Kiegészítő meléklet. a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2006 évi éves beszámolójához

Ki e gé s z í t őme l l é kl e t

a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2006 évi éves beszámolójához

I. Általános rész 1.A vállalkozás bemutatása A Társaság 1996. április 30-án alakult. A Társaság 100%-os tulajdonosa Veresegyház Város Önkormányzata. Al a pí t á s kor it ör z s t őke : 1998-ba nt ör z s t őkee me l é s r eke r ül ts or ,j e l e nl e g ié r t é ke :

50.000 eFt 210.000 eFt

Működé s if or má j á tt e ki nt veKiemelten Közhasznú Társaság. A Társaság tevékenységi köre: Fe kvőbe t e g -ellátás Járóbeteg-ellátás Egyéb humán egészségügyi ellátás Szociális ellátás elhelyezéssel Szociális ellátás elhelyezés nélkül Életbiztosítás Csoportos nyugdíjbiztosítás Nem életbiztosítás Biztosítást, nyugdíjalapot kiegés z í t őt e vé ke ny s é g Műs z a kikut a t á s ,f e j l e s z t é s Szoftverkészítés, - szaktanácsadás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Má s hováne ms or ol tf e l nőt t - és egyéb oktatás Könyvkiadás I dős z a kiki a dvá ny ki a dá s a Munkahelyi étkeztetés Humán kutatás, fejlesztés Üzletviteli tanácsadás

Hirdetés Telefoninformáció Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Má s hováne ms or ol te gy é bs z a ba di d ő s tevékenység

MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

1

Üzletpolitikáját tekintve hosszú távú, kiegyensúlyozott üzletmenetre törekszik.

A vállalkozás befektetése más vállalkozásokban (a 2005. évi beszámolók alapján): Misszió Health Kft (100 %-os tulajdonosa a Kht) Székhely: 2112 Veresegyház, Gyermekliget u. 30. -J e gy z e t tt őke összege : 161.000 eFt - Sa j á tt őkeös s z e g e( 2005): 178.171 eFt - Mérleg szerinti eredmény (2005): -17.714 eFt - befektetés értéke: 161,000 eFt

Misszió az Életért Alapítvány (100 %-os tulajdonosa a Kht) Székhely: 2112 Veresegyház, Gyermekliget u. 30. -J e gy z e t tt őkeös s z e g e : 500 eFt - Sa j á tt őkeös s z e g e( 2005): 2.438 eFt - Mérleg szerinti eredmény (2005): -357 eFt - befektetés értéke: 500 eFt Le g j e l e n t ős e bbpa r t ne r e i :

Országos Egészségbiztosítási Pénztár Misszió Health Kft. Veresegyház Város Önkormányzata

Ac é gügy ve z e t őj e2006.j úni us30 -ig: Dr. Horváth Ágnes Lakcíme: 2220 Vecsés, Bulcsu u. 17. Ac é gügy ve z e t őj eé sa zé ve sbe s z á mol óa l á í r ój a2006. július 1-t ől : Jobban Eszter lakcíme:. 2143 Kistarcsa, Zrínyi u. 1. Ve z e t őt i s z t s é g vi s e l ők,i ga z g a t ó s á g ,f e l ügy e l ő bi z ot t s á gt a g j a i na kj á r ój á r a ndós á g (személ y ij e l l e g űki f i z e t é sj á r ul é kokka l ,c é g a ut óha s z ná l a t a ,mobil telefon költségei): ve z e t őt i s z t s é g vi s e l ők: 11.888 eFt f e l ügy e l őbi z ot t s á g : munkáját díjazás, térítés nélkül végzi. A 2006-os üz l e t ié vbe nave z e t őt i s z t s é g vi s e l ők,a zi g a z g a t ós á g ,af e l ügy e l őbi z ot t s á g tagj a is z á má r ae l ől e g ,kölcsön folyósítása nem történt, egyéb kötelezettség nem merült fel. 2. As z ámvi t e l ipol i t i kaf ővonás ai A Társaság hosszú távon megalapozott, kiegyensúlyozott üzletvitelre törekszik. Ez tükröz ődi ks z á mvi t e l ipo l i t i ká j á ba ni s .At á r s a s á güz l e t ié veme ge gyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja 2006.de c e mbe r31. ,amé r l e g ké s z í t é si dőpont j a2007. április 30. Aze l ké s z í t e t tbe s z á mol óat e l j e s s é ge l vé ne kme gf e l e l őe nt a r t a l ma z z aaf or dul óna pé sa mé r l e g ké s z í t é si dőpont j aköz öt t ia z ong a z dasági eseményeket is, amelyek kapcsolódnak a MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

2

december 31-i mérlegben kimutatott eszközökhöz, illetve forrásokhoz, hatásuk van az eredmény alakulására. A társaság 2003. február 1-j é t őlá t t é r taHos pi t a l yKf tI nf oMá t r i xg a z da s á g ir e nds z e r é ne k windows-felül e t űf e l ha s z ná l óipr ogr a mj á r a ,me l y ne kmodul j a i :pé nz ügy ,f őköny v,r a k t á r , tárgyi eszköz nyilvántartó program. A rendszer a korábbi adatokat átvette és kezeli. A pé nz ügy ,f őköny v,r a kt á rpr ogr a m ös s z e köt t e t é s be ná l le gy má s s a l .A t á r gy ie s z köz nyilvántartó program különálló modul, az innen nyert információk alapján történik a havi ért é kc s ö kke né sf őköny vbe nva l ór ög z í t é s e . Az eredmény meghatározásának módjára "A" típusú "összköltség eljárású" eredmény ki mut a t á s if or má tvá l a s z t ot t ,se nne kme g f e l e l őe na l a kí t ot t akibe l s őny i l vá nt a r t á s a i t , analitikáit és számlarendjét, valamint ezek kapcsolódási pontjait, a választott mérleg t í pus a„ A”vá l t oz a t . Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a társaság a számviteli politikában meghatározottak szerint számolja el. Az értékcsökkenés elszámolására a társaság lineáris módszert választott. A személy és tehergépkocsiknál a maradvány értéket a beszerzési ár 20 %-ában állapította meg, egyéb eszközök esetén a hasznos élettartam végén várható érték nem jelentős .2003.j a nuá r1-j é t őlbe s z e r z e t ti nf or ma t i ka ie s z köz ök esetén a 14,5 %-os értékcsökkenési leírás helyett a 33 %-os leírást alkalmazza a társaság, me l y ne kokaas z á mí t á s t e c hni ka it e r ül e tol ymé r t é kűf e j l ődé s e ,a me l yme ggy or s í t j ae z e n eszközök avulását. Az50e z e rf or i nte gy e dibe s z e r z é s i ,e l őá l l í t á s ié r t é ka l a t t it á r gy i eszközöket a használatba vételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása napra pontosan történik, melyet az InfoMátrix rendszer tárgyi eszköz modulja automatikusan számít. Az év közben értékesített tárgyi eszközök esetében az értékcsökkenés az értékesítés napjával bezárólag kerül elszámolásra. Leírási kulcsok: immateriális javak:

tárgyi eszközök:

v a gy onié r t é kűj og ok szoftverek alapítás-átszervezés aktivált értéke know-how

6 év 3 év 5 év 5 év

épületek egyéb építmények irányítástechn., ügyviteli e s z k.á l t a l á nosr e nde l t e t é s ű számítástechnikai eszközök egyéb gépek, berendezések j á r műve k

2% 2%

50 eFt alatti eszközök

33 % 14,5 % 20 % azonnal

A készletek bekerülési értékének meghatározása számla szerinti, általános forgalmi adóval növelt összegben történik. Év közbeni felhasználás, valamint a záró készlet mérlegben tört é nős z e r e pe l t e t é s es úl y oz ot tá t l a gá r ont ör t é ni k.


3

At á r s a s á gas z á mvi t e l it ör vé ny be nme g f oga l ma z ot ta l a pe l ve kt őls e m akö ny vve z e t é s ,s e m a beszámoló készítés során nem tért el. Aj e l e n t ősös s z e g űhi bamé r t é keas z á mvi t e l ipol i t i ká ba nme g ha t á r oz ot té r t é kha t á r :a z üzl e t ié vmé r l e gf őös s z e g é ne k2%-a, illetve ha a 2% meghaladja a 200 millió forintot, akkor 200 millió forint. Ame g bí z ha t óé sva l óské pe tl é ny e ge s e nbe f ol y á s ol óhi baas z á mvi t e l ipol i t i ká ba nt ör t é nő me g ha t á r oz á sa l a pj á n:ha a hi ba f e l t á r á s á na ké vé tme g e l őz őé v üz l e t imé r l e gé be n kimutatott sa j á tt őkel e g a l á bb20s z á z a l é kka lvá l t oz i k. 3. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása

Megnevezés Tárgyi eszközök aránya Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Tők e e l l á t ot t s á g Sa j á tt ők ebe f e k t e t e t t eszközök aránya Sa j á tt ők en öv e k e dé s i mutató Források aránya Likviditási mutató I.

Számítás módja

Tárgyév e Ft

Tárgyi eszközök

454 716

Összes eszköz

986 015

Befektetett eszközök

637 081

Összes eszköz

986 015

Forgóeszközök

192 042

Összes eszköz

986 015

Sa j á tt ők e

391 191

Összes forrás

986 015

Sa j á tt ők e

391 191

Befektetett eszközök

637 081

Sa j á tt ők e

391 191

J e gy z e t tt ők e

210 000

Kötelezettségek

231 439

Sa j á tt ők e

391 191

Pénzeszközök

4 771

Rövidlej. Kötelezettség

231 439

Forgóeszközök

192 042

Rövidlej. Kötelezettség

231 439

Árbevétel arányos j öv e de l me z ős é g

Adóz á se l őt t ie r e dmé ny

-213 315

Nettó árbevétel

330 735

Eszközarányos j öv e de l me z ős é g

Adóz á se l őt t ie r e dmény

-213 315

Összes eszköz

986 015

Vagyonarányos j öv e de l me z ős é g

Adóz á se l őt t ie r e dmé ny

-213 315

Sa j á tt ők e

391 191

Likviditási mutató II.

El őz őé v

Tárgyév

2005.

2006.

32,3%

46,1%

45,5%

64,6%

15,4%

19,5%

41,5%

39,7%

91,2%

61,4%

287,9%

186,3%

36,3%

59,2%

0,8%

2,1%

102,2%

83,0%

5,9%

-64,5%

3,7%

-21,6%

9,0%

-54,5%

A tárgyi eszközök összes eszközhöz viszonyított arányának 2005-ről2006-ra t ör t é nő növe ke dé s é ta za kt í vi d őbe l ie l ha t á r o l á s ok(és ezáltal a teljes eszközérték) na gy mé r t é kű csökkenése okozza. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

4

Az összes forráson belül legnagyobb mértékben a s a j á tt őke( mé r l e gs z e r i nt ie r e dmé nymi a t t ) , va l a mi ntapa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s okcsökkentek.

4. Aj öve de l me z ős é gal akul ás ána kvi z s gál at a: ATá r s a s á gké ta l a pve t őt e vé ke ny s é geabe t e g e l l á t á s(járó é sf e kvőbe t e ge l l á t á s ) , valamint az Irányított Betegellátási Rendszerben s z e r ve z őif e l a da t oke l l á t ása. A betegellátáshoz kapcsolódó bevételek 2006-banne m mut a t t a kj e l e nt ősvá l t oz á s ta ze l őz ő évihez képest. Azet e vé ke ny s é g bőls z á r ma z óbe vé t e l290 millió forint volt. Az Irányított Betegellátási Rendszer Misszió Egészségügyi Központ Kht. által menedzselt kockázatközössége 2006-ban már 290 ezer f ővolt A bővül é se l l e né r ea z Irányított Betegellátási Modellkísérlethez kapcsolódó bevétel 2004-r ől 2005-ra drasztikusan csökkent. Míg 2004-ben a Misszió Kht bevétele 1.200 millió forint volt az elvi számla megtakarításból, addig 2005-ben ez 371 millió forintra csökkent. 2005-ös modellévben a Misszió Kht ,mi nte l l á t á s s z e r ve z őe l vis z á ml á j á na k ös s z e s í t e t t egyenlege (megtakarítás) 1.088.000 ezer forint volt. A Társaságnak az OEP-pel kötött, 2005. mode l l é vr evona t koz ós z e r z ődé ss z e r i nte nne k80%-át kellett volna az OEP-nek átadnia a Társaság részére, ezzel szemben az OEP mindössze 348.226 ezer forintot utalt át 2006. márciusában. A kifizetés összegét a Társaság vitatja. 2006. folyamán a 2005. modellévre tekintettel az OEP további 23 162 ezer forintot utalt át a Társaság részére. 2006-ban a Társaság teljesítette IBR s z e r ve z őké nta s z e r ve z őif e l a da t oka t ,az OEP a t e l j e s í t é s e kr őls z ól ós z e r ve z őij e l e nt é s e ke tbefogadta, a szerve z őis z e r z ődé saláírása nem t ör t é ntme g ,aTá r s a s á gá l t a lf e l ve t e t tmódos í t á se l ől az OEP elzárkózott. (A Társaság nem f oga dt ae l ,hogya2006.é vr evona t koz ós z e r z ődé s be n2005.é vie l számolás elfogadására vonatkozó kitétel szerepeljen.) Ennek következménye, hogy az OEP 2006-os évre a Társaság részére elszámolást nem készített, kifizetést nem szándékozik tenni. A fentiek következtében a Társaság mérlegében és eredményében nem szerepel 2006-ra IBR megtakarítás-részesedéshez kapcsolódó érték sem elhatárolás, sem bevétel, sem ráfordítás sorokon. Aze l őz őé v e khe zké pe s te mi a t tj e l e nt ős e nc s ökke ntmi ndamé r l e g f őös s z e g ,mi ndaTá r s a s á g eredménye, ami így -213 315 ezer forint veszteség. A Társaság az OEP eljárását vitatja, panaszával az Egészségbiztosítási Felügyelethez fordult.


5

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Immateriális javak és a tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyilvántartása az InfoMátrix rendszer tárgyi eszköz modulja segítségével történik. A naptári napokra számított értékcsökkenés rögzítése havi gyakorisággal a könyvelés során, adott hónap utolsó napjára vonatkozóan történik. Az immateriális javak, tárgyi eszközök nyitó értékét, bruttó értékének és értékcsökkenésének növekedését és csökkenését, valamint a nettó értéket csoportonkénti megbontásban a 2. számú melléklet tartalmazza. 2006-ban terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el. A 2006-os é vj e l e nt ős e bbki e me l e ndővá l t oz á s a i : Tárgyi eszköz beszerzések Ágy t á l me g s e mmi s í t ő Elektromos ágyak Pa nnóni a2000f ügg e s z t ő EKG készülék Marok fényforrás Mul t i f r e kve nc i á ske z e l őf e j Be nz i ne sf űka s z a

1.745 eFt 849 eFt 444 eFt 399 eFt 102 eFt 76 eFt 58 eFt

A 2006-os évben tárgyi eszköz értékesítés nem történt.

A társaság eszközeire értékcsökkenést kizárólag lineáris módszerrel számolt, 2005-ben terven felüli értékcsökkenés visszaírása nem volt.


6

2. Készletek A készletek állománya 2006. december 31.-ei fordulónappal leltározásra került. A készletnyilvántartás az InfoMátrix raktár modulja segítségével történik, melybe a számla szerinti áfával növelt, bruttó értéken rögzítjük a beszerzett eszköz értékét, a nyilvántartása súlyozott átlagáron történik. A készlet záró értéke ezen átlagár alapján került kimutatásra. A készletek záró értéke: 3.502 eFt. Közvetített szolgáltatások záró értéke: 1.457 eFt. 3. Követelések A ve vőköve t e l é s e k2006. december 31.-ei állományának értéke 11.271,- eFt. A ve vőkr e képzett értékvesztés értéke 7.363 eFt (2006-ban képzés nem történt), így mérleg szerinti értéke: 3.908 eFt. Ve vőköve t e l é s e kl e j á r a ts z e r i nta követke z őké ppe na l a kul na k: ne ml e j á r tve vőköve t e l é s e k: 0-30na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k: 30-90na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k: 91-180 napon belül lejárt ve vőköve t e l é sek 181-365na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k 365na pont úl ive vőköv e t e l é s e k:

3.201 eFt 106 eFt 80 eFt 0 eFt 11 eFt 7.872 eFt

Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések mérlegsora a Misszió Health Kft-nek adott (173.696 eFt) kölcsönt és a Veresegyház Városi Önkormányzattal szembeni szolgáltatásnyújtásból keletkezett (1.400 eFt) követelést tartalmazza. Az egyéb követelések összege (3.308 e Ft )e l s ős or ba n a családtámogatási és e gé s z s é g bi z t os í t á s ie l l á t á s okbóls z á r ma z ókö l t s é g ve t é s iki ut a l á s ii g é ny e kből( 1. 849 eFt), a szolgáltatásra adott 1.444 eFt-ose l ől e g ekből ,94 e Ftmunka bé r e l ől e g bőlilletve 337 eFt e gy é bt é t e l e kből á l l . Az e gy é b köve t e l é s e k köz öt t a Vi s c ont Kf t -vel szembeni követelésünkre 415 eFt értékben számoltunk el értékvesztést. 4. Értékpapírok 2006. december 31-én a Társaság birtokában nem voltak értékpapírok. 5. Pénzeszközök A bankszámlák és a pénztárszámlák a bankkivonatok, illetve pénztárnaplók záró egyenlegeivel egyeztetett módon kerültek kimutatásra. A társaság deviza vagy valuta készletekkel nem rendelkezik.


7

6. Akt í vi dőbe l ie l hat ár ol ás Aza kt í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s okös s z e g e :156.892 eFt. Aköl t s é g e k,r á f or dí t á s okmi a t t ii dőbe l ie l ha t á r ol á sf ol y ói r a te l őf i z e t é s r e( 194 eFt), palackbérletre (57 eFt), röntgen és ultrahang berendezés karbantartására (94 eFt) januári Casco biztosítás (14 eFt) történt. A Misszió Health Kft-nek adott kölcsön után elszámolt kamatbevételekre képzett elhatárolás 12.421 eFt. A be vé t e l e ke l ha t á r ol á s af őké nta ze g é s z s é g ügy it e vé ke ny s é gut á nj á r óOEPt á mog atásból (szakellátás finanszírozása, modellszervezési-, prevenciós díj, elvi folyószámla bevételi többlet) áll.

A 2006 évi mérlegbeszámoló készítése során figyelemmel a modellkísérlet megtakarításaira is, valamint a szakellátás utólagos finanszírozására, a bevételek mia t t ia kt í vi dőbe l i elhatárolások megoszlása aköve t ke z ő: Megtakarítás 2005.IV.név: OEP októberi ellátás OEP novemberi ellátás OEP decemberi ellátás Kamatbevétel miatti elhatárolás Re ha bi l i t á c i ósbe t e g e ke l ől e ge l ha t á r ol á s

92.847 eFt 16.855 eFt 14.770 eFt 19.012 eFt 12.421 eFt 628 eFt

7. Saj átt őke At á r s a s á gj e gy z e t tt őké j eme g e gy e z i kat á r s a s á gis z e r z ődé s be nf og l a l té sac é g bí r ós á g on be j e gy z e t tt ör z s t őké ve l .Ös s z e g e :210. 000e Ft .A t a g oka taTá r s a s á g iSz e r z ődé smi a t t pótbefizetés nem terheli. A saját t őke2006. évi záró értéke 391.191 eFt. Elemeinek tárgyévi növekedését és csökkenését 4. számú melléklet tartalmazza. 8. Mérleg szerinti eredmény A 2006-os év mérleg szerinti eredménye -213.315 eFt 9. Céltartalék A 2005-ben képzett céltartalékok feloldásra kerültek. 2006-ban a Társaság céltartalékot nem képzett. Aze l őz őé ve kbe nké pz e t tc é l t a r t a l é kokfelhasználását, a 3. számú melléklet tartalmazza. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

8

10. Rövid lejáratú kötelezettségek Ve vőkt őlk a pot te l ől e g e k(rehabilitáció térítési díjai):

628 eFt

Szállítói tartozás összege 51.438 e Ft ,me l y ne kdönt őt öbbs é g emé r l e g ké s z í t é si dőpont j á i g kifizetésre került. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben: Veresegyház Önkormányzat rövid lejáratú kölcsöne: lejárat: 2007. december 20. kamata: 0 % jelzáloggal nem terhelt Misszió Health Kft-vel szembeni szállítói kötelezettség: Veresegyház Város Önkormányzatával szembeni szállítói kötelezettség: Mi s s z i óa zÉl e t é r tAl a pí t vá ny t ólka pot te l ől e g Egyéb kötelezettség Veresegyház Önkormányzatával szemben

91.579 eFt

375 eFt 6.675 eFt 1.000 eFt 5.000 eFt

Egy é br övi dl e j á r a t úköt e l e z e t t s é ge kf őbbt é t e l e i :a zSZJ A köt e l e z e t t s é g( 7.979 eFt), bér és járulékok (40.664 e Ft ) ,ve vőit úl f i z e t é s( 349 eFt), általános forgalmi adó (65 eFt), nyugdíjpénztári kötelezettségek (1.350), költségevetési befizetési kötelezettségek (4.853 eFt). Af őbbt é t e l e kamé r l e g ké s z í t é si dőpo n t j á i gki f i z e t é s r eke r ül t e k. 11. Pas s z í vi dőbe l ie l hat ár ol ás ok A költségek, ráfordítások pa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s ának értéke összesen: 263.690 eFt, me l y ne kr é s z l e t e z é s eaköve t ke z ő: Háziorvosi megtakarítás részesedés 37.980 eFt Intézményi megtakarítás részesedés Kol l e g i á l i sve z e t ők2005.I V.ne gy e dévi díjazása e gy é bköl t s é g e kke l ,r á f or dí t á s okka lka pc s ol a t osi dőbe l ie l ha t á r ol á s

18.151 eFt 2.785 eFt 6.065 eFt

A halasztott bevételek összege 298.404 eFt, me l y ne kt é t e l e iaköve t ke z ők: 2003-2004-e smode l l é vis z e r ve z őia l a pmaradványa, 2003-2004. évi térítésmentes eszközátvétel maradványa, Szerencsejáték Rt támogatása, KIOSZ fejlesztési támogatása fizioterápiás eszközökre, MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

31.644 eFt 198 eFt 223 eFt 1.746 eFt 9

Misszió az Életért Alapítvány támogatása motoros ágyak vásárlására i l l e t veas z a kr e nde l őkkl i ma t i z á l á s á r a , Misszió az Életért Alapítvány támogatása elektromos ágyak és f ügge s z t ővásárlására

1.868 eFt 1.216 eFt

OMMFt á mog a t á s bólvá s á r ol tá gy t á l me g s e mmi s í t ő

1.707 eFt

Fizioterápia és a rehabilitáció épületrész vásárlása intézményi me g t a ka r í t á sr é s z e s e dé s ből .

259.802 eFt

Apa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s oké r t é ke363.385 eFt.

III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Értékesítés nettó árbevétele A társaságnak export értékesítése nem volt. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 330.735 eFt, melynek megoszlása az egyes tevékenységek között: OEP ellátásfinanszírozás bevétele: 248.316 eFt e bből : járóbeteg szakellátás: 139.273 eFt rehabilitáció: 91.040 eFt nappali kórház: 14.926 eFt laboratórium: 3.078 eFt modellkísérlet bevételei: e bből : modellszervezés bevétele: megtakarítás:

29.058 eFt 105 eFt 28.952 eFt

f i z e t őbe t e ge l l á t á st é r í t é s idí j a i : e bből : rehabilitáció bevétele: OEP által nem finanszírozott szolgáltatás me ne dz s e r s z űr é s : prevenciós programok: e gy é bf i z e t őbe t e ge l l átás:

27.679 eFt 26.047 eFt 349 eFt 481 eFt 138 eFt 664 eFt

egyéb árbevételek: e bből : foglalkozásegészségügy: vendéglátó tevékenység: há z i or vos ir e nde l őbé r l e t idí j a egyéb árbevétel:

25.682 eFt 16.132 eFt 7.195 eFt 1.560 eFt 795 eFt

2. Aktivált saját teljesítmények értéke 2006-ban nem volt. 3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek eredménysoron kimutatott 75.156 e Ftös s z e t e vői : céltartalékok felhasználása: 66.187 eFt, (tételeit a 3. számú melléklet tartalmazza) MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

10

pályázati úton kapott támogatások: 6.436 eFt közhasznú munkavállalók után kapott támogatás: 2.239 eFt TBki f i z e t ő he l y iköl t s é g t é r í t é s : 130 eFt egyéb bevételek: 164 eFt 4. Anyagj e l l e gűr áf or dí t ás ok At á r s a s á ge r e dmé ny ki mut a t á s á ba ns z e r e pl őa ny a g j e l l e g űr á f or dí t á s oké r t é ke258.072 eFt. Ebbőla za ny a g köl t s é g54.112 eFt, mely kissé csökkent a ze l őz őé vhe zké pe s t . Az igénybe vett szolgáltatások értéke 199.042eFt, amely mintegy 38%-kal kevesebb, mint a 2005-ös be s z á mol óba n ki mut a t ot té r t é k.A na gy mé r t é kű csökkenésta s z a ké r t őidí j a k változása okozza, melynek egy része a Társaság által kapott megtakarításhoz kötött, így azzal arányosan csökkent. Az egyéb szolgáltatások költségei 2006-ban 4.918 eFt. 5. Sz e mé l y ij e l l e gűr áf or dí t ás ok As z e mé l y ij e l l e g űr á f or dí t á s ok ös s z e g ea2006-os évben 292.462 eFt, mely minimális csökkenést mutat a ze l őz őé vhe zké pe s t .Enne kös s z e t e vői : bérköltség: 199.209 eFt e bből : törzsbér 151.613 eFt kiegé s z í t őfizetés 3.263 eFt pótlékok 27.576 eFt jutalom 3.416 eFt megbízási díjak 10.098 eFt egyéb bérköltség 3.243eFt s z e mé l y ij e l l e g űe gy é bki f i z e t é s e k: 27.969 eFt e bből : közlekedési költségtérítés 3.387 eFt jóléti és kulturális költség 22.530 eFt reprezentáció 1.057 eFt táppénz kifizetés 995 eFt bérjárulékok: 65.284 eFt Állományi adatok: munkajogi állományi létszám: 105,70 f őa l ka l ma z ot t átlagos statisztikai állományi létszám: 91,97 f őa l ka l ma z ot t e bből : szellemi dolgozók: 71,34 f ő fizikai dolgozók: 20,63 f ő

6. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás 2006. évben elszámolt összege 29.816 eFt. Ebbőlki s é r t é kűt á r gy i eszközök értékcsökkenése 286 eFt. 7. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások értéke 55.112 eFt, mely mintegy 487 millió forinttal kevesebb, mint a MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

11

2005-ös érték. Aze gy é br á f or dí t á s okj e l e nt ősr é s z é ta r e nds z e r be nr é s z t ve vőhá z i or vos ok, intézmények részére támogatásként kifize t e ndőmegtakarítás-részesedés adja, aminek összege arányosan változik az OEP által a Társaságnak átutalt megtakarítással. 2006-ra a Társaság köny ve i be n ne m s z e r e pe li l y e n,a me g t a ka r í t á s hoz ka pc s ol ódó r á f or dí t á s ,a j e l e nt ős csökkenésnek ez az oka. A háziorvosoknak, intézményeknek f i z e t e ndőme g t a ka r í t á s -részesedés értéke 1.687 eFt. A fejlesztési pályázatokra kifizetett támogatás 2006-ban 30.711 eFt volt. Levonásba nem he l y e z he t őa r á ny os í t a ndóÁFA összege 22.065 eFt. Készletekkel kapcsolatosan elszámolt ráfordítások összeg 27 eFt. Fizetett késedelmi pótlékok, kamatok 600 eFt, egyéb adók összege 22 eFt. 8. Pé nz ügy iműve l e t e kbe vé t e l e i A pé nz ügy i műve l e t e k be vé t e l e i ös s z e s e n 13.469 eFt, mely kama t be vé t e l ből á l l : pénzintéz e t e kt ől1.824 eFt, Misszió Health Kft-t ől :11.645 eFt kamatot realizált társaságunk. 9. Pé nz ügy iműve l e t e kr áf or dí t ás ai A pé nz ügy iműve l e t e kr á f or dí t á s a i134 ezer forint volt 2006-ban. Ebbőlpénzintézeteket fizetett kamat 104 eFt, vállalkozásoknak fizetett kamat 30 eFt volt. 10. Rendkívüli bevételek A rendkívüli bevételek összege 21.713 e Ft ,ös s z e t e vői : Halasztott bevétel feloldása értékcsökkenés mértékében: Fogyatékosok Esélye Közalapítványtól kapott támogatás: Sz á ml a ve z e t őpé nz i nt é z e t t őlka pot tbankköltség díjkülönbözet: Be l f öl dima g á ns z e mé l y t ől , alapítványtól, társaságoktól kapott támogatás: Elengedett, szállítóval szembeni kötelezettség

7.510 eFt 2.335 eFt 9.067 eFt 551 eFt 2.250 eFt

11. Rendkívüli ráfordítások A rendkívüli ráfordítások értéke 18.792 eFt.Ebből20 eFt adott támogatás, 18.772 eFt az egri Markhot Ferenc Kórház számára átadott eszköz értéke, egyezségi megállapodás alapján.

IV. Társasági adó alapot módosító tételek 01.Adóz á se l őt t ie r e dmé ny : 03.Adóz á se l őt t ie r e dmé ny tc s ökke nt őt é t e l e k: képzett céltartalék feloldása miatt bevételként elszámolt összeg értékcsökkenés: 04.Adóz á se l őt t ie r e dmé ny tnöve l őt é t e l e k: értékcsökkenés: Visszafiz. kötelezettség nélkül adott támogatás MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

-213.315 eFt 66.187 eFt 29.530 eFt

29.816 eFt 49.483 eFt 12

kapott adomány összeg 07. Adóalap 09. Közhasznú szervezet végleges adóalapja 10. Társasági adó összege 14. 2005. évi adókötelezettség:

330 eFt -229.403 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt

V. Tájékoztató kiegészítések A társaságnak halasztott ráfordítása a 2006. évben nem volt. At á r s a s á gt e vé ke ny s é g é bőla dódóa nkeletkezik veszélyes hulladék, melynek szállítása, illetve ártalmatlanítása a Zöld Zóna Kft-ve lköt öt ts z e r z ődé sé r t e l mé be n he t e nt e2 a l ka l omma l történik. Tárolása a jogszabál y ie l őí r á s okna k me g f e l e l ő,ahe l y s é g be n kl í mabe r e nde z é s g ondos kodi ka zá l l a ndó5f oka l a t t it á r ol á s ihőmé r s é kl e t r ől, a napont ake l e t ke z őve s z é l y e s hul l a dé kt á r ol óhe l y r et ör t é nős z á l l í t á s ana pont at ör t é ni k.2006. december 31-én veszélyes hulladékok zárókészlet nem volt. A Cash-flow kimutatást a 1. sz. melléklet tartalmazza.

Veresegyház, 2007. május 16.

……………………………… Jobban Eszter ügy ve z e t ői g a z g a t ó


13

1. számú melléklet CASH-FLOW KIMUTATÁS 2006. DECEMBER 31. Sor szám

El őz őé v Tárgyév 2005.12.31 2006.12.31 I.

1 1/a 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/-

SZOKÁSOSTEVÉKENYSÉGBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS ( műk ödé s ic a s hf l ow) Adóz á se l őt t ie r e dmé ny e r e dmé ny k or r e k c i óh a l moz ódá sk i s z ű r é s emi a t t Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása Pa s s z í vi dőbe l ie l h a t á r ol á s okv á l t oz á s a Ve v ők öv e t e l é sv á l t oz á s a For g óe s z k öz ökv á l t oz á s a( v e vőé spé n z e s z k özn é l kü l ) Ak t í vi dőbe l ie l h a t á r ol á s okv á l t oz á s a Fizete t t ,f i z e t e n dőa dó( ny e r e s é gu t á n ) Fi z e t e t t ,f i z e t e n dőos z t a l é k ,r é s z e s e dé s

BEFEKTETÉSITEVÉKENYSÉGBŐLSZÁRMAZÓ II- PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS 14 15 16

+ +

17 18 19

III. + + +

20 21 22 23 24 25 26 27

+ -

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék

PÉNZÜGYIMŰVELETEKBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS 17.Ré s z v é ny ki boc s á t á s ,t ők e be v on á sbe v é t e l e 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése, beváltása, megszüntetése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22.Ré s z v é ny be v on á s( Tők e l e s z á l l í t á s ) 23. Kötvényviszafizetés 24. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 25. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása

IV.Pénzeszközök változása Nyitó pénzeszközállomány Záró pénzeszközállomány


348 943

7 129

54 263

-213 315

25 862 -154 -305 204 -25 2 820 -128 948 -189 721 3 434 57 254 829 362 0 0

29 817 0 -66 187 0 17 194 -5 217 -203 181 359 34 923 412 736 0 0

-438 853

-4 022

-439 513 660 0

-4 022 0 0

-481

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

-481

0

-90 391

3 107

92 055 1 664

1 664 4 771

14

2. számú melléklet TÁRGYI ESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA / 2006. DECEMBER 31.

BRUTTÓ ÉRTÉK Főkönyvi szám

111 113

12 13 14 153 151

Megnevezés

IMMATERIÁLIS JAVAK Va gy on ié r t é kűj og Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok Mű s z a k ibe r e n de z é s Egyéb berendezés Ki s é r t é kű Beruházások

adatok eFt-ban NETTÓ ÉRTÉK

HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS

Nyitó Záró Nyitó Záró Nyitó Záró 2006.01.01 Növekedés Csökkenés 2006.12.31 2006.01.01 Növekedés Csökkenés 2006.12.31 2006.01.01 2006.12.31 75 328 3 693 66 835

63 63

4 800

518 022 428 814 32 335 36 505 20 368

3 959

0 0 0

75 391 3 756 66 835

43 968 2 791 41 177

10 558 332 9 266

0 0 0

54 526 3 123 50 443

31 360 902 25 658

20 865 633 16 392

0

4 800

0

960

0

960

4 800

3 840

0

48 006 2 255 6 604 18 779 20 368 0

19 259 8 326 4 888 5 759 286

0 0 0

0

521 981 428 814 35 848 36 665 20 654 0

0 0

67 265 10 581 11 492 24 538 20 654 0

470 016 426 559 25 731 17 726 0 0

454 716 418 233 24 356 12 127 0 0

0

597 372

91 974

29 817

0

121 791

501 376

475 581

3 513 160 286 0

ÖSSZESEN

593 350

4 022


15

3 számú melléklet

CÉLTARTALÉK KÉPZÉS ÉS FELSZABADÍTÁS 2006.

Adatok ezer forintban

2006-ban utalandó fejlesztési támogatás összege

2005. évi záró érték

Peres ügyekre képzett céltartalék Peres ügyekre képzett céltartalék feloldása

34 789

34 789

2006-ban utalandó fejlesztési támogatás összegének feloldása Céltartalék képzés Markhot Ferenc Kórházzal kötött egyezségi megállapodás alapján Céltartalék képzés Markhot Ferenc Kórházzal kötött egyezségi megállapodás alapján feloldása

2006. évi változás

-34 789

-34 789 20 000

20 000

-20 000

-20 000 11 398

11 398 -11 398

Céltartalék záró értéke 2006.12.31.


-11 398 0

16

4. számú melléklet

SAJÁTTŐKE MOZGÁSTÁBLA 2006. DECEMBER 31.

t őke e l e m me gne ve z é s e j e gy z e t tt őke j e gy z e t t ,debene mf i z e t e t tt őke t őke t a r t a lék eredménytartalék lekötött tartalék értékelési tartalék mérleg szerinti eredmény összesen

2006. évi nyitó érték 210 000

340 243

54 263 604 506

adatok ezer forintban 2006. évi 2006. évi 2006. évi növekedés csökkenés záró érték 210 000 0 0 54 263 394 506 0 0 267 578 -213 315 54 263 267 578 391 191


17

Kiegészítő meléklet. a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2006 évi éves beszámolójához

Recommend Documents