: 249,2 %-os. 44 Intézmények játszótereinek fenntartása 24.733 eFt jelentkezik a soron, mely az előirányzat 103,3 %-os felhasználását jelenti. 45 Intézmények karbantartása 32.373 eFt jelentkezik a soron, mely az előirányzat 100,2 %-os felhasználását jelenti. 46 Paks Város külső településrészein élő felnőttek és gyermekek szállítása 6.215 eFt-os kiadással 103,9 % teljesítés jelentkezik a soron.
26
Támogatások (III.B5 melléklet) (előirányzat: 363.393 ezer forint, 2010. évi tény: 358.586 ezer forint) A B5 táblázat 9 - 41. soraiban felsorolt támogatottakkal támogatási megállapodások készültek, az összegek a szokásos gyakorisággal és feltételek mellett kerültek folyósításra. A felhasználás a támogatottak nagyrésze esetében 100 %-os. A közbiztonság javítása keretből (24) a rendőrség, a polgárőrség támogatása valósult meg. A letelepedési támogatás (34) felhasználása 87 %-os teljesítést mutat. A fiatalok életkezdési támogatására 2010. évben 1.440 e Ft-ot fizetett ki Paks városa, mely a keret 84,2 %-os felhasználását jelenti. Beruházások, felújítások (III.B6) A B6 melléklet (beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások bontásban) feladatonként tartalmazza a megkezdett, elvégzett munkák pénzügyi teljesítésének felsorolását. Tartalékok (III.B7 melléklet) A tartalékok esetében teljesítés a beszámolóban nem jelenik meg. A tényleges teljesítések a beszámoló III-B7-8 táblázataiban a kiemelt kiadási sorokon szerepelnek. A bizottsági és választókerületi tartalékok felhasználása megtörtént. A felhalmozási céltartalékból megvalósítandó munkákról a Gazdasági Bizottság döntött. A bizottság a rendelkezésére bocsátott 237.376 ezer forint összegű előirányzat 100 %-áról rendelkezett a költségvetésben tervezett intézményi felújítások, azonnali beavatkozást igénylő feladatok részben tervezési, részben kivitelezési munkáira. Finanszírozási műveletek tőkekiadásai Hitel A fennálló hosszú lejáratú hitelállományból 2010-ben 35.062 e Ft került visszafizetésre. A mérleghez és a pénzügyi kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban A rendeletben C2-vel jelöltük a kiegészítő, tájékoztató táblát, mely a Képviselő-testület döntéseit mutatja be öt időszak vonatkozásában célok szerinti kimunkálásban. 2007-ben a helyi utak építéséhez 200.000 ezer forint felhalmozási célú hosszú lejáratú hitel felvételére került sor a CIB Banknál, törlesztésére az év során 20.000 ezer forint mértékben került sor. A hitel lejárati éve: 2016. A panel programhoz 109.205 ezer forint felhalmozási célú hosszú lejáratú hitelt vett fel a város. A hitel lejárati éve: 2016. 2007-ben 13.500 eCHF fejlesztési célú kötvény kibocsátásáról döntött a képviselő-testület. A visszafizetésének lejárati éve: 2025.
27
Az önkormányzat által felvett hitel és kölcsönállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban C3 jelzéssel láttuk el a kimutatáshoz szükséges táblázatokat, melyben a hitel és kölcsönállomány került bemutatásra minden év december 31-i állapotának megfelelően. Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsönállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban C4-ként tüntettük fel a kiegészítő táblázatokat, melyekben bemutatjuk az önkormányzat által nyújtott kölcsönök alakulását a december 31-i állapotoknak megfelelően. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) A C5 jelű táblázat mutatja be az önkormányzat által adott közvetett támogatások körét, és a kedvezmények összegét. Lakásvételár törlesztés esetén az önkormányzat a mindenkori jegybanki alapkamat ¼ részét fizetteti meg a vevővel. A védett épület támogatása, a helyi támogatás, a munkáltatói kölcsön, az adósságkezelési támogatás és a gazdaságfejlesztési céltámogatás kamatmentes. A helyi adókedvezményeket a helyi adórendelet állapítja meg. A működési és a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) A C7-es táblázatban láthatók működési és felhalmozási célra bontva az önkormányzati szintű bevételek és kiadások. Fejlesztések, felújítások, felhalmozási célú pénzeszköz átadások célonként, feladatonként C8-ként jelenik meg a tájékoztató táblázat, melyben az egyes jogcímekhez városi szinten rendeltük hozzá a feladat megjelenési helyeit. Európai Unios támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások A C10-es melléklet mutatja be a projekteket a 2010-es évre vonatkozólag, bemutatva a 2010. utáni szükségletet is. 2010. évi pénzmaradvány Három táblázatban mutatjuk be a Képviselő-testületnek a 2010. évi pénzmaradványt. A C11-1 táblázat tartalmazza a pénzmaradvány kimutatást összevetve a 2009. évi pénzmaradvánnyal. A C11-2 jelű melléklet a 2010. pénzmaradvány felhasználásra tesz javaslatot. A C11-3-as táblázat a polgármesteri hivatal pénzmaradvány felhasználását mutatja be. A kisebbségi önkormányzatok pénzmaradványa 1.809 ezer forint. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat pénzmaradványa 248 ezer forint, a Német Nemzetiségi Kisebbségi Önkormányzaté 1.561 ezer forint, melyek 158 ezer forint erejéig kötelezettségvállalással terheltek. Intézményeink módosított pénzmaradványa 55.591 ezer forint, mely teljes mértékben kötelezettségvállalással terhelt. A hivatali pénzmaradvány 2.327.004 ezer forint, melyből a 2011. évi költségvetés összeállításakor 2.100.000 ezer forint tervezésre került, kötelezettségvállalással 94.920 ezer forint terhelt. Vagyoni helyzetet tükröző mutatók
28
A vagyoni helyzetet a C12-1 számú melléklet mutatja be. A mérleg főösszeg 6,1 %-kal növekedett az előző évhez képest, ezzel egyidejűleg a mérleg szerkezetében kisebb módosulás következett be. A vagyoni helyzetet elemző mutatókat is a C12-1. kiegészítő melléklet tartalmazza. A befektetett eszközök növekedési aránya 11,02 %-os. A forgóeszközök csökkenési aránya 17,96 %-os . Az eszközök 13,08 %-át alkotó forgóeszközök állománya az előző évhez képest csökkent (584.568 ezer forint). A mérleg eszközoldalán 1.265.006 ezer forinttal növekedett a tárgyi eszközök állománya. Az üzemeltetésre átadott eszközök állománya 17,78 %-os növekedést mutat (305.853 ezer forint). A befektetett pénzügyi eszközök állománya 42,1 %-kal növekedett. Az arányában és összegében nem túl nagy részt képviselő készletek értéke 6,43 %-ban emelkedett. Tőkeerősség A mutató a saját tőke arányát mutatja a mérleg főösszegéhez viszonyítva. Az előző évhez képest (67,4%) a 2010. évben (71,2 %) 3,62 %-os növekedés látható. Kötelezettségek aránya A kötelezettségek 4,97 %-kal (165.770 eFt-tal) emelkedtek. A 2009. évre vonatkozó 17,3 %-os arányszám 17,1 %-ra (- 0,2 %) csökkent. Befektetett eszközök fedezete A mutató a saját tőke arányát jeleníti meg a befektetett eszközökhöz viszonyítva. 2009. évben 81,13 %, a 2010. évben 81,71 %, mely 0,59 %-os csökkenést jelent. Saját tőke növekedési mutató A saját tőke növekedése 11,82 %-os. Pénzügyi helyzet értékelése A saját pénzeszköz állomány 2010. december 31-én 2.274.527 ezer forint. - Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók: Hitelfedezeti mutató A követelések aránya a rövid lejáratú kötelezettséghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 2009. évben: 41,34 %, 2010. évben 48,63 %-ra nőtt. - Likviditás alakulása: Likviditási mutató A forgóeszközök arányának alakulása a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva az alábbiakat mutatja: 2009. évben 461,69 %, 2010. évben 594 % . A források között a költségvetési tartalék 18 %-kal, 521.988 ezer forinttal csökkent.
29
D2. sz. melléklet ÉVES ELLENŐRZÉSI JELENTÉS A 2010. ÉVRŐL
BEVEZETÉS A Paksi Többcélú Kistérségi Társulás (továbbiakban: Társulás) a belső ellenőrzési feladatok ellátására vonatkozóan feladat ellátási megállapodást kötött Paks Város Önkormányzatának
30
Polgármesteri Hivatalával. A Társulás Társulási Tanácsa által a 22/2008 (VII.27.) Ktth. számú határozattal jóváhagyott megállapodás értelmében Paks Város Polgármesteri Hivatalának alkalmazásában álló - jelenleg 2 fő - független belső ellenőr látja el mind a 14 településen a belső ellenőrzési feladatokat. A belső ellenőrzési csoport - az előző évi tapasztalatok alapján, valamint megfelelve a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm.rendelet előírásainak - elkészítette a kockázatelemzéssel alátámasztott 2010. évi ellenőrzési tervét.
A 14 településre vonatkozó éves tervet a Paksi Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa a 20/2009.(XI.11.) Ktth. számú határozatával fogadta el. A BELSŐ ELLENŐRZÉS ÁLTAL VÉGZETT TEVÉKENYSÉG BEMUTATÁSA A tervfeladatok teljesítésének bemutatása 2010. évben a belső ellenőrzési csoport a Paksi Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa, valamint a társulásban résztvevő települések önkormányzati képviselő-testületei által elfogadott és jóváhagyott éves ellenőrzési terv alapján végezte munkáját. A 2010. évi belső ellenőrzési terv összesen 41 ellenőrzést tartalmazott. Ez 32 %-kal haladta meg a 2009 évi tervben szereplő ellenőrzések darabszámát (31), de az ellenőri napok száma nem változott jelentősen. A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm.rendelet (továbbiakban: Ber.) 21.§ (5) bekezdésének megfelelően a költségvetési szerv vezetőjének egyetértésével az éves terv módosítható. Több településen is voltak szervezeti és személyi változások, melyek érintették a tervezett vizsgálatokat is. Ezen okok miatt Gerjen község és Dunaföldvár város esetében módosult az éves terv. Pakson a Ber. 21.§ (6) bekezdése alapján a költségvetési szerv vezetőjének kezdeményezése alapján, 2 terven felüli ellenőrzést folytatott le az ellenőrzési csoport. Számszerűen tárgyév folyamán a tervezett 41 ellenőrzés helyett 42 ellenőrzés valósult meg, ami 35,5 % -kal haladta meg a 2009-es ellenőrzések számát. A települések közötti megoszlás hasonlóan alakult az előző évekhez képest. A településeken általánosan két-két ellenőrzés lefolytatására került sor, ez alól a két nagyobb település - Paks és Dunaföldvár -, illetve egy kis település Bikács képez kivételt. Paksra vonatkozóan az éves ellenőrzési ütemterv - melyet átadott hatáskörben Paks Város Önkormányzati Képviselő-testületének Pénzügyi Ellenőrző Bizottsága a 18/2009. (XI.11.) PB számú határozatával hagyott jóvá - összesen 13 ellenőrzést tartalmazott. Ezen felül tárgyév folyamán, külön kérésre, egy pénzügyi és egy szabályszerűségi ellenőrzés valósult meg. A vizsgálatok során tett észrevételek, megállapítások: A beszámolási időszakban, Paks várost érintően összesen négy pénzügyi, tíz szabályszerűségi és egy utóvizsgálatot folytatott a belső ellenőrzési csoport az alábbi témakörökben: -
Gazdaságfejlesztési céltartalék terhére nyújtott támogatások elszámolásának vizsgálata (Polgármesteri Hivatal) Támogatások elszámolásának vizsgálata a Polgármesteri Hivatalnál Pénz- és értékkezelés utóellenőrzése a Polgármesteri Hivatalban
31
-
-
Központosított előirányzat ellenőrzése (Polgármesteri Hivatal) Normatíva alapját képező létszám vizsgálata Paks Város nevelési, oktatási intézményeinél, valamint a Paks Térségi Pedagógiai Szolgáltatási Központnál (összesen 9 intézmény) Alkalmazotti létszám vizsgálata a Pro Artis Alapfokú Művészetoktatási Intézménynél.(Terven felül) Zsebpénzkezelés vizsgálata a Szociális Intézmények Igazgatóságánál. (Terven felül)
A Ber. 2 §-a alapján pénzügyi ellenőrzésnek minősül az olyan ellenőrzés, melynek során az adott szervezet, program pénzügyi elszámolásainak, valamint ezek alapjául szolgáló számviteli nyilvántartások vizsgálatára kerül sor. Pénzügyi ellenőrzés keretei között 2010 januárjában vizsgálta a belső ellenőrzési csoport a 2009. évi állami központosított támogatások elszámolásához szükséges dokumentumok, nyilvántartások szabályosságát, teljességét Paks Város Önkormányzatánál, a könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, valamint a múzeumok szakmai támogatása tekintetében. Az elvégzett ellenőrzés fő feladata volt annak vizsgálata, hogy a fent említett támogatás igénylése, folyósítása és elszámolása a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően történt-e. Vizsgálta továbbá az ellenőrzés, előző évben a 25/2009. számú, 2008. évi központosított támogatások elszámolásához kapcsolódó belső ellenőri jelentésben foglalt javaslatok megvalósulását is. Pénzügyi ellenőrzés volt 2010 januárjában a gazdaságfejlesztési céltartalék terhére nyújtott támogatások elszámolásának vizsgálata a polgármesteri hivatalnál, melynek során az ellenőrzés fő feladata volt a 2009.12.31-én fennálló állomány megállapítása, és az alábbiak vizsgálata: a támogatás visszafizetése a szerződésben megkötöttek alapján került-e teljesítésre, a hivatalban vezetett analitikus nyilvántartások egyeznek-e a főkönyv adataival, a főkönyv adatai leltárral kellőképpen alátámasztottak-e? Az előző évek folyamán a belső ellenőrzés folyamatosan ellenőrizte ebben a témakörben a szervezetett és tapasztalatairól beszámolt a Pénzügyi Ellenőrző Bizottságnak is. Ebben az esetben konkrét megállapításra nem került sor, így a 193/2003.(XI.26.) Korm. rendelet 29.§ alapján intézkedési terv készítését nem tartotta indokoltnak az ellenőrzés. Szintén pénzügyi ellenőrzés volt a polgármesteri hivatalban lefolytatott civil szervezeteknek nyújtott támogatások elszámolásának vizsgálata. A revízió alkalmával az ellenőrzés az alábbiakra kereste a választ. a költségvetés tervezése, végrehajtása során a működési célú pénzeszközátadások esetében betartották-e az önkormányzati gazdálkodásra vonatkozó jogszabályok és belső szabályzatok előírásait, az önkormányzat költségvetési rendelete tartalmazott-e működési célú pénzeszközátadás célú támogatásokra elkülönített összegeket, a támogatások felhasználásakor betartották-e az éves költségvetésben meghatározott előirányzatokat, a támogatási szerződések nyilvántartása, bizonylatolása, elszámolása megfelelő volt-e,
32
a támogatásban részesült szervezetek a számadást az előírt tartalommal és határidőben az önkormányzati hivatal rendelkezésére bocsátották-e?
Terven felül, külön kérésre, április hónapban végezte el a belső ellenőrzési csoport Paks Város Szociális Intézmények Igazgatóságánál a pénz- és értékkezelés témakörében végzett „zsebpénz” kezelés vizsgálatát. Az ellenőrzés fő feladata annak vizsgálata volt, hogy az intézmény rendelkezik -e a jogszabályi előírásoknak és a működés sajátosságainak megfelelő pénzkezelésre vonatkozó szabályzatokkal (pénzkezelési szabályzat, házirend), valamint a gyakorlatban betartják-e a személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátásokról szóló 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet érték-és vagyonmegőrzésre vonatkozó szabályait. A Ber. 2.§. a alapján szabályszerűségi ellenőrzésnek minősül annak vizsgálata, hogy az adott szervezet vagy szervezeti egység működése, illetve tevékenysége megfelelően szabályozott-e, valamint annak ellenőrzése, hogy érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, belső szabályzatok és vezetői rendelkezések előírásai. Szabályszerűségi ellenőrzés keretei között valósult meg márciusban a 2009. évi kötött felhasználású állami normatív támogatások elszámolásához szükséges dokumentumok, nyilvántartások szabályosságának, teljességének ellenőrzése a Paks Térségi Pedagógiai Szolgáltató Központnál. Az ellenőrzés részletes feladata volt a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény 8. számú mellékletének IV. a Többcélú Kistérségi Társulások Támogatása közül a 2.2.2. Közoktatási szakszolgálat feladat pontja alapján igényelhető normatív állami támogatások elszámolásához szükséges nyilvántartások szabályosságának, teljességének és az alapjukat képező dokumentumok meglétének vizsgálata a továbbtanulási és pályaválasztási tanácsadásra, valamint a nevelési tanácsadásra vonatkozóan. Soron kívül, terven felül szabályszerűségi ellenőrzés volt 2010 novemberében a Pro Artis Alapfokú Művészetoktatási Intézménynél. A vizsgálat célkitűzése volt annak vizsgálata, hogy az intézmény által foglalkoztatottak létszáma megfelel-e a fenntartó által engedélyezett alkalmazotti létszámnak. Ennek keretében az ellenőrzés fő feladata volt: A fenntartó által engedélyezett létszám és a tényleges alkalmazotti létszám összehasonlítása nyilvántartások vizsgálata (tantárgyfelosztás, munkaügyi dokumentumok, kinevezési okiratok, stb.) A vizsgálat során megállapításra nem került sor, a 193/2003.(XI.26.) Korm. rendelet 29. § - a alapján intézkedési terv készítése nem indokolt. Decemberben a polgármesteri hivatalnál utóellenőrzést végzett az ellenőrzés pénz- és értékkezelés témakörében. Az ellenőrzés fő célkitűzése volt a 22/2009 számú ellenőrzéshez kapcsolódóan készített II/523-1/2009 számú intézkedési tervben foglaltak végrehajtásának vizsgálata. Az ellenőrzés részletes feladata az alábbiak intézkedések megtételének vizsgálata volt: A pénzkezelési szabályzat aktualizálása megtörtént-e, különös tekintettel a hatályra, a pénzkezelő helyek működési helyeire, a pénzkezelő helyek működésére, valamint a kisebbségi önkormányzatok pénzkezelésére vonatkozóan,
33
felülvizsgálták-e a Német Nemzetiségi kisebbségi önkormányzat együttműködési megállapodását a pénzkezelésre vonatkozó rendelkezések tekintetében, A készpénzforgalomhoz kapcsolódó utalványrendeletem feltűntetik-e az Ámr. 136.§.(4)-(5) bekezdésének megfelelően a kötelezettségvállalás nyilvántartási számát, Felülvizsgálták-e a Paksi közművelődési Kht-val kötött feladat-ellátási szerződést a bekövetkezett változásokra tekintettel, Az Áht. 15/A §. (1) bekezdése értelmében közzétették-e a támogatási program megvalósítására vonatkozó adatokat?
Összességében elmondható, hogy a 22/2009 ellenőrzési jelentés megállapításaira, javaslataira készített intézkedési tervben foganatosított intézkedések a tervben foglaltak szerint és az előírt határidőre megvalósultak. Az ellenőrzések során büntető-, szabálysértési, fegyelmi, illetve kártérítési felelősséggel járó esemény nem fordult elő, így az ellenőrök ilyen javaslattal nem éltek. Az ellenőrzések személyi és tárgyi feltételei: 2010. évben a Paksi Többcélú Kistérségi Társulás 14 településén ellátandó belső ellenőrzési feladatokat a Társulás és a Paksi Polgármesteri Hivatal között megkötött feladat-ellátási megállapodás értelmében a Paksi Polgármesteri Hivatal belső ellenőrei látták el. A belső ellenőrzési csoport, független szervezeti egységként, munkáját közvetlenül a jegyző irányításával végezte. Az előző évhez képest személyi változás következett be a belső ellenőrzési csoporton belül. Egy ellenőr elköltözött és helyette a pénzügyi osztályról áthelyezett munkatárs látja el az ellenőrzési feladatokat 2010 júliusától. Így az ellenőrzési csoport létszáma folyamatosan két fő volt a tárgyévben. Az ellenőrzési tervben szereplő feladatok növelése csak az ellenőri kapacitás növelésével érhető el. A jelenleg foglalkoztatott belső ellenőrök mindegyike rendelkezik a Ber. 11. § - ban előírt megfelelő szakmai képesítéssel. A 18/2009. (X.6.) PM rendelet előírja, hogy a költségvetési szervnél belső ellenőrzési tevékenységet végzőket nyilvántartásba kell venni és kötelező szakmai képzésen kell részt venniük. Mindkét belső ellenőr rendelkezik regisztrációs számmal, az új belső ellenőr képzése és jogszabály által előírt kötelező vizsgája 2011-es évben valósul meg. A 2010-es képzési tervben az alábbi képzések szerepeltek: 1. 2010. január Adó- és Járulék törvény változásai 2 fő 2. 2010. június Regisztrált mérlegképes könyvelők kötelező továbbképzése 1 fő 3. 2010. november Belső ellenőrök kötelező továbbképzése és vizsgája 2 fő Fenti képzési tervnek megfelelően mindkét revizor részt vett a belső ellenőrök részére előírt tanfolyamon és kötelező vizsgán. Egy revizor 1 napos mérlegképes könyvelők részére megrendezett kötelező oktatáson vett részt, valamint a másik revizor egy napos belső ellenőrök részére megszervezett jogszabályváltozásokról szóló rendezvény résztvevője volt.
34
A 2010. évi adó- és járulék törvény változásairól szóló előadáson az ellenőrök idő hiánya miatt nem vettek részt. A feladatok ellátásához szükséges technikai feltételeket - a feladat-ellátási megállapodásban rögzítetteknek megfelelően a szolgáltatást végző szerv – vagyis a Paksi Polgármesteri Hivatal biztosítja. Ezen a területen nem következett be változás az előző évekhez képest. Az ellenőrök rendelkeznek számítógéppel, nyomtatóval, emellett megoldott a telefon, a fax és a fénymásoló használata és jogosultságuk van a CD jogtár használatához is. Minkét belső ellenőr külön postafiókkal - e-mail címmel – rendelkezik, melyek az alábbiak:
[email protected] és
[email protected]. A kistérség területén végzett vizsgálatok lefolytatásához szükséges utazások lebonyolítása a polgármesteri hivatal gépjárműinek, illetve saját gépjármű használat segítségével megoldott. A BELSŐ ELLENŐRZÉS ÁLTAL TETT MEGÁLLAPÍTÁSOK ÉS JAVASLATOK HASZNOSÍTÁSA Intézkedési terv, javaslatok hasznosulása Az elvégzett vizsgálatokkal a belső ellenőrzés alapvető célja ebben az évben is a hibák amennyiben lehetséges - azonnali kijavítása és a folyamatok szabályszerű további működtetése volt. A településen lefolytatott vizsgálatok alkalmával az ellenőrzési jelentések javaslattétellel zárultak. A felmerült hiányosságok kiküszöbölésére, megszűntetésére a belső ellenőrzés 8 esetben javasolta, kérte intézkedési terv készítését. Az érintett intézményvezetők, osztályvezetők a jogszabályban előírt módon elkészítették, majd eljutatták az ellenőrzés részére az intézkedési terveket. Az ellenőrzés alkalmasnak találta a terveket a felmerült problémák megoldására, így azt elfogadta. A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003 (XI.26.) Korm. rendelet 29., valamint 29/A §-ai előírják, hogy az ellenőrzött szerv, illetve szervezeti egység vezetője felelős az ellenőrzési jelentésben foglaltakra elkészített intézkedési terv végrehajtásáért, illetve annak nyomon követéséért. A belső ellenőrzési jelentés megállapításai, javaslatai alapján végrehajtott intézkedésekről, a végre nem hajtott intézkedésekről és azok indokáról az ellenőrözött szerv, illetve szervezeti egység vezetője beszámolót készít. Fenti jogszabályi előírásra a belső ellenőrzés körlevélben hívta fel az érintett vezetők figyelmét. Az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslat Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 121/C. §. (1) bekezdése értelmében a költségvetési szerveknél belső ellenőri tevékenység folytatásához az államháztartásért felelős miniszter engedélye szükséges. A belső ellenőrzési tevékenységet végzők nyilvántartásáról és kötelező szakmai képzéséről szóló 18/2009. (X.6.) PM. rendelet 6. §. előírásainak megfelelően megtörtént belső ellenőrök regisztrációja. Egy belső ellenőr még nem végezte el az előírt tanfolyamot, melyet a 2011-es évre vonatkozóan ír elő részére a jogszabály. Mindemellett nagyon fontos az aktuális ismeretek megszerzése, a már megszerzett tudás folyamatos szinten tartása, fejlesztése, bővítése, melynek érdekében elengedhetetlenül szükséges, hogy az ellenőrzési csoport munkatársai részt tudjanak venni a munkakörükkel kapcsolatos tanfolyamokon, szakmai előadásokon, konferenciákon.
35
Fent leírtakat figyelembe véve a 2011 évre vonatkozó képzési tervben az alábbi tanfolyamokon való részvétel szerepel:
2011. évi adó- és járuléktörvény változásai 2 fő részére, könyvviteli szolgáltatást végzők kötelező éves továbbképzése 2 fő részére, belső ellenőrök kötelező továbbképzése (ÁBPE I. tanfolyam) és vizsgája (1 fő).
Az ellenőrzési munka eredményesebbé és hatékonyabbá tételének szempontjából továbbra is fontosnak tartom a folyamatos információáramlást az ellenőrök és a társulás szervezetei között.
Paks, 2011. 01. 31.
.............................................. készítette Takácsné Sáfrán Ildikó Belső ellenőr
36
............................................. jóváhagyta Dr. Blazsek Balázs Címzetes főjegyző
D3. melléklet Beszámoló a kötelezettségvállalásról és utalványozásról Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.18.) Kormányrendelet előírja, hogy a kötelezettségvállalásra és utalványozásra felhatalmazottakat évente be kell számoltatni. Kötelezettséget a polgármesteri hivatal költségvetése terhére a polgármester vagy az általa megbízott személy, az intézmények költségvetése terhére az intézményvezetők vagy az általuk megbízott személyek vállalhatnak. A Kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés érvényesítés rendjének szabályzata tartalmazza a kötelezettségvállalással megbízott személyek megbízását és aláírási mintáját. A kötelezettségvállalás minden esetben előirányzat-felhasználási terven alapult. Kötelezettségvállalásra kizárólag írásban került sor az ellenjegyzésre jogosult személyek ellenjegyzésével. Az ellenjegyzést minden esetben a címzetes főjegyző, illetve az általa felhatalmazott személy, intézmények esetében pedig az ágazatvezető, vagy annak helyettese végezte el a szabályzatban rögzítettek szerint. Utasításra történő ellenjegyzésre nem került sor. Utalványozásra a polgármesteri hivatalban a polgármester vagy az általa felhatalmazott személy, intézményeknél az intézményvezetők vagy az általuk felhatalmazott személyek jogosultak. Utalványozásra minden esetben az érvényesítést követően került sor. A polgármesteri hivatalban minden esetben az utalványozás ellenjegyzését a címzetes főjegyző illetve az általa megbízott személy, intézményekben pedig az ágazatvezetők illetve helyetteseik elvégezték. Az utalványozás ellenjegyzésére utasításra nem került sor. A kisebbségi önkormányzatok esetében kötelezettségvállalásra az elnökök illetve az általuk megbízott helyettesek jogosultak. Kötelezettségvállalás csak írásban, a jogszabályoknak megfelelően történt. A kötelezettségvállalások ellenjegyzését a címzetes főjegyző illetve az általa megbízott személy elvégezte. Utasításra történő ellenjegyzésre nem került sor. A kisebbségi önkormányzatok esetében utalványozásra az elnökök illetve az általuk megbízott helyettesek jogosultak. Utalványozásra az érvényesítést követően került sor. Az utalványozás ellenjegyzését a címzetes főjegyző és az általa megbízott személy elvégezték. Az utalványozás ellenjegyzésére utasításra nem került sor. Paks, 2011. április 6.
37
Hajdú János Polgármester
Dr. Blazsek Balázs címzetes főjegyző
38
